中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
600088
中视传媒股份有限公司
2013 年半年度报告
二〇一三年八月二十六日
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
公司杨斌独立董事因公务原因委托刘守豹独立董事出席并代为行使表决权。
本公司 2013 年半年度财务报告未经审计。
公司董事长梁晓涛、总经理王焰、总会计师全卫、财务部经理罗京媛声明：保证
本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
报告期内，经股东大会审议通过的 2012 年度利润分配方案：公司以 2012 年末总
股本 331,422,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.41 元（含税），共
计分配 13,588,302.00 元，剩余未分配利润 154,595,778.33 元结转以后年度分配。2012
年度不进行资本公积转增股本。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用情况。
公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
重要提示………………………………………………………………………………2
第一节 释义……………………………………………………………………………4
第二节 公司简介…………………………………………………………………5
第三节 会计数据和财务指标摘要………………………………………………6
第四节 董事会报告………………………………………………………………7
第五节 重要事项…………………………………………………………………………12
第六节 股份变动及股东情况……………………………………………………………16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………18
第八节 财务报告（未经审计）…………………………………………………………20
第九节 备查文件目录……………………………………………………………………66
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、释义：
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义：
本公司、公司 指 中视传媒股份有限公司
无锡分公司 指 中视传媒股份有限公司无锡影视基地分公司
南海分公司 指 中视传媒股份有限公司南海分公司
中视广告 指 上海中视国际广告有限公司
中视北方 指 北京中视北方影视制作有限公司
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司法定中文全称：中视传媒股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中视传媒
公司英文名称：China Television Media, Ltd.
公司英文名称缩写：CTV Media
公司法定代表人：梁晓涛
二、联系人和联系方式
公司董事会秘书：贺芳
电话：021-68765168
传真：021-68763868
电子信箱：irmanager@ctv-media.com.cn
联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座
三、基本情况简介
公司注册地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座
公司注册地址的邮政编码：200122
公司办公地址（沪）：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座
邮政编码（沪）：200122
公司办公地址（京）：北京市朝阳区西大望路 1 号温特莱中心 B 座 22 层
邮政编码（京）：100026
公司国际互联网网址：http://www.ctv-media.com.cn
公司电子信箱：ctvoffice@ctv-media.com.cn
四、信息披露及备置地点情况简介
公司信息披露报纸名称：《上海证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市朝阳区西大望路 1 号温特莱中心 B 座 22 层
五、公司股票简况
公司 A 股上市交易所：上海证券交易所
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公司 A 股简称：中视传媒
公司 A 股代码：600088
六、公司报告期内未发生注册变更情况
七、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中
海地产广场西塔 3-9 层
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期 上年同期
期增减(%)
营业收入 521,643,185.36 508,825,703.32 2.52
归属于上市公司股东的净利润 41,771,616.20 21,049,029.71 98.45
归属于上市公司股东的扣除非
41,223,542.39 20,814,927.62 98.05
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -76,362,059.48 -581,084,787.15 -86.86
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,094,591,332.82 1,052,819,716.62 3.97
总资产 1,680,870,303.73 1,859,498,418.84 -9.61
（二）主要财务数据
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.126 0.064 96.88
稀释每股收益（元／股） 0.126 0.064 96.88
扣除非经常性损益后的基本
0.124 0.063 96.83
每股收益（元／股）
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加权平均净资产收益率（%） 3.89 2.01 1.88
扣除非经常性损益后的加权
3.84 1.99 1.85
平均净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 28,111.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外 200,906.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 509,399.83
少数股东权益影响额（税后） -5,739.37
所得税影响额 -184,604.40
合计 548,073.81
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司共实现营业收入 521,643,185.36 元，较上年同期增长 2.52%；实
现营业利润 56,760,873.06 元，较上年同期增长 118.14 %；实现归属于上市公司股东
的净利润 41,771,616.20 元，较上年同期增长 98.45%。公司实现的营业利润及归属于
上市公司股东的净利润较上年同期有较大增长，主要影响因素是公司的子公司上海中
视国际广告有限公司和中央电视台的广告代理经营模式由过去的承包制调整为代理
制，增加了经营利润；此外，本报告期兵团卫视频道广告代理经营也取得了较好的收
益，因而公司广告业务利润较上年同期大幅增加；同时公司影视业务继续保持稳定，
旅游业务持续稳步增长，上述综合因素致使公司本期营业利润、归属于母公司股东的
净利润、每股收益等较上年同期增长。
报告期内，公司影视业务收入 209,061,705.34 元，较上年同期增长 0.55%，主要
因素是影视剧业务继续坚持精品战略、特色战略，进一步强化影视业务的品牌地位，
加大了自制剧、定制剧业务力度，进一步完善了面向市场的营销渠道。上半年，公司
完成了《赵氏孤儿案》、《警界英豪》、《三十岁你好》的首播发行，取得了良好的
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业绩。其中，“启程计划”开篇之作——《赵氏孤儿案》，在中央电视台综合频道黄
金档首播取得最高 2.12%的收视率，并荣获第 19 届上海电视节“白玉兰”奖最佳电视
剧金奖和最佳编剧奖。其它已投资签约的《渗透》、《冲天炮》、《第三种爱情》、
《抹布女也有春天》、《槐树花开》等影视剧项目均按计划稳步推进。纪录片与电视
栏目制作方面，公司按照“面向市场、背靠央视”的发展思路，继续加强与中央电视
台各频道的业务合作，开展了《瓷器》、《丹顶鹤》、《重扉轻启》、《超级工程》、
《南侨机工》等多部纪录片委托制作业务以及《状元 360》、《我爱发明》、《健康
之路》、《走进科学》、《夕阳红》等多个电视节目及栏目的委托制作业务；影视技
术服务及设备租赁业务方面，与中央电视台的各项业务较上年同期也有所增长；此外，
与国家博物馆合作制作了大型纪录片《国博百年》，与地方省市外宣部合作推出天安
门大屏幕宣传片制作播出业务。上述因素使报告期公司的影视业务收入稳中有升。
报告期内，广告业务收入 226,840,849.09 元，较上年同期增长 1.37%。子公司上
海中视国际广告有限公司 2013 年经营中央电视台科教频道广告资源的模式由承包制
改为代理制，对台广告业务利润同比实现较大提升。公司还努力开拓新业务渠道，拓
展业务外延。2013 年公司代理兵团卫视频道广告业务，与兵团卫视在频道广告经营、
电视剧制作、栏目制作、频道包装、大型活动等方面实现深度合作，有效弥补了传统
广告资源的流失。上述因素使报告期公司的广告业务收入较上年同期有所增长。
报 告 期 内 ， 旅 游 业 务 收 入 85,288,921.91 元 （ 其 中 无 锡 旅 游 业 务 收 入 为
75,964,552.25元，南海旅游业务收入为9,324,369.66元），较上年同期增长12.25%，
主要原因是公司所属的无锡、南海两个分公司在国家鼓励旅游业务发展的大背景下，
坚持“文化统领旅游”的经营理念，通过丰富游览场景和参与性项目，加快实施软硬
件建设、加大宣传推广力度等措施，不断创新景区文化节目，提升了景区文化内涵，
拓展了景区文化外延。同时，加强与地方政府合作，通过地方政府平台增加客源，实
现了经营业绩新的突破。
报告期内，公司启动了重大资产重组工作，公司股票于5月30日起停牌。初步拟定
的重组方案为：公司以发行股份加支付现金方式购买金英马影视文化股份有限公司全
体股东持有的金英马影视文化股份有限公司股份；公司同时向不超过10名特定投资者
非公开发行股份募集配套资金，募集资金总额不超过总交易金额的25%。目前重组工作
按照《上市公司重大资产重组管理办法》及有关规定，正积极有序地开展审计、评估、
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法律尽职调查等各项工作。停牌期间公司根据重组的进展情况，每五个交易日在《上
海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布有关事
项的进展情况，及时履行信息披露义务（详见公司公告）。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 521,643,185.36 508,825,703.32 2.52
营业成本 427,181,761.73 460,693,383.65 -7.27
销售费用 10,290,073.55 10,567,769.03 -2.63
管理费用 25,572,389.60 20,108,283.74 27.17
财务费用 -9,676,769.00 -20,007,301.01 -51.63
所得税费用 14,374,822.66 6,246,313.74 130.13
经营活动产生的现金流量净额 -76,362,059.48 -581,084,787.15 -86.86
投资活动产生的现金流量净额 -19,263,794.49 -8,949,540.80 115.25
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -28,502,292.03 -100.00
研发支出 0.00 0.00 0.00
（1）报告期内，公司的财务费用净收益累计发生额为 967.68 万元，较上年同期
减少 1,033.05 万元，下降比率为 51.63%，主要原因是本报告期公司的利息收入较上
年同期减少所致。
（2）报告期内，公司的所得税费用累计发生额为 1,437.48 万元，较上年同期增
加 812.85 万元，增长比率为 130.13%，主要原因是本报告期公司的利润总额较上年同
期增加所致。
（3）报告期内，经营活动产生的现金流量净流出为 7,636.21 万元，较上年同期
减少净流出 50,472.27 万元，下降比率为 86.86%，主要原因是公司的子公司上海中视
国际广告有限公司本报告期支付广告媒体成本较上年同期减少所致。
（4）报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为 1,926.38 万元，较上年同期
增加净流出 1,031.43 万元，增长比率为 115.25 %，主要原因是公司的子公司北京中
视北方影视制作有限公司本报告期购置影视经营设备较上年同期增加所致。
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（5）报告期内，公司无筹资活动产生的现金流量，较上年同期减少 2,850.23 万
元，下降比率为 100.00%，主要原因是公司报告期尚未派发上年度现金股利。
2、公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司的子公司上海中视国际广告有限公司和中央电视台的广告代理经营模式发生
了改变，增加了经营利润；此外本报告期兵团卫视频道广告代理经营也取得了较好的
收益，上述因素导致广告业务利润较上年同期大幅增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本 毛利率比
分行 毛利率
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
业 （％）
减(%) 减(%) （%）
影视
209,061,705.34 181,812,675.93 13.03 0.55 -0.36 0.80
业务
广告
226,840,849.09 210,384,376.40 7.25 1.37 -13.62 16.09
业务
旅游
85,288,921.91 34,595,742.63 59.44 12.25 2.01 4.08
业务
主营业务分行业和分产品情况的说明：
（1）广告业务收入较上年同期增长 1.37%，毛利率较上年同期增长了 16.09 个百
分点，主要原因是子公司上海中视国际广告有限公司和中央电视台的广告代理经营模
式发生了改变；此外本报告期兵团卫视频道广告代理经营也取得了较好的收益，上述
因素导致广告业务收入及毛利率有所上升。
（2）旅游业务收入较上年同期增长 12.25%，毛利率较上年同期增长了 4.08 个百
分点，主要原因是公司旅游业务在改善景区硬件的基础上，不断创新并提升文化内涵。
同时针对客源市场特点，实施不同的票务营销策略，强化渠道维护和市场推介，使报
告期的旅游业务收入及毛利率有所上升。
2、 主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 332,902,245.79 -8.73
无锡 77,876,832.25 8.54
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北京 101,001,652.34 54.08
南海 9,668,785.96 28.05
北京地区营业收入较上年同期增长 54.08%，主要原因是报告期公司的子公司北京
中视北方影视制作有限公司加强了与中央电视台各频道的业务合作，在节目制作、频
道包装、设备租赁、技术服务等业务范畴内进行广泛合作，使报告期的北京地区业务
收入较上年同期有所增长。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影
响的情况发生。
(四)投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
（1）主要子公司的业务性质、资产状况及经营业绩
单位:元币种:人民币
公司名 业务 主要产品
注册资本 总资产 净资产 净利润
称 性质 或服务
设计、制
上海中
作、发布、
视国际 广告
代理各类 25,000,000 400,911,097.10 111,809,983.88 7,514,080.70
广告有 业务
广告业务
限公司
等
北京中 节目制作、
视北方 技术开发
影视
影视制 服务、影视 50,000,000 190,261,876.15 112,596,896.16 2,255,810.50
业务
作有限 设备租赁
公司 等
（2）主要子公司的经营情况
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单位:元币种:人民币
来源于子公司 占归属于上
的归属于上市 市公司股东
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
公司股东的净 净利润的比
利润 重(%)
上海中视
国际广告 158,034,077.39 10,001,801.67 7,514,080.70 6,612,391.02 15.83
有限公司
（3）子公司经营业绩波动情况分析
上海中视国际广告有限公司经营业绩变动原因见本节（二）、1、（1）。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
（一）报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司尚未分配 2012 年度的现金红利。
三、其他披露事项
（一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
经预测，2013 年年初至下一报告期期末归属于上市公司股东的净利润将较上年同
期增长 100%-150%，主要因素是由于公司的子公司上海中视国际广告有限公司和中央
电视台的广告代理经营模式发生了改变，增加了经营利润；此外兵团卫视频道广告代
