特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
特变电工股份有限公司
600089
2011 年半年度报告
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
一、 重要提示.......................................................2
二、 公司基本情况...................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................5
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ..................................7
五、 董事会报告.....................................................9
六、 重要事项......................................................15
七、 财务会计报告（未经审计） .....................................27
八、 备查文件目录..................................................36
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 张新
主管会计工作负责人姓名 尤智才
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 唐利
公司负责人张新、主管会计工作负责人尤智才及会计机构负责人唐利声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
（六）公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 特变电工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 特变电工
公司的法定英文名称 TBEA CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 TBEA
公司法定代表人 张新
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 郭俊香 焦海华
新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路
联系地址
52 号 52 号
电 话 0994-2724766 0994-2724766
传 真 0994-2723615 0994-2723615
电子信箱 gjxtbea@tbea.com.cn jhhtbea@tbea.com.cn
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(三) 基本情况简介
注册地址 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 号
注册地址的邮政编码 831100
办公地址 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 号
办公地址的邮政编码 831100
公司国际互联网网址 http://www.tbea.com.cn
电子信箱 tbeazqb@tbea.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网
http://www.sse.com.cn
站的网址
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 特变电工 600089
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1993 年 2 月 26 日
公司首次注册登记地点 新疆维吾尔自治区昌吉市北京北路 98 号
公司变更注册登记日期 2011 年 7 月 12 日
公司变更注册登记地点 新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 号
最后一次变更 企业法人营业执照注册号 650000040000290
税务登记号码 652301299201121
组织机构代码 29920112-1
公司聘请的会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
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单位:元 币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产 27,395,843,349.83 23,615,761,614.23 16.01
所有者权益（或股东权益） 12,376,174,587.46 11,797,215,793.81 4.91
归属于上市公司股东的每
4.6958 5.8190 -19.30
股净资产（元／股）
本报告期比上
报告期（1－6 月） 上年同期
年同期增减(%)
营业利润 753,532,961.52 1,089,881,003.11 -30.86
利润总额 803,876,191.97 1,127,811,322.63 -28.72
归属于上市公司股东的净
689,305,960.00 960,026,166.66 -28.20
利润
归属于上市公司股东的扣
647,931,359.63 889,031,526.83 -27.12
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.2615 0.5341 -51.04
扣除非经常性损益后的基
0.2458 0.4946 -50.30
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.2615 0.5341 -51.04
加权平均净资产收益率 减少 7.6947 个
5.6555 13.3502
(%) 百分点
经营活动产生的现金流量
-1,451,214,734.74 771,124,168.55 不适用
净额
每股经营活动产生的现金
-0.5506 0.4290 不适用
流量净额（元）
（1）本报告期末归属于上市公司股东的每股净资产较上年度期末减少
19.24%，系公司实施 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股
本自 2,027,353,723 股增加到 2,635,559,840 股。
（2）2010 年 6 月 30 日，公司总股本为 1,797,375,723 股，2011 年 6 月 30
日，公司总股本为 2,635,559,840 股。上述表格中基本每股收益、稀释每股收益、
扣除非经常性损益后的基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额指标报
告期与上年同期的计算基数不同。
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,305,210.64 主要系固定资产处置损益
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计入当期损益的政府补助（与企业业务 主要系收到的与收益相关的
密切相关，按照国家统一标准定额或定 61,544,965.07 政府补助及公司递延收益摊
量享受的政府补助除外） 销转入“营业外收入”
主要系公司援建昌吉州木垒
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-11,806,121.78 县大浪沙水库捐赠 1000 万
出
所致
所得税影响额 -8,262,611.14
少数股东权益影响额（税后） -3,406,842.42
合 计 41,374,600.37
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一 、 有限 售
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其 中 ：境 内
非 国 有法 人
持股
境 内 自然 人
持股
4、外资持股
其中： 境外
法人持股
境外自然
人持股
二 、 无限 售
条 件 流通 股 2,027,353,723 100 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100
份
1、人民币普
2,027,353,723 100 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三 、 股份 总
2,027,353,723 100 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100
数
股份变动的批准情况
2011 年 4 月 20 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了公司 2010 年度利润
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分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 ： 公 司 以 2010 年 12 月 31 日 总 股 本
2,027,353,723 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共计资
本公积金转增股本 608,206,117 股，资本公积金转增股本后公司总股本为
2,635,559,840 股。
股份变动的过户情况
2011 年 5 月 31 日，公司发布了《特变电工股份有限公司 2010 年度利润分
配及资本公积金转增股本实施公告》，2011 年 6 月 3 日为股权登记日，2011 年 6
月 7 日为除权除息日，新增股份于 2011 年 6 月 8 日上市流通。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
截止 2011 年 6 月 30 日，公司董事、监事、高级管理人员持有特变电工股票
590,852 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 340,399 户
前十名股东持股情况
持有有
持股
股东性 报告期内增 限售条 质押或冻结的
股东名称 比例 持股总数
质 减 件股份 股份数量
(%)
数量
境内非
新 疆 特 变 电工 集 团 有 质押
国有法 11.39 300,244,357 69,287,159 0
限公司 149,500,000
人
境内非
新 疆 宏 联 创业 投 资 有
国有法 6.84 180,176,786 31,628,760 0 无
限公司
人
新疆投资发展（集团） 国有法 质押
2.18 57,486,000 13,266,000 0
有限责任公司 人 28,600,000
中 国 建 设 银行 － 银 华
－道琼斯 88 精选证券 未知 1.04 27,401,066 未知 0 无
投资基金
交通银行－易方达 50
未知 0.96 25,409,253 5,063,583 0 无
指数证券投资基金
中 国 工 商 银行 － 上 证 未知 0.88 23,181,493 5,553,793 0 无
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50 交易型开放式指数
证券投资基金
全 国 社 保 基金 一 零 九
未知 0.72 19,000,000 6,000,000 0 无
组合
中 国 农 业 银行 － 富 兰
克 林 国 海 弹性 市 值 股 未知 0.68 17,941,299 1,562,549 0 无
票型证券投资基金
光 大 证 券 股份 有 限 公
未知 0.65 17,186,500 8,780,028 0 无
司
中 国 人 寿 保险 股 份 有
限 公 司 － 分红 － 个 人 未知 0.63 16,573,241 5,974,376 0 无
分红－005L－FH002 沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
新疆特变电工集团有限公司 300,244,357 人民币普通股 300,244,357
新疆宏联创业投资有限公司 180,176,786 人民币普通股 180,176,786
新疆投资发展（集团）有限责任公司 57,486,000 人民币普通股 57,486,000
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精
27,401,066 人民币普通股 27,401,066
选证券投资基金
交通银行－易方达 50 指数证券投资
25,409,253 人民币普通股 25,409,253
基金
中国工商银行－上证 50 交易型开放
23,181,493 人民币普通股 23,181,493
式指数证券投资基金
全国社保基金一零九组合 19,000,000 人民币普通股 19,000,000
中国农业银行－富兰克林国海弹性市
17,941,299 人民币普通股 17,941,299
值股票型证券投资基金
光大证券股份有限公司 17,186,500 人民币普通股 17,186,500
中国人寿保险股份有限公司－分红－
16,573,241 人民币普通股 16,573,241
个人分红－005L－FH002 沪
公司前十名无限售条件的股东中，交通银行－易方达 50 指数证券投资基金、
上述股东关
全国社保基金一零九组合同受易方达基金管理有限公司管理。公司未知其他无限售
联关系或一
条件的股东之间是否存在关联关系。
致行动的说
公司前十名无限售条件的股东中，新疆特变电工集团有限公司与新疆宏联创业
明
投资有限公司的部分股东及董事有重合，存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
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单位：股
本期增 本期减
年初持 期末持
姓名 职务 持股份 持股份 变动原因
股数 股数
数量 数量
公司实施 2010 年度
张 新 董事长 221,613 66,484 288,097 利润分配及资本公积
金转增股本方案
叶 军 董事、总经理 183,331 54,999 238,330 同上
李建华 董事、执行总经理 0 0
陈伟林 董 事 7,288 2,186 9,474 同上
李边区 董 事 0 0
王学斌 董 事 0 0
郭俊香 董事、董事会秘书 0 0
周小谦 独立董事 0 0
余云龙 独立董事 0 0
孙卫红 独立董事 10,725 3,217 13,942 同上
徐秉金 独立董事 0 0
魏玉贵 监事会主席 0 0
孙 健 监 事 31,545 9,464 41,009 同上
张 鹏 监 事 0 0
孙秀英 监 事 0 0
刘志刚 监 事 0 0
吴 微 副总经理 0 0
刘 钢 副总经理 0 0
刘宏伟 副总经理 0 0
胡有成 副总经理、原监事 0 0
胡述军 副总经理 0 0
郑 岩 副总经理 0 0
陈奇军 副总经理 0 0
尤智才 总会计师 0 0
何世刚 总经济师 0 0
王 健 总工程师 0 0
赵勇强 能源产业总工程师 0 0
米长印 原董事 0 0
蔡文华 原监事 0 0
田 强 原副总经理 0 0
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(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期，公司董事米长印先生辞去公司董事职务，公司监事蔡文华女士、职
工监事胡有成先生辞去公司监事职务；副总经理田强先生辞去公司副总经理职
务。
2011 年 4 月 20 日，公司召开 2010 年度股东大会，选举郭俊香女士为公司
第六届董事会董事，任期自聘任之日起至 2012 年 4 月 21 日止。
2011 年 3 月 26 日，公司工会委员会推荐孙秀英女士、刘志刚先生为公司第
六届监事会职工监事，任期自聘任之日起至 2012 年 4 月 21 日止。
2011 年 3 月 28 日，公司召开六届九次董事会会议，聘任胡有成先生、胡述
军先生、郑岩先生、陈奇军先生为副总经理、赵勇强先生为公司能源产业总工程
师，任期自聘任之日起至 2012 年 4 月 21 日止。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况：
报告期，公司实现营业收入 820,097.60 万元，营业利润 75,353.30 万元，
利润总额 80,387.62 万元，归属于上市公司股东的净利润 68,930.60 万元，与去
年同期相比分别下降了 6.35%、30.86%、28.72%、28.20%。
报告期，输变电行业电力投资放缓，市场竞争加剧，主要原材料价格高位
运行，宽幅波动，公司经营面临更大的压力和挑战。报告期，新能源行业迎来新
一轮政策的推动，随着技术水平的稳步提升，国内太阳能扶持政策力度增强，新
能源产业面临良好的发展局面。
报告期，公司积极推进产业、产品、市场结构调整，加大国际市场开拓力
度，加强科技创新、自主研发能力建设，完善人力资源体系建设，保障公司生产
经营管理的科学有效，促进公司健康、持续发展。公司主要采取了以下措施：
（1）积极推进产业、产品、市场结构调整，加大国际市场开拓力度
报告期，公司积极推进产业、产品、市场结构调整，大力开拓新兴市场，获
取国家电网智能变压器、锦屏-苏南±800kV 特高压直流输电工程等项目订单，
保持国内较高市场份额。同时，公司加大对国际市场的开拓，加大单机出口、成
套项目总承包工程市场开拓力度，实现了中亚地区成套项目及光伏产品国际市场
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
开拓的新突破。
（2）加强科技创新、自主研发能力建设，提升产品科技水平
公司加强科技创新、自主研发能力建设工作，进一步完善技术体系建设，推
进技术体系基础管理工作，公司主导研制出世界第一台 1000kV 特高压交流升压
变压器；自主研制的±400kV 油气式直流套管、±500kV 油纸电容式直流套管、
800kV 油浸倒立式电流互感器填补国内空白。报告期，公司荣获科技部“国家火
炬计划重点高新技术企业”称号。
（3）完善质量管理，不断提升客户满意度
报告期，公司进一步健全质量管理体系，完善质量管理措施，加强质量管控
力度，强化质量监督作用，采取多种方式优化质量管理方法，加强供应链管理，
大力推行从原材料源头至安装现场全过程质量管控，有效提升了产品质量、客户
满意度。
（4）提高成本管控能力，保障公司可持续发展
报告期，公司积极落实目标成本管控要求，通过结构调整、生产及设计优化、
技术标准化、集中采购、套期保值等措施，提高成本管控能力。
（5）科学制定人力资源规划，完善人力资源体系建设
公司结合“十二五”发展战略要求，强抓人才发展战略，科学细化人力资源
规划，大力引进国内外专家型人才及优秀毕业生，全面推进人才梯队建设，大力
推动人力资源系统整体信息化，进一步完善人力资源体系，提升绩效激励的科学
性、有效性，保障公司可持续发展。
报告期，公司荣获中国工业经济联合会颁发的“中国工业大奖”荣誉称号。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成 营业利润
分行业 营业
入比上 本比上 率比上年
或分产 营业收入 营业成本 利润
年同期 年同期 同期增减
品 率(%)
增减(%) 增减(%) (%)
变压器
4,340,036,601.74 3,175,483,302.55 26.83 -14.25 -12.51 -1.46
产品
电线电
1,683,221,916.28 1,456,737,376.35 13.46 2.95 4.45 -1.24
缆产品
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光伏系
1,328,590,397.39 1,145,536,015.89 13.78 4.37 -4.29 7.80
列产品
工程承
513,466,618.21 366,774,368.11 28.57 9.19 24.53 -8.80
包
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额 2,518.93 万元。
报告期，公司变压器营业收入较上年同期下降 14.25%，主要系电力投资放
缓、市场竞争激烈所致。线缆的营业收入较上年同期增长 2.95%，主要系公司调
整产品结构，大力抢抓新兴市场，加大市场开拓力度所致。
报告期，公司变压器产品营业利润率较上年同期下降 1.46%，线缆产品营业
利润率较上年同期下降 1.24%，主要系输变电行业市场竞争加剧，原材料成本波
动所致。
报告期，光伏的营业收入较上年同期增长 4.37%，营业利润率较上年同期增
长 7.8%，主要系公司多晶硅项目产能释放、光伏产品技术水平提升、市场开拓
力度加大、竞争力增强所致。
报告期，工程承包业务营业收入较上年同期增长 9.19%，主要系公司加大国
际市场开拓力度，国际市场定单稳步增长所致；营业利润率较上年同期下降 8.8%，
主要系原材料、人工成本上涨所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 5,899,167,612.28 -10.80
境外 2,132,336,080.48 15.21
报告期，公司国内业务营业收入较上年同期下降 10.80%，主要系国内输变
电行业市场竞争加剧、市场开拓难度增加、产品价格下降所致。
公司国际业务营业收入较上年同期增长 15.21%，主要系公司积极推进国际
化战略、大力开拓国际市场、产品出口增加所致。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
报告期比上年同 报告期比上年同
项 目 报告期 上年同期
期增减金额 期增减比例%
管理费用 464,744,999.45 351,683,797.82 113,061,201.63 32.15
财务费用 31,905,974.45 105,772,053.78 -73,866,079.33 -69.84
营业外收入 74,605,941.98 385,673,332.85 -311,067,390.87 -80.66
营业外支出 24,262,711.53 347,743,013.33 -323,480,301.80 -93.02
少数股东损益 18,526,907.24 42,773,100.97 -24,246,193.73 -56.69
（1）报告期公司管理费用较上年同期增长 32.15%，主要系公司折旧、产品
研发费用、员工薪资增加所致。
（2）报告期公司财务费用较上年同期下降 69.84%，主要系公司收到苏丹项
目买方贷款利息及汇兑损失较上年同期减少所致。
（3）报告期公司营业外收入较上年同期下降 80.66%，主要系上年同期公司
子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司因搬迁根据《企业会计准则解释第 3
号》规定从“其他非流动负债—搬迁补偿款”转入“营业外收入”所致。
（4）报告期公司营业外支出较上年同期下降 93.02%，主要系上年同期公司
子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司因搬迁处置部分资产所致。
（5）报告期公司少数股东损益较上年同期下降 56.69%，主要系公司控股子
公司特变电工新疆硅业有限公司少数股东持股比例下降及公司子公司利润较上
年同期下降所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
（1）市场竞争加剧
在当前宏观经济形势下，输变电行业投资放缓，国内外竞争对手通过整合资
源扩大生产规模，市场竞争激烈，进入价格战阶段，利润空间大幅压缩，给公司
生产经营带来较大的压力与挑战。
应对措施：公司加强产业、产品、市场结构的调整，大力推进特高压交直流、
智能电网市场开拓力度，推进国际化战略实施，加大国际市场开拓能力。
（2）原材料价格波动风险
报告期，公司产品主要原材料铜、铝价格宽幅波动，变压器油、绝缘材料价
格上涨，公司成本管控难度加大，盈利能力受到较大挑战。
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
应对措施：公司通过提高自主创新能力，优化生产流程、设计、工艺，技术
标准化等方式提高原材料利用率；与主要原材料供应商建立战略合作关系，保证
原材料及时稳定供应，通过集中采购、套期保值进一步降低原材料采购成本。
（3）汇率波动风险
随着公司国际化战略深入开展，国际市场开拓持续推进，国内通胀预期增加，
人民币不断升值，汇率波动幅度加大，影响了公司国际业务的盈利空间。
应对措施：公司利用合理的避险工具，通过远期结售汇、福费廷、汇利达、
进出口押汇、海外代付等多种方式降低汇率波动风险。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用
募集年 募集 募集资金总 尚未使用募
使用募集资 募集资金总 尚未使用募集资金用途及去向
份 方式 额 集资金总额
金总额 额
尚未使用的募集资金中，99,227.55
万元存放于募集资金专户（其中通
知存款、定期存款 54,175.63 万元），
194,227.55 经股东大会决议，暂时补充流动资
2010 年 增发 360,080.98 48,394.18 167,651.70
（含利息） 金 95,000 万元，期限 6 个月。尚未
使用的募集资金将继续用于公司
2010 年增发募集资金投资项目建
设。
194,227.55
合计 / 360,080.98 48,394.18 167,651.70 /
（含利息）
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更原
是否 是否 未达到
是否 募集资 因及募
承诺项目名 募集资金实 符合 项目 产生收益情 符合 计划进
变更 金拟投 预计收益 集资金
称 际投入金额 计划 进度 况 预计 度和收
项目 入金额 变更程
进度 收益 益说明
序说明
2011 年 1-6
超高压项目 达产年新增销售 尚在建
月，该项目实
完善及出口 收入 171,600 万 设期，
否 78,000 33,577.67 是 80% 现 产 值 是
基地建设项 元，新增利润总额 部分投
9,736.25 万
目 23,465 万元 产
元
直流换流变 项目建成达产后，
尚在建
压器产业结 否 35,914 6,461.45 否 55% 年新增销售收入 无 是
设期
构升级技术 129,000 万元，新
13
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
改造项目 增 利 润 总 额
14,552 万元
2011 年 1-6
项目建成达产后，
特高压交直 月，该项目实 尚在建
年新增销售收入
流变压器套 现营业收入 设期，
否 26,304 9,751.25 是 65% 48,000 万元，新增 是
管国产化建 2,043.92 万 部分投
利 润 总 额
设项目 元 ， 利 润 产
6,725.67 万元
626.19 万元
特高压变电
技术国家工 每年对外试验、测
尚在建
程实验室升 否 62,347 523.69 否 试产品年收入达 无 是
设期
级改造建设 13,150 万元
项目
项目实施后，达产
超高压及特 年均新增销售收
尚在建
种电缆建设 否 75,542 70,664.43 是 85% 入 265,207.75 万 无 是
设期
项目 元，新增利润总额
13,431.08 万元
苏丹喀土穆 该项目累计
已按工
北部工程项 否 22,973 67.2% 实现营业收
在不考虑未来付 程进度
目 入 49,650.45
款利息的情况下， 确认部
46,673.21 是 万元，累计实 是
预计总收益率约 分营业
苏丹东部电 现利润总额
否 68,725 39.4% 16% 收入及
网工程项目 17,724.37 万
利润
元
合计 / 369,805 167,651.70 / / / / / /
（1）以募集资金置换部分募集资金项目预先投入资金的情况
为抓住市场机遇，在募集资金到位之前，公司已用自筹资金预先投入、实施
部分募集资金投资项目，截止 2010 年 8 月 31 日，公司累计已投入自筹资金
679,350,554.09 元。经公司 2010 年第十次临时董事会会议、2010 年第二次临时
股东大会审议通过，公司以募集资金 679,350,554.09 元置换部分募集资金项目
预先投入的自筹资金。2010 年 10 月，公司及公司子公司完成上述以募集资金置
换部分募集资金项目预先投入自筹资金事宜。
（2）以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
根据公司募集资金投资项目的资金需求和工程进度安排，经公司2010年第十
次临时董事会会议、2010年第二次临时股东大会审议通过，公司以部分暂时闲置
募集资金12亿元暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超
过6个月。2010年10月，公司及公司子公司完成了以募集资金暂时补充流动资金
事宜。截止2011年4月10日，公司及子公司已将流动资金12亿元全部归还到募集
资金账户。
2011年5月11日经公司六届十次董事会会议、2011年第二次临时股东大会审
议通过，公司以部分闲置募集资金9.5亿元暂时补充流动资金，用于公司正常生
14
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
产经营，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。2011年5月，公司
及公司子公司完成了以9.5亿元募集资金暂时补充流动资金事宜。
3、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
天池能源槽探剥离工程 18,000.00 83%
新能源 100MW 高效硅片项目 33,150.00 65%
新缆厂橡套矿用电缆技术改造项目 8,928.24 95%
北京新办公大楼 30,000.00 85%
天池能源铁路专用线项目 22,889.84 40%
硅业 1500 吨/年多晶硅填平补齐技术改
76,000.00 70%
造及扩建项目
增资新疆金石建设项目管理有限公司,
1,200.00 100%
持 51%股权
投资设立四方特变电工智能电气有限公
3,000.00 100%
司,持 50%股权
受让上海中发超高压电器有限公司 51%
8,160.00 50%
股权
合计 201,328.08 / /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证
券交易所、新疆证监局的要求，已经建立健全了股东大会、董事会、监事会，形
成权利机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、
科学决策、协调运作的法人治理结构，并且严格按照相关规定规范运作。
报告期，根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》及上海证券交易所的
《上市公司内部控制指引》，结合公司发展战略规划、经营管理运营的实际情况
及公司内部控制体系运行情况，公司联合专业内部控制管理咨询机构，在公司及
公司分、子公司全面推进公司内部控制体系自我评价工作，通过自我评价，进一
步梳理修订内部控制管理制度及内部控制手册，对内部控制执行中的薄弱环节提
出相应的整改要求及整改措施，并督促各分、子公司按要求完成整改。
15
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
通过对公司内部控制体系执行情况的自我评价，未发现公司存在内部控制设
计或执行方面的重大缺陷。公司内部控制制度覆盖各项业务及管理流程，各项内
部控制制度得到有效执行，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对
编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运
行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 4 月 20 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了《特变电工股份有
限公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》：公司以 2010 年 12 月
31 日总股本 2,027,353,723 股为基数，每 10 股派现金 1 元(含税)，共派现金
202,735,372.30 元，期末未分配利润 2,133,036,494.43 元，结转下一年度分配。
以 2010 年 12 月 31 日总股本 2,027,353,723 股为基数，以资本公积金向全体股
东每 10 股转增 3 股，共计资本公积金转增股本 608,206,117 股。2011 年 5 月 31
日，公司发布了《特变电工股份有限公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增
股本实施公告》，2011 年 6 月 3 日为股权登记日，2011 年 6 月 7 日为除权除息日，
新增股份于 2011 年 6 月 8 日上市流通，现金红利于 2011 年 6 月 13 日发放。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容
《公司章程》第一百五十七条规定：“公司利润分配政策为：在公司财务稳
健的基础上，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应
保持连续性和稳定性。
公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司最
近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十。”
2、报告期内现金分红实施情况
2010 年度公司共派现金 202,735,372.30 元，现金红利于 2011 年 6 月 13 日
发放。
公司最近三年以现金方式累计分配的利润未少于最近三年实现的年均可分
配利润的百分之三十。
16
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
诉 讼
诉 讼
起 诉 承担 诉讼 ( 仲
应 诉 诉讼 ( 仲
( 申 连带 ( 仲 诉讼(仲裁)审理结果 裁)判
(被申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉
请 ) 责任 裁 ) 及影响 决 执
请)方 类型 及 金
方 方 进展 行 情
额
况
2009 年，浙江江山特种
北京市第二 中级人民
变压器有限公司（以下简
法院（以下简称北京二
称江山变公司）诉公司及
中院） “（2010）二中
特变电 衡变公司侵犯其商标专
民初字第 16025 号民事
工衡阳 用权与不正当竞争纠纷，
裁定书”裁定驳回江山
变压器 诉讼 诉讼请求主要包括：请求 3,000
变公司关于 公司及衡
有限公 法院判令公司及衡变公
变公司侵犯 其商标专
司 司停止对“特变”注册商
用权的起诉。2011 年 3
浙 江 标的侵权行为和不正当
月，北京市高级人民法
江 山 竞争行为，停止使用以
院 “（2011）高民终字
特 种 “特变”字号为首的企业 已裁
第 353 号民事裁定书”， 已 执
变 压 名称（包括企业简称）， 定、
裁定驳回江 山变公司 行。
器 有 变更公司的名称字号；停 判决
的上诉，维持原裁定，
限 公 止含有以文字及其他形
该裁定为终审裁定。
司 式组合而成的“特变电
北京二中院 “（2010）
特变电 工”商标的产品的生产、
二中民初字第 16025 号
工股份 销售、广告和宣传；请求
诉讼 7,000 民事判决书”，判决驳
有限公 判令特变电工赔偿经济
回了江山变 公司关于
司 损失 7,000 万元，请求判
公司及衡变 公司不正
令衡变公司赔偿经济损
当竞争的诉讼请求。
失 3,000 万元，并由特变
该案未对公 司造成经
电工与衡变公司承担连
济损失。
带赔偿责任。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
17
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：万元
占该公 会计
证券代 证券 最初投资成 期末账面 报告期损 报告期所有者
司股权 核算 股份来源
码 简称 本 价值 益 权益变动
比例（%） 科目
长 期 受让法人股及
新疆
600888 48,864.85 28.14 96,678.88 4,704.38 14,338.98 股 权 认购定向增发
众和
投资 股份
合计 48,864.85 / 96,678.88 4,704.38 14,338.98 / /
2、持有非上市金融企业股权情况
本报告期公司无参股金融企业股权的情况。
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
该资产
自收购 自本年初至
是否为 为上市
日起至 本期末为上 所涉及 所涉及
关联交 公司贡
交易对方 报告期 市公司贡献 的资产 的债权
被收购资 购买 资产收 易（如 资产收购 献的净 关联
或最终控 末为上 的净利润（适 产权是 债务是
产 日 购价格 是，说 定价原则 利润占 关系
制方 市公司 用于同一控 否已全 否已全
明定价 利润总
贡献的 制下的企业 部过户 部转移
原则） 额的比
净利润 合并）
例(%)
上海中发
根据 2011
电气（集 上海中发
2011 年 3 月 31
团）股份有 超高压电
年6 日经审计
限公司、中 器有限公 8,160 0 0 否 是 否 0
月 16 的净资产
发电气股 司 51% 的
日 值协商确
份有限公 股权
定
司、高建慎
注：报告期，公司已支付股权转让款 4,080 万元，股权转让工商变更登记手续已
于 7 月办理完成。
2、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初起 资产出售
是否为关 所涉及 所涉及
至出售日 出售 为上市公 关
出 联交易 资产出 的资产 的债权
交易 该出售资 产生 司贡献的 联
被出售资产 售 出售价格 （如是， 售定价 产权是 债务是
对方 产为上市 的损 净利润占 关
日 说明定价 原则 否已全 否已全
公司贡献 益 利润总额 系
原则） 部过户 部转移
的净利润 的比例(%)
新泰 鲁缆公司北厂土地 尚 根 据
2010 年
市国 （土地使用权证号 未
8,515.39 / / 否 4 月 30 否 否 /
土资 为新国用（2003）第 完 日评估
源局 0208 号 、 新 国 用 成 值确定
18
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2003）第 0211 号）
及地上建筑物、附着
物
注：报告期，鲁缆公司已收到出售北厂土地及地上附着物价款 8,506 万元。目前
鲁缆公司新工业园区尚未建设完成，北厂搬迁尚未完成，土地尚未交付，公司未
对损益进行核算。
3、资产置换情况
本报告期公司无资产置换事项。
4、 吸收合并情况
本报告期公司无吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占 同
类 交
关 联
关联交易 关联关 关联交易 关联交易 易 金 关联交易
交 易 关联交易定价原则
方 系 内容 金额 额 的 结算方式
类型
比 例
(%)
新疆特变 每 月 30
电工集团 第一大 铜牌、铜 日以现金
购 买 按照公司招标价格确定或根据市场价由
有限公司 股东的 管等铜件 1,024.54 3.32 或银行承
商品 双方协商确定
昌吉电气 分公司 产品 兑汇票方
分公司 式付款
（1）油箱价格定价原则:(钢材均价+加
工费单价)*结算重量；钢材均价按照新 每 月 30
新疆昌特 第一大 变压器油
疆八一钢铁股份有限公司销售中板 日以现金
输变电配 股东的 购 买 箱 及 配
(10mm 板为基础)的当日均价执行；加工 4,562.69 14.77 或银行承
件有限公 控股子 商品 件、辅助
费为 5800 元/吨。（2）其他配件产品按 兑汇票方
司 公司 件等产品
照公司招标价格执行或双方协商确认的 式付款
价格执行
每 月 30
新疆特变 第一大 控制柜及
日以现金
电工自控 股东的 购 买 配件、辅
按照产品规格型号及公司招标价格执行 796.35 9.07 或银行承
设备有限 控股子 商品 助件等产
兑汇票方
公司 公司 品
式付款
采购变压
（1）油箱价格按照双方约定为 9600 元/ 次 月
新疆特变 器油箱及
吨，钢材按照指定规格、型号、技术标 5-10 日
电工集团 第一大 配件等产
购 买 准采购。（2）变压器铜件等配件价格， 以现金或
有限公司 股东的 品；加工 8,198.05 18.00
商品 根据公司招标确定或者根据市场价由双 银行承兑
衡阳电气 分公司 铜排、铜
方协商确定。（3）控制柜及其他附件按 汇票方式
分公司 管等铜件
照产品规格型号以及公司招标价格执行 付款
产品
19
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）油箱加工价格定价原则：加工费为
新疆特变 变压器油
1600 元/吨，油箱的钢材耗材由公司提 每月 5 日
