特变电工股份有限公司

    600089

    2009 年半年度报告2

    目 录

    一、重要提示........................................................ 3

    二、公司基本情况.................................................... 3

    三、股本变动及股东情况.............................................. 5

    四、董事、监事和高级管理人员情况.................................... 8

    五、董事会报告..................................................... 10

    六、重要事项....................................................... 15

    七、财务会计报告................................................... 24

    八、备查文件目录................................................... 323

    一、重要提示

    （一）公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准

    确性和完整性承担个别及连带责任。

    （二）公司全体董事出席董事会会议。

    （三）公司半年度财务报告未经审计。

    （四）本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    （五）本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    （六）公司负责人张新、主管会计工作负责人尤智才及会计机构负责人黄汉

    杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：特变电工股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：特变电工

    公司英文名称：TBEA CO., LTD.

    公司英文名称缩写：TBEA

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：特变电工

    公司A 股代码：600089

    3、 公司注册地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    公司办公地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    邮政编码：831100

    公司国际互联网网址：http://www.tbea.com.cn

    公司电子信箱：tbeazqb@tbea.com.cn

    4、 公司法定代表人：张新

    5、 公司董事会秘书：郭俊香

    电话：0994-2724766

    传真：0994-27236154

    E-mail：gjxtbea@tbea.com.cn

    联系地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    公司证券事务代表：焦海华

    电话：0994-2724766

    传真：0994-2723615

    E-mail：jhhtbea@tbea.com.cn

    联系地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

    http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部

    7、 公司其他基本情况：

    公司首次注册登记日期：1993 年2 月26 日

    公司变更注册登记地点：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    公司法人营业执照注册号：650000040000290

    公司税务登记号码：652301299201121

    公司聘请的境内会计师事务所名称：五洲松德联合会计师事务所

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放

    北路30 号

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 16,759,409,120.80 15,152,645,499.17 10.60

    所有者权益（或股东权益） 6,004,254,010.09 5,214,378,646.81 15.15

    每股净资产(元) 3.34 4.35 -23.22

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 941,301,849.76 638,986,210.81 47.31

    利润总额 946,200,392.63 650,859,900.99 45.385

    净利润 793,804,452.38 448,069,628.37 77.16

    扣除非经常性损益后的净利润 790,240,560.04 393,227,125.20 100.96

    基本每股收益(元) 0.4416 0.4036 9.42

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    0.4397 0.3542 24.14

    稀释每股收益(元) 0.4416 0.4036 9.42

    净资产收益率(%) 13.2207 15.1411 减少1.92 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 1,218,253,318.35 1,170,790,032.92 4.05

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    0.6778 1.0545 -35.72

    （1）本报告期末每股净资产较上年度期末每股净资产减少23.22%，是因为

    公司实施了2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股本自

    1,198,250,482 股增加到1,797,375,723 股。

    （2）2008 年6 月30 日，公司总股本为1,110,250,482 股，2009 年6 月30

    日，公司总股本为1,797,375,723 股。上述表格中基本每股收益、稀释每股收益、

    扣除非经常性损益后的基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额指标报

    告期与上年同期的计算基数不同。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 533,368.74 主要为固定资产处置损益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

    密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额

    或定量持续享受的政府补助除外

    9,356,200.01 主要为政府补助

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

    公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收

    益

    1,117,106.07 主要为金融及衍生工具收益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,991,025.88 主要为应收债权融资支出等

    少数股东权益影响额 -1,975,956.34

    所得税影响额 -475,800.26

    合计 3,563,892.34

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表6

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股 公积金转股 其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816 0 0

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816 0 0

    境内自然人

    持股

    4、外资持股

    其中： 境外

    法人持股

    境外自然人

    持股

    有限售条件

    股份合计

    243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816 0 0

    二、无限售条件流通股份

    1、人民币普

    通股

    954,479,666 79.66 239,650,096 359,475,145 243,770,816 842,896,057 1,797,375,723 100

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    954,479,666 79.66 239,650,096 359,475,145 243,770,816 842,896,057 1,797,375,723 100

    三、股份总数 1,198,250,482 100 239,650,096 359,475,145 0 599,125,241 1,797,375,723 100

    股份变动的批准情况

    2009 年4 月21 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润

    分配及资本公积金转增股本方案：公司以2008 年12 月31 日总股本

    1,198,250,482 股为基数，向全体股东每10 股送2 股派1 元（含税），以资本公

    积金向全体股东每10 股转增3 股。

    2009 年4 月30 日，公司发布了《特变电工股份有限公司有限售条件的流通

    股上市公告》，根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，

    公司有限售条件的流通股股份243,770,816 股于2009 年5 月8 日上市流通。

    股份变动的过户情况7

    2009 年5 月26 日，公司发布了《特变电工股份有限公司2008 年度利润分

    配及资本公积金转增股本实施公告》，2009 年6 月2 日为股权登记日，2009 年6

    月3 日为除息除权日，新增股份于2009 年6 月4 日上市流通，现金红利于2009

    年6 月9 日发放。

    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

    由于实施2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股本由

    1,198,250,482 股变更为1,797,375,723 股，以总股本1,797,375,723 股为基数

    计算，公司2008 年度每股收益为0.5356 元，每股净资产为2.90 元。

    截止2009 年6 月30 日，公司董事、监事、高级管理人员持有特变电工股票

    429,669 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 230,349 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    新疆特变(集团)有限公司 境内非国有法人 12.14 218,208,198 72,736,066 0

    质押

    79,500,000

    新疆宏联创业投资有限公司 境内非国有法人 8.20 147,448,026 49,149,342 0 无

    新疆昌吉电力实业总公司 境内非国有法人 3.96 71,137,619 23,712,540 0 无

    新疆投资发展（集团）有限责

    任公司

    国有法人 2.50 45,000,000 14,010,000 0

    质押

    15,000,000

    中国工商银行－广发聚丰股

    票型证券投资基金

    未知 1.95 35,132,634 6,323,009 0 无

    中国建设银行－上投摩根成

    长先锋股票型证券投资基金

    未知 1.77 31,799,606 4,849,897 0 无

    博时价值增长证券投资基金 未知 1.42 25,549,572 25,549,572 0 无

    中国建设银行－上投摩根阿

    尔法股票型证券投资基金

    未知 1.34 24,025,160 1,585,376 0 无

    中国工商银行－博时精选股

    票证券投资基金

    未知 1.11 20,000,000 10,000,405 0 无

    中国银行－大成蓝筹稳健证

    券投资基金

    未知 1.11 20,000,000 18,329,144 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    新疆特变(集团)有限公司 218,208,198 人民币普通股8

    新疆宏联创业投资有限公司 147,448,026 人民币普通股

    新疆昌吉电力实业总公司 71,137,619 人民币普通股

    新疆投资发展（集团）有限责任公司 45,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 35,132,634 人民币普通股

    中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 31,799,606 人民币普通股

    博时价值增长证券投资基金 25,549,572 人民币普通股

    中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 24,025,160 人民币普通股

    中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 20,000,000 人民币普通股

    中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 20,000,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    公司前十名无限售条件的股东中，中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券

    投资基金、中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金同受上投摩根管理有

    限公司管理；博时价值增长证券投资基金、中国工商银行－博时精选股票证券投资基

    金同受博时基金管理有限公司管理；公司未知其他无限售条件的股东之间是否存在关

    联关系。

    公司前十名无限售条件的股东中，新疆特变(集团)有限公司与新疆宏联创业投资

    有限公司的部分股东及董事有重合，存在关联关系。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务

    年初

    持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减

    持股份

    数量

    期末

    持股数

    变动原因

    持有本公

    司的股票

    期权

    被授予的限

    制性股票数

    量

    张 新 董事长 134,311 67,155 0 201,466

    公司实施

    2008 年度利

    润分配及资

    本公积金转

    增股本方案

    叶 军 董事、总经理 122,221 61,110 0 183,331 同上

    李建华

    董事、执行总经

    理

    0 0 0 0

    陈伟林 董事 4,859 2,429 0 7,288 同上

    李边区 董事 0 0 0 0

    王学斌 董事 0 0 0 0

    米长印 董事 0 0 0 0

    周小谦 独立董事 0 0 0 09

    余云龙 独立董事 0 0 0 0

    孙卫红 独立董事 7,150 3,575 0 10,725 同上

    徐秉金 独立董事 0 0 0 0

    魏玉贵 监事 0 0 0 0

    孙 健 监事 17,906 8,953 0 26,859 同上

    胡有成 监事 0 0 0 0

    张 鹏 监事 0 0 0 0

    蔡文华 监事 0 0 0 0

    吴 微 副总经理 0 0 0 0

    刘 钢 副总经理 0 0 0 0

    刘宏伟 副总经理 0 0 0 0

    田 强 副总经理 0 0 0 0

    尤智才 总会计师 0 0 0 0

    何世刚 总经济师 0 0 0 0

    郭俊香 董事会秘书 0 0 0 0

    李长久 原监事 0 0 0 0

    陈 星 原监事 98,001 49,000 0 147,001 同上

    于培庆 原副总经理 13,000 6,500 0 19,500 同上

    马旭平 原副总经理 10,400 5,200 0 15,600 同上

    许国平 原总经济师 0 0 0 0

    合 计 407,848 203,922 0 611,770

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内，公司董事会及监事会进行了换届选举。2009 年4 月21 日，公司

    2008 年度股东大会选举张新、叶军、李建华、李边区、陈伟林、周小谦、余云

    龙、徐秉金、孙卫红、王学斌、米长印为公司第六届董事会董事；公司职工代表

    大会及公司2008 年度股东大会选举魏玉贵、胡有成、孙健、蔡文华、张鹏为公

    司第六届监事会监事。

    报告期内，公司六届一次董事会会议选举张新先生为公司董事长；聘任叶军

    先生为公司总经理、郭俊香女士为公司董事会秘书；聘任李建华先生为公司执行

    总经理；聘任吴微女士、刘钢先生、刘宏伟先生、田强先生为公司副总经理；聘

    任尤智才先生为公司总会计师；聘任何世刚先生为公司总经济师。10

    报告期内，公司六届一次监事会会议选举魏玉贵先生为公司第六届监事会主

    席。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、报告期内总体经营情况：

    报告期，公司实现营业收入705,512.88 万元，营业利润94,130.18 万元，

    利润总额94,620.04 万元，归属于上市公司股东的净利润79,380.45 万元，与去

    年同期相比分别增长30.28%、47.31%、45.38%、77.16%。

    报告期，受全球金融危机的影响，市场需求趋缓，行业竞争日益加剧，公司

    经营业绩的提升面临较大的压力。受益于国家4 万亿投资的拉动，公司加大市场

    开拓力度，积极推进结构调整，不断提升自主创新能力，努力提高基础管理水平，

    加强质量管控，优化人力资源结构，经济效益实现了稳步增长。公司主要采取了

    以下措施：

    （1）加大市场开拓力度，积极推进结构调整

    报告期，公司积极以市场为导向加大结构调整，加快国际市场开拓，提升市

    场服务水平，市场中标率较上年同期上升。

    （2）坚持以市场为导向自主创新，重大科研成果不断涌现

    报告期，公司坚持以市场为导向推动重大项目产品的自主研发，自主创新能

    力有效提升，公司及主要子公司均被认定为高新技术企业。

    （3）全方位控制生产成本，实施全过程质量管控

    报告期，公司稳步推进产品结构和生产工艺的优化调整，积极探索提高产品

    性能、优化产品结构、降低产品成本的方法，取得良好成效。公司从细节着手，

    加强了设计、工艺、生产及检验全过程关键点的质量控制，公司产品质量稳步提

    升。

    （4）实施资金集中管控，有效提高资金使用效率

    报告期，公司建立资金管理统一信息平台，加强对资金的集中管控力度，

    优化贷款结构，有效提高公司整体资金使用效率。

    （5）优化人力资源结构，构建科学的人力资源管理体系

    报告期，公司继续完善科学的绩效管理体系，深化员工职业发展通道建设，11

    有效的调动了员工的主动性与积极性，增强了企业的凝聚力。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润

    率比上年

    增减(%)

    变压器产品 4,350,920,083.19 3,098,829,513.25 28.78 36.54 32.22 2.33

    电线电缆产品 1,145,243,564.75 938,869,033.81 18.02 -10.36 -14.60 4.07

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联

    交易总金额1,296.86 万元。

    报告期，公司变压器的营业收入较上年同期增长36.54%，主要是由于公司

    以市场为导向推进市场结构、产品结构调整，加大市场开拓力度所致。

    线缆的营业收入较上年同期下降了10.36%，主要是线缆产品原材料价格大

    幅下降，公司产品价格随原材料价格下降而下降所致。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)

    国内 5,311,568,252.18 15.69

    国际 1,573,569,833.30 116.13

    合计 6,885,138,085.48 29.44

    报告期，公司国内业务营业收入较上年同期增长15.69%，是由于公司积极

    调整产品结构、市场结构,加大市场开拓力度所致。

    公司国际业务营业收入较上年同期增长116.13%，是由于公司深化国际市场

    开拓，承接的塔吉克斯坦共和国500kV 输变电工程项目确认销售收入及太阳能光

    伏组件出口增加所致。

    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    项 目 报告期 上年同期

    报告期比上年同期增

    减金额

    报告期比上年同

    期增减比例%

    营业收入 7,055,128,811.94 5,415,232,210.58 1,639,896,601.36 30.2812

    营业税金及附加 39,349,074.99 16,687,740.63 22,661,334.36 135.80

    资产减值损失 5,665,694.63 11,052,681.66 -5,386,987.03 -48.74

    投资收益 27,243,025.15 88,642,637.01 -61,399,611.86 -69.27

    营业利润 941,301,849.76 638,986,210.81 302,315,638.95 47.31

    营业外支出 19,550,488.35 8,783,647.30 10,766,841.05 122.58

    利润总额 946,200,392.63 650,859,900.99 295,340,491.64 45.38

    净利润 815,522,909.77 536,904,583.35 278,618,326.42 51.89

    归属于母公司所有

    者的净利润

    793,804,452.38 448,069,628.37 345,734,824.01 77.16

    少数股东损益 21,718,457.39 88,834,954.98 -67,116,497.59 -75.55

    （1）报告期公司营业收入较上年同期增长30.28%，主要系公司加大国际、

    国内市场开拓，部分技改项目已投产，产能扩大、产量提高，同时公司塔吉克斯

    坦500kV 输变电线路工程报告期根据完工进度确认收入增加所致。

    （2）报告期公司营业税金及附加较上年同期增长135.80%，主要系公司营

    业收入增长、应交增值税税金增加所致。

    （3）报告期公司资产减值损失较上年同期下降48.74%，主要系公司及公司

    子公司原计提跌价准备的存货可变现净值有所恢复所致。

    （4）报告期公司投资收益较上年同期下降69.27%，主要系2008 年上半年

    公司出售了所持国际实业350 万股股份，上年同期投资收益金额较大原故。

    （5）报告期公司营业外支出较上年同期增长122.58%，主要系公司及公司

    子公司办理无追索权保理业务支付融资费用所致。

    （6）报告期由于公司营业收入增加、利润增长及公司所持子公司股权比例

    增加等原因，公司营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润

    分别增长47.31%、45.38%、51.89%、77.16%。

    （7）报告期，公司少数股东损益下降75.55%，主要系公司所持子公司股权

    比例增加，公司子公司少数股东享受的所有者权益份额与去年同期相比下降。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）宏观经济政策及市场风险

    公司所处输变电产业受国际经济波动、国家宏观经济政策、产业规划、基础

    建设投资结构及国家电力规划影响较大，报告期内，受国际经济危机的影响，电13

    力发展放缓，行业竞争压力加剧。

    （2）原材料价格波动风险

    报告期，公司输变电产品主要原材料铜、铝、钢材等金属价格持续上涨，波

    动较大，对公司的经济效益产生一定影响。

    （3）承担国家重点工程项目多，科技研发任务较重

    近年来，公司自主研发能力已有了显著提高。报告期，公司承担了四川-上

    海、云南-广东±800kV 直流项目、雅砻江锦屏二级、官地水电项目、红沿河核

    电项目等一大批国家重点工程项目，新产品研发任务较重。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年份 募集方式 募集资金总额

    本报告期已使用募

    集资金总额

    已累计使用募集

    资金总额

    尚未使用募集资金总额

    尚未使用募集资金用

    途及去向

    2008 年 增发 151,766.94 30,773.19 137,533.19 15,187.08（含利息） 存放于募集资金专户

    合计 / 151,766.94 30,773.19 137,533.19 15,187.08（含利息） /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否

    变更

    项目

    拟投入金额

    实际投入金

    额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计收益 产生收益情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    未达

    到计

    划进

    度和

    收益

    说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    特高压交直流输变

    电装备产业技术升

    级建设项目

    否 59,798.00 55,990.25 是 72%

    达产后年营

    业收入50

    亿，利润总

    额51156 万

    元

    报告期，沈变公司

    实现营业收入

    17.82 亿元，较上

    年同期增长

    24.38%，实现利润

    总额2.77 亿元，较

    上年同期增长

    66.36%。

    部分

    投产

    特高压并联电抗器

    专项技术改造项目

    否 21,833.00 16,078.94 是 98%

    达产后年营

    业收入

    96230 万

    元，利润总

    额12849 万

    元

    报告期，衡变公司

    实现营业收入

    18.19 亿元，较上

    年同期增长

    46.33%，实现利润

    总额3.10 亿元，较

    上年同期增长

    100.71%。

    是14

    以募集资金

    19,996.66 万元受

    让中国对外经济贸

    易信托有限公司所

    持特变电工衡阳变

    压器有限公司股权

    否 19,996.66 19,055.55 是 100% 是 注1

    以募集资金

    7,219.72 万元受让

    湖南湘能电力股份

    有限公司所持特变

    电工衡阳变压器有

    限公司股权

    否 7,219.72 7,219.72 是 100%

    2009 年1-6 月，衡

    变公司实现营业收

    入18.19 亿元，实

    现利润总额3.10

    亿万元。

    是 注1

    补充公司流动资金 否 26,000.00 26,071.99 是 100% 无法确定效益 是

    新疆变压器“十一

    五”技术改造项目

    否 16,919.56 13,116.74 65%

    达产后年营

    业收入

    166990 万

    元，利润总

    额13250 万

    元

    报告期，公司变压

    器厂实现营业收入

    6.9 亿元，较上年

    同期增长5.5%，实

    现利润总额0.98

    亿元，较上年同期

    增长26.90%。

    部分

    投产

    合计 / 151,766.94 137,533.19 / / / / / /

    注1：为抓住市场机遇，在增发募集资金到位之前，公司已用自有资金及银

    行贷款提前实施了部分募集资金项目。2008 年10 月10 日公司2008 年第十四次

    临时董事会会议、2008 年10 月26 日公司2008 年第四次临时股东大会审议通过

    了“以募集资金置换部分募集资金项目前期投入资金的议案”，公司以

    12,850.68056 万元募集资金置换前期衡变公司投入特高压并联电抗器专项技术

    改造项目的自有资金6,650.68056 万元及银行贷款6,200 万元；以募集资金

    7,219.72 万元置换公司受让湖南湘能电力股份有限公司所持衡变公司3,628 万

    元股权支付的自有资金7,219.72 万元。

    2008 年11 月，公司以募集资金7,219.72 万元置换了公司受让湖南湘能电

    力股份有限公司所持衡变公司3,628 万元股权的自有资金。2008 年11 月-12 月，

    衡变公司以募集资金5,945.36 万元归还了银行贷款。2009 年上半年，衡变公司

    以募集资金6500.68056 万元置换了自有资金。

    除上述公司募集资金置换部分募集资金项目前期投入资金外，报告期内公司

    无募集资金变更项目情况。

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    1500 吨/年多晶硅项目 86,301.17 80% 尚在建设期15

