关于北京同仁堂股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来的专项说明
北京同仁堂股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联
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资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于北京同仁堂股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 110A003723 号
北京同仁堂股份有限公司全体股东：
我们接受北京同仁堂股份有限公司（以下简称“同仁堂公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了同仁堂公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产
负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东
权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 110A005557 号无保留
意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，同仁堂公司编制了本专项说明所附的北京同仁堂股份
有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是同仁堂公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计同仁堂公司 2020 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了对同仁堂公司实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对
关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解 2020 年度同仁堂公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供同仁堂公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 王娟
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 付玉
中国北京 二Ｏ二一年 三月二十六日
北京同仁堂股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司 单位：万元
2020 年度
上市公司核 2020 年期初 2020 年度占用累 2020 年度偿 2020 年期末
非经营性资 占用方与上市公司 占用资金 占用形成
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不 还累计发生 占用资金余 占用性质
金占用 的关联关系 的利息(如 原因
目 额 含利息） 金额 额
有)
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
2020 年度
上市公司核 2020 年期初 2020 年度往来累 2020 年度偿 2020 年期末
其他关联资 往来方与上市公司 往来资金 往来形成
资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 计发生金额（不 还累计发生 往来资金余 往来性质
金往来 的关联关系 的利息(如 原因
目 额 含利息） 金额 额
有)
同一控股股东 预付账款 27.08 401.36 402.27 26.17 预付货款 经营性往来
北京同仁堂制药有限公司
同一控股股东 应收账款 3.69 0.56 4.25 - 赊销 经营性往来
北京同仁堂生物制品开发有限公司 同一控股股东 预付账款 4.36 3.13 - 7.49 预付货款 经营性往来
北京同仁堂化妆品有限公司 同一控股股东 预付账款 0.02 - 0.02 - 预付货款 经营性往来
大股东及其
同一控股股东 应收账款 13,141.57 18,078.42 7,900.60 23,319.39 赊销 经营性往来
附属企业 北京同仁堂健康药业股份有限公司
同一控股股东 预付账款 1,643.82 443.63 1,935.92 151.53 预付货款 经营性往来
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司 同一控股股东 应收账款 22.47 6.23 22.47 6.23 赊销 经营性往来
北京同仁堂国际有限公司 同一控股股东 预付账款 - 82.38 - 82.38 预付货款 经营性往来
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司 控股股东 应收账款 - 57.52 43.77 13.75 赊销 经营性往来
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
其他关联方
及其附属企
业
总计 - - - 14,843.01 19,073.24 - 10,309.31 23,606.94 - -
本表经本公司第八届董事会第二十次会议于 2021 年 3 月 26 日批准
公司法定代表人：邸淑兵（代） 主管会计工作的公司负责人：温凯婷 公司会计机构负责人：王燕