电工集团 第一大 箱、铜件、
购 买 供。（2）变压器铜件价格：通过公司招 之前支付
有限公司 股东的 变压器配 6,821.07 17.19
商品 标确定或者根据市场价由双方协商确 上月全部
沈阳电气 分公司 件及辅助
定。（3）其他配件价格：按照产品规格 货款
分公司 件的加工
型号以及公司招标价格执行
新疆众和
联营企 销 售 变压器、
股份有限 市场价格或招标确定 3,939.19 0.49
业 商品 电线电缆
公司
合计 / 25,341.89 /
2、其他重大关联交易
报告期，公司控股子公司新疆天池能源有限责任公司、特变电工衡阳变压器
有限公司向特变电工房地产开发有限责任公司购买商品房等，报告期已预付款项
3,657.67 万元。
(九)重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承
包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方 被 担保发 担 担保是 是否 是否
担保 担保 担保 担保
担保 与上市 担 担保 生日期 保 否已经 存在 为关 关联
起始 到期 是否 逾期
方 公司的 保 金额 (协议签 类 履行完 反担 联方 关系
日 日 逾期 金额
关系 方 署日) 型 毕 保 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 56,800
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
20
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
担保总额（A+B） 56,800
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.59
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
委托理 是否经 计提减 是否
委托理财金 委托理财 报酬确 实际收回 实际获 关联
受托人名称 财终止 过法定 值准备 关联
额 起始日期 定方式 本金金额 得收益 关系
日期 程序 金额 交易
中国 银 行 股
份有 限 公 司 2011 年 6 2011 年 6 保本固
20,000.00 20,000.00 57.53 是 0 否
昌吉 回 族 自 月3日 月 24 日 定收益
治州分行
兴业 银 行 股
2011 年 6 2011 年 6 保本固
份有 限 公 司 30,000.00 30,000.00 108.99 是 0 否
月3日 月 29 日 定收益
昌吉支行
招商 银 行 股
份有 限 公 司 2011 年 6 2011 年 6 保本固
30,000.00 30,000.00 103.56 是 0 否
乌鲁 木 齐 新 月2日 月 30 日 定收益
华北路支行
兴业 银 行 股
2011 年 6 2011 年 8 保本固
份有 限 公 司 10,000.00 是 0 否
月3日 月2日 定收益
昌吉支行
上海 浦 东 发
展银 行 股 份 2011 年 6 2011 年 8 保本固
20,000.00 是 0 否
有限 公 司 昌 月 24 日 月8日 定收益
吉支行
兴业 银 行 股
2011 年 6 2011 年 9 保本固
份有 限 公 司 10,000.00 是 0 否
月3日 月2日 定收益
昌吉支行
合计 120,000.00 / / / 80,000.00 270.08 / 0 / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
注：截止 2011 年 6 月 30 日，公司在中国银行、兴业银行及招商银行共计 8
亿元的银行理财产品已到期收回本金，并获得收益，兴业银行及上海浦东发展银
行 4 亿元的银行理财产品尚未到期，正在执行。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
21
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 其他重大合同
（1）呼伦贝尔至辽宁直流输电工程：该项目合同总金额为 11.9 亿元。截止
2011 年 6 月 30 日，木家站、伊敏站产品已全部发运验收，公司已收到 95%的货
款。
（2）四川省雅砻江锦屏二级、官地站项目：该项目合同总金额为 6.17 亿元。
截止 2011 年 6 月 30 日，4 台产品已完工，3 台产品正在试验，公司已收到完工
产品 75%的货款，收到生产产品 30%的进度款。
（3）红沿河核电工程项目：该项目合同总金额为 2.45 亿元。截止 2011 年
6 月 30 日，该项目 1 号机组产品已发运并验收，公司已收到该机组产品 90%货款
及其他机组产品 5%预付款。
（4）西北（宁东）-华北（山东）±660 千伏直流输电工程换流站项目：该
项目合同总金额 6.04 亿元。截止 2011 年 6 月 30 日，产品已发运，公司已收到
除质保金之外的 5.67 亿货款。
（5）苏丹项目：该项目包含苏丹喀土穆北及其它变电站项目及苏丹东部电
网项目，合同总金额共计 12,833 万欧元。截止 2011 年 6 月 30 日，公司已收到
该项目工程款及利息 3,329 万欧元，项目的六个变电站已通电运行，四个变电站
正在建设。
（6）印度国家电网公司 765kV 电抗器项目：该合同总金额为 68,017,963 欧
元，461,691,754 印度卢比。截止 2011 年 6 月 30 日，公司已经收到预付款 6,326
万元，信用证 7,253 万元。该项目部分产品已发运，变电站已开工建设。
（7）赞比亚 Pensulo-Kasama 330kV 电网及 Pensulo-Msoro-Chipata West
330kV 电网建设项目：合同总金额为 333,272,899 美元。截止 2011 年 6 月 30 日，
项目尚未执行。
(十) 承诺事项履行情况
公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 履行
承诺内容
事项 情况
股改 公司第一大股东新疆特变电工集团有限公司、第二大股东新疆宏联创业投资 所 持
承诺 有限公司在公司股改时承诺其持有的非流通股股份自获取上市流通权起 36 个 股 份
22
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
月届满且公司 2008 年年度报告公告后第一个交易日起方可上市交易或者转 已 于
让；如果公司 2008 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润低于 21,154 2009
万元（即 2006 年、2007 年、2008 年连续三年扣除非经常性损益后的净利润 年 5
平均增长 20%）或 2008 年财务报告被出具非标准审计意见，则所持有的非流 月 8
通股股份自公司 2008 年年度报告公告后第一个交易日起的 24 个月后方可上 日 全
市交易或者转让；其持有的非流通股股份自获取上市流通权之日至限售期限 部 上
36 个月届满后的随后 24 个月内，当价格低于 7.1 元/股(若自非流通股股份获 市 流
得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩 通。
股等事项，则对该价格作相应调整)时，不减持特变电工股份。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚
及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东未违规买卖公司股票
情形。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
特变电工股份有限公司 2011 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B38 版、《证券时报》 2011 年 1
年第一次临时董事会会议决 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D032 版、《中证报》第 A36 版 月 11 日
议公告 “600089”
特变电工股份有限公司 2011 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B38 版、《证券时报》 2011 年 1
年第一次临时股东大会决议 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D032 版、《中证报》第 A36 版 月 11 日
公告 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B15 版、《证券时报》 2011 年 1
募集资金暂时补充流动资金 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
A009 版、《中证报》第 B009 版 月 13 日
部分提前归还的公告 “600089”
23
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
特变电工股份有限公司关于
在 www.sse.com.cn 网站上，
公司控股子公司特变电工新 《上证报》B20 版、《证券时报》 2011 年 1
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
疆新能源股份有限公司签署 D011 版、《中证报》第 B008 版 月 25 日
“600089”
战略合作框架协议的公告
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B24 版、《证券时报》 2011 年 2
部分募集资金专项账户账号 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D069 版、《中证报》第 B005 版 月 25 日
变化的公告 “600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司关于 《上证报》B24 版、《证券时报》 2011 年 2
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
更换保荐代表人的公告 D069 版、《中证报》第 B005 版 月 25 日
“600089”
特变电工股份有限公司 2011 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B24 版、《证券时报》 2011 年 3
年第二次临时董事会会议决 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D003 版、《中证报》第 A32 版 月4日
议公告 “600089”
特变电工股份有限公司对新 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B24 版、《证券时报》 2011 年 3
疆金石建设项目管理有限公 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D003 版、《中证报》第 A32 版 月4日
司增资公告 “600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B28 版、《证券时报》 2011 年 3
特变电工股份有限公司公告 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D012 版、《中证报》第 A29 版 月9日
“600089”
特变电工股份有限公司 2011 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B40 版、《证券时报》 2011 年 3
年第三次临时董事会会议决 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D008 版、《中证报》第 B052 版 月 23 日
议公告 “600089”
特变电工股份有限公司控股
在 www.sse.com.cn 网站上，
子公司新疆天池能源有限责 《上证报》B40 版、《证券时报》 2011 年 3
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
任公司投资新疆准东投资发 D008 版、《中证报》第 B052 版 月 23 日
“600089”
展股份有限公司的公告
特变电工股份有限公司控股
在 www.sse.com.cn 网站上，
子公司新疆天池能源有限责 《上证报》B40 版、《证券时报》 2011 年 3
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
任公司投资特变电工新疆物 D008 版、《中证报》第 B052 版 月 23 日
“600089”
流有限公司的公告
特变电工股份有限公司向控 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B40 版、《证券时报》 2011 年 3
股孙公司特变电工德阳电缆 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D008 版、《中证报》第 B052 版 月 23 日
股份有限公司增资的公告 “600089”
特变电工股份有限公司发行 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B44 版、《证券时报》 2011 年 3
2011 年第一期短期融资券的 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D006 版、《中证报》第 B004 版 月 24 日
公告 “600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司董事 《上证报》B71 版、《证券时报》 2011 年 3
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
会公告 D018 版、《中证报》第 B080 版 月 25 日
“600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司监事 《上证报》B71 版、《证券时报》 2011 年 3
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
会公告 D018 版、《中证报》第 B080 版 月 25 日
“600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司监事 《上证报》B10 版、《证券时报》 2011 年 3
“ 证 券 代 码 ” 中 输 入
会公告 D032 版、《中证报》第 A32 版 月 29 日
“600089”
特变电工股份有限公司六届
《上证报》B189 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
九次董事会会议决议公告及 2011 年 3
报》D251 版、《中证报》第 B185 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
召开 2010 年度股东大会的通 月 31 日
版 “600089”
知
《上证报》B189 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司六届 2011 年 3
报》D251 版、《中证报》第 B185 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
九次监事会会议决议公告 月 31 日
版 “600089”
特变电工股份有限公司 2010 《上证报》B189 版、B190 版、 2011 年 3 在 www.sse.com.cn 网站上，
24
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
年年度报告摘要 B191 版、《证券时报》D251 版、 月 31 日 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D252 版、《中证报》第 B185 版、 “600089”
B186 版
特变电工股份有限公司 2010 《上证报》B189 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 3
年度募集资金存放与实际使 报》D252 版、《中证报》第 B186 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 31 日
用情况的专项报告 版 “600089”
特变电工股份有限公司与新
《上证报》B189 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
疆特变电工集团有限公司及 2011 年 3
报》D251 版、D252 版、《中证报》 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
其控股子公司 2011 年度日常 月 31 日
第 B186 版 “600089”
关联交易的公告
特变电工股份有限公司与新 《上证报》B189 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 3
疆众和股份有限公司 2011 年 报》D252 版、《中证报》第 B186 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 31 日
度日常关联交易的公告 版 “600089”
特变电工股份有限公司关于 《上证报》B104 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 4
募集资金暂时补充流动资金 报》D87 版、《中证报》第 A43 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 12 日
到期全部归还的公告 版 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B83 版、《证券时报》 2011 年 4
发行中期票据申请获得注册 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
C12 版、《中证报》第 A13 版 月 15 日
的公告 “600089”
《上证报》B120 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 4
特变电工股份有限公司公告 报》D92 版、《中证报》第 B123 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 20 日
版 “600089”
《上证报》B120 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 4
特变电工股份有限公司公告 报》D92 版、《中证报》第 B123 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 20 日
版 “600089”
《上证报》B115 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司 2010 2011 年 4
报》D8 版、《中证报》第 B142 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
年度股东大会决议公告 月 21 日
版 “600089”
特变电工股份有限公司六届
《上证报》B87 版、《证券时报》 在 www.sse.com.cn 网站上，
十次董事会会议决议公告及 2011 年 4
4 月 28 日 D149 版、《中证报》 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
召开 2011 年第二次临时股东 月 26 日
第 B041 版 “600089”
大会的通知
《上证报》B87 版、《证券时报》 在 www.sse.com.cn 网站上，
特变电工股份有限公司六届 2011 年 4
4 月 28 日 D149 版、《中证报》 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
十次监事会会议决议公告 月 26 日
第 B041 版 “600089”
公司控股子公司新疆天池能
《上证报》B87 版、《证券时报》 在 www.sse.com.cn 网站上，
源有限责任公司购买新疆特 2011 年 4
4 月 28 日 D149 版、《中证报》 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
变电工房地产开发有限责任 月 26 日
第 B041 版 “600089”
公司商品房的公告
《上证报》B143 版、《证券时 在 www.sse.com.cn 网站上，
2011 年 4
特变电工股份有限公司公告 报》D6 版、《中证报》第 B002 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
月 28 日
版 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B18 版、《证券时报》 2011 年 5
召开 2011 年第二次临时股东 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
A8 版、《中证报》第 B006 版 月5日
大会的第二次通知 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B18 版、《证券时报》 2011 年 5
2011 年度第一期中期票据发 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
A8 版、《中证报》第 B006 版 月5日
行情况的公告 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B28 版、《证券时报》 2011 年 5
召开 2011 年第二次临时股东 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D18 版、《中证报》第 B006 版 月6日
大会通知的补充公告 “600089”
特变电工股份有限公司 2011 《上证报》B52 版、《证券时报》 2011 年 5 在 www.sse.com.cn 网站上，
25
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
年第二次临时股东大会公告 D2 版、《中证报》第 B010 版 月 12 日 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
“600089”
特变电工股份有限公司 2011 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B27 版、《证券时报》 2011 年 5
年第四次临时董事会会议决 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D14 版、《中证报》第 B006 版 月 25 日
议公告 “600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B37 版、《证券时报》 2011 年 5
特变电工股份有限公司公告 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D24 版、《中证报》第 A24 版 月 27 日
“600089”
特变电工股份有限公司 2010 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B16 版、《证券时报》 2011 年 5
年度利润分配及资本公积金 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D19 版、《中证报》第 B013 版 月 31 日
转增股本实施公告 “600089”
特变电工股份有限公司关于 在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B16 版、《证券时报》 2011 年 5
2011 年度第二期中期票据发 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D19 版、《中证报》第 B013 版 月 31 日
行情况的公告 “600089”
在 www.sse.com.cn 网站上，
《上证报》B31 版、《证券时报》 2011 年 6
特变电工股份有限公司公告 “ 证 券 代 码 ” 中 输 入
D14 版、《中证报》第 B002 版 月 17 日
“600089”
26
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
资产负债表
2011 年 6 月 30 日 单位:人民币元
附 合并数 母公司数
资产
注 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 1 6,389,553,605.81 7,286,759,050.51 2,801,978,483.48 3,585,250,319.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 559,395,214.40 315,000,502.69 155,352,855.94 161,840,937.34
应收账款 3.1 3,711,596,124.22 2,640,314,882.10 754,043,746.29 682,691,715.58
预付款项 4 2,002,870,467.62 1,377,217,836.82 731,343,406.55 686,636,553.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3.2 355,479,341.53 239,377,195.06 2,425,742,225.65 1,394,788,570.53
买入返售金融资产
存货 5 3,226,350,476.51 2,627,171,740.59 1,050,247,048.17 928,322,102.52
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 16,245,245,230.09 14,485,841,207.77 7,918,707,766.08 7,439,530,198.57
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 6 439,000,000.00 39,000,000.00 439,000,000.00 39,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 7 1,098,849,716.08 731,137,984.61 7,396,596,217.97 6,792,269,296.16
投资性房地产
固定资产 8 5,838,227,328.91 5,734,723,231.14 702,227,807.31 659,576,412.33
在建工程 9 2,359,415,814.05 1,377,503,107.55 656,523,440.41 552,444,134.14
工程物资 10 55,092,271.13 13,611,278.54 13,462,407.85 4,253,077.83
固定资产清理 11 18,610,659.85 18,610,659.85
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 1,304,245,150.04 1,167,832,348.28 172,115,656.66 89,335,373.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 6,315,234.44 7,354,736.32
递延所得税资产 14 30,841,945.24 40,147,060.17 7,170,441.21 6,271,611.07
其他非流动资产
非流动资产合计 11,150,598,119.74 9,129,920,406.46 9,387,095,971.41 8,143,149,904.93
资产总计 27,395,843,349.83 23,615,761,614.23 17,305,803,737.49 15,582,680,103.50
法定代表人：张新主管会计工作负责人：尤智才会计机构负责人：唐利
27
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日 单位:人民币元
序 合并数 母公司数
负债和股东权益
号 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 17 1,117,354,540.32 504,185,530.44 520,836,197.35 179,266,148.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18 1,442,762,196.25 1,417,263,863.21 573,559,701.36 481,909,271.68
应付账款 19 3,454,170,954.39 3,358,962,383.76 761,043,322.05 912,530,688.72
预收款项 20 2,280,333,710.39 2,012,848,053.76 788,429,824.70 536,338,237.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 37,418,242.25 29,678,371.93 3,153,617.51 2,642,017.58
应交税费 22 -131,194,644.63 94,101,873.43 9,301,444.84 56,848,660.03
应付利息 23 19,780,309.45 19,747,413.60 19,293,869.82 17,088,000.00
应付股利 24 6,941,565.00 4,186,065.00 4,934,000.00 512,000.00
其他应付款 25 423,363,634.11 425,207,814.03 1,818,466,063.94 2,488,043,932.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 26 866,500,000.00 189,000,000.00 600,000,000.00
其他流动负债 27 452,989,736.79 861,436,436.79 411,155,702.00 817,129,902.00
流动负债合计 9,970,420,244.32 8,916,617,805.95 5,510,173,743.57 5,492,308,859.12
非流动负债：
长期借款 28 1,117,888,700.98 1,091,600,000.00 255,000,000.00 650,000,000.00
应付债券 29 1,900,000,000.00 1,900,000,000.00
长期应付款 30 8,114,988.00 8,114,988.00
专项应付款 31 28,177,404.06 10,908,012.09
预计负债
递延所得税负债 14 6,415,000.40 14,550,189.15 161,823.75 2,122,271.25
其他非流动负债 32 1,123,824,831.49 918,015,225.22 74,309,907.97 27,529,534.30
非流动负债合计 4,184,420,924.93 2,043,188,414.46 2,229,471,731.72 679,651,805.55
负债合计 14,154,841,169.25 10,959,806,220.41 7,739,645,475.29 6,171,960,664.67
股东权益：
股本 33 2,635,559,840.00 2,027,353,723.00 2,635,559,840.00 2,027,353,723.00
资本公积 34 4,709,697,653.09 5,225,187,644.79 4,125,435,250.13 4,653,340,343.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 35 441,185,419.28 441,185,419.28 394,253,506.07 394,253,506.07
一般风险准备金
未分配利润 36 4,590,065,339.10 4,103,494,751.40 2,410,909,666.00 2,335,771,866.73
外币报表折算差额 -333,664.01 -5,744.66
归属于母公司所有者权益合计 12,376,174,587.46 11,797,215,793.81 9,566,158,262.20 9,410,719,438.83
少数股东权益 37 864,827,593.12 858,739,600.01
所有者权益合计 13,241,002,180.58 12,655,955,393.82 9,566,158,262.20 9,410,719,438.83
负债和股东权益总计 27,395,843,349.83 23,615,761,614.23 17,305,803,737.49 15,582,680,103.50
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
28
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
利润表
2011 年 1-6 月 单位:人民币元
附 合并数 母公司数
项目
注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业总收入 8,200,975,988.56 8,757,294,374.13 2,107,025,377.61 2,212,463,804.72
其中：营业收入 38 8,200,975,988.56 8,757,294,374.13 2,107,025,377.61 2,212,463,804.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,512,953,296.73 7,756,529,233.67 1,858,058,615.92 1,874,670,434.86
其中：营业成本 38 6,378,786,244.58 6,776,157,336.47 1,644,671,209.58 1,626,467,786.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 39 26,680,394.89 38,208,693.95 5,922,720.50 9,872,656.38
销售费用 40 550,285,023.33 426,054,850.57 135,930,843.42 117,642,166.84
管理费用 41 464,744,999.45 351,683,797.82 102,916,101.20 81,808,466.68
财务费用 42 31,905,974.45 105,772,053.78 -42,064,320.89 26,892,438.76
资产减值损失 43 60,550,660.03 58,652,501.08 10,682,062.11 11,986,919.87
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 44 65,510,269.69 89,115,862.65 50,710,317.64 92,972,218.14
其中:对联营企业和合营企业
54,654,303.83 39,221,814.25 48,009,494.16 38,856,059.71
的投资收益
汇兑收益（损失以“一”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 753,532,961.52 1,089,881,003.11 299,677,079.33 430,765,588.00
加：营业外收入 45 74,605,941.98 385,673,332.85 21,394,419.91 12,241,270.06
减：营业外支出 46 24,262,711.53 347,743,013.33 10,239,972.28 2,019,015.37
其中：非流动资产处置损失 1,377,998.53 340,179,294.30 11,146.37 531,883.54
四、利润总额（亏损总额以“－”
803,876,191.97 1,127,811,322.63 310,831,526.96 440,987,842.69
号填列）
减：所得税费用 47 96,043,324.73 125,012,055.00 32,958,355.39 53,211,678.51
五、净利润（净亏损以“－”
707,832,867.24 1,002,799,267.63 277,873,171.57 387,776,164.18
号填列）
归属于母公司所有者的净利润 689,305,960.00 960,026,166.66
少数股东损益 18,526,907.24 42,773,100.97
六、每股收益 48
（一）基本每股收益 0.2615 0.5341
（二）稀释每股收益 0.2615 0.5341
七、其他综合收益 49 92,388,205.95 -249,812,377.21 80,301,024.10 -164,602,502.35
八、综合收益总额 800,221,073.19 752,986,890.42 358,174,195.67 223,173,661.83
（一）归属于母公司所有者的
781,694,165.95 710,213,789.45 358,174,195.67 223,173,661.83
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
18,526,907.24 42,773,100.97
收益总额
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
29
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
现金流量表
2011 年 1-6 月 单位:人民币元
附注 合并数 母公司数
项目
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,322,010,366.27 8,336,279,742.29 2,344,921,945.62 1,921,181,942.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 105,477,574.80 62,162,359.70 59,468,999.15 21,249,115.40
收到的其他与经营活动有关的现金 50 270,999,150.14 106,153,112.12 293,675,607.35 408,332,220.96
经营活动现金流入小计 7,698,487,091.21 8,504,595,214.11 2,698,066,552.12 2,350,763,279.18
购买商品、接受劳务支付的现金 7,716,866,615.56 6,415,588,370.59 1,963,309,045.58 1,468,012,395.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 484,285,521.93 367,669,749.49 107,879,480.60 96,214,047.19
支付的各项税费 392,567,827.44 554,603,165.74 110,787,961.83 163,665,090.81
支付的其它与经营活动有关的现金 50 555,981,861.02 395,609,759.74 1,988,355,912.52 948,316,885.30
经营活动现金流出小计 9,149,701,825.95 7,733,471,045.56 4,170,332,400.53 2,676,208,418.61
经营活动产生的现金流量净额 -1,451,214,734.74 771,124,168.55 -1,472,265,848.41 -325,445,139.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,004,000.00 58,564,000.00
取得投资收益收到的现金 13,382,411.48 60,525,111.23 13,382,411.48 111,917,101.32