理经营也取得了较好的经营收益，因而公司广告业务利润较上年同期大幅增加；同时
公司的影视业务、旅游业务继续保持稳定增长，上述因素导致归属于上市公司股东的
净利润将较上年同期大幅增加。
（二）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用。
（三）其他披露事项
报告期内，公司无其他披露事项。
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
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本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
（一）公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司拟以发行股份加支付现金方式购买金英马影视文化股 上海证券交易所
份有限公司全体股东持有的金英马影视文化股份有限公司股 http://www.sse.com.cn
份；公司同时向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集配
套资金，募集资金总额不超过总交易金额的 25%。此事项进展详
见本公司的公告“临 2013-26”。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
单位:元币种:人民币
占同类
关联 关联 关联交
关联关 关联交易 交易金
关联交易方 交易 交易 关联交易金额 易结算
系 定价原则 额的比
类型 内容 方式
例(%)
基于市场
实际控 销售 影视 银行转
中央电视台 参考的协 163,144,753.11 78.04
制人 商品 业务 账
议价
基于市场
中国国际电视总 参股股 销售 影视 银行转
参考的协 3,491,866.51 1.67
公司 东 商品 业务 账
议价
基于市场
央视风云传播有 股东的 销售 影视 银行转
参考的协 25,922.33 0.01
限公司 子公司 商品 业务 账
议价
中国电视剧制作 基于市场
股东的 销售 影视 银行转
中心有限责任公 参考的协 6,800.00 0.00
子公司 商品 业务 账
司 议价
基于市场
深圳中视国际电 股东的 销售 旅游 银行转
参考的协 1,500.00 0.00
视公司 子公司 商品 业务 账
议价
实际控 销售 广告 基于市场 银行转
中央电视台 4,298,977.35 1.90
制人 商品 业务 参考的协 账
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议价
基于市场
梅地亚电视中心 股东的 购买 影视 银行转
参考的协 455,809.00 0.25
有限公司 子公司 商品 业务 账
议价
基于市场
中国广播电影电 股东的 购买 影视 银行转
参考的协 394,926.24 0.22
视节目交易中心 子公司 商品 业务 账
议价
基于市场
中国国际电视总 参股股 购买 影视 银行转
参考的协 219,376.99 0.12
公司 东 商品 业务 账
议价
基于市场
央视国际移动传 股东的 购买 影视 银行转
参考的协 188,679.25 0.10
媒有限公司 子公司 商品 业务 账
议价
基于市场
荧屏（北京）电视 股东的 购买 影视 银行转
参考的协 25,000.00 0.01
技术有限公司 子公司 商品 业务 账
议价
基于市场
实际控 购买 广告 银行转
中央电视台 参考的协 132,375,897.20 62.92
制人 商品 业务 账
议价
股东的 基于市场
央视市场研究股 购买 广告 银行转
子公司 参考的协 71,316.99 0.03
份有限公司 商品 业务 账
议价
股东的 基于市场
央视－索福瑞媒 购买 广告 银行转
子公司 参考的协 14,150.94 0.01
介研究有限公司 商品 业务 账
议价
合计 / 304,714,975.91 / /
中央电视台是拥有多套覆盖全国频道的国家电视台，是具有一定国际影响的传播
机构，也是中国最大的电视相关业务市场。作为以电视业务为主的传媒类上市公司，
加强与中央电视台的业务合作并成为其电视业务的重要供应商是保证公司业务稳定发
展的主要途径。
上述关联交易是公司正常经营业务，未对上市公司独立性产生影响。
（二）本公司因租赁控股股东中央电视台无锡太湖影视城土地，需向中央电视台无锡
太湖影视城支付土地租赁费，该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司应
向中央电视台无锡太湖影视城支付土地租赁费用共计 2,979,368.76 元。
（三）本公司与中央电视台签订了《南海影视城资产租赁经营协议书》，继续租赁南
海太平天国城的土地资产，本报告期中央电视台免收租金。
（四）关联债权债务往来
关联交 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
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易方 发生 期末
期初余额 期初余额 发生额 期末余额
额 余额
中央电 实际控制
0.00 0.00 0.00 1,288,823.23 540,374.53 748,448.70
视台 人
合计 0.00 0.00 0.00 1,288,823.23 540,374.53 748,448.70
除上述披露的关联往来外，公司与关联方的债权、债务往来，均为本公司日常经
营性资金往来，不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况，也不存在
除销售商品、提供劳务或者购买商品、接受劳务的关联交易以外的其他债权、债务往
来事项，其详细情况参见财务报表附注九、（三）《关联方往来余额》。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
报告期内，公司无其他重大合同或交易
七、其他重大事项的说明
（一）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
（二）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
（三）其他
公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于修订公司章程的议案》，将原限分支机
构经营的“饮料【瓶（桶）装饮用水类（饮用纯净水、其他饮用水）】”修改为“停
车场经营”。（最终以工商核准为准。）
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经 2012 年年度股东大会批准，公司不再续聘信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙），改聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2013 年度公司财务报
表及内部控制的审计机构，聘期一年。同意公司支付中瑞岳华会计师事务所 2013 年度
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
报酬人民币 58 万元（包括本公司及控股子公司 2013 年度报告审计和内部控制审核），
并承担审计期间审计人员差旅费。（注：中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）已
与国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）合并，设立瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙），变更情况详见公司公告）
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴
责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照相关法律法规以及有关上市公司治理规范性文件的要求，
公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数（户） 32,995
前十名股东持股情况
持有有 质押或
持股
报告期内 限售条 冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份 股份数
(%)
数量 量
中央电视台无锡太湖影
国有法人 54.37 180,151,828 0 0 无
视城
中国建设银行股份有限
公司－华商盛世成长股 其他 2.22 7,361,945 7,361,945 0 未知
票型证券投资基金
中国建设银行股份有限
公司－泰达宏利市值优 其他 1.50 4,977,113 4,977,113 0 未知
选股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司 其他 1.38 4,589,951 4,589,951 0 未知
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
－泰达宏利价值优化型
成长类行业证券投资基
金
北京中电高科技电视发
国有法人 0.84 2,793,052 0 0 无
展公司
中国国际电视总公司 国有法人 0.84 2,793,052 0 0 无
北京未来广告有限公司 国有法人 0.84 2,793,052 0 0 无
刘先红 境内自然人 0.69 2,284,000 2,284,000 0 未知
新乡市泰恒能源开发有
其他 0.66 2,195,658 2,195,658 0 未知
限公司
中国农业银行股份有限
公司－汇添富社会责任 其他 0.60 1,999,810 1,999,810 0 未知
股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中央电视台无锡太湖影视城 180,151,828 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－华商
7,361,945 人民币普通股
盛世成长股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－泰达
4,977,113 人民币普通股
宏利市值优选股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司－泰达宏利
价值优化型成长类行业证券投资基 4,589,951 人民币普通股
金
北京中电高科技电视发展公司 2,793,052 人民币普通股
中国国际电视总公司 2,793,052 人民币普通股
北京未来广告有限公司 2,793,052 人民币普通股
刘先红 2,284,000 人民币普通股
新乡市泰恒能源开发有限公司 2,195,658 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－汇添
1,999,810 人民币普通股
富社会责任股票型证券投资基金
1、中央电视台无锡太湖影视城是公司第一大股东。上述股
东中,发起人股东中央电视台无锡太湖影视城、中国国际电
视总公司的实际控制人是中央电视台，发起人北京中电高
上述股东关联关系或一致行动关系 科技电视发展公司、北京未来广告有限公司系中国国际电
的说明 视总公司的子公司。
2、其他股东之间，公司未知其是否存在关联关系，也未知
其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人无变更情况。
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
梁晓涛 董事长 选举 公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届董事会董事。经公司六届一次董事
会选举为公司董事长。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
赵 刚 副董事长 选举 公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届董事会董事。经公司六届一次董事
会选举为公司副董事长。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
董事、
王 焰 选举 公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
总经理
为公司第六届董事会董事。经公司六届二次董事
会聘任为公司总经理。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
石 村 董事 选举
公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届董事会董事。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
陆海亮 董事 选举
公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届董事会董事。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
董事、
周利明 选举 公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
副总经理
为公司第六届董事会董事。经公司六届三次董事
会聘任为公司副总经理。
18
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
刘素英 独立董事 选举
公司举行了换届选举。经公司 2012 年度股东大会
选举为公司第六届董事会独立董事。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
刘守豹 独立董事 选举
公司举行了换届选举。经公司 2012 年度股东大会
选举为公司第六届董事会独立董事。
公司第五届董事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
杨 斌 独立董事 选举
公司举行了换届选举。经公司 2012 年度股东大会
选举为公司第六届董事会独立董事。
公司第五届监事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
张海鸽 监事会主席 选举 公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届监事会监事。经公司六届一次监事
会选举为公司监事会主席。
公司第五届监事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
孙玲娣 监事 选举
公司举行了换届选举。经 2012 年度股东大会选举
为公司第六届监事会监事。
公司第五届监事会已于 2013 年 6 月 27 日任期届
满，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，
刘宏伟 职工监事 选举
公司举行了换届选举。经公司职工大会选举，当
选为第六届监事会职工代表监事。
许一鸣 副总经理 聘任 公司六届三次董事会聘任为公司副总经理。
任达清 副总经理 聘任 公司六届三次董事会聘任为公司副总经理。
全 卫 总会计师 聘任 公司六届三次董事会聘任为公司总会计师。
贺 芳 董事会秘书 聘任 公司六届二次董事会聘任为公司董事会秘书。
公司第五届董事会任期届满，不再担任本公司董
赵 健 董事 离任
事职务。
公司六届二次董事会确定公司董事会各专业委员会成员：
战略委员会成员：主任委员梁晓涛，委员赵刚、王焰、石村、陆海亮、杨斌、刘
守豹；
提名委员会成员：主任委员杨斌，委员刘素英、赵刚；
审计、薪酬与考核委员会成员： 主任委员刘素英，委员刘守豹、杨斌、石村、陆
海亮。
以上人员聘期为三年，至 2016 年 6 月 27 日届满，详情请见公告“临 2013-19、临
2013-20、临 2013-21、临 2013-22、临 2013-23、临 2013-24”。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表附后；
二、会计报表附注附后：
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
中视传媒股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
中视传媒股份有限公司（证券交易代码 600088，2001 年 8 月前名称为无锡中视影视基地
股份有限公司，以下简称 本公司或 公司），是经江苏省人民政府“苏政复（1997）44 号”
及中国证监会批准，由中央电视台无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁有限公司、北京中电高
科技电视发展公司、北京未来广告有限公司、中国国际电视总公司五家法人共同发起，于 1997
年 5 月 22 日在上海证交所上网募集发行人民币普通股 5,000 万股（每股面值 1 元，发行价每
股 7.95 元）而设立的股份有限公司。
1997 年 7 月 9 日，本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为 16,800 万
股，其中法人股 11,800 万股，社会公众股 5,000 万股（含公司职工股 225 万股）；2001 年 8
月，经公司股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。
1999 年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每 10 股配 2 股的配
股方案，配股后股本总额为 18,210 万股，其中：国有法人股 12,210 万股（中央电视台无锡太
湖影视城放弃了部分配股权）、社会公众股(A 股)6,000 万股。
2001 年 7 月本公司根据股东大会决议以 2000 年 12 月 31 日总股本为基数向全体股东按 10
转 3 实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为 23,673 万元。
2002 年，本公司经二届十次董事会批准，于 2002 年 7 月 17 日由江苏省无锡市正式迁址
上海浦东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现营业执照号：310000000083478，
现注册地址:上海市福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座，现法定代表人:梁晓涛。