    帐篷沟矿区槽探剥离项目 3,554.30 19% 尚在建设期

    合计 89,855.47 / /

    2009 年8 月，公司子公司特变电工新疆硅业有限公司首炉多晶硅硅棒试生

    产成功。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证券监督管理委员会、上

    海证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构。公司已建立了较为健全、完

    善的内部控制制度体系，并定期对内部控制制度执行情况进行检查、对制度进行

    修订与完善，公司内部控制制度执行有效。公司现有的内部控制制度能够确保公

    司经营管理合法、合规、资产安全，并能保证公司财务报告及相关信息真实、完

    整。公司具有较完善的法人治理结构、内部组织结构及内控体系，能够保证公司

    发展战略的实现，能起到促进公司规范运作和健康发展、保护投资者合法权益的

    作用。

    为进一步加强公司风险管控能力，强化内部控制，提高公司管理水平，下半

    年，公司将引进专业管理咨询机构，结合五部委下发的《企业内部控制基本规范》，

    对内部控制制度及管理流程进行全面系统的梳理，完善以风险管理为导向的内部

    控制管理体系，推进公司的精细化管理，提高公司经营管理与规范运作水平，实

    现公司的长远可持续发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年4 月21 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润

    分配及资本公积金转增股本方案：公司以2008 年12 月31 日总股本

    1,198,250,482 股为基数，每10 股送红股2 股、派现金1 元(含税)，以资本公

    积金向全体股东每10 股转增3 股。2009 年5 月26 日，公司发布了《特变电工

    股份有限公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，2009 年6

    月2 日为股权登记日，2009 年6 月3 日为除息除权日，新增流通股股份于2009

    年6 月4 日上市流通，现金红利于2009 年6 月9 日发放。

    (三)报告期内现金分红政策的执行情况

    2009 年4 月21 日，公司2008 年度股东大会审议通过了修改《公司章程》16

    的议案。公司将《公司章程》中利润分配政策的条款修订如下：“公司利润分配

    政策为：在公司财务稳健的基础上，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资

    回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分

    配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少

    于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”

    2009 年4 月21 日，公司2008 年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润

    分配及资本公积金转增股本方案：公司以2008 年12 月31 日总股本

    1,198,250,482 股为基数，每10 股送红股2 股、派现金1 元(含税)，以资本公

    积金向全体股东每10 股转增3 股，公司2008 年度现金红利于2009 年6 月9 日

    发放。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：万元 币种:人民币

    证券代

    码

    证券

    简称

    初始投资

    金额

    占该公司股

    权比例（％）

    期末账面

    值

    报告期损

    益

    报告期所有

    者权益变动

    会计

    核算

    科目

    股份来源

    600888

    新疆

    众和

    31,125.55 30.34 54,432.51 2,223.06 0.00

    长期

    股权

    投资

    受让股权

    及认购其

    定向增发

    股份

    000159

    国际

    实业

    6,050.00 2.08 7,035.00 0.00 2,299.75

    可供

    出售

    金融

    资产

    认购其定

    向增发股

    份

    合计 37,175.55 / 61,467.51 2,223.06 2,299.75 / /17

    (六) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易对方

    或最终控

    制方

    被收购资产

    购买

    日

    资产收

    购价格

    自收购日起

    至报告期末

    为上市公司

    贡献的净利

    润

    自本年初

    至本期末

    为上市公

    司贡献的

    净利润

    是否

    为关

    联交

    易

    资产收购定

    价原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润占利

    润总额的

    比例(%)

    关联

    关系

    特变电工

    山东鲁能

    泰山电缆

    有限公司

    特变电工新

    疆电工材料

    有限公司25%

    的股权

    2009

    年3

    月2

    日

    665.00 349.37 349.37 否

    电材公司

    2008 年12

    月31 日经

    审计的单位

    净资产值

    是 是 0.37

    控股

    子公

    司

    收购资产情况说明：

    2009 年2 月，公司受让公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司持

    有特变电工新疆电工材料有限公司25%的股权，股权转让总价款为665.00 万元，

    受让后公司持股比例由75%变更为100%。

    2、出售资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售资

    产

    出售日 出售价格

    本年初起

    至出售日

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是

    否

    为

    关

    联

    交

    易

    资产出售

    定价原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例(%)

    关联

    关系

    时代

    出版

    传媒

    股份

    有限

    公司

    上海中科

    大研究发

    展中心有

    限责任公

    司6.67%

    的股权

    2009

    年3 月

    6 日

    274.27 0.00 74.27 否

    根据中科

    大2008 年

    11 月30 日

    净资产值

    经协商确

    定

    是 是 0.08 无

    出售资产情况说明：

    2009 年3 月，公司将持有上海中科大研究发展中心有限责任公司的6.67%

    的股权转让给时代出版传媒股份有限公司，转让价款274.27 万元，产生股权转

    让收益74.27 万元，转让后公司不再持有上海中科大研究发展中心有限责任公司

    股权。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易18

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交易定价原则

    关联交易

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    新疆特变

    （集团）有

    限公司昌吉

    电气分公司

    第一大

    股东的

    分公司

    购买

    商品

    变压器

    油箱、配

    件、辅助

    件、控制

    柜

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量；钢材均价以酒泉钢铁公司销售中板（8mm

    板为基础）的三个月均价为准（加工费为5800 元/

    吨）。（2）变压器铜件价格：订单下发前10 日铜材

    期货市场均价+铜件加工费（加工费为18000 元/吨）

    钢材由需方采购。（3）其他配件价格：按照双方协

    商确认的价格执行。

    412.86 1.70

    次月

    5-10 日

    以现金

    或银行

    承兑汇

    票方式

    付款

    新疆昌特输

    变电配件有

    限公司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    购买

    商品

    变压器

    油箱、铜

    件、配件

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量；钢材均价以酒泉钢铁公司销售中板（8mm

    板为基础）的三个月均价为准（加工费为5800 元/

    吨）。（2）变压器铜件价格：订单下发前10 日铜材

    期货市场均价+铜件加工费（加工费为18000 元/吨）

    钢材由需方采购。（3）其他配件价格：按照双方协

    商确认的价格执行。

    1496.43

    5.51

    次月

    5-10 日

    以现金

    或银行

    承兑汇

    票方式

    付款

    新疆特变

    （集团）有

    限公司昌吉

    电气分公司

    第一大

    股东的

    分公司

    购买

    劳务

    工程、劳

    务

    招标确定 225.90 0.44

    新疆昌特输

    变电配件有

    限公司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    购买

    劳务

    工程、劳

    务

    招标确定 20.09 0.23

    新疆特变机

    电设备制造

    有限责任公

    司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    购买

    商品

    变压器

    油箱

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量；钢材均价以酒泉钢铁公司销售中板（8mm

    板为基础）的三个月均价为准，加工费为5800 元/

    吨。（2）变压器铜件价格：订单下发前10 日铜材期

    货市场均价+铜件加工费（加工费为18000 元/吨）

    钢材由需方采购。（3）其他配件价格：按照双方协

    商确认的价格执行。

    840.95 3.31

    新疆特变

    （集团）有

    限公司衡阳

    电气分公司

    第一大

    股东的

    分公司

    购买

    商品

    铜件、配

    件、控制

    柜

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量；加工费以衡阳市当地钢材的市场价格为

    准，为5400-5800 元/吨。（2）变压器铜件价格：订

    单下发前10 日铜材期货市场均价+铜件加工费（加

    工费为35000 元/吨）。（3）其他配件价格：按照双

    方协商确认的价格执行。

    2675.67 10.53

    次月5

    日前以

    现金或

    银行承

    兑汇票

    方式付。

    衡阳湘阳特

    输变电配件

    有限公司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    购买

    商品

    变压器

    油箱、配

    件及其

    他

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量；加工费以衡阳市当地钢材的市场价格为

    准，为5400-5800 元/吨。（2）变压器铜件价格：订

    单下发前10 日铜材期货市场均价+铜件加工费（加

    工费为35000 元/吨）。（3）其他配件价格：按照双

    方协商确认的价格执行。

    4243.90 16.71

    次月5

    日前以

    现金或

    银行承

    兑汇票

    方式付

    款

    新疆特变

    （集团）有

    限公司沈阳

    电气分公司

    第一大

    股东的

    分公司

    购买

    商品

    加工变

    压器油

    箱、配

    件、控制

    柜

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量（加工费为1600 元/吨，钢材耗材由沈变

    公司提供）。（2）变压器铜件价格：订单下发前10

    日铜材期货市场均价+铜件加工费（加工费为42000

    元/吨）。（3）其他配件价格：按照双方协商确认的

    价格执行。

    296.56 1.17

    当月25

    日以现

    金或银

    行承兑

    汇票方

    式付款

    沈阳市天阳

    输变电配件

    有限公司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    购买

    商品

    加工变

    压器油

    箱、配

    件、铜件

    （1）油箱价格定价原则：（钢材均价+加工费单价）

    *结算重量（加工费为1600 元/吨，钢材耗材由沈变

    公司提供）。（2）变压器铜件价格：订单下发前10

    日铜材期货市场均价+铜件加工费（加工费为42000

    1465.38 5.77

    当月25

    日以现

    金或银

    行承兑19

    元/吨）。（3）其他配件价格：按照双方协商确认的

    价格执行。

    汇票方

    式付款

    新疆特变电

    工国际成套

    工程承包有

    限公司

    第一大

    股东的

    控股子

    公司

    提供

    劳务

    工程

    合同总价款的确定=工程量*国内综合单价*1.5(国

    外工程调整系数)。(1)工程量按施工图纸加签证计

    量；(2)综合单价的确定套用《电力建设工程预算定

    额第一册建筑工程（2001 年修订本）》、取费按《电

    力预算管理制度及规定》执行，机械费调差按新疆

    电力建设定额站文件新电定[2002]16 号,人工工日

    调整按新疆电力建设管理定额站文件新电定

    [2002]17 号、新电定[1998]356 号文件及中国电力

    企业联合会中电联技经[2002]74 号文件确定；(3)

    国外工程调整系数：根据国外人工费、机械费、材

    料费综合较国内平均水平高，经发包人与承包人协

    商，国外工程调整系数确定为1.5 倍。

    548.17 1.08

    按工程

    进度支

    付

    上海金华融

    通进出品有

    限责任公司

    其他关

    联人

    购买

    商品

    绝缘纸

    板、开关

    等

    招标确定 1389.84 5.59

    新疆众和股

    份有限公司

    其他关

    联人

    购买

    商品

    铝锭、铝

    杆

    上海期货交易所铝月度加权平均价 2644.29 13.70

    合计 / 16260.04 / /

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    （1）托管情况

    公司无重大托管事项。

    （2）承包情况

    公司无重大承包事项。

    （3）租赁情况

    公司无重大租赁情况。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担

    保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关

    联

    关

    系

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况20

    报告期内对子公司担保发生额合计 27,900

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 106,326

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 106,326

    担保总额占公司净资产的比例(%) 20.39

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    （1）云南-广东±800kV 直流输电工程换流变压器项目：该项目合同总金额

    为5.62 亿元。截止2009 年6 月30 日，已收到全部合同价款10%的预付款及40%

    设计冻结款，已有4 台产品已经完工发运，并收到发运产品40%的货款。

    （2）四川向家坝-上海±800kV 特高压直流输电示范工程换流变压器项目：

    该项目合同总金额为8.3 亿元。截止2009 年6 月30 日，公司已收到25%的预付

    款、15%的设计冻结款，1 台产品已经完工发运，公司收到10%的第一台产品试验

    合格款。

    （3）呼伦贝尔至辽宁直流输电工程：该项目合同总金额为11.9 亿元。截止

    2009 年6 月30 日，公司已收到10%的预付款和40%的设计冻结款。第一台产品

    已试验合格。

    （4）四川省雅砻江锦屏二级、官地站项目：该项目合同总金额为6.17 亿元，

    截止2009 年6 月30 日，公司已收到10%的预付款，目前正在进行产品研制。

    （5）红沿河核电工程项目：该项目合同总金额为2.45 亿元，截止2009 年

    6 月30 日，公司已收到5%的设备预付款，目前正在进行产品技术准备。

    （6）西北（宁东）-华北（山东）±660 千伏直流输电工程换流站项目：该

    项目合同总金额6.04 亿元，截止2009 年6 月30 日，公司已收到25%的预付款，

    目前正在进行产品技术准备。

    （7）塔吉克斯坦共和国输电线路项目500kV 合同：该项目合同总金额2.8121

    亿美元，项目进展顺利，截止2009 年6 月30 日，公司已回款2.56 亿美元。

    （8）苏丹喀土穆北及其它变电站项目：该项目合同总金额3,414 万欧元，

    公司已经收到10%的预付款。

    （9）苏丹东部电网项目：该项目合同总金额9,419 万欧元，公司已经收到

    10%的预付款。

    （10）200kV（罗拉扎尔—喀德隆）及500kV（北-南）输电线路项目新增配

    套工程：该合同总金额为6,187.62 万美元，工程已开工。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的

    承诺及其履行情况

    承诺

    事项

    承诺内容 履行情况

    股改

    承诺

    公司第一大股东新疆特变（集团）有限公司、第二大股东新疆宏联创业投资有

    限公司在公司股改时承诺其持有的非流通股股份自获取上市流通权起36 个月

    届满且公司2008 年年度报告公告后第一个交易日起方可上市交易或者转让；如

    果公司2008 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润低于21，154 万元（即

    2006 年、2007 年、2008 年连续三年扣除非经常性损益后的净利润平均增长20%）

    或2008 年度财务报告被出具非标准审计意见，则所持有的非流通股股份自公司

    2008 年年度报告公告后第一个交易日起的24 个月后方可上市交易或者转让；3、

    其持有的非流通股股份自获取上市流通权之日至限售期限36 个月届满后的随

    后24 个月内，当价格低于7.1 元/股(若自非流通股股份获得流通权之日起至出

    售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格

    作相应调整)时，不减持特变电工股份。

    所持股份

    已于2009

    年5 月8 日

    全部上市

    流通。

    （1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    （2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承

    诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人

    处罚及整改情况

    报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均22

    未受中国证监会的稽查、行政处罚及证券交易所的通报批评和公开谴责。

    公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东未违规买卖公司股票。

    (十二) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    特变电工股份有限公司2008 年

    度业绩预增公告

    上证报第25 版 2009 年1 月17 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司关于公

    司子公司被认定为高新技术企

    业的公告

    上证报第C12 版 2009 年2 月11 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司公告 上证报第C17 版 2009 年2 月25 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2009 年

    第一次临时董事会会议决议公

    告

    上证报第C20 版 2009 年2 月26 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司重要合

    同公告

    上证报第C7 版 2009 年3 月13 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司五届十

    二次董事会会议决议公告及召

    开2008 年度股东大会的通知

    上证报第C161 版 2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司与新疆

    特变（集团）有限公司及其控股

    子公司2009 年度日常关联交易

    的公告

    上证报第C161 版 2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司与新疆

    众和股份有限公司2009 年度日

    常关联交易的公告

    上证报第C161 版 2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司五届十

    二次监事会会议决议公告

    上证报第C161 版 2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2008 年

    度日常关联交易情况的公告

    上证报第C161 版 2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2008 年

    度报告摘要

    上证报第C161 、

    C162、C165 版

    2009 年3 月31 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2009 年

    第一季度业绩预增公告

    上证报第C47 版 2009 年4 月9 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2008 年

    度股东大会决议公告

    上证报第C13 版 2009 年4 月22 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司六届一

    次董事会会议决议公告

    上证报第C13 版 2009 年4 月22 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司六届一

    次监事会会议决议公告

    上证报第C13 版 2009 年4 月22 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2009 年

    第一季度报告正文

    上证报第106 版 2009 年4 月25 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司有限售

    条件的流通股上市公告

    上证报第C181 版 2009 年4 月30 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司公告 上证报第C22 版 2009 年5 月22 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2008 年上证报第C5 版 2009 年5 月26 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”23

    度利润分配及资本公积金转增

    股本实施公告

    特变电工股份有限公司重要合

    同公告

    上证报第C16 版 2009 年6 月9 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司公告 上证报第C12 版 2009 年6 月18 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”

    特变电工股份有限公司2009 年

    第二次临时董事会会议决议公

    告

    上证报第C4 版 2009 年6 月19 日

    在www.sse.com.cn 网站上，“证

    券代码”中输入“600089”24

    七、财务会计报告

    （一）财务报表

    资 产 负 债 表

    编制单位: 特变电工股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:人民币元

    合并数 母公司数

    资 产 附注

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    流动资产:

    货币资金 1 4,442,976,338.73 3,470,106,847.41 2,118,436,058.32 1,042,497,113.45

    交易性金融资产

    应收票据 2 437,821,256.15 242,634,330.40 201,931,460.43 114,648,685.77

    应收账款 3 1,857,675,400.55 1,708,343,482.97 343,897,018.79 478,497,951.05

    预付款项 4 1,236,147,362.24 1,822,778,960.49 309,674,664.28 397,756,014.79

    应收利息

    应收股利 60,000.00 21,660,000.00

    其他应收款 3 172,076,254.58 149,100,070.63 548,118,438.63 527,359,714.30

    存货 5 1,938,562,290.42 2,588,548,032.36 569,642,478.54 813,685,551.82

    一年内到期的非流

    动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 10,085,258,902.67 9,981,571,724.26 4,091,700,118.99 3,396,105,031.18

    流动资产：

    可供出售金融资产 6 70,350,000.00 41,000,000.00 70,350,000.00 41,000,000.00

    持有至到期投资 7 39,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 8 629,142,020.49 611,425,812.16 3,759,913,992.24 3,735,636,318.96

    投资性房地产

    固定资产 9 2,578,126,188.79 2,412,891,506.71 606,757,557.96 433,502,576.02

    在建工程 10 2,428,009,101.22 1,289,109,308.28 42,369,538.34 153,384,393.35

    工程物资 11 28,015,814.35 55,943,957.07

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 12 882,208,365.45 683,926,401.63 79,402,690.28 80,206,805.61

    开发支出 1,250,414.18

    商誉

    长期待摊费用 13 2,143,195.42 4,381,831.17 1,268,138.64

    递延所得税资产 14 15,905,118.23 33,394,957.89 5,621,621.25 15,486,085.14

    其他非流动资产

    非流动资产合计 6,674,150,218.13 5,171,073,774.91 4,603,415,400.07 4,499,484,317.72

    资产总计 16,759,409,120.80 15,152,645,499.17 8,695,115,519.06 7,895,589,348.90

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰25

    资 产 负 债 表(续)

    编制单位: 特变电工股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位:人民币元

    合并数 母公司数

    负债和股东权益 附注

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    流动负债：

    短期借款 17 399,413,450.00 512,889,398.00 100,000,000.00 60,000,000.00

    交易性金融负债 18 464,000.00 469,933.43 469,933.43

    应付票据 19 573,610,026.54 236,807,623.70 208,009,207.47 147,306,098.26

    应付账款 20 1,650,787,014.45 1,564,163,153.78 528,228,501.41 479,965,285.50

    预收款项 21 3,298,187,633.01 3,803,222,145.47 1,100,168,677.20 1,383,940,760.34

    应付职工薪酬 22 25,885,575.45 16,431,427.54 2,893,632.03 820,424.26

    应交税费 23 71,966,713.87 97,667,821.65 55,318,380.61 105,282,344.40

    应付利息

    应付股利 24 31,313,924.27 4,215,622.74 30,251,674.10 2,935,372.57

    其他应付款 25 269,625,881.77 232,140,473.10 1,901,541,890.71 1,118,663,578.10

    一年内到期的非流动负债 26 327,260,000.00 105,000,000.00 250,000,000.00 75,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 6,648,514,219.36 6,573,007,599.41 4,176,411,963.53 3,374,383,796.86

    非流动负债：

    长期借款 27 2,242,440,000.00 1,988,993,700.00 570,000,000.00 792,793,700.00

    应付债券

    长期应付款 28 7,770,000.00 8,084,037.50

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 14 7,504,506.98 9,741,602.69 1,477,500.00