处置固定资产、无形资产和其他长
3,426,929.64 6,984,139.61 2,103,929.64 6,972,852.04
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 50 240,560,000.00 486,142,220.00
投资活动现金流入小计 257,369,341.12 613,655,470.84 15,486,341.12 177,453,953.36
购建固定资产、无形资产和其他长
1,580,140,713.63 855,337,213.51 270,588,025.05 202,771,889.76
期资产支付的现金
30
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
投资支付的现金 680,192,996.55 400,000.00 882,652,996.55 400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,260,333,710.18 855,737,213.51 1,153,241,021.60 203,171,889.76
投资活动产生的现金流量净额 -2,002,964,369.06 -242,081,742.67 -1,137,754,680.48 -25,717,936.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,710,703,999.87 1,420,097,877.20 1,568,857,620.54 620,000,000.00
发行债券收到的现金 2,292,700,000.00 796,800,000.00 2,292,700,000.00 796,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 5,003,403,999.87 2,216,897,877.20 3,861,557,620.54 1,416,800,000.00
偿还债务支付的现金 2,201,503,939.53 1,309,883,334.00 1,822,287,572.00 709,950,766.82
分配股利、利润或偿付利息支付的
243,723,601.32 209,917,062.25 214,613,055.78 171,294,139.35
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
1,666,500.00 3,095,660.56
利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 50
筹资活动现金流出小计 2,445,227,540.85 1,519,800,396.25 2,036,900,627.78 881,244,906.17
筹资活动产生的现金流量净额 2,558,176,459.02 697,097,480.95 1,824,656,992.76 535,555,093.83
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,202,799.92 -23,239,450.54 2,091,700.05 -9,984,716.89
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -897,205,444.70 1,202,900,456.29 -783,271,836.08 174,407,301.11
加：期初现金及现金等价物余额 7,286,759,050.51 4,364,553,125.25 3,585,250,319.56 1,959,087,250.70
六：期末现金及现金等价物余额 6,389,553,605.81 5,567,453,581.54 2,801,978,483.48 2,133,494,551.81
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
31
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益(股东权益)变动表
2011 年 1-6 月 单位：人民币元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
减:库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 2,027,353,723.00 5,225,187,644.79 441,185,419.28 4,103,494,751.40 -5,744.66 858,739,600.01 12,655,955,393.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,027,353,723.00 5,225,187,644.79 441,185,419.28 4,103,494,751.40 -5,744.66 858,739,600.01 12,655,955,393.82
三、本年增减变动金额（减少
608,206,117.00 -515,489,991.70 576,784,087.70 -327,919.35 6,374,493.11 675,546,786.76
以“-”号填列）
（一）净利润 779,519,460.00 18,813,407.24 798,332,867.24
（二）其他综合收益 92,716,125.30 -327,919.35 -12,438,914.13 79,949,291.82
上述(一)和(二)小计 92,716,125.30 779,519,460.00 -327,919.35 6,374,493.11 878,282,159.06
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者本期投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
4.其他
（五）所有者权益内部结转 608,206,117.00 -608,206,117.00
1．资本公积转增股本 608,206,117.00 -608,206,117.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 2,635,559,840.00 4,709,697,653.09 441,185,419.28 4,680,278,839.10 -333,664.01 865,114,093.12 13,331,502,180.58
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
32
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：人民币元
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减:库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 2,027,353,723.00 5,225,187,644.79 441,185,419.28 4,103,494,751.40 -5,744.66 858,739,600.01 12,655,955,393.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,027,353,723.00 5,225,187,644.79 441,185,419.28 4,103,494,751.40 -5,744.66 858,739,600.01 12,655,955,393.82
三、本年增减变动金额（减少以
608,206,117.00 -515,489,991.70 576,784,087.70 -327,919.35 6,374,493.11 675,546,786.76
“-”号填列）
（一）净利润 779,519,460.00 18,813,407.24 798,332,867.24
（二）其他综合收益 92,716,125.30 -327,919.35 -12,438,914.13 79,949,291.82
上述(一)和(二)小计 92,716,125.30 779,519,460.00 -327,919.35 6,374,493.11 878,282,159.06
（三）所有者投入和减少资本 -
1．所有者本期投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
4.其他
（五）所有者权益内部结转 608,206,117.00 -608,206,117.00
1．资本公积转增股本 608,206,117.00 -608,206,117.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 2,635,559,840.00 4,709,697,653.09 441,185,419.28 4,680,278,839.10 -333,664.01 865,114,093.12 13,331,502,180.58
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
33
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
所有者权益(股东权益)变动表
2011 年 1-6 月单位：人民币元
本期金额
项目 减:库 专项 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 2,027,353,723.00 4,653,340,343.03 394,253,506.07 2,335,771,866.73 9,410,719,438.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,027,353,723.00 4,653,340,343.03 394,253,506.07 2,335,771,866.73 9,410,719,438.83
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 608,206,117.00 -527,905,092.90 95,637,799.27 175,938,823.37
（一）净利润 298,373,171.57 298,373,171.57
（二）其他综合收益 80,301,024.10 80,301,024.10
上述(一)和(二)小计 80,301,024.10 298,373,171.57 378,674,195.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -202,735,372.30 -202,735,372.30
4.其他
（五）所有者权益内部结转 608,206,117.00 -608,206,117.00
1．资本公积转增股本 608,206,117.00 -608,206,117.00
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 2,635,559,840.00 4,125,435,250.13 394,253,506.07 2,431,409,666.00 9,586,658,262.20
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
34
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：人民币元
上年同期金额
项目 减:库 专项 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 准备
一、上年年末余额 1,797,375,723.00 1,425,478,272.81 263,625,814.59 1,339,860,215.74 4,826,340,026.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,797,375,723.00 1,425,478,272.81 263,625,814.59 1,339,860,215.74 4,826,340,026.14
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -164,602,502.35 208,038,591.88 43,436,089.53
（一）净利润 387,776,164.18 387,776,164.18
（二）其他综合收益 -164,602,502.35 -164,602,502.35
上述(一)和(二)小计 -164,602,502.35 387,776,164.18 223,173,661.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -179,737,572.30 -179,737,572.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配 -179,737,572.30 -179,737,572.30
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余额 1,797,375,723.00 1,260,875,770.46 263,625,814.59 1,547,898,807.62 4,869,776,115.67
法定代表人：张新 主管会计工作负责人：尤智才 会计机构负责人：唐利
35
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）财务报表附注（见附件）
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司
2011 年半年度财务报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：张新
特变电工股份有限公司
2011 年 8 月 18 日
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附件：
特变电工股份有限公司合并财务报表附注
2011 半年度
一、 公司基本情况
(一)公司概况
1、公司名称：特变电工股份有限公司(以下简称公司)
TBEACO.,LTD.
2、公司成立日期：1993 年 2 月 26 日
3、注册资本：人民币贰拾陆亿叁仟伍佰伍拾伍万玖仟捌佰肆拾元整
(RMB2,635,559,840.00)
4、住所：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路 52 号
5、法定代表人：张新
6、经营范围：变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材的制造、
销售、检修、安装及回收；硅及相关产品的制造、研发及相关技术咨询；矿产品的加
工；新能源技术、建筑环保技术、水资源利用技术及相关工程项目的研发及咨询；太
阳能系统组配件、环保设备的制造、安装及相关技术咨询；太阳能光伏离网和并网及
风光互补系统、柴油机光互补系统及其他新能源系列工程的设计、建设、安装及维护；
太阳能集中供热工程的设计、安装；太阳能光热产品的设计、制造；承包境外机电行
业输变电、水电、火电站工程和国内、国际招标工程，上述境外工程所属的设备、材
料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；进口钢材经营；一般货物和技
术的进出口；电力工程施工总承包三级；房屋出租；纯净水的生产(限下属分支机构经
营)；水电暖安装；货物运输代理服务及相关咨询。
(二)历史沿革
公司 1993 年 2 月 26 日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体改
[1993]095 号），以定向募集方式设立。1997 年 5 月经中国证券监督管理委员会批准（证
监发[1997]286 号），向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股。1997 年 6 月股票发行
上市。1997 年 6 月 12 日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册，股本 8,168 万元。
1998 年 5 月 20 日公司股东大会通过了 1998 年度配股预案，并经新疆维吾尔自治
37
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017 号）及中国证券监督管理委员会批
准（证监上字[1998]109 号），以总股本 8,168 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3
股，股本变更为 9,331.96 万元。
1998 年 11 月 20 日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以总
股本 9,331.96 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，股本变更为 14,931.136 万
元。
2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 1999 年度利润分配方案，
以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，共送红
股 2,986.2272 万股；以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数，向全体股东每 10
股转增 4 股的比例转增股本，资本公积转增股本 5,972.4544 万股，送股和资本公积转
增股本后，股本变更为 23,889.8176 万元。
2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 2000 年配股方案,并经中国
证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函[2000]10 号文)
及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47 号),以总股本 23,889.8176 万股
为基数,向全体股东每 10 股配售 1.875 股,股本变更为 25,949.0176 万元。
2000 年 6 月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6 月 9 日,公司内部职工股
998.40 万股在上海证券交易所挂牌交易。
2002 年第二次临时股东大会审议通过了 2002 年度配股方案，公司 2004 年第一次
临时股东大会决议审议通过了《关于延长配股方案有效期的议案》,并于 2004 年 9 月
16 日获得中国证监会《关于核准特变电工股份有限公司配股的通知》（证监发行字
[2004]143 号文）的核准，以公司总股本 25,949.0176 万元为基数，按每 10 股配售 3
股的比例向全体股东配售,股本变更为 29,861.4976 万元。
2005 年 5 月 29 日召开的 2004 年度股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，
以 2004 年 12 月 31 日总股本 29,861.4976 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，
股本变更为 38,819.9469 万元。
2006 年 4 月 17 日公司召开了 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股
东会议，会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方
案》，公司以 2005 年 12 月 31 日总股本 38,819.9469 万股为基数，向全体股东每 10 股
转增 1 股，转增后股本变更为 42,701.9416 万元。
公司因股权分置改革，非流通股股东以获得的全部转增股份共计 16,779,643 股及
38
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
其持有的 28,872,798 股向流通股股东支付对价，非流通股股东共计向流通股股东支付
45,652,441 股对价。
2007 年 9 月 5 日召开的 2007 年第三次临时股东大会审议通过了资本公积转增股本
的方案，以 2007 年 6 月 30 日总股本 42,701.9416 万股为基数，向全体股东每 10 股转
增 10 股，转增后股本变更为 85,403.8832 万元。
2008 年 4 月 22 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配及资本
公积转增股本方案，以 2007 年 12 月 31 日总股本 85,403.8832 万股为基数，向全体股
东每 10 股送 2 股派 0.25 元(含税)，共送股 17,080.7767 万股，派现金 2,135.0971 万
元；以 2007 年 12 月 31 日总股本 85,403.8832 万股为基数，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 1 股，共计转增 8,540.3883 万股。送股和资本公积转增股本后股本变更
为 111,025.0482 万元。
2009 年 3 月 7 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过了 2009 年度增发方
案，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]952 号文核准，公司于 2008 年 8 月
向社会公开增发 8,800 万股，增发后股本变更为 119,825.0482 万元。
2009 年 4 月 21 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配及资本
公积转增股本方案，以 2009 年 12 月 31 日总股本 119,825.0482 万股为基数，向全体
股东每 10 股送红股 2 股、派现金 1 元(含税)，共送股 23,965.0096 万股，派现金
11,982.5048 万元；以 2009 年 12 月 31 日总股本 119,825.0482 万股为基数，以资本公
积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 35,947.5145 万股。送股和资本公积转增股
本后股本变更为 179,737.5723 万元。
2010 年 3 月 12 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了 2010 年度增发方
案，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1055 号文核准，公司于 2010 年 8 月
向社会公开增发 22,997.8 万股，增发后股本变更为 202,735.3723 万元。
2011 年 4 月 20 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本
公积转增股本方案，以 2010 年 12 月 31 日总股本 202,735.3723 万股为基数，向全体
股东每 10 股派现金 1 元(含税)，共派现金 20,273.53723 万元；以 2010 年 12 月 31 日
总股本 202,735.3723 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转
增 60,820.6117 万股。资本公积转增股本后股本变更为 263,555.9840 万元。
(三)行业性质
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
公司属装备制造业
(四)主要产品
主要产品是：变压器及电抗器、电线电缆、国际成套工程承包、太阳能硅片、光
伏组件及太阳能系统工程等。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制
财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量的有关信息。
3、会计期间
采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并
方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购
买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企
业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交易分步实现的企业合并，合并成本为
每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也
计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购
日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，将直接或通过子公司间接拥有
被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列
条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。
(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决
权；
(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
(3)有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权
益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计
政策、会计期间进行调整并保持一致。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公
司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的会计处理
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位
币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同所产生的折
算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理
外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(2)外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
③对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一
般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资
产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止
重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折
算。
9、金融工具
(1)金融资产
①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
42
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减
值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减
值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资
产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提
减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
公司对单项金额重大的金融资产进行单独减值测试，对单项金额不重大的金融资
产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止
确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期
损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
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当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和
报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期
损益。
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
(2)金融负债
①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
(3)金融工具公允价值的确认方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于 400 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准 的应收款项,单项金额重大的其他应收款为期末余额大
于等于 100 万元的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于
提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账
准备的确定依据、计提方法：
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项
一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合有期末余额
信 用风 险特征组 的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的
合的确定依据 减值损失，即各项组合的账面价值超过未来现金流量现值的金额。根据以前年
度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率
为基础，结合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提
44
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坏账准备。
根 据信 用风险特
征 组合 确定的计 按照账龄分析法计提坏账准备
提方法
（3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内 2 2
一至二年 5 5
二至三年 20 20
三至四年 30 30
四至五年 50 50
五年以上 100 100
11、存货
(1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、
库存商品、发出商品、工程施工。
(2)存货的取得按实际成本核算。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他
成本。公司及子公司的材料采购采用计划成本法，月末分摊材料成本差异。存货的发
出采用加权平均法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。
(3)存货盘存采用永续盘存制
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法。期末，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
(5)可变现净值按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
(1)长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投
资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
(2)长期股权投资的投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发
生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成
本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价
值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，
包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价
值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币性资产交换具
有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资
产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额
计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产
的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为
初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅
限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被
投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调
整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
期损益。
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，
仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分项控制的投资方一致同意
时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的
权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(5)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期
股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面价值高于可收回金额的差额计提减值准
备。
长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
(1)投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的
土地使用权、已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税
费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的
成本，按照相关会计准则的规定确定。
(3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续
计量，计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计
量，计量方法与无形资产的计量方法一致。
(4)投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算；自用建筑物停止自用，改
为出租时，其他资产转换为投资性房地产。
(5)投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹
象,对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试,估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资
性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的减值准备。
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
(1)固定资产的确认：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具
等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠
地计量时予以确认。
(2)固定资产的计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定
资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(3)固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使
用的固定资产外，与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定
资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
(4)固定资产折旧方法：
公司对除已经提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外的所有固
定资产按规定采用平均年限法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 5%，
分类、估计经济折旧年限及折旧率如下：
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20─40 2.38—4.75
电子设备 3—5 19—31.67
机器设备 5—20 4.75—19
运输设备 5—10 9.5—19
其他 5—20 4.75—19
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定资产
按照扣除已提取减值准备后的余额计提折旧。
(5)固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，
导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能
恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定
资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
(1)在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程、技术改造工
程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。
(2)自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的
工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进
行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借
款利息支出和外币折算差额计入该工程成本。
(3)所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达
到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定
资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再做调整。
(4)在建工程减值测试方法及减值准备计提方法
期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的
在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减
值准备:
①长期停建并且预计在未来 3 年以内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款发生的
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汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销
售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化
