特变电工股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务报告 16
八、备查文件目录 52
九、财务报表 53
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司中期财务报告未经审计。
3、公司董事长张新先生，总会计师尤智才先生及财务部部长黄汉杰先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：特变电工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：特变电工 公司法定英文名称：TBEA CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：TBEA 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：特变电工 公司A股代码：600089 3、 公司注册地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52号 公司办公地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52号 邮政编码：831100 公司国际互联网网址：www.tbea.com.cn 公司电子信箱：tbeastock@tbea.com.cn 4、 公司法定代表人：张新 5、 董事会秘书：郭俊香 电话：0994-2724766 传真：0994-2723615 E-mail：gjx550003@163.com 联系地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52号 公司证券事务代表：焦海华 电话：0994-2724766 传真：0994-2723615 E-mail：jhh_008@126.com 联系地址：新疆维吾尔自治区昌吉市延安南路52号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海证券交易所，本公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 4,970,951,702. 4,108,256,49 21.00
79 5.96
流动负债 4,360,837,893. 3,897,232,94 11.90
39 5.60
总资产 7,688,035,898. 6,783,941,09 13.33
87 8.10
股东权益（不含少数股 1,708,415,033. 1,548,626,95 10.32
东权益） 77 1.42
每股净资产(元) 4.00 3.99 0.25
调整后的每股净资产(元 3.94 3.95 -0.25
)
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
％）
净利润 114,663,603.64 56,905,588.2 101.50
0
扣除非经常性损益的净 68,798,712.90 56,636,840.1 21.47
利润 4
每股收益(元) 0.269 0.147 82.99
净资产收益率(%) 6.71 3.94 增加2.77个百
分点
经营活动产生的现金流 152,894,173.39 248,611,801. -38.50
量净额 47
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
转让股权收益 45,073,743.45
营业外收入 1,024,881.28
营业外支出 -1,864,455.59
补贴收入 2,433,082.98
合并价差摊销 -802,361.38
合计 45,864,890.74
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以上各项数据为扣税后数据。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 股 转股 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 167,79 43. +16,77 -45,65 -28,8 138,92 32.
资持股 6,429 22 9,643 2,441 72,79 3,631 53
8
其中：境 167,79 43. +16,77 -45,65 -28,8 138,92 32.
内法人持 6,429 22 9,643 2,441 72,79 3,631 53
股 8
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 167,79 43. +16,77 -45,65 -28,8 138,92 32.
件股份合 6,429 22 9,643 2,441 72,79 3,631 53
计 8
二、无限售条件流通股份
1、人民币 220,40 56. +22,04 +45,65 +67,6 288,09 67.
普通股 3,040 78 0,304 2,441 92,74 5,785 47
5
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 220,40 56. +22,04 +45,65 +67,6 288,09 67.
件流通股 3,040 78 0,304 2,441 92,74 5,785 47
份合计 5
三、股份 388,19 100 +38,81 0 +38,8 427,01 100
总数 9,469 .00 9,947 19,94 9,416 .00
7
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股份变动的批准情况
2006年4月17日，公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》。
股份变动的过户情况
2006年4月20日，公司在《上海证券报》上刊登了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本实施公告》，公司向股权登记日登记在册的股东按10:1的比例资本公积金转增股本，共计转增38,819,947股；2006年4月26日公司在《上海证券报》上刊登了《特变电工股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，非流通股股东共计向流通股股东支付45,652,441股对价；上述股份变动过户已完成。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
公司因股权分置改革于2006年4月24日实施了资本公积金转增股本方案，公司以2005年12月31日的总股本388,199,469股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增38,819,947股，转增后，公司总股本变更为427,019,416股。按资本公积金转增股本后的总股本计算，公司2005年度每股收益为0.294元/股，每股净资产为3.63元/股；公司2006年第一季度的每股收益为0.171元/股，每股净资产为3.86元/股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 57,580
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期内 持有有限 质押或
东 比例 数 增减 售条件股 冻结的
性 (%) 份数量 股份数
质 量
新疆天山电气有限公 其 13.1 55,950 -11,628, 55,950,8 质押46,
司 他 0 ,820 380 20 000,000
上海宏联创业投资有 其 8.85 37,807 -7,857,5 37,807,1
限公司 他 ,186 50 86
新疆昌吉电力实业总 其 4.27 18,240 -3,790,9 18,240,4
公司 他 ,415 45 15
全国社保基金一零九 未 4.12 17,608 17,608,0 0 未知
组合 知 ,078 78
中国银行－易方达策 未 3.37 14,400 11,490,8 0 未知
略成长证券投资基金 知 ,539 66
新疆维吾尔自治区投 其 3.06 13,064 -2,715,2 13,064,4
资公司 他 ,491 21 91
中国银行－易方达积 未 2.19 9,350, 6,820,00 0 未知
极成长证券投资基金 知 000 0
中国工商银行－科翔 未 2.11 9,006, 9,006,15 0 未知
证券投资基金 知 155 5
交通银行－科瑞证券 未 1.54 6,587, 6,587,75 0 未知
投资基金 知 754 4
上海鼎丰科技发展有 其 1.45 6,200, -1,288,7 6,200,84
限公司 他 846 35 6
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
全国社保基金一零九组合 17,608,078 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券 14,400,539 人民币普通股
投资基金
中国银行－易方达积极成长证券 9,350,000 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－科翔证券投资基 9,006,155 人民币普通股
金
交通银行－科瑞证券投资基金 6,587,754 人民币普通股
申银万国－花旗－UBSLIMITED 4,718,529 人民币普通股
湘财－汇丰－CALYONS.A. 4,676,642 人民币普通股
久嘉证券投资基金 4,076,391 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰 3,726,838 人民币普通股
银行有限公司
国际金融－花旗－MARTINCURRIEI 3,186,699 人民币普通股
NVESTMENTMANAGEMENTLIMITED
上述股东关联关系或一致行动关 上述持有限售条件股份的股东中，新疆
系的说明 天山电气有限公司与上海宏联创业投资
有限公司的部分股东及董事有重合，存
在关联关系。 上述持有无限售条件股份
的股东中，易方达策略成长证券投资基
金、易方达积极成长证券投资基金、科
翔证券投资基金、科瑞证券投资基金、
全国社保基金一零九组合同由易方达基
金管理有限公司管理,公司未知其他持有
无限售条件股份的股东之间是否存在关
联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 名称 有限售 市交易情况
条件股 可上市交 新增可上
份数量 易时间 市交易股
份数量
1 新疆天山电气有 55,950 2009年5 55,950,8 持有的非流通股股
限公司 ,820 月8日 20 份自获取上市流通
2 上海宏联创业投 37,807 2009年5 37,807,1 权起36个月届满且
资有限公司 ,186 月8日 86 公司2008年年度报
告公告后第一个交
易日起方可上市交
易或者转让。如果
本公司2008年度经
审计的扣除非经常
性损益后的净利润
低于21154万元（即
2006年、2007年、2
008年连续三年扣除
非经常性损益后的
净利润平均增长20%
）或2008年年度财
务报告被出具非标
准审计意见，则所
持有的非流通股股
份自本公司2008年
年度报告公告后第
一个交易日起的24
个月后方可上市交
易或者转让。自获
取上市流通权之日
至限售期限36个月
届满后的随后24个
月内，当价格低于7
.1元/股(若自非流
通股股份获得流通
权之日起至出售股
份期间有派息、送
股、资本公积转增
股本、增资扩股等
事项，则对该价格
作相应调整)时，不
减持特变电工股份
。
3 新疆昌吉电力实 18,240 2008年5 18,240,4 持有的非流通股股
业总公司 ,415 月8日 15 份自获取上市流通
4 新疆维吾尔自治 13,064 2008年5 13,064,4 权起24个月届满后
区投资公司 ,491 月8日 91 方可上市交易或者
5 新疆巴州自力工 2,755, 2008年5 2,755,35 转让。其持有的非
贸有限责任公司 350 月8日 0 流通股股份自获取
6 新疆天山石化物 1,377, 2008年5 1,377,67 上市流通权之日至
资集团有限责任 675 月8日 5 限售期限24个月届
公司 满后的随后36个月
7 新疆独山子天利 1,377, 2008年5 1,377,67 内，当价格低于7.1
高新技术股份有 675 月8日 5 元/股(若自非流通
限公司 股股份获得流通权
8 阿克苏电力有限 881,71 2008年5 881,712 之日起至出售股份
责任公司 2 月8日 期间有派息、送股
9 新疆西农动物药 551,07 2008年5 551,070 、资本公积转增股
品有限责任公司 0 月8日 本、增资扩股等事
10 新疆中小企业服 551,07 2008年5 551,070 项，则对该价格作
务中心 0 月8日 相应调整)时，不减
持特变电工股份。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股数 股份增减 变动原因
数 数
张新 董事 39,520 51,658 12,138 股权分置改革获得
对价
叶军 董事 35,963 47,008 11,045 股权分置改革获得
对价
陈伟林 董事 1,430 1,869 439 股权分置改革获得
对价
孙卫红 独立董 未知 850 850 新聘任独立董事
事
陈星 监事 43,784 57,231 13,447 股权分置改革获得
对价
孙健 监事 5,269 6,887 1,618 股权分置改革获得
对价
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司第四届董事会、第四届监事会任期届满，报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举：
2006年6月30日，公司召开了2005年度股东大会，选举张新、叶军、雷霆、李边区、陈伟林、米长印、王学斌、周小谦、余云龙、陈盈如、孙卫红为公司第五届董事会董事，选举魏玉贵、陈星、孙健、蔡文华、敬忠为公司第五届监事会监事。
2006年6月30日，公司召开了五届一次董事会，聘任叶军为公司总经理、聘任李建华为公司副总经理、聘任尤智才为公司总会计师、聘任郭俊香为公司董事会秘书、聘任许国平为公司总经济师。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司的主营业务范围是：变压器、电线电缆及其辅助设备制造与销售,承包境外机电工程和境内国际招标工程，太阳能硅片、光伏组件及系统集成工程。
报告期内，电力设备行业需求旺盛，但公司产品主要原材料铜、变压器油等价格依然呈现上涨趋势，仍给公司经营带来较大的压力。公司通过调整产品结构及市场结构、技术创新、优化工艺、加强基础管理等措施，取得了较好的经营成果。报告期，公司实现主营业务收入240,652.02万元，实现主营业务利润45,670.61万元，实现利润总额16,841.77万元，实现净利润11,466.36万元。较去年同期分别增长了25.04%、21.49%、74.21%、101.50%。
公司主要采取了以下措施：
1、公司加强与原材料供应商建立战略合作伙伴关系，通过集团联合招标采购等多种措施，努力降低生产成本；
2、公司加大了产品结构的调整力度，高附加值的高电压产品、特种产品中标率进一步提高；
3、公司加大了市场结构的调整力度，加强了国家重大项目、重点工程、标志性工程、成套工程项目市场的开拓；
4、公司不断提升科技自主创新能力、优化产品设计、优化工艺；报告期，公司13项产品通过国家鉴定，新增专利授权44件，多个重大科研新产品开发项目取得重要进展；
同时，在报告期内，公司转让了新疆天池能源有限责任公司部分股权，获得收益4907.9312万元，使公司的利润总额实现了较好的增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营业 主营业 主营业 主营业务
业或 入 本 务利润 务收入 务成本 利润率比
分产 率(%) 比上年 比上年 上年同期
品 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行
业
分产
品
变压 1,547,344,5 1,221,116,4 21.08 39.16 41.23 减少1.16
器 52.12 33.05 个百分点
电线 576,380,763 488,912,006 15.18 -14.30 -14.60 增加0.3
电缆 .21 .25 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额151,270.17元人民币。
报告期，由于公司变压器企业的生产能力及市场开拓能力有较大提升，变压器产品主营业务收入较去年同期增长了39.16%，由于变压器原材料价格上涨，主营业务利润率较去年同期下降了1.16%。
报告期,由于公司线缆产品的主要原材料铜大幅上涨,公司线缆企业在限制生产规模的基础上，加大了市场结构及产品结构的调整，线缆产品在销售收入略有下降的情况下，主营业务利润率较去年同期略有提高。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 2,179,864,569.61 17.72
其中：西部 645,417,915.44 -15.96
中部 894,310,482.61 40.12
东部 640,136,171.56 43.71
国际 226,655,667.81 210.85
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由于公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司和特变电工衡阳变压器有限公司订单充足，生产任务饱满，使公司中部、东部市场主营业务收入较去年同期有较大增长；报告期，由于公司苏丹成套工程项目主营业务收入增长，使公司国际市场主营业务收入较去年同期有较大增长。
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司
投资收益 净利润的比
重(%)
新疆众和 铝及铝制品的生产 41,530,25 13,216,636.44 11.53
股份有限 与销售,炭素的生 5.39
公司 产销售
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新疆众和股份有限公司是本公司的参股公司,本公司持有该公司32.48%的股权,是该公司的第一大股东,该公司注册资本118,277,256股,法定代表人刘杰；经营范围是：铝锭、铝杆、铝型材、精铝、铝合金、电子铝箔；2006年1-6月，该公司实现净利润41,530,255.39元（母公司），本公司来源于该公司的投资收益为13,216,636.44元，占本公司净利润的11.53%。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期，公司转让新疆天池能源有限责任公司部分股权，实现投资收益4907.9312万元，公司投资收益、利润总额大幅增长，使投资收益占利润总额的比例大幅上升，同时由于利润总额的大幅增长,使主营业务利润、期间费用占利润总额的比例下降。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司投资收益的增加,预计公司年初至第三季度末的累计净利润较上年同期相比增长50%以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，完善现代企业制度，规范公司运作，严格进行信息披露工作。
1、《公司章程》及三会议事规则的修订：
公司按照新修订的《公司法》《证券法》《章程指引》《股东大会规则》等中国证监会、上海证券交易所下发的有关法律、法规的要求，修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》。
2、信息披露：公司严格按照《股票上市规则》《公司章程》的相关规定，按照三公原则，真实准确完整的进行了定期报告及临时报告的信息披露，维护了投资者的合法权益。
3、投资者关系管理：报告期，公司积极、主动、诚恳的与投资者进行了形式多样的沟通与交流。
4、公司于2006年4月完成了公司股权分置改革。
公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年4月17日，公司召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》，2006年4月20日，公司发布了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本实施公告》，公司以2005年12月 31日的总股本388,199,469股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增38,819,947股，转增后，公司总股本为427,019,416股。
2006年6月30日,公司召开了2005年度股东大会，审议通过了《特变电工股份有限公司2005年度利润分配方案》，2006年8月8日，公司在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》上刊登了《特变电工股份有限公司2005年度分红派息实施公告》；股权登记日为2006年8月11日，除息日为2006年8月14日，红利发放日为2006年8月18日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
报告期，本公司受让了公司第一大股东新疆天山电气有限公司持有的新疆信息产业有限责任公司4.5%的股权，公司支付了股权转让款96.3万元，上述股权转让过户手续已完成。
报告期，本公司受让了新疆国际信托投资有限公司持有的新疆众和股份有限公司800万股股份，公司支付了股权转让款2,755.3227万元，该股份转让过户手续已完成。上述股权转让已经公司四届十二次董事会审议通过，董事会决议刊登在2006年3月16日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
2、出售资产情况
报告期，公司将持有的西安交大博通资讯股份有限公司的全部股份849.618万股转让给西安经发集团有限责任公司，股份转让总价款为2,124.045万元；转让该股份获得投资收益390.1686万元，截止报告期末，上述股份转让过户手续已完成。该事项刊登在2006年2月23日的《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》上。
报告期，公司将持有的新疆天池能源有限责任公司25.96%的股权转让给徐州矿务集团有限公司，股权转让总价款为6,512万元，转让该股权获得投资收益4907.9312万元。截止报告期末，上述股权转让工商变更手续已完成。该事项刊登在2006年3月31日的《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》上
2006年6月24日，公司与新疆天山电气有限公司签署了《股权转让协议书》，公司拟将所持有的国际成套69%的股权转让给新疆天山电气有限公司,股权转让价款500万元。股权转让价款的确定依据:按照国际成套经天津五洲联合会计师事务所审计的财务报告,2006年5月31日的国际成套净资产值7,241,909.09元,公司持有国际成套公司69%的股权，经双方协商，股权转让款确定为500万元；股权转让款支付时间：在工商变更登记完成之日起十日内，新疆天山电气有限公司一次性将股权转让款支付给公司。截止报告期末，上述股权转让工商变更尚未完成。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交易定价原则 关联交易 占同类 关联交