    其他非流动负债 29 867,702,277.50 647,306,592.50 22,571,800.00 12,624,000.00

    非流动负债合计 3,125,416,784.48 2,654,125,932.69 594,049,300.00 805,417,700.00

    负债合计 9,773,931,003.84 9,227,133,532.10 4,770,461,263.53 4,179,801,496.86

    股东权益：

    股本 30 1,797,375,723.00 1,198,250,482.00 1,797,375,723.00 1,198,250,482.00

    资本公积 31 1,828,626,594.37 2,072,205,780.47 1,307,524,143.55 1,617,961,913.55

    减：库存股

    盈余公积 32 204,219,156.02 204,219,156.02 157,287,242.81 157,287,242.81

    未分配利润 33 2,174,032,536.70 1,739,703,228.32 662,467,146.17 742,288,213.68

    归属于母公司股东权益

    合计

    6,004,254,010.09 5,214,378,646.81 3,924,654,255.53 3,715,787,852.04

    少数股东权益 34 981,224,106.87 711,133,320.26

    股东权益合计 6,985,478,116.96 5,925,511,967.07 3,924,654,255.53 3,715,787,852.04

    负债和股东权益总计 16,759,409,120.80 15,152,645,499.17 8,695,115,519.06 7,895,589,348.90

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰26

    利 润 表

    编制单位: 特变电工股份有限公司 2009 年1—6 月 单位：人民币元

    合并数 母公司数

    项 目

    附

    注 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业收入 35 7,055,128,811.94 5,415,232,210.58 2,023,798,017.69 1,989,859,529.40

    减：营业成本 35 5,392,305,211.74 4,232,542,241.20 1,524,428,964.41 1,610,638,427.17

    营业税金及附加 36 39,349,074.99 16,687,740.63 9,756,147.09 3,495,399.22

    销售费用 368,735,760.41 312,378,132.55 113,572,603.97 95,715,844.27

    管理费用 260,501,872.65 211,523,181.32 66,117,768.79 56,434,030.94

    财务费用 37 74,048,372.91 80,704,659.42 22,756,031.13 30,361,702.34

    资产减值损失 38 5,665,694.63 11,052,681.66 -4,931,864.69 2,948,168.38

    加：公允价值变动收益（亏损

    以“－”填列）

    -464,000.00

    投资收益（亏损以“－”

    填列）

    39 27,243,025.15 88,642,637.01 34,342,475.39 88,642,637.01

    其中:对联营和合营企业

    的投资收益

    25,557,002.33 33,147,558.90 25,468,467.28 33,147,558.90

    二、营业利润（亏损以“－”填列） 941,301,849.76 638,986,210.81 326,440,842.38 278,908,594.09

    加：营业外收入 40 24,449,031.22 20,657,337.48 1,680,788.24 7,135,271.70

    减：营业外支出 41 19,550,488.35 8,783,647.30 2,496,624.22 3,464,724.16

    其中：非流动资产处置净

    损失

    424,512.56 296,200.05 20,819.77 54,509.16

    三、利润总额（亏损以“－”填列） 946,200,392.63 650,859,900.99 325,625,006.40 282,579,141.63

    减：所得税费用 130,677,482.86 113,955,317.64 45,970,929.91 35,032,247.39

    四、净利润（亏损以“－”填列） 815,522,909.77 536,904,583.35 279,654,076.49 247,546,894.24

    归属于母公司所有者的净利润 793,804,452.38 448,069,628.37

    少数股东损益 21,718,457.39 88,834,954.98

    五、每股收益

    （一）基本每股收益 0.4416 0.4036

    （二）稀释每股收益 0.4416 0.4036

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰27

    现 金 流 量 表

    编制单位：特变电工股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:人民币元

    合并数 母公司数

    项 目 附注

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,843,845,627.79 6,374,898,424.83 1,776,614,186.29 2,536,981,903.31

    收到的税费返还 99,270,480.78 27,556,984.98 33,880,358.29 11,018,340.37

    收到的其他与经营活动有关的现金 42 70,626,886.02 143,374,597.84 931,354,812.93 355,923,265.80

    经营活动现金流入小计 7,013,742,994.59 6,545,830,007.65 2,741,849,357.51 2,903,923,509.48

    购买商品、接受劳务支付的现金 4,674,917,327.28 4,568,152,811.14 1,125,141,260.27 1,610,974,158.96

    支付给职工以及为职工支付的现金 271,446,048.65 218,349,757.69 75,754,746.21 53,652,532.43

    支付的各项税费 563,702,170.56 315,644,014.24 192,774,841.16 125,454,494.39

    支付的其它与经营活动有关的现金 43 285,424,129.75 272,893,391.66 124,243,704.35 201,283,171.02

    经营活动现金流出小计 5,795,489,676.24 5,375,039,974.73 1,517,914,551.99 1,991,364,356.80

    经营活动产生的现金流量净额 1,218,253,318.35 1,170,790,032.92 1,223,934,805.52 912,559,152.68

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,207,816.75 67,288,913.44 1,207,816.75 67,288,913.44

    取得投资收益收到的现金 10,320,666.64 4,521,516.20 38,194,651.93 4,521,516.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    850,791.89 30,285.00 329,353.69 8,330.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金 44 117,094,500.00 395,045,176.00

    投资活动现金流入小计 129,473,775.28 466,885,890.64 39,731,822.37 71,818,759.64

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    844,692,415.77 908,571,544.31 66,710,556.82 137,964,875.39

    投资支付的现金 3,000,000.00 253,056,265.20 9,650,000.00 555,500,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 847,692,415.77 1,161,627,809.51 76,360,556.82 693,464,875.39

    投资活动产生的现金流量净额 -718,218,640.49 -694,741,918.87 -36,628,734.45 -621,646,115.75

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 240,000,000.00 201,517,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 240,000,000.00 201,517,000.00

    取得借款收到的现金 1,393,485,225.50 1,760,248,608.05 550,000,000.00 714,736,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,633,485,225.50 1,961,765,608.05 550,000,000.00 714,736,000.00

    偿还债务支付的现金 1,031,254,873.50 836,264,247.26 557,793,700.00 269,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 129,395,538.54 112,044,831.75 103,573,426.20 61,802,870.94

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付的其他与筹资活动有关的现金 301,600,000.00 300,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 1,160,650,412.04 1,249,909,079.01 661,367,126.20 630,802,870.94

    筹资活动产生的现金流量净额 472,834,813.46 711,856,529.04 -111,367,126.20 83,933,129.06

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 972,869,491.32 1,187,904,643.09 1,075,938,944.87 374,846,165.99

    加：期初现金及现金等价物余额 3,470,106,847.41 2,033,242,261.51 1,042,497,113.45 578,474,305.49

    六：期末现金及现金等价物余额 4,442,976,338.73 3,221,146,904.60 2,118,436,058.32 953,320,471.48

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰28

    合并所有者权益(股东权益)变动表

    编制单位：特变电工股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:人民币元

    本期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益 合计

    一、上年年末余额 1,198,250,482.00 2,072,205,780.47 204,219,156.02 1,739,703,228.32 711,133,320.26 5,925,511,967.07

    1．会计政策变更

    2．前期差错更正

    二、本年年初余额 1,198,250,482.00 2,072,205,780.47 204,219,156.02 1,739,703,228.32 711,133,320.26 5,925,511,967.07

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 599,125,241.00 -243,579,186.10 434,329,308.38 270,090,786.61 1,059,966,149.89

    （一）净利润 793,804,452.38 21,718,457.39 815,522,909.77

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 115,895,958.90 8,458,329.22 124,354,288.12

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 29,350,000.00 29,350,000.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 66,858,583.90 8,458,329.22 75,316,913.12

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -6,352,500.00 -6,352,500.00

    4．现金流量套期工具公允价值变动净额 26,039,875.00 26,039,875.00

    5．其他

    上述(一)和(二)小计 115,895,958.90 793,804,452.38 30,176,786.61 939,877,197.89

    （三）所有者投入和减少资本 240,000,000.00 240,000,000.00

    1．所有者本期投入资本 240,000,000.00 240,000,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 239,650,096.00 -359,475,144.00 -86,000.00 -119,911,048.00

    1．提取盈余公积 -

    2. 对所有者（或股东）的分配 239,650,096.00 -359,475,144.00 -86,000.00 -119,911,048.00

    3. 其他

    （五）所有者权益内部结转 359,475,145.00 -359,475,145.00

    1．资本公积转增股本 359,475,145.00 -359,475,145.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4. 其他

    四、本期期末余额 1,797,375,723.00 1,828,626,594.37 204,219,156.02 2,174,032,536.70 981,224,106.87 6,985,478,116.96

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰29

    合并所有者权益(股东权益)变动表（续）

    编制单位：特变电工股份有限公司 单位:人民币元

    上年同期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益 合计

    一、上年年末余额 854,038,832.00 439,166,837.32 157,556,703.58 1,015,898,968.16 868,413,122.72 3,335,074,463.78

    1．会计政策变更

    2．前期差错更正

    二、本年年初余额 854,038,832.00 439,166,837.32 157,556,703.58 1,015,898,968.16 868,413,122.72 3,335,074,463.78

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 256,211,650.00 -19,494,945.07 255,910,890.57 303,150,017.22 795,777,612.72

    （一）净利润 448,069,628.37 88,834,954.98 536,904,583.35

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 65,908,937.93 12,798,062.24 78,707,000.17

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -22,230,000.00 -22,230,000.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 79,488,637.93 12,798,062.24 92,286,700.17

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5,557,500.00 5,557,500.00

    4．现金流量套期工具公允价值变动净额 3,092,800.00 3,092,800.00

    5．其他

    上述(一)和(二)小计 65,908,937.93 448,069,628.37 101,633,017.22 615,611,583.52

    （三）所有者投入和减少资本 201,517,000.00 201,517,000.00

    1．所有者本期投入资本 201,517,000.00 201,517,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动)

    （四）利润分配 170,807,767.00 -192,158,737.80 -21,350,970.80

    1．提取盈余公积

    2. 对所有者（或股东）的分配 170,807,767.00 -192,158,737.80 -21,350,970.80

    3. 其他

    （五）所有者权益内部结转 85,403,883.00 -85,403,883.00

    1．资本公积转增股本 85,403,883.00 -85,403,883.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4. 其他

    四、本年年末余额 1,110,250,482.00 419,671,892.25 157,556,703.58 1,271,809,858.73 1,171,563,139.94 4,130,852,076.50

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰30

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：特变电工股份有限公司 2009 年1—6 月 单位:人民币元

    本期金额

    项 目

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,198,250,482.00 1,617,961,913.55 157,287,242.81 742,288,213.68 3,715,787,852.04

    1．会计政策变更

    2．前期差错更正

    二、本年年初余额 1,198,250,482.00 1,617,961,913.55 157,287,242.81 742,288,213.68 3,715,787,852.04

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 599,125,241.00 -310,437,770.00 -79,821,067.51 208,866,403.49

    （一）净利润 279,654,076.49 279,654,076.49

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 49,037,375.00 49,037,375.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 29,350,000.00 29,350,000.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -6,352,500.00 -6,352,500.00

    4．现金流量套期工具公允价值变动净额 26,039,875.00 26,039,875.00

    5．其他

    上述(一)和(二)小计 49,037,375.00 279,654,076.49 328,691,451.49

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者本期投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动)

    （四）利润分配 239,650,096.00 -359,475,144.00 -119,825,048.00

    1．提取盈余公积

    2. 对所有者（或股东）的分配 239,650,096.00 -359,475,144.00 -119,825,048.00

    3. 其他

    （五）所有者权益内部结转 359,475,145.00 -359,475,145.00

    1．资本公积转增股本 359,475,145.00 -359,475,145.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4. 其他

    四、本期期末余额 1,797,375,723.00 1,307,524,143.55 157,287,242.81 662,467,146.17 3,924,654,255.53

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰31

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：特变电工股份有限公司 单位:人民币元

    上年同期金额

    项 目

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 854,038,832.00 191,618,098.80 110,624,790.37 514,484,879.49 1,670,766,600.66

    1．会计政策变更

    2．前期差错更正

    二、本年年初余额 854,038,832.00 191,618,098.80 110,624,790.37 514,484,879.49 1,670,766,600.66

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 256,211,650.00 -5,623,512.47 55,388,156.44 305,976,293.97

    （一）净利润 247,546,894.24 247,546,894.24

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 79,780,370.53 79,780,370.53

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -22,230,000.00 -22,230,000.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 93,360,070.53 93,360,070.53

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5,557,500.00 5,557,500.00

    4．现金流量套期工具公允价值变动净额 3,092,800.00 3,092,800.00

    5．其他

    上述(一)和(二)小计 79,780,370.53 247,546,894.24 327,327,264.77

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者本期投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动)

    （四）利润分配 170,807,767.00 -192,158,737.80 -21,350,970.80

    1．提取盈余公积

    2. 对所有者（或股东）的分配 170,807,767.00 -192,158,737.80 -21,350,970.80

    3. 其他

    （五）所有者权益内部结转 85,403,883.00 -85,403,883.00

    1．资本公积转增股本 85,403,883.00 -85,403,883.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4. 其他

    四、本年年末余额 1,110,250,482.00 185,994,586.33 110,624,790.37 569,873,035.93 1,976,742,894.63

    法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：黄汉杰32

    （二）财务报表附注：见附件

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、总会计师、财务部部长签名并盖章的公司2009 年半年

    度财务报表；

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告的原稿。

    董事长：张新

    特变电工股份有限公司

    2009 年8 月17 日33

    特 变 电 工 股 份 有 限 公 司

    合并财务报表附注

    2009 年半年度

    一、公司基本情况

    (一)公司概况

    1、公司名称：特变电工股份有限公司(以下简称公司)

    TBEA CO.,LTD

    2、公司成立日期：1993 年2 月26 日

    3、注册资本：人民币壹拾柒亿玖仟柒佰叁拾柒万伍仟柒佰贰拾叁元整

    (RMB1,797,375,723.00)

    4、住所：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52 号

    5、法定代表人：张新

    6、经营范围：变压器及辅助设备、电线电缆、铜铁铝铸件制造、机电产品、

    金属材料（除金银）销售、本企业自产品出口、生产所需物资进口三类商品进出

    口（易货贸易）、承办来料来件加工（以主管部门批准项目为准），饮食服务，水

    暖电安装、电磁线、铜铝线材加工销售，废旧变压器收购（只限收购本厂产品）。

    变压器产品的检修及安装。承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；上述境

    外工程所属的设备、材料出口；对外派遣实施上述工程所需的劳务人员。房屋出

    租。进口钢材经营。变压器、电线电缆的相关技术咨询服务。电力工程施工总承

    包三级（具体内容以建设部门核发的资质证书为准），纯净水的生产、销售（限

    下属分支机构经营）电线电缆材料的生产、销售。一般货物和技术的进出口代理

    （国家禁止或限制公司经营的商品和技术除外）

    (二)历史沿革

    公司1993 年2 月26 日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体

    改[1993]095 号），以定向募集方式设立。1997 年5 月经中国证券监督管理委员

    会批准（证监发[1997]286 号），向社会公开发行人民币普通股3,000 万股。1997

    年6 月股票发行上市。1997 年6 月12 日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,

    股本8,168 万元。

    1998 年5 月20 日公司股东大会通过了1998 年度配股预案，并经新疆维吾

    尔自治区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017 号）及中国证券监督

    管理委员会批准（证监上字[1998]109 号），以总股本8,168 股为基数，向全体

    股东每10 股配3 股配股，股本变更为9,331.96 万元。

    1998 年11 月20 日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，

    以总股本9,331.96 万股为基数，向全体股东每10 股转增6 股，股本变更为

    14,931.136 万元。

    2000 年3 月1 日召开的1999 年度股东大会审议通过了1999 年度利润分配

    方案,以1999 年末总股本14,931.136 万股为基数,向全体股东每10 股送红股2

    股,共送红股2,986.2272 万股；以1999 年末总股本14,931.136 万股为基数，向

    全体股东每10 股转增4 股的比例转增股本，资本公积转增股本5,972.4544 万股，

    送股和资本公积转增股本后,股本变更为23,889.8176 万元。

    2000 年3 月1 日召开的1999 年度股东大会审议通过了2000 年配股方案,并

    经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函34

    [2000]10 号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47 号),以总

    股本23,889.8176 万股为基数,向全体股东每10 股配售1.875 股,股本变更为

    25,949.0176 万元。

    2000 年6 月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6 月9 日,公司内部

    职工股998.40 万股在上海证券交易所挂牌交易。

    2002 年第二次临时股东大会审议通过了2002 年度配股方案，公司2004 年

    第一次临时股东大会决议审议通过了《关于延长配股方案有效期的议案》,并于

    2004 年9 月16 日获得中国证监会《关于核准特变电工股份有限公司配股的通知》

    （证监发行字[2004]143 号文）的核准,以公司总股本25,949.0176 万元为基数,

    按每10 股配售3 股的比例向全体股东配售, 股本变更为29,861.4976 万元。

    2005 年5 月29 日召开的2004 年度股东大会审议通过了资本公积转增股本

    的方案，以2004 年12 月31 日总股本29,861.4976 万股为基数，向全体股东每

    10 股转增3 股，股本变更为38,819.9469 万元。

    2006 年4 月17 日公司召开了2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革

    相关股东会议，会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权

    分置改革方案》，公司以2005 年12 月31 日总股本38,819.9469 万股为基数，向

    全体股东每10 股转增1 股，转增后股本变更为42,701.9416 万元。

    公司因股权分置改革，非流通股股东以获得的全部转增股份共计16,779,643

    股及其持有的28,872,798 股向流通股股东支付对价，非流通股股东共计向流通

    股股东支付45,652,441 股对价。

    2007 年9 月5 日召开的2007 年第三次临时股东大会审议通过了资本公积转

    增股本的方案，以2007 年6 月30 日总股本42,701.9416 万股为基数，向全体股

    东每10 股转增10 股，转增后股本变更为85,403.8832 万元。

    2008 年4 月22 日召开的2007 年度股东大会审议通过了2007 年度利润分配

    及资本公积转增股本方案，2007 年度可供股东分配的利润为51,448.4879 万元,

    以2007 年12 月31 日总股本85,403.8832 万股为基数，向全体股东每10 股送2

    股派0.25 元(含税)，共送股17,080.7767 万股,派现金2,135.0971 万元；以2007

    年12 月31 日总股本85,403.8832 万股为基数,以资本公积金向全体股东每10 股

    转增1 股，共计转增8,540.3883 万股。送股和资本公积转增股本后股本变更为

    111,025.0482 万元。

    2008 年3 月7 日召开的2008 年第二次临时股东大会审议通过了2008 年度

    增发方案，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]952 号文核准，公司于

    2008 年8 月向社会公开增发8,800 万股，增发后股本变更为119,825.0482 万元。

    2009 年4 月21 日召开的2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配

    及资本公积转增股本方案，2008 年度可供股东分配的利润为 74,228.8214 万元,

    以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数，向全体股东每10 股送

    红股2 股、派现金1 元(含税)，共送股23，965.0096 万股,派现金11,982.5048

    万元；以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数,以资本公积金向

    全体股东每10 股转增3 股，共计转增35,947.5145 万股。送股和资本公积转增

    股本后股本变更为179,737.5723 万元。

    (三)行业性质

    公司属装备制造业

    (四)主要产品35

    主要产品是：变压器及电抗器、电线电缆、国际成套工程承包、太阳能硅片、

    光伏组件及太阳能系统工程等。

    二、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006

    年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其

    后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和

    计量，在此基础上编制财务报表。

    三、遵守企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的

    财务状况、经营成果和现金流量的有关信息。

    四、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计年度

     采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2.记账本位币

     以人民币为记账本位币。

    3.记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列

    报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属

    性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素

    进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，

    采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。

    4.外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法

    (1)外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账

    本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率

    折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不

    同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益

    按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项

    目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    (2)外币财务报表的折算方法

    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所

    有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生

    的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    ③对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运

    用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按

    照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经

    济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇

    率折算。

    5.现金及现金等价物的确定标准36

    公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是

    指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

    小的投资。

    6、金融工具的确认和计量

    (1)金融资产

    ①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。

    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入

    当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资

    产，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融资产的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资

    产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价

    值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确

    认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确

    认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资

    本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可

    供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。

    ④金融资产的减值准备

    公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金

    融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值

    损失，计提减值准备。

    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流

    量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

    公司对单项金额重大的金融资产进行单独减值测试，对单项金额不重大的金

    融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似

    信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资

    产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金

    融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值

    损失予以转回，计入当期损益。

    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没

    有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，

    计入当期损益。

    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    值已经恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转