条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
停止借款费用的资本化，以后发生的费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用
（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差
额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用
（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期内累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
(1)无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件
延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款
费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
(2)无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月
起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者；合同、
法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过 10 年确认。
(3)对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具
体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣
除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：
①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时
很可能存在。
(4)对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进
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行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用
直线法摊销。
(5)无形资产减值测试及减值准备计提方法
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可
收回金额低于账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减
值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计
入当期损益。
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
(6)内部研究开发项目
①内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的
独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等支出。
②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
③内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受
益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。
19、预计负债
(1)如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
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②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债主要包括：
①很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
③很可能发生的债务担保而形成的负债。
20、股份支付
股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则如下：
(1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量，不确
认其后续公允价值变动。
权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市场价
格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上两者均无
法获取的，采用期权定价模型估计。
资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
(2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具为基
础计算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重新计量，
确认成本费用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入当期损益。
21、收入
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:
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①与交易相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
(4)建造合同收入的确认
在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同
收入和费用。完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方
法，合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分
的合同收入、费用和毛利。
公司选用下列方法之一确定合同完工进度：
①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；
②已完工合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学测
定。
公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合
同完工进度时，采用第二种方法。
按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：
①确定合同的完工进度，计算出完工百分比；
计算公式：完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。
计算公式：当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年度累计
已确认的收入
当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年
度累计已确认的毛利
当期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛利－以前会计年
度预计损失准备
在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同成本
在其发生的当期确认为费用；
②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
22、政府补助
(1)从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为
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所有者投入的资本。
(2)政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(3)与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的，
确认为相关递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；如果用于补偿公司已
发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(4)已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益时，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接计入当期损益。
23、所得税
(1)公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
(2)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣性差异的，以未来期间很可能
取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产；资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，
确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
(3)资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认
的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期
的所得税费用。
24、租赁
(1)租赁的分类：
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。
经营租赁指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租
赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有
权最终可能转移，也可能不转移。
(2)租赁的核算：
经营租赁的核算：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直
线法计入相关资产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。
或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
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融资租赁的核算：在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在
租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金应当在实际发生
时计入当期损益。
25、套期保值
在套期开始时，公司应对套期关系以书面形式正式指定，并准备了关于套期关系、
风险管理目标和套期策略的正式书面文件。书面文件至少要载明套期工具、被套期项
目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
1、公司对预期交易采用现金流量套期保值进行会计核算。并按以下规定进行会计
处理：
(1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并
单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额较低者确定：
①套期工具自套期开始的累计利得或损失；
②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
(2)套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者权益后
的其他利得或损失)，应当计入当期损益。
(3)在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工
具的某部分利得或损失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适
用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》。
2、套期工具利得或损失的后续处理要求：
(1)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认了一项金融资产或一项
金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，应当在该金融资产或金融
负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期原直接在所有者
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权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分
转出，计入当期损益。
(2)被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或一项
非金融负债的，公司可以选择下列方法处理：
①原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，应当在该非金融资产或非金融
负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，公司预期原直接在所有者
权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分
转出，计入当期损益。
②将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非
金融负债的初始确认金额。
非金融资产或非金融负债的预期交易形成了一项确定承诺时，该确定承诺满足运
用本准则规定的套期会计方法条件的，也应当选择以上两种方式之一处理。
公司选择了以上两种处理方法之一作为会计政策后，应当一致地运用于相关的所
有预期交易套期，不得随意变更。
(3)不属于以上(1)或(2)所指情况的，原直接计入所有者权益中的套期工具利得或
损失，应当在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
3、终止运用现金流量套期会计方法的条件：
(1)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至
预期交易实际发生时，再按照有关规定处理。
套期工具展期或被另一项套期工具替换，且展期或替换是公司正式书面文件所载
明套期策略组成部分的，不作为已到期或合同终止处理。
(2)该套期不再满足运用套期保值准则规定的套期会计方法的条件。
在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至
预期交易实际发生时，再按照有关规定处理。
(3)预期交易预计不会发生。在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利
得或损失应当转出，计入当期损益。
(4)公司撤销了对套期关系的指定。对于预期交易套期，在套期有效期间直接计入
所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至预期交易实际发生或预计不会
发生。预期交易实际发生的，应当按照有关规定处理；预期交易预计不会发生的，原
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直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出，计入当期损益。
26、持有待售非流动资产
公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项
转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长
期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与
预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之
间的差额确认为资产减值损失。
27、会计政策、会计估计变更
(1)会计政策变更
公司本报告期无会计政策变更事项。
(2)会计估计变更
公司本报告期无会计估计变更事项。
28、前期会计差错更正
公司本报告期无前期会计差错更正事项。
三、税项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率 13%、17%。
2.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 3%、5%。
3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 7%、1%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之 3%计缴。
5.所得税：执行《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
(1)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发
[1991]12 号），公司被新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务
局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为 GR200965000054，发证时间 2009 年 5 月
6 日，有效期三年。公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发
[1991]12 号），公司子公司天津市特变电工变压器有限公司被天津市科学技术委员会、
财政局、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200812000003，发证时间 2008 年 10 月 30 日，有效期三年。公司子公司天津市特变
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电工变压器有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(3)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国
发[1991]12 号），公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司被辽宁省科学技术厅、
财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200821000037，发证时间 2008 年 12 月 5 日，有效期三年。公司子公司特变电工沈
阳变压器集团有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(4)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国
发[1991]12 号），公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司被湖南省科学技术厅、财政
厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200843000099，发证时间 2008 年 11 月 27 日，有效期三年。公司子公司特变电工衡
阳变压器有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(5)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国
发[1991]12 号），公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司被山东省科学技术
厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200837000379，发证时间 2008 年 12 月 5 日，有效期三年。公司子公司特变电工山
东鲁能泰山电缆有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(6)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国
发[1991]12 号），公司子公司特变电工新疆新能源股份有限公司被新疆科学技术厅、财
政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200965000047，发证时间 2009 年 4 月 7 日，有效期三年。公司子公司特变电工新疆
新能源股份有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(7)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国
发[1991]12 号），公司子公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司被四川科学技术厅、
财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,证书编号为
GR200851000357，发证时间 2008 年 12 月 22 日，有效期三年。公司子公司特变电工（德
阳）电缆股份有限公司按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
(8)公司子公司新疆天池能源有限责任公司、特变电工新疆物业服务有限公司、特
变电工新疆硅业有限公司、特变电工新疆电工材料有限公司、阿拉山口新特边贸有限
公司、特变电工新疆能源有限公司按 25%的所得税税率计缴企业所得税。
58
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司名 子公司 业务 注册资本 持股比 表决权
注册地 主要经营范围
称 类型 性质 (万元) 例% 比例%
变压器、电抗器的设计、制造、销售、
安装和维修服务；自营和代理各类商品
和技术的进出口；经营本企业的进料加
特变电工 沈阳经济 工和“三来一补”业务；承包境外与出
沈阳变压 全 资子 技术开发 生 产 口自产设备相关的工程和境内国际招
100,800.00 100.00 100.00
器集团有 公司 区开发大 销售 标工程；上述境外工程所需设备、材料
限公司 路 32 号 出口；对外派遣实施上述境外工程所需
的劳务人员；输配电及控制设备制造，
输配电及控制设备技术开发、咨询服
务、成果转让
乌鲁木齐 硅及相关产品的生产、销售及相关技术
特变电工
控 股子 市昆明路 生 产 的研发；太阳能产品的销售及相关技术
新疆硅业 94,000.00 89.36 89.36
公司 158 号野马 销售 的研发；货物与技术的进出口业务；化
有限公司
大厦七层 工产品的生产及销售等
变压器、电抗器、互感器和中央空调的
特变电工
衡阳市雁 设计、制造、销售及安装维修服务;电
衡阳变压 控 股子 生 产
峰区白沙 143,860.00 力电子产品、高低压电器、机电产品（不 98.09 98.09
器有限公 公司 销售
洲 含汽车）、环保设备、橡胶制品的生产、
司
销售等
电线电缆、电工合金材料、电器机械、
输变电设备、橡胶及塑料制品、铸锻件
及通用零部件的生产、销售；金属材料
特变电工
山东省新 压延加工；钢塔、高速公路护栏生产、
山东鲁能 控 股子 生 产
泰市翟良 81,780.00 销售、安装；电缆工程安装及技术咨询 88.99 88.99
泰山电缆 公司 销售
路6号 服务；承包与其实力、规模、业绩相适
有限公司
应的国外工程项目，对外派遣实施上述
境外工程所需的劳务人员；货物进出口
业务
新能源系列工程的建设安装，新能源，
特变电工 新材料系列产品和环境设备的研制，开
乌鲁木齐
新疆新能 控 股子 生 产 发，生产，安装及销售；电子仪器设备，
市长春南 13,110.00 72.95 72.95
源股份有 公司 销售 电磁线的销售，技术咨询服务；餐饮；
路 399 号
限公司 自营和代理各类商品和技术的进出口
等
昌吉州吉
新疆天池
控 股子 木萨尔县 生 产 铝、铜产品开发及加工、五金交电、原
能源有限 8,000.00 85.78 85.78
公司 北 庭 路 34 销售 煤生产、开发、销售、煤炭咨询服务等
责任公司
号
天津空港
天津市特 机电一体化、能源技术、五金、化工、
物流加工
变电工变 控 股子 生 产 建材、金属材料的批发零售、变压器、
区中环南 24,350.00 55.00 55.00
压器有限 公司 销售 金属波纹板材制造，进出口业务；防爆
路和西十
公司 电器的研发、生产、销售等
一道交口
特变电工 铜、铝材料加工及销售；电线、电缆的
昌吉市延
新疆电工 全 资子 生 产 制造和销售；非危险废物经营；技术与
安 南 路 52 1,000.00 100.00 100.00
材料有限 公司 销售 货物的进出口业务；与电线电缆相关的
号
公司 技术咨询服务等
59
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
物业管理、房屋租赁、房屋及其水电暖
特变电工
昌吉市延 设备维修；家用电器维修；洗车；销售；
新疆物业 控 股子 生 产
安 南 路 52 100.00 建筑材料、机电设备配件、五金交化、 90.00 90.00
服务有限 公司 销售
号 日用百货；机票销售(仅限南方航空)；
公司
苗木、花卉的种植及销售；草坪种植
边境贸易;金属材料、电工材料、汽车
阿拉山口
全 资子 阿拉山口 生 产 配件、机电产品、五金交电、化工产品、
新特边贸 300.00 100 100
公司 天山街 1 号 销售 矿产品、建筑材料、货物与技术的进出
有限公司
口业务、开展边境小额贸易业务
五金交电销售,铝产品开发,铜产品开
特变电工
控 股子 奇台县东 生 产 发，腐殖酸类、黄腐殖酸类产品开发(危
新疆能源 10,000.00 85.78 85.78
公司 大街 6 号 销售 险化学品除外),房屋、设备租赁，煤炭
有限公司
咨询服务
电线电缆、变压器及辅助设备的制造、
销售，电工器材，金属材料、五金、化
德阳市旌 工产品、化工原料、塑料制品、建材、
特变电工
阳区工业 电器机械及器材、机械零部件加工、木
（德阳）电 控 股子 生 产
集中发展 30,000.00 制品制作、经营本企业自产产品及技术 84.61 84.61
缆股份有 公司 销售
区东海路 的出口业务、经营本企业产品所需的原
限公司
东段 2 号 辅材料、仪器仪表、机器设备、零配件
及技术的进口业务；经营进料加工和
“三来一补”业务等
续上表
实质上构成对 从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中
期末实际出 子公司净投资 少数股东权 少数股东分担的本期亏损超过少 是否合
子公司名称 用于冲减少数股
资额(万元) 的其他项目余 益(万元) 数股东在该子公司年初所有者权 并报表
东损益的金额
额 益中所享有份额后的余额
特变电工沈阳变压器
194,680.88 0.00 是
集团有限公司
特变电工新疆硅业有
87,591.64 10,519.86 -2,356.59 是
限公司
特变电工衡阳变压器
156,342.30 4,702.73 是
有限公司
特变电工山东鲁能泰
102,542.00 14,625.26 是
山电缆有限公司
特变电工新疆新能源
20,256.80 10,027.68 是
股份有限公司
新疆天池能源有限责
23,457.47 5,954.72 -1,049.52 是
任公司
天津市特变电工变压
15,128.80 15,507.64 是
器有限公司
特变电工新疆电工材
1,415.00 0.00 是
料有限公司
特变电工新疆物业服
90.00 16.23 是
务有限公司
阿拉山口新特边贸有
300.00 0.00 是
限公司
特变电工新疆能源有
8,578.00 1,421.19 是
限公司
特变电工（德阳）电
29,326.00 6,237.40 是
缆股份有限公司
60
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
注：2011年5月，公司以货币资金29,326万元对特变电工（德阳）电缆股份有限公司增
资扩股，增资后，公司持有特变电工（德阳）电缆股份有限公司57.33%的股权，特变
电工（德阳）电缆股份有限公司由孙公司变为子公司，另公司子公司特变电工山东鲁
能泰山电缆有限公司持有特变电工（德阳）电缆股份有限公司30.65%，公司合计持有
特变电工（德阳）电缆股份有限公司权益比例84.61%。
(2)同一控制下企业合并取得的子公司
无
(3)非同一控制下企业合并取得的子公司
无
2、主要孙公司情况
注册资本 权益比 是否合并
孙公司名称 孙公司注册地 业务性质 主要经营范围
(万元) 例（%） 报表
高压电流互感器、电压互感器、组合互
特变电工康嘉(沈阳)互 沈阳经济技术开 感器及套管开发、设计、制造；承揽变
生产销售 4,450.00 73.00 是
感器有限责任公司 发区沧海路31 号 压器、互感器、套管主、辅件的对外加
工
太阳能电池片、太阳能电池组件、太阳
能控制器、逆变器、蓄电池及相关电子
西安出口加工区 产品、支架及其他太阳能系统配件的生
碧辟佳阳太阳能有限公
明光路一号凯瑞 生产销售 4,223.00 产；提供风光互补系统和柴油机光互补 51.00 是
司
A 座 1208 室 系统，太阳能光伏离网和并网项目的研
究、咨询、软件开发、设计、项目管理、
安装、调试及维护；销售公司产品
太阳能电池片、太阳能电池组件、太阳
能控制器、逆变器、蓄电池及相关电子
西安市凤城十二
产品、支架及其他太阳能系统配件的生
碧辟普瑞太阳能有限公 路（陕西西安出
生产销售 4,117.65 产；提供风光互补统和柴油机光互补系 51.00 是
司 口加工区五号厂
统，太阳能光伏离网和并网项目的研
房）
究、咨询、软件开发、设计、项目管理、
安装、调试及维护；销售公司产品
PVC 电缆粒料、电缆盘具、填充绳、镀
钢带生产销售，电线电缆、机电产品、
五金工具、橡胶制品、塑料制品、建筑
德阳市旌阳区工
材料、金属材料、化工产品、绝缘材料、
德阳新特电工有限公司 业集中发展区东 生产销售 1,000.00 100.00 是
汽车零部件、水暖器材批发零售；普通
海路东段 2 号
机械及配件、电线电缆制造、销售，废
旧金属收购。变压器配件、金属铸件制
造、销售。铜材、铝材生产、加工销售
太阳能系列产品的研究开发、销售及相
新疆桑欧太阳能设备有 乌鲁木齐市长春
生产销售 600.00 关技术咨询服务；货物和技术的进出口 100.00 是
限责任公司 南路 399 号
业务
61
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
太阳能系列产品，散热器系列产品，节
新疆新索环境能源有限 乌鲁木齐市长春 能空调系列产品，大型太阳能集中供热
生产销售 100.00 100.00 是
公司 南路 399 号 工程设计、制造安装，户用太阳能热水
器的研制、开发生产、销售
3452EFOOTHILLB
LVDSTE1020PASA 除银行、信托和其他需要执业许可的业
TBEAUSACO. 生产销售 342.35 100.00 是
DENA,CA91107-6 务之外的所有合法的业务
020
特变电工昭和（山东）电 新泰市新汶工业 电缆附件的制造、加工、销售及相关的
生产销售 9，537.3832 51.00 是
缆附件有限公司 园区 工程、维护、技术服务
X-17HAUZKHAS,N
TBEAENERGY(INDIA)PRIV 参与各种电力项目的执行、投标与合作
EWDELHI-110016 生产销售 66.82 100.00 是
ATELIMITED 等
,Delhi,INDIA
太阳能充电控制器、太阳能逆变电源、
特变电工西安电气科技 西安市高新区科 风能逆变电源、无功补偿器、不间断电
生产销售 1,000.00 100.00 是
有限公司 技五路 20 号 源研发、制造、销售；太阳能、风力发
电系统工程；软件开发、销售
昌吉市延安北路 物流基地的开发;货物装卸、仓储经营;
特变电工新疆物流有限
198 号东方广场 生产销售 10,000.00 房屋、场地租赁;煤炭咨询服务;货运站 100.00 是
公司
主楼 20 楼 场经营
吉木萨尔县北庭 五金交电销售;腐植酸类、黄腐酸类产
新疆准东矿业投资有限
路 34 号 1 区 3 楼 生产销售 1,000.00 品投资（危险品除外）;房屋出租;煤炭 100.00 是
公司
1号 信息咨询服务
自营和代理各类商品和技术的进出口
及国内一般商业贸易;农产品贸易;转
口贸易;物流咨询服务;物流信息管理
沈阳经济技术开 服务;集装箱场站经营;租船订仓服务
特变电工沈阳现代物流
发区开发大路 32 生产销售 800.00 台无船承运人服务;国际货运代理服 100.00 是
国际贸易有限公司
号 务;海、空、铁运过境货物代理报送\代
检;国际集装箱通关验放;海关货物监
管代理;集装箱拆装箱及空箱存放;货
物仓储
电力工程勘测设计;电力与工民建咨
询;输变电工程、风力发电工程、新能
源、火力发电厂设计;通信工程;压力容
沈阳经济技术开
特变电工沈阳电力勘测 器设计；工业与民用建筑;输变电工程、
发区开发大路 32 生产销售 500.00 100.00 是
设计有限公司 新能源、火力发电厂工程总承包(不包
号
括安装、调试、维修);工程监理;工程
造价咨询;计算机软件应用与开发;岩
土工程;工程测量;环境影响评价咨询
机器、设备批发贸易、机床批发贸易、
其他批发贸易、输变电设备制造、电机、
LLCTBEA-Rus 生产销售 60 万美元 发动机、变压器制造、其他电气设备制 100.00 是
造、各种类型机器、设备代理贸易、其
他电气设备制造、太阳能电池制造
62
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
续上表
实质上构成对
少数股东权益中 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东
期末实际出 子公司净投资 少数股东权 是否合
孙公司名称 用于冲减少数股 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司
资额(万元) 的其他项目余 益(万元) 并报表
东损益的金额 年初所有者权益中所享有份额后的余额
额
特变电工康嘉
(沈阳)互感器 3,250.00 1,260.43 是
有限责任公司
碧辟佳阳太阳
2,153.73 10,516.91 是
能有限公司
碧辟普瑞太阳
2,237.93 1494.86 是
能有限公司
德阳新特电工
1,237.03 0.00 是
有限公司
新疆桑欧太阳
能设备有限责 600.00 0.00 是
任公司
新疆新索环境
75.00 0.00 是
能源有限公司
TBEAUSACO. 342.35 0.00 是
特变电工昭和
（山东）电缆 4,864.45 4,197.84 是
附件有限公司
TBEAENERGY(I
NDIA)PRIVATE 66.82 0.00 是
LIMITED
特变电工西安
电气科技有限 300.00 0.00 是
公司
特变电工新疆
10,000.00 0.00 是
物流有限公司
新疆准东矿业
1,000.00 0.00 是
投资有限公司
特变电工沈阳
现代物流国际 800.00 0.00 是
贸易有限公司
特变电工沈阳
电力勘测设计 500.00 0.00 是
有限公司
LLCTBEA-Rus 19.41 0.00 是
3、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
4、合并范围的特殊说明
(1)持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
63
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
无
(2)持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因
2011 年 6 月，公司对新疆金石建设项目管理有限公司增资 1,200.00 万元,持股比
例 55%，由于相关工商变更登记等相关手续未完成，故本报告期未将其纳入合并报表范
围。
2011 年 6 月，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司受让上海中发超高压
电器有限公司 51%的股权，共计 8,160 万元人民币，截止 6 月 30 日，已支付股权转让
款 4,080 万元，由于相关工商变更登记等相关手续未完成，故本报告期未将其纳入合
并报表范围。
5、本报告期合并范围的变动情况
(1)本报告期纳入合并范围的主体
本报告期新增子公司情况如下：
2011 年 5 月，公司以货币资金 29,326 万元对特变电工（德阳）电缆股份有限公司
增资扩股，增资后，公司持有特变电工（德阳）电缆股份有限公司 57.33%的股权，特
变电工（德阳）电缆股份有限公司由孙公司变为子公司，另公司子公司特变电工山东
鲁能泰山电缆有限公司持有特变电工（德阳）电缆股份有限公司 30.65%，公司合计持
有特变电工（德阳）电缆股份有限公司权益比例 84.61%。
本报告期新增孙公司情况如下：
①2011 年 2 月，公司子公司新疆天池能源有限责任公司出资设立新疆准东矿业投
资有限公司，注册资本 1,000.00 万元，新疆天池能源有限责任公司持股比例 100.00%。
②2011 年 4 月，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司出资设立特变电工
沈阳现代物流国际贸易有限公司，注册资本 800.00 万元，特变电工沈阳变压器集团有
限公司持股比例 100.00%。
③2011 年 5 月，公司子公司新疆天池能源有限责任公司出资设立特变电工新疆物
流有限公司，注册资本 10,000.00 万元，新疆天池能源有限责任公司持股比例 100.00%。
④2011 年 6 月，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司出资设立特变电工
沈阳电力勘测设计有限公司，注册资本 500.00 万元，特变电工沈阳变压器集团有限公
司持股比例 100.00%。
⑤2011 年 6 月，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司出资在俄罗斯设立
子公司 LLCTBEA-Rus，注册资本 60 万美元，分两次出资,首次出资 3 万美元，特变电工
64
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
沈阳变压器集团有限公司持股比例 100.00%。
(2)本报告期不再纳入合并范围的主体
无
6、本报告期发生的同一控制下企业合并
无
7、本报告期发生的非同一控制下企业合并
无
8、本报告期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
无
9、本报告期发生的反向购买
无
10、本报告期发生的吸收合并
(1)同一控制下吸收合并
无
(2)非同一控制下吸收合并
无
五、合并财务报表主要项目注释
附注 1 货币资金
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 505,960.28 2,165,466.90
其中:现金（人民币） 17,657.81 2,013,527.20
其中:现金（欧元） 13,243.42 9.3612 123,974.30 13,243.42 8.8065 116,628.18
其中:现金（尼泊尔卢比） 4,048,090.80 0.0900 364,328.17 385,496.90 0.0916 35,311.52
银行存款 5,273,407,322.39 6,468,341,269.14
其中:银行存款（人民币） 4,994,626,131.07 5,786,554,870.75
其中:银行存款（美元） 22,473,528.59 6.4716 145,439,687.62 65,945,785.52 6.6227 436,739,153.76
其中:银行存款（欧元） 4,442,287.47 9.3612 41,585,141.46 27,530,048.95 8.8065 242,443,376.08
其中:银行存款（澳大利亚元） 23.09 6.8385 157.90 23.07 6.7139 154.89
其中:银行存款（印度卢比） 0.00 802,912.68 0.1474 118,349.33
其中:银行存款(巴基斯坦卢比) 0.00 27,994,835.00 0.0769 2,152,802.81
其中:银行存款(尼泊尔卢比) 427,149.20 0.0900 38,443.43 3,630,584.31 0.0916 332,561.52
65
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