2006 年 6 月本公司实施股权分置改革，股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流
通股获得非流通股股东支付的 3 股股票的对价，非流通股股东向流通股股东共计支付
23,400,000 股股票。国务院国有资产管理委员会已下发了《关于中视传媒股份有限公司股权
分置改革有关问题的批复》（[2006]624 号），批准公司国有法人股股东实施股权分置改革方
案。
股权分置改革完成后，中央电视台无锡太湖影视城持有本公司 128,679,877 股，持股比例
为 54.37%；中国国际电视总公司持有本公司 1,995,037 股，持股比例为 0.84%；北京中电高科
技电视发展公司持有本公司 1,995,037 股，持股比例为 0.84%；北京未来广告有限公司持有本
公司 1,995,037 股，持股比例为 0.84%；北京荧屏汽车租赁有限公司持有本公司 665,012 股，
持股比例为 0.28%；无限售条件的上市流通股股东持有 101,400,000 股，持股比例为 42.83%。
根据国务院国有资产管理委员会下发的（[2006]624 号）《关于中视传媒股份有限公司股权分
21
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
置改革有关问题的批复》及上海证券交易所下发的[上证上字（2006）481 号文]《关于实施中
视传媒股份有限公司股权分置改革方案的通知》，在股权分置改革实施完成后有限售条件的总
股份为 135,330,000 股，允许其上市交易的时间和股份分别为：2009 年 7 月 4 日 18,486,623
股；2010 年 7 月 4 日 11,836,500 股；2011 年 7 月 4 日 105,006,877 股，累计 135,330,000
股。
2010 年 8 月，经本公司 2009 年度股东大会决议以 2009 年 12 月 31 日总股本为基数向全
体股东按 10 转 4 实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为 33,142.20 万元。由于本
公司实施资本公积转增股本，2011 年 7 月 4 日允许上市交易的有限售条件的流通股变为
147,009,628 股。
本公司总股本 33,142.20 万股全部为无限售条件的流通股。
本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄【摄制电影（单片）】、电视剧节目
制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系统集成技术
的开发及相关的信息服务，旅游商品销售，投资咨询，综合文艺表演，设计、制作、发布、代
理各类广告等业务。
本公司控股股东为中央电视台无锡影视城，最终控制人为中央电视台。股东大会是本公司
的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股
东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括董事会秘书处、行政办公室、计划财务部、审计部、人力资源
部、法律事务部、网络信息部等，分公司主要包括无锡影视基地分公司、南海分公司等，子公
司为上海中视国际广告有限公司、北京中视北方影视制作有限公司。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注四所述“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制
方法”编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合
条件的投资性房地产、非同一控制下企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、
投资者投入的非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为
计价原则。
4. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司
在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或
被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
5. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母
公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业于合并当期的期初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流
量，按原账面价值纳入合并财务报表。
6. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等
价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资。
7. 外币交易折算
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价中间
价，下同）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表
日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借
入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
8. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
2） 金融资产确认与计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已
终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资
产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，
计入投资损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工
具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入
股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损
失，不予转回。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到
的对价及原计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及
应分摊至终止确认部分的原计入所有者权益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金
额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期
损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。在终止确认或摊销时，产生
的利得或损失计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场
上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价
值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价
值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发
生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，
以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是
公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
9. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，
按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，
以摊余成本减坏账准备列示。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 1000 万元的应收款项视为重大
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 0 0
1-2 年 5 5
2-3 年 10 10
3-4 年 30 30
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
10. 存货
本公司存货主要包括库存材料、低值易耗品、库存商品和影视剧（在拍及已完成）等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计价法
确定其发出成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接
用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳
务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及影视剧
的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较
低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
11. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响
的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需
要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其
他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接
拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下
不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证
券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作
为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的
规定确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控
制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出
售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股
权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的
净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企
业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差
额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原
因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不
再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益
的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
12. 投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平
均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 10-50 5 9.50-1.90
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资
产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
13. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本
作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定
资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成
本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，
按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入
账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，
于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计
提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公
司固定资产的分类、折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 10-50 5 9.50-1.90
2 机器设备 5 5 19.00
3 运输设备 5-10 5 19.00-9.50
4 办公设备 5 5 19.00
5 其他 5 5 19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
14. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计
量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇
兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计
的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异
进行调整。
15. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16. 研究与开发
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自
该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17. 长期待摊费用
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
(不含 1 年)的各项费用，该费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计
期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18. 资产减值
本公司于每一资产负债表日对除存货、金融资产外其他主要类别资产项目进行检查，当存
在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额
进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19. 职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务
的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即
将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动
关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件
时，确认为预计负债计入当期损益。
20. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务
的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，
如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括影视拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视经营收入、影
视设施租赁及制作收入，收入确认原则如下：
旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；
广告收入在劳务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；
影视经营收入在影视剧版权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认
收入的实现；
影视设施租赁及制作收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。
22. 政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计
量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金
额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产
和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24. 租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将
两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
25. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业
合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计