    回，计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    (2)金融负债

    ①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金37

    融负债和其他金融负债。

    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入

    当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相

    关交易费用计入初始确认金额。

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负

    债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进

    行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    (3)金融工具公允价值的确认方法

    ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价

    值。

    ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    7、坏账损失的核算方法

    (1)坏账损失的确认标准为：①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者

    遗产清偿后仍不能收回的应收款项; ②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明

    显特征表明无法收回的应收款项；③因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且

    确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。

    (2)坏账准备的计提范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，

    不包括因资金统一调度形成的合并报表范围内母公司与各分、子公司间的应收款

    项）。

    (3)应收款项坏账准备计提方法：资产负债表日，对应收款项进行减值测试。

    根据公司的实际情况，将400 万元以上的应收账款确定为单项金额重大应收款

    项；400 万元以下的应收账款确定为单项金额非重大的应收款项;将100 万元以

    上的其他应收款确定为单项金额重大其他应收款项；100 万元以下的其他应收款

    确定为单项金额非重大的其他应收款项；对四年以上的应收款项(包括应收账款

    和其他应收款)因其回收风险加大确定为单项金额不重大但按照信用特征组合后

    的风险较大的组合。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流

    量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按

    账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减

    值损失，计提坏账准备。

    坏账准备的计提比例：

    账 龄 计 提 比 例(%)

    一年以内 2

    一至二年 5

    二至三年 20

    三至四年 30

    四至五年 50

    五年以上 100

    8.存货核算方法38

    (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、

    自制半成品、库存商品、发出商品、工程施工。

    (2)存货的取得按实际成本核算。存货的实际成本包括采购成本、加工成本

    和其他成本。公司及子公司的材料采购采用计划成本法，月末分摊材料成本差异。

    存货的发出采用加权平均法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。

    (3)存货盘存采用永续盘存制

    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法。期末，按照单个存货成本高于可

    变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因

    素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内

    转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别

    计提存货跌价准备。

    (5)可变现净值按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的

    销售费用以及相关税费后的金额确定。

    9.长期股权投资核算方法

    (1)长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和

    对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公

    允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。

    (2)长期股权投资的初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资的初始计量

    A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所

    有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相

    关费用于发生时计入当期损益。

    B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始

    投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证

    券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。

    ②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投

    资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。

    B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的

    公允价值作为初始投资成本。

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始

    投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    D、以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币性资产

    交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资

    产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的

    账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个

    条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价

    值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损

    益。

    (3)长期股权投资的后续计量

    ①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。

    按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，

    但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。39

    ②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。

    按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上

    述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基

    础进行调整。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的

    账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比

    例转入当期损益。

    (4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控

    制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分项控制的投资方

    一致同意时存在。

    对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决

    策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    10、投资性房地产的核算方法

    (1)投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后

    转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    (2)投资性房地产的计量方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、

    相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由

    建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的

    投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    (3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物

    的后续计量，计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使

    用权后续计量，计量方法与无形资产的计量方法一致。

    (4)投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算；自用建筑物停止自

    用，改为出租时，其他资产转换为投资性房地产。

    11.固定资产的核算方法

    (1)固定资产的确认：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理

    而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有

    关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产

    的成本能够可靠地计量时予以确认。

     (2)固定资产的计价：固定资产按成本进行初始计量。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

    固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现

    值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    (3)固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍

    继续使用的固定资产外，与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，

    计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    (4)固定资产折旧方法：

    公司对除已经提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外的

    所有固定资产按规定采用平均年限法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，预计

    残值率为5%，分类、估计经济折旧年限及折旧率如下：

    项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%)

    房屋建筑物 20─40 2.38—4.7540

    电子设备 3—5 19—31.67

    机器设备 5—20 4.75—19

    运输设备 5—10 9.5—19

    其他 5—20 4.75—19

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定

    资产按照扣除已提取减值准备后的余额计提折旧。

    12、在建工程的核算方法

    (1)在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程、技术

    改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。

    (2)自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包

    方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价

    值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定

    可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期

    内为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额计入该工程成本。

    (3)所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项

    目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

    起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

    按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。

    13、借款费用的核算方法

    (1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款

    发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款

    费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

    (2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或

    者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续

    超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使

    用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用计入当期损益。

    (3)借款费用资本化金额的计算方法

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款

    费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息

    的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减

    去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

    收益后的金额。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款

    费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期内累

    计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

    本化率计算确定。

    14、无形资产计价和摊销方法

    (1)无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信

    用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为

    基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准

    则第17 号-借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    (2)无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取41

    得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者种最

    短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，

    按不超过10 年确认。

    (3)对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损

    益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资

    产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：

    ①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。

    ②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结

    束时很可能存在。

    (4)对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用

    寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使

    用期限内用直线法摊销。

    15、内部研究开发项目的核算方法

    (1)内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进

    行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行

    商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出

    新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。

    (2)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    (3)内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形

    资产：

    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有

    用性；

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

    并有能力使用或出售该无形资产；

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、长期待摊费用的核算方法

    主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。

    有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5 年平均摊销。

    17、职工薪酬的核算方法

    (1)职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其

    他相关支出。职工薪酬的核算范围包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福

    利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会

    保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工

    的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    (2)职工薪酬的会计处理方法：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，

    计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造

    固定资产或无形资产成本；上述之外的其他职工薪酬，计入当期损益。

    18、预计负债的核算方法

    (1)如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负

    债：42

    ①该义务是公司承担的现时义务；

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    (2)预计负债主要包括：

    ①很可能发生的产品质量保证而形成的负债；

    ②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；

    ③很可能发生的债务担保而形成的负债。

    19、套期保值

    在套期开始时，公司应对套期关系以书面形式正式指定，并准备了关于套期

    关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。书面文件至少要载明套期工具、

    被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。

    1、公司对预期交易采用现金流量套期保值进行会计核算。并按以下规定进

    行会计处理：

    (1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权

    益，并单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额较低者确

    定：

    ①套期工具自套期开始的累计利得或损失；

    ②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

    (2)套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者

    权益后的其他利得或损失)，应当计入当期损益。

    (3)在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除

    套期工具的某部分利得或损失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损

    失的处理适用《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》。

    2、套期工具利得或损失的后续处理要求：

    (1)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认了一项金融资产

    或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，应当在该金融

    资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期

    原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应

    当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。

    (2)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产

    或一项非金融负债的，公司可以选择下列方法处理：

    ①原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，应当在该非金融资产或非

    金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期原直接

    在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不

    能弥补的部分转出，计入当期损益。

    ②将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产

    或非金融负债的初始确认金额。

    非金融资产或非金融负债的预期交易形成了一项确定承诺时，该确定承诺满

    足运用本准则规定的套期会计方法条件的，也应当选择以上两种方式之一处理。

    公司选择了以上两种处理方法之一作为会计政策后，应当一致地运用于相关

    的所有预期交易套期，不得随意变更。

    (3)不属于以上(1)或(2)所指情况的，原直接计入所有者权益中的套期工具

    利得或损失，应当在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。

    3、终止运用现金流量套期会计方法的条件：43

    (1)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

    在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，

    直至预期交易实际发生时，再按照有关规定处理。

    套期工具展期或被另一项套期工具替换，且展期或替换是公司正式书面文件

    所载明套期策略组成部分的，不作为已到期或合同终止处理。

    (2)该套期不再满足运用套期保值准则规定的套期会计方法的条件。

    在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，

    直至预期交易实际发生时，再按照有关规定处理。

    (3)预期交易预计不会发生。在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期

    工具利得或损失应当转出，计入当期损益。

    (4)公司撤销了对套期关系的指定。对于预期交易套期，在套期有效期间直

    接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至预期交易实际发生

    或预计不会发生。预期交易实际发生的，应当按照有关规定处理；预期交易预计

    不会发生的，原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出，计入当

    期损益。

    20、股份支付的核算方法

    股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则

    如下：

    (1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，

    不确认其后续公允价值变动。

    权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市

    场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上

    两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。

    资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进

    行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。

    (2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工

    具为基础计算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值

    重新计量，确认成本费用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计

    入当期损益。

    21、收入的确认方法

    (1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商

    品实施控制；

    ③与交易相关的经济利益能够流入企业；

    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:

    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；

    ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可

    靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    (3)他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:

    ①与交易相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    (4)建造合同收入的确认44

    在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认

    合同收入和费用。完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根

    据这种方法，合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当

    期已完工部分的合同收入、费用和毛利。

    公司选用下列方法之一确定合同完工进度：

    ①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；

    ②已完合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学

    测定。

    公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确

    定合同完工进度时，采用第二种方法。

    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：

    ①确定合同的完工进度，计算出完工百分比；

    计算公式：完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%

    ②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。

    计算公式：当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年

    度累计已确认的收入

    当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工

    进度－以前会计年度累计已确认的毛利

    当期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛

    利－以前会计年度预计损失准备

    在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：

    ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同

    成本在其发生的当期确认为费用；

    ②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。

    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。

    22、租赁

    (1)租赁的分类：

    租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的

    协议。

    经营租赁指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经

    营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其

    所有权最终可能转移，也可能不转移。

    (2)租赁的核算：

    经营租赁的核算：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按

    照直线法计入相关资产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，应当计入

    当期损益。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

    融资租赁的核算：在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允

    价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁

    付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续

    费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。

    未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利

    率法计算确认当期的融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政45

    策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当

    在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产

    所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或

    有租金应当在实际发生时计入当期损益。

    23、政府补助的核算方法

    (1)从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政

    府作为所有者投入的资本。

    (2)政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    (3)与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平

    均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关

    费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；

    如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    (4)已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益时，冲减相关递

    延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接计入当

    期损益。

    24、资产减值的核算方法

    每年年末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价

    值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失计入

    当期损益，同时计提减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金

    额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确

    定资产组的可收回金额。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

    金流量现值较高者确定。

    资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

    固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资

    减值准备和商誉减值准备的计提方法如下：

    (1)固定资产减值准备的计提方法

    期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等

    原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来

    期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准

    备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固

    定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    (2)在建工程减值准备的计提方法

    期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之

    一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在

    建工程减值准备:

    ①长期停建并且预计在未来3 年以内不会重新开工的在建工程；

    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济46

    利益具有很大的不确定性；

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；

    (3)长期股权投资减值准备

    资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项

    长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面价值高于可收回金额的差额计

    提减值准备。

    (4)无形资产减值准备

    ①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，

    可收回金额低于账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    ②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进

    行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值

    损失，计入当期损益。

    (5)商誉减值准备的计提方法

    企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与

    其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价

    值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资

    产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

    25、所得税的会计处理方法

    (1)公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。

    (2)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣性差异的，以未来期间

    很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂

    时性差异产生的递延所得税资产；资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳

    税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    (3)资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，

    对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权

    益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影

    响数计入变化当期的所得税费用。

    26、企业合并的会计处理方法

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易

    或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    (1)同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并

    非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得

    对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

    合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计

    量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面

    值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一

    控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企

    业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实

    际取得对被购买方控制权的日期。47

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方

    的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，

    以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业

    合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的

    未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影

    响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在

    收购日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

    认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，

    首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成

    本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

    公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    27、合并会计报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，将直接或通过子公司间接

    拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够

    满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    (1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的

    表决权；

    (2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    (3)有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    (4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公

    司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。

    28、利润分配

    根据公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：

    (1)弥补亏损

    (2)按10%提取法定盈余公积

    (3)提取任意盈余公积

    (4)支付股利

    五、税项

    1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税

    率13%、17%。

    2.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、

    5%。

    3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%、1%计缴。

    4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。

    5.所得税：执行《中华人民共和国企业所得税法实施条例》

    (1)根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意新疆特变电工股份有

    限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的复函》（新政办函[2006]28 号），

    同意公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，2005 年至2010 年减按15％税率

    征收企业所得税。48

    (2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通

    知》（国发[1991]12 号），公司子公司天津市特变电工变压器有限公司被天津市

    科学技术委员会、财政局、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企

    业,证书编号为GR200812000003，发证时间2008 年10 月30 日，有效期三年。

    公司子公司天津市特变电工变压器有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得

    税。

    (3)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》

    （国发[1991]12 号），公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司被辽宁省科

    学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证

    书编号为GR200821000037，发证时间2008 年12 月5 日，有效期三年。公司子

    公司特变电工沈阳变压器集团有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得税。

    (4)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》

    （国发[1991]12 号），公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司被湖南省科学技

    术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编

    号为GR200843000099，发证时间2008 年11 月27 日，有效期三年。公司子公司

    特变电工衡阳变压器有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得税。

    (5)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》

    （国发[1991]12 号），公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司被山东省

    科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,

    证书编号为GR200837000379，发证时间2008 年12 月5 日，有效期三年。公司

    子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得

    税。

    (6)根据2004 年12 月新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《新疆维吾尔自治

    区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发［2002］29 号，

    同意公司子公司新疆新能源股份有限公司2004 年8 月1 日至2009 年7 月31 日

    免征企业所得税。

    根据 2005 年2 月8 日新疆维吾尔自治区地方税务局《关于新疆新能源股

    份有限公司享受西部大开发所得税优惠政策的通知》（新地税函［2005］46 号），

    同意公司子公司新疆新能源股份有限公司2004 年8 月1 日至2009 年7 月31 日

    免征企业所得税。

    根据《关于新疆维吾尔自治区2009 年第一批高新技术企业备案申请的回复》

    （国科火字[2009112 号）的认定，公司子公司新疆新能源股份有限公司被全国

    高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为国家高新技术企业,证书编号

    为GR200965000047，发证时间2009 年4 月7 日，有效期三年。公司子公司新疆

    新能源股份有限公司自2009 年8 月1 日起按15%的所得税税率计缴企业所得税。

    (7)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》

    （国发[1991]12 号），公司孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司被四川省

    科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,

    证书编号为GR200851000357，发证时间2008 年12 月22 日，有效期三年。公司

    孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得税。

    （8）根据《昌吉市国家税务局关于昌吉市吉丰种苗有限责任公司等三十八

    户企业享受西部大开发税收优惠政策的通知》同意公司子公司特变电工新疆物业

    管理有限公司享受西部大开发税收优惠政策,免征2004 年至2006 年企业所得税。

    自2007 年公司子公司特变电工新疆物业管理有限公司接到昌吉市国税局下发的49

    《企业所得税核定应税所得率通知书》昌市国税字[2007]第0118 号，企业所得

    税按收入总额核定征收。

    (9)公司子公司天津市特变电工有限公司、新疆天池能源有限责任公司、特

    变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆硅业有限公司、特变电工新疆

    电工材料有限公司按25%的所得税税率计缴企业所得税。

    六、子公司及联营、合营企业基本情况

    1. 主要子公司和孙公司基本情况

    (1)主要子公司基本情况

    子公司名称 注册资本 主要经营范围 权益比例

    特变电工沈阳变压

    器集团有限公司

    73600 万元

    变压器、电抗器的设计、制造、销售、安装和维修服务；

    经营自产产品及相关技术的出口业务；经营企业生产、科

    研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关

    技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务

    100.00%

    特变电工新疆硅业

    有限公司

    94000 万元

    硅及相关产品的生产、销售及相关技术的研发；太阳能产

    品的销售及相关技术的研发；货物与技术的进出口业务；

    化工产品的生产及销售

    63.83%

    特变电工衡阳变压

    器有限公司

    52393 万元

    变压器、电抗器、互感器和中央空调的设计、制造、销售

    及安装维修服务

    98.09%

    特变电工山东鲁能

    泰山电缆有限公司

    36000 万元

    电线电缆、电工合金材料、电器机械、输变电设备、橡胶

    及塑料制品、铸锻件及通用零部件的生产、销售；金属材

    料压延加工；钢塔、高速公路护栏生产、销售、安装

    75.00%

    新疆新能源股份有

    限公司

    13110 万元

    新能源系列工程的建设安装，新能源，新材料系列产品和

    环境设备的研制，开发，生产，安装及销售；电子仪器设

    备，电磁线的销售，技术咨询服务；餐饮；自营和代理各

    类商品和技术的进出口

    42.44%

    天津市特变电工有

    限公司

    12000 万元

    变压器制造、技术研发、咨询、服务、转让；机械设备、

    电器设备、五金、化工、民用建材、金属材料批发兼零售

    等

    55.00%

    新疆天池能源有限

    责任公司

    8000 万元

    铝产品开发及加工、五金交电、原煤生产、开发、销售、

    煤炭咨询服务

    85.78%

    天津市特变电工变

    压器有限公司

    15200 万元

    机电设备、五金、化工、建材、金属材料的批发零售、变

    压器、金属波纹板材制造等

    55.00%

    特变电工新疆电工

    材料有限公司

    1000 万元

    铜、铝材料加工及销售；电线、电缆的制造和销售；非危

    险废物经营；技术与货物的进出口业务；与电线电缆相关

    的技术咨询服务

    100.00%

    特变电工新疆生态

    园林工程有限公司

    500 万元

    园林绿化、苗木、花卉种植及销售；智能温室、喷灌的施

    工安装

    91.40%

    特变电工新疆物业

    管理有限公司

    100 万元

    物业管理、房屋租赁、房屋及其水电暖设备维修；家用电

    器维修；洗车；销售：建筑材料、机电设备配件、五金交

    化、日用百货

    90.00%

    阿拉山口新特边贸

    有限公司

    300 万元

    金属材料、电工材料、汽车配件、机电产品、五金交电、

    化工产品、矿产品、建筑材料的销售、货物与技术的进出

    口业务

    100.00%

    注：(1)2009 年2 月根据公司2008 年第五次临时股东大会审议通过的《公

    司向控股子公司特变电工新疆硅业有限公司增资的议案》，由中国对外经济贸易

    信托有限公司于2009 年2 月向特变电工新疆硅业有限公司增资240,000,000.00

    元,增资后特变电工新疆硅业有限公司注册资本变更为940,000,000.00 元, 增资

    后公司持股比例由85.71%变更为63.83%。

    （2）2009 年2 月根据特变电工新疆电工材料有限公司2009 年第二次临时

    股东大会审议通过的《特变电工新疆电工材料有限公司股权转让的议案》，公司50

    受让公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司持有特变电工新疆电工材

    料有限公司25%的股权，股权转让总价款为665.00 万元，受让后公司持股比例

    由75%变更为100%。

    （3）2009 年3 月公司出资300.00 万元成立阿拉山口新特边贸有限公司，

    持股比例为100%。

    （4）2009 年4 月公司根据子公司天津市特变电工变压器有限公司2008 年

    度股东会审议通过的《天津市特变电工变压器有限公司2008 年度股东会决议》，

    公司子公司天津市特变电工变压器有限公司向全体股东以未分配利润送股

    7,800.00 万股，同时以资本公积向全体股东转增股本1,400.00 万股，送转股本

    后，公司子公司天津市特变电工变压器有限公司总股本变更为15,200.00 万股。

    (2)主要孙公司基本情况

    孙公司名称 注册资本 主要经营范围 权益比例

    特变电工（德阳）电

    缆股份有限公司

    12800.00 万元电线、电缆产品生产与销售 71.83%

    特变电工康嘉(沈阳)

    互感器有限责任公司

    4450.00 万元

    高压电流互感器、电压互感器、组合互感器及套

    管开发、设计、制造

    73.00%

    碧辟佳阳太阳能有限

    公司

    4223.00 万元

    太阳能电池片、太阳能电池组件、太阳能控制器、

    逆变器、蓄电池及相关电子产品、支架及其他太

    阳能系统配件的生产；提供风光互补系统和柴油

    机光互补系统，太阳能光伏离网和并网项目的研

    究、咨询、软件开发、设计、项目管理、安装、

    调试及维护；销售公司产品。

    51.00%

    碧辟普瑞太阳能有限

    公司

    4117.65 万元

    太阳能电池片、太阳能电池组件、太阳能控制器、

    逆变器、蓄电池及相关电子产品、支架及其他太

    阳能系统配件的生产；提供风光互补统和柴油机

    光互补系统，太阳能光伏离网和并网项目的研

    究、咨询、软件开发、设计、项目管理、安装、

    调试及维护；销售公司产品。

    51.00%

    德阳新特电工有限公

    司

    1000.00 万元

    PVC 电缆粒料、电缆盘具、填充绳、镀钢带生产

    销售，电线电缆、机电产品、五金工具、橡胶制

    品、塑料制品、建筑材料、金属材料、化工产品、

    绝缘材料、汽车零部件、水暖器材批发零售；普

    通机械及配件、电线电缆制造、销售，废旧金属

    收购。变压器配件、金属铸件制造、销售。铜材、

    铝材生产、加工销售。电磁线生产、销售。

    100.00%

    新疆桑欧太阳能设备

    有限责任公司

    600.00 万元

    太阳能系列产品的研发、生产及销售，相关产品

    的代理销售及技术咨询服务

    100.00%

    西藏聚能科技有限公

    司

    200.00 万元

    新能源、建筑环境环保及水资源利用技术、设备

    和工程项目的研究、咨询、服务。电子仪器、建

    材、机电产品（不含小轿车）、化工产品批发零

    售

    100.00%

    新疆新索环境能源有

    限公司

    100.00 万元

    太阳能系列产品，散热器系列产品节能空调系列

    产品，大型太阳能集中供热工程设计、制造安装，

    户用太阳能热水器的研制、开发生产、销售

    100.00%

    新泰市特变电工鲁缆

    能源动力有限公司

    100.00 万元

    水电暖安装及维修；木工字轮生产、销售；园林

    绿化；热力供应；物业管理

    90.00%

    新泰市特变电工物业

    管理有限公司

    50.00 万元物业管理；花卉销售；园林绿化 100.00%

    2、联营企业51

    联营企

    业名称

    注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    本企业

    持股比

    例

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    期末资产总

    额(万元)

    期末负债

    总额

    (万元)

    本期营业

    收入总额

    (万元)

    本期净利

    润

    (万元)

    新疆众

    和股份

    有限公

    司

    新疆乌

    鲁木齐

    市喀什

    东路18

    号

    高纯铝、铝电解

    电容器用电子

    铝箔、电极箔

    35,205.87 30.34% 30.34% 244,429.69 64,972.13 42,504.47 7,316.71

    新疆新

    特顺电

    力设备

    有限责

    任公司

    新疆乌

    鲁木齐

    市河滩

    北路162

    号

    箱式变电站、油

    浸式变压器、干

    式变压器和高

    低压成套设备

    2,000.00 39.00% 39.00% 8,450.50 4,529.34 2,883.47 128.39

    新疆信

    息产业

    有限责

    任公司

    新疆乌

    鲁木齐

    市河南

    东路22

    号

    计算机软件、计

    算机信息网络

    国际联网业务

    及服务服务、计

    算机硬件、网络

    产品、通讯产品

    2,000.00 20.50% 20.50% 1,860.20 9.96 139.77 -414.08

    武汉华

    瑞电力

    科技股

    份有限

    公司

    武汉洪

    山区

    电缆附件、输变

    电设备、电力监

    测设备、电力系

    统自动化设备、

    光电设备、仪器

    仪表、电器机

    械、机电产品、

    橡胶及塑料制

    品、计算机软硬

    件研究、开发、

    设计

    1,500.00 30.00% 30.00% 1,580.60 70.25 374.79 42.98

    3、合营企业

    合营企业

    名称

    注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    本企业持

    股比例

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    期末资产

    总额(万

    元)

    期末负

    债总额

    (万元)

    本期营业

    收入总额

    (万元)

    本期净

    利润

    (万元)

    特变电工

    新利钢（沈

    阳）金属制

    品有限公

    司

    沈阳经济

    技术开发

    区开发大

    路32 号

    金属板材加工、

    制造经营活动。

    8,860.00 50.00% 50.00% 8,881.44 3.73 1,482.21 17.71

    4、合并会计报表范围变更情况

    公司2009 年上半年报告期合并会计报表范围与2008 年度相比未发生变化。

    本报告期合并会计报表范围包括公司及子公司特变电工衡阳变压器有限公司、天

    津市特变电工变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工

    沈阳变压器集团有限公司、特变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆

    物业管理有限公司、特变电工新疆电工材料有限公司、新疆新能源股份有限公司、

    新疆天池能源有限责任公司、天津市特变电工有限公司、特变电工新疆硅业有限

    公司；孙公司新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司、新泰市特变电工物业管理

    有限公司、特变电工（德阳）电缆股份有限公司、特变电工康嘉（沈阳）互感器

    有限责任公司、新疆桑欧太阳能设备有限责任公司、碧辟普瑞太阳能有限公司、

    碧辟佳阳太阳能有限公司、西藏聚能科技有限公司、新疆新索环境能源有限公司。52

    因公司子公司阿拉山口新特边贸有限公司尚未正式营业，故未纳入本报告期

    合并报表范围。

    七、合并财务报表主要项目注释

    附注1 货币资金

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    原币

    折合

    汇率

    折合人民币 原币

    折合

    汇率

    折合人民币

    现 金 75,854.58 96,727.15

    银行存款 4,078,941,124.81 3,166,725,054.74

    其中:银行存款（美元） 24,180,150.35 6.8319 165,196,369.18 15,345,760.85 6.8346 104,882,137.11

    银行存款（欧元） 11,107,365.79 9.6408 107,083,892.11 3,612,287.94 9.6590 34,891,089.21

    银行存款（澳大利亚元） 55,884.63 5.3173 297,155.34 11,902.25 4.2826 50,972.58

    银行存款（英镑） 61.71 11.3379 699.66 61.67 9.8798 609.29

    其他货币资金 363,959,359.34 303,285,065.52

    合 计 4,442,976,338.73 3,470,106,847.41

    注：(1)货币资金本报告期余额较年初增加972,869,491.32 元，增长比例为

    28.04%，主要系本报告期公司及子公司实现较大的经营性及融资性净现金流量所

    致。

    (2)“其他货币资金”本报告期余额363,959,359.34 元，其中：期货保证金

    为205,945,840.86 元，其余为银行信用证保证金、保函保证金、银行承兑汇票

    保证金等。

    附注2 应收票据

    类 别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    商业承兑汇票 37,903,177.03 25,358,000.20

    银行承兑汇票 399,918,079.12 217,276,330.20

    合 计 437,821,256.15 242,634,330.40

    注：(1)应收票据本报告期末余额中应收关联单位款827,999.50 元，占应收

    票据总额的0.19%。应收关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (2)应收票据本报告期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的

    款项。

    (3) 本报告期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为

    367,558,662.26 元，到期日区间为2009.07.01-2009.12.31。53

    附注3 应收款项

    1.应收账款

    2009 年6 月30 日应收账款净额为1,857,675,400.55 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 1,685,159,318.53 88.16 33,703,186.37 1,566,615,675.24 89.25 31,332,313.50

    一年至二年 182,700,801.89 9.56 9,135,040.09 154,210,257.77 8.78 7,710,512.89

    二年至三年 34,507,464.63 1.81 6,901,492.93 25,955,352.06 1.48 5,191,070.41

    三年至四年 4,146,936.58 0.21 1,244,080.97 7,759,980.31 0.44 2,327,994.09

    四年至五年 4,289,358.57 0.22 2,144,679.29 728,216.96 0.04 364,108.48

    五年以上 709,312.54 0.04 709,312.54 168,130.70 0.01 168,130.70

    合 计 1,911,513,192.74 100.00 53,837,792.19 1,755,437,613.04 100.00 47,094,130.07

    (2)分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额

    比例

    (%))

    坏账准备

    单项金额较大或

    符合重要性原则

    1,250,742,981.11 65.43 25,014,859.62 1,201,272,170.17 68.43 25,678,579.05

    单项金额不重大

    但按照信用特征

    组合后的风险较

    大

    4,998,671.11 0.26 2,853,991.83 896,347.66 0.05 532,239.18

    其他不重大 655,771,540.52 34.31 25,968,940.74 553,269,095.21 31.52 20,883,311.84

    合 计 1,911,513,192.74 100.00 53,837,792.19 1,755,437,613.04 100.00 47,094,130.07

    (3)应收账款本报告期末余额中，前五名客户的金额合计及占应收账款总额

    的比例如下：

    名称 应收款项金额

    占应收款项总额

    的比例(%)

    坏账准备计提金

    额

    占坏账准备总额

    的比例(%)

    欠款性质

    和内容

    前五名客户合计 163,023,592.31 8.53 3,260,471.85 6.06 货款

    (4)应收账款本报告期末余额中应收关联单位款607,207.32 元，占应收账款

    总额0.03%。应收关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (5)本账户本报告期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款

    项。

    2.其他应收款

    2009 年6 月30 日其他应收款净额为172,076,254.58 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 133,671,983.75 72.03 2,673,439.67 122,401,317.62 76.21 2,448,026.3554

    一年至二年 33,105,801.18 17.84 1,655,290.06 20,728,654.38 12.91 1,036,432.72

    二年至三年 4,963,347.39 2.67 992,669.48 6,656,957.44 4.14 1,331,391.49

    三年至四年 7,172,724.66 3.86 2,151,817.40 4,781,857.66 2.98 1,434,557.30

    四年至五年 1,271,228.42 0.68 635,614.21 1,563,382.79 0.97 781,691.40

    五年以上 5,428,750.82 2.92 5,428,750.82 4,483,377.04 2.79 4,483,377.04

    合 计 185,613,836.22 100.00 13,537,581.64 160,615,546.93 100.00 11,515,476.30

    (2)分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%)) 坏账准备

    单项金额较大或符

    合重要性原则

    48,536,089.08

    26.15 970,721.78 53,305,963.63 33.19 1,852,707.28

    单项金额不重大但

    按照信用特征组合

    后的风险较大

    6,699,979.24 3.60 6,064,365.03 6,046,759.83 3.76 5,265,068.44

    其他不重大

    130,377,767.90

    70.25 6,502,494.83 101,262,823.47 63.05 4,397,700.58

    合 计 185,613,836.22 100.00 13,537,581.64 160,615,546.93 100.00 11,515,476.30

    (3)其他应收款本报告期末余额中，前五名客户金额合计及占其他应收款总

    额的比例如下：

    名称 其他应收款金额

    占其他应收款项

    总额的比例(%)

    坏账准备计提

    金额

    占坏账准备总

    额的比例(%)

    欠款性质和内

    容

    前五名客户合计 28,138,484.75 15.16 562,769.70 4.16 投标保证金等

    (4) 其他应收款本报告期末余额中无应收关联单位款项。

    (5)本账户报告期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

    附注4 预付账款

    2009 年6 月30 日余额 1,236,188,924.11 元

    (1)按账龄分:

    账 龄 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 1,046,462,842.93 84.66 1,665,826,504.35 91.39

    一年至二年 177,213,940.63 14.33 144,106,588.08 7.91

    二年至三年 11,397,244.81 0.92 2,687,164.36 0.15

    三年以上 1,073,333.87 0.09 10,158,703.70 0.55

    合计 1,236,147,362.24 100.00 1,822,778,960.49 100.00

    (2) 预付账款本报告期末余额较年初减少586,631,598.25 元，减少比例为

    32.18%，主要系报告期内公司及子公司预付款项因技改项目陆续交付使用冲回所

    致。

    (3)一年以内的预付账款系预付的货款、设备款及工程款。

    (4)预付账款本报告期末余额中，前五名客户的金额合计及占预付账款总额

    的比例如下：55

    名称 预付账款金额 占预付账款总额的比例(%) 欠款性质和内容

    前五名客户合计 404,596,040.10 32.73 材料款

    (5)预付账款本报告期末余额中预付关联单位款为32,099,755.82 元，占预

    付款项总额2.60%。预付关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (6)本账户本报告期末余额中含持公司5%以上(含5%)股份的股东新疆特变

    (集团)有限公司沈阳电气分公司1,680,000.00 元,详见九、(三)的详细表述。

    附注5 存 货

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    原 材 料 815,840,131.08 6,672,402.16 1,346,901,508.78 21,407,281.62

    低值易耗品 14,017,900.01 0.00 9,586,052.87 0.00

    库存商品 558,933,675.60 11,818,005.16 490,531,992.53 17,426,649.66

    在 产 品 、自制半

    成品

    437,651,491.66 15,031.66 467,856,695.74 6,686,128.22

    包装物 155,635.80 0.00 2,507,923.83 0.00

    委托加工材料 9,239,307.99 0.00 9,329,569.73 0.00

    材料成本差异 9,928,982.22 0.00 22,542,426.57 0.00

    工程施工 10,932,005.42 0.00 24,983,306.41 0.00

    发出商品 100,368,599.62 0.00 259,828,615.40 0.00

    合 计 1,957,067,729.40 18,505,438.98 2,634,068,091.86 45,520,059.50

    注：(1) 存货本报告期末余额较年初减少677,000,362.46 元，降低比例为

    25.70%，主要系公司及公司子公司减少原材料储备及加强存货管理所致。

    (2)发出商品系货物已发出，但商品所有权上的主要风险和报酬未转移给购

    货方的库存商品。

    附注6 可供出售金融资产

    (1)可供出售金融资产组成情况如下：

    项 目 2009 年6 月30 日(公允价值) 2008 年12 月31 日(公允价值)

    可供出售权益工具 70,350,000.00 41,000,000.00

    (2)报告期末可供出售金融资产的具体情况如下：

    投资项目 持有数量(股) 单位成本 投资成本 期末公允价值

    国际实业（股票代码：000159） 5,000,000.00 12.10 元/股60,500,000.00 70,350,000.00

    附注7 持有至到期投资

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    认购的债权资产信托 39,000,000.00 39,000,000.0056

    附注8 长期股权投资

    2009 年6 月30 日长期股权投资净额为629,142,020.49 元。

    (1)长期股权投资增减变动

    2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日

    项 目

    金 额

    减值

    准备

    本期增加 本期减少

    金 额

    减值

    准备

    长期股权投资 611,425,812.16 0.00 25,057,002.33 7,340,794.00 629,142,020.49 0.00

    (2)长期股权投资

    被投资公司名称 投资金额 投资比例 2009 年6 月30 日 减值准备

    新疆众和股份有限公司 311,255,545.44 30.34% 544,325,062.81 0.00

    新疆天风发电股份有限公司 2,971,700.00 0.58% 2,971,700.00 0.00

    新疆新特顺电力设备有限责任公司 3,900,000.00 39.00% 14,827,133.61 0.00

    新疆信息产业有限责任公司 4,100,000.00 20.50% 4,071,092.83 0.00

    北京清源德丰创业投资有限公司 10,000,000.00 5.00% 10,000,000.00 0.00

    新疆西龙土工新材料股份有限公司 1,050,000.00 1.59% 1,050,000.00 0.00

    武汉华瑞电力科技股份有限公司 4,500,000.00 30.00% 4,408,496.19 0.00

    新泰市天裕物业服务有限公司 100,000.00 8.00% 100,000.00 0.00

    特变电工新利钢（沈阳）金属制品

    有限公司

    44,300,000.00 50.00% 44,388,535.05 0.00

    阿拉山口新特边贸有限公司 3,000,000.00 100.00% 3,000,000.00 0.00

    合 计 385,177,245.44 629,142,020.49 0.00

    注：(1)2009 年3 月公司将持有上海中科大研究发展中心有限责任公司的

    6.67%的股权转让给时代出版传媒股份有限公司，转让后公司不再持有上海中科

    大研究发展中心有限责任公司股权。

    (2)2009 年3 月公司出资300.00 万元成立阿拉山口新特边贸有限公司，公

    司持股比例为100%，该公司尚未正式营业。

    附注9 固定资产

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    一、固定资产原值

    房屋及建筑物 1,159,514,065.44 139,025,016.58 1,543,444.00 1,296,995,638.02

    机器设备 1,906,035,997.54 116,714,351.91 1,673,385.09 2,021,076,964.36

    运输设备 116,909,407.11 9,986,722.03 6,142,447.25 120,753,681.89

    电子设备 49,573,766.36 5,211,991.09 2,133,304.05 52,652,453.40

    其他设备 48,821,670.00 2,386,723.45 1,402,227.33 49,806,166.12

    合 计 3,280,854,906.45 273,324,805.06 12,894,807.72 3,541,284,903.79

    二、累计折旧

    房屋及建筑物 187,993,056.23 18,466,759.84 219,605.36 206,240,210.7157

    机器设备 566,254,550.36 61,399,222.26 506,378.96 627,147,393.66

    运输设备 36,480,591.95 11,694,043.91 1,704,914.55 46,469,721.31

    电子设备 25,939,879.59 4,360,338.08 1,460,352.80 28,839,864.87

    其他设备 24,087,457.45 3,205,629.70 4,426.00 27,288,661.15

    合 计 840,755,535.58 99,125,993.79 3,895,677.67 935,985,851.70

    三、固定资产减值准备累计金额

    房屋及建筑物 5,624,049.84 0 0 5,624,049.84

    机器设备 20,116,017.65 0 3,105.51 20,112,912.14

    运输设备 509,225.35 0 0 509,225.35

    电子设备 924,096.10 0 31,895.35 892,200.75

    其他设备 34,475.22 0 0 34,475.22

    合 计 27,207,864.16 0 35,000.86 27,172,863.30

    四、固定资产净额 2,412,891,506.71 2,578,126,188.79

    注：(1)固定资产原值本报告期增加中由在建工程转入242,039,382.07 元；

    (2)固定资产用于短期借款及长期借款抵押情况如下：

    抵押资产单位 抵押权人 抵押资产类别

    资产原值

    （或评估值）

    借款金额

    特变电工（德阳）电缆股

    份有限公司

    建设银行德阳分行城北支行 房屋产权 50,000,000.00 32,500,000.00

    特变电工衡阳变压器有限

    公司

    中国银行衡阳分行营业部 固定资产 188,062,369.40 185,000,000.00

    特变电工沈阳变压器集团

    有限公司

    建设银行沈阳铁西支行 房屋产权 487,480,205.00 250,000,000.00

    特变电工沈阳变压器集团

    有限公司

    建设银行沈阳铁西支行 在建工程 600,116,335.00 300,000,000.00

    (3)固定资产本报告期未出现“四－附注24”所述计提减值准备的情形，故

    本报告期未计提固定资产减值准备。

    附注10 在建工程

    工程名称 2008 年12 月31 日 本期增加 本期转固

    其他

    减少

    2009 年6 月30 日

    资金

    来源

    工程

    进度

    特变电工沈阳变压

    器集团有限公司特

    高压交直流输变电

    装备产业技术升级

    建设项目

    762,893,445.71 256,463,417.03 1,911,632.48 0.00 1,017,445,230.26

    募集、

    借款、

    自筹

    72%

    特高压并联电抗器

    专项技术改造

    64,282,092.35 37,578,754.30 47,237,385.25 0.00 54,623,461.40

    募集

    资金

    98%

    衡变填平补齐项目 0.00 11,273,845.46 0.00 0.00 11,273,845.46 自筹40%

    年产1500 吨多晶

    硅项目

    220,959,485.45 863,011,704.70 0.00 0.00 1,083,971,190.15

    自筹、

    借款

    80%58

    新疆变压器十一五

    技术改造项目

    123,889,302.33 51,716,114.69 175,529,481.50 0.00 75,935.52

    募集、

    自筹

    65%

    天变新厂区建设 60,827,536.19 60,675,963.50 0.00 0.00 121,503,499.69 自筹90%

    变压器填平补齐 27,339,930.86 18,673,961.50 15,307,931.86 0.00 30,705,960.50 自筹92%

    帐篷沟煤矿勘探项

    目

    13,949,987.75 1,640,483.04 0.00 0.00 15,590,470.79 自筹90%

    帐篷沟煤矿槽探剥

    离项目

    0.00 35,543,015.28 0.00 0.00 35,543,015.28 自筹19%

    山东鲁缆填平补齐

    技改项目

    5,887,182.71 792,763.92 0.00 0.00 6,679,946.63 借款95%

    山东鲁缆高压交联

    技改项目

    0.00 21,815,648.77 0.00 0.00 21,815,648.77 自筹48%

    德阳交联技改项目 5,713,013.93 1,176,861.26 1,747,691.08 0.00 5,142,184.11 自筹92%

    德阳新特技改项目 1,212,170.84 292022.26 203,204.53 0.00 1,300,988.57 自筹90%

    新缆厂750 大截面

    导线项目

    0.00 5,279,165.36 0.00 0.00 5,279,165.36 自筹30%

    78 兆瓦太阳能组

    件三期扩产项目

    0.00 9,043,371.15 0.00 0.00 9,043,371.15 自筹23%

    零星工程 2,155,160.16 5,962,082.79 102,055.37 0.00 8,015,187.58 自筹

    合 计 1,289,109,308.28 1,380,939,175.01 242,039,382.07 0.00 2,428,009,101.22

    注：(1)本报告期增加利息资本化金额为42,100,008.49 元，其中公司子公

    司特变电工沈阳变压器集团有限公司利息资本化金额22,352,240.70 元，资本化

    率6.49%;子公司特变电工新疆硅业有限公司年产1500 吨多晶硅项目利息资本化

    金额18,916,389.24 元，资本化率为5.94%及2.25%；子公司天津市特变电工有

    限公司利息资本化金额831,378.55 元，资本化率为5.76%。

    (2)在建工程本报告期增加主要系公司新疆变压器“十一五”技术改造项目

    及子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司特高压交直流输变电装备产业技术

    升级建设项目、特变电工衡阳变压器有限公司的特高压并联电抗器专项技术改造

    技改项目、特变电工新疆硅业有限公司年产1500 吨多晶硅项目、天津市特变电

    工有限公司新厂区建设项目、新疆天池能源有限责任公司帐篷沟矿区槽探剥离工

    程项目、特变电工山东鲁能泰山电缆股份有限公司填平补齐技改项目、碧辟普瑞

    太阳能有限公司78 兆瓦太阳能组件三期扩产项目增加所致。

    (3)在建工程本报告期减少主要系公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司

    特高压并联电抗器专项技术改造项目、新疆变压器“十一五”技术改造项目、新

    疆变压器填平补齐项目完工转入固定资产所致。

    (4)在建工程本报告期未出现“四—附注24”所述计提减值准备的情形，故

    本报告期未计提在建工程减值准备。

    附注11 工程物资

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    工程物资 28,015,814.35 55,943,957.0759

    附注12 无形资产

    类 别 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    一、原始发生额

    土地使用权 23,190,096.60 0.00 0.00 23,190,096.60

    土地使用权 18,777,000.00 0.00 0.00 18,777,000.00

    土地使用权 11,979,800.00 0.00 0.00 11,979,800.00

    土地使用权 1,924,534.72 0.00 0.00 1,924,534.72

    土地使用权 48,797,395.75 0.00 0.00 48,797,395.75

    土地使用权 6,632,789.60 0.00 0.00 6,632,789.60

    土地使用权 473,600.75 0.00 0.00 473,600.75

    土地使用权 16,580,000.00 0.00 0.00 16,580,000.00

    土地使用权 197,562.00 0.00 0.00 197,562.00

    土地使用权 91,662,218.84 0.00 0.00 91,662,218.84

    土地使用权 131,438,046.84 209,494,562.03 0.00 340,932,608.87

    土地使用权 10,971,737.69 0.00 0.00 10,971,737.69

    土地使用权 292,370.89 0.00 0.00 292,370.89

    土地使用权 15,900,000.00 0.00 0.00 15,900,000.00

    土地使用权 53,228,304.00 0.00 0.00 53,228,304.00

    将军戈壁探矿权 86,865,185.42 0.00 0.00 86,865,185.42

    火烧山探矿权 61,856,179.65 0.00 0.00 61,856,179.65

    套管粘贴技术 16,733,805.00 0.00 0.00 16,733,805.00

    专有技术 12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00,

    专有技术 52,837,150.00 0.00 0.00 52,837,150.00

    VIT“SAPR-TON“检验计

    算软件

    1,375,478.10 0.00 0.00 1,375,478.10

    干变HTT 技术 2,217,102.51 0.00 0.00 2,217,102.51

    太阳能扬水与照明技术 10,800,000.00 0.00 0.00 10,800,000.00

    UNRERP 软件 3,406,940.00 0.00 0.00 3,406,940.00

    ERP 软件 2,696,900.02 0.00 0.00 2,696,900.02

    Pro/ENGINEER 三维设计

    软件

    620,000.00 0.00 0.00 620,000.00

    ANSOFT 电磁仿真软件 1,560,000.00 0.00 0.00 1,560,000.00

    土地使用权 2,682,728.00 0.00 0.00 2,682,728.00

    商标使用权 2,028,454.21 0.00 0.00 2,028,454.21

    软件 13,307,034.97 2,103,983.44 143,558.00 15,267,460.4160

    太阳能级单晶硅棒 8,134,761.15 0.00 0.00 8,134,761.15

    非包封干式变压器 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00

    土地使用权 52,946,575.64 0.00 0.00 52,946,575.64

    合计 764,713,752.35 211,598,545.47 143,558.00 976,168,739.82

    二、累计摊销

    2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    土地使用权 2,884,340.38 266,246.82 0.00 3,150,587.20

    土地使用权 1,533,455.00 195,593.75 0.00 1,729,048.75

    土地使用权 2,674,320.34 124,789.57 0.00 2,799,109.91

    土地使用权 187,941.62 19,245.36 0.00 207,186.98

    土地使用权 6,646,127.01 489,726.90 0.00 7,135,853.91

    土地使用权 1,268,813.75 66,345.50 0.00 1,335,159.25

    土地使用权 42,920.19 4,674.44 0.00 47,594.63

    土地使用权 690,789.31 165,843.92 0.00 856,633.23

    土地使用权 138,293.40 9,878.10 0.00 148,171.50

    土地使用权 7,378,008.66 920,445.00 0.00 8,298,453.66

    土地使用权 1,971,570.69 1,663,538.06 0.00 3,635,108.75

    土地使用权 1,402,705.26 140,707.44 0.00 1,543,412.70

    土地使用权 22,449.02 3,748.56 0.00 26,197.58

    土地使用权 0.00 159,000.00 0.00 159,000.00

    土地使用权 0.00 620,996.88 0.00 620,996.88

    将军戈壁探矿权 2,579,988.14 868,651.85 0.00 3,448,639.99

    火烧山探矿权 2,259,863.49 618,561.80 0.00 2,878,425.29

    套管粘贴技术 4,183,451.40 836,690.28 0.00 5,020,141.68

    专有技术 4,000,000.00 600,000.00 0.00 4,600,000.00

    专有技术 26,008,078.48 2,682,907.14 0.00 28,690,985.62

    VIT“SAPR-TON“检验计

    算软件

    650,957.53 92,491.98 0.00 743,449.51

    干变HTT 技术 812,937.48 110,855.10 0.00 923,792.58

    太阳能扬水与照明技术 4,320,000.00 270,000.00 0.00 4,590,000.00

    UNRERP 软件 1,460,868.07 171,794.34 0.00 1,632,662.41

    ERP 软件 809,070.10 134,845.02 0.00 943,915.12

    Pro/ENGINEER 三维设计

    软件

    118,833.41 31,000.02 0.00 149,833.43

    ANSOFT 电磁仿真软件 234,000.00 78,000.00 0.00 312,000.00

    土地使用权 90,215.64 26,827.28 0.00 117,042.9261

    商标使用权 470,813.14 101,422.74 0.00 572,235.88

    软件 4,163,434.89 818,109.98 86,118.00 4,895,426.87

    太阳能级单晶硅棒 881,265.84 406,738.08 0.00 1,288,003.92

    非包封干式变压器 80,000.00 30,000.00 0.00 110,000.00

    土地使用权 705,815.53 529,465.74 0.00 1,235,281.27

    合计 80,671,327.77 13,259,141.65 86,118.00 93,844,351.42

    三、无形资产减值准备累计金额

    2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    商标使用权 40,116.33 0.00 0.00 40,116.33

    软件 75,906.62 0.00 0.00 75,906.62

    合计 116,022.95 0.00 0.00 116,022.95

    2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日

    四、无形资产账面价值 683,926,401.63 882,208,365.45

    注：(1)无形资产原值本报告期增加主要系公司子公司特变电工沈阳变压器

    集团有限公司购买土地使用权增加所致。

    (2)无形资产本报告期未出现会计报表“四-附注24”所述计提减值准备的

    情形，故本报告期未计提无形资产减值准备。

    附注13 长期待摊费用

    类 别 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    营销网络工程 1,268,138.64 0.00 1,268,138.64 0.00

    天变办公楼装修费 635,284.81 0.00 635,284.81 0.00

    经营租入固定资产改

    良支出

    555,822.00 179,850.00 137,553.42 598,118.58

    电力代维费 60,000.00 0.00 10,000.00 50,000.00

    研究所房屋装修 333,000.00 0.00 55,500.00 277,500.00

    房屋改良支出 1,529,585.72 0.00 312,008.88 1,217,576.84

    合 计 4,381,831.17 179,850.00 2,418,485.75 2,143,195.42

    附注14 递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一、递延所得税资产

    坏账准备 9,061,088.92 11,552,163.98

    存货跌价准备 2,930,910.54 10,720,187.25

    固定资产减值准备 3,826,115.33 6,218,600.92

    无形资产 17,403.44 29,005.74

    可供出售金融资产 0.00 4,875,000.0062

    交易性金融负债 69,600.00 0.00

    合计 15,905,118.23 33,394,957.89

    二、递延所得税负债

    固定资产 5,781,106.98 9,331,769.36

    无形资产 245,900.00 409,833.33

    可供出售金融资产 1,477,500.00 0.00

    合计 7,504,506.98 9,741,602.69

    附注15 资产减值准备

    本期增加额 本期减少额

    项 目

    2008 年12 月31

    日 计提 转出 转销

    2009 年6 月30 日

    坏账准备 58,609,606.37 10,365,522.26 1,306,456.00 293,298.80 67,375,373.83

    存货跌价准备 45,520,059.50 -4,699,827.63 22,314,792.89 0.00 18,505,438.98

    固定资产减值准备 27,207,864.16 0.00 35,000.86 0.00 27,172,863.30

    无形资产减值准备 116,022.95 0.00 0.00 0.00 116,022.95

    合计 131,453,552.98 5,665,694.63 23,656,249.75 293,298.80 113,169,699.06

    注：(1)“资产减值准备-坏账准备”本报告期计提10,365,522.26 元，系公

    司应收款项增加所致。

    (2)“资产减值准备-存货跌价准备”本报告期计提-4,699,827.63 元，主要

    系公司及公司子公司原计提跌价准备的存货可变现净值有所恢复所致。

    (3)“资产减值准备-坏账准备”本报告期减少额中转出1,306,456.00 元，

    系公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工衡阳变压器有限公

    司、天津市特变电工变压器有限公司本报告期办理无追索权(非回购型)保理业务

    将已计提的坏账准备转出。

    (4)“资产减值准备-存货跌价准备”本报告期转出22,314,792.89 元，主

    要系公司子公司新疆新能源股份有限公司出售存货将已计提的存货跌价准备转

    出所致。

    附注 16 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    其他原因造成所有权受到限制的资产质押的应收债权 14,080,000.00 77,122,130.20

    抵押的固定资产及土地使用权 1,325,658,909.40 919,483,827.40

    合 计 1,339,738,909.40 996,605,957.60

    附注17 短期借款

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    借款类别

    外币金额 折合人民币 外币金额 折合人民币

    抵押借款 0.00 32,500,000.00 0.00 100,000,000.0063

    担保借款 0.00 31,700,000.00 0.00 195,684,400.00

    其中：美元 0.00 0.00 14,000,000.00 95,684,400.00

    信用借款 0.00 324,213,450.00 0.00 141,700,000.00

    其中：美元 25,500,000.00 174,213,450.00 0.00 0.00

    质押借款 0.00 11,000,000.00 0.00 75,504,998.00

    合计 25,500,000.00 399,413,450.00 14,000,000.00 512,889,398.00

    注：(1) 短期借款“信用借款”中外币借款系公司孙公司碧辟普瑞太阳能有

    限公司短期借款25,500,000.00 美元，折合人民币174,213,450.00 元。

    (2) 本报告期应收账款用于短期借款质押情况如下：

    质押资产单位 质押权人 质押资产类别

    资产原值（或评

    估值）

    借款金额

    特变电工(德阳)电缆股份有限公司 工商银行德阳分行 应收账款 14,080,000.00 11,000,000.00

    (3)短期借款本报告期末余额中无已逾期借款。

    附注18 交易性金融负债

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    衍生金融负债 464,000.00 469,933.43

    注：交易性金融负债期末余额系公司子公司新疆新能源股份有限公司与招商

    银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订的交易衍生品交易，按期末市场估值计入。

    附注19 应付票据

    2009 年6 月30 日余额为573,610,026.54 元

    类 别 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    商业承兑汇票 16,545,293.69 14,158,628.74

    银行承兑汇票 557,064,732.85 222,648,994.96

    合计 573,610,026.54 236,807,623.70

    注: (1)应付票据本报告期末余额中应付关联单位13,894,729.71 元，占应

    付票据总额2.42%。应付关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (2)本账户本报告期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款

    项。

    附注20 应付账款

    2009 年6 月30 日余额为1,650,787,014.45 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 1,521,346,970.92 92.16 1,468,301,589.40 93.87

    一年至二年 102,867,851.00 6.23 51,595,555.38 3.30

    二年至三年 16,778,963.07 1.02 27,038,553.61 1.7364

    三年以上 9,793,229.46 0.59 17,227,455.39 1.10

    合计 1,650,787,014.45 100.00 1,564,163,153.78 100.00

    (2)应付账款本报告期末余额较年初增加86,623,860.67 元，增长比例为

    5.54%，主要系公司及公司子公司本报告期尚未支付的设备款、工程款、原材料

    采购款增加所致。

    (3)一年以内的应付账款系欠付的货款及工程款。

    (4)应付账款本报告期末余额中应付关联单位款31,680,953.17 元，占应付

    账款总额1.92%。应付关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (5) 本账户本报告期末余额中含持公司5%以上(含5%)股份的股东新疆特变

    (集团)有限公司衡阳电气分公司6,322,438.90 元、新疆特变(集团)有限公司昌

    吉电气分公司4,708,517.23 元,详见九、(三)的详细表述。

    附注21 预收账款

    2009 年6 月30 日余额为3,298,187,633.01 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 3,141,422,750.31 95.25 3,601,433,367.19 94.69

    一年至二年 148,653,699.63 4.51 177,380,191.07 4.66

    二年至三年 6,418,904.90 0.19 23,344,023.59 0.61

    三年以上 1,692,278.17 0.05 1,064,563.62 0.04

    合计 3,298,187,633.01 100.00 3,803,222,145.47 100.00

    (2)预收账款本报告期末余额较年初减少505,034,512.46 元，减少比例为

    13.28%，主要系公司塔吉克项目本期确认收入增加冲减预收账款所致。

    (3)预收账款本报告期末余额中预收关联单位的款项为2,708,402.90 元，占

    预收账款总额0.08%。预收关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (4)本账户本报告期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款

    项。

    附注22 应付职工薪酬

    项 目 2008 年12 月31 日本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,620,964.27 197,533,591.95 194,630,483.63 7,524,072.59

    二、职工福利费 0.00 11,925,702.97 9,300,392.23 2,625,310.74

    三、社会保险费 -938,984.54 39,611,978.47 37,615,204.88 1,057,789.05

    其中：1、医疗保险费 -324,859.97 10,738,678.89 10,612,119.72 -198,300.80

    2、基本养老保险费 -680,912.01 24,906,249.08 23,051,862.45 1,173,474.62

    3、失业保险费 1,122.93 2,275,300.87 2,265,291.63 11,132.17

    4、工伤保险费 41,301.81 1,064,568.70 1,098,288.19 7,582.32

    5、生育保险费 24,362.70 627,180.93 587,642.89 63,900.7465

    6、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00

    四、住房公积金 -114,241.59 8,777,663.85 8,826,108.56 -162,686.30

    五、工会经费和职工教育经费 12,289,619.31 5,730,408.07 3,902,682.61 14,117,344.77

    六、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 334,004.47 334,004.47 0.00

    七、其他 574,070.09 473,366.72 323,692.21 723,744.60

    其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 16,431,427.54 264,386,716.50 254,932,568.59 25,885,575.45

    附注23 应交税费

    税 种 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    增 值 税 -9,095,987.01 66,355,466.26

    所 得 税 41,826,995.56 7,284,417.95

    营 业 税 281,337.31 942,220.15

    城 建 税 8,379,741.20 5,196,291.43

    教育费附加 5,709,652.60 2,208,538.95

    房 产 税 -179,545.36 382,712.72

    个人所得税 24,340,432.42 13,986,770.54

    土地使用税 330,881.52 1,046,078.61

    防洪费 -1,226.40 9,648.62

    水利基金 45,903.96 255,676.42

    印花税 328,528.07 0.00

    合 计 71,966,713.87 97,667,821.65

    注：应交税费本报告期末余额较年初减少25,701,107.78 元，降低比例为

    26.32%，主要系本报告期公司及公司子公司应交增值税减少所致。

    附注24 应付股利

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    应付股利 4,215,622.74 117,494,680.33 90,396,378.80 31,313,924.27

    附注25 其他应付款

    2009 年6 月30 日余额为269,625,881.77 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 183,895,153.09 68.20 155,013,998.53 66.78

    一年至二年 52,833,900.70 19.60 51,844,322.21 22.3366

    二年至三年 8,140,179.94 3.02 4,955,782.30 2.13

    三年以上 24,756,648.04 9.18 20,326,370.06 8.76

    合计 269,625,881.77 100.00 232,140,473.10 100.00

    注：(1)其他应付款本报告期末余额中收到关联单位的款项为20,000.00 元，

    占其他应付款总额0.007%。应付关联单位的款项详见九、(三)的详细表述。

    (2)本账户本报告期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    附注26 一年内到期的非流动负债

    2009 年6 月30 日一年内到期的非流动负债为327,260,000.00 元

    借款明细如下：

    借款单位 金额 借款期限 年利率（%） 借款条件

    湖南省信托投资公司 10,000,000.00 2007.08.15-2009.08.14 3.2880% 担保

    中国银行沈阳分行 67,260,000.00 2008.05.16-2010.03.28 5.9400% 担保

    中国进出口银行 150,000,000.00 2007.03.30-2010.03.31 4.5900% 信用

    中国进出口银行 100,000,000.00 2008.01.31-2010.03.31 4.5900% 信用

    合计 327,260,000.00

    附注27 长期借款

    借款单位 币种 金额 借款期限

    年利率

    （%）

    借款

    条件

    中国银行新疆分行 人民币 200,000,000.00 2008.10.14-2013.12.27 5.9400% 担保

    中国银行新疆分行 人民币 160,000,000.00 2008.11.28-2013.12.27 5.9400% 担保

    中国银行新疆分行 人民币 160,000,000.00 2009.02.11-2013.12.27 5.9400% 担保

    国债转贷资金（建行） 人民币 8,440,000.00 2003.09.01-2018.10.16 2.1800%

    分期

    还贷

    中国银行衡阳分行 人民币 185,000,000.00 2008.02.01-2010.12.18 5.1840% 抵押

    建设银行新泰支行 人民币 30,000,000.00 2008.12.16-2011.12.15 5.6700% 担保

    农业银行空港支行 人民币 100,000,000.00 2009.01.19-2014.01.18 5.7600% 担保

    中国银行沈阳分行 人民币 34,840,000.00 2008.03.14-2012.09.28 5.9400% 担保

    中国银行沈阳分行 人民币 15,160,000.00 2008.03.14-2011.03.28 5.9400% 担保

    建设银行沈阳铁西支行人民币 40,000,000.00 2008.09.10-2013.09.25 7.0470% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 50,000,000.00 2008.09.10-2013.09.25 7.0470% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 60,000,000.00 2008.09.10-2013.09.25 7.0470% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 100,000,000.00 2008.09.10-2013.09.25 7.0470% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 40,000,000.00 2009.02.10-2011.05.25 5.9400% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 40,000,000.00 2009.02.10-2012.05.25 5.9400% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 50,000,000.00 2009.02.10-2014.05.25 5.9400% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 50,000,000.00 2009.02.10-2014.11.25 5.9400% 抵押67

    建设银行沈阳铁西支行人民币 50,000,000.00 2009.02.10-2015.03.25 5.9400% 抵押

    建设银行沈阳铁西支行人民币 70,000,000.00 2009.02.10-2015.05.25 5.9400% 抵押

    国家开发银行 人民币 31,000,000.00 2005.06.30-2013.06.29 5.9400% 担保

    国家开发银行 人民币 38,000,000.00 2005.09.06-2013.06.29 5.9400% 担保

    国家开发银行 人民币 43,000,000.00 2006.01.17-2013.06.29 5.9400% 担保

    国家开发银行 人民币 36,000,000.00 2007.12.24-2013.06.29 5.9400% 信用

    国家开发银行 人民币 81,000,000.00 2007.12.24-2013.06.29 5.9400% 信用

    建设银行昌吉州分行 人民币 50,000,000.00 2009.02.23-2013.03.10 5.6430% 信用

    建设银行昌吉州分行 人民币 40,000,000.00 2009.02.23-2014.11.10 5.6430% 信用

    建设银行昌吉州分行 人民币 5,000,000.00 2009.02.23-2015.01.10 5.6430% 信用

    建设银行昌吉州分行 人民币 5,000,000.00 2009.02.23-2015.02.22 5.6430% 信用

    建设银行昌吉州分行 人民币 100,000,000.00 2009.01.16-2012.01.15 5.4000% 信用

    国家开发银行 人民币 32,500,000.00 2006.03.22-2010.11.15 5.9400% 质押

    国家开发银行 人民币 32,500,000.00 2006.03.22-2011.11.15 5.9400% 质押

    国家开发银行 人民币 32,500,000.00 2006.03.22-2012.11.15 5.9400% 质押

    国家开发银行 人民币 32,500,000.00 2006.03.22-2013.11.15 5.9400% 质押

    国家开发银行 人民币 20,000,000.00 2006.03.22-2014.03.12 5.9400% 质押

    国家开发银行 人民币 20,000,000.00 2008.11.21-2013.10.23 3.6000% 信用

    国家开发银行 人民币 30,000,000.00 2008.10.23-2013.10.23 3.6000% 信用

    工商银行昌吉州分行 人民币 70,000,000.00 2009.01.23-2012.10.20 5.1300% 信用

    农业银行昌吉州分行 人民币 100,000,000.00 2009.01.16-2011.12.25 5.1300% 信用

    合 计 2,242,440,000.00

    附注28 长期应付款

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    国债转贷专项补助 7,770,000.00 8,084,037.50

    合 计 7,770,000.00 8,084,037.50

    注：“国债转贷专项补助”系公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公

    司根据泰安市财政局文件《关于拨付国债转贷资金的通知》（泰财建[2006]14 号）

    收到的500kV 超高压交联电缆国债项目资金以及根据新泰市财政局文件《关于拨

    付省基建资金的通知》(新财建字[2006]4 号),收到的基建(国债专项) 拨付资金。

    附注29 其他非流动负债

    其他非流动负债 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    搬迁补偿款 760,814,500.00 544,970,000.00

    递延收益 106,887,777.50 102,336,592.5068

    合 计 867,702,277.50 647,306,592.50

    注：(1)“搬迁补偿款”系2007 年4 月根据公司子公司特变电工沈阳变压器

    集团有限公司与沈阳市铁西区人民政府签署“整体搬迁扩建改造协议书”，收到

    的铁西区人民政府支付的搬迁补偿金增加所致。

    (2) 递延收益本报告期增加主要明细如下：

    项 目 金额 发放单位 发放日期 批文

    塔吉克出口项目贴息 6,286,100.00 国家财政部 2009 年1 月

    新财企[2009]10

    号

    非晶合金电力变压器产业

    化

    3,600,000.00 昌吉市财政局 2009 年2 月

    新发改投资

    [2008]2026 号

    应用技术研究与开发 1,530,000.00 财政部 2009 年6 月

    国家火炬计划_国家科技兴

    贸创新基地新疆高技术产

    品出口服务平台建设

    800,000.00 自治区财政厅 2009 年5 月

    国科发计

    [2008]658 号

    政策引导类计划相关项目

    （可控电抗器）

    700,000.00 辽宁省财政厅 2009 年1 月

    辽财指教

    [2008]1092 号

    引智专项资金 450,000.00 沈阳市人事局 2009 年1 月

    优化机电和高新产品进出

    口资金

    240,000.00 沈阳市财政局 2009 年3 月

    超高压直流换流变压器系

    列产品经费

    200,000.00 辽宁省财政厅 2009 年1 月

    辽科发[2008]45

    号

    2009 年专利实施资金 140,000.00

    新疆维吾尔自治区

    知识产权局

    2009 年6 月

    新知管字

    [2009]33 号

    企业技术创新引导工程 100,000.00 自治区科技厅 2009 年6 月

    110-220 千伏电力变压器节

    能关键技术研究和应用项

    目

    100,000.00 自治区科技厅 2009 年6 月

    新科计字

    [2008]24 号

    附注30 股 本

    2008 年12 月31 日 本期变动增减（＋，－） 2009 年6 月30 日

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股 公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件流通股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816

    其中：境内法人持股 243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 243,770,816 20.34 -243,770,816 -243,770,816

    二、无限售条件流通股份69

    1、人民币普通股 954,479,666 79.66 239,650,096 359,475,145 243,770,816 842,896,057 1,797,375,723 100.00

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    无限售条件流通股份

    合计

    954,479,666 79.66 239,650,096 359,475,145 243,770,816 842,896,057 1,797,375,723 100.00

    三、股份总数 1,198,250,482 100.00 239,650,096 359,475,145 0.00 599,125,241 1,797,375,723 100.00

    注：(1)公司2009 年4 月30 日临时公告“特变电工股份有限公司有限售条

    件流通股上市公告”，公司有限售条件流通股243,770,816 股，于2009 年5 月8

    日解除限售。

    (2)2009 年4 月21 日公司2008 年度股东大会审议通过了《2008 年度利润分

    配及资本公积转增股本方案》，2008 年度可供股东分配的利润为74,228.8214 万

    元, 以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数，向全体股东每10

    股送红股2 股、派现金1 元(含税)，共送股23,965.0096 万股,派现金11,982.5048

    万元；以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数,以资本公积金向

    全体股东每10 股转增3 股，共计转增35,947.5145 万股。送股和资本公积转增

    股本后股本变更为179,737.5723 万元,转增资本业经五洲松德联合会计师事务

    所新疆华西分所出具验资报告（五洲审字[2009]8-385 号）验证。

    附注31 资本公积

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    股本溢价 1,449,783,016.37 0.00 359,475,145.00 1,090,307,871.37

    其他 622,422,764.10 115,895,958.90 0.00 738,318,723.00

    合计 2,072,205,780.47 115,895,958.90 359,475,145.00 1,828,626,594.37

    注： (1)“资本公积－股本溢价”本报告期减少359,475,145.00 元，主要

    系根据2008 年度股东大会审议通过的《2008 年度利润分配及资本公积转增股本

    方案》，以2008 年12 月31 日总股本1,198,250,482 股为基数，以资本公积金向

    全体股东每10 股转增3 股，共计资本公积金转增股本359,475,145 股。

    (2) “资本公积-其他”本报告期增加115,895,958.90 元，主要系①公司子

    公司特变电工衡阳变压器有限公司资本公积变动，公司按持股比例增加资本公积

    27,121,149.33 元；公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司资本公积变动，

    公司按持股比例增加资本公积22,809,500.00 元；公司子公司天津市特变电工变

    压器有限公司资本公积变动，公司按持股比例增加资本公积312,812.50 元；公

    司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司资本公积变动，公司按持股比例增

    加资本公积12,785,322.07 元； 公司子公司特变电工新疆硅业有限公司资本公

    积变动,公司按持股比例增加资本公积3,829,800.00 元；②套期工具公允价值变

    动26,039,875.00 元；③可供出售金融资产中新疆国际实业股份有限公司500.00

    万股公允价值及递延所得税变动22,997,500.00 元。70

    附注32 盈余公积

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    法定盈余公积 204,219,156.02 0.00 0.00 204,219,156.02

    附注33 未分配利润

    项 目 2009 年6 月30 日

    年初未分配利润 1,739,703,228.32

    加：本期净利润 793,804,452.38

    减：提取的法定盈余公积金 0.00

    提取的任意公积金 0.00

    应付普通股股利 359,475,144.00

    期末未分配利润 2,174,032,536.70

    注:2009 年4 月21 日召开的2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润

    分配及资本公积转增股本方案，2008 年度可供股东分配的利润为74,228.8214

    元, 以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数，向全体股东每10

    股送红股2 股、派现金1 元(含税)，共送股23,965.0096 万股,派现金11,982.5048

    万元；以2008 年12 月31 日总股本119,825.0482 万股为基数,以资本公积金向

    全体股东每10 股转增3 股，共计转增35,947.5145 万股。

    附注34 少数股东权益

    公司名称 2009 年6 月30 日

    新疆天池能源有限责任公司 59,872,677.33

    天津市特变电工变压器有限公司 82,444,759.27

    特变电工衡阳变压器有限公司 31,512,820.70

    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 112,269,381.59

    新疆新能源股份有限公司 125,737,735.85

    特变电工新疆物业管理有限公司 103,278.25

    特变电工新疆生态园林工程有限公司 479,589.18

    特变电工(德阳)电缆股份有限公司 63,746,966.33

    特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责任公司 19,758,048.61

    碧辟普瑞太阳能有限公司 55,572,246.69

    碧辟佳阳太阳能有限公司 25,604,710.55

    天津市特变电工有限公司 53,672,025.62

    特变电工新疆硅业有限公司 350,449,866.90

    合计 981,224,106.8771

    附注35 营业收入及营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 6,885,138,085.48 5,319,136,715.17

    其他业务收入 169,990,726.46 96,095,495.41

    合计 7,055,128,811.94 5,415,232,210.58

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本 5,263,348,061.99 4,152,291,471.40

    其他业务支出 128,957,149.75 80,250,769.80

    合计 5,392,305,211.74 4,232,542,241.20

    (1)按产品类别列示

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    变压器产

    品

    4,350,920,083.19 3,186,611,391.15 3,098,829,513.25 2,343,674,374.35 1,252,090,569.94 842,937,016.80

    电线电缆

    产品

    1,145,243,564.75 1,277,613,811.46 938,869,033.81 1,099,382,177.21 206,374,530.94 178,231,634.25

    太阳能硅

    片、太阳

    能系统工

    程等

    724,060,109.62 345,508,804.99 706,841,188.63 313,122,751.02 17,218,920.99 32,386,053.97

    建造合同

    工程收入

    654,211,560.61 363,236,173.67 508,772,341.39 269,069,978.32 145,439,219.22 94,166,195.35

    其他 10,702,767.31 146,166,533.90 10,035,984.91 127,042,190.50 666,782.40 19,124,343.40

    合 计 6,885,138,085.48 5,319,136,715.17 5,263,348,061.99 4,152,291,471.40 1,621,790,023.49 1,166,845,243.77

    (2)按地区分部列示

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    2009 年1-6 月 2009 年1-6 月 2009 年1-6 月

    境内 5,311,568,252.18 3,902,120,911.27 1,409,447,340.91

    境外 1,573,569,833.30 1,361,227,150.72 212,342,682.58

    合 计 6,885,138,085.48 5,263,348,061.99 1,621,790,023.49

    (3)建造合同收入列示

    合同项目 累计已确认收入 累计已发生成本

    累计已确认毛利（亏

    损以“－”号表示）

    累计已收工程款

    塔吉克斯坦500kV 输变电

    线路( 合同总金额

    281,283,633 美元)

    1,418,271,498.28 1,090,135,434.35 328,136,063.93 1,820,632,205.7772

    巴基斯坦132kV 费斯拉巴

    德工程升压站项目（合同

    总金额4171800 欧元）

    2,201,240.42 2,201,240.42 0.00 0.00

    注：(1)本报告期前五名客户的主营业务收入总额 1,710,434,618.69 元，

    占主营业务收入总额的24.84%。

    (2)营业收入较上年同期增加1,639,896,601.36 元，增长30.28%,主要系：

    ①部分技改项目已完工投入生产使产能提高产量增加；②塔吉克斯坦500kV 输变

    电线路工程本报告期根据完工进度确认收入增加所致。

    附注36 营业税金及附加

    项 目 税率 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 3%、5% 3,352,564.14 1,851,140.69

    城建税 1%、7% 22,751,158.82 9,387,017.26

    教育费附加 1%、3% 12,919,217.82 5,299,072.73

    文教基金 1% 198,745.34 92,896.38

    防洪费 127,388.87 57,613.57

    合计 39,349,074.99 16,687,740.63

    附注37 财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 60,530,359.74 96,144,493.74

    手续费 26,937,498.82 9,804,710.05

    减：利息收入 17,450,477.97 13,504,231.47

    汇兑损益 4,030,992.32 -11,740,312.90

    合计 74,048,372.91 80,704,659.42

    附注38 资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、坏账损失 10,365,522.26 11,052,681.66

    2、存货跌价损失 -4,699,827.63 0.00

    合计 5,665,694.63 11,052,681.66

    附注39 投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    长期股权投资权益法取得的收益 25,557,002.33 33,147,558.90

    长期股权投资成本法取得的收益 30,000.00 0.00

    可供出售金融资产出售及股权转让收益 538,916.75 55,495,078.11

    金融及衍生工具投资收益 1,117,106.07 0.00

    合计 27,243,025.15 88,642,637.0173

    注：(1)“投资收益－可供出售金融资产出售及股权转让收益”主要系本报

    告期公司将持有的上海中科大研究发展中心有限责任公司6.67%的股权转让,产

    生股权转让收益742,700.00 元。

    (2)“投资收益－金融及衍生工具投资收益”系公司与中国农业银行新疆分

    行所做的人民币利率掉期交易产生的收益及公司子公司新疆新能源股份有限公

    司与招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订的交易衍生品交易收取的当期收

    益。

    附注40 营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置利得 957,881.30 528,234.83

    政府补助 9,356,200.01 14,590,914.41

    赔款及罚款收入 2,370,407.84 1,549,189.68

    递延收益摊销 7,896,615.00 0.00

    应收债权融资收益 531,490.08 0.00

    非同一控制企业合并产生收益 0.00 2,449,156.01

    其他 3,336,436.99 1,539,842.55

    合计 24,449,031.22 20,657,337.48

    注：政府补助主要系公司及公司子公司收到的增值税返还232.75 万元及收

    到的国家各部委拨付的项目经费、专项资金及财政补贴等。

    附注41 营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损失 424,512.56 296,200.05

    捐赠支出 1,052,496.35 3,314,117.58

    非常损失 10,361.50 4,425,557.91

    赔款及罚款支出 7,782,075.77 493,089.19

    应收债权融资支出 9,562,655.24 0.00

    其他 718,386.93 254,682.57

    合计 19,550,488.35 8,783,647.30

    注：(1) “营业外支出－赔款及罚款支出”主要系公司子公司质量索赔所致。

    (2)“营业外支出－捐赠支出”1,052,496.35 元，主要系公司向吉木乃红十

    字会公益性捐赠1,000,000.00 元。

    (3)“营业外支出－应收债权融资支出”主要系公司及公司子公司特变电工

    沈阳变压器集团有限公司、特变电工衡阳变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰

    山电缆有限公司与银行办理无追索权保理业务支付的融资费用。

    附注42 收到的其他与经营活动有关的现金

    本报告期收到的其他与经营活动有关的现金为 70,626,886.02 元,主要项

    目为收到的政府补助、利息收入及往来款等。74

    附注43 支付的其他与经营活动有关的现金

    本报告期支付的其他与经营活动有关的现金为285,424,129.75 元,主要项

    目为支付的咨询费、差旅费、中标费、办公费、投标保证金和日常业务借支及往

    来款等。

    附注44 收到的其他与投资活动有关的现金

    本报告期收到的其他与投资活动有关的现金为117,094,500.00 元，主要项

    目为收到的搬迁补偿款、政府投资补助款等。

    八、母公司会计报表主要项目注释

    1.应收账款

    2009 年6 月30 日应收账款净额为343,897,018.79 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 325,303,885.33 92.39 6,506,077.70 468,953,210.36 95.87 9,379,064.21

    一年至二年 24,455,156.40 6.95 1,222,757.82 18,541,702.14 3.79 927,085.11

    二年至三年 2,333,515.73 0.66 466,703.15 1,239,771.45 0.25 247,954.29

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 453,386.73 0.09 136,016.02

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    合 计 352,092,557.46 100.00 8,195,538.67 489,188,070.68 100.00 10,690,119.63

    (2)分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额较大或符

    合重要性原则

    101,943,771.04 28.95 2,038,875.42 317,811,237.07 64.97 6,356,224.74

    单项金额不重大但

    按照信用特征组合

    后的风险较大

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他不重大 250,148,786.42 71.05 6,156,663.25 171,376,833.61 35.03 4,333,894.89

    合 计 352,092,557.46 100.00 8,195,538.67 489,188,070.68 100.00 10,690,119.63

    (3)应收账款本报告期余额较年初减少137,095,513.22 元，降低比例为

    28.03%，主要系公司本报告期加大收款力度、资金回笼增加所致。

    (4)应收账款本报告期余额中，前五名客户的金额合计及占应收账款总额的

    比例如下：

    名称 应收账款金额

    占应收账款项总

    额的比例(%)

    坏账准备计提金额

    占坏账准备总额

    的比例(%)

    欠款性质和内

    容

    前五名客户合计 78,291,035.65 22.24 1,565,820.71 19.11 销货款

    (5)应收账款本报告期余额中应收关联单位款项239,499.86 元，占应收账款75

    总额的比例0.07%。

    (6)本账户本报告期余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

    2.其他应收款

    2009 年6 月30 日其他应收款净额为548,118,438.63 元

    (1)按账龄分:

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 541,496,206.09 98.44 1,016,516.81 522,811,895.25 98.78 1,127,454.92

    一年至二年 6,599,805.40 1.20 329,990.27 5,847,164.02 1.11 292,358.20

    二年至三年 1,662,145.10 0.30 332,429.02 6,795.00 0.00 1,359.00

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 77,057.28 0.01 23,117.18

    四年至五年 78,436.28 0.01 39,218.14 122,184.10 0.02 61,092.05

    五年以上 251,200.00 0.05 251,200.00 432,200.00 0.08 432,200.00

    合 计 550,087,792.87 100.00 1,969,354.24 529,297,295.65 100.00 1,937,581.35

    (2)分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%)) 坏账准备

    单项金额较大或符

    合重要性原则

    502,692,029.64 91.38 240,433.28 500,115,118.13 94.49 687,019.38

    单项金额不重大但

    按照信用特征组合

    后的风险较大

    329,636.28 0.06 290,418.14 554,384.10 0.10 493,292.05

    其他不重大 47,066,126.95 8.56 1,438,502.82 28,627,793.42 5.41 757,269.92

    合 计 550,087,792.87 100.00 1,969,354.24 529,297,295.65 100.00 1,937,581.35

    (3)根据2009 年3 月27 日公司五届十二次董事会审议通过的《公司会计估

    计变更的议案》，其他应收款本报告期末余额中490,670,365.57 元，系公司内部

    资金调度所产生的债权，不计提坏账准备。

    (4)其他应收款本报告期末余额较年初增加20,790,497.22 元，增长比例为

    3.93%，主要系公司内部资金调度所产生的往来。

    (5)其他应收款本报告期末余额中，前五名客户的金额合计及占其他应收账

    总额的比例如下：

    名称 其他应收款金额

    占其他应收款项

    总额的比例(%)

    坏账准备计提金额

    占坏账准备总

    额的比例(%)

    欠款性质和内容

    前五名客户合计 498,398,487.34 90.60 215,384.43 10.94 往来款

    (6)其他应收款本报告期末余额中无应收关联单位款项。

    (7)本账户本报告期末余额中无持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款

    项。

    3.长期股权投资76

    (1)长期股权投资增减变动

    2008 年12 月31 日 2009 年6 月30 日

    项 目

    金 额

    减值

    准备

    本期增加 本期减少

    金 额

    减值

    准备

    长期股权投资 3,735,636,318.96 0.00 31,618,467.28 7,340,794.00 3,759,913,992.24 0.00

    (2)长期股权投资

    被投资公司名称 投资金额 投资比例 2009 年6 月30 日 减值准备

    新疆众和股份有限公司 311,255,545.44 30.34% 544,325,062.81 0.00

    新疆天风发电股份有限公司 2,971,700.00 0.58% 2,971,700.00 0.00

    新疆新特顺电力设备有限责任公司 3,900,000.00 39.00% 14,827,133.61 0.00

    天津市特变电工变压器有限公司 42,388,005.94 55.00% 42,388,005.94 0.00

    新疆信息产业有限责任公司 4,100,000.00 20.50% 4,071,092.83 0.00

    北京清源德丰创业投资有限公司 10,000,000.00 5.00% 10,000,000.00 0.00

    新疆新能源股份有限公司 90,718,318.61 42.44% 90,718,318.61 0.00

    天津市特变电工有限公司 66,000,000.00 55.00% 66,000,000.00 0.00

    新疆西龙土工新材料股份有限公司 1,050,000.00 1.59% 1,050,000.00 0.00

    特变电工衡阳变压器有限公司 793,147,124.26 98.09% 793,147,124.26 0.00

    新疆天池能源有限责任公司 234,574,670.30 85.78% 234,574,670.30 0.00

    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 270,000,000.00 75.00% 270,000,000.00 0.00

    特变电工沈阳变压器集团有限公司 1,060,298,839.11 100.00% 1,060,298,839.11 0.00

    特变电工新疆生态园林工程有限公司 4,583,548.58 91.40% 4,583,548.58 0.00

    特变电工新疆物业管理有限公司 900,000.00 90.00% 900,000.00 0.00

    特变电工新疆电工材料有限公司 14,150,000.00 100.00% 14,150,000.00 0.00

    武汉华瑞电力科技股份有限公司 3,000,000.00 20.00% 2,908,496.19 0.00

    特变电工新疆硅业有限公司 600,000,000.00 63.83% 600,000,000.00 0.00

    阿拉山口新特边贸有限公司 3,000,000.00 100.00% 3,000,000.00 0.00

    合 计 3,516,037,752.24 3,759,913,992.24 0.00

    注：(1))2009 年2 月根据公司2008 年第五次临时股东大会审议通过的《公

    司向控股子公司特变电工新疆硅业有限公司增资的议案》，由中国对外经济贸易

    信托有限公司于2009 年2 月向特变电工新疆硅业有限公司增资240,000,000.00

    元,增资后特变电工新疆硅业有限公司注册资本变更为940,000,000.00 元, 增资

    后公司持股比例由85.71%变更为63.83%。

    （2）2009 年2 月根据特变电工新疆电工材料有限公司2009 年第二次临时

    股东大会审议通过的《特变电工新疆电工材料有限公司股权转让的议案》，公司

    受让公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司持有特变电工新疆电工材

    料有限公司25%的股权，股权转让总价款为665.00 万元，受让后公司持股比例

    由75%变更为100%。

    （3）2009 年3 月公司将持有上海中科大研究发展中心有限责任公司的6.67%77

    的股权转让给时代出版传媒股份有限公司，转让后公司不再持有上海中科大研究

    发展中心有限责任公司股权。

    （4）2009 年3 月公司出资300.00 万元成立阿拉山口新特边贸有限公司，

    公司持股比例为100%,该公司尚未正式营业。

    4.投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    长期股权投资权益法取得的收益 25,468,467.28 33,147,558.90

    长期股权投资成本法取得的收益 7,814,000.00 0.00

    可供出售金融资产出售及股权转让收益 538,916.75 55,495,078.11

    金融及衍生工具投资收益 521,091.36 0.00

    合计 34,342,475.39 88,642,637.01

    注：(1)“投资收益－可供出售金融资产出售及股权转让收益”主要系本报

    告期公司将持有的上海中科大研究发展中心有限责任公司6.67%的股权转让,产

    生股权转让收益742,700.00 元。

    (2) “投资收益－长期股权投资成本法取得收益”主要系本报告期公司子公

    司特变电工新疆电工材料有限公司2008 年度分红款6,900,000.00 元。

    (3）“投资收益－金融及衍生工具投资收益”系公司与中国农业银行新疆分

    行所做的人民币利率掉期交易产生的收益。

    5.营业收入及营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 1,948,923,784.42 1,930,304,514.16

    其他业务收入 74,874,233.27 59,555,015.24

    合计 2,023,798,017.69 1,989,859,529.40

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本 1,504,266,473.71 1,577,734,240.46

    其他业务成本 20,162,490.70 32,904,186.71

    合计 1,524,428,964.41 1,610,638,427.17

    (1)按产品类别列示

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    变压器产

    品

    818,122,644.64 639,111,014.44 597,029,162.91 469,845,793.04 221,093,481.73 169,265,221.40

    电线电缆

    产品

    419,192,289.98 477,786,871.16 344,342,926.37 419,962,455.49 74,849,363.61 57,824,415.67

    工程收入 654,211,560.61 363,236,173.67 508,772,341.39 269,069,978.32 145,439,219.22 94,166,195.35

    其他 57,397,289.19 450,170,454.89 54,122,043.04 418,856,013.61 3,275,246.15 31,314,441.2878

    合 计 1,948,923,784.42 1,930,304,514.16 1,504,266,473.71 1,577,734,240.46 444,657,310.71 352,570,273.70

    (2)按地区分部列示

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    项 目

    2009 年1-6 月 2009 年1-6 月 2009 年1-6 月

    境内 1,268,776,431.60 968,550,848.30 300,225,583.30

    境外 680,147,352.82 535,715,625.41 144,431,727.41

    合 计 1,948,923,784.42 1,504,266,473.71 444,657,310.71

    (3)建造合同收入列示

    合同项目 累计已确认收入 累计已发生成本

    累计已确认毛利（亏

    损以“－”号表示）

    累计已收工程款

    塔吉克斯坦500kV 输变电

    线路( 合同总金额

    281,283,633 美元)

    1,418,271,498.28 1,090,135,434.35 328,136,063.93 1,820,632,205.77

    巴基斯坦132kV 费斯拉巴

    德工程升压站项目（合同总

    金额4171800 欧元）

    2,201,240.42 2,201,240.42 0.00 0.00

    九、关联方关系及交易情况：

    (一)关联方关系

    1、关联方：

    企业名称 与本企业关系

    新疆特变电工房地产开发有限责任公司 第一大股东之子公司

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 第一大股东之子公司

    沈阳市天阳输变电配件有限公司 第一大股东之子公司

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 第一大股东之子公司

    新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之子公司

    新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司

    新疆特变(集团)有限公司沈阳电气分公司 第一大股东之分公司

    新疆特变(集团)有限公司衡阳电气分公司 第一大股东之分公司

    新疆特变(集团)有限公司昌吉电气分公司 第一大股东之分公司

    新疆众和股份有限公司 重大影响

    新疆宏联创业投资有限公司 股东单位

    上海金华融通进出口有限责任公司 股东单位之子公司

    武汉华瑞电力科技股份有限公司 联营企业

    新疆新特顺电力设备有限责任公司 联营企业

    2、公司第一大股东有关信息79

    (1)公司第一大股东基本情况

    企业名称 注册地点 与公司关系

    经济性质

    或类型

    法定代表

    人

    主营业务

    新疆特变

    (集团)有

    限公司

    乌鲁木齐 第一大股东 有限责任 陈伟林

    一般经营项目(国家法律法规有专项审批的

    项目除外):货物与技术的进出口业务；经济

    信息咨询服务；投资业务；金属材料、机械

    设备及配件、建材销售；变压器及其配件；

    电线电缆、金属铸件、橡胶制品、机电产品、

    五金交电、化工产品的生产、销售；电镀加

    工、再生物资回收；变压器维修；金属制品

    加工(国家法律法规有专项审批规定的项目

    除外)。

    (2)第一大股东的注册资本及其变化

    企 业 名 称 2008 年12 月31 日本期增加数本期减少数 2009 年6 月30 日

    新疆特变（集团）有限公司 88,888,000.00 0.00 13,888,000.00 75,000,000.00

    (3)第一大股东所持股份及其变化:

    2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少2009 年6 月30 日

    企业名称

    股 份 比例% 股 份 股 份 股 份 比例%

    新疆特变（集团）有限

    公司

    145,472,132.00 12.14 72,736,066.00 0.00 218,208,198.00 12.14

    (二)关联方交易

    1、销售货物及提供劳务

    企业名称 关联方交易内容

    关联方交易

    定价原则

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    新疆特变（集团）有限公司 工程 市场价 21,774.00 68,080.40

    新疆特变电工房地产开发有限责任公司

    变压器、工程、热水

    器

    市场价 2,853,956.40 2,381,117.51

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 电线电缆 市场价 602,102.56 459,874.57

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 水电汽暖 市场价 772,224.86 0.00

    沈阳市天阳输变电配件有限公司 材料及水、电 市场价 470,960.89 288,861.13

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 材料 市场价 5,886,199.45 5,503,720.72

    新疆昌特输变电配件有限公司 材料及水、电、汽 市场价 2,202,265.88 3,286,312.81

    新疆特变电工自控设备有限公司 水、电 市场价 27,130.91 0.00

    新疆众和股份有限公司 变压器、电线电缆 市场价 128,330.08 1,626,722.11

    新疆特变(集团)有限公司沈阳电气分公司 租金 市场价 132,000.00 0.00

    新疆新特顺电力设备有限公司 变压器 市场价 0.00 868,803.08

    2、购买货物及劳务

    企业名称 关联方交易内容

    关联方交易

    定价原则

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 工程 市场价 5,481,726.00 5,406,368.00

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 油箱 市场价 8,409,454.39 13,176,547.7780

    沈阳市天阳输变电配件有限公司 铜件加工 市场价 14,653,813.83 9,701,057.28

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 油箱、铜排 市场价 42,439,033.97 33,582,786.15

    新疆昌特输变电配件有限公司 油箱、导电杆 市场价 15,165,166.34 19,827,645.67

    新疆特变电工自控设备有限公司 温控柜 市场价 1,615,384.59 0.00

    新疆诚信建筑装饰工程有限公司 工程 市场价 4,167,705.98 0.00

    上海金华融通进出口有限公司 绝缘纸板、开关等 市场价 13,898,426.04 10,930,901.03

    新疆众和股份有限公司 铝杆 市场价 26,442,851.51 123,721.95

    新疆特变(集团)有限公司衡阳电气分公司 油箱、控制柜等 市场价 26,756,701.46 0.00

    新疆特变(集团)有限公司昌吉电气分公司 电控柜、阀门等 市场价 6,588,476.27 0.00

    新疆特变(集团)有限公司沈阳电气分公司 油箱、标牌等 市场价 2,965,606.34 0.00

    3、购买资产

    2009 年5 月，公司子公司新疆天池能源股份有限公司与新疆特变电工房地

    产开发有限责任公司签订《商品房买卖合同》，购买其开发的“水木融城”小区

    内商品房12 套作为专家住宅楼，房屋单价为会员价（即楼盘开盘单位平方米售

    价减50 元/平方米），建筑面积1543.30 平方米，总房款为451.73 万元。

    (三)关联方应收应付款项余额

    企业名称 科 目 性 质 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应收票据 货款 667,999.50 0.00

    新疆众和股份有限公司 应收票据 货款 160,000.00 238,558.62

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 应收票据 货款 0.00 550,000.00

    新疆特变电工房地产开发有限责任公司 应收账款 货款 254,473.54 263,285.54

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 应收账款 货款 155,734.02 0.00

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 应收账款 货款 37,833.92 59,604.40

    新疆昌特输变电配件有限公司 应收账款 货款 51,911.62 0.00

    新疆特变电工自控设备有限公司 应收账款 货款 77,254.22 75,400.00

    新疆众和股份有限公司 应收账款 货款 30,000.00 827,630.63

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应收账款 货款 0.00 48,156.12

    武汉华瑞电力科技股份有限公司 应收账款 货款 0.00 133,800.00

    新疆特变电工房地产开发有限责任公司 预付账款 房款 27,725,042.00 13,883,521.00

    沈阳市天阳输变电配件有限公司 预付账款 货款 1,186,520.20 0.00

    新疆昌特输变电配件有限公司 预付账款 货款 1,490,900.00 665,880.00

    新疆特变电工自控设备有限公司 预付账款 货款 17,293.62 0.00

    新疆特变(集团)有限公司沈阳电气分公司 预付账款 货款 1,680,000.00 0.00

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 预付账款 货款 0.00 7,388.0081

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 预付账款 货款 0.00 2,798,290.00

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 预付账款 货款 0.00 4,670,833.99

    上海金华融通进出口有限责任公司 应付票据 货款 1,000,000.00 0.00

    新疆众和股份有限公司 应付票据 货款 12,894,729.71 0.00

    新疆昌特输变电配件有限公司 应付票据 货款 0.00 300,000.00

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应付账款 货款 1,926,000.00 0.00

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 应付账款 货款 4,726,635.86 176,174.05

    新疆昌特输变电配件有限公司 应付账款 货款 7,272,362.82 591,293.84

    新疆特变电工自控设备有限公司 应付账款 货款 51,200.00 74,058.86

    上海金华融通进出口有限责任公司 应付账款 货款 6,035,814.46 7,913,474.22

    新疆众和股份有限公司 应付账款 货款 637,983.90 0.00

    新疆特变(集团)有限公司衡阳电气分公司 应付账款 货款 6,322,438.90 0.00

    新疆特变(集团)有限公司昌吉电气分公司 应付账款 货款 4,708,517.23 0.00

    新疆特变机电设备制造有限责任公司 应付账款 货款 0.00 69,389.46

    新疆特变电工房地产开发有限责任公司 预收账款 货款 1,400,000.00 186,529.56

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 预收账款 货款 1,308,402.90 0.00

    衡阳湘阳特输变电配件有限公司 预收账款 货款 0.00 17,672.04

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 其他应付款货款 20,000.00 0.00

    十、或有事项

    (一)公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。

    (二)公司报告期内对外担保具体情况如下:

    母公司为子公司提供债务担保(单位:人民币万元)

    被担保单位 担保余额 担保期限 担保类型 担保种类

    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 1,500.00 2008.12.16-2011.11.15 连带责任担保 贷款

    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 1,500.00 2008.12.16-2011.12.15 连带责任担保 贷款

    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 3,000.00 2008.10.16-2009.10.15 连带责任担保 贷款

    特变电工沈阳变压器集团有限公司 3,484.00 2008.03.14-2012.09.28 连带责任担保 贷款

    特变电工沈阳变压器集团有限公司 6,726.00 2008.05.16-2010.03.28 连带责任担保 贷款

    特变电工沈阳变压器集团有限公司 1,516.00 2008.03.14-2011.03.28 连带责任担保 贷款

    新疆新能源股份有限公司 3,100.00 2005.06.30-2013.06.29 连带责任担保 贷款

    新疆新能源股份有限公司 3,800.00 2005.09.06-2013.06.29 连带责任担保 贷款

    新疆新能源股份有限公司 4,300.00 2006.01.17-2013.06.29 连带责任担保 贷款

    特变电工新疆硅业有限公司 20,000.00 2008.10.14-2013.12.27 连带责任担保 贷款82

    特变电工新疆硅业有限公司 16,000.00 2008.11.28-2013.12.27 连带责任担保 贷款

    特变电工新疆硅业有限公司 16,000.00 2009.02.11-2013.12.27 连带责任担保 贷款

    天津市特变电工有限公司 10,000.00 2009.01.19-2014.01.19 连带责任担保 贷款

    合 计 90,926.00

    十一、承诺事项

    公司资产负债表日无重大对外承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项

    十三、重要事项

    十四、补充资料

    (一)相关的财务指标

    1、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产

    收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的规定计算的公司报告期内的

    净资产收益率及每股收益如下：

    净资产收益率 每股收益

    全面摊薄(%) 加权平均(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    报告期利润

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    归属于公司普通

    股股东的净利润

    13.2207 15.1411 14.6686 16.0303 0.4416 0.4036 0.4416 0.4036

    扣除非经常性损

    益后归属于公司

    普通股股东的净

    利润

    13.1613 13.2879 14.6028 14.2076 0.4397 0.3542 0.4397 0.3542

    2、计算过程如下：

    2009 年1-6 月 计算过程

    全面摊薄=793,804,452.38÷6,004,254,010.08*100%=13.2207%

    净资产收

    益率 加权平均=793,804,452.38 ÷ (5,214,378,646.81+793,804,452.38 ÷

    2-1,198,250,482×1÷6)=14.6686%

    基本每股收益=793,804,452.38÷(1,198,250,482+599,125,241)=0.4416

    归属于公司普通

    股股东的净利润

    每股收益

    (元) 稀释每股收益=793,804,452.38÷(1,198,250,482+599,125,241)=0.4416

    全面摊薄净资产=790,240,560.04÷6,004,254,010.08*100%=13.1613%

    净资产收

    益率 加权平均净资产收益率=790,240,560.04 ÷

    (5,214,378,646.81+793,804,452.38÷2-1,198,250,482×1÷6)=14.6028%

    基本每股收益=790,240,560.04÷(1,198,250,482+599,125,241)= 0.4397

    扣除非经常性损

    益后归属于公司

    普通股股东的净

    利润 每股收益

    (元) 稀释每股收益=790,240,560.04÷(1,198,250,482+599,125,241)= 0.4397

    注：因公司不存在稀释因素,故稀释基本每股收益与基本每股收益、扣除非

    经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益与扣除非经常性损益后归83

    属于公司普通股股东的稀释每股收益相同

    3、非经常性损益：

    序号 项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1 非流动资产处置损益 533,368.74 232,034.78

    2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00

    3

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家

    统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    9,356,200.01 14,590,914.41

    4

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益以及处

    置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得

    的投资收益

    1,117,106.07 55,929,574.14

    5

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资

    产公允价值产生的损益

    0.00 2,449,156.01

    6 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,991,025.88 -5,398,415.02

    7

    其他(原转入应付职工薪酬的福利费余额与实际列支的福利费

    金额的差额)

    0.00 0.00

    8 合计 6,015,648.94 67,803,264.32

    9 减：非经常性损益的所得税影响数 475,800.26 9,686,408.91

    10 非经常性损益净额 5,539,848.68 58,116,855.41

    11 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 1,975,956.34 3,274,352.24

    12 归属于公司普通股股东的非经常性损益 3,563,892.34 54,842,503.17

    13 归属于母公司净利润 793,804,452.38 448,069,628.37

    14 扣除非经常性损益后归属于母公司净利润 790,240,560.04 393,227,125.20

    (二)现金流量表补充资料

    1、报告期内合并报表数据 单位:人民币元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 815,522,909.77 536,904,583.35

    加：资产减值准备 -18,248,853.06 11,052,681.66

    固定资产折旧、生产性生物资产折旧 98,972,201.67 82,572,203.59

    无形资产摊销 13,259,141.65 10,721,714.57

    长期待摊费用摊销 2,418,485.75 723,947.04

    处置固定资、资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -533,368.74 -348,711.57

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - 116,676.79

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 464,000.00 0.00

    财务费用(收益以“-”号填列) 60,530,359.74 102,659,499.31

    投资损失(收益以“-”号填列) -27,243,025.15 -88,642,637.0184

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 12,614,839.66 -2,738,172.00

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -3,714,595.71 0.00

    存货的减少(增加以“-”号填列) 771,186,416.44 -391,009,507.00

    经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -285,509,896.82 -534,255,112.61

    经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) -221,465,296.85 1,443,032,866.80

    其 他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 1,218,253,318.35 1,170,790,032.92

    2、不涉及现金收支重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 0.00 0.00

    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

    融 资租入固定资产 0.00 0.00

    3．现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 4,442,976,338.73 3,221,146,904.60

    减 ：现金的期初余额 3,470,106,847.41 2,033,242,261.51

    加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

    减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

    现金及现金等价物净增加额 972,869,491.32 1,187,904,643.09

    2、报告期内母公司报表数据 单位:人民币元

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 279,654,076.49 247,546,894.24

    加：资产减值损失 -4,931,864.69 2,948,168.38

    固定资产折旧、生产性生物资产折旧 20,473,846.94 17,251,696.94

    无形资产摊销 1,320,765.36 624,544.64

    长期待摊费用摊销 1,268,138.64 248,576.08

    处置固定资、资产和其他长期资产的损失( 收益以“-”号填列) -130,846.38 -418,171.04

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00

    财务费用(收益以“-”号填列) 34,995,047.40 55,468,744.95

    投资损失(收益以“-”号填列) -34,342,475.39 -88,642,637.01

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 4,989,463.89 -297,055.28

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00

    存货的减少(增加以“-”号填列) 272,542,207.46 -148,689,886.86

    经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) 122,915,186.76 -381,032,673.8085

    经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) 525,181,259.04 1,207,550,951.44

    其 他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 1,223,934,805.52 912,559,152.68

    2、不涉及现金收支重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 0.00 0.00

    一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00

    融 资租入固定资产 0.00 0.00

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 2,118,436,058.32 953,320,471.48

    减 ：现金的期初余额 1,042,497,113.45 578,474,305.49

    加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00

    减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00

    现金及现金等价物净增加额 1,075,938,944.87 374,846,165.99