其中:银行存款(埃塞俄比亚比尔) 221,830,132.31 0.3830 84,960,940.67 0.00
其中:银行存款(苏丹磅) 850,701.44 2.8710 2,442,363.83 0.00
其中:银行存款(塔吉克斯坦索莫尼) 2,491,456.91 1.7317 4,314,455.93 0.00
其中:银行存款(日元) 6.00 0.0802 0.48 0.00
其他货币资金 1,115,640,323.14 816,252,314.47
合计 6,389,553,605.81 7,286,759,050.51
注：
(1) “ 其 他 货 币 资 金 ” 期 末 余 额 1,115,640,323.14 元 ， 其 中 ： 期 货 保 证 金 为
584,639,671.33元，其余为银行信用证保证金、保函保证金、银行承兑汇票保证金等。
(2)期货保证金明细如下：
单位 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
湖南大有期货经纪有限公司 37,252,111.22 17,468,068.76
中粮期货经纪有限公司 48,508,570.78 41,906,230.38
中国国际期货经纪有限公司 117,658,125.43 79,196,422.35
迈科期货经纪有限公司 54,031,656.10 21,880,797.51
五矿实达期货经纪有限公司 30,003.56 30,003.56
金鹏期货经纪有限公司 69,562,566.02 116,605,612.41
金石期货经纪有限公司 55,924,013.28 37,061,004.07
光大期货经纪有限公司 23,212,030.45 20,540,085.57
银河期货经纪有限公司 88,237,662.89 14,998,282.00
北京首创期货有限责任公司 45,887,256.92 19,953,663.40
南华期货经纪有限公司 44,335,674.68 0.00
合计 584,639,671.33 369,640,170.01
(3)货币资金期末余额中资金质押 11,268,406.60 元，其中：公司子公司特变电工
沈阳变压器集团有限公司办理 DF 业务等货币资金质押 8,138,406.60 元，公司子公司
特变电工新疆新能源股份有限公司办理进口押汇业务等货币资金质押 3,130,000.00
元。
附注 2 应收票据
类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 72,596,575.87 24,817,535.61
银行承兑汇票 486,798,638.53 290,182,967.08
合计 559,395,214.40 315,000,502.69
注：(1)应收票据期末余额较年初增加 244,394,711.71 元,增长比例为 77.59%,主要系
公司本报告期收到的银行承兑汇票增加所致。
66
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)应收票据期末余额中无抵押、质押的票据。
(3)应收票据期末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 1,250,000.00 1,400,000.00
(4)应收票据关联方款项情况
关联方名称 与本公司关系 金额 占应收票据总额比例(%)
新疆众和股份有限公司 重大影响 5,597,459.70 1.00
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司 400,000.00 0.07
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司 130,000.00 0.02
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 1,250,000.00 0.22
(5)应收票据本报告期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
(6)应收票据本报告期已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 607,641,769.55
元，全部为银行承兑汇票。票据到期日区间为 2011.07.01-2011.12.29。其中金额最大
的前五项如下：
出票单位 出票日 到期日 金额
中电电气（南京）半导体材料有限公司 2011.03.02 2011.09.02 36,745,000.00
二滩水电开发有限责任公司 2011.06.29 2011.12.29 27,871,400.00
日地太阳能电力股份有限公司 2011.05.13 2011.11.13 22,853,836.26
阿特斯光伏电力（洛阳）有限公司 2011.04.29 2011.11.27 20,700,000.00
江西景德镇发电厂 2011.01.26 2011.11.19 18,124,100.00
附注 3 应收款项
1.应收账款
2011 年 6 月 30 日应收账款净额为 3,711,596,124.22 元
(1)种类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 比例 比例
金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 金额 坏账准备
(%) (%)
单项金额重
大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备
的应收款项
按账龄分析
组合计提坏
3,816,877,981.13 100.00 105,281,856.91 100.00 2,714,586,151.11 100.00 74,271,269.01 100.00
账准备的应
收款项
67
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽
然不重大但
单项计提坏 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应
收款项
合计 3,816,877,981.13 100.00 105,281,856.91 100.00 2,714,586,151.11 100.00 74,271,269.01 100.00
(2)组合中按账龄计提坏账准备的应收款项
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 3,365,349,567.58 88.16 67,306,991.36 2,393,936,995.58 88.18 47,878,739.91
一年至二年 371,302,544.21 9.73 18,565,127.21 262,397,137.33 9.67 13,119,856.87
二年至三年 59,354,158.27 1.56 11,870,831.65 46,056,137.12 1.70 9,211,227.42
三年至四年 15,507,623.10 0.41 4,652,286.93 11,614,031.53 0.43 3,484,209.46
四年至五年 4,954,936.42 0.13 2,477,468.21 9,228.40 0.00 4,614.20
五年以上 409,151.55 0.01 409,151.55 572,621.15 0.02 572,621.15
合计 3,816,877,981.13 100.00 105,281,856.91 2,714,586,151.11 100.00 74,271,269.01
(3)应收账款期末余额较年初增长 1,102,291,830.02 元，增长比例为 40.61%，主
要系受宏观经济紧缩影响，客户支付资金周期延长所致。
(4)本报告期坏账核销情况
往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
北京华辰恒投资有限公司 货款 120,000.00 无法收回的尾款 否
(5)应收账款期末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 2,116,193.55 2,605,523.16
(6)应收账款金额前五名单位情况：
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额比例(%)
1、 客户 445,104,547.93 一年以内 11.66
2、 客户 157,026,034.06 一年以内 4.11
3、 客户 109,212,800.00 一年以内 2.86
4、 客户 108,601,024.21 一年以内 2.85
5、 客户 70,485,602.35 一年以内 1.85
合计 890,430,008.55 23.33
(7)应收关联方款项情况
68
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
占应收账款
关联方名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆众和股份有限公司 重大影响 4,181,575.62 0.11
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 第一大股东之子公司 1,677,059.42 0.04
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司 724,390.96 0.02
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 2,116,193.55 0.06
新疆天瑞机械制造有限公司 第一大股东之孙公司 1,468,661.21 0.04
(8)终止确认的应收款项情况(应收账款无追索权(非回购型)保理业务)详见十、(二)
的详细表述。
2.其他应收款
2011 年 6 月 30 日其他应收款净额为 355,479,341.53 元
(1)种类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 比例 比例 比例
金额 坏账准备 比例(%) 金额 坏账准备
(%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收
款项
按账龄分析组
合计提坏账准 369,551,903.18 100.00 14,072,561.65 100.00 251,599,014.17 100.00 12,221,819.11 100.00
备的应收款项
单项金额虽然
不重大但单项
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计提坏账准备
的应收款项
合计 369,551,903.18 100.00 14,072,561.65 100.00 251,599,014.17 100.00 12,221,819.11 100.00
(2)组合中按账龄计提坏账准备的应收款项
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 345,950,412.09 93.61 6,919,008.23 215,771,557.24 85.77 4,315,431.14
一年至二年 9,042,363.15 2.45 452,118.16 21,467,812.70 8.53 1,073,390.64
二年至三年 8,017,354.15 2.17 1,603,470.83 8,108,877.31 3.22 1,621,775.46
三年至四年 1,396,649.69 0.38 418,994.91 908,396.95 0.36 272,519.09
四年至五年 932,309.16 0.25 466,154.58 807,334.38 0.32 403,667.19
五年以上 4,212,814.94 1.14 4,212,814.94 4,535,035.59 1.80 4,535,035.59
合计 369,551,903.18 100.00 14,072,561.65 251,599,014.17 100.00 12,221,819.11
69
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(3)其他应收款期末余额较年初增长 117,952,889.01 元，增长比例为 46.88%，主
要系支付的投标保证金增加所致。
(4)本报告期无核销的其他应收款
(5)其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
(6)其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占其他应收款
往来单位名称 金额 年限
系 总额比例(%)
西安技术经济开发区管委会 政府部门 31,880,000.00 一年以内 8.63
中电技国际招标有限公司 客户 14,232,968.00 一年以内 3.85
国电诚信招标有限公司 客户 10,766,600.00 一年以内 2.91
石河子开发区天富燃料运输有限公司 客户 8,189,403.21 一年以内 2.22
华电招标有限公司 客户 5,133,469.00 一年以内 1.39
合计 70,202,440.21 19.00
(7)其他应收款期末余额中无应收关联单位款项
附注 4 预付账款
2011 年 6 月 30 日余额 2,002,870,467.62 元
(1)按账龄分
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,777,593,409.20 88.74 1,091,078,644.18 79.22
一年至二年 92,459,016.47 4.62 142,903,576.99 10.38
二年至三年 23,942,833.23 1.20 123,258,781.21 8.95
三年以上 108,875,208.72 5.44 19,976,834.44 1.45
合计 2,002,870,467.62 100.00 1,377,217,836.82 100.00
(2)预付账款期末余额较年初增长 625,652,630.80 元，增长比例为 45.43%，主要系
预付的材料采购款及技术改造项目工程款增加所致。
(3)预付账款期末余额中持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 771,989.96 1,514,609.96
(4)预付账款金额前五名单位情况
70
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
与本公司关 占预付账款
往来单位名称 金额 预付时间 未结算原因
系 总额比例(%)
1. 供应商 100,000,000.00 2008 年 4.99 预付项目投资款
2. 供应商 63,666,578.63 2011 年 3.18 预付货款尚未收到发票
3. 供应商 55,543,053.17 2011 年 2.77 预付货款尚未收到发票
4. 供应商 48,100,000.00 2011 年 2.40 预付货款尚未收到发票
5. 供应商 46,700,426.22 2011 年 2.33 预付货款尚未收到发票
前五名供应商合计 314,010,058.02 15.67
(5)预付关联方款项情况
占预付账款
关联方名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司 1,805,955.20 0.09
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 第一大股东之子公司 36,576,712.18 1.83
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 771,989.96 0.04
新疆众和股份有限公司 重大影响 7.14 0.00
(6)账龄超过一年的预付账款,主要系公司子公司预付的购买材料款尚未结算及公
司预付的项目投资款。
附注 5 存货
(1)存货分类
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,125,103,048.41 981,199.29 1,124,121,849.12 920,681,393.47 1,986,737.95 918,694,655.52
包装物及低值
32,632,228.90 32,632,228.90 29,140,840.96 0.00 29,140,840.96
易耗品
库存商品 1,062,299,113.24 1,686,914.06 1,060,612,199.18 867,672,866.44 1,699,050.87 865,973,815.57
在产品、自制
677,089,949.40 677,089,949.40 607,155,616.81 0.00 607,155,616.81
半成品
委托加工材料 52,242,232.97 52,242,232.97 39,409,426.99 0.00 39,409,426.99
材料成本差异 36,816,979.07 36,816,979.07 -45,145,452.47 0.00 -45,145,452.47
工程施工 130,396,782.43 130,396,782.43 68,312,207.54 0.00 68,312,207.54
发出商品 115,943,030.44 115,943,030.44 80,119,824.67 0.00 80,119,824.67
套期工具 -3,504,775.00 -3,504,775.00 63,510,805.00 0.00 63,510,805.00
合计 3,229,018,589.86 2,668,113.35 3,226,350,476.51 2,630,857,529.41 3,685,788.82 2,627,171,740.59
(2)存货跌价准备
71
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
2010 年 12 月 31 本期减少 2011 年 6 月 30
存货种类 本期增加
日 转出 转销 转回 日
原材料 1,986,737.95 78,656.49 1,077,294.94 0.00 6,900.21 981,199.29
库存商品 1,699,050.87 10,008.76 18,270.21 0.00 3,875.36 1,686,914.06
合计 3,685,788.82 88,665.25 1,095,565.15 0.00 10,775.57 2,668,113.35
(3)存货跌价准备情况
计提存货跌价 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存
项目
准备的依据 准备的原因 货期末余额的比例(%)
账面价值与市场价孰低的原则
原材料 产品销售价格上升 0.00
计提跌价准备
积压库存商品账面价值与市场
库存商品 产品销售价格上升 0.00
价孰低的原则计提跌价准备
(4)截止 2011 年 6 月 30 日止，公司存货无用于抵押、担保的情况，无借款费用资
本化金额。
(5)发出商品系货物已发出，但商品所有权上的主要风险和报酬未转移给购货方的
库存商品。
附注 6 持有至到期投资
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
认购的债权资产信托 39,000,000.00 39,000,000.00
银行理财产品 400,000,000.00 0.00
合计 439,000,000.00 39,000,000.00
注：(1)持有至到期投资期末余额较年初增长400,000,000.00元，增长比例为
1,025.64%，主要系公司本报告期购买的银行理财产品所致。
(2)①认购的债权资产信托系公司子公司特变电工新疆新能源股份有限公司因实
施 44MW 硅片技术改造项目，向国家开发银行申请 13,000.00 万元银行贷款。国家开发
银行以资产证券化构建信用结构方式向特变电工新疆新能源股份有限公司放贷：即国
家开发银行委托中国对外经济贸易信托有限公司按 13,000.00 万元银行贷款的 30%
（3,900.00 万元）发行特变电工新疆新能源股份有限公司债权资产信托计划，并由公
司以货币资金 3,900.00 万元认购该债权资产信托。公司认购该 3,900.00 万元债权资
产信托后，国家开发银行将其向特变电工新疆新能源股份有限公司发放的 9,100.00 万
元贷款及公司认购的 3,900.00 万元债权资产信托的资金，共计 13,000.00 万元一并向
72
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
特变电工新疆新能源股份有限公司发放银行贷款，贷款期限为自国家开发银行放贷之
日至 2013 年 6 月 29 日。
②银行理财产品系根据 2011 年第四次临时董事会会议决议，公司董事会授权经营
班子根据资金使用计划及存量资金情况，购买银行发行的保本保收益理财产品，理财
产品期限为 3 天至 6 个月，购买理财产品使用存量资金金额不超过 10 亿元人民币。
附注 7 长期股权投资
（1）分类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
按成本法核算的长期股权投资 6,621,700.00 0.00 6,621,700.00 6,621,700.00 0.00 6,621,700.00
按权益法核算的长期股权投资 1,092,228,016.18 0.00 1,092,228,016.18 724,516,284.61 0.00 724,516,284.61
合计 1,098,849,716.18 0.00 1,098,849,716.18 731,137,984.61 0.00 731,137,984.61
（2）按成本法核算的长期股权投资
持股比 2010 年 12 月 31
被投资单位名称 投资成本 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
例(%) 日
新疆天风发电股份有限公司 0.58 2,971,700.00 2,971,700.00 0.00 0.00 2,971,700.00
北京清源德丰创业投资有限公司 5.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
新疆西龙土工新材料股份有限公司 1.59 1,050,000.00 1,050,000.00 0.00 0.00 1,050,000.00
新泰市天裕物业服务有限公司 8.00 100,000.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00
合计 6,621,700.00 0.00 0.00 6,621,700.00
(3)按权益法核算的长期股权投资
被投资单位 持股比 2010 年 12 月 31
投资成本 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日 本期现金红利
名称 例（%） 日
新疆众和股
28.14 488,648,541.99 656,687,598.51 320,782,836.97 10,681,588.00 966,788,847.48 10,681,588.00
份有限公司
新疆新特顺
电力设备有 39.00 3,900,000.00 16,474,124.23 0.00 30,140.00 16,443,984.23 0.00
限责任公司
新疆信息产
业有限责任 20.50 4,100,000.00 5,284,881.10 689,895.56 0.00 5,974,776.66 0.00
公司
武汉华瑞电
力科技股份 20.00 3,000,000.00 3,072,012.57 305,917.28 0.00 3,377,929.85 0.00
有限公司
特变电工新
利钢（沈阳）
50.00 44,300,000.00 42,597,668.20 6,644,809.66 0.00 49,242,477.86 0.00
金属制品有
限公司
73
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
大唐特变电
工吐鲁番新
20.00 400,000.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 0.00
能源有限公
司
新疆准东开
发建设股份 20.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00
有限公司
四方特变电
工智能电气 50.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00
有限公司
合计 724,516,284.61 378,423,459.47 10,711,728.00 1,092,228,016.08 10,681,588.00
注:①2011 年 6 月 28 日，公司认购新疆众和股份有限公司非公开发行股票 8,847,531
股，认购发行价格为 20.05 元/股，总计投资金额为 177,392,996.55 元，认购后，公
司持股比例由 30.34%变更为 28.14%。
②2011 年 5 月，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司与北京四方继保自
动化股份有限公司共同出资设立四方特变电工智能电气有限公司，注册资本 6,000.00
万元，其中，公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司出资 3,000.00 万元，持股
比例 50.00%。
③2011 年 3 月，公司子公司新疆天池能源有限责任公司与新疆昌源水务集团有限
公司等共同出资设立新疆准东开发建设股份有限公司，注册资本 10,000.00 万元,其中，
公司子公司新疆天池能源有限责任公司出资 2,000.00 万元，持股比例 20.00%。
（4）长期股权投资本报告期未出现“二、12”所述计提减值准备的情形，故本报告期
未计提长期投资减值准备。
（5）公司投资变现不存在重大限制。
（6）合营企业及联营企业
本企业在
本企业 本期营业
被投资单 被投资单 期末资产总 期末负债总 本期净利
注册地 业务性质 持股比 期末净资产 收入总额
位名称 位表决权 额(万元) 额(万元) 润(万元)
例（%） (万元)
比例（%）
一、合营企业
特变电工
沈阳经济
新利钢（沈
技术开发 金属板材加工、制
阳）金属制 50.00 50.00 10,137.63 289.13 9,848.50 3,685.86 1,328.96
区开发大 造经营活动
品有限公
路 32 号
司
输变电智能设备组
四方特变 沈阳经济 件及楼宇智能相关
电工智能 技术开发 产品的研发、设计、
50.00 50.00 6,000.00 0.00 6,000.00 0.00 0.00
电气有限 区开发大 制造、安装、调试、
公司 路 32 号 销售和售后服务及
技术咨询
二、联营企业
74
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
新疆众和 乌鲁木齐 高纯铝、铝电解电
股份有限 市喀什东 容器用电子铝箔、 28.14 28.14 584,587.41 241,023.50 343,563.91 99,838.52 15,505.54
公司 路 18 号 电极箔
乌鲁木齐 箱式变电站、电力
新疆新特
经济技术 变压器、高压开关、
顺电力设
开发区中 高、低压成套电器 39.00 39.00 8,207.50 3,181.08 4,486.03 1,407.34 -7.73
备有限责
亚 南 路 设备、电线电缆的
任公司
123 号 生产及销售。
计算机软件、计算
新疆信息 乌鲁木齐 机信息网络国际联
产业有限 市河南东 网业务及服务、计 20.50 20.50 5,386.31 2,471.78 2,914.53 3,168.01 336.53
责任公司 路 22 号 算机硬件、网络产
品、通讯产品
电缆附件、输变电
设备、电力监测设
备、电力系统自动
武汉华瑞
化设备、光电设备、
电力科技 武汉洪山
仪器仪表、电器机 20.00 20.00 3,440.98 1,868.03 1,754.95 967.83 152.96
股份有限 区
械、机电产品、橡
公司
胶及塑料制品、计
算机软硬件研究、
开发、设计
风力发电、太阳能、
大唐特变 吐鲁番市
水力发电、生物能
电工吐鲁 绿洲西路
的开发、投资、建 20.00 20.00 200.00 0.00 200.00 0.00 0.00
番新能源 南 侧 48
设、组织电力生产、
有限公司 号
运营管理和销售
对准东地区道路、
交通、给排水、污
水处理、供热、仓
吉木萨尔 储物流等基础设施
县五彩湾 的投资建设和运
新疆准东
煤电煤化 营；对餐饮业、娱
开发建设
工产业带 乐业、旅游业、商 20.00 20.00 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00
股份有限
展示中心 业和房地产的投资
公司
办 公 楼 建设和运营；对准
301 室 东煤电煤化工产业
上下游产业链项目
的投资建设；对煤
炭行业的投资
附注 8 固定资产
(1)分类情况
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
一、固定资产原值
房屋及建筑物 2,845,958,545.10 106,995,833.27 1,871,997.40 2,951,082,380.97
机器设备 3,726,440,305.52 153,272,884.73 1,159,670.50 3,878,553,519.75
运输设备 128,849,638.71 18,390,456.00 8,766,767.71 138,473,327.00
电子设备 73,424,448.40 12,537,799.72 412,671.78 85,549,576.34
其他设备 170,297,570.52 3,469,308.52 94,538.47 173,672,340.57
75
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 6,944,970,508.25 294,666,282.24 12,305,645.8 7,227,331,144.63
6
二、累计折旧
2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期计提 本期减少 2011 年 6 月 30 日
房屋及建筑物 246,528,234.87 40,174,254.36 283,292.52 286,419,196.71
机器设备 816,991,098.69 125,074,084.54 956,957.94 941,108,225.29
运输设备 37,784,109.07 7,081,714.19 2,521,154.52 42,344,668.74
电子设备 41,155,498.61 6,275,781.79 490,992.83 46,940,287.57
其他设备 41,074,791.92 4,585,788.03 82,686.49 45,577,893.46
合计 1,183,533,733.16 183,191,622.91 4,335,084.30 1,362,390,271.77
三、账面净值
房屋及建筑物 2,599,430,310.23 2,664,663,184.26
机器设备 2,909,449,206.83 2,937,445,294.46
运输设备 91,065,529.64 96,128,658.26
电子设备 32,268,949.79 38,609,288.77
其他设备 129,222,778.60 128,094,447.11
合计 5,761,436,775.09 5,864,940,872.86
四、减值准备
房屋及建筑物 5,624,049.84 5,624,049.84
机器设备 19,888,804.86 19,888,804.86
运输设备 329,253.25 329,253.25
电子设备 836,960.78 836,960.78
其他设备 34,475.22 34,475.22
合计 26,713,543.95 26,713,543.95
五、账面价值
房屋及建筑物 2,593,806,260.39 2,659,039,134.42
机器设备 2,889,560,401.97 2,917,556,489.60
运输设备 90,736,276.39 95,799,405.01
电子设备 31,431,989.01 37,772,327.99
其他设备 129,188,303.38 128,059,971.89
合计 5,734,723,231.14 5,838,227,328.91
本报告期计提的折旧额为 183,191,622.91 元。
本报告期由在建工程转入固定资产的原值为 239,701,016.46 元。
(2)本报告期无暂时闲置的固定资产。
(3)本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。
76
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(4)本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。
(5)本报告期无持有待售的固定资产。
(6)固定资产用于长、短期借款、开立信用证、出具保函等的抵押情况如下：
资产原值
抵押资产单位 抵押权人 抵押资产类别 担保项目
（或评估值）
特变电工沈阳变压器集团中国建设银行股份有限公司土地使用权及其地上 保函、信用证、
605,709,744.00
有限公司 沈阳铁西支行 建筑物 票据
特变电工山东鲁能泰山电
交通银行泰安东岳大街支行土地使用权 80,000,000.00借款
缆有限公司
附注 9 在建工程
(1)分类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
工程名称
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
沈变特高压交直流
输变电装备产业技 151,073,561.97 0.00 151,073,561.97 29,134,352.92 0.00 29,134,352.92
术升级建设项目
新变厂十一五技术
57,481,779.30 0.00 57,481,779.30 37,369,314.41 0.00 37,369,314.41
改造项目
天池能源帐蓬沟煤
28,769,936.43 0.00 28,769,936.43 45,657,663.25 0.00 45,657,663.25
矿勘探项目
鲁缆填平补齐技改
6,470,096.57 0.00 6,470,096.57 6,487,260.03 0.00 6,487,260.03
项目
德阳交联技改项目 8,098,035.67 0.00 8,098,035.67 8,083,378.66 0.00 8,083,378.66
衡变填平补齐项目 9,518,390.84 0.00 9,518,390.84 8,738,634.41 0.00 8,738,634.41
鲁缆超高压及特种
765,897,314.32 0.00 765,897,314.32 441,120,004.07 0.00 441,120,004.07
电缆建设项目
天池能源槽探剥离
42,635,561.91 0.00 42,635,561.91 31,138,321.23 0.00 31,138,321.23
工程
零星工程 89,090,314.46 0.00 89,090,314.46 37,042,297.91 0.00 37,042,297.91
新缆厂橡套矿用电
15,111,657.40 0.00 15,111,657.40 53,929,705.85 0.00 53,929,705.85
缆技术改造项目
新变厂超高压完善
及出口基地建设项 285,269,571.18 0.00 285,269,571.18 207,214,064.96 0.00 207,214,064.96
目
北京新办公大楼 261,253,750.00 0.00 261,253,750.00 233,373,750.00 0.00 233,373,750.00
新能源 100MW 高效
198,420,103.59 0.00 198,420,103.59 71,069,829.12 0.00 71,069,829.12
硅片项目
77
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
碧辟普瑞出口加工
区 1MW 光伏建筑并 0.00 0.00 0.00 20,220,621.26 0.00 20,220,621.26
网示范项目
天池能源铁路专用
71,145,384.26 0.00 71,145,384.26 57,177,836.12 0.00 57,177,836.12
线项目
天池能源将军戈壁
17,334,242.93 0.00 17,334,242.93 16,556,822.78 0.00 16,556,822.78
一号、二号井田
衡变直流换流变压
器产业结构升级技 8,377,952.17 0.00 8,377,952.17 6,958,187.04 0.00 6,958,187.04
术改造项目
衡变国际化科研大
1,476,752.20 0.00 1,476,752.20 31,108,929.58 0.00 31,108,929.58
楼项目
沈变特高压交直流
变压器套管国产化 32,256,973.04 0.00 32,256,973.04 10,452,260.35 0.00 10,452,260.35
建设项目
鲁缆昭和生产线建
19,144,158.19 0.00 19,144,158.19 24,669,873.60 0.00 24,669,873.60
设
硅业 1500 吨/年多
晶硅填平补齐技术 290,590,277.62 0.00 290,590,277.62 0.00 0.00 0.00
改造及扩建项目
合计 2,359,415,814.05 0.00 2,359,415,814.05 1,377,503,107.55 0.00 1,377,503,107.55
注：①在建工程本报告期增加主要系公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司
超高压及特种电缆建设项目、公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司特高压交
直流输变电装备产业技术升级建设项目及特高压交直流变压器套管国产化建设项目、
公司子公司特变电工新疆新能源股份有限公司 100MW 高效硅片项目、公司子公司特变
电工新疆硅业有限公司 1500 吨/年多晶硅填平补齐技术改造及扩建项目、特变电工股
份有限公司新疆变压器厂超高压完善及出口基地建设项目、特变电工股份有限公司北
京新办公大楼、公司子公司新疆天池能源有限责任公司铁路专用线项目增加所致。
②在建工程本报告期减少主要系公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司国际化
科研大楼项目、特变电工股份有限公司新疆线缆厂橡套矿用电缆技术改造项目部分达
到预定可使用状态转入固定资产所致。
(2)重大在建工程项目变动情况表
工程投
预算数 其他 资金 入占预
工程名称 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期转固 2011 年 6 月 30 日
（万元） 减少 来源 算比例
(%)
沈变特高压交
募集
直流输变电装
166,800.00 29,134,352.92 122,285,828.51 346,619.46 0.00 151,073,561.97 借款 99.73
备产业技术升
自筹
级建设项目
新变厂十一五 募集
30,000.00 37,369,314.41 20,112,464.89 0.00 0.00 57,481,779.30 101.87
技术改造项目 自筹
78
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
鲁缆超高压及
募集
特种电缆建设 89,961.00 441,120,004.07 324,777,310.25 0.00 0.00 765,897,314.32 85.13
自筹
项目
天池能源槽探
18,000.00 31,138,321.23 11,497,240.68 0.00 0.00 42,635,561.91 自筹 78.31
剥离工程
新缆厂橡套矿
用电缆技术改 8,928.24 53,929,705.85 11,160,056.94 49,978,105.39 0.00 15,111,657.40 自筹 81.20
造项目
新变厂超高压
完善及出口基 78,000.00 207,214,064.96 78,055,506.22 0.00 0.00 285,269,571.18 募集 36.93
地建设项目
北京新办公大
30,000.00 233,373,750.00 27,880,000.00 0.00 0.00 261,253,750.00 自筹 87.08
楼
新能源 100MW
33,150.00 71,069,829.12 127,425,699.87 75,425.40 0.00 198,420,103.59 自筹 59.86