入当期损益。
当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应交纳给税务
部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资
产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
本报告期本公司无会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入、部分现代服务业收入 3%、6%、13%、17%
营业税 除增值税收入外的其他营业收入 3%、5%
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
税种 计税依据 税率
城市维护建设税 增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 增值税、营业税额 5%
文化事业建设费 广告业务应纳税收入额 3%
七、 企业合并及合并财务报表
（一） 子公司（单位：万元）
子公司名称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
节目制作、技术开发
北京中视北方影视制
控股子公司 北京市 影视业务 5,000.00 服务、影视设备租赁
作有限公司
等
上海中视国际广告有 上海浦 设计制作代理广告
控股子公司 广告业务 2,500.00
限公司 东新区 业务及对媒体投资
（续）
持股比例 表决权比例 是否合并
子公司名称 期末投资金额 少数股东权益
（%） （%） 报表
北京中视北方影视
4,000.00 80 80 是 2,425.56
制作有限公司
上海中视国际广告
2,000.00 88 90 是 1,118.10
有限公司
（1）北京中视北方影视制作有限公司为 2000 年 10 月由本公司、中国国际电视总公司共
同投资设立，注册资本为 500 万元，其中本公司出资 400 万元，占其注册资本的 80%。该公司
于 2001 年 5 月增加注册资本至 5,000 万元，本公司亦增加投资至 4,000 万元，各股东持股比
例不变。北京中视北方影视制作有限公司于 2012 年 6 月 8 日由原北京中视北方影像技术有限
责任公司更名为北京中视北方影视制作有限公司。
（2）上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视
汇达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司于 2002 年共同出资设立，注册资
本 2,500 万元，其中本公司及控股子公司共计出资 2,250 万元、占其注册资本 90%；2004 年该
公司股权变更，变更后股东为本公司、北京中视北方影视制作有限公司、上海昌汇广告有限公
司，本公司及控股子公司共计出资仍为 2,250 万元，占其注册资本 90%，其中母公司直接持股
80%。
（二）本期合并财务报表合并范围的变动
报告期公司合并财务报表合并范围未发生变化。
八、 合并财务报表主要项目注释
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2013 年 1 月 1 日，“期末”
系指 2013 年 6 月 30 日，“本期”系指 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上期”系指 2012 年
1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 期末金额 期初金额
库存现金 55,861.49 55,398.18
银行存款 741,492,129.88 837,118,447.16
合计 741,547,991.37 837,173,845.34
货币资金期末余额较期初余额减少 95,625,853.97 元，降幅为 11.42%，主要原因是本期支
付了以前年度未付的广告媒体成本所致。
期末货币资金不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的存款。
2. 应收票据
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 200,000.00 9,500,000.00
合计 200,000.00 9,500,000.00
应收票据期末余额较期初余额减少 9,300,000.00 元，降幅为 97.89%，主要原因是报告期
银行承兑汇票到期承兑所致。
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收
账款
按账龄组合计
提坏账准备的 142,668,455.18 100.00 13,533,058.95 9.49 234,219,573.20 100.00 13,533,058.95 5.78
应收账款
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的
应收账款
合计 142,668,455.18 100.00 13,533,058.95 — 234,219,573.20 100.00 13,533,058.95 —
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
应收账款期末余额较期初余额减少 91,551,118.02 元，降幅为 39.09%，主要原因是本报告
期收到客户应收款项所致。
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年
113,213,252.98 79.35 0.00 201,172,151.00 85.89 0.00
以内
1-2
16,949,215.00 11.88 1,027,071.75 20,541,435.00 8.77 1,027,071.75
年
2-3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年
3-4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年
4-5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
年
5 年
8.77 12,505,987.20 12,505,987.20 5.34 12,505,987.20
以上 12,505,987.20
合计 100.00 13,533,058.95 234,219,573.20 100.00 13,533,058.95
142,668,455.18
（2） 本报告期核销应收账款
已计提坏 是否关联
欠款单位 性质 核销金额 核销原因
账准备 交易产生
惠康供水站 饮用水款 3,370.57 客户破产清算 3,370.57 否
合计 3,370.57 3,370.57
（3） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4） 应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款
与本公司关
单位名称 金额 账龄 总额的比例
系
(%)
北京中视丰德影视版权代理有限公司 客户 56,700,000.00 1 年以内 39.74
中央电视台 实际控制人 45,157,334.48 1 年以内 31.65
黑龙江电视台 客户 5,476,200.00 1-5 年 3.84
江西电视台节目中心 客户 5,275,040.00 1-2 年 3.70
四川九洲电器集团有限责任公司 客户 4,000,000.00 1 年以内 2.80
合计 116,608,574.48 81.73
37
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（5） 应收关联方款项情况：
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
中央电视台 实际控制人 45,157,334.48 31.65
中国国际电视总公司 参股股东 241,246.50 0.17
合计 31.82
45,398,580.98
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 99.22 58,504,596.16 99.93
38,850,146.58
1－2 年 0.68 0.00 0.00
264,668.97
2－3 年 0.10 38,184.30 0.07
38,184.30
3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 100.00 58,542,780.46 100.00
39,152,999.85
预付账款期末余额较期初余额减少 19,389,780.61 元，降幅为 33.12%，主要原因是本报
告期预付广告代理款结转成本所致。
（2） 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
新疆生产建设兵团电视台 客户 33,000,002.00 1 年以内 预付代理广告款
中央电视台 实际控制人 2,479,317.90 1 年以内 预付广告费
北京雷特世创科技有限公司 客户 2,204,600.00 1 年以内 预付设备款
《大爱无疆》项目 其他 466,118.70 1 年以内 预付项目款
上海新颖盟广告有限公司 客户 330,000.00 1 年以内 预付广告费
合计 38,480,038.60
（3） 期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4） 预付关联方款项情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例(%)
中央电视台 实际控制人 6.33
38
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例(%)
2,479,317.90
合计 6.33
2,479,317.90
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
类别 期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大并单
项计提坏
50,000,000.00 22.06 0.00 0.00 50,000,000.00 27.85 0.00 0.00
账准备的
其他应收
款
按账龄组
合计提坏
账准备的 176,637,690.21 77.94 20,555,353.73 11.64 129,511,684.79 72.15 20,555,353.73 15.87
其他应收
款
单项金额
虽不重大
但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准
备的其他
应收款
合计 226,637,690.21 100.00 20,555,353.73 — 179,511,684.79 100.00 20,555,353.73 —
其他应收款期末余额较期初余额增加 47,126,005.42 元，增幅为 26.25%，主要原因是本期
项目拍摄借款增加所致。
1） 期末单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
大理旅游集团有限责任公司 50,000,000.00 0.00 0.00
合计 50,000,000.00 0.00 0.00
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以
132,877,185.85 75.23 0.00 91,278,867.43 70.48 0.00
内
1-2 年 7,283,630.00 4.12 66,297.15 4,925,251.40 3.80 246,262.57
39
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
期末金额 期初金额
项目
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
2-3 年 4,247,259.24 2.40 214,760.50 7,047,950.84 5.44 704,795.08
3-4 年 14,520,000.00 8.22 3,256,000.00 8,579,027.20 6.62 2,573,708.16
4-5 年 1,359,027.20 0.77 667,708.16 1,300,000.00 1.01 650,000.00
5 年以
16,350,587.92 9.26 16,350,587.92 16,380,587.92 12.65 16,380,587.92
上
合计 176,637,690.21 100.00 20,555,353.73 129,511,684.79 100.00 20,555,353.73
（2） 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 账龄
关系 额的比例（%）
大理旅游集团有限责任公司 客户 50,000,000.00 1 年以内 22.06
《第三种爱情》制作款 其他 1 年以内 20.75
47,025,000.00
《抹布女也有春天》制作款 其他 1 年以内 19.58
44,370,000.00
《冲天炮》制作款 其他 1 年以内 4.19
9,504,000.00
《御前四宝》制作款 其他 5 年以上 3.53
8,000,000.00
合计 70.11
158,899,000.00
6. 存货
（1） 存货分类
40
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
期末金额 期初金额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
在拍
24,414,937.74 0.00 24,414,937.74 14,238,219.75 0.00 14,238,219.75
剧目
已完
成剧 75,151,003.18 0.00 75,151,003.18 95,206,878.80 0.00 95,206,878.80
目
原材
207,669.36 0.00 207,669.36 198,739.50 0.00 198,739.50
料
库存
534,595.13 0.00 534,595.13 333,754.32 0.00 333,754.32
商品
周转
368,020.99 0.00 368,020.99 368,020.99 0.00 368,020.99
材料
合计 100,676,226.40 0.00 100,676,226.40 110,345,613.36 0.00 110,345,613.36
期末存货余额中主要的影视剧系《三十岁你好》、《赵氏孤儿》、《警界英豪》、《天下
父母心》等。
期末存货余额中不含有借款费用资本化金额。
7. 其他流动资产
项目 期末金额 期初金额 性质
保险费 388,196.03 待摊费用
351,246.40
房租 535,997.50 待摊费用
803,997.50
其他 26,595.62 3,880.00 待摊费用
928,073.53
合计 1,181,839.52
期末余额主要是本公司的子公司北京中视北方影视制作有限公司支付的房租。
8. 投资性房地产
（1） 按成本计量的投资性房地产
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
账面原值 12,737,558.31 0.00 0.00 12,737,558.31
房屋、建筑物 12,737,558.31 0.00 0.00 12,737,558.31
1,452,081.60 0.00
累计折旧和累计摊销 121,006.80 1,573,088.40
1,452,081.60 0.00
房屋、建筑物 121,006.80 1,573,088.40
11,285,476.71 — —
账面价值 11,164,469.91
11,285,476.71 — —
房屋、建筑物 11,164,469.91
41
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
本期增加的累计折旧中，本期计提 121,006.80 元。
期末投资性房地产不存在减值迹象。
9. 固定资产
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原值 913,314,913.84 13,799,994.89 472,092.67 926,642,816.06
房屋建筑物 566,617,612.39 0.00 0.00 566,617,612.39
机器设备 273,407,955.28 11,529,330.53 62,404.00 284,874,881.81
运输设备 29,282,608.24 1,457,058.69 377,744.00 30,361,922.93
办公设备 21,404,944.61 353,606.15 31,944.67 21,726,606.09
其他 22,601,793.32 459,999.52 0.00 23,061,792.84
累计折旧 477,325,777.05 14,759,058.26 448,488.04 491,636,347.27
房屋建筑物 209,684,338.40 5,215,139.70 0.00 214,899,478.10
机器设备 220,297,470.35 6,614,146.22 59,283.80 226,852,332.77
运输设备 18,662,165.70 1,237,508.60 358,856.80 19,540,817.50
办公设备 10,020,939.02 1,291,802.75 30,347.44 11,282,394.33
其他 18,660,863.58 400,460.99 0.00 19,061,324.57
账面价值 435,989,136.79 — — 435,006,468.79
房屋建筑物 356,933,273.99 — — 351,718,134.29
机器设备 53,110,484.93 — — 58,022,549.04
运输设备 10,620,442.54 — — 10,821,105.43
办公设备 11,384,005.59 — — 10,444,211.76
其他 3,940,929.74 — — 4,000,468.27
本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 459,999.52 元。本期增加的累计折旧