名称 交易 金额 交易金 易结算
内容 额的比 方式
例(%)
新疆昌 购买 油箱、油枕、夹件（夹件 5,690,185 5.16 每月5-1
特输变 变压 包括拉板无磁钢板）结算 .03 0日结算
电配件 器油 价格执行标准（钢板均价+
有限公 箱等 4600元/吨）*结算重量（
司 配件 含税）钢材均价为酒泉钢
、电 铁公司销售中板（8mm）的
缆填 三个月均价为标准进行结
充料 算；220KV级无磁钢板（夹
、工 件拉板除外）按实际使用
装轮 量核算确认后给予钢材价
等 格补差。
新疆特 购买 油箱、油枕、夹件（夹件 7,888,417 10.13 每月5-1
变机电 变压 包括拉板无磁钢板）结算 .56 0日结算
设备制 器油 价格执行标准：（钢板均
造有限 箱 价+4600元/吨）*结算重量
公司 ；不生产夹件的油箱、油
枕结算价格执行标准：（
钢材均价+4500元/吨）*结
算重量；钢材均价为酒泉
钢铁公司销售中板（8MM）
的三个月均价为标准结算
；无磁钢板（夹件拉板除
外）按实际使用量核算确
认后给予钢材价格补差。
新疆众 购买 铝锭以提货当日上海金属 0 0 以转帐
和股份 铝锭 期货交易所铝锭期货结算 支票、
有限公 、铝 价为基础,每吨下浮180元; 银行汇
司 杆 铝杆以提货当日上海金属 票、银
期货交易所铝锭结算价为 行承兑
基础,每吨上浮500元 汇票方
式结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述关联交易是公司正常生产经营需要，是公司2006年生产经营配套协作或原材料采购的一部分，是保证公司2006年生产经营计划顺利实施的需要，有利于公司的持续经营。
2006年3月13日,公司四届十二次董事会会议审议通过了公司与新疆众和股份有限公司、新疆特变机电设备制造有限公司、新疆昌特输变电配件有限公司关联交易的议案。董事会决议及相关关联交易公告刊登在3月16日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
报告期，由于新疆众和股份有限公司生产普铝全部用于满足其自身精铝、电子铝箔业务使用，本公司未从该公司采购铝锭及铝杆。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
新疆昌特输变 股东的子公 0 0 0 24,768.9
电配件有限公 司 0
司
合计 / 0 0 0 24,768.9
0
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
象 签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 17,701.9万元人民币94.5846
万美元
报告期末对控股子公司担保余额合计 59,951.9万元人民币94.5846
万美元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 59,951.9万元人民币94.5846
万美元
担保总额占公司净资产的比例(%) 35.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1. 贵广二回直流输电工程项目：该项目正在按照合同要求进度组织生产，目前项目的进展顺利，截止本报告披露日,第一台产品已交付。 2、龙滩水电站项目：该项目正按照合同要求进度组织生产，截止报告期末，第一台主变生产已经完成。 3、塔吉克斯坦共和国输电线路项目：2006年6月14日，在中国上海经济合作组织会议上，公司与塔吉克斯坦共和国The Open Joint Stock Company“Barki Tojik”公司签定了交钥匙工程“220KV架空输电线路项目”及“500KV架空输电线路项目”，截止报告期末，合同已生效。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有除股权分置改革相关承诺以外的其他承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履
行情况
新疆天山电气有限公司、上海 其持有的非流通股股份自获取上市 正按承
宏联创业投资有限公司 流通权起36个月届满且公司2008年 诺履行
年度报告公告后第一个交易日起方 锁定义
可上市交易或者转让。如果本公司 务；未
2008年度经审计的扣除非经常性损 触发追
益后的净利润低于21154万元（即2 加锁定
006年、2007年、2008年连续三年 条件。
扣除非经常性损益后的净利润平均
增长20%）或2008年年度财务报告
被出具非标准审计意见，则所持有
的非流通股股份自本公司2008年年
度报告公告后第一个交易日起的24
个月后方可上市交易或者转让。自
获取上市流通权之日至限售期限36
个月届满后的随后24个月内，当价
格低于7.1元/股(若自非流通股股
份获得流通权之日起至出售股份期
间有派息、送股、资本公积转增股
本、增资扩股等事项，则对该价格
作相应调整)时，不减持特变电工
股份。
昌吉电力实业总公司、新疆维 其持有的非流通股股份自获取上市 正按承
吾尔自治区投资公司、上海鼎 流通权起24个月届满后方可上市交 诺履行
丰科技发展有限公司、新疆巴 易或者转让。其持有的非流通股股 锁定义
州自力工贸有限责任公司、新 份自获取上市流通权之日至限售期 务。
疆独山子天利高新技术股份有 限24个月届满后的随后36个月内，
限公司、新疆天山石化物资集 当价格低于7.1元/股(若自非流通
团有限责任公司、阿克苏电力 股股份获得流通权之日起至出售股
有限责任公司、新疆中小企业 份期间有派息、送股、资本公积转
服务中心、新疆西农动物药品 增股本、增资扩股等事项，则对该
有限责任公司、阜康供电有限 价格作相应调整)时，不减持特变
责任公司 电工股份。
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(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期，公司、公司董事会、公司董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网
刊名称及 期 站及检索路径
版面
特变电工股份有限公司2006年第一次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时董事会决议公告 报C18版 2月24
日
特变电工股份有限公司关于进行股权 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
分置改革的提示性公告 报C39版 3月6日
特变电工股份有限公司四届十二次董 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
事会会议决议公告 报C36版 3月16
日
特变电工股份有限公司与新疆众和股 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
份有限公司关联交易的公告 报C36版 3月16
日
特变电工股份有限公司与新疆特变机 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
电设备制造有限公司关联交易的公告 报C36版 3月16
日
特变电工股份有限公司四届九次监事 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
会决议公告 报C36版 3月16
日
特变电工股份有限公司2006年第二次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时董事会会议决议公告 报C36版 3月16
日
特变电工股份有限公司2005年度报告 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
摘要 报C35版 3月16
日
特变电工股份有限公司召开2006年第 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
一次临时股东大会暨股权分置改革相 报C9版 3月16
关股东会议的通知 日
特变电工股份有限公司董事会投票委 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
托征集函 报C9版 3月16
日
特变电工股份有限公司股权分置改革 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
说明书（摘要） 报C9版 3月16
日
特变电工股份有限公司关于举行股权 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
分置改革网上交流会的公告 报C19版 3月20
日
特变电工股份有限公司关于延迟披露 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
股权分置改革方案沟通结果的公告 报B8版 3月24
日
特变电工股份有限公司关于股权分置 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
改革方案沟通协商情况暨调整股权分 报A3版 3月29
置改革方案的公告 日
特变电工股份有限公司2006年第三次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时董事会会议决议公告 报C27版 3月31
日
特变电工股份有限公司关于转让新疆 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
天池能源有限责任公司部分股权的公 报C27版 3月31
告 日
特变电工股份有限公司召开2006年第 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
一次临时股东大会暨股权分置改革相 报C2版 4月4日
关股东会议的第一次提示性通知
特变电工股份有限公司关于公司股票 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
交易异常波动公告 报C2版 4月4日
特变电工股份有限公司关于股权分置 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
改革方案获新疆维吾尔自治区国有资 报C28版 4月10
产监督管理委员会批准的公告 日
特变电工股份有限公司召开2006年第 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
一次临时股东大会暨股权分置改革相 报C28版 4月10
关股东会议的第二次提示性通知 日
特变电工股份有限公司2006年第四次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时董事会决议公告及召开公司2006 报C20版 4月14
年第二次临时股东大会的通知 日
特变电工股份有限公司2006年第一次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时股东大会暨股权分置改革相关股 报C21版 4月19
东会议决议公告 日
特变电工股份有限公司资本公积金转 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
增股本实施公告 报C95版 4月20
日
特变电工股份有限公司股权分置改革 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
方案实施公告 报B8版 4月26
日
特变电工股份有限公司2006年第一季 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
度报告 报B84版 4月28
日
特变电工股份有限公司四届十三次董 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
事会决议公告 报B84版 4月28
日
特变电工股份有限公司关于2006年半 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
年度经营业绩预增的公告 报B84版 4月28
日
特变电工股份有限公司二00六年第二 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
次临时股东大会决议公告 报B16版 5月16
日
特变电工股份有限公司2006年第五次 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
临时董事会会议决议公告及召开2005 报B35版 5月30
年度股东大会的通知 日
特变电工股份有限公司四届十一次监 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
事会会议决议公告 报B35版 5月30
日
特变电工股份有限公司重大事项公告 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
报B21版 6月15
日
特变电工股份有限公司2005年年度股 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
东大会决议公告 报B7版 7月1日
特变电工股份有限公司五届一次董事 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
会决议公告 报B7版 7月1日
特变电工股份有限公司五届一次监事 上海证券 2006年 www.sse.com.cn
会决议公告 报B7版 7月1日
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表（附后）
(二)财务报表附注
1、公司简介
本公司1993年2月26日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体改[1993]095号），以定向募集方式设立。1997年5月经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1997]286号），向社会公开发行人民币普通股3,000万股。1997年6月股票发行上市。1997年6月12日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,股本8,168万元。
1998年5月20日公司股东大会通过了1998年度配股预案，并经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017号）及中国证券监督管理委员会批准（证监上字[1998]109号），在上海证券交易所按每10股配3股配股，并于1998年9月30日完成，股本变更为9,331.96万元。
1998年11月20日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以总股本9,331.96万股为基数，向全体股东每10股转增6股，股本变更为14,931.136万元。
2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配预案,以1999年末总股本14,931.136万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共送红股2,986.2272万股；以1999年末总股本14,931.136万股为基数，向全体股东按每10股转增4股的比例转增股本，资本公积转增股本5,972 .4544万股，送股和资本公积转增股本后,股本变更为23,889.8176万元。
2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了2000年配股方案,并经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函[2000]10号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47号),以总股本23,889.8176万股为基数,向全体股东每10股配售1.875股,股本变更为25,949.0176万元。
2000年6月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6月9日,公司内部职工股998.40万股在上海证券交易所挂牌交易。
2002年第二次临时股东大会审议通过了2002年度配股方案，公司2004年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于延长配股方案有效期的议案》,并于2004年9月16日获得中国证监会《关于核准特变电工股份有限公司配股的通知》（证监发行字[2004]143号文）的核准,以公司总股本25,949.0176万元为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售, 股本变更为29,861.4976万元。
2005年5月29日召开的2004年度股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以2004年12月31日总股本29,861.4976万股为基数，向全体股东每10股转增3股，股本变更为38,819.9469万元。
2006年4月17日公司召开了2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》，公司以2005年12月31日总股本38,819.9469万股为基数，向全体股东每10股转增1股，转增后公司总股本为42,701.9416万元。
公司主要生产、销售变压器、电线电缆等产品、承包境外机电行业工程和境内国际招标工程和太阳能电池片、太阳能系统工程等。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1).会计制度
本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2).会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3).记账本位币
以人民币为记账本位币。
4).记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5).外币业务的核算
企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6).现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7).短期投资核算方法
(1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
(2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的短期投资跌价损失计入本年度损益类账项，短期投资跌价准备待期末予以调整。
(3)市价以期末的股票收盘价格为基础。
8).坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法。
(3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例:根据本公司1999年度二届十次董事会决议,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自1999年度起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例(%)
一年以内 1
一至二年 5
二至三年 10
三年以上 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的细节在5—附注4中表述。
9).存货核算方法
(1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、库存商品、分期收款发出商品、发出商品、开发产品、开发成本、工程施工、委托代销商品。
(2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算，原材料、产成品本公司（除控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司采用实际成本法外）及子公司均采用计划成本法，月末分摊材料成本差异和产品成本差异、低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。
(3)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议，自1999年度起，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
(4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
(5)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。
存货及存货跌价准备的细节在5—附注6中表述。
10).长期投资核算方法
长期投资分为长期股权投资和长期债权投资；
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。
(2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算。
(3)长期股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”科目。
(4)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议,自1999年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。
长期投资的细节在5—附注9中表述。
11).固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30─40 2.38—3.17
机器及电子设备 5─20 4.75—19.00
运输设备 6─12 7.92—15.83
其他设备 5─20 4.75—19.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧的细节在5—附注10、11中表述。
(3)固定资产减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议,自2001年1月1日起计提固定资产减值准备并追溯调整。期末或者年度终了如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。
12).在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。
①资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
(5)在建工程减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年1月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程的细节在5—附注13中表述。
13).无形资产计价和摊销方法
(1)按实际成本计价，按受益期间10年平均摊销。
(2)土地使用权本公司及其控股子公司均按50年平均摊销。