高效硅片项目
天池能源铁路 借款
22,889.84 57,177,836.12 13,967,548.14 0.00 0.00 71,145,384.26 31.08
专用线项目 自筹
衡变直流换流
变压器产业结
38,714.00 6,958,187.04 15,014,867.69 13,595,102.56 0.00 8,377,952.17 募集 16.86
构升级技术改
造项目
沈变特高压交
直流变压器套
29,000.00 10,452,260.35 21,804,712.69 0.00 0.00 32,256,973.04 募集 46.45
管国产化建设
项目
硅业 1500 吨/
年多晶硅填平 借款
76,000.00 0.00 290,590,277.62 0.00 0.00 290,590,277.62 38.24
补齐技术改造 自筹
及扩建项目
合计 1,178,937,626.07 1,064,571,513.50 63,995,252.81 0.00 2,179,513,886.76
重大在建工程项目变动情况表续
工程进度 利息资本化 其中:本期利 本期利息资
工程名称
(%) 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
沈变特高压交直流输变电装备产业技术升级建设项目 99.00 54,580,912.36 0.00
新变厂十一五技术改造项目 99.00 0.00 0.00
鲁缆超高压及特种电缆建设项目 85.00 3,693,927.77 2,190,577.77 6.4600
天池能源槽探剥离工程 83.00 0.00 0.00
新缆厂橡套矿用电缆技术改造项目 95.00 0.00 0.00
新变厂变压器超高压完善及出口基地建设项目 80.00 0.00 0.00
北京新办公大楼 85.00 0.00 0.00
新能源 100MW 高效硅片项目 65.00 227,333.82 227,333.82 6.6500
79
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
天池能源铁路专用线项目 40.00 2,387,094.90 2,133,748.75 6.5967
衡变直流换流变压器产业结构升级技术改造项目 55.00 0.00 0.00
沈变特高压交直流变压器套管国产化建设项目 65.00 4,730,231.68 0.00
硅业1500 吨/年多晶硅填平补齐技术改造及扩建项目 70.00 0.00 0.00
合计 65,619,500.53 4,551,660.34
注：在建工程本报告期增加利息资本化金额为 4,781,444.35 元，其中公司子公司特变
电工山东鲁能泰山电缆有限公司超高压及特种电缆建设项目利息资本化金额
2,190,577.77 元，资本化率 6.4600%；公司子公司新疆天池能源有限责任公司铁路专
用线项目利息资本化金额 2,133,748.75 元，资本化率 6.5697%；公司子公司特变电工
新疆新能源股份有限公司 100MW 高效硅片项目利息资本化金额 227,333.82 元，资本化
率 6.6500%。
(3)在建工程本报告期未出现“二、15”所述计提减值准备的情形，故本报告期未
计提在建工程减值准备。
附注 10 工程物资
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
工程物资 55,092,271.13 13,611,278.54
注：工程物资期末余额较年初增加 41,480,992.59 元，增长比例 304.75%,主要系公司
子公司特变电工新疆硅业有限公司 1500 吨/年多晶硅项目进行填平补齐技术改造及扩
建项目购入工程物资所致。
附注 11 固定资产清理
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
拆迁资产 18,610,659.85 18,610,659.85
注：固定资产清理系公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司因整体搬迁，根据
辽宁中联资产评估有限责任公司出具的（辽中联评报字[2010]A125 号）评估报告拟处
置的机器设备价值。
附注 12 无形资产
(1)分类情况
80
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
类别 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
一、原始发生额
土地使用权 23,190,096.60 0.00 0.00 23,190,096.60
土地使用权 16,070,600.00 0.00 0.00 16,070,600.00
土地使用权 11,979,800.00 0.00 0.00 11,979,800.00
土地使用权 1,924,534.72 0.00 0.00 1,924,534.72
土地使用权 40,292,410.09 0.00 0.00 40,292,410.09
土地使用权 6,558,454.51 0.00 0.00 6,558,454.51
土地使用权 473,600.75 0.00 0.00 473,600.75
土地使用权 16,580,000.00 0.00 0.00 16,580,000.00
土地使用权 197,562.00 0.00 0.00 197,562.00
土地使用权 351,329,586.96 29,229,953.48 0.00 380,559,540.44
土地使用权 11,264,108.58 0.00 0.00 11,264,108.58
土地使用权 16,424,700.00 0.00 0.00 16,424,700.00
土地使用权 65,547,052.81 0.00 0.00 65,547,052.81
土地使用权 337,149.70 0.00 0.00 337,149.70
土地使用权 2,682,728.00 0.00 0.00 2,682,728.00
土地使用权 52,946,575.64 0.00 0.00 52,946,575.64
土地使用权 89,581,758.40 0.00 0.00 89,581,758.40
土地使用权 107,172,000.00 0.00 0.00 107,172,000.00
土地使用权 99,560,256.00 0.00 0.00 99,560,256.00
土地使用权 15,448,960.00 0.00 0.00 15,448,960.00
车位使用权 0.00 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00
土地使用权 0.00 26,628,870.65 0.00 26,628,870.65
土地使用权 0.00 70,925,000.00 0.00 70,925,000.00
将军戈壁探矿权 91,513,727.67 18,240,866.46 0.00 109,754,594.13
火烧山探矿权 62,156,179.65 0.00 0.00 62,156,179.65
套管粘贴技术 16,733,805.00 0.00 0.00 16,733,805.00
专有技术 12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00
专有技术 49,180,000.00 0.00 0.00 49,180,000.00
专有技术 3,657,150.00 0.00 0.00 3,657,150.00
VIT“SAPR-TON”检验计算软件 1,375,478.10 0.00 0.00 1,375,478.10
干变 HTT 技术 2,217,102.51 0.00 0.00 2,217,102.51
太阳能扬水与照明技术 10,800,000.00 0.00 0.00 10,800,000.00
UNRERP 软件 3,406,940.00 0.00 0.00 3,406,940.00
81
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
ERP 软件 2,696,900.02 0.00 0.00 2,696,900.02
Pro/ENGINEER 三维设计软件 620,000.00 453,846.16 0.00 1,073,846.16
ANSOFT 电磁仿真软件 1,560,000.00 0.00 0.00 1,560,000.00
商标使用权 2,028,454.21 0.00 0.00 2,028,454.21
软件 20,368,204.81 2,169,820.82 27,775.00 22,510,250.63
太阳能级单晶硅棒 8,134,761.15 0.00 0.00 8,134,761.15
非包封干式变压器 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00
太阳能级多晶硅技术服务费 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00
纳米专有技术 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00
合计 1,313,610,637.88 159,648,357.57 27,775.00 1,473,231,220.45
二、累计摊销
土地使用权 3,949,327.66 266,246.82 0.00 4,215,574.48
土地使用权 2,039,202.35 195,982.93 0.00 2,235,185.28
土地使用权 3,173,478.67 124,789.58 0.00 3,298,268.25
土地使用权 264,923.01 19,245.34 0.00 284,168.35
土地使用权 7,094,104.01 405,681.96 0.00 7,499,785.97
土地使用权 1,516,931.91 65,584.56 0.00 1,582,516.47
土地使用权 61,864.11 4,735.98 0.00 66,600.09
土地使用权 1,353,989.23 165,799.98 0.00 1,519,789.21
土地使用权 177,805.80 9,878.10 0.00 187,683.90
土地使用权 18,820,606.53 3,570,921.96 0.00 22,391,528.49
土地使用权 2,002,978.28 144,456.00 0.00 2,147,434.28
土地使用权 492,741.00 164,247.00 0.00 656,988.00
土地使用权 2,468,438.04 679,249.68 0.00 3,147,687.72
土地使用权 7,866.83 3,767.52 0.00 11,634.35
土地使用权 204,172.21 28,489.14 0.00 232,661.35
土地使用权 2,823,678.49 529,465.74 0.00 3,353,144.23
土地使用权 1,791,635.17 895,817.59 0.00 2,687,452.76
土地使用权 714,480.00 1,071,720.00 0.00 1,786,200.00
土地使用权 1,178,596.31 995,602.56 0.00 2,174,198.87
土地使用权 277,360.14 166,416.06 0.00 443,776.20
车位使用权 0.00 99,999.99 0.00 99,999.99
土地使用权 0.00 121,791.48 0.00 121,791.48
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
将军戈壁探矿权 6,171,444.44 919,306.46 0.00 7,090,750.90
82
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
火烧山探矿权 4,734,065.87 618,550.60 0.00 5,352,616.47
套管粘贴技术 7,530,212.52 836,690.28 0.00 8,366,902.80
专有技术 6,400,000.00 600,000.00 0.00 7,000,000.00
专有技术 34,577,052.30 2,459,000.00 0.00 37,036,052.30
专有技术 2,162,654.74 223,907.14 0.00 2,386,561.88
VIT“SAPR-TON”检验计算软件 1,020,925.45 92,491.98 0.00 1,113,417.43
干变 HTT 技术 1,256,357.88 110,855.10 0.00 1,367,212.98
太阳能扬水与照明技术 5,400,000.00 270,000.00 0.00 5,670,000.00
UNRERP 软件 2,148,045.43 171,794.34 0.00 2,319,839.77
ERP 软件 1,348,450.14 134,845.00 0.00 1,483,295.14
Pro/ENGINEER 三维设计软件 242,833.49 46,549.91 0.00 289,383.40
ANSOFT 电磁仿真软件 546,000.00 78,000.00 0.00 624,000.00
商标使用权 876,504.10 101,422.74 0.00 977,926.84
软件 8,598,186.14 1,659,305.86 27,775.00 10,229,717.00
太阳能级单晶硅棒 2,508,218.16 406,738.08 0.00 2,914,956.24
非包封干式变压器 227,136.20 30,000.00 0.00 257,136.20
太阳能级多晶硅技术服务费 8,000,000.04 3,996,208.35 0.00 11,996,208.39
纳米专有技术 1,500,000.00 750,000.00 0.00 2,250,000.00
合计 145,662,266.65 23,235,555.81 27,775.00 168,870,047.46
三、无形资产账面净值 1,167,948,371.23 1,304,361,172.99
四、无形资产减值准备累计金额
商标使用权 40,116.33 40,116.33
软件 75,906.62 75,906.62
合计 116,022.95 116,022.95
五、无形资产账面价值 1,167,832,348.28 1,304,245,150.04
注：无形资产原值本报告增加主要系公司购买土地使用权合计 70,925,000.00 元;公司
融资租赁车位使用权 12,000,000.00 元；公司子公司特变电工衡阳变压器集团有限公司
购买两块土地使用权合计 55,858,824.13 元。
(2)无形资产本报告期摊销金额为 23,235,555.81 元。
(3)公司本报告期无内部研发形成的无形资产。
83
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 13 长期待摊费用
类别 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
经营租入固定资产改良支出 306,510.29 0.00 151,870.74 154,639.55
电力代维费 20,000.00 0.00 10,000.00 10,000.00
研究所房屋（租入）装修 111,000.00 0.00 55,500.00 55,500.00
房屋（租入）改良支出 854,637.58 454,006.00 233,894.29 1,074,749.29
三期扩展厂房（租入）改造 5,883,062.60 0.00 925,014.69 4,958,047.91
一期纯水设备维保费 88,996.73 0.00 26,699.04 62,297.69
工程保险费 90,529.12 0.00 90,529.12 0.00
合计 7,354,736.32 454,006.00 1,493,507.88 6,315,234.44
附注 14 递延所得税资产和递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
一、递延所得税资产
坏账准备 18,019,351.44 12,206,254.57
存货跌价准备 387,321.80 876,747.77
固定资产减值准备 3,803,283.27 3,827,253.66
长期投资减值准备 0.00 0.00
无形资产资减值准备 17,403.44 17,403.45
可供出售金融资产 0.00 0.00
未弥补亏损 6,338,198.55 23,125,646.31
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 2,169,011.25 0.00
其他 107,375.49 93,754.41
合计 30,841,945.24 40,147,060.17
二、递延所得税负债
固定资产 4,888,213.66 4,888,213.66
无形资产 0.00 0.00
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 1,526,786.74 9,661,975.49
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00
合计 6,415,000.40 14,550,189.15
84
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)递延所得税资产和递延所得税负债对应的暂时性差异
项目 2011 年 6 月 30 日
一、递延所得税资产
坏账准备 119,354,418.56
存货跌价准备 2,668,113.35
固定资产减值准备 26,713,543.95
长期投资减值准备 0.00
无形资产资减值准备 116,022.95
可供出售金融资产 0.00
未弥补亏损 25,352,794.20
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 14,460,075.00
其他 715,836.60
合计 189,380,804.61
二、递延所得税负债
固定资产 32,588,091.07
无形资产 0.00
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变动 10,178,578.27
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 0.00
合计 42,766,669.34
(3)期末余额中无未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
附注 15 资产减值准备
2010 年 12 月 31 本期减少额 2011 年 6 月 30
项目 本期增加额
日 转出 转销 转回 日
坏账准备 86,493,088.12 60,472,770.35 27,491,439.91 120,000.00 0.00 119,354,418.56
存货跌价准备 3,685,788.82 88,665.25 1,095,565.15 0.00 10,775.57 2,668,113.35
固定资产减值准备 26,713,543.95 0.00 0.00 0.00 0.00 26,713,543.95
无形资产减值准备 116,022.95 0.00 0.00 0.00 0.00 116,022.95
合计 117,008,443.84 60,561,435.60 28,587,005.06 120,000.00 10,775.57 148,852,098.81
注：(1)“资产减值准备-坏账准备”本报告期增加 60,472,770.35 元，系计提坏
账准备所致。
(2)“资产减值准备-存货跌价准备”本报告期增加 88,665.25 元，系公司子公司
计提跌价准备的积压存货按账面价值与市场价值孰低原则计提跌价准备所致。
85
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(3)“资产减值准备-坏账准备”本报告期减少额中转出 27,491,439.91 元，系公
司及公司子公司本报告期办理无追索权(非回购型)保理业务将已计提的坏账准备转出
所致。
(4)“资产减值准备-坏账准备”本报告期减少额中转销 120,000.00 元，系公司子
公司特变电工新疆新能源股份有限公司核销无法收回的应收账款转销坏账准备
120,000.00 元所致。
(5)“资产减值准备-存货跌价准备”本报告期减少额中转出 1,095,565.15 元，系
公司孙公司已计提存货跌价准备的存货因生产领用及产品出售而转出已计提的存货跌
价准备所致。
(6)“资产减值准备-存货跌价准备”本报告期转回 10,775.57 元，系原材料及产
成品市场价格回升，可变现净值有所恢复所致。
附注16所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
抵押的固定资产及土地使用权 685,709,744.00 745,556,588.00
质押的货币资金 11,268,406.60 66,726,582.74
质押的银行承兑汇票 0.00 31,580,000.00
其他原因造成所有权受到限制的资产质押的应收债权 170,357,245.43 155,930,800.00
合计 867,335,396.03 999,793,970.74
附注 17 短期借款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
借款类别
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
抵押借款 0.00 0.00 0.00 0.00
担保借款 0.00 0.00 0.00 0.00
信用借款 935,256,762.99 281,565,987.49
其中:美元 15,892,268.40 102,848,520.67 38,675,696.32 256,137,534.02
其中:欧元 142,000.00 1,329,290.40 2,574,222.60 22,669,891.33
其中:瑞士法郎 0.00 0.00 305,910.00 2,158,562.14
质押借款 11,740,531.90 66,688,742.95
其中:美元 453,600.00 2,935,517.76 1,549,530.07 10,208,767.27
其中:欧元 710,000.00 6,646,452.00 6,024,861.05 56,479,975.68
86
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
其中:瑞士法郎 305,910.00 2,158,562.14 0.00 0.00
保理借款 170,357,245.43 0.00 155,930,800.00
合计 1,117,354,540.32 504,185,530.44
注：(1)短期借款“信用借款”中的外币借款系公司孙公司碧辟普瑞太阳能有限公司
短期借款 102,848,520.67 元；公司子公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司短期借
款 1,329,290.40 元。
(2)短期借款“质押借款”系子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司办理 DF 业
务等发生的外币借款 8,805,014.14 元，公司子公司特变电工新疆新能源股份有限公司
办理进口押汇业务等发生的外币借款 2,935,517.76 元。
(3)短期借款“保理借款”系公司办理的附追索权隐蔽型保理业务。
(4)短期借款本报告期末余额中无已到期未偿还的短期借款。
附注 18 应付票据
(1)明细项目
类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 41,094,028.17 0.00
银行承兑汇票 1,401,668,168.08 1,417,263,863.21
合计 1,442,762,196.25 1,417,263,863.21
(2)应付票据本报期期末余额中持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 22,661,821.00 4,917,370.48
(3)应付票据关联方情况
关联方名称 与本公司关系 金额 占应付票据总额比例(%)
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司 559,000.00 0.04
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 22,661,821.00 1.57
(4)下一会计期间将到期的金额为 1,442,762,196.25 元。
(5)截止 2011 年 6 月 30 日公司无到期尚未支付的票据。
附注 19 应付账款
(1)按账龄分
87
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,963,474,362.40 85.79 2,801,608,151.76 83.41
一年至二年 338,695,099.65 9.81 400,756,307.88 11.93
二年至三年 94,944,468.73 2.75 100,952,063.78 3.01
三年以上 57,057,023.61 1.65 55,645,860.34 1.65
合计 3,454,170,954.39 100.01 3,358,962,383.76 100.00
(2)应付账款期末余额中持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 74,887,950.24 18,607,899.26
(3)应付账款金额前五名单位情况
占应付账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
总额比例(%)
1、 第一大股东 74,887,950.24 一年以内 2.17
2、 供应商 65,580,743.42 一年以内 1.91
3、 供应商 41,831,754.05 一年以内 1.21
4、 供应商 39,821,119.22 一年以内 1.15
5、 第一大股东之子公司 34,527,601.34 一年以内 1.00
前五名合计 256,649,168.27 7.44
(4)应付关联方款项情况
占应付账款总
关联方名称 与本公司关系 金额
额比例(%)
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司 合营企业 485,851.94 0.01
新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之子公司 34,527,601.34 1.00
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司 795,691.21 0.02
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司 5,575,279.45 0.16
上海金华融通进出口有限责任公司 股东单位之子公司 135,943.21 0.00
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 74,887,950.24 2.17
(5)账龄超过一年的应付账款,主要系尚未支付的材料、设备款。
88
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 20 预收账款
(1)按账龄分:
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,913,081,831.07 83.90 1,558,736,263.38 77.44
一年至二年 314,053,856.39 13.77 391,104,184.39 19.43
二年至三年 20,830,288.70 0.91 24,291,834.40 1.21
三年以上 32,367,734.23 1.42 38,715,771.59 1.92
合计 2,280,333,710.39 100.00 2,012,848,053.76 100.00
(2)预收账款期末余额中持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 280,000.00 0.00
(3)预收账款金额前五名单位情况
占预收账款
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例(%)
1、 客户 223,323,456.00 一年以内 9.79
2、 客户 96,388,615.30 一年以内 4.23
3、 客户 84,170,413.51 一年以内 3.69
4、 客户 83,844,725.80 一年以内 3.68
5、 客户 77,155,500.00 一年以内 3.38
合计 564,882,710.61 24.77
(4)预收关联方款项情况
占预收账款总额比
关联方名称 与本公司关系 金额
例(%)
新疆盈旭房地产开发有限公司 第一大股东之孙公司 1,021,403.00 0.04
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司 84,000.00 0.00
新疆众和股份有限公司 重大影响 47,866,044.29 2.10
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 280,000.00 0.01
(5)账龄超过一年的预收账款主要系合同执行期超过一年的款项。
89
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 21 应付职工薪酬
(1)分类情况
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,445,047.65 360,249,159.30 360,424,777.79 14,269,429.16
二、职工福利费 0.00 31,766,779.32 31,766,779.32 0.00
三、社会保险费 -735,662.81 66,364,032.27 61,325,727.74 4,302,641.72
其中：1、医疗保险费 -421,212.00 14,797,765.23 13,718,963.99 657,589.24
2、基本养老保险费 -242,250.69 39,305,286.59 36,761,649.45 2,301,386.45
3、失业保险费 -65,708.97 4,075,180.12 3,804,715.12 204,756.03
4、工伤保险费 -20,011.48 2,352,437.69 2,128,297.78 204,128.43
5、生育保险费 13,520.33 1,167,446.84 1,138,350.85 42,616.32
6、年金缴费 0.00 4,665,915.80 3,773,750.55 892,165.25
四、住房公积金 -369,222.16 16,140,839.75 14,683,795.97 1,087,821.62
五、工会经费和职工教育经费 15,201,017.97 9,917,246.99 8,583,371.39 16,534,893.57
六、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 376,043.01 376,043.01 0.00
七、其他 1,137,191.28 810,748.60 724,483.70 1,223,456.18
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 29,678,371.93 485,624,849.24 477,884,978.92 37,418,242.25
(2)应付工资、奖金余额主要系公司在当月计提但在下月实际发放所致，不存在拖欠
职工工资情况。
附注 22 应交税费
税种 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
增值税 -225,108,946.44 -50,866,050.34
所得税 51,344,151.34 99,128,270.05
营业税 278,278.48 897,356.22
城建税 8,207,510.89 21,595,169.92
教育费附加 8,221,833.00 8,474,477.48
房产税 2,083,762.09 3,059,205.96
个人所得税 19,880,842.64 6,733,580.55
土地使用税 1,154,456.08 538,344.67
防洪费 3,442.52 31,149.54
水利基金 872,336.48 129,518.94
印花税 1,166,056.12 2,314,237.80
90
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
资源税 701,632.17 1,522,595.43
其他 0.00 544,017.21
合计 -131,194,644.63 94,101,873.43
注：应交税费期末余额较年初减少 225,296,518.06 元，主要系公司及公司子公司留抵
增值税进项税金增加所致。
附注 23 应付利息
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
短期融资券 5,069,369.86 17,088,000.00
中期票据 14,224,499.96 0.00
其他 486,439.63 2,659,413.60
合计 19,780,309.45 19,747,413.60
附注 24 应付股利
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
天山石化物资集团公司 512,000.00 512,000.00
四川电力物资设备器材中心 362,500.00 362,500.00
德阳明源电力(集团)有限公司 0.00 1,666,500.00
德阳市国有资产经营有限公司 1,645,065.00 1,645,065.00
新疆投资发展(集团)有限责任公司 4,422,000.00 0.00
合计 6,941,565.00 4,186,065.00
附注 25 其他应付款
(1)按账龄分
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 367,911,020.53 86.90 339,150,958.75 79.76
一年至二年 25,754,049.64 6.08 42,645,950.42 10.03
二年至三年 8,076,893.01 1.91 14,060,313.24 3.31
三年以上 21,621,670.93 5.11 29,350,591.62 6.90
合计 423,363,634.11 100.00 425,207,814.03 100.00
(2)其他应付款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
(3)其他应付款金额前五名单位情况
91
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应付款
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例(%)
中国建设银行沈阳铁西支行 银行 51,570,720.00 一年以内 12.18
兴业银行股份有限公司沈阳兴顺支行 银行 11,258,350.00 一年以内 2.66
中国光大银行沈阳金城支行 银行 10,035,000.00 一年以内 2.37
BPSOLARINTERNATIONALINC. 公司孙公司之股东 6,281,430.14 一年以内 1.48
西安德隆工贸有限公司 供应商 5,351,236.00 一年以内 1.26
合计 84,496,736.14 19.95
(4)其他应付款期末余额中应付关联方款项
占其他应付款
关联方名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司 20,000.00 0.00
附注 26 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的长期借款
借款类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 237,500,000.00 189,000,000.00
信用借款 629,000,000.00 0.00
质押借款 0.00 0.00
合计 866,500,000.00 189,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款明细
借款单位 金额 借款期限 年利率（%） 借款条件
中国进出口银行成都分行 37,000,000.00 2009.08.04-2011.08.04 4.01 担保
中国银行新疆分行 31,000,000.00 2008.10.14-2011.07.01 6.12 担保
中国银行新疆分行 160,000,000.00 2008.11.28-2012.06.27 6.12 担保
中国银行新疆分行 9,500,000.00 2009.02.11-2012.06.27 6.12 担保
国家开发银行 4,000,000.00 2007.12.24-2011.10.25 6.80 信用
国家开发银行 12,000,000.00 2007.12.24-2011.10.25 6.80 信用
国家开发银行 5,000,000.00 2007.12.24-2012.02.24 6.80 信用
国家开发银行 8,000,000.00 2007.12.24-2012.02.24 6.80 信用
中国进出口银行 600,000,000.00 2010.06.23-2012.06.22 4.98 信用
合计 866,500,000.00
(3)一年内到期的长期借款中无逾期借款。
92
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 27 其他流动负债
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
短期融资券 400,000,000.00 800,000,000.00
递延收益 52,989,736.79 61,436,436.79
合计 452,989,736.79 861,436,436.79
注：(1)2011 年 3 月 22 日，公司发行了 2011 年第一期无担保短期融资券，发行金
额 400,000,000.00 元，期限 2011 年 3 月 22 日至 2012 年 3 月 21 日，期限 365 天，收
益率 4.58%。
(2)递延收益系按照预计转入利润表的时间计入其他非流动负债的款项，主要项目
列示如下：
项目 金额
搬迁补偿款 12,350,126.60
1000kV 磁控式并联电控器项目关键技术开发 7,500,000.00
2010 年度对外经济技术合作专项资金 5,974,200.00
土地补偿款 4,763,802.04
750kV 交流输变电关键装备并联电抗器产业化 3,700,000.00
核电站电缆项目 2,577,500.00
特高压变电技术工程实验室补助款 1,250,000.00
附注 28 长期借款
(1)长期借款分类
借款类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
抵押借款 200,000,000.00 0.00
担保借款 280,500,000.00 287,000,000.00
信用借款 637,388,700.98 804,600,000.00
质押借款 0.00 0.00
合计 1,117,888,700.98 1,091,600,000.00
(2)长期借款明细
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
年利率 借款
借款单位 借款期限
（%） 条件 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
国家开发银行新疆分行 2008.11.21-2013.10.23 3.6000 信用 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
93
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
国家开发银行新疆分行 2008.10.23-2013.10.23 3.6000 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
中国银行德阳分行 2010.01.18-2013.01.18 5.2650 信用 0.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00
中国银行德阳分行 2010.01.10-2013.02.10 5.7950 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