中，本期计提 14,759,058.26 元。
期末固定资产不存在减值迹象。
10. 在建工程
（1） 在建工程明细表
期末金额 期初金额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
在建工
1,182,774.20 0.00 1,182,774.20 240,534.70 0.00 240,534.70
程
合计 1,182,774.20 0.00 1,182,774.20 240,534.70 0.00 240,534.70
在建工程期末余额较期初增加 942,239.50 元，增幅为 391.73%，主要原因是本报告期无
锡基地分公司在建工程增加所致。
42
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
期末在建工程不存在减值迹象。
（2） 在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 期初金额 本期增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
三国展示馆 0.00 577,158.00 0.00 0.00 577,158.00
零星工程 240,534.70 825,081.02 459,999.52 0.00 605,616.20
合计 240,534.70 1,402,239.02 459,999.52 0.00 1,182,774.20
（续表）
工程投入占预 工程 利息资本化 本期利息资本 资金
工程名称 预算数
算比例（%） 进度 累计金额 化率（%） 来源
三国展示馆 1,480,000.00 39.00 39.00% 0.00 0.00 自筹
零星工程 — — — 0.00 0.00 自筹
合计 1,480,000.00 — — 0.00 0.00
11. 长期待摊费用
项目 期初金额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末金额
租赁费 1,431,883.94 0.00 268,478.28 0.00 1,163,405.66
其他 688,888.54 0.00 41,833.38 0.00 647,055.16
合计 2,120,772.48 0.00 310,311.66 0.00 1,810,460.82
12. 递延所得税资产
（1） 已确认递延所得税资产
项目 期末金额 期初金额
坏账准备 8,522,103.17 8,522,103.17
工资薪金 5,105,134.30 5,105,134.30
工会经费 102,102.69 102,102.69
合计 13,729,340.16 13,729,340.16
（2） 可抵扣差异项目明细
项目 金额
坏账准备 34,088,412.68
工资薪金 20,420,537.21
工会经费 408,410.73
合计 54,917,360.62
13. 资产减值准备明细表
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
43
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
转回 转销
坏账准备 34,088,412.68 0.00 3,370.57 34,088,412.68
3,370.57
合计 34,088,412.68 0.00 3,370.57 34,088,412.68
3,370.57
14. 应付账款
（1） 应付账款
项目 期末金额 期初金额
应付账款 261,651,718.22 385,569,378.92
合计 261,651,718.22 385,569,378.92
应付账款期末余额较期初减少 123,917,660.70 元，降幅为 32.14%，主要原因是本报告期
支付了以前年度未付的媒体成本所致。
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位或关联方的款项
单位名称 期末金额 期初金额
中央电视台 220,449,316.00 376,000,000.00
北京央视资讯科技有限公司 0.00 259,080.00
中央电视台无锡太湖影视城 2,979,368.76 0.00
合计 223,428,684.76 376,259,080.00
15. 预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 期初金额
预收款项 238,290,074.50 280,216,072.52
合计 238,290,074.50 280,216,072.52
预收款项期末余额较期初余额减少 41,925,998.02 元，降幅为 14.96%，主要原因是本期
预收款项结转收入所致。
单位名称 期末金额 期初金额
中央电视台 128,465,415.46 144,999,682.62
中央数字电视传媒有限公司 280,000.00 280,000.00
深圳中视国际电视公司 251,800.00 250,000.00
中视影视制作有限公司 120,000.00 0.00
中国国际电视总公司 0.00 1,447,479.00
央视风云传播有限公司 0.00 25,922.33
44
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 129,117,215.46 147,003,083.95
（2） 预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位或关联方的款项
（3） 期末无账龄超过一年的大额预收账款。
16. 应付职工薪酬
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补贴 20,420,537.21 49,963,878.50 64,767,970.55 5,616,445.16
职工福利费 0.00 2,477,877.50 2,479,877.50 -2,000.00
社会保险费 0.00 10,095,543.10 10,095,543.10 0.00
其中：医疗保险费 0.00 3,297,276.56 3,297,276.56 0.00
基本养老保险费 0.00 6,060,471.35 6,060,471.35 0.00
失业保险费 0.00 315,470.54 315,470.54 0.00
工伤保险费 0.00 152,999.20 152,999.20 0.00
生育保险费 0.00 269,325.45 269,325.45 0.00
住房公积金 0.00 3,460,978.25 3,460,978.25 0.00
工会经费和职工教育经
1,566,559.56 1,062,785.17 1,507,142.21 1,122,202.52
费
合计 21,987,096.77 67,061,062.52 82,311,511.61 6,736,647.68
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。因解除劳动关系给予的补偿为 19,356.72 元。
17. 应交税费
项目 期末金额 期初金额
增值税 -3,774,199.98 7,627,069.31
营业税 1,440,172.09 4,444,270.66
企业所得税 9,950,470.79 4,913,553.02
个人所得税 446,075.35 2,578,374.92
城市维护建设税 203,601.00 894,269.32
房产税 44,278.16 51,514.52
土地使用税 0.00 21,960.00
教育费附加 145,429.23 638,763.79
文化事业建设费 370,112.40 16,931.46
河道管理费 18,287.43 96,051.92
防洪保安基金 49,477.87 39,838.31
堤围防护费 1,645.90 1,200.23
合计 8,895,350.24 21,323,797.46
根据《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》（国税发
〔2008〕28 号），本公司在外地的分支机构无锡影视基地分公司、南海分公司及北京分公司
45
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
与本公司汇总缴纳企业所得税，按照收入总额、工资总额及资产总额的比例计算各自的分配比
例在所属地区缴纳。
18. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末金额 期初金额
押金保证金 28,818,664.95 25,765,683.95
项目制作款 4,439,154.91 34,234,670.87
其他 2,010,783.11 3,498,276.21
合计 35,268,602.97 63,498,631.03
其他应付款期末余额较期初余额减少 28,230,028.06 元，降幅为 44.46%，主要原因是
本期支付了项目制作款所致。
（2） 期末其他应付款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项情况。
单位名称 期末金额 性质 期初金额 性质
中央电视台 748,448.70 代收款 1,288,823.23 代收款
合计 748,448.70 1,288,823.23
（3） 期末其他应付款中不存在账龄超过一年的大额其他应付款。
（4） 期末大额其他应付款主要是本公司收到的广告投放保证金。
19. 股本
期初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
有限售条件股份
国有法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无限售条件股份
人民币普通股 331,422,000.00 100.00 0.00 331,422,000.00 100.00
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
期初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
无限售条件股份合计 331,422,000.00 100.00 0.00 331,422,000.00 100.00
股份总额 331,422,000.00 100.00 0.00 331,422,000.00 100.00
20. 资本公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 305,700,800.45 0.00 0.00 305,700,800.45
其他资本公积转入 11,520,138.07 0.00 0.00 11,520,138.07
其他 2,713,953.82 0.00 0.00 2,713,953.82
合计 319,934,892.34 0.00 0.00 319,934,892.34
（1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分。
（2）其他资本公积转入包括发行 A 股冻结利息和改制前净利润。发行 A 股冻结利息是指
发行 A 股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部
有关规定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实
现的净利润转入本公司资本公积。
（3）其他项下为南海分公司 2007 年以前债权债务清理无法支付的应付款项转入。
21. 盈余公积
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 84,354,744.29 0.00 0.00 84,354,744.29
任意盈余公积 30,870,736.34 0.00 0.00 30,870,736.34
合计 115,225,480.63 0.00 0.00 115,225,480.63
22. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
上期期末金额 286,237,343.65
加：期初未分配利润调整数 0.00
本期期初金额 286,237,343.65
加：本期归属于母公司股东的净利润 41,771,616.20
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 0.00
本期期末金额 328,008,959.85
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
23. 少数股东权益
子公司名称 期末金额 期初金额
北京中视北方影视制作有限公司 24,255,578.91 23,654,135.20
上海中视国际广告有限公司 11,180,998.39 10,429,590.32
合计 35,436,577.30 34,083,725.52
24. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 521,191,476.34 508,424,023.91
其他业务收入 451,709.02 401,679.41
合计 521,643,185.36 508,825,703.32
主营业务成本 426,792,794.96 460,374,898.92
其他业务成本 388,966.77 318,484.73
合计 427,181,761.73 460,693,383.65
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
影视业务 209,061,705.34 181,812,675.93 207,913,511.86 182,477,994.49
广告业务 226,840,849.09 210,384,376.40 223,768,699.50 243,550,075.87
旅游业务 85,288,921.91 34,595,742.63 75,980,930.15 33,915,304.80
其他 0.00 0.00 760,882.40 431,523.76
合计 521,191,476.34 426,792,794.96 508,424,023.91 460,374,898.92
（2） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 332,902,245.79 301,434,845.16 364,724,893.18 364,656,073.44
无锡 77,876,832.25 32,591,675.49 71,746,900.32 32,347,768.63
北京 101,001,652.34 90,227,259.29 65,553,039.46 61,754,858.13
南海 9,668,785.96 2,797,055.02 7,550,584.18 2,767,591.95
地区间相互抵销 -258,040.00 -258,040.00 -1,151,393.23 -1,151,393.23
合计 521,191,476.34 426,792,794.96 508,424,023.91 460,374,898.92
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户一 167,443,730.46 32.10
客户二 66,037,732.08 12.66
客户三 21,396,226.44 4.10
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户四 17,094,017.02 3.28
客户五 12,681,430.20 2.43
合计 284,653,136.20 54.57
25. 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 7,878,165.63 9,614,497.78 5%、3%
城市维护建设税 1,064,433.36 694,971.58 7%
教育费附加 760,309.51 496,408.26 5%
文化事业建设税 1,641,494.18 517,719.97 3%
河道管理费 77,278.96 38,752.52 1%
防洪保安基金 78,078.48 71,840.50 0.1%
堤围防护费 11,725.73 9,253.48 1.2‰
合计 11,511,485.85 11,443,444.09
26. 销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 4,830,513.04 4,704,794.85
广告宣传费 3,306,754.49 3,879,607.40
差旅交通费 592,416.58 506,915.03
折旧摊销费 492,256.53 488,553.39
办公费 230,807.84 351,958.92
房水电费 199,320.91 184,280.32
邮电通讯费 163,431.25 166,514.43
其他 474,572.91 285,144.69
合计 10,290,073.55 10,567,769.03
27. 管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 15,819,991.34 10,560,473.67
折旧摊销费 2,379,872.98 1,542,997.53
房水电费 1,488,823.64 979,161.03
办公费 1,144,084.21 1,948,313.91
差旅交通费 924,566.20 1,101,801.83
邮电通讯费 769,071.18 518,687.09
中介机构费 741,133.32 740,080.57
业务招待费 672,860.23 1,115,035.22
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
税费 667,822.94 737,679.68
董事会费 211,808.77 182,585.57
其他 752,354.79 681,467.64
合计 25,572,389.60 20,108,283.74
28. 财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 0.00 0.00
减：利息收入 9,725,198.12 20,052,698.26
加：汇兑损失 0.00 0.00