(3)无形资产减值准备计提原则:根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年1月1日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。
无形资产的细节在5—附注14中表述。
14).长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按实际成本计价。
(2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用的细节在5—附注15中表述。
15).收入确认原则
销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
(2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
收入的细节在5—附注31中表述。
16).所得税的会计处理方法
本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17).合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。
(2)本公司在编制合并利润表及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
(3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销。
(4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
3、税项
1).增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率13%、17%。
2).营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、5%。
3).城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%、1%计缴。
4).教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。
5).资源税：按应税产品销售数量每吨0.5元计缴。
6).所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》
(1)根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意新疆特变电工股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的复函》（新政办函[2006]28号），同意本公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，2005年至2010年间减按15％税率征收企业所得税。
(2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发[1991]12号），本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司的注册地天津新技术产业开发区被批准为国家高新技术开发区,本年度本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司按15%的所得税税率计缴企业所得税。
(3) 根据《昌吉市国家税务局关于新疆金鑫生物科技发展等五户企业享受西部大开发税收优惠政策的通知》（昌市国税办[2004]223号），同意本公司的控股子公司特变电工新疆生态园林工程有限公司享受西部大开发税收优惠政策,免征2004年至2006年企业所得税。
(4) 根据《昌吉市国家税务局关于昌吉市吉丰种苗有限责任公司等三十八户企业享受西部大开发税收优惠政策的通知》（昌市国税办[2004]147号），同意本公司的控股子公司特变电工物业管理有限公司享受西部大开发税收优惠政策,免征2004年至2006年企业所得税。
(5) 根据《关于新疆特变电工国际成套工程承包有限公司免征企业所得税的请示》（乌国税办[2004]250号）以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（[94]财税字001号）的有关规定，和新疆维吾尔自治区人民政府《关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发[2002]29号）第五条的规定，同意本公司的控股子公司新疆特变电工国际成套工程承包有限公司,从2004年1月1日至2008年12月31日免征企业所得税，2009年1月1日至2010年12月31日减按15％税率征收企业所得税。
(6) 根据2004年12月新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》（新政发［2002］29号，同意本公司控股子公司新疆新能源股份有限公司2004年8月1日至2009年7月31日免征企业所得税。
根据 2005年2月8日新疆维吾尔自治区地方税务局《关于新疆新能源股份有限公司享受西部大开发所得税优惠政策的通知》（新地税函［2005］46号），同意本公司控股子公司新疆新能源股份有限公司2004年8月1日至2009年7月31日免征企业所得税。
(7)根据国家税务总局《关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）和《四川省地方税务局转发国家税务总局〈关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知〉的通知》（川地税发[2002]46号），同意本公司的控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司2006年减按15%税率征收企业所得税。
(8)根据西安市国家税务局经济技术开发区分局《关于西安佳阳新能源有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（市国税经发[2005]23号）及陕西省发展和改革委员会《关于符合当前国家重点鼓励发展产业目录通过2004年鼓励类企业年审(第三批)的确认函》（陕发改产业函[2005]78号）,同意本公司控股孙公司碧辟佳阳太阳能有限公司继续减按15%的税率征收企业所得税。
(9)根据陕西省国家税务局《关于西安长庆油气建设实业有限责任公司等五户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》(陕国税函[2005]498号)，同意本公司控股孙公司碧辟普瑞太阳能有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
(10)根据乌鲁木齐市高新技术产业开发区地方税务局《关于同意新疆信息产业有限公司等单位减免企业所得税的批复》(乌高新区地税函[2005]37号)，同意本公司控股孙公司新疆桑欧太阳能设备有限公司2005年7月1日至2007年6月30日减按15%的税率征收企业所得税。
(11) 本公司控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工衡阳变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司、新疆阿拉山口特变电工边贸有限公司按33%的所得税税率计缴企业所得税。
7. 根据昌吉回族自治州民政局、昌吉回族自治州国税局、昌吉回族自治州地税局《关于对兴办福利企业资格认定的通知》（昌州民字[2005]13号），认为本公司控股子公司特变电工新疆电工材料有限公司符合兴办社会福利企业的条件，自2005年3月1日起享受国家规定的税收优惠政策。
8. 根据《关于昌吉州国家康居工程项目适用经济适用住房政策的复函》（新政办函[2003]148号）及《转发自治区人民政府办公厅关于昌吉州国家康居工程项目适用经济住房政策的复函的通知》（新地税函[2004]47号），本公司控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司建设的“特变世纪花园”住宅项目于2001年被建设部批准列入国家康居示范工程实施项目，自治区人民政府同意对“特变世纪花园”国家康居示范工程项目（别墅区除外），比照经济适用住房有关政策执行。
4、控股子公司及合营企业
1). 控股子公司和孙公司基本情况
*控股子公司基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资 主要经营范围 本公司 权益
本 投资额 比例
天津市特变电工变压器 3813万 机电设备、五金、化 2097万 55.00
有限公司 元 工、建材、金属材料 元 %
的批发零售、变压器
、金属波纹板材制造
等
新疆特变电工房地产开 5000万 房地产开发、物业管 4590万 91.80
发有限责任公司 元 理、委托代建、装饰 元 %
材料、机电产品(专项
除外)、化工产品(专
项除外),五金百货、
信息咨询等
特变电工衡阳变压器有 30500万 变压器、电抗器、互 26280.6 86.17
限公司 元 感器和中央空调的设 1万元 %
计、制造、销售及安
装维修服务
特变电工沈阳变压器集 44000万 变压器、电抗器的设 30500万 69.32
团有限公司 元 计、制造、销售、安 元 %
装和维修服务；经营
自产产品及相关技术
的出口业务；经营企
业生产、科研所需的
原辅材料、机械设备
、仪器仪表、零配件
及相关技术的进口业
务；经营进料加工和
“三来一补”业务
特变电工山东鲁能泰山 36000万 电线电缆、电工合金 27000万 75.00
电缆有限公司 元 材料、电器机械、输 元 %
变电设备、橡胶及塑
料制品、铸锻件及通
用零部件的生产、销
售；金属材料压延加
工；钢塔、高速公路
护栏生产、销售、安
装
新疆阿拉山口特变电工 300万元 机电产品（小轿车除 270万元 90.00
边贸有限公司 外）、五金交电、化 %
工产品（化学危险品
除外）、变压器及辅
助设备的销售、边境
小额贸易、钢材进口
业务
新疆特变电工国际成套 1000万 变压器的维修、回收 690万元 69.00
工程承包有限公司 元 、110KV及以下送变电 %
工程安装维修调试、
机电产品的销售
特变电工新疆生态园林 500万元 园林绿化、苗木、花 457万元 91.40
工程有限公司 卉种植及销售；智能 %
温室、喷灌的施工安
装
特变电工新疆物业管理 100万元 物业管理、房屋租赁 90万元 90.00
有限公司 、房屋及其水电暖设 %
备维修；家用电器维
修；洗车；销售：建
筑材料、机电设备配
件、五金交化、日用
百货
特变电工新疆电工材料 1000万 铜、铝材料加工及销 750万元 75.00
有限公司 元 售；电线、电缆的制 %
造和销售；非危险废
物经营；技术与货物
的进出口业务；与电
线电缆相关的技术咨
询服务
新疆新能源股份有限公 9000万 新能源系列工程的建 5564万 61.82
司 元 设安装，新能源，新 元 %
材料系列产品和环境
设备的研制，开发，
生产，安装及销售；
电子仪器设备，电磁
线的销售，技术咨询
服务；餐饮；自营和
代理各类商品和技术
的进出口
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 因本期公司转让所持新疆天池能源有限责任公司的部分股权及其他股东对该公司进行增资，使公司持有该公司的股权比例由74.78%变为34.78%。
**控股孙公司基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资本 主要经营范围 子公司投 权益
资额 比例
特变电工（德阳）电 12800.00 电线、电缆产品生产 9194.00 71.83
缆股份有限公司 万元 与销售 万元 %
新疆桑欧太阳能设备 600.00万 太阳能系列产品的研 580.00万 96.67
有限责任公司 元 发、生产及销售，相 元 %
关产品的代理销售及
技术咨询服务
新疆新索环境能源有 100.00万 太阳能系列产品，散 75.00万 75.00
限公司 元 热器系列产品节能空 元 %
调系列产品，大型太
阳能集中供热工程设
计、制造安装，户用
太阳能热水器的研制
、开发生产、销售
碧辟佳阳太阳能有限 4223.00 太阳能电池片、太阳 2153.73 51.00
公司 万元 能电池组件、太阳能 万元 %
控制器、逆变器、蓄
电池及相关电子产品
、支架及其他太阳能
系统配件的生产；提
供风光互补系统和柴
油机光互补系统，太
阳能光伏离网和并网
项目的研究、咨询、
软件开发、设计、项
目管理、安装、调试
及维护；销售本公司
产品。
碧辟普瑞太阳能有限 4117.65 太阳能电池片、太阳 2100.00 51.00
公司 万元 能电池组件、太阳能 万元 %
控制器、逆变器、蓄
电池及相关电子产品
、支架及其他太阳能
系统配件的生产；提
供风光互补统和柴油
机光互补系统，太阳
能光伏离网和并网项
目的研究、咨询、软
件开发、设计、项目
管理、安装、调试及
维护；销售本公司产
品。
西藏聚能科技有限公 200.00万 新能源、建筑环境环 48.00万 60.00
司 元首批到 保及水资源利用技术 元 %
位80万元 、设备和工程项目的
研究、咨询、服务。
电子仪器、建材、机
电产品（不含小轿车
）、化工产品批发零
售
特变电工康嘉（沈阳 4450万元 高压电流互感器、电 3250万元 73.03
）互感器有限责任公 压互感器、组合互感 %
司 器及套管开发、设计
、制造。
新泰市特变电工鲁缆 100万元 水电暖安装、维修； 90.00万 90.00
能源动力有限公司 铁、木工字轮生产、 元 %
销售；园林绿化；热
力供应；汽车、摩托
车配件；花卉销售；
洗衣、物业管理；汽
车维护、汽车小修、
专项修理；主副食、
冷拼加工、销售；酒
水、冷饮销售；客房
。
衡阳特变电工中央空 200万元 中央空调制冷机组、 169.50万 84.75
调有限公司 变压器金属构件、热 元 %
交换器和无压节能热
水炉、其他金属构件
的制造、销售。
长沙特变电工输变电 3000万元 输变电设备、橡胶制 2700.00 90.00
设备有限公司 品、机电产品、五金 万元 %
、交电、金属材料等
。
新疆新特房物业管理 100万元 物业管理 95万元 95.00
有限责任公司 %
新疆诚信建筑装饰工 600万元 建筑工程、装饰工程 510万元 85.00
程有限责任公司 、设备安装、装饰材 %
料、建筑材料。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2).合并会计报表范围变更情况
本公司2006年1-6月合并会计报表范围包括本公司及控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司、新疆阿拉山口特变电工边贸有限公司、新疆特变电工国际成套工程承包有限公司、特变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆物业管理有限公司、特变电工新疆电工材料有限公司、新疆新能源股份有限公司；本公司控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司、新疆桑欧太阳能设备有限公司、新疆新索环境能源有限公司、碧辟佳阳太阳能有限公司、碧辟普瑞太阳能有限公司、西藏聚能科技有限公司、特变电工康嘉（沈阳）互感器有限责任公司、新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司、新泰市特变电工物业管理有限公司、衡阳特变电工中央空调有限公司、长沙特变电工输变电设备有限公司、新疆新特房物业管理有限责任公司和新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司。
*本公司2006年1-6月新增及减少控股子公司情况如下：
2006年3月，公司转让所持控股子公司新疆天池能源有限责任公司的部分股权及其他股东对新疆天池能源有限责任公司进行增资，使公司持有该公司的股权比例由74.78%变为34.78%，本报告期新疆天池能源有限责任公司未纳入公司的合并报表范围。
5、合并会计报表主要项目注释
附注1 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 122,768.14 129,811.73
银行存款 700,515,358.38 495,327,685.39
其他货币资金 498,705,902.86 430,894,206.50
合计 1,199,344,029.38 926,351,703.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*“其他货币资金”余额498,705,902.86元，主要是银行信用证保证金、保函保证金、银行承兑汇票保证金等。
**货币资金中银行存款本期较年初增加205,187,672.99元，增长比例为41.42%，主要系本期经营规模扩大，公司收到货款及预收款增加所致。
*** 货币资金中其他货币资金本期较年初增加67,811,696.36元，增长比例为15.74%，主要系本期办理银行承兑汇票业务增加银行保证金以及增加保函保证金所致。
附注2 应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 39,743,390.27 31,756,633.02
合计 39,743,390.27 31,756,633.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*应收票据期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注3 应收股利
2006年6月30日余额为121,486.00元。
附注4 应收账款、其他应收款
1.应收账款
2006年6月30日应收账款净额为1,161,764,002.97元。
（1）按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
) %)
一年以内 993,576,81 83.81 9,935,76 1,016,149 86.17 10,161,4
0.28 8.10 ,097.93 90.98
一年至二 155,806,30 13.14 7,790,31 132,036,7 11.20 6,601,83
年 8.20 5.41 87.57 9.38
二年至三 23,744,774 2.00 2,374,47 21,878,66 1.86 2,187,86
年 .56 7.46 6.05 6.61
三年以上 12,480,958 1.05 3,744,28 9,164,301 0.77 2,749,29
.43 7.53 .33 0.40
合计 1,185,608, 100.00 23,844,8 1,179,228 100.0 21,700,4
851.47 48.50 ,852.88 0 87.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为141,935,668.98 元，占应收账款总额的11.97%。
（3）应收账款期末余额中含应收关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
（4） 本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
2.其他应收款
2006年6月30日其他应收款净额为260,461,020.84元。
（1）按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
) )
一年以内 232,341,5 87.00 2,323,41 142,685 71.77 1,426,85
84.77 5.85 ,419.96 4.20
一年至二年 18,715,83 7.01 935,791. 36,856, 18.54 1,842,80
8.52 92 115.10 5.76
二年至三年 7,248,441 2.71 724,844. 7,861,6 3.95 786,169.
.50 15 99.20 92
三年以上 8,770,297 3.28 2,631,08 11,420, 5.74 3,426,14
.10 9.13 469.16 0.75
合计 267,076,1 100.00 6,615,14 198,823 100.00 7,481,97
61.89 1.05 ,703.42 0.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司及子公司其他应收款前五名大额客户金额合计37,878,798.75元，占其他应收款总额的14.18%。
（3）其他应收款期末余额中含应收关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
（4）本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
附注5 预付账款
2006年6月30日余额614,677,851.64元。
（1）按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 570,332,738.74 92.79 407,634,897.3 90.21
9
一年至二年 27,805,840.37 4.52 30,407,914.38 6.73
二年至三年 5,575,593.15 0.91 4,250,820.29 0.94
三年以上 10,963,679.38 1.78 9,579,131.42 2.12
合计 614,677,851.64 100.00 451,872,763.4 100.00
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司及子公司预付账款前五名大额客户金额为123,325,149.26元，占预付账款总额的20.06%。
（3）一年以内的预付账款系预付的货款及工程款,尚未收到发票。
（4）预付账款期末余额中含预付关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
（5）本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
附注6 存 货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 414,465,564. 1,641,093. 312,282,322.82 887,700.58
19 88
低值易耗品 8,383,431.69 0.00 8,709,741.78 0.00
库存商品 554,037,838. 133,644.88 445,968,453.63 133,644.88
96
在产品 447,676,660. 22,730.93 311,021,989.23 22,730.93
82
包装物 259,052.05 0.00 126,923.81 0.00
委托加工材料 7,219,916.82 0.00 7,706,309.76 0.00
材料成本差异 -50,570,631. 0.00 10,994,662.51 0.00
09
自制半成品 23,425,239.7 0.00 8,289,936.10 0.00
4
开发产品 26,108,507.8 0.00 12,114,660.38 0.00
3
开发成本 1,998,582.38 0.00 26,350,544.44 0.00
工程施工 11,402,030.4 0.00 40,168,385.53 0.00
9
委托代销商品 10,095,485.7 0.00 15,395,123.86 0.00
1
发出商品 157,902,827. 0.00 127,302,818.74 0.00
80
合计 1,612,404,50 1,797,469. 1,326,431,872. 1,044,076.