中国进出口银行 2010.06.23-2012.06.22 浮动利率 信用 0.00 0.00 0.00 600,000,000.00
国家开发银行 2007.12.24-2013.06.29 6.8000 信用 0.00 11,000,000.00 0.00 24,000,000.00
国家开发银行 2007.12.24-2013.06.29 6.8000 信用 0.00 25,000,000.00 0.00 53,000,000.00
分 期
国债转贷资金 2003.09.01-2018.10.16 2.1800 0.00 7,600,000.00 0.00 7,600,000.00
还贷
中国银行新疆分行 2008.11.28-2012.06.27 5.3460 担保 0.00 0.00 0.00 77,000,000.00
中国银行新疆分行 2009.02.11-2013.06.27 6.1200 担保 0.00 150,500,000.00 0.00 160,000,000.00
中国银行新疆分行 2010.10.25-2017.04.28 6.8000 担保 0.00 25,000,000.00 0.00 30,000,000.00
中国银行新疆分行 2010.05.17-2017.04.28 5.3500 担保 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00
交通银行昌吉支行 2011.03.28-2014.03.28 6.4000 信用 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.03.31-2017.04.28 6.8000 担保 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
中国建设银行德阳市城北支行 2011.04.01-2013.01.15 6.7100 信用 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00
中国建设银行德阳市城北支行 2011.04.01-2012.12.31 6.7100 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
交通银行泰安东岳大街支行 2011.04.13-2013.4.13 6.4640 抵押 0.00 200,000,000.00 0.00 0.00
浦发银行沈阳分行营业部 2011.04.14-2014.04.13 6.4000 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
中国工商银行德阳市凯江支行 2011.04.15-2013.04.07 7.0400 信用 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.04.18-2017.04.28 6.8000 担保 0.00 25,000,000.00 0.00 0.00
中国银行昌吉分行营业部 2011.04.19-2014.04.11 6.4000 信用 0.00 24,116,968.00 0.00 0.00
交通银行昌吉支行 2011.04.02-2014.04.02 6.4000 信用 0.00 25,000,000.00 0.00 0.00
中国银行昌吉分行营业部 2011.04.20-2014.04.11 6.4000 信用 0.00 28,597,050.00 0.00 0.00
中国银行昌吉分行营业部 2011.04.21-2014.04.11 6.4000 信用 0.00 2,450,000.00 0.00 0.00
中国银行昌吉分行营业部 2011.04.22-2014.04.11 6.4000 信用 0.00 22,474,671.48 0.00 0.00
中国银行昌吉分行营业部 2011.04.25-2014.04.11 6.4000 信用 0.00 12,361,310.52 0.00 0.00
农业银行昌吉分行营业部 2011.04.25-2013.04.24 6.4000 信用 0.00 40,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.04.26-2012.10.30 6.6650 信用 0.00 6,648,564.50 0.00 0.00
中国建设银行德阳市城北支行 2011.04.29-2013.03.29 7.0400 信用 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00
中国建设银行德阳市城北支行 2011.04.29-2013.04.29 7.0400 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
中国工商银行德阳市凯江支行 2011.04.29-2013.04.29 7.0400 信用 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.05.12-2012.10.30 6.6650 信用 0.00 690,420.48 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.05.19-2013.10.30 6.6650 信用 0.00 16,500,000.00 0.00 0.00
浦发银行沈阳分行营业部 2011.05.24-2014.05.24 6.4000 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
中国银行新疆分行 2011.05.27-2014.04.30 6.6650 信用 0.00 649,716.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.05.31-2017.04.28 6.8000 担保 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.06.03-2014.04.30 6.6650 信用 0.00 15,000,000.00 0.00 0.00
中国银行新疆分行 2011.06.24-2014.04.30 6.6650 信用 0.00 19,300,000.00 0.00 0.00
浦发银行沈阳分行营业部 2011.06.30-2014.06.29 6.4000 信用 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
合计 1,117,888,700.98 0.00 1,091,600,000.00
附注 29 应付债券
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
中期票据 1,900,000,000.00 0.00
注：(1)2011 年 4 月 29 日，公司发行了 2011 年度第一期中期票据（简称：11 特变 MTN1，
代码：1182137），发行总额为 10 亿元人民币，期限五年，每张面值为人民币 100 元，
票面利率为 5.71%，计息方式为固定利息。
(2)2011 年 5 月 27 日，公司发行了 2011 年度第二期中期票据（简称：11 特变 MTN2，
代码：1182171），发行总额为 9 亿元人民币，期限三年，每张面值为人民币 100 元，
票面利率为 5.29%，计息方式为固定利息。
附注 30 长期应付款
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
国债转贷专项补助 8,114,988.00 8,114,988.00
注：“国债转贷专项补助”系公司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司根据泰安
市财政局文件《关于拨付国债转贷资金的通知》（泰财建[2006]14 号）收到的 500kV 超
高压交联电缆国债项目资金以及根据新泰市财政局文件《关于拨付省基建资金的通知》
(新财建字[2006]4 号),收到的基建(国债专项)拨付资金。
附注 31 专项应付款
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
退税款 28,177,404.06 10,908,012.09
附注 32 其他非流动负债
递延收益 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
1、搬迁补偿款 484,607,142.05 339,622,205.35
2、土地补偿款 245,413,387.03 220,335,288.05
3、其他政府补助 393,804,302.41 358,057,731.82
合计 1,123,824,831.49 918,015,225.22
注：(1)“搬迁补偿款”特变电工沈阳变压器集团有限公司本报告期收到 93,560,000.00
元，转入其他流动负债 6,175,063.30 元；特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司本报告
期收到搬迁补偿款 57,600,000.00 元。
(2)“土地补偿款”公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司本报告期转入其
他流动负债 2,381,901.02 元；特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司本报告期收到土地
补偿款 27,460,000.00 元。
(3)“其他政府补助”本报告期增加主要明细如下：
项目 金额 发放单位 发放日期 批文
特变电工新疆变压器厂超高 2011 年 3 月、
40,000,000.00 昌吉市财政局 新发改投资[2010]2735 号
压完善及出口基地建设项目 4 月、5 月
2011 年自治区项目扶持资金 6,000,000.00 乌市高新区财政局 2011 年 6 月 乌高(新)党财纪[2011]3 号
金太阳示范工程 5,690,000.00 昌吉市财政局 2011 年 5 月 财建[2009]984 号
附注 33 股本
2010 年 12 月 31 日 本期变动增减（＋，－） 2011 年 6 月 30 日
比例 发行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
一、有限售条件流通股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 2,027,353,723 100.00 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100.00
2、境内上市的外资股
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
2,027,353,723 100.00 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100.00
合计
三、股份总数 2,027,353,723 100.00 608,206,117 608,206,117 2,635,559,840 100.00
注：2011 年 6 月,公司实施 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案，以 2010 年
12 月 31 日总股本 2,027,353,723 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1 元(含税)，
共派现金 202,735,372.30 元；以 2010 年 12 月 31 日总股本 2,027,353,723 股为基数，
以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 608,206,117 股,资本公积转增股
本后股本变更为 2,635,559,840 股。新增资本业经五洲松德联合会计师事务所出具验
资报告(五洲证验字[2011]8-538 号)验证。
附注 34 资本公积
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
股本溢价 4,461,139,643.80 0.00 608,206,117.00 3,852,933,526.80
其他 764,048,000.99 147,214,038.63 54,497,913.33 856,764,126.29
合计 5,225,187,644.79 147,214,038.63 662,704,030.33 4,709,697,653.09
注：(1)“资本公积－股本溢价”本报告期减少 608,206,117.00 元，系根据公司 2010
年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案，以 2010 年 12
月 31 日总股本 2,027,353,723 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，
共计转增 608,206,117 股。
(2)“资本公积-其他”本报告期增加 147,214,038.63 元，系新疆众和股份有限公
司非公开发行股票，公司按持股比例变动调增资本公积 96,346,019.10 元;公司子公司
特变电工沈阳变压器集团有限公司资本公积变动，公司按持股比例增加资本公积
50,868,019.53 元。本报告期减少 54,497,913.33 元,主要系:公司子公司特变电工衡阳
变压器有限公司资本公积变动，公司按持股比例减少资本公积 23,375,830.35 元；公
司子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司资本公积变动，公司按持股比例减少资
本公积 11,667,342.92 元；公司子公司新疆天池能源有限责任公司资本公积变动,公司
按持股比例减少资本公积 7,299,688.46 元；公司套期工具公允价值变动及平仓转出影
响资本公积减少 16,044,995.00 元。
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 35 盈余公积
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
法定盈余公积 441,185,419.28 0.00 0.00 441,185,419.28
附注 36 未分配利润
项目 2011 年 6 月 30 日
年初未分配利润 4,103,494,751.40
加：本期净利润 689,305,960.00
减：提取的法定盈余公积金 0.00
提取的任意公积金 0.00
应付普通股股利 202,735,372.30
期末未分配利润 4,590,065,339.10
注:2011 年 6 月,公司实施 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案，2010 年度可
供股东分配的利润为 2,335,771,866.73 元,以 2010 年 12 月 31 日总股本 2,027,353,723
股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1 元(含税)，共派现金 202,735,372.30 元。
附注 37 少数股东权益
公司名称 2011 年 6 月 30 日
新疆天池能源有限责任公司 59,547,236.43
天津市特变电工变压器有限公司 155,076,362.66
特变电工衡阳变压器有限公司 47,027,263.81
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 146,252,603.62
特变电工昭和（山东）电缆附件有限公司 41,978,427.25
特变电工新疆新能源股份有限公司 100,276,795.17
特变电工新疆物业服务有限公司 162,334.97
特变电工(德阳)电缆股份有限公司 62,374,029.50
特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责任公司 12,604,332.47
碧辟普瑞太阳能有限公司 105,169,074.43
碧辟佳阳太阳能有限公司 14,948,577.34
特变电工新疆能源有限公司 14,211,938.97
特变电工新疆硅业有限公司 105,198,616.50
合计 864,827,593.12
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
附注 38 营业收入及营业成本
(1)营业收入、营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 8,031,503,692.76 8,464,158,346.38
其他业务收入 169,472,295.80 293,136,027.75
合计 8,200,975,988.56 8,757,294,374.13
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务成本 6,268,929,766.47 6,534,472,469.74
其他业务成本 109,856,478.11 241,684,866.73
合计 6,378,786,244.58 6,776,157,336.47
(2)按产品类别列示
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
变压器产品 4,340,036,601.74 5,061,302,168.44 3,175,483,302.55 3,629,487,246.50 1,164,553,299.19 1,431,814,921.94
电线电缆产品 1,683,221,916.28 1,635,010,888.47 1,456,737,376.35 1,394,735,319.76 226,484,539.93 240,275,568.71
光伏系列产品 1,328,590,397.39 1,272,928,873.21 1,145,536,015.89 1,196,864,692.77 183,054,381.50 76,064,180.44
工程承包 513,466,618.21 470,236,787.28 366,774,368.11 294,534,803.17 146,692,250.10 175,701,984.11
其他 166,188,159.14 24,679,628.98 124,398,703.57 18,850,407.54 41,789,455.57 5,829,221.44
合计 8,031,503,692.76 8,464,158,346.38 6,268,929,766.47 6,534,472,469.74 1,762,573,926.29 1,929,685,876.64
(3)按地区分部列示
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
2011 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
境内 5,899,167,612.28 4,691,349,715.57 1,207,817,896.71
境外 2,132,336,080.48 1,577,580,050.90 554,756,029.58
合计 8,031,503,692.76 6,268,929,766.47 1,762,573,926.29
(4)公司前五名客户的营业收入情况
序号 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）
1、 852,588,722.77 10.40
2、 576,581,632.40 7.03
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 377,455,864.42 4.60
4、 200,844,530.27 2.45
5、 186,446,165.43 2.27
附注 39 营业税金及附加
项目 税率 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 3%、5% 3,838,660.80 4,143,230.53
城建税 1%、7% 10,708,254.79 21,745,792.69
教育费附加 3% 7,177,292.66 12,282,695.69
防洪费 85,029.79 36,975.04
资源税 4,871,156.85 0.00
合计 26,680,394.89 38,208,693.95
附注 40 营业费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
工资 50,009,601.17 35,710,474.79
福利费 2,749,380.27 1,328,267.64
社会统筹保险 7,696,212.90 4,804,699.02
工会经费 680,091.24 454,549.29
劳动保护费 271,162.25 328,073.48
办公费 19,365,632.80 20,036,606.52
差旅费 44,517,704.82 43,309,820.67
折旧 1,903,257.12 1,475,940.46
物料消耗 3,666,878.33 928,823.37
资产摊销 326,429.67 1,230,457.53
运输费 298,062,822.91 195,299,017.54
包装费 2,148,503.78 1,977,584.03
保险费 1,806,173.68 966,175.07
广告费 3,039,847.09 3,434,296.18
业务招待费 24,703,544.30 23,925,047.98
修理费 75,781.10 523,372.28
租赁费 1,747,442.27 488,058.40
咨询费 47,272,152.54 52,048,776.59
中标费 24,381,790.40 22,155,686.85
100
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
车辆费 5,653,487.33 8,960,393.57
质量检测费 3,105,802.51 1,954,717.45
其他 7,101,324.85 4,714,011.86
合计 550,285,023.33 426,054,850.57
附注 41 管理费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
职工工资 96,667,459.24 73,927,944.01
福利费 20,998,313.67 12,229,519.49
社会统筹保险 34,441,237.72 21,153,092.59
工会经费 2,611,711.42 2,085,591.19
职工教育经费 1,972,541.79 905,032.86
劳动保护费 3,144,231.91 960,644.30
办公费用 13,039,288.77 9,026,458.23
差旅费 12,873,367.45 8,896,245.17
折旧 40,164,748.47 27,148,439.24
物料消耗 618,893.20 604,609.12
修理费 3,291,421.53 2,639,663.06
低值易耗品摊销 1,077,363.79 1,502,358.17
业务招待费 7,219,510.46 6,431,364.84
诉讼费 426,611.43 1,005,741.17
咨询费 6,937,132.01 4,552,783.70
聘请中介机构费 858,629.40 653,330.33
税金 24,741,337.85 22,656,339.68
研究与开发费 118,071,593.89 96,268,296.26
绿化排污费 1,718,661.48 1,341,319.44
资产摊销 18,023,485.65 15,560,515.05
水电暖费 4,757,649.28 6,527,595.07
保险费 4,026,881.30 3,059,007.31
车辆费 6,501,951.39 6,303,931.30
运输费 1,634,459.89 3,371,277.86
职工培训费 2,376,765.53 1,995,800.36
租金 2,506,854.88 2,013,265.73
劳务费 11,833,620.76 7,411,783.44
101
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
广告及宣传费 6,239,835.82 4,929,963.85
资源补偿费 3,760,445.96 0.00
河道费 6,444,210.74 0.00
其他 5,764,782.77 6,521,885.00
合计 464,744,999.45 351,683,797.82
附注 42 财务费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 55,882,580.72 63,686,624.24
手续费 38,477,267.37 37,997,872.45
减：利息收入 54,977,551.58 12,176,479.13
汇兑损益 -7,476,322.06 16,264,036.22
合计 31,905,974.45 105,772,053.78
附注 43 资产减值损失
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、坏账损失 60,472,770.35 58,030,444.21
2、存货跌价损失 77,889.68 622,056.87
合计 60,550,660.03 58,652,501.08
附注 44 投资收益
产生投资收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
长期股权投资权益法取得的收益 54,654,303.83 39,281,814.25
长期股权投资成本法取得的收益 8,155,142.38 301,605.74
可供出售金融资产出售及股权转让收益 0.00 49,532,442.66
金融及衍生工具投资收益 2,700,823.48 0.00
合计 65,510,269.69 89,115,862.65
注：“投资收益－金融及衍生工具投资收益”系公司根据董事会授权办理的银行理
财产品所获得的收益。
附注 45 营业外收入
(1)分类情况
102
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
计入当期非经常性
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
损益的金额
非流动资产处置利得 1,982,385.69 5,488,960.05 1,982,385.69
政府补助 23,657,497.67 20,374,123.16 23,657,497.67
赔款及罚款收入 6,708,601.93 1,832,382.68 6,708,601.93
递延收益摊销 37,887,467.40 355,757,796.99 37,887,467.40
应收债权融资收益 3,636,915.42 625,431.38 3,636,915.42
非同一控制企业合并产生收益 0.00 0.00 0.00
捐赠利得 0.00 0.00 0.00
其他 733,073.87 1,594,638.59 733,073.87
合计 74,605,941.98 385,673,332.85 74,605,941.98
(2)计入当期损益的政府补助主要明细
项目 金额 发放单位 发放日期 批文
外经贸经费补助 3,848,100.00 昌吉州财政局 2011 年 5 月 昌吉州财企[2011]8 号
灾后重建贴息款 2,517,900.00 德阳市经济局 2011 年 2 月
特高压并联电抗器关键技术合作项目 2,400,000.00 财政部 2011 年 4 月 国科发财[2011]123 号
外经贸经费补助 2,100,000.00 昌吉州财政局 2011 年 5 月 昌吉州财企[2011]8 号
乌市高新区再生能源项目 2,000,000.00 高新区财政局 2011 年 1 月 新财建[2010]571 号
工业企业财政贴息 1,484,300.00 高新区财政局 2011 年 2 月 乌高新管[2011]1 号
残疾人增值税返还 911,610.78 昌吉市国家税务局 2011 年 3 月 昌市民字[2011]60 号
科技进步与创新工作先进单位奖励 900,000.00 昌吉市科学技术局 2011 年 4 月 昌市党发[2011]36 号
残疾人增值税返还 640,851.86 昌吉市国家税务局 2011 年 6 月 昌市民字[2011]60 号
2011 年上半年地方外经贸增长奖励资金 621,400.00 昌吉州财政局 2011 年 4 月 昌吉州财企[2011]3 号
2011 年自治区高技术发展研究计划项目 550,000.00 新疆财政厅 2011 年 6 月 新科计字[2011]46 号
(3)应收债权融资收益 3,636,915.42 元，主要系公司及子公司办理无追索权应收账
款保理业务将已计提的坏账准备转入营业外收入所致。
(4)非流动资产处置利得 1,982,385.69 元，主要系公司处置固定资产所致。
附注 46 营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
的金额
非流动资产处置损失 1,377,998.53 340,179,294.30 1,377,998.53
捐赠支出 11,277,377.48 1,042,600.00 11,277,377.48
非常损失 1,782.40 12,763.84 1,782.40
103
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
赔款及罚款支出 717,506.72 4,309,710.25 717,506.72
应收债权融资损失 10,620,336.93 1,998,380.94 10,620,336.93
其他 267,709.47 200,264.00 267,709.47
合计 24,262,711.53 347,743,013.33 24,262,711.53
注：(1)“营业外支出－捐赠支出”11,277,377.48 元，主要系本报告期公司援建昌吉
州木垒县大浪沙水库捐赠 10,000,000.00 元所致。
(2)“营业外支出－应收债权融资损失”10,620,336.93 元，系公司及公司子公司
办理应收账款保理业务支付的融资费用。
附注 47 所得税费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
当期所得税 84,569,198.55 127,207,258.26
递延所得税 11,474,126.18 -2,195,203.26
合计 96,043,324.73 125,012,055.00
附注 48 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等
增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的
累计月数。
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润
和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股
收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
104
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于
公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加
权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
本报告期归属于普通股股东的净利润 689,305,960.00 元，扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的净利润 647,931,359.63 元,发行在外的普通股加权平均数为：
S=2,027,353,723+608,206,117=2,635,559,840(股)。
根据本报告期归属于普通股股东的净利润计算的基本每股收益＝689,305,960.00
÷2,635,559,840 =0.2615
根据扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益＝
647,931,359.63÷2,635,559,840 =0.2458
因公司不存在稀释因素,故稀释基本每股收益与基本每股收益、扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的基本每股收益与扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的稀释每股收益相同。
附注 49 其他综合收益
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 27,440,380.00
小计 0.00 -27,440,380.00
2、按照权益法核算在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 110,952,020.50 -101,944,852.20
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
2,190,900.20 -15,291,727.83
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 108,761,120.30 -86,653,124.37
3、现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 -4,492,989.70 -11,064,000.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -673,948.45 -1,659,600.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 12,225,953.75 126,310,446.25
转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00
小计 -16,044,995.00 -135,714,846.25
105
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
4、外币财务报表折算差额 -327,919.35 -4,026.59
减：处置境外净额当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 -327,919.35 -4,026.59
5、其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
合计 92,388,205.95 -249,812,377.21
附注 50 现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
政府补助 81,597,497.67
代收款项 72,864,070.00
投标保证金等 30,843,991.70
银行存款利息 54,977,551.58
赔款及罚款收入 6,708,601.93
保证金退回 20,976,294.00
其他 3,031,143.26
合计 270,999,150.14
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
日常借支及管理费用、销售费用的其他项目 233,478,670.13
投标保证金等 79,582,276.58
咨询费 47,272,152.54
手续费 38,477,267.37
中标服务费 24,381,790.40
支付代收款项 132,789,704.00
合计 555,981,861.02
106
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
搬迁补偿款及土地补偿款 178,620,000.00
取得政府投资补助款 61,940,000.00
合计 240,560,000.00
附注51现金流量表补充资料
单位:人民币元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 707,832,867.24 1,002,799,267.63
加：资产减值准备 60,550,660.03 58,652,501.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 183,191,622.91 152,331,462.36
无形资产摊销 23,235,555.81 20,645,743.69
长期待摊费用摊销 1,493,507.88 1,167,950.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
-604,387.16 334,690,334.25
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以“-”号填列) 55,882,580.72 63,686,624.24
投资损失(收益以“-”号填列) -65,510,269.69 -89,115,862.65
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 11,474,126.18 -2,195,203.26
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
存货的减少(增加以“-”号填列) -665,176,640.45 -199,171,318.79
经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -1,729,327,164.82 -770,943,561.64
经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) -34,257,193.39 198,576,231.43
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,451,214,734.74 771,124,168.55
2、不涉及现金收支重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况
107
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
现金的期末余额 6,389,553,605.81 5,567,453,581.54
减：现金的期初余额 7,286,759,050.51 4,364,553,125.25
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -897,205,444.70 1,202,900,456.29
六、关联方及关联方交易
(一)公司的第一大股东情况
本企
第一大股东 第一大股东对
与公司 企业 注册 法定代 业务 注册资本 业最 组织机构代
企业名称 对本企业的 本企业的表决
关系 类型 地 表人 性质 (万元) 终控 码
持股比例(%) 权比例(%)
制方
新疆特变电工集 第一 有限 乌鲁 生产
陈伟林 7,500.00 11.39 11.39 22921233-5
团有限公司 大股东 责任 木齐 销售
(二)公司子公司情况
本公司 本公司合
子公司 企业类 法定代 业务 注册资本 合计持 计表决权 组织机
子公司名称 注册地
类型 型 表人 性质 (万元) 股比例 比例 构代码
(100%) (100%)
特变电工沈 沈阳经济技术
全资子 有限责 生产
阳变压器集 开发区开发大 叶军 100,800.00 100.00 100.00 75504303
公司 任公司 销售
团有限公司 路 32 号
特变电工新 乌鲁木齐市昆
控股子 有限责 生产
疆硅业有限 明路 158 号野马 张新 94,000.00 89.36 89.36 62023030-7
公司 任公司 销售
公司 大厦七层
特变电工衡
控股子 有限责 衡阳市雁峰区 生产
阳变压器有 李建华 143,860.00 98.09 98.09 18500797-X
公司 任公司 白沙洲 销售
限公司
特变电工山
东鲁能泰山 控股子 有限责 新泰市金斗路 生产
张新 81,780.00 88.99 88.99 75352790-7
电缆有限公 公司 任公司 568 号 销售
司
特变电工新
控股子 股份公 乌鲁木齐市长 生产
疆新能源股 张新 13,110.00 72.95 72.95 62555521-7
公司 司 春南路 399 号 销售
份有限公司
新疆天池能 昌吉州吉木萨
控股子 有限责 生产
源有限责任 尔县北庭路 34 李建华 8,000.00 85.78 85.78 74520406-7
公司 任公司 销售
公司 号
天津空港物流
天津市特变
控股子 有限责 加工区中环南 生产
电工变压器 史祺 24,350.00 55.00 55.00 66614290-2
公司 任公司 路和西十一道 销售
有限公司
交口
特变电工新
全资子 有限责 昌吉市延安南 生产
疆电工材料 张新 1,000.00 100.00 100.00 77035012-X
公司 任公司 路 52 号 销售
有限公司
特变电工新
控股子 有限责 昌吉市延安南 生产
疆物业服务 张福 100.00 90.00 90.00 75766732-5
公司 任公司 路 52 号 销售
有限公司
阿拉山口新 全资子 有限责 阿拉山口天山 李边区 生产 300.00 100.00 100.00 68956807-0
108
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
特边贸有限 公司 任公司 街1号 销售
公司
特变电工新 奇台县东大街 6
控股子 有限责 生产
疆能源有限 号(4 区 1 丘 101 李建华 10,000.00 85.78 85.78 56053725-2
公司 任公司 销售
公司 幢)
德阳市旌阳区
特变电工（德
控股子 股份公 工业集中发展 生产
阳）电缆股份 李建华 30,000.00 84.61 84.61 70895166-1
公司 司 区东海路东段 2 销售
有限公司
号
(三)公司合营及联营企业情况
本公司合 本公司合
企业 法定代 业务 注册资本 关联 组织机构代
被投资单位名称 注册地 计持股比 计表决权
类型 表人 性质 （万元） 关系 码
例（%） 比例（%）
合营企业
特变电工新利钢 沈阳经济技术
有限责 生 产
（沈阳）金属制 开发区开发大 叶军 8,860.00 50.00 50.00 合营 67951055-9
任公司 销售
品有限公司 路 32 号
沈阳经济技术
四方特变电工智 有限责 生 产
开发区开发大 罗军 6,000.00 50.00 50.00 合营 57347659-1
能电气有限公司 任公司 销售
路 32 号
联营企业
新疆众和股份有 股份公 乌鲁木齐市喀 生 产
刘杰 41,104.22 28.14 28.14 联营 22860129-1
限公司 司 什东路 18 号 销售
新疆新特顺电力 乌鲁木齐经济
有限责 生 产
设备有限责任公 技术开发区中 孙树生 3,500.00 39.00 39.00 联营 71295843-6
任公司 销售
司 亚南路 123 号
新疆信息产业有 有限责 乌鲁木齐市河 生 产
罗忠敏 2,000.00 20.50 20.50 联营 71890644-2
限责任公司 任公司 南东路 22 号 销售
武汉华瑞电力科 股份公 生 产
武汉洪山区 陈维江 1,500.00 20.00 20.00 联营 79634474-8
技股份有限公司 司 销售
大唐特变电工吐
有限责 吐鲁番市绿洲 生 产
鲁番新能源有限 张贵银 200.00 20.00 20.00 联营 55649221-5
任公司 西路南侧 48 号 销售
公司
吉木萨尔县五
彩湾煤电煤化
新疆准东开发建 股份公 生 产
工产业带展示 任建品 10,000.00 20.00 20.00 联营 56889859-7
设股份有限公司 司 销售
中心办公楼 301
室
(四)公司的其他关联方情况
企业名称 与本企业关系
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 第一大股东之子公司
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司
新疆特变机电设备制造有限责任公司 第一大股东之子公司
新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之子公司
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之子公司
上海金华融通进出口有限责任公司 股东单位之子公司
新疆盈旭房地产开发有限公司 第一大股东之孙公司
109
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
新疆天瑞机械制造有限公司 第一大股东之孙公司
新疆诚信建筑装饰工程有限公司 第一大股东之孙公司
(五)关联交易情况
1、销售货物及提供劳务
关联方交易 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
企业名称 关联方交易内容 定价方式及
占同类交易 占同类交易
决策程序 金额 金额
金额的比例% 金额的比例%
新 疆 新特 顺电力 设 备
变压器 市场价 96,581.20 0.00 103,641.03 0.00
有限责任公司
新 疆 众和 股份有 限 公 变压器、电线电缆、
市场价 39,391,895.96 0.49 9,863,827.49 0.12
司 光伏产品、零星材料
衡 阳 湘阳 特输变 电 配
零星材料 市场价 0.00 0.00 2,222,662.90 0.76
件有限公司
新 疆 特变 电工国 际 成
变压器、电线电缆 市场价 874,628.22 0.01 3,056,762.66 0.05
套工程承包有限公司
新 疆 特变 电工房 地 产
变压器、零星材料 市场价 1,113,032.94 0.02 3,354,976.79 0.06
开发有限责任公司
新 疆 昌特 输变电 配 件
变压器、零星材料 市场价 2,095,178.94 0.05 2,335,901.93 0.04
有限公司
新 疆 特变 电工集 团 有 变压器、电线电缆、
市场价 14,692,265.75 0.18 6,146,816.40 0.07
限公司 光伏产品、零星材料
新 疆 特变 电工自 控 设 变压器、电线电缆、
市场价 1,445,126.43 0.02 2,498,406.37 0.04
备有限公司 零星材料
新 疆 天瑞 机械制 造 有
电线电缆 市场价 4,969,110.39 0.30 0.00 0.00
限公司
特变电工新利钢(沈
零星材料 市场价 17,778,122.88 10.49 0.00 0.00
阳)金属制品有限公司
2、购买货物及劳务
关联方交易定 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
关联方交易内
企业名称 价方式及决策
容 占同类交易 占同类交易
程序 金额 金额
金额的比例% 金额的比例%
新疆昌特输变电配件有
油箱 市场价 45,626,892.18 14.77 36,265,361.50 14.62
限公司
新疆众和股份有限公司 铝杆 市场价 153,689.23 0.00 0.00 0.00
新疆特变电工国际成套
工程 市场价 18,991,080.05 5.13 14,503,300.00 4.92
工程承包有限公司
衡阳湘阳特输变电配件
油箱、工程 市场价 0.00 0.00 12,353,332.70 2.51
有限公司
上海金华融通进出口有
绝缘纸板 市场价 0.00 0.00 1,942,684.61 2.73
限责任公司
新疆特变电工自控设备
开关柜、控制柜 市场价 7,974,628.36 9.07 8,645,211.74 18.29
有限公司
新疆特变电工集团有限
油箱、控制柜、
公司(昌吉分公司、沈阳 市场价 177,631,203.00 38.51 100,975,435.68 31.71
电控柜、阀门等
分公司、衡阳分公司)
新疆特变电工房地产开
工程 市场价 16,210,186.44 100.00 0.00 0.00
发有限责任公司
110
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
(六)关联方应收应付款项余额
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
企业名称 科目
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
新疆众和股份有限公司 应收票据 5,597,459.70 345,000.00
新疆特变电工自控设备有限公司 应收票据 400,000.00 1,300,000.00
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应收票据 130,000.00 598,777.00
新疆特变电工集团有限公司 应收票据 1,250,000.00 1,400,000.00
新疆众和股份有限公司 应收账款 4,181,575.62 83,631.51 2,646,490.72 58,329.81
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 应收账款 1,677,059.42 33,541.19 2,478,577.60 49,571.55
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应收账款 724,390.96 14,487.82 924,259.88 18,485.20
新疆特变电工集团有限公司 应收账款 2,116,193.55 42,323.87 2,605,523.16 52,110.46
新疆天瑞机械制造有限公司 应收账款 1,468,661.21 29,373.22 0.00 0.00
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司 应收账款 0.00 0.00 3,606,564.01 72,131.28
新疆众和股份有限公司 预付账款 7.14 7.14
新疆特变电工自控设备有限公司 预付账款 1,805,955.20 435,100.00
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 预付账款 36,576,712.18 15,408,000.00
新疆特变电工集团有限公司 预付账款 771,989.96 1,514,609.96
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应付票据 0.00 2,000,000.00
新疆特变电工自控设备有限公司 应付票据 559,000.00 256,000.00
新疆特变电工集团有限公司 应付票据 22,661,821.00 4,917,370.48
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司 应付账款 485,851.94 44,887,148.26
新疆昌特输变电配件有限公司 应付账款 34,527,601.34 2,009,820.55
新疆特变电工自控设备有限公司 应付账款 795,691.21 2,749,113.37
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 应付账款 5,575,279.45 386,888.60
上海金华融通进出口有限责任公司 应付账款 135,943.21 529,954.34
新疆特变电工集团有限公司 应付账款 74,887,950.24 18,607,899.26
新疆盈旭房地产开发有限公司 预收账款 1,021,403.00 910,000.00
新疆天瑞机械制造有限公司 预收账款 0.00 396,014.00
新疆特变电工自控设备有限公司 预收账款 84,000.00 0.00
新疆众和股份有限公司 预收账款 47,866,044.29 57,407,734.36
新疆特变电工集团有限公司 预收账款 280,000.00 0.00
新疆特变电工自控设备有限公司 其他应付款 0.00 6,000.00
新疆诚信建筑装饰工程有限公司 其他应付款 0.00 3,063.72
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 其他应付款 20,000.00 20,000.00
111
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
七、或有事项
公司报告期内对外担保具体情况如下:
1、母公司为子公司、孙公司提供债务担保(单位:人民币万元)
被担保单位 担保余额 担保期限 担保类型 担保种类
特变电工新疆硅业有限公司 7,700.00 2008.11.28-2012.06.27 连带责任担保 贷款
特变电工新疆硅业有限公司 3,100.00 2008.10.14-2011.07.01 连带责任担保 贷款
特变电工新疆硅业有限公司 8,300.00 2008.11.28-2011.12.27 连带责任担保 贷款
特变电工新疆硅业有限公司 16,000.00 2009.02.11-2013.06.27 连带责任担保 贷款
新疆天池能源有限责任公司 2,500.00 2010.10.25-2017.04.28 连带责任担保 贷款
新疆天池能源有限责任公司 3,000.00 2011.03.31-2017.04.28 连带责任担保 贷款
新疆天池能源有限责任公司 2,500.00 2011.04.18-2017.04.28 连带责任担保 贷款
新疆天池能源有限责任公司 5,000.00 2011.05.31-2017.04.28 连带责任担保 贷款
特变电工(德阳）电缆股份有限公司 3,700.00 2009.08.04－2011.08.04 连带责任担保 贷款
合计 51,800.00
2、母公司本报告期无为子公司票据、保函提供担保的情况。
3、子公司本报告期为子公司票据、保函提供担保的情况(单位:人民币万元)
被担保单位 担保金额 担保期限 担保类型 担保种类
特变电工衡阳变压器有限公司 5,000.00 2009.01.01-2011.12.31 连带责任担保 综合授信
4、子公司本报告期无为孙公司票据、保函提供担保的情况。
八、承诺事项
公司资产负债表日无重大对外承诺事项。
九、资产负债表日后事项
2011 年 7 月 26 日，公司召开了 2011 年第七次临时董事会会议，审议通过了关于
公司发行 10 亿元非公开定向债务融资工具的议案，公司拟发行非公开定向债务融资工
112
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
具，金额为 10 亿元，期限为 3 年，利率视资金市场供求关系确定，主承销商为国家开
发银行，用于补充营运资金、优化负债结构。
十、重要事项
(一)公司重大涉诉事项
公司及控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司（以下简称“衡变公司”）2009
年度收到浙江省衢州市中级人民法院送达的浙江江山特种变压器有限公司（以下简称
“江山变公司”）诉公司及衡变公司侵犯商标专用权与不正当竞争纠纷案件的起诉状
等法律文书，原告江山变公司的诉讼请求主要包括：请求法院判令公司及衡变公司停
止对“特变”注册商标的侵权行为和不正当竞争行为，停止使用以“特变”字号为首
的企业名称（包括企业简称），变更公司的名称字号；停止含有以文字及其他形式组
合而成的“特变电工”商标的产品的生产、销售、广告和宣传；请求判令公司赔偿经
济损失 7000 万元，请求判令衡变公司赔偿经济损失 3000 万元，并由公司与衡变公司
承担连带赔偿责任。
北京市第二中级人民法院（以下简称北京二中院）“（2010）二中民初字第 16025
号民事裁定书”裁定驳回江山变公司关于公司及衡变公司侵犯其商标专用权的起诉。
江山变公司对该裁定上诉至北京市高级人民法院，北京市高级人民法院“（2011）高
民终字第 353 号民事裁定书”，裁定驳回江山变公司的上诉，维持原裁定，该裁定为
终审裁定。北京二中院“（2010）二中民初字第 16025 号民事判决书”，判决驳回了
江山变公司关于公司及衡变公司不正当竞争的诉讼请求。
该案未对公司造成经济损失。
(二)本报告期办理保理业务情况
1、附追索权隐蔽型保理业务
对当期净
质押借款情况 归还本
损益影响
保理银行 保理金额 期保理
应收债权 年利率 金额 手续费及
保理截止日
账面价值 (%) 利息支出
中国工商银行昌吉州分行 43,444,500.00 43,444,500.00 2011.09.20 5.88% 0.00 1,436,860.83
中国银行昌吉州分行 46,912,857.85 46,912,857.85 2011.09.25 5.60% 0.00 395,055.65
中国建设银行昌吉分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2011.12.31 5.60% 0.00 650,666.68
113
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
上海浦东发展银行昌吉州分行 12,375,846.13 12,375,846.13 2011.09.20 5.60% 0.00 251,463.42
上海浦东发展银行昌吉州分行 37,624,041.45 37,624,041.45 2011.09.20 5.60% 0.00 764,478.75
合计 170,357,245.43 170,357,245.43 0.00 3,498,525.33
2、无追索权（非回购型）保理业务(按办理保理业务的银行归类)
应收债权情况 对当期净损益影响
保理银行 保理金额 营业外收入、营
转让应收债权
账龄 已计提坏账 业外支出（应收 财务费用
价值
债权融资收益）
青岛银行香港西路支行 130,000,000.00 130,000,000.00 一年以内 2,600,000.00 -2,063,000.00 822,170.90
兴业银行沈阳兴顺支行 146,965,437.00 146,965,437.00 一年以内 2,939,308.74 -2,534,725.93 0.00
招商银行乌鲁木齐分行 251,138,680.00 251,138,680.00 一年以内 5,022,773.60 3,636,915.42 2,926,395.00
中国工商银行昌吉州分行 13,875,000.00 13,875,000.00 一年以内 277,500.00 36,718.15 135,690.00
中国工商银行衡阳白沙洲支行 314,500,000.00 314,500,000.00 一年以内 6,290,000.00 -2,691,123.82 0.00
中国建设银行衡阳雁峰支行 109,870,000.00 109,870,000.00 一年以内 2,197,400.00 -954,272.50 218,670.37
中国银行昌吉州分行 66,561,878.69 66,561,878.69 一年以内 1,331,237.57 -46,319.63 666,678.67
中国银行衡阳分行 341,661,000.00 341,661,000.00 一年以内 6,833,220.00 -2,367,613.20 983,315.64
合计 1,374,571,995.69 1,374,571,995.69 27,491,439.91 -6,983,421.51 5,752,920.58
注：上表中“营业外收入、营业外支出（应收债券融资收益）”列，营业外收入以正数
列示，营业外支出以负数列示。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
2011 年 6 月 30 日应收账款净额为 754,043,743.29 元
(1)种类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
比例 比例 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收款项
按账龄分析组合计提坏
772,873,025.47 100.00 18,829,279.18 100.00 698,174,797.13 100.00 15,483,081.55 100.00
账准备的应收款项
单项金额虽然不重大但
单项计提坏账准备的应 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收款项
合计 772,873,025.47 100.00 18,829,279.18 100.00 698,174,797.13 100.00 15,483,081.55 100.00
(2)组合中按账龄计提坏账准备的应收款项
114
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 694,371,668.03 89.84 13,887,433.36 660,800,818.83 94.65 13,216,016.38
一年至二年 71,722,837.81 9.28 3,586,141.89 34,718,203.30 4.97 1,735,910.17
二年至三年 6,778,519.63 0.88 1,355,703.93 2,655,775.00 0.38 531,155.00
三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四年至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 772,873,025.47 100.00 18,829,279.18 698,174,797.13 100.00 15,483,081.55
(3)本报告期无核销的应收账款情况。
(4)应收账款期末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况
单位名称 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
新疆特变电工集团有限公司 209,510.00 47,841.83
(6)应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例(%)
1、 客户 108,601,024.21 一年以内 14.05
2、 客户 35,275,354.20 一年以内 4.56
3、 客户 33,396,792.74 一年以内 4.32
4、 客户 23,658,286.36 一年以内 3.06
5、 客户 18,696,656.59 一年以内 2.42
219,628,114.10 28.41
(7)应收关联方款项情况
占应收账款
关联方名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆众和股份有限公司 重大影响 888,776.08 0.11
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 第一大股东之子公司 62,500.00 0.01
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 第一大股东之子公司 724,390.96 0.09
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东 209,510.00 0.03
新疆天瑞机械制造有限公司 第一大股东之孙公司 1,468,661.21 0.19
合计 3,353,838.25 0.43
(8)终止确认的应收款项情况(应收账款无追索权(非回购型)保理业务)详见十、
(二)的详细表述。
115
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
2.其他应收款
2011 年 6 月 30 日其他应收款净额为 2,425,742,225.65 元
(1)种类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目 比例 比例 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 2,323,013,677.31 95.65 0.00 0.00 1,342,737,624.83 96.12 0.00 0.00
应收款项
按账龄分析组合计
提坏账准备的应收 105,604,464.81 4.35 2,875,916.47 100.00 54,222,508.86 3.88 2,171,563.16 100.00
款项
单项金额虽然不重
大但单项计提坏账 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备的应收款项
合计 2,428,618,142.12 100.00 2,875,916.47 100.00 1,396,960,133.69 100.00 2,171,563.16 100.00
(2)组合中按账龄计提坏账准备的应收款项
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 102,344,612.72 96.91 2,046,892.25 42,762,620.02 78.87 855,252.40
一年至二年 756,150.32 0.72 37,807.52 8,410,377.54 15.51 420,518.88
二年至三年 2,100,062.27 1.99 420,012.45 2,690,016.02 4.96 538,003.20
三年至四年 45,720.70 0.04 13,716.21 2,438.00 0.00 731.40
四年至五年 861.52 0.00 430.76 0.00 0.00 0.00
五年以上 357,057.28 0.34 357,057.28 357,057.28 0.66 357,057.28
合计 105,604,464.81 100.00 2,875,916.47 54,222,508.86 100.00 2,171,563.16
(3)根据 2009 年 3 月 27 日公司五届十二次董事会审议通过的《会计估计变更的议
案》，2011 年 6 月 30 日其他应收款期末余额中 2,323,013,677.31 元，系公司内部资金
调度所产生的债权，不计提坏账准备。
(4)其他应收款本报期期末余额较年初增加 1,031,658,008.43 元，增长比例为
73.91%，主要系公司内部资金调度所产生的往来增加所致。
(5)本报告期无核销的其他应收款情况。
(6)其他应收款期末余额中无持公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。
(7)其他应收款金额前五名单位情况
116
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
与本公司 占其他应收款
往来单位名称 金额 年限
关系 总额比例(%)
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 子公司 807,000,000.00 一年以内 33.23
特变电工新疆硅业有限公司 子公司 600,000,000.00 一年以内 24.71
特变电工新疆新能源股份有限公司 子公司 557,195,915.15 一年以内 22.94
新疆天池能源有限责任公司 子公司 305,817,762.16 一年以内 12.59
天津市特变电工变压器有限公司 子公司 33,000,000.00 一年以内 1.36
2,303,013,677.31 94.83
(8)其他应收款期末余额中无应收其他关联方款项情况。
3.长期股权投资
（1）分类情况
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
按成本法核算的长期股权投资 6,403,610,679.75 0.00 6,403,610,679.75 6,110,350,679.75 0.00 6,110,350,679.75
按权益法核算的长期股权投资 870,901,431.19 0.00 870,901,431.19 681,918,616.41 0.00 681,918,616.41
合计 7,274,512,110.94 0.00 7,274,512,110.94 6,792,269,296.16 0.00 6,792,269,296.16
（2）按成本法核算的长期股权投资
持股比 本期
被投资公司名称 投资成本 2010 年 12 月 31 日 本期增加 2011 年 6 月 30 日
例(%) 减少
天津市特变电工变压器有限公司 55.00 151,288,005.94 151,288,005.94 0.00 0.00 151,288,005.94
特变电工新疆新能源股份有限公司 72.95 202,567,971.22 202,567,971.22 0.00 0.00 202,567,971.22
特变电工衡阳变压器有限公司 98.09 1,563,423,044.99 1,563,423,044.99 0.00 0.00 1,563,423,044.99
新疆天池能源有限责任公司 85.78 234,574,670.30 234,574,670.30 0.00 0.00 234,574,670.30
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 88.99 1,025,420,000.00 1,025,420,000.00 0.00 0.00 1,025,420,000.00
特变电工沈阳变压器集团有限公司 100.00 1,946,808,839.11 1,946,808,839.11 0.00 0.00 1,946,808,839.11
特变电工新疆物业服务有限公司 90.00 900,000.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00
特变电工新疆电工材料有限公司 100.00 14,150,000.00 14,150,000.00 0.00 0.00 14,150,000.00
特变电工新疆硅业有限公司 89.36 875,916,448.19 875,916,448.19 0.00 0.00 875,916,448.19
阿拉山口新特边贸有限公司 100.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00
新疆天风发电股份有限公司 0.58 2,971,700.00 2,971,700.00 0.00 0.00 2,971,700.00
北京清源德丰创业投资有限公司 5.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00
新疆西龙土工新材料股份有限公司 1.59 1,050,000.00 1,050,000.00 0.00 0.00 1,050,000.00
特变电工新疆能源有限公司 85.78 85,780,000.00 85,780,000.00 0.00 0.00 85,780,000.00
117
特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 57.33 293,260,000.00 0.00 293,260,000.00 0.00 293,260,000.00
合计 6,110,350,679.75 293,260,000.00 0.00 6,403,610,679.75
注：2011 年 5 月，公司以货币资金 29,326 万元对特变电工（德阳）电缆股份有
限公司增资扩股，增资后，公司持有特变电工（德阳）电缆股份有限公司 57.33%的股
权。
（3）按权益法核算的长期股权投资
持股
2010 年 12 月 31 2011 年 6 月 30
被投资公司名称 比例 初始投资成本 本期增加 本期减少 本期现金红利
日 日
（%）
新疆众和股份有
28.14 488,648,541.99 656,687,598.51 320,782,836.97 10,681,588.00 966,788,847.48 10,681,588.00
限公司
新疆新特顺电力
设备有限责任公 39.00 3,900,000.00 16,474,124.23 0.00 30,140.00 16,443,984.23 0.00
司
新疆信息产业有
20.50 4,100,000.00 5,284,881.10 689,895.56 0.00 5,974,776.66 0.00
限责任公司
武汉华瑞电力科
20.00 3,000,000.00 3,072,012.57 305,917.28 0.00 3,377,929.85 0.00
技股份有限公司
大唐特变电工吐
鲁番新能源有限 20.00 400,000.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 0.00
公司
合计 681,918,616.41 321,778,649.81 10,711,728.00 992,985,538.22 10,681,588.00
注:2011 年 6 月 28 日，公司认购新疆众和股份有限公司非公开发行股票 8,847,531 股，
认购发行价格为 20.05 元/股，总计投资金额为 177,392,996.55 元，认购后，公司持
股比例由 30.34%变更为 28.14%。
（4）长期股权投资本报告期未出现“二、12”所述计提减值准备的情形，故本报告期
未计提长期投资减值准备。
（5）公司投资变现不存在重大限制。
（6）不存在被投资单位向公司转移资金受到限制等情况。
4.投资收益
产生投资收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
长期股权投资权益法取得的收益 48,009,494.16 38,856,059.71
长期股权投资成本法取得的收益 0.00 301,605.74
可供出售金融资产出售及股权转让收益 0.00 53,814,552.69
交易性金融资产转让收益 0.00 0.00
交易性金融资产交易手续费 0.00 0.00
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
金融及衍生工具投资收益 2,700,823.48 0.00
合计 50,710,317.64 92,972,218.14
注：“投资收益－金融及衍生工具投资收益”系公司根据董事会授权办理的银行理
财产品所获得的收益。
5.营业收入及营业成本
(1)营业收入、营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 2,013,322,443.18 2,107,764,665.64
其他业务收入 93,702,934.43 104,699,139.08
合计 2,107,025,377.61 2,212,463,804.72
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务成本 1,593,280,790.26 1,579,469,343.87
其他业务成本 51,390,419.32 46,998,442.46
合计 1,644,671,209.58 1,626,467,786.33
(2)按产品类别列示
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
变压器产品 858,369,155.59 994,367,916.39 648,731,271.65 724,787,301.04 209,637,883.94 269,580,615.35
电线电缆产品 548,896,013.69 617,991,410.58 497,151,273.36 540,999,606.34 51,744,740.33 76,991,804.24
工程承包 513,466,618.21 470,236,787.28 366,774,368.11 294,534,803.17 146,692,250.10 175,701,984.11
其他 92,590,655.69 25,168,551.39 80,623,877.14 19,147,633.32 11,966,778.55 6,020,918.07
合计 2,013,322,443.18 2,107,764,665.64 1,593,280,790.26 1,579,469,343.87 420,041,652.92 528,295,321.77
(3)按地区分部列示
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项目
2011 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
境内 1,482,507,400.88 1,196,440,361.18 286,067,039.70
境外 530,815,042.30 396,840,429.08 133,974,613.22
合计 2,013,322,443.18 1,593,280,790.26 420,041,652.92
(4)公司前五名客户的营业收入情况
营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
1、 200,844,530.27 9.98
2、 186,446,165.43 9.26
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 158,915,719.23 7.89
4、 107,247,766.77 5.33
5、 60,725,136.33 3.02
6.现金流量表补充资料 单位:人民币元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 277,873,171.57 387,776,164.18
加：资产减值准备 10,682,062.11 11,986,919.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,033,562.21 23,697,247.15
无形资产摊销 1,651,749.29 1,330,406.26
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
-1,099,740.25 -185,543.50
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以“-”号填列) 27,779,230.13 28,159,361.90
投资损失(收益以“-”号填列) -50,710,317.64 -92,972,218.14
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -607,582.64 -949,869.01
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00
存货的减少(增加以“-”号填列) -130,263,845.65 -119,509,380.60
经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -1,098,896,660.76 -690,841,857.96
经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) -534,707,476.78 126,063,630.42
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,472,265,848.41 -325,445,139.43
2、不涉及现金收支重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 2,801,978,483.48 2,133,494,551.81
减：现金的期初余额 3,585,250,319.56 1,959,087,250.70
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -783,271,836.08 174,407,301.11
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特变电工股份有限公司 2011 年半年度报告
十二、补充财务资料
1、本期非经常性损益明细表
序
项目 2011 年 1-6 月
号
1 非流动资产处置损益 3,305,210.64
2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
3 61,544,965.07
定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
4 0.00
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
5 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 0.00
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
6 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,806,121.78
7 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
合计 53,044,053.93
减：少数股东权益影响额 3,406,842.42
非经常性损益净额 49,637,211.51
减：所得税影响额 8,262,611.14
归属于公司普通股股东的非经常性损益 41,374,600.37
归属于母公司净利润 689,305,960.00
扣除非经常性损益后归属于母公司净利润 647,931,359.63
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.6555 0.2615 0.2615
扣除非经常性损益后归属于公司普
5.3160 0.2458 0.2458
通股股东的净利润
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