加：其他支出 48,429.12 45,397.25
合计 -9,676,769.00 -20,007,301.01
本期财务费用较上期同期增加 10,330,532.01 元，增幅为 51.63%，主要原因是本报告期
公司的利息收入较上期同期减少所致。
29. 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 3,370.57 0.00
合计 3,370.57 0.00
30. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本期非经常性损
项目 本期金额 上期金额
益的金额
非流动资产处置利得 32,829.18 164,372.62 32,829.18
其中：固定资产处置利得 32,829.18 164,372.62 32,829.18
政府补助 200,906.00 172,000.00 200,906.00
罚没利得 3,298.41 15,762.00 3,298.41
无法支付的应付款项利得 -1,000.00 0.00 -1,000.00
其他利得 508,696.42 16,432.34 508,696.42
合计 744,730.01 368,566.96 744,730.01
（2） 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
财政补贴 0.00 上海陆家嘴金融贸易区管理委员会
200,906.00
财政贡献奖励补贴 0.00 172,000.00 中关村科技园区丰台园管理委员会
合计 172,000.00
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额 来源和依据
200,906.00
本期营业外收入较上期同期增加 376,163.05 元，增幅 102.06%，主要原因是本报告期收
到版权赔偿款所致。
31. 营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 4,717.43 2,595.19 4,717.43
其中：固定资产处置损失 4,717.43 2,595.19 4,717.43
其他损失 1,595.00 1,690.00 1,595.00
合计 6,312.43 4,285.19 6,312.43
32. 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当年所得税 8,999,246.21
14,374,822.66
递延所得税调整 0.00 -2,752,932.47
合计 14,374,822.66 6,246,313.74
33. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于母公司股东的净
1 21,049,029.71
利润 41,771,616.20
归属于母公司的非经常
2 234,102.09
性损益 548,073.81
归属于母公司股东、扣除
非经常性损益后的净利 3=1-2 41,223,542.39 20,814,927.62
润
期初股份总数 4 331,422,000 331,422,000
公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数 5 0 0
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增
6 0 0
加股份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份
7 0 0
起至期末的累计月数
因回购等减少股份数 8 0 0
减少股份下一月份起至
9 0 0
期末的累计月数
缩股减少股份数 10 0 0
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权 12=4+5+6×7÷11
331,422,000 331,422,000
平均数 -8×9÷11-10
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 序号 本期金额 上期金额
基本每股收益（Ⅰ） 0.064
13=1÷12 0.126
基本每股收益（Ⅱ） 0.063
14=3÷12 0.124
已确认为费用的稀释性
15 0.00 0.00
潜在普通股利息
转换费用 16 0.00 0.00
所得税率 17 25% 25%
认股权证、期权行权、可
转换债券等增加的普通 18 0 0
股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.064
0.126
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.063
0.124
34. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
利息收入 9,725,198.12
收到经营性往来 2,690,631.32
收到政府补助收入 200,906.00
其他 507,444.83
合计 13,124,180.27
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
期间费用（销售、管理、财务费用） 11,698,116.12
支付经营性往来 3,428,756.48
其他 0.00
合计 15,126,872.60
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
52
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
净利润 43,124,467.98 20,138,091.85
加：资产减值准备 3,370.57 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
14,880,065.06 13,626,138.16
旧
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 310,311.66 310,311.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
0.00 -75,644.38
益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -28,111.75 -86,133.05
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 0.00 -2,403,144.81
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“-”填列） 9,669,386.96 53,701,718.15
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 75,442,171.64 -24,959,673.25
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -219,509,955.61 -641,291,438.30
其他 -253,765.99 -45,013.18
经营活动产生的现金流量净额 -76,362,059.48 -581,084,787.15
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 741,547,991.37 843,981,480.34
减：现金的期初余额 837,173,845.34 1,462,518,100.32
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -95,625,853.97 -618,536,619.98
（3） 现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
现金 741,547,991.37 843,981,480.34
其中：库存现金 55,861.49 65,895.00
可随时用于支付的银行存款 741,492,129.88 843,915,585.34
期末现金和现金等价物余额 741,547,991.37 843,981,480.34
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
九、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
中央电视台无锡 提供影视
控股股东 全民所有制 无锡漆塘 陆海亮
太湖影视城 场景服务
北京市复兴 从事影视节目
中央电视台 实际控制人 行政事业单位 胡占凡
路 11 号 的制作、播出
（续表）（单位：万元）
持股比例 表决权比例
名称 注册资本 最终控制方 组织机构代码
（%） （%）
中央电视台无
989.60 54.37 54.37 中央电视台 77050725-4
锡太湖影视城
中央电视台 - - - - 40001134-X
2. 子公司
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
北京中视北方影视制作有限公
控股子公司 有限公司 北京市 王焰 影视业务
司
上海浦东新
上海中视国际广告有限公司 控股子公司 有限公司 王焰 广告业务
区
（续表）（单位：万元）
持股比例 表决权比例
子公司名称 注册资本 组织机构代码
（%） （%）
北京中视北方影视制作有限公
5,000.00 80 80 80220533-1
司
上海中视国际广告有限公司 2,500.00 88 90 78897589-X
3. 其他关联方
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
参股股东 中国国际电视总公司 10000272-4
参股股东 北京未来广告有限公司 10207164-3
参股股东 北京中电高科技电视发展公司 10204827-5
参股股东 北京荧屏汽车租赁公司 10210253-4
股东的子公司 中央数字电视传媒有限公司 75525430-8
股东的子公司 中视影视制作有限公司 10002467-5
股东的子公司 中视电视技术开发公司 10205400-X
股东的子公司 梅地亚电视中心有限公司 62590564-3
54
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码
股东的子公司 北京中视远图影视传媒有限公司 80220868-X
股东的子公司 中视科华有限公司 78252430-X
股东的子公司 央视市场研究股份有限公司 10001788-9
股东的子公司 深圳中视国际电视公司 19223024-8
股东的子公司 央视风云传播有限公司 76295754-6
股东的子公司 央视－索福瑞媒介研究有限公司 62591260-8
股东的子公司 中国广播电影电视节目交易中心 10001526-9
股东的子公司 荧屏（北京）电视技术有限公司 10196232-1
股东的子公司 央视国际移动传媒有限公司 68355469-3
其他 中国电视剧制作中心有限责任公司 71782675-8
（二） 关联交易
1. 采购商品/接受劳务
交 本期发生额 上期发生额
易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方名称
内 定价方式 金额 易金额的 金额 易金额的
容 比例（%） 比例（%）
广
基于市场
告
中央电视台 参考的协 132,375,897.20 62.92 234,567,865.09 96.31
业
议价
务
广
基于市场
央视市场研究股 告
参考的协 71,316.99 0.03 61,322.00 0.03
份有限公司 业
议价
务
广
基于市场
央视－索福瑞媒 告
参考的协 14,150.94 0.01 0.00 0.00
介研究有限公司 业
议价
务
影
基于市场
梅地亚电视中心 视
参考的协 455,809.00 0.25 22,574.00 0.01
有限公司 业
议价
务
影 基于市场
中国广播电影电 视 参考的协
394,926.24 0.22 0.00 0.00
视节目交易中心 业 议价
务
影 基于市场
中国国际电视总 视 参考的协
219,376.99 0.12 0.00 0.00
公司 业 议价
务
影 基于市场
央视国际移动传 视 参考的协
188,679.25 0.10 0.00 0.00
媒有限公司 业 议价
务
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
交 本期发生额 上期发生额
易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方名称
内 定价方式 金额 易金额的 金额 易金额的
容 比例（%） 比例（%）
影 基于市场
荧屏（北京）电视 视 参考的协
25,000.00 0.01 0.00 0.00
技术有限公司 业 议价
务
影
基于市场
中央数字电视传 视
参考的协 0.00 0.00 4,820,397.00 2.64
媒有限公司 业
议价
务
影
基于市场
北京中视远图影 视
参考的协 0.00 0.00 874,500.00 0.48
视传媒有限公司 业
议价
务
影
基于市场
中视电视技术开 视
参考的协 0.00 0.00 180,000.00 0.10
发公司 业
议价
务
合计 133,745,156.61 — 240,526,658.09 —
2. 销售商品/提供劳务
本期发生额 上期发生额
交易 关联交易定 占同类交易 占同类交易
关联方名称
内容 价方式 金额 金额的比例 金额 金额的比例
（%） （%）
影视 基于市场参
中央电视台 163,144,753.11 78.04 141,060,666.46 67.85
业务 考的协议价
中国国际电视总公 影视 基于市场参
3,491,866.51 1.67 48,400.00 0.02
司 业务 考的协议价
央视风云传播有限 影视 基于市场参
25,922.33 0.01 0.00 0.00
公司 业务 考的协议价
中国电视剧制作中 影视 基于市场参
6,800.00 0.00 0.00 0.00
心有限责任公司 业务 考的协议价
梅地亚电视中心有 影视 基于市场参
0.00 0.00 12,600.00 0.01
限公司 业务 考的协议价
深圳中视国际电视 旅游 基于市场参
1,500.00 0.00 0.00 0.00
公司 业务 考的协议价
广告 基于市场参
中央电视台 4,298,977.35 1.90 0.00 0.00
业务 考的协议价
合计 170,969,819.30 — 141,121,666.46 —
56
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
3. 承租情况
租赁资产种 租赁 租赁 本期确认的
出租方名称 承租方名称
类 起始日 终止日 租赁费
中央电视台无锡 中视传媒股份 1996 年 12 月 2046 年 12 月
土地使用权
太湖影视城 有限公司 31 日 31 日 2,979,368.76
中视传媒股份 2011 年 1 月 1 2013 年 12 月
中央电视台 土地使用权 0.00
有限公司 日 31 日
4. 根据本公司 2013 年 6 月 28 日召开的 2012 年度股东大会，同意本公司与中央电视台
等关联方之间 2013 年度关联交易各项业务交易金额累计预测不超过人民币 9 亿元。其中版权
转让及制作业务的累计交易金额不超过人民币 3.17 亿元，租赁及技术服务累计交易金额不超
过人民币 1.71 亿元，广告代理业务的累计交易金额不超过 4.12 亿元，详见本公司的公告“临
2013-19”号。
（三） 关联方往来余额
1. 应收关联方款项
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中央电视台 45,157,334.48 0.00 48,805,660.38 0.00
应收账款 中国国际电视总公司 241,246.50 0.00 20,000,000.00 0.00
预付账款 中央电视台 2,479,317.90 0.00 1,300,000.00 0.00
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 中央电视台 220,449,316.00 376,000,000.00
应付账款 中央电视台无锡太湖影视城 2,979,368.76 0.00
应付账款 北京央视资讯科技有限公司 0.00 259,080.00
预收账款 中央电视台 128,465,415.46 144,999,682.62
预收账款 中国国际电视总公司 0.00 1,447,479.00
预收账款 中央数字电视传媒有限公司 280,000.00 280,000.00
预收账款 深圳中视国际电视公司 251,800.00 250,000.00
预收账款 央视风云传播有限公司 0.00 25,922.33
预收账款 中视影视制作有限公司 120,000.00 0.00
其他应付款 中央电视台 748,448.70 1,288,823.23
十、 股份支付
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无已经实施的及将要实施的股份支付。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
十一、 或有事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、 承诺事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项
本公司无其他须披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十四、 其他重要事项
公司拟以发行股份加支付现金方式购买金英马影视文化股份有限公司全体股东持有的金
英马影视文化股份有限公司股份；公司同时向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集配
套资金，募集资金总额不超过总交易金额的 25%。目前该资产重组方案还在进一步论证完善中。
此事项进展详见本公司的公告“临 2013-26”。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%）
单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收
账款
按账龄组合计
137,261,245.7 13,456,415. 166,022,460.2 13,456,415.