7.39 69 59 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*发出商品系货物已发出，但商品所有权上的主要风险和报酬未转移给购货方的库存商品。
** 可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
附注7 待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
保险费 343,730.50 2,979,276.47 2,284,863.90 1,038,143.07
待抵扣税金 0.00 356,145.82 356,145.82 0.00
水电气费 0.00 2,202,257.93 957,355.51 1,244,902.42
房租费 150,000.00 100,000.00 69,695.85 180,304.15
其他 41,001.88 998,554.64 559,512.61 480,043.91
合计 534,732.38 6,636,234.86 4,227,573.69 2,943,393.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8 期货保证金
2006年6月30日余额为人民币81,289,490.44元。
附注9 长期投资
2006年6月30日长期投资净额为327,337,622.59 元。
（1） 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期 本期减少 2006年6月30日
日 增加
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股 230,51 1,472 123,8 25,51 328,810 1,472,490.54
权投资 9,359. ,490. 02,01 1,263 ,113.13
82 54 6.94 .63
其中: 17,271 0.00 0.00 1,251 16,020, 0.00
合并价 ,751.7 ,734. 016.83
差 4 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
名称 投资金额 投资比 2006年6月30 减值准备
例 日
新疆国际实业股份有限 4,760,000.0 2.04% 4,760,000.00 0.00
公司 0
新疆独山子天利高新技 5,000,000.0 2.14% 5,000,000.00 0.00
术股份有限公司 0
新疆众和股份有限公司 80,983,864. 32.48% 183,101,053. 0.00
02 28
新疆天风发电股份有限 2,000,000.0 4.00% 2,000,000.00 0.00
公司 0
新疆新特顺电力设备有 3,900,000.0 39.00% 10,691,877.2 0.00
限公司 0 0
新疆信息产业有限责任 7,200,000.0 40.50% 8,767,892.33 0.00
公司 0
清华科技创业投资有限 10,000,000. 5.00% 10,000,000.0 0.00
公司 00 0
重庆信息港宽带网络有 9,000,000.0 3.88% 9,000,000.00 1,472,49
限公司 0 0.54
新疆西龙土工新材料股 1,050,000.0 3.01% 1,050,000.00 0.00
份有限公司 0
上海中科大研究发展中 2,000,000.0 6.67% 2,000,000.00 0.00
心有限责任公司 0
新疆华电吐鲁番发电有 2,000,000.0 10.00% 2,000,000.00 0.00
限责任公司 0
新疆特变房地产开发有 10,000,000. 50.00% 9,877,168.67 0.00
限公司 00
新疆特变电工自控设备 980,000.00 49.00% 1,293,170.58 0.00
有限公司
德阳新特电工器材制造 6,442,544.7 49.00% 6,649,779.99 0.00
有限责任公司 5
新疆天池能源有限责任 42,868,246. 34.78% 56,599,154.2 0.00
公司 55 5
小计 188,184,655 312,790,096. 1,472,49
.32 30 0.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 2005年1 本期 本期摊销 2006年6
期限 2月31日 增加 月30日
特变电工衡阳变 463,469. 10年 359,189 0.00 23,173.48 336,015
压器有限公司 78 .13 .65
特变电工衡阳变 3,572,00 10年 3,214,8 0.00 178,600.3 3,036,2
压器有限公司 6.17 05.56 0 05.26
新疆天池能源有 307,780. 10年 307,780 0.00 307,780.3 0.00
限责任公司 35 .35 5
特变电工沈阳变 14,997,2 10年 13,497, 0.00 749,861.4 12,747,
压器集团有限公 29.16 506.24 6 644.78
司
新疆桑欧太阳能 -153,613 10年 -107,52 0.00 -7,680.68 -99,848
设备有限公司 .65 9.54 .86
合计 19,186,8 17,271, 0.00 1,251,734 16,020,
71.81 751.74 .91 016.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准 2005年12月31日 本期增 本期减 2006年6月30日
备 加 少
重庆信息港宽带网络 1,472,490.54 0.00 0.00 1,472,490.54
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊 2005年12 本期增 本期减 2006年6月
销 月31日 加 少 30日
期
限
新疆众和股份有 -134,438 10 -49,942.7 0.00 -6,721 -43,220.8
限公司 .40 年 3 .92 1
新疆众和股份有 2,705,16 10 1,848,529 0.00 135,25 1,713270.
限公司 4.46 年 .06 8.22 84
新疆天池能源有 307,780. 10 0.00 307,78 116,90 190,873.0
限责任公司 35 年 0.35 7.27 8
合计 2,878,50 1,798,586 307,78 245,44 1,860,923
6.41 .33 0.35 3.57 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本报告期本公司将持有控股子公司新疆天池能源有限责任公司1,489万元股权转让给徐州矿务集团有限公司，转让总价款为6,512万元，转让该股权获得投资收益4,907.9312万元。股权转让后，本公司持有该公司股权由74.78%变更为34.78%。
**本报告期本公司将持有参股公司西安交大博通资讯股份有限公司的全部股权转让给西安经发集团有限责任公司，转让获得投资收益390.1686万元，本报告期本公司不再持有该公司的股权。
***本报告期本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司将持有衡阳特变电工变压器配件有限公司、衡阳天岳电器有限公司的股权转让给公司第一大股东新疆天山电气有限公司，转让金额为389.28万元，该转让获得收益5.9545万元，转让后特变电工衡阳变压器有限公司不再持有该公司股权。
****本报告期本公司第一大股东新疆天山电气有限公司将持有新疆信息产业有限责任公司90万股权转让给本公司，转让价款为96.30万元，转让后本公司持股比例由36.00%变更为40.50%。
*****本报告期本公司控股子公司之股东新疆国际信托投资有限公司将持有新疆众和股份有限公司800万股权转让给本公司，支付转让价款2,755.3227万元，转让后本公司持股比例由29.42%变更为37.16% ；本公司参股公司新疆众和股份有限公司于2006年4月17日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过以资本公积金向全体流通股股东定向转增股份，转增比例为每10 股转增5.09股, 共计转增14,888,256股， 该方案已于2006年5月24日实施完毕，本公司持股比例由37.16%变更为32.48%。
******本报告期本公司控股孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司投资德阳新特电工器材制造有限责任公司510万元，占德阳新特电工器材制造有限责任公司49.00%的股权。
******* 长期投资2006年6月30日未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策10”所述计提减值准备的情形，故本期未计提长期投资减值准备。
附注10 固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
房屋及建筑物 940,941,265. 52,814,028.5 13,341,392. 980,413,900
03 5 83 .75
机器及电子设 1,257,553,13 106,074,924. 12,353,793. 1,351,274,2
备 3.19 98 08 65.09
运输设备 83,717,476.3 5,943,338.69 5,859,428.4 83,801,386.
6 6 59
其他设备 24,171,195.3 104,305.62 899,014.71 23,376,486.
3 24
合计 2,306,383,06 164,936,597. 32,453,629. 2,438,866,0
9.91 84 08 38.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 固定资产本期增加中有在建工程转入154,985,736.14元。
** 固定资产用于短期借款及长期借款抵押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押资产单位 抵押权人 抵押资产类 资产原值（ 借款金额
别 或评估值）
特变电工衡阳变压器 工行白沙洲 房屋、机器 236,561,65 48,000,0
有限公司 支行 设备及土地 3.00 00.00
特变电工衡阳变压器 建行衡阳雁 房屋、机器 79,403,660 10,000,0
有限公司 峰支行 设备及土地 .00 00.00
特变电工衡阳变压器 中行衡阳分 机器设备及 187,411,98 40,000,0
有限公司 行 土地 2.00 00.00
特变电工山东鲁能泰 建行新泰支 房屋及土地 23,210,000 15,000,0
山电缆有限公司 行 .00 00.00
特变电工山东鲁能泰 中国工商银 房屋 81,592,000 53,000,0
山电缆有限公司 行新泰支行 .00 00.00
特变电工(德阳)电缆 建设银行德 房屋及土地 81,720,000 52,000,0
股份有限公司 阳分行 .00 00.00
特变电工(德阳)电缆 工行德阳市 机器设备 69,025,246 18,900,0
股份有限公司 旌阳支行 .74 00.00
特变电工沈阳变压器 建设银行沈 房屋、土地 383,590,00 150,000,
集团有限公司 阳分行 0.00 000.00
新疆新能源股份有限 交行乌鲁木 综合楼、厂 19,475,832 20,000,0
公司 齐分行 房及土地 .00 00.00
新疆特变电工房地产 工商银行昌 房屋 28,898,969 10,000,0
开发有限责任公司 吉州分行 .00 00.00
合计 1,190,889, 416,900,
342.74 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注11 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
房屋及建筑 102,206,063. 7,872,726.45 861,668.25 109,217,121.
物 68 88
机器及电子 315,032,505. 41,316,096.8 2,052,152.9 354,296,449.
设备 99 1 0 90
运输设备 18,034,465.2 7,513,085.14 1,200,363.9 24,347,186.3
2 8 8
其他设备 11,309,715.0 2,166,157.89 210,863.25 13,265,009.6
4 8
合计 446,582,749. 58,868,066.2 4,325,048.3 501,125,767.
93 9 8 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注12 固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
房屋及建筑物 7,417,298.26 7,417,298.26
机器及电子设备 23,445,695.89 23,445,695.89
运输设备 527,186.22 527,186.22
其他设备 34,475.22 34,475.22
合计 31,424,655.59 31,424,655.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 固定资产2006年6月30日未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策11”所述计提减值准备的情形，故本期未计提固定资产减值准备。
附注13 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005年12月3 本期增加 本期减少 2006年6月3 资 工程
1日 0日 金 进度
来
源
德阳交联 713,612.93 1,670,017 0.00 2,383,630. 自 95%
技改项目 .58 51 筹
高可靠性 27,850,812. 14,952,22 0.00 42,803,041 配 99%
少（免） 48 9.47 .95 股
维护超高
压可控电
抗器、电
力变压器
技改
变压器填 1,733,049.8 215,294.2 0.00 1,948,344. 自 99%
平补齐 5 0 05 筹
110KV线缆 319,853.64 4,086.53 0.00 323,940.17 配 98%
交联项目 股
线缆厂填 6,249,093.8 0.00 0.00 6,249,093. 自 98%
平补齐项 2 82 筹
目
零星工程 1,615,458.0 47,754.00 0.00 1,663,212. 自 91%
7 07 筹
智能化变 2,139,070.0 0.00 0.00 2,139,070. 自 70%
压器 0 00 筹
山东鲁缆 35,973,064. 4,474,049 2,159,805 38,287,309 借 93%
技改项目 86 .71 .51 .06 款
装修项目 362,570.38 0.00 0.00 362,570.38 自 98%
筹
矿井维护 188,545.51 0.00 188,545.5 0.00 自
工程 1 筹
15万吨矿 46,211,819. 0.00 46,211,81 0.00 自
井技改 55 9.55 筹
焊接车间 6,959,964.0 918,749.6 5,634,544 2,244,169. 自 30%
（沈阳） 0 3 .44 19 筹
沈阳特大 176,801,985 23,338,73 143,132,7 57,007,991 借 75%
型变压器 .18 5.55 29.18 .55 款
技改工程
（高压大
厅）
超高压车 4,929,974.5 650,780.9 3,991,135 1,589,619. 自 30%
间和仓库 0 9 .64 85 筹
昌吉工业 5,959,621.6 0.00 0.00 5,959,621. 自 10%
园项目 3 63 筹
厂区环境 613,013.15 337,956.3 0.00 950,969.52 自 97%
绿化及道 7 筹
路硬化
新能源工 2,700,739.9 135,642.1 0.00 2,836,382. 自 91%
业园区 9 3 12 筹
硅片工程 5,960,181.2 23,878,78 0.00 29,838,962 借 50%
一期 6 1.12 .38 款
康嘉互感 846,103.89 8,732,844 67,521.37 9,511,427. 自 50%
器技改项 .62 14 筹
目
合计 328,128,534 79,356,92 201,386,1 206,099,35
.69 1.90 01.20 5.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 在建工程本期增加利息资本化金额为5,403,632.01 元。
** 在建工程本期增加主要系控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司的高可靠性少（免）维护超高压可控电抗器、电力变压器技改项目、控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司技改项目及控股子公司新疆新能源股份有限公司单晶硅技改项目所致。
*** 在建工程本期减少主要系控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司技改项目完工转入固定资产及新疆天池能源有限责任公司的矿井维护工程、15万吨矿井技改工程项目没有纳入合并报表所致。
**** 在建工程2006年6月30日未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策12”所述计提减值准备的情形，故本期及以前各年未计提在建工程减值准备。
附注14 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 2005年1 本期增 本期减 2006年6 减值准 剩
2月31日 加 少 月30日 备 余
摊
销
期
限
土地使 2,683,31 2,227,1 0.00 26,833. 2,200,31 0.00 41
用权 9.60 49.43 20 6.23 .0
0
年
土地使 3,949,47 3,534,7 0.00 39,494. 3,495,28 0.00 42
用权 0.00 76.22 70 1.52 .3
5
年
土地使 38,358,5 35,621, 0.00 377,084 35,243,9 0.00 46
用权 39.00 049.14 .46 64.68 .5
0
年
计算机 1,058,41 553,891 0.00 58,544. 495,347. 116,02
软件 5.00 .35 26 09 2.95
办公软 3,309,85 2,678,4 88,000. 183,078 2,583,34 0.00 6.
件 5.00 26.71 00 .37 8.34 50
年
土地使 197,562. 98,491. 0.00 14,889. 83,601.6 0.00 5.
用权 00 20 60 0 50
年
组合式 188,000. 10,444. 0.00 10,444. 0.00 0.00 0.
变压器 00 53 53 00
技术 年
土地使 11,979,8 10,795, 0.00 119,798 10,675,5 0.00 42
用权 00.00 314.00 .00 16.00 .1
7
年
土地使 18,777,0 17,650, 0.00 187,770 17,462,6 0.00 46
用权 00.00 380.00 .00 10.00 .5
0
年
土地使 55,932,2 53,073, 0.00 595,449 52,478,1 0.00 47
用权 96.43 621.16 .60 71.56 .0
8
年
采矿权 5,703,36 5,422,3 0.00 5,422,3 0.00 0.00 46
5.31 06.89 06.89 .5
0
年
专有技 52,837,1 42,926, 0.00 2,682,9 40,243,6 0.00 7.
术及专 50.00 514.36 07.14 07.22 50
利权 年
土地使 66,559,2 63,896, 0.00 665,592 63,231,3 0.00 47
用权 69.44 898.56 .72 05.84 .5
0
年
ERP软件 6,002,90 5,549,0 0.00 434,990 5,114,06 0.00 7.
0.02 50.02 .00 0.02 75
年
土地使 435,954. 420,695 0.00 4,359.5 416,336. 0.00 42
用权 00 .61 4 07 .0
0
年
土地使 1,924,53 1,852,0 0.00 27,553. 1,824,51 0.00 49
用权 4.72 65.16 36 1.80 .1
7
年
VIT"SAP 1,375,47 1,279,4 0.00 92,491. 1,186,98 0.00 8.
RTON"检 8.10 72.45 98 0.47 50
验 年
高压电 12,000,0 12,000, 0.00 1,000,0 11,000,0 0.00 9.
流互感 00.00 000.00 00.00 00.00 50
、电压 年
互感器
、组合
式互感
技术
灭菌专 433,014. 46,117. 0.00 21,650. 24,466.2 0.00 0.
有技术 62 05 76 9 50
年
太阳能 10,800,0 8,100,0 0.00 270,000 7,830,00 0.00 14
扬水与 00.00 00.00 .00 0.00 .5
照明技 0
术 年
土地使 10,693,6 10,412, 0.00 140,801 10,271,2 0.00 32
用权 10.12 007.43 .34 06.09 .5
0
年
技术转 227,499. 192,499 0.00 17,500. 174,999. 0.00 5.
让费 86 .82 02 80 00
年
干变HTT 1,920,81 1,920,8 0.00 99,690. 1,821,12 0.00 9.
技术 9.60 19.60 96 8.64 50
年
雪龙物 17,000.0 15,583. 0.00 1,416.6 14,166.7 0.00 4.
业管理 0 35 5 0 00
软件 年
财务软 409,740. 57,231. 351,760 10,138. 398,852. 0.00 9.
件 00 66 .00 96 70 33
年
5KWP伏 883,338. 783,342 0.00 46,518. 736,823. 0.00 7.
水泵系 00 .00 67 33 l5
统 3
年
网路建 252,040. 241,538 0.00 12,602. 228,936. 0.00 9.
设费 25 .55 04 51 30
年
Autodes 854,400. 0.00 854,400 0.00 854,400. 0.00 10
kInvent 00 .00 00 .0
orPrefe 0
ssional 年
10
合计 309,764, 281,359 1,294,1 12,563, 270,089, 116,02
371.07 ,686.25 60.00 907.75 938.50 2.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 无形资产用于短期借款及长期借款抵押情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押资产单位 抵押权人 抵押物名 资产原值(或 借款金额
称 评估值)
特变电工(德阳) 中信实业银行 土地使用 28,620,000.0 10,000,00
电缆股份有限公 成都分行 证 0 0.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
**无形资产2006年6月30日未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策13”所述计提减值准备的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
附注15 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月31 本期增加 本期摊销 2006年6月30
日 日
产品鉴定费 77,500.00 0.00 77,500.00 0.00
变压器增容费 137,010.29 0.00 70,081.26 66,929.03
、电权电贴费
等
营销网络工程 2,759,595.12 0.00 248,576.08 2,511,019.0
4
三C认证费 439,522.39 0.00 439,522.39 0.00
办公楼装修费 2,925,863.18 0.00 1,950,246.9 975,616.20
8
开办费 700,612.50 3,103,510.54 0.00 3,804,123.0
4
采矿权证费 545,581.76 0.00 545,581.76 0.00
五彩湾勘测费 1,250,000.00 0.00 1,250,000.0 0.00
0
合计 8,835,685.24 3,103,510.54 4,581,508.4 7,357,687.3
7 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*长期待摊费用期末余额中“开办费”系本公司控股孙公司特变电工康嘉（沈阳）互感器有限公司发生的筹建费用，本期尚未开始生产经营故尚未摊销。
附注16 短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押借款 223,900,000.00 259,900,000.00
担保借款 247,300,000.00 391,105,300.00
信用借款 639,700,000.00 684,700,000.00
保理借款 142,990,000.00 30,000,000.00
保证及信用借款 80,000,000.00 0.00
合计 1,333,890,000.00 1,365,705,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*短期借款期末余额中无已逾期借款。
附注17 应付票据
2006年6月30日余额为人民币494,472,865.88元,均为银行承兑汇票。
* 应付票据期末余额含应付关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
** 本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
附注18 应付账款
2006年6月30日余额为574,199,966.93元。
按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 532,097,477.8 92.67 404,223,097.8 87.19
3 5
一年至二年 25,840,255.48 4.50 51,082,032.17 11.02
二年至三年 10,333,800.20 1.80 5,569,998.99 1.20
三年以上 5,928,433.42 1.03 2,751,975.86 0.59
合计 574,199,966.9 100.00 463,627,104.8 100.00
3 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年以内的应付账款系欠付的货款、工程款及设备款。
（3）应付账款期末余额中含应付关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
（4） 本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
附注19 预收账款
2006年6月30日余额为人民币1,459,626,864.03元。
* 预收账款本期较年初增加356,058,584.60 元，增长比例为32.26%，主要系本公司及控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司及本公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司预收的销货款增加所致。
** 预收账款期末余额中含预收关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
***本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
附注20 应付股利
2006年6月30日余额为人民币5,128,210.98元。
附注21 应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 -22,634,460.84 12,652,220.83
所得税 29,838,675.83 19,674,195.18
营业税 2,877,544.76 3,472,835.86
城建税 -433,279.85 1,382,837.15
房产税 -494,215.99 -150,778.38
印花税 -457,422.90 -155,701.46
车船使用税 -189.30 37,254.05
个人所得税 411,324.35 750,074.21
土地使用税 31,041.85 -26,131.03
资源税 0.00 3,190.42
固定资产进项税 -293,406.85 0.00
合计 8,845,611.06 37,639,996.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*应交税金期末较年初减少28,794,385.77元，减少比例为76.50%，主要系本期存货增加使待抵扣的增值税进项税额增加所致。
附注22 其他应付款
2006年6月30日余额为139,582,347.95元。
按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 77,147,237.20 55.27 96,891,593.34 64.19
一年至二 49,347,702.90 35.35 39,537,929.85 26.19
年
二年至三 9,834,353.55 7.05 7,220,380.67 4.78
年
三年以上 3,253,054.30 2.33 7,290,715.35 4.84
合计 139,582,347.95 100.00 150,940,619.2 100.00
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额中含应付关联单位的款项详见合并会计报表附注七、（4）的详细表述。
（3） 本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
附注23 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
水电费 383,281.10 46,479.26
利息 706,440.00 108,000.00
租金 1,975,200.00 162,000.00
房租 0.00 92,250.00
运费 24,591,853.58 0.00
中标费 18,078,850.16 0.00
合计 45,735,624.84 408,729.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*预提费用中“运费、中标费”大幅增加主要系本期根据配比原则提取的应计入本期费用所致。
附注24 一年内到期的长期负债
截止2006年6月30日,一年内到期的长期负债为 279,500,000.00元。
借款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额 借款期限 年利 借款条
率(%) 件
建行昌吉州分行 30,000,000. 2003.07.31-2006.07.3 5.76 信用
00 0
建行昌吉州分行 40,000,000. 2004.07.28-2006.07.2 5.76 信用
00 7
建行昌吉州分行 30,000,000. 2004.11.15-2006.11.1 5.76 信用
00 4
建行昌吉州分行 50,000,000. 2004.11.17-2006.11.1 5.76 信用
00 6
工行昌吉州分行 10,000,000. 2004.12.24-2006.12.2 7.488 抵押
00 4
交通银行乌鲁木齐 20,000,000. 2005.08.03-2007.02.0 5.76 信用
北京路支行 00 3
湖南省信托投资公 9,000,000.0 2003.12.05-2006.12.0 2.748
司 0 4
湖南省信托投资公 10,000,000. 2004.02.09-2007.02.0 2.748
司 00 8
建行沈阳铁西支行 20,000,000. 2005.03.18-2007.06.2 6.12 担保
00 1
工行衡阳市白沙洲 34,700,000. 2002.12.31-2006.12.3 6.138 担保
支行 00 0
衡阳建行雁峰支行 10,000,000. 2005.05.09-2007.05.0 5.76 抵押
00 8
工行德阳分行 15,800,000. 2002.03.29-2007.03.2 6.696 担保
00 8
合计 279,500,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注25 长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 金额 借款期限 年利率( 借款条
%) 件
建行昌吉州分行 50,000,000.0 2005.12.08-2008.12 5.76 信用
0 .07
建行昌吉州分行 40,000,000.0 2005.11.14-2008.11 5.76 信用
0 .13
建行昌吉州分行 40,000,000.0 2005.09.15-2007.09 5.76 信用
0 .06
建行昌吉州分行 50,000,000.0 2004.11.19-2007.11 5.76 信用
0 .18
建行昌吉州分行 50,000,000.0 2005.11.18-2008.11 5.76 信用
0 .17
中行昌吉州分行 50,000,000.0 2005.08.18-2007.08 5.76 信用
0 .17
中行昌吉州分行 20,000,000.0 2005.09.06-2007.09 5.76 信用
0 .05
建行新泰支行 30,000,000.0 2005.12.12-2008.12 5.76 保证及
0 .12 抵押
建行沈阳铁西支 20,000,000.0 2005.03.21-2007.08 6.12 担保
行 0 .20
建行沈阳铁西支 20,000,000.0 2005.03.22-2007.11 6.12 担保
行 0 .21
建行沈阳铁西支 15,000,000.0 2005.03.18-2008.06 6.12 担保
行 0 .21
建行沈阳铁西支 15,000,000.0 2005.03.21-2008.08 6.12 担保
行 0 .20
建行沈阳铁西支 15,000,000.0 2005.03.22-2008.11 6.12 担保
行 0 .21
建行沈阳铁西支 10,000,000.0 2005.03.18-2009.06 6.12 担保
行 0 .21
建行沈阳铁西支 10,000,000.0 2005.03.21-2009.08 6.12 担保
行 0 .20
建行沈阳铁西支 10,000,000.0 2005.03.22-2009.11 6.12 担保
行 0 .21
建行沈阳铁西支 4,000,000.00 2005.03.18-2010.06 6.12 担保
行 .21
建行沈阳铁西支 4,000,000.00 2005.03.21-2010.08 6.12 担保
行 .20
建行沈阳铁西支 4,000,000.00 2005.03.22-2010.11 6.12 担保
行 .21
建行沈阳铁西支 1,000,000.00 2005.03.18-2011.03 6.12 担保
行 .21
建行沈阳铁西支 1,000,000.00 2005.03.21-2011.03 6.12 担保
行 .20
建行沈阳铁西支 1,000,000.00 2005.03.22-2011.03 6.12 担保
行 .21
建行沈阳铁西支 10,000,000.0 2005.06.30-2007.10 6.12 抵押
行 0 .30
建行沈阳铁西支 30,000,000.0 2005.06.30-2008.10 6.12 抵押
行 0 .30
建行沈阳铁西支 45,000,000.0 2005.06.30-2009.11 6.12 抵押
行 0 .30
建行沈阳铁西支 58,000,000.0 2005.06.30-2010.11 6.12 抵押
行 0 .30
建行沈阳铁西支 7,000,000.00 2005.06.30-2011.06 6.12 抵押
行 .22
国债转贷资金 9,280,000.00 2003.09.01-2018.10 2.18
.16
国家开发银行 35,000,000.0 2005.06.30-2013.06 6.12 担保
0 .29
国家开发银行 45,000,000.0 2005.09.06-2013.06 6.12 担保
0 .29
国家开发银行 50,000,000.0 2006.01.17-2013.06 6.12 担保
0 .29
建设银行衡阳第 1,000,000.00 1989.01.03
三支行
交通银行乌鲁木 20,000,000.0 2006.05.11-2008.05 6.03 信用
齐北京 0 .11
国家开发银行 250,000,000. 2006.03.22-2014.03 6.39 质押
00 .21
工行衡阳市白沙 18,000,000.0 2006.06.07-2008.06 6.03 抵押
洲支行 0 .06
合计 1,038,280,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注26 专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
项目拨款 7,683,789.00 5,340,000.00
合计 7,683,789.00 5,340,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*“专项应付款-项目拨款”本期增加主要系本公司控股子公司新能源股份有限公司新增拨款项目。
附注27 股 本
数量单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例( 行 股 转股 例(
%) 新 %)
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 167,7 43. +16,77 -45,65 -28,87 138,9 32.
资持股 96,42 22 9,643 2,441 2,798 23,63 53
9 1
其中：境内 167,7 43. +16,77 -45,65 -28,87 138,9 32.
法人持股 96,42 22 9,643 2,441 2,798 23,63 53
9 1
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 167,7 43. +16,77 -45,65 -28,87 138,9 32.
股份合计 96,42 22 9,643 2,441 2,798 23,63 53
9 1
二、无限售条件流通股份
1、人民币 220,4 56. +22,04 +45,65 +67,69 288,0 67.
普通股 03,04 78 0,304 2,441 2,745 95,78 47
0 5
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 220,4 56. +22,04 +45,65 +67,69 288,0 67.
流通股份合 03,04 78 0,304 2,441 2,745 95,78 47
计 0 5
三、股份总 388,1 100 +38,81 +38,81 427,0 100
数 99,46 .00 9,947 9,947 19,41 .00
9 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*2006年4月17日公司召开了特变电工股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》，公司以2005年12月31日总股本38,819.9469万股为基数，向全体股东每10股转增1股，转增后公司总股本为42,701.9416万元。
公司因股权分置改革，非流通股股东以获得的全部转增股份共计16,779,643股及其持有的28,972,798股向流通股股东支付对价，非流通股股东共计向流通股股东支付45,652,441股对价。
附注28 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
股本溢价 573,736,819.3 0.00 38,819,947.0 534,916,872.3
1 0 1
拨款转入 12,910,000.00 0.00 0.00 12,910,000.00
股权投资 70,114,096.38 45,124,478. 0.00 115,238,575.0
准备 71 9
其他 821,797.89 0.00 0.00 821,797.89
合计 657,582,713.5 45,124,478. 38,819,947.0 663,887,245.2
8 71 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*“资本公积-股本溢价”本期减少38,819,947.00元，系根据本公司2006年4月17日公司召开了特变电工股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》，公司以2005年12月31日总股本38,819.9469万股为基数，向全体股东每10股转增1股，转增后公司总股本为42,701.9416万元。
**“资本公积-股权投资准备”本期增加45,124,478.71元，主要系①本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司资本公积增加，本公司按持股比例增加资本公积746,673.90元； ②本公司参股公司新疆天池能源有限责任公司增资扩股,本公司按持股比例增加资本公积26,386,892.56元所致；③本公司增持新疆众和股份有限公司股权, 本公司投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额16,848,494.82元计入资本公积所致； ④本公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司资本公积增加, 本公司按持股比例增加资本公积79,954.92元； ⑤本公司控股子公司新疆新能源股份有限公司资本公积增加, 本公司按持股比例增加资本公积1,062,462.51元。
附注29 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
法定盈余公 106,242,979.02 0.00 39,593.19 106,203,385.8
积 3
公益金 39,678,372.84 0.00 19,796.59 39,658,576.25
合计 145,921,351.86 0.00 59,389.78 145,861,962.0
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本报告期盈余公积减少59,389.78元，主要系新疆天池能源有限责任公司股权转让后，本报告期调整该公司前期盈余公积所致。
附注30 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 318,103,470.08
加：本期净利润 114,663,603.64
减：提取的法定盈余公积金 -39,593.19
提取的法定公益金 -19,796.59
提取的任意公积金 0.00
拟分配现金股利 0.00
年末未分配利润 432,826,463.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本报告期盈余公积调整59,389.78元，主要系新疆天池能源有限责任公司股权转让后，本报告期将该公司前期提取盈余公积调整到未分配利润中所致。
附注31 主营业务收入、成本、毛利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
2006年1- 2005年1 2006年1- 2005年1 2006年1- 2005年1
6月 -6月 6月 -6月 6月 -6月
电线电缆 576,380, 672,574 488,912, 572,497 87,468,7 100,077
产品 763.21 ,404.97 006.25 ,201.56 56.96 ,203.41
变压器产 1,547,34 1,111,9 1,221,11 864,603 326,228, 247,319
品 4,552.12 22,787. 6,433.05 ,082.52 119.07 ,704.93
45
工程收入 32,701,9 23,013, 20,323,1 14,781, 12,378,7 8,232,9
45.05 937.76 84.39 023.20 60.66 14.56
房产销售 9,793,11 34,493, 12,887,8 28,655, -3,094,7 5,837,8
收入等 8.12 014.00 94.32 183.60 76.20 30.40
物业经营 1,439,77 503,879 1,389,89 482,056 49,879.5 21,823.