提坏账准备的 100.00 9.80 100.00 8.11
0 20 0 20
应收账款
单项金额虽不
重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的
应收账款
合计 137,261,245.7 13,456,415. 166,022,460.2 13,456,415.
100.00 — 100.00 —
0 20 0 20
应收账款期末余额较上期余额减少 28,761,214.50 元，降幅为 17.32%，主要原因是本报
告期收到客户应收款项所致。
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
项目
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以
109,338,918.50 79.66 0.00 134,507,913.00 81.02 0.00
内
1-2 年 15,416,340.00 11.23 950,428.00 19,008,560.00 11.45 950,428.00
2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3－4 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4－5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 年以
12,505,987.20 9.11 12,505,987.20 12,505,987.20 7.53 12,505,987.20
上
合计 137,261,245.70 100.00 13,456,415.20 166,022,460.20 100.00 13,456,415.20
（2） 本期核销应收账款
核销（转 已计提坏 是否关联
欠款单位 性质或内容 核销（转回）原因
回）金额 账准备 交易产生
惠康供水
饮用水款 3,370.57 客户破产清算 3,370.57 否
站
合计 3,370.57 3,370.57
（3） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4） 应收账款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
系 额的比例(%)
北京中视丰德影视版权代理有限公司 客户 56,700,000.00 1 年以内 41.31
中央电视台 实际控制人 45,000,000.00 1 年以内 32.78
黑龙江电视台 客户 5,476,200.00 1-5 年 3.99
江西电视台节目中心 客户 5,275,040.00 1-2 年 3.84
四川九洲电器集团有限责任公司 客户 4,000,000.00 1 年以内 2.91
合计 116,451,240.00 84.83
（5） 应收关联方款项情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
中央电视台 实际控制人 45,000,000.00 1 年以内 32.78
中国国际电视总公司 参股股东 241,246.50 1 年以内 0.18
合计 45,241,246.50 32.96
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 50,000,000.00 22.47 0.00 0.00 50,000,000.00 28.09 0.00 0.00
的其他应收
款
按账龄组合
计提坏账准
172,540,544.09 77.53 20,532,259.93 11.90 128,023,148.28 71.91 20,532,259.93 16.04
备的其他应
收款
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备的其他
应收款
合计 222,540,544.09 100.00 20,532,259.93 — 178,023,148.28 100.00 20,532,259.93 —
其他应收款期末余额较期初余额增加 44,517,395.81 元，增幅为 25.01%，主要原因是本
期项目拍摄借款增加所致。
1） 期末单项金额重大或虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
大理旅游集团有限责任公司 50,000,000.00 0.00 0.00
合计 50,000,000.00 0.00 0.00
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
项目
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年
128,780,633.53 74.63 0.00 90,240,924.72 70.49 0.00
以内
1-2
7,283,630.00 4.22 43,797.15 4,475,251.40 3.50 223,762.57
年
2-3
4,247,259.24 2.46 214,760.50 7,047,950.84 5.50 704,795.08
年
3-4
14,520,000.00 8.42 3,256,000.00 8,579,027.20 6.70 2,573,708.16
年
4-5
1,359,027.20 0.79 667,708.16 1,300,000.00 1.02 650,000.00
年
5 年
16,349,994.12 9.48 16,349,994.12 16,379,994.12 12.79 16,379,994.12
以上
合计 172,540,544.09 100.00 20,532,259.93 128,023,148.28 100.00 20,532,259.93
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
（2） 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总额
单位名称 金额 账龄
关系 的比例（%）
大理旅游集团有限责任公司 客户 50,000,000.00 1 年以内 22.47
《第三种爱情》制作款 其他 47,025,000.00 1 年以内 21.13
《抹布女也有春天》制作款 其他 44,370,000.00 1 年以内 19.94
《冲天炮》制作款 其他 9,504,000.00 1 年以内 4.27
《御前四宝》制作款 其他 8,000,000.00 5 年以上 3.59
合计 158,899,000.00 71.40
（4） 期末其他应收款中无其他应收关联单位款项。
3. 长期股权投资
（1）按成本法核算的长期股权投资
持股 表决
本期 本期现金
被投资单位名称 比例 权比 投资成本 期初金额 期末金额
增减变动 红利
（%） 例（%）
北京中视北方影
80 80 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00 0.00
视制作有限公司
上海中视国际广
88 90 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00
告有限公司
合计 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 0.00
本公司通过持股 80%的子公司北京中视北方影视制作有限公司间接持有上海中视国际广
告有限公司 10%的股权。
本报告期未对按成本法核算的长期股权投资计提减值准备。
4. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 272,119,086.61 220,253,678.18
其他业务收入 451,709.02 401,679.41
合计 272,570,795.63 220,655,357.59
主营业务成本 199,253,248.69 156,221,358.15
其他业务成本 388,966.77 318,484.73
合计 199,642,215.46 156,539,842.88
（1） 主营业务—按行业分类
行业名称 本期金额 上期金额
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中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
影视业务 118,023,393.00 100,751,853.24 142,568,469.40 120,931,133.36
广告业务 68,806,771.70 63,905,652.82 943,396.23 943,396.23
旅游业务 85,288,921.91 34,595,742.63 75,980,930.15 33,915,304.80
其他 0.00 0.00 760,882.40 431,523.76
合计 272,119,086.61 199,253,248.69 220,253,678.18 156,221,358.15
（2） 主营业务—按地区分类
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 174,868,168.40 154,956,121.58 140,956,193.68 121,105,997.57
无锡 77,876,832.25 32,591,675.49 71,746,900.32 32,347,768.63
北京 9,705,300.00 8,908,396.60 0.00 0.00
南海 9,668,785.96 2,797,055.02 7,550,584.18 2,767,591.95
合计 272,119,086.61 199,253,248.69 220,253,678.18 156,221,358.15
（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户一 82,853,526.68 30.40
客户二 66,037,732.08 24.23
客户三 17,094,017.02 6.27
客户四 3,413,866.51 1.25
客户五 2,500,000.00 0.92
合计 171,899,142.29 63.07
5. 母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,354,576.78 26,997,738.60
加：资产减值准备 3,370.57 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,080,406.47 7,399,381.45
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 310,311.66 310,311.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
0.00 -75,644.38
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -32.80 2,595.19
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 0.00 0.00
投资损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 0.00 0.00
62
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“-”填列） 15,350,626.82 56,035,352.33
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 7,435,481.33 -136,362,918.62
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -24,240,894.87 -14,169,417.44
其他 -225,728.69 -35,636.73
经营活动产生的现金流量净额 40,068,117.27 -59,898,237.94
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 274,761,271.42 158,736,667.04
减：现金的期初余额 237,573,564.63 252,718,449.87
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 37,187,706.79 -93,981,782.83
十六、 财务报告批准
本财务报告于2013年8月26日由本公司董事会批准报出。
63
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
财务报表补充资料
1. 本期非经营性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—
非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2013 年本报告期非经营性损益如下：
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 28,111.75
计入当期损益的政府补助 200,906.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支
509,399.83
出
所得税影响额 -184,604.40
少数股东权益影响额（税后） -5,739.37
合计 548,073.81
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2013 年本报
告期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 3.89 0.126 0.126
扣除非经常性损益后归属于母
3.84 0.124 0.124
公司股东的净利润
3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 期末金额 期初金额 变动幅度（%） 备注
应收票据 200,000.00 9,500,000.00 -97.89 1
应收账款 129,135,396.23 220,686,514.25 -41.48 2
预付账款 39,152,999.85 58,542,780.46 -33.12 3
在建工程 1,182,774.20 240,534.70 391.73 4
应付账款 261,651,718.22 385,569,378.92 -32.14 5
应付职工薪酬 6,736,647.68 21,987,096.77 -69.36 6
应交税费 8,895,350.24 21,323,797.46 -58.28 7
其他应付款 35,268,602.97 63,498,631.03 -44.46 8
64
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
注 1、应收票据期末余额较期初余额下降 97.89%，主要原因是本报告期银行承兑汇
票到期承兑所致。
注 2、应收账款期末余额较期初余额下降 41.48%，主要原因是本报告期收回客户应
收款项所致。
注 3、预付款项期末余额较期初余额数下降 33.12%，主要原因是本报告期预付广告
代理款结转成本所致。
注 4、在建工程期末余额较期初余额增长 391.73%，主要原因是本报告期无锡基地
分公司在建工程增加所致。
注 5、应付账款期末余额较期初余额下降 32.14%，主要原因是本报告期支付了以前
年度未付的媒体成本所致。
注 6、应付职工薪酬期末余额较期初余额下降 69.36%，主要原因是本报告期支付了
职工工资薪金所致。
注 7、应交税费期末余额较期初余额下降 58.28%，主要原因是本报告期支付了各项
税费所致。
注 8、其他应付款期末余额较期初余额下降 44.46%，主要原因是本报告期支付了项
目制作款项所致。
（2）本报告期合并利润表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本期金额 上期金额 变动幅度（%） 备注
财务费用 -9,676,769.00 -20,007,301.01 -51.63 1
营业外收入 744,730.01 368,566.96 102.06 2
所得税费用 14,374,822.66 6,246,313.74 130.13 3
注 1、本报告期财务费用净收益较上年同期下降 51.63%，主要原因是本报告期公司
的利息收入较上年同期减少所致。
注 2、本报告期营业外收入较上年同期增长 102.06%，主要原因是本报告期收到版
权赔偿款所致。
注 3、本报告期所得税费用较上年同期增长 130.13%，主要原因是报告期利润总额
较上年同期增加，所得税费用相应增加所致。
中视传媒股份有限公司
二〇一三年八月二十六日
65
中视传媒股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2013年半年度报告正本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人签
名并盖章的会计报表；
三、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司
文件的正本和公告原件；
四、其他有关资料。
中视传媒股份有限公司董事会
董事长：梁晓涛
二〇一三年八月二十六日
66
合并资产负债表
2013年6月30日
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 八、1 741,547,991.37 837,173,845.34
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 八、2 200,000.00 9,500,000.00
应收账款 八、3 129,135,396.23 220,686,514.25
预付款项 八、4 39,152,999.85 58,542,780.46
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 八、5 206,082,336.48 158,956,331.06
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 八、6 100,676,226.40 110,345,613.36
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 八、7 1,181,839.52 928,073.53
流动资产合计 1,217,976,789.85 1,396,133,158.00
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 八、8 11,164,469.91 11,285,476.71
固定资产 八、9 435,006,468.79 435,989,136.79
在建工程 八、10 1,182,774.20 240,534.70
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 八、11 1,810,460.82 2,120,772.48
递延所得税资产 八、12 13,729,340.16 13,729,340.16
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 462,893,513.88 463,365,260.84
资产总计 1,680,870,303.73 1,859,498,418.84
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
1
合并资产负债表 (续)
2013年6月30日
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 八、14 261,651,718.22 385,569,378.92
预收款项 八、15 238,290,074.50 280,216,072.52
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 八、16 6,736,647.68 21,987,096.77
应交税费 八、17 8,895,350.24 21,323,797.46
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 八、18 35,268,602.97 63,498,631.03
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 550,842,393.61 772,594,976.70
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 550,842,393.61 772,594,976.70
股东权益：
股本 八、19 331,422,000.00 331,422,000.00
资本公积 八、20 319,934,892.34 319,934,892.34
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 八、21 115,225,480.63 115,225,480.63
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 八、22 328,008,959.85 286,237,343.65
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司股东权益合计 1,094,591,332.82 1,052,819,716.62
少数股东权益 八、23 35,436,577.30 34,083,725.52
股东权益合计 1,130,027,910.12 1,086,903,442.14
负债和股东权益总计 1,680,870,303.73 1,859,498,418.84
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
2
母公司资产负债表
2013年6月30日
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 274,761,271.42 237,573,564.63
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 200,000.00 0.00
应收账款 十五、1 123,804,830.50 152,566,045.00
预付款项 33,250,803.98 56,607,387.19
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 十五、2 202,008,284.16 157,490,888.35
存货 92,485,317.31 107,835,944.13
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 356,506.14 130,777.45
流动资产合计 726,867,013.51 712,204,606.75
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 十五、3 60,000,000.00 60,000,000.00
投资性房地产 11,164,469.91 11,285,476.71
固定资产 338,732,794.07 345,099,595.16
在建工程 1,182,774.20 240,534.70
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,810,460.82 2,120,772.48
递延所得税资产 12,439,817.97 12,439,817.97
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 425,330,316.97 431,186,197.02
资 产 总 计 1,152,197,330.48 1,143,390,803.77
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
3
母公司资产负债表 (续)
2013年6月30日
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 38,224,687.22 6,673,483.07
预收款项 128,254,695.66 158,317,801.15
应付职工薪酬 2,798,027.23 16,228,086.71
应交税费 7,120,208.40 13,633,190.54
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 7,678,681.89 13,771,789.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 184,076,300.40 208,624,350.47
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 184,076,300.40 208,624,350.47
股东权益:
股本 331,422,000.00 331,422,000.00
资本公积 319,934,892.34 319,934,892.34
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 115,225,480.63 115,225,480.63
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 201,538,657.11 168,184,080.33
股东权益合计 968,121,030.08 934,766,453.30
负债和股东权益总计 1,152,197,330.48 1,143,390,803.77
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
4
合并利润表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 521,643,185.36 508,825,703.32
其中:营业收入 八、24 521,643,185.36 508,825,703.32
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 464,882,312.30 482,805,579.50
其中：营业成本 八、24 427,181,761.73 460,693,383.65
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 八、25 11,511,485.85 11,443,444.09
销售费用 八、26 10,290,073.55 10,567,769.03
管理费用 八、27 25,572,389.60 20,108,283.74
财务费用 八、28 -9,676,769.00 -20,007,301.01
资产减值损失 八、29 3,370.57 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,760,873.06 26,020,123.82
加：营业外收入 八、30 744,730.01 368,566.96
减：营业外支出 八、31 6,312.43 4,285.19
其中：非流动资产处置损失 4,717.43 2,595.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,499,290.64 26,384,405.59
减：所得税费用 八、32 14,374,822.66 6,246,313.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,124,467.98 20,138,091.85
归属于母公司股东的净利润 41,771,616.20 21,049,029.71
少数股东损益 1,352,851.78 -910,937.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 八、33 0.126 0.064
（二）稀释每股收益 八、33 0.126 0.064
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 43,124,467.98 20,138,091.85
归属于母公司股东的综合收益总额 41,771,616.20 21,049,029.71
归属于少数股东的综合收益总额 1,352,851.78 -910,937.86
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
5
母公司利润表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 十五、4 272,570,795.63 220,655,357.59
减：营业成本 十五、4 199,642,215.46 156,539,842.88
营业税金及附加 6,550,524.43 6,378,300.27
销售费用 6,343,682.74 7,045,707.25
管理费用 17,454,119.00 15,633,398.06
财务费用 -1,202,519.58 -835,322.15
资产减值损失 3,370.57 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,779,403.01 35,893,431.28
加：营业外收入 699,678.46 107,838.72
减：营业外支出 6,312.43 4,285.19
其中：非流动资产处置损失 4,717.43 2,595.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,472,769.04 35,996,984.81
减：所得税费用 11,118,192.26 8,999,246.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,354,576.78 26,997,738.60
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.101 0.081
（二）稀释每股收益 0.101 0.081
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 33,354,576.78 26,997,738.60
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
6
合并现金流量表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 602,386,474.64 483,963,742.05
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 八、34 13,124,180.27 21,154,279.84
经营活动现金流入小计 615,510,654.91 505,118,021.89
购买商品、接受劳务支付的现金 551,168,758.32 971,855,764.94
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 85,400,809.59 70,010,609.02
支付的各项税费 40,176,273.88 29,556,255.62
支付其他与经营活动有关的现金 八、34 15,126,872.60 14,780,179.46
经营活动现金流出小计 691,872,714.39 1,086,202,809.04
经营活动产生的现金流量净额 -76,362,059.48 -581,084,787.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,750.23 201,676.09
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 52,750.23 201,676.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,316,544.72 9,151,216.89
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 19,316,544.72 9,151,216.89
投资活动产生的现金流量净额 -19,263,794.49 -8,949,540.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款所收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 0.00 28,502,292.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 28,502,292.03
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -28,502,292.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -95,625,853.97 -618,536,619.98
加：期初现金及现金等价物余额 837,173,845.34 1,462,518,100.32
六、期末现金及现金等价物余额 741,547,991.37 843,981,480.34
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
7
母公司现金流量表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 279,592,661.99 210,989,519.26
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 8,265,449.16 2,049,612.69
经营活动现金流入小计 287,858,111.15 213,039,131.95
购买商品、接受劳务支付的现金 152,479,371.40 82,120,529.49
支付给职工以及为职工支付的现金 53,802,335.55 44,364,534.26
支付的各项税费 25,975,567.07 14,384,139.57
支付其他与经营活动有关的现金 15,532,719.86 132,068,166.57
经营活动现金流出小计 247,789,993.88 272,937,369.89
经营活动产生的现金流量净额 40,068,117.27 -59,898,237.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,750.23 83,438.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 4,750.23 83,438.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,885,160.71 5,664,690.89
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 2,885,160.71 5,664,690.89
投资活动产生的现金流量净额 -2,880,410.48 -5,581,252.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 28,502,292.03
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 28,502,292.03
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -28,502,292.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 37,187,706.79 -93,981,782.83
加：期初现金及现金等价物余额 237,573,564.63 252,718,449.87
六、期末现金及现金等价物余额 274,761,271.42 158,736,667.04
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
8
合并股东权益变动表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
归属于母公司股东权益
项 目 股东
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
准备
一、上年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 286,237,343.65 0.00 34,083,725.52 1,086,903,442.14
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 286,237,343.65 0.00 34,083,725.52 1,086,903,442.14
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,771,616.20 0.00 1,352,851.78 43,124,467.98
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,771,616.20 0.00 1,352,851.78 43,124,467.98
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 41,771,616.20 0.00 1,352,851.78 43,124,467.98
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.股东投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.对股东的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.本年提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本年使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 328,008,959.85 0.00 35,436,577.30 1,130,027,910.12
法定代表人： 梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
9
合并股东权益变动表（续）
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司股东权益
项 目 股东
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
准备
一、上年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 273,867,532.32 0.00 30,738,390.72 1,066,847,037.95
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 273,867,532.32 0.00 30,738,390.72 1,066,847,037.95
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,453,262.32 0.00 -910,937.86 -8,364,200.18
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,049,029.71 0.00 -910,937.86 20,138,091.85
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,049,029.71 0.00 -910,937.86 20,138,091.85
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.股东投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,502,292.03 0.00 0.00 -28,502,292.03
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.对股东的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,502,292.03 0.00 0.00 -28,502,292.03
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.本年提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本年使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 266,414,270.00 0.00 29,827,452.86 1,058,482,837.77
法定代表人：梁晓涛 主管会计工作负责人：王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
10
母公司股东权益变动表
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
项 目 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
准备
一、上年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 168,184,080.33 934,766,453.30
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 168,184,080.33 934,766,453.30
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,354,576.78 33,354,576.78
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,354,576.78 33,354,576.78
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,354,576.78 33,354,576.78
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.股东投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.对股东的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.本年提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本年使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 115,225,480.63 0.00 201,538,657.11 968,121,030.08
法定代表人：梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
11
母公司股东权益变动表（续）
2013年1-6月
编制单位：中视传媒股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项 目 一般风险
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
准备
一、上年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 172,085,910.05 934,327,024.96
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 172,085,910.05 934,327,024.96
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,504,553.43 -1,504,553.43
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,997,738.60 26,997,738.60
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,997,738.60 26,997,738.60
（三）股东投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.股东投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.股份支付计入股东权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,502,292.03 -28,502,292.03
1.提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.对股东的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -28,502,292.03 -28,502,292.03
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）股东权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.盈余公积转增股本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.本年提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本年使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本年年末余额 331,422,000.00 319,934,892.34 0.00 0.00 110,884,222.57 0.00 170,581,356.62 932,822,471.53
法定代表人：梁晓涛 主管会计工作负责人： 王焰 总会计师： 全卫 会计机构负责人：罗京媛
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