7.63 .37 8.11 .04 2 33
太阳能电 81,985,0 0.00 72,629,8 0.00 9,355,17 0.00
池片、太 75.14 98.60 6.54
阳能系统
工程等
其他 156,875, 82,101, 123,636, 61,690, 33,238,5 20,410,
006.15 004.93 486.25 714.12 19.90 290.81
合计 2,406,52 1,924,6 1,940,89 1,542,7 465,624, 381,899
0,237.42 09,028. 5,800.97 09,261. 436.45 ,767.44
48 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 主营业务收入较上年同期增长25.04%,是由于：
（1）本期国家加大对电力设施建设，公司产品需求量增加;
（2）部分技改项目已完工投入生产, 生产能力大幅度增加，使生产量增加；
（3）增加新疆新能源股份有限公司并表，而增加的太阳能电池片、太阳能系统工程收入增加所致。
附注32 其他业务利润
本期其他业务利润为17,541,491.75元,主要系销售材料和废旧物资。
附注33 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 76,490,358.31 66,088,582.43
减：利息收入 10,601,937.97 8,657,331.18
汇兑损益 1,361,102.50 0.00
其他 5,175,613.85 2,615,878.27
合计 69,702,931.69 60,047,129.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注34 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
长期股权投资权益法取得收益 13,912,144.25 13,370,347.57
长期股权投资成本法取得收益 200,000.00 764,130.00
长期股权投资差额摊销 -138,582.24 -128,536.30
合并价差摊销 -943,954.56 -951,635.24
转让长期股权投资收益 53,040,542.34 0.00
合计 66,070,149.79 13,054,306.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*“投资收益－转让长期股权投资收益”主要系①本报告期本公司将持有控股子公司新疆天池能源有限责任公司1,489万元股权转让给徐州矿务集团有限公司，转让总价款为6,512万元，转让该股权获得投资收益4,907.9312万元。②本报告期本公司将持有参股公司西安交大博通资讯股份有限公司的全部股权转让给西安经发集团有限责任公司，转让获得投资收益390.1686万元。③本报告期本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司将持有衡阳特变电工变压器配件有限公司、衡阳天岳电器有限公司的股权转让给公司第一大股东新疆天山电气有限公司，转让金额为389.28万元，该转让获得收益5.9545万元。
附注35 补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
财政补助款 0.00 1,066,541.54
外贸发展开拓资金 1,535,122.00 0.00
企业挖潜改造资金 141,730.26 33,826.42
增值税返还 1,114,283.38 0.00
调剂补贴款 143,754.69 0.00
合计 2,934,890.33 1,100,367.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期补贴收入中“外贸发展开拓资金”系①本公司收到的新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅和新疆维吾尔自治区财政厅《关于下达自治区2005年度地方中小企业国际市场开拓资金计划批复情况的通知》（新外经贸发{2005}98号）拨付的外贸发展基金290,122.00元。②本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司收到湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达中部地区外经贸发展促进资金（专利项目）的通知》（湘菜外指{2005}93号）拨付的外贸发展基金60,000.00元。③本公司控股子公司特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司收到泰安市对外贸易经济合作局、泰安市财政局《关于认真做好2005年度中小企业国际市场开拓资金项目总结和拨款申请工作的通知》（泰外经贸字{2005}106号）拨付的外贸发展基金1,185,000.00元。
**本期补贴收入中“企业挖潜改造资金”系本公司控股子公司新疆新能源股份有限公司收到新疆维吾尔自治区财政厅《关于拨付科技型中小企业技术创新基金的通知》（新财企{2005}69号）拨付创新基金141,730.26元。
****本期补贴收入中“增值税返还”系①根据昌吉回族自治州民政局、昌吉回族自治州国税局和昌吉回族自治州地税局《关于对新办福利企业资格认定的通知》（昌州民字[2005]13号），本公司控股子公司特变电工新疆电工材料有限公司收到返还的增值税1,114,283.38元。
*****本期补贴收入中“调剂补贴款”系本公司控股孙公司新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司根据新疆维吾尔自治区建设厅《关于做好2005年度建筑施工企业劳保费用调剂补贴申报工作的通知》（新建筹函[2005]12号）和昌吉回族自治州建设局《关于转发自治区建设厅做好2005年度建筑施工企业劳保费用调剂补贴申报工作的通知》（昌州建筹[2005]6号），收到昌吉回族自治州建设局拨付的劳保费用调剂补贴款143,754.69元。
附注36 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产损益 342,628.39 790,246.96
赔款及罚款收入 691,073.55 362,126.56
违约金收入 0.00 108,058.99
其他 257,714.37 386,225.88
合计 1,291,416.31 1,646,658.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注37 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产损失 147,080.17 19,388.98
赔款支出 1,751,082.16 1,188,465.48
捐赠支出 23,398.00 161,835.32
罚没支出 227,605.83 0.00
其他 213,682.47 61,663.28
合计 2,362,848.63 1,431,353.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注38 支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为382,170,545.84元,主要项目为支付的营业费用、管理费用及垫付款项。
6、母公司会计报表主要项目注释
1).应收账款
2006年6月30日应收账款净额为369,253,651.23 元。
(1)按账龄分:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
一年以内 319,657,21 84.49 3,196,572 350,488, 83.40 3,504,88
2.85 .13 600.95 6.01
一年至二 38,847,447 10.27 1,942,372 58,316,2 13.88 2,915,81
年 .35 .37 02.83 0.14
二年至三 9,929,490. 2.62 992,949.0 6,387,91 1.52 638,791.
年 84 8 1.05 11
三年以上 9,930,562. 2.62 2,979,168 5,074,25 1.20 1,522,27
53 .76 7.00 7.10
合计 378,364,71 100.0 9,111,062 420,266, 100.0 8,581,76
3.57 0 .34 971.83 0 4.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)母公司应收账款前五名大额客户金额为 99,276,201.54 元,占应收账款总额的26.24%。
2).长期投资
（1） 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增 本期减少 2006年6月30日
日 加
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期 1,552,9 1,47 139,45 72,31 1,620,1 1,472,490.54
股权 70,353. 2,49 0,242. 9,708 00,888.
投资 70 0.54 88 .56 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
被投资公司名称 投资金额 投资比 2006年6月30 减值准
例 日 备
新疆国际实业股份有限公 4,760,000. 2.04% 4,760,000.00 0.00
司 00
新疆独山子天利高新技术 5,000,000. 2.14% 5,000,000.00 0.00
股份有限公司 00
新疆众和股份有限公司 80,983,864 32.48% 183,101,053. 0.00
.02 28
新疆天风发电股份有限公 2,000,000. 4.00% 2,000,000.00 0.00
司 00
新疆新特顺电力设备有限 3,900,000. 39.00% 10,691,877.2 0.00
公司 00 0
天津市特变电工变压器有 20,970,000 55.00% 39,777,077.8 0.00
限公司 .00 1
新疆信息产业有限责任公 7,200,000. 40.50% 8,767,892.33 0.00
司 00
新疆特变电工房地产开发 28,350,000 91.80% 50,485,339.4 0.00
有限责任公司 .00 3
清华科技创业投资有限公 10,000,000 5.00% 10,000,000.0 0.00
司 .00 0
新疆新能源股份有限公司 90,718,318 61.82% 130,352,507. 0.00
.61 69
重庆信息港宽带网络有限 9,000,000. 3.88% 9,000,000.00 1,472,4
公司 00 90.54
新疆西龙土工新材料股份 1,050,000. 3.01% 1,050,000.00 0.00
有限公司 00
上海中科大研究发展中心 2,000,000. 6.67% 2,000,000.00 0.00
有限责任公司 00
特变电工衡阳变压器有限 312,064,70 86.17% 360,036,642. 0.00
公司 5.41 55
新疆华电吐鲁番发电有限 2,000,000. 10.00% 2,000,000.00 0.00
责任公司 00
新疆天池能源有限责任公 42,868,246 34.78% 56,599,154.2 0.00
司 .55 5
特变电工山东鲁能泰山电 270,000,00 75.00% 293,654,282. 0.00
缆有限公司 0.00 01
特变电工沈阳变压器集团 310,091,37 69.32% 419,867,949. 0.00
有限公司 3.81 77
新疆阿拉山口特变电工边 2,700,000. 90.00% 2,139,496.96 0.00
贸有限公司 00
特变电工新疆生态园林工 4,570,000. 91.40% 5,776,951.06 0.00
程有限公司 00
特变电工新疆物业管理有 900,000.00 90.00% 756,743.61 0.00
限公司
特变电工国际成套工程承 6,900,000. 69.00% 4,996,917.28 0.00
包有限公司 00
特变电工新疆电工材料有 7,500,000. 75.00% 17,287,002.7 0.00
限公司 00 9
合计 1,225,526, 1,620,100,88 1,472,4
508.40 8.02 90.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
准备 日 日
重庆信息港宽带网 1,472,490.54 0.00 0.00 1,472,490.54
络有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 2005年12 本期 本期摊 2006年6
期限 月31日 增加 销 月30日
新疆众和股份有 -134,438 10年 -49,942. 0.00 -6,721 -43,220.
限公司 .40 73 .92 81
新疆众和股份有 2,705,16 10年 1,848,52 0.00 135,25 1,713270
限公司 4.46 9.06 8.22 .84
特变电工衡阳变 463,469. 10年 359,189. 0.00 23,173 336,015.
压器有限公司 78 13 .48 65
特变电工衡阳变 3,572,00 10年 3,214,80 0.00 178,60 3,036,20
压器有限公司 6.17 5.56 0.30 5.26
特变电工沈阳变 14,997,2 10年 13,497,5 0.00 749,86 12,747,6
压器集团有限公 29.16 06.24 1.46 44.78
司
新疆天池能源有 307,780. 10年 307,780. 0.00 116,90 190,873.
限责任公司 35 35 7.27 08
合计 21,911,2 19,177,8 0.00 1,197, 17,980,7
11.52 67.61 078.81 88.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本报告期本公司将持有控股子公司新疆天池能源有限责任公司1,489万元股权转让给徐州矿务集团有限公司，转让总价款为6,512万元，转让该股权获得投资收益4,907.9312万元。股权转让后，本公司持有该公司股权由74.78%变更为34.78%。
**本报告期本公司将持有参股公司西安交大博通资讯股份有限公司的全部股权转让给西安经发集团有限责任公司，转让获得投资收益390.1686万元，本报告期本公司不再持有该公司的股权。
***本报告期本公司第一大股东新疆天山电气有限公司将持有新疆信息产业有限责任公司90万股权转让给本公司，转让价款为96.30万元，转让后本公司持股比例由36.00%变更为40.50%。
****本报告期本公司控股子公司之股东新疆国际信托投资有限公司将持有新疆众和股份有限公司800万股权转让给本公司，支付转让价款2,755.3227万元，转让后本公司持股比例由29.42%变更为37.16% ；本公司参股公司新疆众和股份有限公司于2006年4月17日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过以资本公积金向全体流通股股东定向转增股份，转增比例为每10 股转增5.09股, 共计转增14,888,256股， 该方案已于2006年5月24日实施完毕，本公司持股比例由37.16%变更为32.48%。
*****长期投资本期未出现会计报表“附注二、公司主要会计政策10”所述计提减值准备的情形，故本期未计提长期投资减值准备。
3).投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
长期股权投资权益法取得收益 64,059,995.00 56,861,652.29
长期股权投资成本法取得收益 200,000.00 764,130.00
长期股权投资差额摊销 -1,090,217.48 -1,080,171.54
转让长期股权投资收益 52,980,997.68 0.00
合计 116,150,775.20 56,545,610.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4).主营业务收入、成本、毛利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
2006年1-6 2005年1 2006年1-6 2005年1- 2006年1- 2005年
月 -6月 月 6月 6月 1-6月
电线电 189,05 190,893,717 161,063,2 164,133, 27,995,8 26,760
缆产品 9,123. .47 78.12 657.43 45.74 ,060.0
86 4
变压器 333,74 253,778,286 270,847,8 202,940, 62,896,8 50,837
产品 4,706. .25 17.61 659.71 89.24 ,626.5
85 4
工程收 28,393 20,508,308. 18,525,62 13,405,2 9,868,01 7,103,
入 ,635.3 15 2.99 79.38 2.40 028.77
9
其他 150,44 79,765,861. 142,681,1 60,267,7 7,761,26 19,498
2,406. 76 37.60 24.17 9.16 ,137.5
76 9
合计 701,63 544,946,173 593,117,8 440,747, 108,522, 104,19
9,872. .63 56.32 320.69 016.54 8,852.
86 94
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7、关联方交易情况：
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业关系
新疆天山电气有限公司 股东单位
上海宏联创业投资有限责任公司 股东单位
昌吉电力实业总公司 股东单位
新疆新特顺电力设备有限公司 联营企业
新疆信息产业有限责任公司 联营企业
新疆特变电工自控设备有限公司 本公司控股子公司之联营企业
衡阳天岳电气有限公司 第一大股东之控股子公司
衡阳特变电工变压器配件有限公司 第一大股东之控股子公司
新疆特变机电设备制造有限责任公司 第一大股东之控股子公司
新疆众和股份有限公司 重大影响
湖南湘能电力股份有限公司 本公司控股子公司之股东
山东鲁能泰山电缆股份有限公司 本公司控股子公司之股东
新疆国际信托投资有限公司 本公司控股子公司之股东
湖南衡阳电力开发实业总公司 本公司控股子公司之股东
新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之控股子公司
德阳新特电工器材制造有限责任公司 联营企业
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（2）销售货物及提供劳务
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
新疆昌特输变电配件有限公司 0.00 130.00
新疆新特顺电力设备有限公司 0.00 3,403,789.32
新疆众和股份有限公司 487,011.88 1,084,419.11
湖南湘能电力股份有限公司 38,572,649.56 0.00
德阳新特电工器材制造有限责任公 151,270.17 128,733.52
司
山东鲁能泰山电缆股份有限公司 793,247.86 0.00
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* 销售价格依市场价格确定
（3）购买货物及劳务
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
新疆昌特输变电配件有限公司 5,690,185.03 10,599,273.60
新疆特变机电设备制造有限责任 7,888,417.56 6,077,879.65
公司
新疆众和股份有限公司 0.00 20,850,185.38
德阳新特电工器材制造有限责任 36,817,098.05 8,474,068.05
公司
新疆特变电工自控设备有限公司 1,492,255.72 0.00
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（4）关联方应收应付款项
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企业名称 科目 性质 2006年6月30日 2005年12月31
日
新疆众和股份有限公司 应收账款 货款 98,000.00 887,615.09
新疆新特顺电力设备有 应收账款 货款 704,718.20 2,029,782.90
限公司
湖南湘能电力股份有限 应收账款 货款 5,327,100.00 6,207,626.82
公司
山东鲁能泰山电缆股份 应收账款 货款 1,788,074.63 7,135,026.83
公司
湖南衡阳电力开发实业 应收账款 货款 0.00 772,558.00
总公司
新疆众和股份有限公司 预付账款 货款 28.89 1,045,710.20
湖南湘能电力股份有限 预付账款 货款 0.00 1,864,682.51
公司
新疆特变机电设备制造 预付账款 货款 31,783.11 301,537.00
有限责任公司
新疆国际信托投资有限 预付账款 投资 0.00 8,310,900.00
公司 款
新疆昌特输变电配件有 预付账款 货款 1,889,973.02 661,537.00
限公司
德阳新特电工器材制造 预付账款 货款 3,946,857.21 0.00
有限责任公司
山东鲁能泰山电缆股份 其他应收 垫付 3,476,568.31 2,322,407.58
公司 款 款
新疆众和股份有限公司 其他应收 往来 5,100.00 55,230.00
款 款
新疆昌特输变电配件有 其他应收 往来 0.00 170,085.05
限公司 款 款
新疆新特顺电力设备有 应收股利 股利 0.00 105,837.01
限公司
新疆特变机电设备制造 应付票据 货款 0.00 500,000.00
有限责任公司
德阳新特电工器材制造 应付票据 货款 0.00 500,000.00
有限责任公司
新疆特变机电设备制造 应付账款 货款 3,947,692.01 380,151.28
有限责任公司
新疆信息产业有限责任 应付账款 货款 0.00 71,333.14
公司
衡阳天岳电气有限公司 应付账款 货款 0.00 1,809,103.40
德阳新特电工器材制造 应付账款 货款 6,720,091.83 10,352,214.6
有限责任公司 6
新疆昌特输变电配件有 应付账款 货款 187,692.14 1,185,865.22
限公司
衡阳特变电工变压器配 应付账款 货款 0.00 4,247,965.89
件有限公司
新疆特变电工自控设备 应付账款 货款 1,354,799.09 115,500.00
有限公司
新疆众和股份有限公司 预收账款 货款 0.00 54,020.00
山东鲁能泰山电缆股份 预收账款 货款 0.00 3,700.00
公司
新疆信息产业有限责任 其他应付 垫付 0.00 602,857.14
公司 款 款
新疆特变机电设备制造 其他应付 垫付 0.00 2,691.00
有限责任公司 款 款
山东鲁能泰山电缆股份 其他应付 往来 0.00 1,172,033.80
有限公司 款 款
新疆国际信托投资有限 其他应付 往来 0.00 117,573.75
公司 款 款
新疆天山电气有限公司 其他应付 往来 0.00 592,857.14
款 款
新疆昌特输变电配件有 其他应付 往来 24,768.90 6,840.51
限公司 款 款
新疆特变电工自控设备 其他应付 货款 0.00 500.00
有限公司 款
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（5）转让（受让）股权
*本报告期本公司第一大股东新疆天山电气有限公司将持有新疆信息产业有限责任公司90万股权转让给本公司，转让价款为96.30万元，转让后本公司持股比例由36.00%变更为40.50%。
**本报告期本公司控股子公司之股东新疆国际信托投资有限公司将持有新疆众和股份有限公司800万股权转让给本公司，支付转让价款2,755.3227万元，转让后本公司持股比例由29.42%变更为37.16%。
***本报告期本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司将持有衡阳特变电工变压器配件有限公司、衡阳天岳电器有限公司的股权转让给公司第一大股东新疆天山电气有限公司，转让金额为389.28万元，该转让获得收益5.9545万元，转让后特变电工衡阳变压器有限公司不再持有该公司股权。
（6）担保
本报告期本公司第一大股东新疆天山电气有限公司为本公司短期借款6500万元提供担保，本报告期本公司已按期归还6500万元借款，根据双方约定本报告期本公司向其支付了担保费用70万元。
8、或有事项
1）本公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。
2）本公司报告期内对外担保具体情况如下:
(1)母公司为控股子公司、孙公司提供债务担保(单位:人民币万元)
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被担保单位 担保余 担保期限 担保类型 担保种
额 类
特变电工山东鲁能泰山电 1,000.0 2005.05.25-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 7.05.22 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,000.0 2005.08.25-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 7.06.14 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2006.04.13-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.07.12 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,800.0 2005.08.30-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.08.22 担保
特变电工山东鲁能泰山电 900.00 2005.07.27-200 连带责任 贷款
缆有限公司 6.07.24 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2005.10.11-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.10.10 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2005.07.20-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.07.13 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2005.07.21-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.07.19 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2006.5.17-2007 连带责任 贷款
缆有限公司 0 .05.16 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2005.10.17-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 6.10.16 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,500.0 2005.12.13-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 8.12.11 担保
特变电工山东鲁能泰山电 1,000.0 2006.06.14-200 连带责任 贷款
缆有限公司 0 7.06.11 担保
特变电工衡阳变压器有限 3,470.0 2002.12.31-200 连带责任 贷款
公司 0 6.11.22 担保
特变电工衡阳变压器有限 1,000.0 2006.02.22-200 连带责任 贷款
公司 0 7.02.21 担保
特变电工（德阳）电缆股 530.00 2006.05.22-200 连带责任 贷款
份有限公司 6.08.21 担保
特变电工（德阳）电缆股 1,580.0 2004.03.29-200 连带责任 贷款
份有限公司 0 7.03.28 担保
特变电工（德阳）电缆股 1,000.0 2005.10.29-200 连带责任 贷款
份有限公司 0 6.10.30 担保
特变电工（德阳）电缆股 1,000.0 2005.09.01-200 连带责任 贷款
份有限公司 0 6.09.19 担保
特变电工（德阳）电缆股 800.00 2006.04.21-200 连带责任 贷款
份有限公司 7.02.09 担保
特变电工（德阳）电缆股 1,000.0 2005.09.01-200 连带责任 贷款
份有限公司 0 6.08.30 担保
特变电工（德阳）电缆股 700.00 2006.04.18-200 连带责任 贷款
份有限公司 7.01.18 担保
特变电工沈阳变压器集团 15,000. 2005.03.28-201 连带责任 贷款
有限公司 00 1.03.28 担保
新疆新能源股份有限公司 3,500.0 2005.06.30-201 连带责任 贷款
0 3.06.29 担保
新疆新能源股份有限公司 4,500.0 2005.09.06-201 连带责任 贷款
0 3.09.05 担保
新疆新能源股份有限公司 5,000.0 2005.06.30-201 连带责任 贷款
0 3.06.29 担保
合计 55,280.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)子公司为子公司提供债务担保 (单位:人民币万元)
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担保单位 被担保单位 担保 担保期限 担保 担保
余额 类型 种类
特变电工衡阳变 特变电工沈阳变 3,00 2006.03.13-20 连带 贷款
压器有限公司 压器集团有限公 0.00 06.12.2 责任
司 担保
特变电工沈阳变 特变电工衡阳变 1,00 2005.08.22-20 连带 贷款
压器集团有限公 压器有限公司 0.00 06.08.21 责任
司 担保
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9、承诺事项
本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。
10、资产负债表期后事项
本公司无资产负债表期后事项。
11、重要事项
1）、2006年6月30日本公司2005年年度股东大会决议审议通过了2005年年度利润分配方案：
经天津五洲联合会计师事务所审计，2005年度本公司（母公司）实现净利润121,812,280.91元，根据《公司章程》规定，提取10%的法定公积金12,181,228.09元，提取5%的法定公益金6,090,614.05元，加上年初未分配利润297,576,023.84元，2005年度可供股东分配的利润为401,116,462.61元，以2005年12月31日总股本388,199,469股为基数，公司向全体股东每10 股派1 元（含税），共派现金38,819,946.90元。2006年4月24日，公司因股权分置改革向全体股东按每10股转增1的比例进行资本公积金转增股本，转增股本后，公司总股本变更为427,019,416股。公司派发现金股利38,819,946.90元按转增后的总股本计算，向全体股东每10股派0.909元（含税）。期末未分配利润362,296,515.71元，结转下一年度分配。
2）、 本公司第一大股东新疆天山电气有限公司于2006年4月17日将2005年5月24日质押的本公司1257.92万股社会法人股解除质押。
2006年4月17日，本公司第一大股东新疆天山电气有限公司因银行贷款事宜将其持有的本公司社会法人股4200万股质押给中国工商银行新疆昌吉回族自治州分行；2006年4月19日，本公司第一大股东新疆天山电气有限公司因银行贷款事宜将其持有的本公司社会法人股400万股质押给中国建设银行乌鲁木齐石化支行，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理证券质押登记。
3）、本公司报告期内,委托中国银行、工商银行办理有追索权隐蔽型国内保理业务共计142,990,000.00元，归还2005年度保理业务金额为30,000,000.00元。
（1）本期归还2005年办理保理的业务情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
保理银行 合同类型 保理金额 保理到 年利 本期归还 2006年手
期日 率 2005年保 续费及利
理业务金 息支出
额
工行衡阳白 有追索权 30,000,0 2006.04 5.58 30,000,0 439,500.
沙洲支行 隐蔽型 00.00 .11 % 00,00 00
合计 30,000,0 2006.04 5.58 30,000,0 439,500.
00.00 .11 % 00,00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期办理有追索权(回购型)保理业务情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
保理银行 保理金额 质押借款情况 本期 对当期净
归还 损益影响
应收债权账 保理截止 年利 保理 手续费及
面价值 日 率 金额 利息支出
工行昌吉 30,000,0 39,000,000 2006.11. 5.40% 0.00 637,350.0
州分行 00.00 .00 30 0
中行昌吉 20,000,0 21,132,648 2006.11. 5.40% 0.00 20,000.00
州分行 00.00 .00 12
中行昌吉 15,000,0 23,224,551 2006.08. 5.52% 0.00 199,873.6
州分行 00.00 .73 28 4
中行湖南 30,000,0 37,440,000 2006.09. 5.22% 0.00 508,650.0
省分行 00.00 .00 06 0
中行湖南 20,000,0 23,520,000 2006.10. 5.22% 0.00 229,480.0
省分行 00.00 .00 14 0
中行德阳 4,760,00 5,950,000. 2006.07. 3.89% 0.00 90,499.37
分行 0.00 00 10
中行德阳 3,230,00 4,040,000. 2006.09. 3.89% 0.00 77,112.93
分行 0.00 00 27
中行德阳 20,000,0 25,320,000 2006.09. 3.89% 0.00 430,858.8
分行 00.00 .00 08 9
合计 142,990, 179,627,19 0.00 2,193,824
000.00 9.73 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4）、2006年1-6月期货交易情况：
（1）、截止2006年6月30日期货套期保值合约的持仓情况： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被套保品种 价值 浮动盈亏
铝 48,205,197.55 -1,271,800.00
合计 48,205,197.55 -1,271,800.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、2006年1-6月已平仓期货套期保值合约的情况： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被套保品种 价值 递延套保损 已配比的递 尚未配比的递
益 延套保损益 延套保损益
铜 915,919,814.01 83,600,226. 30,120,087 53,480,138.9
63 .67 6
铝 243,766,634.40 -9,747,925. -5,228,353 -4,519,571.5
05 .46 9
合计 1,159,686,448.4 73,852,301. 24,891,734 48,960,567.3
1 58 .21 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有公司董事长、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：张新
特变电工股份有限公司
2006年8月17日
资 产 负 债 表
编制单位：特变电工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 合并 母公司
注 2006年6月3 2005年12月3 2006年6月3 2005年12月
0日 1日 0日 31日
流动资产:
货币资金 1 1,199,344, 926,351,703 310,151,67 185,455,85
029.38 .62 1.84 6.81
短期投资
应收票据 2 39,743,390 31,756,633. 21,003,265 9,655,609.
.27 02 .00 38
应收股利 3 121,486.00 227,323.01 13,833,000 4,758,837.
.00 01
应收利息
应收帐款 4 1,161,764, 1,157,528,3 369,253,65 411,685,20
002.97 65.51 1.23 7.47
其他应收款 4 260,461,02 191,341,732 200,868,21 136,875,46
0.84 .79 9.24 7.47
预付帐款 5 614,677,85 451,872,763 221,529,50 99,158,024
1.64 .48 5.19 .97
应收补贴款
存货 6 1,610,607, 1,325,387,7 474,099,28 406,534,89
037.70 96.20 6.34 4.64
待摊费用 7 2,943,393. 534,732.38 95,700.00 -
55
一年内到期的
长期债权投资
期货保证金 8 81,289,490 23,255,445. 29,736,836 7,351,333.
.44 95 .29 61
其他流动资产
流动资产合计 4,970,951, 4,108,256,4 1,640,571, 1,261,475,
702.79 95.96 135.13 231.36
长期投资:
长期股权投资 9 327,337,62 229,046,869 1,618,628, 1,551,497,
2.59 .28 397.48 863.16
长期债权投资
长期投资合计 9 327,337,62 229,046,869 1,618,628, 1,551,497,
2.59 .28 397.48 863.16
合并价差 16,020,016 17,271,751.
.83 74
固定资产:
固定资产原值 10 2,438,866, 2,306,383,0 664,088,49 662,218,33
038.67 69.91 7.87 5.73
减:累计折旧 11 501,125,76 446,582,749 208,346,35 192,668,18
7.84 .93 2.80 1.73
固定资产净值 1,937,740, 1,859,800,3 455,742,14 469,550,15
270.83 19.98 5.07 4.00
减：固定资产 12 31,424,655 31,424,655. 27,438,559 27,438,559
减值准备 .59 59 .67 .67
固定资产净额 1,906,315, 1,828,375,6 428,303,58 442,111,59
615.24 64.39 5.40 4.33
工程物资 54,185.24
在建工程 13 206,099,35 328,128,534 18,853,337 18,439,892
5.39 .69 .99 .47
固定资产清理
固定资产合计 2,112,414, 2,156,558,3 447,156,92 460,551,48
970.63 84.32 3.39 6.80
无形资产及其
他资产:
无形资产 14 269,973,91 281,243,663 9,387,144. 9,649,390.
5.55 .30 41 65
长期待摊费用 15 7,357,687. 8,835,685.2 2,577,948. 2,896,605.
31 4 07 41
其他长期资产
无形资产及其 277,331,60 290,079,348 11,965,092 12,545,996
他资产合计 2.86 .54 .48 .06
递延税项:
递延税款借项
资产总计 7,688,035, 6,783,941,0 3,718,321, 3,286,070,
898.87 98.10 548.48 577.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表（续）
编制单位：特变电工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权 附 合并 母公司
益 注 2006年6月3 2005年12月3 2006年6月30 2005年12月
0日 1日 日 31日
流动负债:
短期借款 16 1,333,890, 1,365,705,3 535,000,000 585,000,00
000.00 00.00 .00 0.00
应付票据 17 494,472,86 426,070,325 173,272,383 131,379,94
5.88 .64 .00 0.00
应付帐款 18 574,199,96 463,627,104 242,154,131 188,203,39
6.93 .87 .46 0.16
预收帐款 19 1,459,626, 1,103,568,2 296,901,290 157,910,33
864.03 79.43 .84 3.23
应付工资 1,892,618. 750,040.08 26,028.59 111,000.34
09
应付福利费 17,563,148 17,974,202. 2,436,909.2 2,850,397.
.38 13 5 91
应付股利 20 5,128,210. 6,441,729.7 924,672.00 1,057,792.
98 2 00
应交税金 21 8,845,611. 37,639,996. -12,550,555 1,445,644.
06 83 .42 84
其他应交款 400,635.25 1,406,618.4 30,989.19 43,793.23
3
其他应付款 22 139,582,34 150,940,619 36,433,402. 153,693,29
7.95 .21 20 9.02
预提费用 23 45,735,624 408,729.26 960,643.29 46,479.26
.84
预计负债
一年内到期的 24 279,500,00 322,700,000 170,000,000 200,000,00
长期负债 0.00 .00 .00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 4,360,837, 3,897,232,9 1,445,589,8 1,421,742,
893.39 45.60 94.40 069.99
长期负债:
长期借款 25 1,038,280, 775,216,000 570,000,000 320,000,00
000.00 .00 .00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 26 7,683,789. 5,340,000.0
00 0
其他长期负债
长期负债合计 1,045,963, 780,556,000 570,000,000 320,000,00
789.00 .00 .00 0.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 5,406,801, 4,677,788,9 2,015,589,8 1,741,742,
682.39 45.60 94.40 069.99
少数股东权益 572,819,18 557,525,201
2.71 .08
股东权益:
股本 27 427,019,41 388,199,469 427,019,416 388,199,46
6.00 .00 .00 9.00
资本公积 28 663,887,24 657,582,713 663,887,245 657,582,71
5.29 .58 .29 3.58
盈余公积 29 145,861,96 145,921,351 97,429,862. 97,429,862
2.08 .86 20 .20
其中:法定公 29 39,658,576 39,678,372. 23,514,543. 23,514,543
益金 .25 84 21 .21
未分配利润 30 432,826,46 318,103,470 475,575,183 362,296,51
3.50 .08 .69 5.71
拟分配现金股 38,819,946 38,819,946. 38,819,946. 38,819,946
利 .90 90 90 .90
股东权益合计 1,708,415, 1,548,626,9 1,702,731,6 1,544,328,
033.77 51.42 54.08 507.39
负债及股东权 7,688,035, 6,783,941,0 3,718,321,5 3,286,070,
益总计 898.87 98.10 48.48 577.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表及利润分配表
单位名称：特变电工股份有限公司 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司数
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1- 2005年1-6
注 6月 月
一.主营业务收入 31 2,406,520,2 1,924,609,0 701,639, 544,946,1
37.42 28.48 872.86 73.63
减:折扣与折让 - - - -
主营业务收入净 2,406,520,2 1,924,609,0 701,639, 544,946,1
额 37.42 28.48 872.86 73.63
减:主营业务成本 31 1,940,895,8 1,542,709,2 593,117, 440,747,3
00.97 61.04 856.32 20.69
主营业务税金及 8,918,383.5 5,964,018.7 1,432,27 1,657,683
附加 6 4 3.81 .85
二.主营业务利润 456,706,052 375,935,748 107,089, 102,541,1
.89 .70 742.73 69.09
加:其他业务利润 32 17,541,491. 11,541,589. 4,954,39 2,136,103
75 76 5.88 .54
减:营业费用 186,282,946 153,588,415 48,705,6 47,831,11
.08 .85 98.72 1.72
管理费用 117,777,561 91,534,497. 33,182,3 27,172,72
.88 98 19.39 1.81
财务费用 33 69,702,931. 60,047,129. 29,098,7 27,350,56
69 52 56.25 5.12
三.营业利润 100,484,104 82,307,295. 1,057,36 2,322,873
.99 11 4.25 .98
加:投资收益 34 66,070,149. 13,054,306. 116,150, 56,545,61
79 03 775.20 0.75
补贴收入 35 2,934,890.3 1,100,367.9 290,122. 3,826.42
3 6 00
营业外收入 36 1,291,416.3 1,646,658.3 774,600. 502,483.4
1 9 20 3
减:营业外支出 37 2,362,848.6 1,431,350.0 1,314,42 1,084,815
3 6 6.72 .49
四.利润总额 168,417,712 96,677,277. 116,958, 58,289,97
.79 43 434.93 9.09
减:所得税 38,571,362. 25,613,326. 3,679,76 1,311,779
54 28 6.95 .28
减:少数股东损益 15,182,746. 14,158,362. - -
61 95
五.净利润 114,663,603 56,905,588. 113,278, 56,978,19
.64 20 667.98 9.81
加:年初未分配利 30 318,103,470 265,368,592 362,296, 297,576,0
润 .08 .72 515.71 23.84
其他转入
六.可供分配的利 30 432,767,073 322,274,180 475,575, 354,554,2
润 .72 .92 183.69 23.65
减:提取法定盈余 30 -39,593.19
公积
提取法定公益金 30 -19,796.59
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者 30 432,826,463 322,274,180 475,575, 354,554,2
分配的利润 .50 .92 183.69 23.65
减:应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
八、期末未分配 30 432,826,463 322,274,180 475,575, 354,554,2
利润 .50 .92 183.69 23.65
项目 2006年1-6月 2005年1-
6月
1、出售处置部门或被投资单位所得 53,040,542. -
收益 34
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
特变电工股份有限公司合并利润附表
2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 金额 净资产收益率（ROE 每股收益（EPS）
）
全面摊 加权平均 全面摊 加权平
薄（%） （%） 薄 均
主营业务利润 456,706,05 26.73 28.44 1.07 1.14
2.89
营业利润 100,484,10 5.88 6.26 0.24 0.25
4.99
净利润（NP） 114,663,60 6.71 7.14 0.27 0.29
3.64
扣除非经常性损益 68,798,712 4.03 4.28 0.16 0.17
后的净利润 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表
编制单位：特变电工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务受到的现金 3,012,827,936 898,726,256.
.79 73
收到的税费返还 2,203,305.63 298,292.82
收到的其他与经营活动有关的现金 370,542,483.2 115,888,772.
5 58
现金流入小计 3,385,573,725 1,014,913,32
.67 2.13
购买商品、接受劳务支付的现金 2,608,350,769 829,526,526.
.84 10
支付给职工以及为职工支付的现金 110,137,871.1 25,603,392.1
1 8
支付的各项税费 132,020,365.4 24,586,049.2
9 3
支付的其他与经营活动有关的现金 382,170,545.8 216,475,867.
4 99
现金流出小计 3,232,679,552 1,096,191,83
.28 5.50
经营活动产生的现金流量净额 152,894,173.3 -81,278,513.
9 37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到现金 71,323,847.63 66,790,174.0
0
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 980,000.00 27,260,610.0
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 7,670,252.71 7,356,805.71
而收回的现金净额
收到的其他的与投资活动有关的现金
现金流入小计 79,974,100.34 101,407,589.
71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 71,618,459.06 3,715,538.91
所支付的现金
投资所支付的现金 31,385,115.40 28,516,227.4
0
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 103,003,574.4 32,231,766.3
6 1
投资活动产生的现金流量净额 -23,029,474.1 69,175,823.4
2 0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 23,569,284.80
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 1,173,222,387 625,000,000.
.70 00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,196,791,672 625,000,000.
.50 00
偿还债务所支付的现金 977,173,687.7 455,000,000.
0 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,490,358.31 33,201,495.0
0
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 1,053,664,046 488,201,495.
.01 00
筹资活动产生现金流量净额 143,127,626.4 136,798,505.
9 00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 272,992,325.7 124,695,815.
6 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 补 充 资 料
编制单位：特变电工股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 114,663,603 113,278,667
.64 .98
加：少数股东损益 15,182,746.
61
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,030,924.8 2,185,859.5
5 0
固定资产折旧 58,348,082. 15,691,866.
76 07
无形资产摊销 7,141,600.8 350,246.24
6
长期待摊费用摊销 2,785,926.7 318,657.34
1
待摊费用减少（减：增加） -2,430,416. -95,700.00
06
预提费用增加（减：减少） 45,326,895. 914,164.03
58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -195,548.22 -129,321.24
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 76,490,358. 33,068,375.
31 00
投资损失（减：收益） -66,070,149 -116,150,77
.79 5.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -285,545,92 -67,564,391
6.63 .70
经营性应收项目的减少（减：增加） -239,031,64 -136,368,33
9.85 9.40
经营性应付项目的增加（减：减少） 424,197,724 73,222,178.
.62 01
其他
经营活动产生的现金流量净额 152,894,173 -81,278,513
.39 .37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,199,344,0 310,151,671
29.38 .84
减：现金的期初余额 926,351,703 185,455,856
.62 .81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 272,992,325 124,695,815
.76 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产减值准备明细表
编制单位：特变电工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 期初余额 本年增 因资 其 本年 期末余额
次 加数 产价 他 减少
值 回 原 合计
升转 因
回数 转
出
数
一、坏账准备合 1 11,792,25 2,185,8 - - 13,978,1
计 6.98 59.50 16.48
其中：应收账款 2 8,581,764 529,297 - 9,111,06
.36 .98 2.34
其他应收款 3 3,210,492 1,656,5 - 4,867,05
.62 61.52 4.14
二、短期投资跌 5 - - -
价准备合计
其中：股票投资 6 - - -
债券投资 7 - - -
三、存货跌价准 9 700,082.0 - - - - 700,082.
备合计 5 05
其中：库存商品 10 133,644.8 - 133,644.
8 88
原材料 11 543,706.2 - 543,706.
4 24
在产品 12 22,730.93 - 22,730.9
3
四、长期投资减 14 1,472,490 - 1,472,49
值准备合计 .54 0.54
其中：长期股权 15 1,472,490 - 1,472,49
投资 .54 0.54
长期债权投资 16 - - -
五、固定资产减 18 27,438,55 - 27,438,5
值准备合计 9.67 59.67
其中：房屋、建 19 8,133,480 - 8,133,48
筑物 .03 0.03
机器设备及其他 20 17,827,42 - 17,827,4
1.33 21.33
运输设备 21 1,477,658 - 1,477,65
.31 8.31
六、无形资产减 23 116,022.9 - 116,022.
值准备 5 95
其中：专利权 24 - -
软件 25 116,022.9 - 116,022.
5 95
26 - - -
七、在建工程减 27 - - -
值准备
八、委托贷款减 29 - - -
值准备
九、总计 31 41,519,41 2,185,8 - - - 43,705,2
2.19 59.50 71.69
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产减值准备明细表
2006年6月30日
编制单位：特变电工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 期初余额 本年增 因资 其他 本年减 期末余
次 加数 产价 原因 少合计 额
值 回 转出
升转 数
回数
一、坏账准备 1 29,182,45 2,144, - 866,8 866,82 30,459,
合计 8.00 361.13 29.58 9.58 989.55
其中：应收账 2 21,700,48 2,144, - 23,844,
款 7.37 361.13 848.50
其他应收款 3 7,481,970 866,8 866,82 6,615,1
.63 29.58 9.58 41.05
二、短期投资 5 - - -
跌价准备合计
其中：股票投 6 - - -
资
债券投资 7 - - -
三、存货跌价 9 1,044,076 753,39 - - - 1,797,4
准备合计 .39 3.30 69.69
其中：库存商 10 133,644.8 - 133,644
品 8 .88
原材料 11 887,700.5 753,39 - 1,641,0
8 3.30 93.88
在产品 12 22,730.93 - 22,730.
93
四、长期投资 14 1,472,490 - 1,472,4
减值准备合计 .54 90.54
其中：长期股 15 1,472,490 - 1,472,4
权投资 .54 90.54
长期债权投资 16 - - -
五、固定资产 18 31,424,65 - 31,424,
减值准备合计 5.59 655.59
其中：房屋、 19 7,417,298 - 7,417,2
建筑物 .26 98.26
机器设备及其 20 23,480,17 - 23,480,
他 1.11 171.11
运输设备 21 527,186.2 - 527,186
2 .22
六、无形资产 23 116,022.9 - 116,022
减值准备 5 .95
其中：专利权 24 - - -
软件 25 116,022.9 - 116,022
5 .95
26 - - -
七、在建工程 27 - - -
减值准备
八、委托贷款 29 - - -
减值准备
九、总计 31 63,239,70 2,897, - 866,8 866,82 65,270,
3.47 754.43 29.58 9.58 628.32
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股 东 权 益 增 减 变 动表
编制单位：特变电工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 2006年6月30日 2005年12月31日
次
一、实收资本（或股本）
年初余额 1 388,199,469.00 298,614,976.00
本年增加数 2 38,819,947.00 89,584,493.00
其中：资本公积转入 3 38,819,947.00 89,584,493.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10 - -
年末余额 15 427,019,416.00 388,199,469.00
二、资本公积
年初余额 16 657,582,713.58 680,432,337.79
本年增加数 17 45,124,478.71 66,734,868.79
其中：资本（或股本）溢 18
价
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 45,124,478.71 66,734,868.79
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
资本评估增资准备 24
其他资本公积 30
本年减少数 40 38,819,947.00 89,584,493.00
其中：转增资本（或股本 41 38,819,947.00 89,584,493.00
）
年末余额 45 663,887,245.29 657,582,713.58
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 106,242,979.02 83,625,204.06
本年增加数 47 - 22,617,774.96
其中：从净利润中提取数 48 - 22,617,774.96
其中：法定盈余公积 49 - 22,617,774.96
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 39,593.19 -
其中：弥补亏损 55
转赠资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
其他 39,593.19
年末余额 62 106,203,385.83 106,242,979.02
其中：法定盈余公积 63 106,203,385.83 106,242,979.02
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 39,678,372.84 28,369,485.38
本年增加数 67 - 11,308,887.46
其中：从净利润中提取数 68 - 11,308,887.46
本年减少数 70 19,796.59 -
其中：集体福利支出 71
其他 19,796.59
年末余额 75 39,658,576.25 39,678,372.84
五、未分配利润
年初未分配利润 76 318,103,470.08 265,368,592.72
本年净利润 77 114,663,603.64 125,481,486.68
本年利润分配 78 -59,389.78 72,746,609.32
年末未分配利润 80 432,826,463.50 318,103,470.08
六、拟分配现金股利 81 38,819,946.90 38,819,946.90
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: