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公司公告

特变电工:2019年半年度报告2019-08-30  

						                                     特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告



公司代码:600089                                 公司简称:特变电工




                   特变电工股份有限公司
                    2019 年半年度报告




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                                重要提示

   一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内

容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个
别和连带的法律责任。
   二、公司全体董事出席董事会会议。

   三、本半年度报告未经审计。

   四、公司负责人张新、主管会计工作负责人白云罡及会计机构负责人(会计

主管人员)蒋立志声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
   五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

   无
   六、前瞻性陈述的风险声明

   □适用 √不适用
   七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

   否
   八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

   否
   九、重大风险提示

   无
   十、其他

   □适用 √不适用




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                               目     录
第一节     释义 ......................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ....................................... 5
第三节     公司业务概要 ................................................. 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ........................................ 13
第五节     重要事项 .................................................... 25
第六节     普通股股份变动及股东情况 .................................... 46
第七节     优先股相关情况 .............................................. 48
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................ 49
第九节     公司债券相关情况 ............................................ 52
第十节     财务报告 .................................................... 58
第十一节   备查文件目录 ............................................... 228




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                                  第一节           释义
       在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
特变电工/公司/本公司      指   特变电工股份有限公司
第一大股东/特变集团       指   新疆特变电工集团有限公司
中国证监会/证监会         指   中国证券监督管理委员会
报告期                    指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
特高压                    指   交流 1,000kV、直流±800kV 及以上电压等级
超高压                    指   交流 330kV~750kV、直流±400kV~660kV 电压等级
高压                      指   110kV~220kV 电压等级
中低压                    指   110kV 电压等级以下
kV(千伏)                指   电压的计量单位
kVA(千伏安)             指   变压器容量的计量单位
                               设计-采购-施工,一种由承包商承担整个项目设计、采购、建
EPC                       指
                               设及调试过程的承包模式
                               建设及移交,一种由承包商作为项目投资者(通过设立项目公
                               司作为其附属公司)并承担项目融资及发展的承包模式。BT
BT                        指
                               承包商最终将项目公司的股权转让及售予第三方买家,从而收
                               回项目的建设、分包及融资成本
                               建设-拥有-经营,一种由承包商承担项目施工、营运及维护的
BOO                       指
                               承包模式,承包商拥有项目,无须将项目移交另一实体
沈变公司                  指   公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司
衡变公司                  指   公司全资子公司特变电工衡阳变压器有限公司
天变公司                  指   公司控股子公司天津市特变电工变压器有限公司
津疆物流公司              指   天变公司全资子公司天津市津疆国际物流有限公司
新疆众和公司              指   公司参股公司新疆众和股份有限公司(600888.SH)
天池能源公司              指   公司控股子公司新疆天池能源有限责任公司
昌特能源公司              指   天池能源公司控股子公司新疆昌吉特变能源有限责任公司
天池热力公司              指   天池能源公司控股子公司新疆天池能源热力有限公司
新特能源公司              指   公司控股子公司新特能源股份有限公司(1799.HK)
新能源公司                指   新特能源公司控股子公司特变电工新疆新能源股份有限公司
SPV1 公司                 指   新能源公司参股公司东升太阳能源埃及股份公司
SPV2 公司                 指   新能源公司参股公司太阳东升能源埃及股份公司
      注:SPV1、SPV2 公司为新能源公司在埃及中标的 2 个 50MW 光伏 EPC 项目业主,新能源
公司分别持有 SPV1、SPV2 公司 24%的股权。


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                      第二节        公司简介和主要财务指标
       一、公司信息

公司的中文名称                  特变电工股份有限公司
公司的中文简称                  特变电工
公司的外文名称                  TBEA CO., LTD.
公司的外文名称缩写              TBEA
公司的法定代表人                张新


       二、联系人和联系方式

                               董事会秘书                        证券事务代表
姓名                  焦海华                            于永鑫
联系地址              新疆昌吉州昌吉市北京南路189号 新疆昌吉州昌吉市北京南路189号
电话                  0994-6508000                      0994-6508000
传真                  0994-2723615                      0994-2723615
电子信箱              jiaohaihua@tbea.com               yuyongxin@tbea.com


       三、基本情况简介

公司注册地址                           新疆昌吉州昌吉市北京南路189号
公司注册地址的邮政编码                 831100
公司办公地址                           新疆昌吉州昌吉市北京南路189号
公司办公地址的邮政编码                 831100
公司网址                               http://www.tbea.com
电子信箱                               tbeazqb@tbea.com


   四、信息披露及备置地点情况简介

公司选定的信息披露报纸名称             《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网
                                       www.sse.com.cn
站的网址
公司半年度报告备置地点                 上海证券交易所、公司证券事务部


   五、公司股票简况

   股票种类        股票上市交易所       股票简称          股票代码     变更前股票简称
        A股        上海证券交易所       特变电工           600089



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     六、其他有关资料
         □适用 √不适用
         七、公司主要会计数据和财务指标
         (一)主要会计数据
                                                              单位:元 币种:人民币
                                  本报告期                             本报告期比上年
          主要会计数据                                  上年同期
                                  (1-6月)                             同期增减(%)
营业收入                       17,051,841,009.76   18,605,563,455.11                 -8.35
归属于上市公司股东的净利润      1,047,887,596.02    1,424,820,991.75                -26.45
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  811,582,504.70    1,333,880,938.47                -39.16
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额      1,167,839,469.57      953,232,011.95                 22.51
                                                                          本报告期末比上
                                  本报告期末            上年度末
                                                                          年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产     33,956,148,820.22   32,689,229,939.55                  3.88
总资产                         98,594,499,820.89   92,594,584,239.03                  6.48


         (二)主要财务指标
                                      本报告期                          本报告期比上年同
            主要财务指标                               上年同期
                                    (1-6月)                              期增减(%)
 基本每股收益(元/股)                   0.2821             0.3834                 -26.42
 稀释每股收益(元/股)                   0.2821             0.3834                 -26.42
 扣除非经常性损益后的基本每股收
                                          0.2185             0.3587                 -39.09
 益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)                3.1409             4.6406     减少1.50个百分点
 扣除非经常性损益后的加权平均净
                                          2.4325             4.3444     减少1.91个百分点
 资产收益率(%)

     公司主要会计数据和财务指标的说明
         √适用 □不适用
     报告期,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性
 损益后的基本每股收益较上年同期变动较大,主要系多晶硅产品售价较上年同期
 大幅下降,公司多晶硅业务盈利大幅减少所致。
         八、境内外会计准则下会计数据差异
         □适用 √不适用
         九、非经常性损益项目和金额
         √适用 □不适用
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                                                       单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目          金额                  附注(如适用)
                                                 主要系处置闲置房产、土地等
非流动资产处置损益              136,452,185.36
                                                 非流动资产实现的处置损益
计入当期损益的政府补助,但与
公司正常经营业务密切相关,符                     主要系收到的与收益相关的
合国家政策规定、按照一定标准     99,817,043.98   政府补助及公司递延收益摊
定额或定量持续享受的政府补                       销转入金额
助除外
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债产                     主要系远期结售汇公允价值
生的公允价值变动损益,以及处    -10,317,078.98   变动损益及公司银行理财产
置交易性金融资产、衍生金融资                     品收益
产、交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项                       主要系收回部分已全额计提
                                 49,100,000.00
减值准备转回                                     减值准备的应收款项
除上述各项之外的其他营业外                       主要系收到的赔款及罚款收
                                 20,565,456.71
收入和支出                                       入所致
少数股东权益影响额              -17,123,400.45
所得税影响额                    -42,189,115.30
合计                            236,305,091.32


    十、其他
       □适用 √不适用




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                       第三节     公司业务概要
   一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司的主营业务
    公司主营业务包括输变电业务、新能源业务及能源业务。公司输变电业务主
要包括变压器、电线电缆及其他输变电产品的研发、生产和销售,输变电国际成
套系统集成业务等;新能源业务主要包括多晶硅、逆变器的生产与销售,为光伏、
风能电站提供设计、建设、调试及运维等全面的能源解决方案及风电、光伏电站
的运营;能源业务主要包括煤炭的开采与销售、电力及热力的生产和供应。
    2019 年上半年公司主营业务未发生重大变化。
    (二)公司主要经营模式
    公司各主营业务拥有完整的研发、采购、生产、销售、售后服务体系。公司
输变电业务围绕产品特点,主要采取“以销定产”的经营模式,仅有部分标准化
产品根据市场需求少量生产并根据市场情况销售;公司主要通过 EPC 总承包方式
承担输变电国际成套系统集成业务的设计、采购、施工、安装、调试、运维服务
等工作;新能源多晶硅业务根据市场情况制定生产、销售计划,保证公司多晶硅
产品生产、销售顺利进行;新能源电站业务通过 EPC、BT 等方式进行风光资源开
发及建设,为新能源电站提供全面的能源解决方案,并开展光伏、风能电站 BOO
运营业务;能源业务采用“以销定产”、与客户建立长期战略合作关系并签订长
单的经营模式,并经营火力发电及供热业务。
    (三)公司所处行业情况
    公司所处行业主要为输变电行业、新能源行业及能源行业。
    1、输变电行业
    输变电行业的市场需求与电力行业发电装机及电源、电网建设密切相关。根
据国家能源局发布的 2019 年上半年全国电力工业统计数据,2019 年上半年,全
国全社会用电量 33,980 亿千瓦时,同比增长 5%;全国发电装机容量 19.4 亿千
瓦,同比增长 6.1%,全国新增发电装机容量 4,074 万千瓦,同比减少 1,194 万
千瓦;全国电网建设投资 1,644 亿元,同比下降 19.3%;电源建设投资 1,002 亿
元,同比增长 3.3%。电源建设投资中火电投资 219 亿元,同比下降 26%,光伏发
电投资 43 亿元,同比下降 25.5%,风电投资 294 亿元,同比增长 54.8%,光伏、

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风电、水电及核电等清洁能源投资占比约 78.8%,同比提高 8.7 个百分点,我国
电力延续绿色低碳发展态势。
    2019 年配网建设及农网改造升级仍是当前电网投资建设重点,2019 年上半
年 110 千伏及以下电网投资占电网总投资的比重为 64.3%,较上年同期提高 8.2
个百分点;2019 年农网改造升级中央投资计划 361 亿元,其中中央预算内投资
为 140 亿元,全部用于贫困地区,新一轮农网改造升级进一步加快。2019 年上
半年特高压项目推动跨区跨省送电作用持续发挥,全国跨区、跨省送出电量保持
较快增长,分别完成 2,243 亿千瓦时、6,426 亿千瓦时,同比分别增长 11.2%、
12%,其中西北区域是外送电量最多的区域,上半年外送电量 911 亿千瓦时,同
比增长 15.9%,占全国跨区送电量的 40.6%。同时,中国企业中标的首个海外特
高压输电项目“巴西美丽山特高压输电项目”预计将于今年建成投运,随着全球
能源互联网的构建,我国先进的特高压技术将逐步架起联通全球能源基地与用电
地区的“高速公路”,推动全球能源大规模开发和大范围配置。
    2、新能源行业
    近年来,我国风电及光伏发电规模日益扩大,技术水平不断提升,发电成本
显著降低,根据国家能源局统计数据,2019 年上半年我国可再生能源装机规模
持续扩大,达到 7.5 亿千瓦,同比增长 9.5%,可再生能源的清洁能源替代作用
日益突显;同时,我国可再生能源利用水平不断提高,可再生能源发电量达 8,879
亿千瓦时,同比增长 14%,其中风电发电量 2,145 亿千瓦时,同比增长 11.5%,
光伏发电量 1,067 亿千瓦时,同比增长 30%;全年平均弃风率 4.7%,同比下降 4
个百分点,平均弃光率 2.4%,同比下降 1.2 个百分点;弃风弃光现象仍主要集
中在新疆、甘肃,弃风率分别为 17%和 10.1%,弃光率分别为 11%和 7%,同比均
有较大下降。
    自 2018 年下半年起,随着国内新能源发电相关政策的陆续出台,新能源发
电平价上网项目推进建设,补贴项目竞争性配置机制落地实施,我国已进入新能
源发电侧平价上网过渡期阶段。短期内产业链上游受行业政策传导影响,多晶硅
产品价格大幅下跌,新能源电站建设增速放缓,整体建设成本持续下降。根据中
国有色金属工业协会硅业分会统计数据,2019 年上半年全球多晶硅产量为 24.1
万吨,全球总需求量为 22.9 万吨,国内多晶硅总供应量约 22.1 万吨,其中产量
约 15.4 万吨,进口量约 6.7 万吨,国内总需求量为 21.2 万吨,全球及中国多晶
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硅市场均呈现供应略大于需求的现状,上半年国内太阳能级多晶致密料均价为
6.73 万元/吨,同比大幅下滑 47.1%,太阳能级单晶致密料均价 7.73 万元/吨,
同比大幅下滑 41.2%,多晶硅行业盈利空间大幅下降。同时,2019 年上半年新能
源发电新增装机中,光伏发电受政策调整影响较大,仅新增 1,140 万千瓦,较上
年同期降幅超过 50%,但风电装机仍继续保持稳步增长势头,新增 909 万千瓦,
且风电开发布局持续优化,中东部及南方地区新增装机占比超过 50%。
    未来我国对风电及光伏发电发展的市场化导向将更明确、补贴退坡信号将更
清晰、对财政补贴和消纳能力落实的要求将更强化,在全球新能源发电产业蓬勃
发展的背景下,未来新能源发电产业发展前景广阔。
    3、能源行业
    2019 年上半年我国煤电装机继续保持低位增长,新增煤电装机 984 万千瓦,
同比少投产 54 万千瓦,全国火电建设投资 219 亿元,同比下降 26%;2019 年上
半年国家同步推进煤炭去产能和优产能,按照关闭一批、产能置换一批、升级改
造一批的原则分类处置年产 30 万吨以下煤矿,并有序核准开工大中型现代化煤
矿。
    根据 2019 年全国能源工作会议精神,2019 年我国能源工作将按照高质量发
展的根本要求,继续构建清洁低碳、安全高效的能源体系,提升能源安全生产能
力,调结构,优布局;同时,《能源发展战略行动计划(2014-2020 年)》提出
的主要任务中,要求到 2020 年新疆、内蒙古东部等 14 个亿吨级大型煤炭基地产
量占全国的 95%,重点建设准东、哈密等 9 个千万千瓦级大型煤电基地并发展远
距离大容量输电技术,扩大西电东送规模,实施北电南送工程。随着国家能源发
展战略的逐步落实,处于煤电大基地大通道区域、合规建设并具有规模、效率、
安全、环保优势的大型煤炭及煤电生产企业的市场竞争力将近一步增强。
       二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    √适用 □不适用
    报告期期末公司资产总额 985.94 亿元,较报告期期初增长 60 亿元,增长
6.48%,详见“第四节经营情况讨论与分析、一、经营情况的讨论与分析(三)
资产、负债情况分析”。截至 2019 年 6 月 30 日,公司境外资产 31.16(单位:
亿元 币种:人民币),占总资产的比例为 3.16%。


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    三、报告期内核心竞争力分析
    √适用 □不适用
    1、完整的业务体系优势
    公司输变电业务具有较强的研发、设计能力,形成了较为完整的输变电设备
体系,为公司进一步发展国际成套系统集成业务,实现从产品提供到系统集成解
决方案服务的转型升级奠定了坚实的基础。国际成套系统集成业务的发展同时带
动了公司输变电产品的出口,二者形成了较为良好的协同效应。
    公司新能源产业与能源产业形成了“煤电硅”一体化的产业链,通过前端煤
炭资源和电厂的利用,降低多晶硅的生产成本;在新能源系统集成业务领域,已
打造成为集风电、光电 EPC 项目总承包、设计、运行、调试和维护为一体的,世
界领先的新能源系统集成商,同时,凭借多年积累的风光电站建设及运维等相关
丰富经验,公司加大了新能源 BOO 电站开发力度,为公司带来长期稳定的收益。
    产业链联动使得公司各个环节的产品和业务相互影响,在整体上促进公司品
牌效应的扩散,通过一体化管理促进系统资源优化配置,公司完整的业务体系优
势进一步凸显。
    2、自主创新优势
    公司拥有国家级企业技术中心、工程实验室、博士后科研工作站,建立了产、
学、研、用相结合的自主创新平台,承担了多项国家 863 课题、科技支撑计划及
研究课题,积极参与国家、行业标准的制定。公司主导承担了我国多项重大技术
装备攻关课题及国家重大装备制造业振兴国产首台(套)产品的研制任务,完成
了±1100KV 高端换流变压器,1000kV 特高压交流变压器及电抗器,±500~
±800kV 直流换流变压器,750kV 变压器及电抗器,500kV 可控电抗器和电压电
流互感器,750kV~1000kV 扩径导线,百万千瓦发电机主变压器,百万千瓦大型
水电、火电、核电配套的主变压器等产品的研制,在产品试制方面积累了丰富经
验,实现了一批核心技术和关键技术的重大突破。
    2019 年上半年公司积极参与国际、国家及行业标准的制定,公司及子公司
参与起草外部标准 67 项;2019 年上半年公司共计新获得授予专利 75 项,其中
发明专利 28 项,公司自主创新能力再上新台阶。
    3、装备优势


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    公司通过高起点、高水平、高质量基础建设及技术改造项目,已建成质量保
障体系健全,试验装备、生产设备、生产环境一流的特高压产品、关键组部件的
变压器研制基地及出口基地;建成了集超高压电缆、特种电缆和电缆附件研发于
一体的电缆高科技研制及出口基地;建成了公司首个境外科技研发制造基地——
印度特高压研发、生产基地;为公司承担代表世界领跑工程的高效、绿色、节能、
环保产品及一大批世界领先的技术成果产业化、产品升级换代提供保障,为公司
走出去参与世界能源建设提供了保障。
    公司投资建设的 3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目已建成投产,达产后
公司多晶硅产量将达到 7-8 万吨/年,其中 3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目
产品品质将达到电子 2 级及以上,成本处于行业领先水平。公司将进一步通过技
术工艺优化降低公司多晶硅生产成本,提升公司市场竞争力,促进公司新能源产
业长远可持续发展。
    报告期,没有发生因设备或技术升级换代等导致公司核心竞争力受到严重影
响的情形。




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                  第四节      经营情况的讨论与分析
   一、经营情况的讨论与分析
    2019 年上半年,国际国内形势仍旧错综复杂,全球经济增长放缓,国际贸
易摩擦加剧,世界贸易体系面临前所未有的冲击,外部不稳定不确定因素增多;
国内经济发展面临新的风险挑战,下行压力加大,经济发展不平衡、不充分的问
题仍旧突出,在坚持稳中求进的发展总基调下,上半年国内经济呈现平稳的发展
态势。
    面对国内外风险挑战明显增多的复杂局面,公司严格按照高质量发展要求,
紧跟国家调控政策和行业发展态势,积极开拓国内外市场,推进关键领域科技创
新,提升产品服务质量,加强信息化建设,严抓安全环保工作;但受新能源行业
平价上网等政策影响,短期内国内光伏电站新增装机规模大幅下降,同时多晶硅
产业新增产能释放,多种因素叠加使得上半年多晶硅产品售价较上年同期大幅下
滑,公司新能源产业业绩大幅下降,影响了公司上半年盈利水平。
    1、积极开拓国内外市场
    面对复杂多变的国内外环境,公司积极分析海内外环境局势,紧跟国家战略
和政策导向,整合内外部资源,积极开拓国内外市场。输变电产业方面,公司抢
抓特高压线路建设机遇,大力开发石油石化、轨道交通、房地产等非电力市场,
并进一步加大国际市场开拓力度,2019 年上半年输变电国内市场签约近 111.6
亿元,截至 2019 年 6 月末,公司国际成套系统集成业务正在执行尚未确认收入
及待履行项目的合同金额超过 60 亿美元。新能源产业方面,面对光伏政策调整
的影响,公司加快 3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目达产进度,提前与下游
重要客户签署战略长单保障新产能市场份额,同时积极调整市场布局,加大中东
部高电价市场优质光伏及风电资源 BT 电站开发力度,布局内蒙古、准东特高压
基地风电 BOO 自营电站建设,以获得长期稳定收益。能源产业方面,公司紧抓国
家淘汰落后产能的市场机遇,积极开拓煤炭市场,加强铁路站点营销网络的建设,
强化与客户合作共赢、共同成长的战略合作关系。
    2、科技创新推动企业升级转型
    公司牢固树立“以市场为中心”的科技创新理念,围绕市场需求大力开展新
项目研究和新产品推介工作,多项新产品研制成功并实现签约;公司充分借助知

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 名高校及科研机构专业力量,持续开展产学研合作并积极参与承担外部科研项目,
 报告期公司实现多项科研成果转化落地,为公司升级转型奠定坚实基础。
       3、坚持质量第一、效益优先,推动公司实现高质量发展
       2019 年公司进一步强化质量荣誉及绩效牵引作用,严格践行公司“可靠”
 的质量文化,加强质量管理团队建设,持续开展质量管理体系达标建设,积极开
 展客户现场售后回访,公司产品质量及质量管理水平稳步提升。公司变压器和线
 缆产品整体一次送试合格率保持在 99%以上,多晶硅产品品质稳步提升,工程建
 设质量再创佳绩,公司参与承建的吉尔吉斯斯坦比什凯克热电厂 2×150MW 改扩
 建工程获得 2019 年度中国电力优质工程奖。
       4、健全三化体系,推进公司数字化转型
       2019 年上半年公司积极践行国家关于“加快建设制造强国,加快发展先进
 制造业”等战略思想,全力推动公司数字化、智能化转型,全面推进公司智能制
 造和三化建设,不断完善、优化公司三化基础管理体系,建设国际标准化的信息
 系统运维体系,推进多项三化重大战略项目建设实施,多措并举保障公司管理信
 息化、生产数字化和产品智能化水平稳步提升,助力企业转型升级和高质量发展。
       5、持续提升 HSSE“大安全”体系建设水平,确保公司安全生产经营
       公司持续深化推动 HSSE“大安全”管理体系建设,完善制度及绩效考核机
 制,强化安全、环保等专业团队建设,重点推动安全生产隐患排查及整改工作,
 同时加大全员安环警示教育和培训力度,全面践行安全生产经营防范措施,切实
 提升全员安环专业知识及实践水平,确保公司安全生产形势平稳。
       6、坚持人才兴企、人才强企战略
       2019 年上半年公司积极优化人才团队结构,加强重点核心业务领域人才团
 队建设,持续推动员工技能培养、中高层后备干部管理经验提升等人力资源管理
 项目实施,夯实公司人才队伍业务及管理能力,为公司创新发展提供人才保障。
       (一)主营业务分析
       1、财务报表相关科目变动分析表
                                                               单位:元 币种:人民币
科目                           本期数             上年同期数        变动比例(%)
营业收入                  17,051,841,009.76    18,605,563,455.11              -8.35
营业成本                  13,549,417,804.00    14,553,148,618.61              -6.90

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科目                             本期数               上年同期数        变动比例(%)
销售费用                       918,494,852.10        815,734,551.22               12.60
管理费用                       734,593,610.99        646,388,503.23               13.65
财务费用                       379,470,505.01        342,984,960.38               10.64
研发费用                       220,366,932.30        214,000,429.69                2.97
经营活动产生的现金流量净
                             1,167,839,469.57        953,232,011.95               22.51
额
投资活动产生的现金流量净
                            -3,323,035,386.69      -2,234,730,587.59             不适用
额
筹资活动产生的现金流量净
                             4,537,558,751.08       5,394,551,500.99             -15.89
额
       (1)报告期,销售费用较上年同期增长 12.60%,主要系公司加大国内外市
 场开拓力度,报告期公司输变电国内市场中标额上升,订单结构变化,销售人员
 薪酬增加所致。
       (2)报告期,管理费用较上年同期增长 13.65%,主要系公司引进高层次管
 理、技术等方面人才支付的薪酬增加及员工薪酬增加所致。
       (3)报告期,财务费用较上年同期增长 10.64%,主要系公司项目建设资金
 需要及调整贷款结构导致长期借款增加,利息费用上升,以及公司为盘活资金,
 票据贴现增加所致。
       (4)报告期,投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降较大,主要系
 公司建设 3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目及购买天津武清区土地使用权及
 其地上建筑物等支付款项所致。
       2、其他
       (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目              本期数                上年同期数         变动比例(%)
  其他收益                   99,817,043.98             70,569,862.87              41.44
  投资收益                   26,646,934.78            117,518,138.54            -77.33
  公允价值变动收益           -3,593,641.91            -97,512,291.45            不适用
  资产减值损失               94,587,809.76            -36,358,602.41            不适用
  资产处置收益              137,207,103.57              6,004,904.42           2184.92
  营业外收入                 45,025,252.00             84,749,933.78            -46.87
  净利润                   1,242,273,878.73         1,789,165,727.89            -30.57
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        科目                本期数              上年同期数          变动比例(%)
归属母公司所有者的其
                           36,317,717.35        -108,159,293.99             不适用
他综合收益的税后净额
归属于少数股东的其他
                            8,103,155.30         -11,719,563.49             不适用
综合收益的税后净额
    1)报告期,其他收益较上年同期增长 41.44%,主要系公司收到的政府补助
增加所致。
    2)报告期,投资收益较上年同期下降 77.33%,主要系公司本期办理的远期
结售汇业务到期交割部分受汇率变动影响产生亏损,而上年同期产生收益所致。
    3)报告期,公允价值变动收益较上年同期增长较大,主要系受汇率影响,
本期公司开展的远期结售汇业务尚未交割部分变动金额较上年同期减少所致。
    4)报告期,资产减值损失较上年同期下降较多,主要系公司加强债权管理,
本期末部分单项计提的减值准备转回,以及按信用风险特征计提的减值准备较上
年同期减少所致。
    5)报告期,资产处置收益较上年同期大幅增长,主要系公司为盘活资产,
处置闲置土地、房产所致。
    6)报告期,营业外收入较上年同期下降 46.87%,主要系本期公司收到的政
府补助大部分与生产经营有关,按照会计政策计入其他收益所致。
    7)报告期,净利润较上年同期下降 30.57%,主要系多晶硅产品售价较上年
同期大幅下降,公司多晶硅业务盈利大幅减少所致。
    8)报告期,归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额较上年同期大幅
增长,主要系受汇率变动影响,本期外币报表折算差额形成收益而上期形成损失
所致,以及本期套期业务形成收益较上年同期增加所致。
    9)报告期,归属于少数股东的其他综合收益的税后净额较上年同期大幅增
长,主要系受汇率变动影响,本期外币报表折算差额形成收益而上期形成损失所
致,以及本期套期业务形成收益较上年同期增加所致。
    (2)经营计划进展说明
    √适用 □不适用
    2019 年,公司力争实现营业收入 420 亿元(合并报表),营业成本(合并
报表)控制在 350 亿元以内。截至 2019 年上半年,公司实现营业收入 170.52



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             亿元(合并报表),完成年度计划的 40.60%;营业成本 135.49 亿元(合并报表),
             控制在年度计划的 38.71%。
                 3、行业、产品或地区经营情况分析
                 (1)主营业务分产品情况
                                                                          单位:元     币种:人民币
                                            主营业务分产品情况
                                                                营业收入比    营业成本比
  分产品           营业收入          营业成本          毛利率                                 毛利率比上年增减
                                                                  上年增减    上年增减
变压器产品     4,458,346,857.44   3,677,961,049.18     17.50%        -5.64%          2.11%   减少 6.26 个百分点
电线电缆产
               2,818,957,364.34   2,476,213,871.76     12.16%      -17.92%        -23.73%    增加 6.69 个百分点
品
新能源产业
               3,675,421,642.47   2,886,297,628.85     21.47%      -25.52%        -17.85%    减少 7.33 个百分点
及配套工程
输变电成套
               1,679,113,875.91   1,102,778,180.07     34.32%      -21.62%        -27.69%    增加 5.52 个百分点
工程
物流贸易       1,608,887,059.19   1,555,456,749.47      3.32%        77.91%        80.22%    减少 1.24 个百分点
电费             853,559,269.59    457,869,632.70      46.36%        45.48%        27.90%    增加 7.37 个百分点
煤炭产品       1,418,820,726.62   1,021,876,157.26     27.98%         3.69%        -3.87%    增加 5.67 个百分点
其他             272,057,841.31    196,092,693.44      27.92%        22.71%          5.64%   增加 11.65 个百分点


                 主要业务分产品情况的说明:
                 1)报告期,公司变压器产品营业收入较上年同期下降 5.64%,营业成本较
             上年同期增长 2.11%,毛利率较上年同期减少 6.26 个百分点,主要系市场竞争
             加剧及原材料价格波动所致。
                 2)报告期,公司电线电缆产品营业收入较上年同期下降 17.92%,主要系市
             场竞争加剧所致;营业成本较上年同期下降 23.73%,毛利率较上年同期增长 6.69
             个百分点,主要系公司加强成本管控,调整产品结构所致。
                 3)报告期,公司新能源产业及配套工程营业收入较上年同期下降 25.52%,
             营业成本较上年同期下降 17.85%,毛利率较上年同期减少 7.33 个百分点,主要
             系多晶硅产品售价较上年同期大幅下降以及公司光伏及风能电站建设 EPC 收入
             下降所致。
                 4)报告期,公司输变电成套工程营业收入较上年同期下降 21.62%,主要系
             公司签订的输变电成套项目新开工较少,确认收入较少所致;营业成本较上年同


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     期下降 27.69%,毛利率较上年同期增加 5.52 个百分点,主要系公司继续加强工
     程管理所致。
           5)报告期,公司物流贸易营业收入较上年同期增长 77.91%,营业成本较上
     年同期增长 80.22%,主要系公司控股子公司天池能源公司新开展铁路运输业务
     所致。
           6)报告期,公司电费营业收入较上年同期增长 45.48%,营业成本较上年同
     期增长 27.9%,主要系公司新能源电站发电量增加所致;毛利率较上年同期增加
     7.37 个百分点,主要系本期毛利率较高的新能源电站电费收入占比增加所致。
           7)报告期,公司煤炭产品营业收入较上年同期增长 3.69%,营业成本较上
     年同期下降 3.87%,毛利率较上年同期增加 5.67 个百分点,主要系公司积极开
     拓市场、加强成本管控以及煤炭价格上涨所致。
       (2)主营业务分地区情况
                                                                   单位:元     币种:人民币
                                                                 营业收入比    营业成本比     毛利率比上
   地区            营业收入           营业成本          毛利率
                                                                   上年增减      上年增减       年增减
                                                                                              减少 0.93
   境内       14,248,748,672.50   11,525,427,127.48     19.11%       -6.54%         -5.46%
                                                                                              个百分点
                                                                                              减少 2.35
   境外        2,536,415,964.37    1,849,118,835.25     27.10%      -17.40%        -14.65%
                                                                                              个百分点


           (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三)资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1、 资产及负债状况
                                                                                     单位:元
                                         本期期末                             上期期末   本期期末
                                         数占总资                             数占总资   金额较上
    项目名称             本期期末数                        上期期末数
                                         产的比例                             产的比例   期期末变
                                           (%)                                (%)    动比例(%)
应收票据              3,541,878,771.73           3.59   2,014,001,524.36          2.18            75.86
预付款项              3,727,151,136.86           3.78   2,598,355,006.78          2.81            43.44
发放贷款和垫款           98,500,000.00           0.10                                         不适用
可供出售金融资产                                          732,926,700.00          0.79        不适用

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                                          本期期末                           上期期末    本期期末
                                          数占总资                           数占总资    金额较上
    项目名称             本期期末数                       上期期末数
                                          产的比例                           产的比例    期期末变
                                            (%)                              (%)     动比例(%)
其他权益工具投资        733,426,700.00         0.74                                           不适用
其他非流动资产         2,078,072,110.16        2.11     1,399,141,847.67          1.51            48.52
短期借款               3,952,830,464.09        4.01     6,356,091,256.05          6.86        -37.81
交易性金融负债            8,832,265.55         0.01                                           不适用
以公允价值计量且
其变动计入当期损                                            6,386,155.00          0.01        不适用
益的金融负债
应交税费                104,322,017.73         0.11       227,586,262.13          0.25        -54.16
其他应付款             2,231,935,167.17        2.26     1,481,131,166.39          1.60            50.69
其他流动负债             93,880,521.16         0.10       202,212,430.55          0.22        -53.57
长期借款              19,277,837,224.83      19.55     14,192,533,728.44         15.33            35.83
应付债券                500,000,000.00         0.51                                           不适用
预计负债                  3,233,873.00         0.00         2,471,200.00          0.00            30.86
           其他说明
           (1)本报告期末,应收票据较年初增长 75.86%,主要系公司客户以票据方
     式结算货款增加所致。
           (2)本报告期末,预付款较年初增长 43.44%,主要系公司新能源光伏及风
     能电站建设预付材料款、设备款增加所致。
           (3)本报告期末,发放贷款和垫款较年初变动较大,主要系公司子公司特
     变电工集团财务有限公司开展金融服务业务所致。
           (4)本报告期末,可供出售金融资产、其他权益工具投资较年初变动较大,
     主要系公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
     计准则第 23 号——金融资产转移》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列
     报》规定将可供出售金融资产科目列报至其他权益工具投资科目所致。
           (5)本报告期末,其他非流动资产较年初增长 48.52%,主要系公司购买天
     津武清区土地使用权及其地上建筑物预付款项重分类至其他非流动资产,及公司
     各类技改项目留抵的增值税金额增加所致。
           (6)本报告期末,短期借款较年初下降 37.81%,主要系公司调整贷款结构,
     偿还到期短期贷款所致。

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    (7)本报告期末,交易性金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债较年初变动较大,主要系公司按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》以及《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报》规定将以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债科目列报至交易性金融负债科目所致。
    (8)本报告期末,应交税费较年初下降 54.16%,主要系本期营业收入下降,
以及国家增值税税率下调,公司应交增值税较期初减少所致。
    (9)本报告期末,其他应付款较年初增长 50.69%,主要系公司及公司控股
子公司新特能源公司宣告发放的股利尚未支付所致。
    (10)本报告期末,其他流动负债较年初下降 53.57%,主要系新特能源公
司本期偿还 1 亿元绿色短融债券所致。
    (11)本报告期末,长期借款较年初增长 35.83%,主要系公司一年期以上
银行贷款增加及新特能源公司收到 3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目银行
贷款所致。
    (12)本报告期末,应付债券较年初变动较大,主要系公司本期发行 5 亿元
公司债券(用于一带一路项目)所致。
    (13)本报告期末,预计负债较年初增长 30.86%,主要系天池能源公司累
计计提弃置费增加所致。
    2、 截至报告期末主要资产受限情况
    √适用 □不适用
    报告期末公司所有权或使用权受到限制的资产期末账面价值为 169.96 亿元,
主要系日常经营所需各类保证金、有追索权(回购型)保理借款及银行借款抵押、
质押所致。详见附注“七、合并财务报表主要项目注释 60、所有权或使用权受
到限制的资产”。
    3、 其他说明
    □适用 √不适用
    (四)投资状况分析
    1、对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用


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               报告期末,公司长期股权投资及其他权益工具投资余额 258,804.57 万元,
           较 2019 年 1 月 1 日余额增长 19.35%。
               (1)重大的股权投资
               √适用 □不适用
               2018 年 6 月 29 日,公司 2018 年第七次临时董事会、2018 年第二次临时监
           事会审议通过了《关于公司认购新疆众和股份有限公司非公开发行股票暨关联交
           易的议案》,公司以现金方式参与新疆众和非公开发行股票认购,金额不低于人
           民币 1 亿元(含本数)。
               2019 年 6 月 25 日,公司与新疆众和签订了《新疆众和股份有限公司与特变
           电工股份有限公司股份认购合同》,公司认购新疆众和发行的 84,516,371 股,
           认购金额为 368,491,377.56 元,相关股份登记已于 2019 年 7 月 5 日完成。本次
           认购后公司持有新疆众和股权比例由 27.22%变更为 30.85%。
               (2) 持有其他上市公司股权情况
                                                                    单位:万元        币种:人民币
                                          公司持
证券代码      证券简称     股本(股)                 资产总额         净资产         营业收入          净利润
                                          股比例
600888.SH     新疆众和    1,034,162,440   30.85%   1,221,908.16       445,318.90     225,310.08         9,110.78
 1799.HK      新特能源    1,200,000,000   65.43%   3,611,677.89     1,361,599.97     430,136.93     30,397.98
  合计            /              /          /      4,833,586.05     1,806,918.87     655,447.01     39,508.76


               (2)重大的非股权投资
               √适用 □不适用
                                                                      单位:万元      币种:人民币

                                                                  项目进      本期投入金     累计实际投
                      项目名称                  项目预算金额
                                                                  度(%)         额           入金额
    将军戈壁二号露天煤矿 1000 万吨/年项目           158,000.00      95.00        8,092.76      65,039.94
    将二矿铁路专用线项目                             49,000.00      17.00        1,279.20        8,344.19
    杜尚别金矿项目                                  120,545.00      33.00        7,499.30      48,169.17
    新疆准东五彩湾北一电厂 2×660MW 坑口
                                                    475,443.81      90.00       27,210.59     329,636.24
    电站项目
    新疆±1100kV 变压器研发制造基地项目              67,795.00      99.00          512.43      48,172.80
    南露天煤矿二期工程                               65,824.14      95.00        9,801.49      69,649.88
    苏丹公寓楼项目                                   15,412.60      70.00             0.00     10,162.19

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                                                                                   项目进       本期投入金        累计实际投
                            项目名称                           项目预算金额
                                                                                   度(%)          额              入金额
              3.6 万吨/年高纯多晶硅产业升级项目                   406,502.00         98.00         74,703.75      419,366.94
                                 合计                          1,358,522.55           /         119,298.03        988,739.86


                      (3)以公允价值计量的金融资产
                      □适用 √不适用
                      (五)重大资产和股权出售
                      □适用 √不适用
                      (六)主要控股参股公司分析
                      √适用 □不适用
                                                                                       单位:万元       币种:人民币

                                                        公司表
       公司名称      注册资本       主要产品或服务      决权比       资产总额          净资产        营业收入       营业利润     净利润
                                                         例%
                                   变压器、电抗器的
特变电工沈阳变压
                    113,077.00     设计、制造、销售、   100.00     1,090,239.11       437,543.50     262,107.54     10,477.72    9,794.86
器集团有限公司
                                   安装和维修服务等
                                   变压器、电抗器、
特变电工衡阳变压                   互感器的设计、制
                    151,760.00                          100.00       731,196.06       414,397.78     212,125.33      1,488.42   11,971.30
器有限公司                         造、销售及安装维
                                   修服务等
天津市特变电工变                   干式变压器的设
                     24,350.00                           55.00       136,765.45        52,898.37      58,660.63      2,350.65    2,922.93
压器有限公司                       计、制造、销售等
                                   电线电缆、电工合
特变电工山东鲁能                   金材料、橡胶及塑
                     81,780.00                           88.99       374,322.79       101,586.55     168,508.90        588.18      916.07
泰山电缆有限公司                   料制品的生产、销
                                   售等
特变电工(德阳)                   电线电缆的制造、
                     30,000.00                           87.98       157,168.19        60,603.82      75,691.16     -1,521.56    -448.54
电缆股份有限公司                   销售等
                                   多晶硅、逆变器的
新特能源股份有限
                                   制造与销售,光伏、
公司(含新能源公    120,000.00                           65.43     3,611,677.89     1,361,599.97     430,136.93     32,272.67   30,397.98
                                   风能资源的开发与
司)
                                   运营等
                                   煤炭开采及销售、
新疆天池能源有限
                    167,046.00     火力发电、热力生      85.78     1,261,824.84       496,208.38     243,615.09     31,005.28   27,475.14
责任公司
                                   产和供应等
特变电工国际工程                   房屋建筑业;土木
                     10,000.00                          100.00        57,813.52        20,816.88      18,367.29      1,251.63      984.08
有限公司                           工程建筑业等


                                                                 22 / 228
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    (七)公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用
       二、其他披露事项
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
    □适用 √不适用
    (二)可能面对的风险
    √适用 □不适用
    1、宏观经济风险和行业风险
    公司所处行业属于国家战略性新兴产业,对经济社会长远发展有着重要的影
响。国家宏观政策变化、宏观经济风险加剧、能源发展战略、产业结构、市场结
构调整、行业资源整合、市场供需变动等因素都有可能对公司的盈利能力造成冲
击。
    对策:公司将加强对宏观经济的研判,及时掌握、学习分析国家、行业及区
域相关政策,结合公司发展实际情况,科学、有效决策,保障公司生产经营、战
略发展。
    2、市场竞争风险
    国内市场方面,随着我国电源、电网投资建设放缓,且继续向配网及农网倾
斜,市场投资增速下降,竞争加剧;国际市场方面,随着我国“一带一路”倡议
得到进一步落实、深化,具有资质的大型企业不断“走出去”,公司国际成套系
统集成业务竞争对手不断增加,上述国内外市场影响因素使得公司面临较大的市
场竞争风险。
    对策:公司将整合优势资源,大力加强国内外市场开拓力度,通过质量管理、
科技创新等手段不断增强公司市场竞争力,进一步巩固和提升行业品牌影响力和
市场占有率。
    3、新能源发电平价上网进度进一步加快,市场竞争加剧的风险
    随着《关于积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网有关工作的通知》、《关
于 2019 年风电、光伏发电项目建设有关事项的通知》等政策的出台,我国光伏
发电补贴竞价新机制、新能源发电平价、低价上网进程进一步加快,短期内企业
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盈利空间进一步压缩,行业内企业为获取优质资源、提高盈利水平将开展更为激
烈的竞争。
    对策:公司利用上下游联动及规模优势、优秀的设计能力、系统集成能力,
有效控制电站建设成本,提高竞争力;公司将积极调整市场布局,加大中东部高
电价区域优质光伏及风电资源的开发力度,加快内蒙古、准东特高压基地风电
BOO 自营电站建设,以获得长期稳定收益;公司将加快推动 3.6 万吨/年高纯多
晶硅产业升级项目实现达产,进一步加强成本管理和技术创新工作,同时加强产
学研合作,开展多晶硅产业链延伸的新产品、新技术研究,以产品链延伸努力提
高盈利水平。
    4、汇率波动风险
    当前,国际环境异常复杂多变,随着公司国际化战略深化推进,公司外汇收
入及外汇融资金额越来越大,公司国际业务收入所占比重将不断提升,由于国际
业务结算货币以美元、欧元、印度卢比等为主,同时工程的建设周期和产品生产
周期相对较长,汇率波动对公司经营成果的影响越来越大,存在汇率波动风险。
    对策:公司将充分利用国家支持优势企业加快走出去的政策环境,积极采用
合理的避险工具和产品,及时开展远期外汇交易业务,通过选择合理币种结算、
对人民币跨境结算试点地区业务尽量以人民币作为结算币种、利用国际信贷等多
种方式降低汇率波动带来的风险。
    5、原材料及设备价格波动风险
    公司输变电产品的主要原材料包括取向硅钢片、铜、铝、钢材、变压器油等,
原材料成本占产品生产成本的比重约 90%;新能源产业中,多晶硅生产所需主要
原材料为硅粉,新能源风光电站建设所需设备主要为光伏组件、风机等,上述原
材料、设备的价格波动将直接影响公司的生产成本,进而影响公司的盈利水平。
    对策:公司将加强科技研发、自主创新能力建设,不断降低生产成本;通过
生产自动化、产品智能化、管理信息化,实现差异化发展,提升公司发展的质量
和价值;优化与原材料供应商的战略合作关系,通过集团科学采购、套期保值等
多种管控方式有效降低原材料价格波动影响。
    (三)其他披露事项
    □适用 √不适用


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                                                第五节           重要事项
                    一、股东大会情况简介
                                                                      决议刊登的指定网站
                    会议届次                   召开日期                                         决议刊登的披露日期
                                                                          的查询索引
                                                                      上海证券交易所网站
       2019 年第一次临时股东会             2019 年 1 月 9 日                                     2019 年 1 月 10 日
                                                                        www.sse.com.cn
                                                                      上海证券交易所网站
       2019 年第二次临时股东会             2019 年 2 月 22 日                                    2019 年 2 月 23 日
                                                                        www.sse.com.cn
                                                                      上海证券交易所网站
       2019 年第三次临时股东会             2019 年 3 月 18 日                                    2019 年 3 月 19 日
                                                                        www.sse.com.cn
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       2018 年年度股东大会                 2019 年 5 月 6 日                                     2019 年 5 月 7 日
                                                                        www.sse.com.cn
                                                                      上海证券交易所网站
       2019 年第四次临时股东会             2019 年 5 月 20 日                                    2019 年 5 月 21 日
                                                                        www.sse.com.cn
                    股东大会情况说明
                    □适用 √不适用
                    二、利润分配或资本公积金转增预案
                    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

             是否分配或转增                                      否


                    三、承诺事项履行情况
                    (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
             告期内或持续到报告期内的承诺事项
                    √适用 □不适用
                                                                                                      如未能及时      如未能及
                                                                                  是否有    是否及
               承诺                           承诺                                                    履行应说明      时履行应
 承诺背景                 承诺方                                承诺时间及期限    履行期    时严格
               类型                           内容                                                    未完成履行      说明下一
                                                                                    限       履行
                                                                                                      的具体原因      步计划
与首次公开               公司第一   不从事与本公司相同或       公司 1997 年首次
             解决同业
发行相关的               大股东特   相近的业务,避免同业       公开发行股票时     长期     是
             竞争
承诺                     变集团     竞争                       做出承诺
                                                               公司 2004 年配
                                                               股、2008 年公开
                         公司第一   不从事与本公司相同或       增发 A 股、2010
与再融资相   解决同业
                         大股东特   相近的业务,避免同业       年公开增发 A 股、 长期      是
关的承诺     竞争
                         变集团     竞争                       2014 年配股、
                                                               2017 年配股时做
                                                               出承诺
                                                           25 / 228
                                                                        特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                                     如未能及时   如未能及
                                                                                  是否有    是否及
              承诺                         承诺                                                      履行应说明   时履行应
 承诺背景               承诺方                               承诺时间及期限       履行期    时严格
              类型                         内容                                                      未完成履行   说明下一
                                                                                       限    履行
                                                                                                     的具体原因   步计划
                       公司第二                              2008 年公开增发
                       大股东新   不从事与本公司相同或       A 股、2010 年公
            解决同业
                       疆宏联创   相近的业务,避免同业       开增发 A 股、2014    长期      是
            竞争
                       业投资有   竞争                       年配股、2017 年
                       限公司                                配股时做出承诺
                                                             2008 年公开增发
                       公司实际   不从事与本公司相同或       A 股、2010 年公
            解决同业
                       控制人张   相近的业务,避免同业       开增发 A 股、2014    长期      是
            竞争
                       新         竞争                       年配股、2017 年
                                                             配股时做出承诺
                                                             新疆众和 2007
                                  不直接或间接从事与新
            解决同业                                         年、2010 年非公
                       公司       疆众和有同业竞争的业                            长期      是
            竞争                                             开发行股票时做
                                  务
                                                             出承诺
                                  自 2018 年 12 月 24 日至
                                  新疆众和 2018 年非公
                                                             新疆众和 2018 年
                                  开发行股票发行完成后
                                                             非公开发行股票
                                  六个月内不减持所持新
                                                             时做出承诺;承
            其他       公司       疆众和股票(包括承诺                            是        是
                                                             诺期自 2018 年 12
                                  期间因送股、公积金转
                                                             月 24 日至 2020
                                  增股本等权益分派产生
                                                             年1月5日
                                  的股票),也不安排任
                                  何减持计划
                                                             2018 年 12 月 24
                                                             日农银金融资产
                                  新能源公司每年 12 月       投资有限公司向
                                  31 日止实现的可向投        新能源公司增资
                       新特能源
其他承诺    业绩承诺              资者分配利润(即年末       时做出的承诺,       是        是
                       公司
                                  未分配利润)不低于         承诺期限为农银
                                  45,938.75 万元             金融资产投资有
                                                             限公司持有新能
                                                             源公司股份期间
                                                             2019 年 3 月 20 日
                                                             交银金融资产投
                                  新能源公司每年 12 月
                                                             资有限公司向新
                                  31 日止实现的可向投
                       新特能源                              能源公司增资时
其他承诺    业绩承诺              资者分配利润(即年末                            是        是
                       公司                                  做出的承诺,承
                                  未分配利润)不低于
                                                             诺期限为交银金
                                  45,938.75 万元。
                                                             融资产投资有限
                                                             公司持有新能源

                                                         26 / 228
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                                                                                                    如未能及时   如未能及
                                                                                 是否有    是否及
              承诺                        承诺                                                      履行应说明   时履行应
 承诺背景               承诺方                              承诺时间及期限       履行期    时严格
              类型                        内容                                                      未完成履行   说明下一
                                                                                      限    履行
                                                                                                    的具体原因   步计划
                                                            公司股份期间

                                                            2019 年 6 月 29 日
                                                            工银金融资产投
                                                            资有限公司向昌
                       新疆昌吉   昌特能源公司每个会计      特能源公司增资
                       特变能源   年度实现的归属于全体      时做出的承诺,
其他承诺    业绩承诺                                                             是        是
                       有限责任   股东的可分配利润不低      承诺期限为工银
                       公司       于 7,630 万元             金融资产投资有
                                                            限公司持有昌特
                                                            能源公司股份期
                                                            间
                                                            2019 年 6 月 29 日
                                                            工银金融资产投
                                                            资有限公司向天
                                  天池热力公司每个会计      池热力公司增资
                       新疆天池
                                  年度实现的归属于全体      时做出的承诺,
其他承诺    业绩承诺   能源热力                                                  是        是
                                  股东的可分配利润不低      承诺期限为工银
                       有限公司
                                  于 1,950 万元             金融资产投资有
                                                            限公司持有天池
                                                            热力公司股份期
                                                            间



                   四、聘任、解聘会计师事务所情况
                聘任、解聘会计师事务所的情况说明
                √适用 □不适用
                2019 年 5 月 6 日,经公司 2018 年年度股东大会审议通过,继续聘任信
            永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2019 年财务报告和内部控制的审
            计机构。
                审计期间改聘会计师事务所的情况说明
                □适用 √不适用
                   公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
                □适用 √不适用
                公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的
            说明
                                                         27 / 228
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          □适用 √不适用
          五、破产重整相关事项
          □适用 √不适用
          六、重大诉讼、仲裁事项
          √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项
          □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
          (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
          √适用 □不适用

                 事项概述及类型                                          查询索引
    江苏中能硅业科技发展有限公司(以下简称江苏中
能)诉自然人唐雨东(第一被告)及公司控股子公司新
特能源股份有限公司(以下简称新特能源公司)侵犯商
业秘密及专利权与不正当竞争纠纷案:江苏中能请求法          详见2013年10月25日、2014年3月28日、
院判令第一被告及新特能源公司立即停止侵犯原告的        2015 年 4 月 14 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
商业秘密及专利权,停止不正当竞争;请求法院判令被      (www.sse.com.cn)登载的《特变电工股份有
告赔偿原告经济损失暂计 6,000 万元;请求法院判令被     限公司2013年第三季度报告》、《特变电工股
告承担原告的合理费用 200 万元及本案与诉讼有关的全     份有限公司2013年年度报告》、《特变电工股
部费用。                                              份有限公司2014年年度报告》。
    根据最高人民法院民事裁定书,该案移送新疆维吾
尔自治区高级人民法院审理,相关事项已在公司 2014
年年度报告中披露,目前已完成案卷移送,尚未开庭审
理。
    河南第一火电建设公司(以下简称河南火一公司)
诉公司案:公司通过招标方式确定由河南火一公司承建
公司塔吉克斯坦 2×50MW 杜尚别 2 号火电站一期工程项
目并签订了《特变电工塔吉克斯坦 2×50MW 热电联产项
目工程 PC 总承包合同》,由公司作为发包人、原告作为
承包人进行工程总承包,按 63,900 万元作为总投资的
最高限额由承包方进行控制。河南火一公司以合同不符
合固定总价合同要求,施工过程中产生了塔国材料使用          详见 2015 年 12 月 19 日、2016 年 8 月 30
限制、运输费增加等变更事项、赶工事项及合同外增加      日、2019 年 6 月 15 日在《上海证券报》、《中
项目等情形,导致工程造价高于国内同类项目,经有资      国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所
质的造价咨询机构编制、审核的结算报告载明 PC 总承      网站(www.sse.com.cn)登载的《特变电工股
包工程结算价款为 958,331,894 元(含 2014 年 1 月双    份有限公司关于全资子公司涉及诉讼的公告》、
方确定的新增部分 19,814,253 元),截止上诉日公司欠    《特变电工股份有限公司 2016 年半年度报
付其工程款 270,773,335.8 元为由,向新疆高院提起诉     告》、《特变电工股份有限公司诉讼调解结果
讼,要求公司支付欠付工程款并承担全部诉讼费用。        的公告》。
    2019 年 6 月 12 日公司收到新疆维吾尔自治区高级
人民法院《民事调解书》((2015)新民一初字第 00018
号),新疆高院已就河南火一起诉公司建设工程施工合
同纠纷一案出具了民事调解书。2019 年 6 月 15 日公司
发布《特变电工股份有限公司诉讼调解结果公告》,公
司已与河南火一达成调解,调解协议生效并履行完毕
后,双方就本案相关结算再无争议,任何一方不得再向

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                  事项概述及类型                                          查询索引
对方主张任何权利。
    沈变公司诉宁夏嘉祺隆冶金化工集团有限公司(以
下简称嘉祺隆公司)案:沈变公司与宁夏嘉祺隆冶金化
工集团有限公司(以下简称嘉祺隆公司)签署了《宁夏            详见 2015 年 11 月 28 日、2016 年 8
嘉祺隆冶金化工集团有限公司 2*33000kVA 硅铁炉工          月 30 日、2016 年 9 月 8 日、2017 年 8 月
程总承包合同》,合同金额 16,707.88 万元,沈变公司       29 日、2018 年 8 月 28 日、2019 年 4 月 16 日
已为嘉祺隆公司垫付全部工程款项,嘉祺隆公司已按合        在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)登
同约定支付沈变公司 1900 万元,欠付合同进度款            载的《特变电工股份有限公司关于全资子公司
6,750 万元。因嘉祺隆公司两台硅铁炉停运,为保障公        涉及诉讼的公告》、《特变电工股份有限公司
司权益,沈变公司对嘉祺隆公司欠付公司的全部债务          2016 年半年度报告》、《特变电工股份有限公
(包括未到期债权)向宁夏高级人民法院(以下简称宁        司关于子公司涉及诉讼事项进展的公告》、《特
夏高院)提起诉讼,请求判嘉琪隆公司支付欠款              变电工股份有限公司 2017 年半年度报告》、
148,078,800 元,支出违约金 10,317,500 元,并承担        《特变电工股份有限公司 2018 年半年度报
本案诉讼费、律师费、评估费、保全费、差旅费等费用;      告》、《特变电工股份有限公司 2018 年年度
请求判其他被告承担相应的连带清偿责任。                  报告》。
    该案除 2018 年年度报告披露的相关信息外,尚未
有其他进展。
                                                       详见 2015 年 5 月 27 日、2016 年 2 月
    津疆物流公司诉天津瑞林异型铜排电气有限公司    16 日、2016 年 8 月 30 日、2017 年 8 月 29
(以下简称天津瑞林公司)、中瑞富泰铜业(天津)有  日、2018 年 4 月 17 日、2018 年 8 月 28 日、2018
限公司、中瑞富泰铜业有限公司、自然人林旭阳、鲍海  年 10 月 30 日、2019 年 4 月 16 日在《上海证
玲买卖合同纠纷案:津疆物流公司与天津瑞林公司于    券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上
2014 年 4 月至 8 月签订买卖合同 7 份,在货款到期  海证券交易所网站(www.sse.com.cn)登载的
后,津疆物流公司多次催促支付货款,天津瑞林公司迟  《特变电工股份有限公司关于控股公司涉及诉
迟不予履行。截止津疆物流公司提起诉讼日,天津瑞林  讼的公告》、《特变电工股份有限公司关于控
公司仍有 166,442,041.88 元货款未支付。中瑞富泰铜  股公司涉及诉讼进展的公告》、《特变电工股
业(天津)有限公司、中瑞富泰铜业有限公司、自然人  份有限公司 2016 年半年度报告》、《特变电
林旭阳、鲍海玲提供履约担保。为维护原告合法权益,  工股份有限公司 2017 年半年度报告》、《特变
津疆物流公司向天津高院提起诉讼。                  电工股份有限公司 2017 年年度报告》、《特变
    该案除 2018 年年度报告披露的相关信息外,尚未  电工股份有限公司 2018 年半年度报告》、《特
有其他进展。                                      变电工股份有限公司 2018 年第三季度报告》、
                                                  《特变电工股份有限公司 2018 年年度报告》。
                                                       详见 2014 年 3 月 28 日、2015 年 8 月
                                                  26 日、2016 年 8 月 30 日、2017 年 4 月 18
                                                  日、2017 年 10 月 28 日、2018 年 4 月 17 日、
                                                  2018 年 4 月 27 日、2018 年 8 月 28 日、2019
    公司诉上海中添实业发展有限公司(以下简称上海 年 4 月 16 日、2019 年 4 月 25 日在上海证券交
中添)案:上海中添未按公司与其签署的《工矿产品销 易所网站(www.sse.com.cn)登载的《特变电
售合同》约定支付后续货款 7,243 万元,2013 年 9 月 工股份有限公司 2013 年年度报告》、《特变
公司对上海中添等债权人及担保人向新疆维吾尔自治 电工股份有限公司 2015 年半年度报告》、《特
区高级人民法院(以下简称新疆高院)提起诉讼并申请 变电工股份有限公司 2016 年半年度报告》、
采取保全措施,要求支付货款、违约金并承担案件诉讼 《特变电工股份有限公司 2016 年年度报告》、
费用。                                            《特变电工股份有限公司 2017 年第三季度报
    该案除 2019 年第一季度报告披露的相关信息外, 告》、《特变电工股份有限公司 2017 年年度报
尚未有其他进展。                                  告》、《特变电工股份有限公司 2018 年第一季
                                                  度报告》、《特变电工股份有限公司 2018 年半
                                                  年度报告》、《特变电工股份有限公司 2018 年
                                                  年度报告》、《特变电工股份有限公司 2019 年
                                                  第一季度报告》。
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     (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
     □适用 √不适用
     (三)其他说明
     □适用 √不适用
     七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、
收购人处罚及整改情况
     □适用 √不适用
     八、报告期内公司及其第一大股东、实际控制人诚信状况的说明
     √适用 □不适用
     报告期内公司及第一大股东特变集团、实际控制人张新先生均不存在未履行
法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,诚信状况良好。
     九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影
响
     (一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
     1、公司首期限制性股票激励计划进展
     公司首期限制性股票激励计划已于 2017 年完成最后一期限制性股票解锁工
作,最后一期限制性股票回购工作应回购注销 433.5 万股限制性股票,已于
2018 年 2 月 13 日、2019 年 7 月 26 日分别回购注销 414.5 万股、9 万股,剩余
10 万股公司将继续办理回购注销手续,并及时履行信息披露义务。
     2、公司 2019 年股票期权激励计划进展
     2019 年 2 月 21 日,公司 2019 年第五次临时董事会会议、2019 年第一次临
时监事会会议审议通过了《<特变电工股份有限公司 2019 年股票期权激励计划
(草案)>及其摘要》及其他相关议案。
     2019 年 3 月 11 日,公司 2019 年第二次临时监事会会议审核通过了《特变
电工股份有限公司 2019 年股票期权激励计划激励对象名单》,公司监事会对激
励对象名单进行了审核并发表了审核意见。
     2019 年 3 月 18 日,公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过了《<特变电
工股份有限公司 2019 年股票期权激励计划(草案)>及其摘要》及其他相关议案。


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    2019 年 5 月 8 日,公司 2019 年第十次临时董事会会议、2019 年第四次临时
监事会会议审议通过了《关于调整公司 2019 年股票期权激励计划首次授予激励
对象名单及授予数量的议案》、《关于公司 2019 年股票期权激励计划向激励对
象首次授予股票期权的议案》及其他相关议案,确定 2019 年 5 月 8 日为公司 2019
年股票期权激励计划首次授予股票期权的授予日。
    2019 年 5 月 21 日,公司 2019 年第十一次临时董事会会议、2019 年第五次
临时监事会会议审议通过了《关于调整公司 2019 年股票期权激励计划首次授予
激励对象名单及授予数量的议案》及其他相关议案。
    2019 年 6 月 20 日公司发布了《特变电工股份有限公司 2019 年股票期权激
励计划首次授予登记完成的公告》,公司实际向 2,023 名激励对象授予登记了
29,142 万份股票期权。
    2019 年 7 月 12 日公司 2019 年第十五次临时董事会会议审议通过了《关于
调整公司 2019 年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格的议案》,公司
首次授予股票期权行权价格由 7.64 元/份调整为 7.46 元/份。
    (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    股权激励情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    员工持股计划情况
    □适用 √不适用
    其他激励措施
    □适用 √不适用
    十、重大关联交易
    (一)与日常经营相关的关联交易
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用




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          2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          √适用 □不适用


                                                                                                                关联交易金额    占同类交易
 关联交易方     关联关系    关联交易类型      关联交易内容                     关联交易定价原则                                                    关联交易结算方式
                                                                                                                  (万元)      金额的比例
新疆特变电工                               变压器、线缆产品、零
                            销售产品、接
集团有限公司   第一大股东                  星材料等;零星工程劳   依据市场价格确定                                  6,488.01         0.73%   依据双方签订的具体合同执行
                            受劳务等服务
及下属企业                                 务服务等业务等
新疆特变电工
                                           厂房、机加工设备以及
集团有限公司   第一大股东   租赁                                  按照市场价格确定                                    717.04        95.41%   依据双方签订的具体合同执行
                                           办公楼、部分员工宿舍
及下属企业
                                                                  (1)变压器油箱价格:变压器油箱价格=(钢材单
                                                                  价+加工费)×结算重量
                                                                  ①钢材单价:
                                                                  公司分公司新疆变压器厂油箱钢材价格按照新
                                                                  疆八一钢铁股份有限公司 10mm 钢板销售调价表
                                                                  价格为准,以派工单当天的钢材价为结算价。
                                           采购或委托加工产品:   公司控股子公司特变电工沈阳变压器集团有限
                                           包括变压器油箱、铜     公司油箱钢材价格,按照沈阳电气当月鞍钢 10mm
                                           件、铭牌、导电杆、密   Q235 钢板加权采购均价确定,钢材供应商由沈变
                                                                                                                                             每月 25 日,双方进行对帐,次月
新疆特变电工                               封件、蝶阀等配件、附   公司指定。
                            购买、委托加                                                                                                     5 日前以现金或银行承兑汇票方
集团有限公司   第一大股东                  件;铁芯、绝缘件等组   公司全资子公司特变电工衡阳变压器有限公司         39,156.34        31.09%
                            工产品                                                                                                           式结算,或者按照具体合同约定
及下属企业                                 件,工装工具及定制的   油箱钢材价格,按照产品交货期上月“我的钢铁
                                                                                                                                             执行。
                                           其他产品;采购控制     网”8mm 普板(新钢 Q235B)平均价确定。
                                           柜、开关柜、电控柜等   ②加工费,按照公司所在地劳务价格双方协商确
                                           产品                   定。
                                                                  ③特变集团根据公司特殊要求及指定特殊品牌
                                                                  或指定供应商选用油漆、无磁钢板等材料,或者
                                                                  特殊结构、增加特殊处理工序,公司按照材料使
                                                                  用量及增加的加工量给予产品价格补差。
                                                                  (2)铜件产品价格:铜件价格=铜材成本+加工
                                                                  费;


                                                                                 32 / 228
                                                                                                                               特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                                                                                                               关联交易金额     占同类交易
 关联交易方     关联关系    关联交易类型      关联交易内容                    关联交易定价原则                                                     关联交易结算方式
                                                                                                                 (万元)       金额的比例
                                                                  铜材成本参考长江现货铜价格,加工费参考当地
                                                                  劳务市场价格,经双方协商确定。特殊定制产品
                                                                  定制费用由双方协商确定。
                                                                  (3)蝶阀、导电杆、铭牌、密封件、均压环、
                                                                  蝶阀等变压器配件、附件,铁芯、绝缘件等变压
                                                                  器组件,工装工具等其他定制产品,控制柜、开
                                                                  关柜、端子箱等产品,根据产品规格型号,按照
                                                                  公司及分子公司招标价或根据市场价格双方协
                                                                  商确定。
                                                                                                                                             在签订的具体合同中约定项目进
新疆特变电工
                                           土建、工程施工、装修   按具体工程签署具体合同,通过招投标或市场比                                 度、具体款项支付、质保金等,
集团有限公司   第一大股东   接受工程劳务                                                                            6,657.86         2.32%
                                           等劳务                 价确定具体价格。                                                           工程款按照具体合同约定支付款
及下属企业
                                                                                                                                             项。
                                                                                                                                             (1)大宗物资采购运输:根据具
                                                                                                                                             体合同约定,到货后,以 6 个月
                                                                                                                                             商业承兑汇票方式付款。
                                                                                                                                             (2)电缆、电线等产品运费结算
                                                                                                                                             采取滚动方式付款,根据当月实
                                                                                                                                             际发生运费金额,次月开具运输
                                                                                                                                             发票并按合同约定日期付清;
                                                                  (1)大宗物资采购(含运费)业务,大宗物资
                                                                                                                                             (3)变压器及附件等产品运费结
                                           接受大宗物资(铜铝     (铜铝等)价格根据长江现货价格或市场价格协
                                                                                                                                             算采取按订单结算方式付款,根
新疆特变电工                接受大宗物资   等)采购运输一体化服   商确定,在具体合同中进行约定。
                                                                                                                                             据每项订单实际发生运费金额,
集团有限公司   第一大股东   采购、运输、   务,接受煤炭、产品、   (2)运输费、仓储费、装卸费,根据公司招标    11,079.98            16.11%
                                                                                                                                             次月开具运输发票并按合同约定
及下属企业                  仓储等服务     原材料运输、仓储等服   价或根据市场价格协商确定。在合同期限内,运
                                                                                                                                             日期付清;
                                           务                     输价格如遇市场变动,可书面提出调价申请,经
                                                                                                                                             (4)煤炭运费结算在每月月底经
                                                                  双方协商一致后签订补充合同方可调价。
                                                                                                                                             双方对账确认后,按实际运输量
                                                                                                                                             开具运输费发票,公司采用电汇
                                                                                                                                             或银行承兑汇票方式付款;途损
                                                                                                                                             煤款结算:以卸货地点过磅数为
                                                                                                                                             购货方接收量,在运输过程中损
                                                                                                                                             耗在矿发量 3‰以内的途损部分
                                                                                                                                             由公司承担,3‰以外的途损煤款


                                                                                33 / 228
                                                                                                                              特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                                                                                                               关联交易金额    占同类交易
关联交易方     关联关系   关联交易类型      关联交易内容                     关联交易定价原则                                                     关联交易结算方式
                                                                                                                 (万元)      金额的比例
                                                                                                                                            由运输方承担,超途损煤炭单价
                                                                                                                                            以供煤合同具体单价为准。超途
                                                                                                                                            损煤款从公司支付的运费中直接
                                                                                                                                            扣除。
                                                                                                                                            (5)仓储费在仓储产品每月出库
                                                                                                                                            后当月 25 日对账完毕,开具发票
                                                                                                                                            后于次月 10 日前将上月出库仓储
                                                                                                                                            产品仓储费付清,付款采用电汇
                                                                                                                                            方式支付。
                                                                                                                                            (1)动力煤及运输费用:每月 25
                                                                                                                                            日前结算煤量(上月 26 日至本月
                                                                                                                                            25 日为一个结算周期),双方依
                                                                                                                                            据确认净吨位数,公司提供该批
                                                                                                                                            次全额有效增值税专用发票,新
                                                                (1)动力煤及运输价格参考市场价格经双方协
                                         动力煤(含运输),变                                                                               疆众和于次月 25 日前以银行承兑
                                                                商确定。(2)工业硅、变压器、线缆、化工原
                                         压器、线缆、工业硅、                                                                               汇票方式全额支付货款。
                                                                料等产品价格按照产品型号参考市场价格双方
                          销售商品       化工原料、工业用水等                                                      9,401.36         0.89%   (2)工业硅的付款方式:新疆众
                                                                协商确定。(3)工业用水按照市场价格经双方
                                         产品,接受公司提供的                                                                               和对公司货物验收完毕且在收到
                                                                协商确定。(4)工程劳务按照招标价格确定,
                                         零星工程劳务等                                                                                     公司全额有效增值税专用发票后
                                                                或者参考市场价格双方协商确定。
                                                                                                                                            30 日内以银行承兑汇票方式全额
新疆众和股份                                                                                                                                支付货款。
               联营企业
  有限公司                                                                                                                                  (3)变压器、线缆、化工原料、
                                                                                                                                            工业用水等产品及提供工程劳务
                                                                                                                                            的付款方式以具体合同约定。
                                                                (1)铝制品的具体价格根据产品规格型号及采                                   (1)铝制品结算方式:铝制品根
                                                                购数量,以长江现货 A00 铝锭周均价为基础经双                                 据具体产品,双方协商确定。
                                                                方协商确定。                                                                (2)铝合金杆结算方式:由新疆
                                         采购铝合金杆、铝制
                                                                铝合金杆价格以发货当周长江现货 A00 铝锭的周                                 众和根据公司确认的订单陆续发
                                         品、铝合金门窗、太阳
                          购买商品                              均价为基础,按照产品型号规格每吨上浮               8,451.69        15.06%   货,验收合格双方确定数量后,
                                         能支架等产品,接受新
                                                                1100-1300 元左右加工费确定,具体成交价格以                                  新疆众和为公司开具相应金额的
                                         疆众和工程劳务
                                                                合同约定为准。                                                              增值税专用发票,公司于次月 25
                                                                (2)铝合金门窗价格按产品规格型号参考市场                                   日前以银行承兑汇票方式全额支
                                                                价格双方协商确定,价格包含制作、运输、装卸、                                付货款。


                                                                               34 / 228
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                                                                                                      关联交易金额    占同类交易
关联交易方   关联关系   关联交易类型      关联交易内容               关联交易定价原则                                                    关联交易结算方式
                                                                                                        (万元)      金额的比例
                                                         安装、税金等费用。                                                        (3)铝合金门窗、太阳能支架及
                                                         (3)太阳能支架价格按照招标价格确定。                                     工程劳务结算方式:根据项目进
                                                         (4)工程劳务按照招标价格确定,或者参考市                                 程,双方协商确定。
                                                         场价格双方协商确定。
                                                           贷款利率不高于国有大型商业银行同期同类型                                按照合同约定一次性提款并按时
                        向关联人提供
                                       贷款业务          贷款最高的贷款利率水平,具体贷款利率以合同      10,000.00         3.41%   定额支付利息,于合同约定的还
                        贷款服务
                                                         约定确定                                                                  款日一次性偿还本金。

                        向关联人提供                                                                                               贴现票款于贴现当日划付,并在
                                                         商业票据贴现服务收费不高于国有大型商业银
                        商业票据贴现   贴现服务                                                           3,156.87         4.04%   合理期间内按双方选择的划款方
                                                         行同期同类型服务所收取的费用
                        服务                                                                                                       式将款项汇入约定的银行账户。




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     3、临时公告未披露的事项
     □适用 √不适用
     (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
     1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     □适用 √不适用
     2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     □适用 √不适用
     3、临时公告未披露的事项
     □适用 √不适用
     4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
     □适用 √不适用
     (三)共同对外投资的重大关联交易
     1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     □适用 √不适用
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     √适用 □不适用

                     事项概述                                        查询索引
   2015 年 7 月 13 日、2015 年 7 月 29 日公司 2015 年
第八次临时董事会会议、2015 年第二次临时股东大会审           详见 2015 年 7 月 14 日、2015
议通了《关于投资建设新疆准东五彩湾北一电厂 2×          年 7 月 30 日、2018 年 4 月 17 日《上
660MW 坑口电站的议案》。公司及公司参股公司新疆众        海证券报》、《中国证券报》、《证
和公司同比例向天池能源公司增资扩股,增资总金额          券时报》、上海证券交易所网站
104,544 万元,天池能源公司以该资金向其全资子公司        (www.sse.com.cn)刊登的临时公
新疆准东特变能源有限责任公司增资扩股,由新疆准东        告。
特变能源有限责任公司建设新疆准东五彩湾北一电厂 2            截至 2019 年 6 月 30 日,天池
×660MW 坑口电站项目。                                  能源公司注册资本为 167,046 万人
   2018 年 4 月 13 日公司八届十一次董事会审议通过了     民币,已完成工商变更,公司及新
《公司控股子公司新疆天池能源有限责任公司投资建          疆众和公司按照项目进度分别对
设将军戈壁二号露天煤矿一期 1000 万吨项目的议案》。      天池能源公司实缴出资 97,865.95
公司及公司参股公司新疆众和公司以货币资金按现有          万元、14,884.59 万元;天池能源
持股比例同比例向天池能源公司增资,增资总金额            公司向新疆准东特变能源有限责
47,400 万元,天池能源公司以该资金建设将军戈壁二号       任公司增资事项已完成工商变更,
露天煤矿一期 1000 万吨项目。                            截止 2019 年 6 月 30 日已实缴出资
   2018 年 4 月 13 日公司八届十一次董事会审议通过了     93,015.86 万元;天池能源向特变
《公司控股公司特变电工新疆能源有限公司投资建设          电工新疆能源有限公司增资事项
将军戈壁二号露天煤矿铁路专用线的议案》。公司及公        已完成工商变更,截止 2019 年 6
司参股公司新疆众和公司以货币资金按现有持股比例          月 30 日已实缴出资 1,941.57 万
同比例向天池能源公司增资,增资总金额 15,000 万元,      元。
天池能源公司以该资金向其全资子公司特变电工新疆
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                   事项概述                                    查询索引
能源有限公司增资,由特变电工新疆能源有限公司建设
将军戈壁二号露天煤矿铁路专用线项目。


    3、临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (四)关联债权债务往来
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    □适用 √不适用
    3、临时公告未披露的事项
    □适用 √不适用
    (五)其他重大关联交易
    √适用 □不适用
    2018 年 6 月 29 日,公司 2018 年第七次临时董事会、2018 年第二次临时监
事会审议通过了《关于公司认购新疆众和股份有限公司非公开发行股票暨关联交
易的议案》,公司以现金方式参与新疆众和非公开发行股票认购,金额不低于人
民币 1 亿元(含本数)。
    2019 年 6 月 25 日,公司与新疆众和签订了《新疆众和股份有限公司与特变
电工股份有限公司股份认购合同》,公司认购新疆众和发行的 84,516,371 股,
认购金额为 368,491,377.56 元,相关股份登记已于 2019 年 7 月 5 日完成。
    (六)其他
    □适用 √不适用
    十一、重大合同及其履行情况
    1、 托管、承包、租赁事项
    □适用 √不适用
    2、 担保情况
    √适用 □不适用
                                                             单位: 万元 币种: 人民币
                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

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       担保方                                                          担保是             是否 是否
                            担保发生日                                               担保
       与上市 被担保 担保金                担保          担保     担保 否已经 担保是      存在 为关 关联
担保方                      期(协议签                                                逾期
       公司的   方     额                  起始日        到期日   类型 履行完 否逾期      反担 联方 关系
                              署日)                                                  金额
         关系                                                            毕               保 担保
新能源 控股子 SPV1公                                       一般
                     38.09 2017.10.23 2017.10.23 2020.6.25                否      否            否     否
  公司   公司   司                                         担保
新能源 控股子 SPV1公                                         一般
                     105.60 2017.10.23 2017.10.23 2020.10.15              否      否            否     否
  公司   公司   司                                           担保
新能源 控股子 SPV2公                                       一般
                     38.09 2017.10.23 2017.10.23 2020.6.25                否      否            否     否
  公司   公司   司                                         担保
新能源 控股子 SPV2公                                         一般
                     105.60 2017.10.23 2017.10.23 2020.10.15              否      否            否     否
  公司   公司   司                                           担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                               0.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                           287.38
                                         公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                        340,050.31
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                     681,660.27
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                       681,947.65
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                               20.08
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                              0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
                                                                                                        5,685.41
务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                         0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                           5,685.41
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                             无
                                                      1、外币担保汇率:对美元担保按1 美元=6.8747 人民币折
                                                      算;对印度卢比担保按1 印度卢比=0.0997 人民币折算;
                                                      对埃及镑担保按1 埃及镑=0.4117 人民币折算。
                                                      2、SPV1、SPV2公司为新能源公司在埃及中标的2个50MW光
担保情况说明
                                                      伏EPC项目业主,新能源公司分别持有SPV1、SPV2公司24%
                                                      的股权,为保证项目的顺利实施,新能源公司按照持股比
                                                      例,代SPV1公司、SPV2公司向埃及政府出具保函,构成新
                                                      能源公司对SPV1公司、SPV2公司的担保义务。
                  3、 其他重大合同
                  √适用 □不适用
                  2016 年 10 月公司与孟加拉国达卡配电有限公司签署《合作协议》,由公司
           承建孟加拉达卡地区电网系统扩容和升级项目,该项目合同总金额 165,751.08
           万美元,项目建设资金由中国进出口银行向孟加拉国政府提供贷款解决,目前该


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项目已完成贷款协议签署,项目建设资金已落实,目前处于项目设计勘测及项目
开工准备阶段。
    十二、上市公司扶贫工作情况
    √适用 □不适用
    1、 精准扶贫规划
    √适用 □不适用
    根据新疆维吾尔自治区党委“包村定点扶贫工作(2015 年-2020 年)”、自
治区工商联“千企帮千村”精准扶贫等相关文件精神,公司定点帮扶村为和田地
区玉龙喀什镇阿勒提来、克热格艾日克两村。
    公司全面贯彻落实国家精准扶贫相关工作会议精神,以增加贫困户收入和壮
大贫困村集体经济为目的,拓宽帮扶思路,创新帮扶方式,完善帮扶机制;提高
贫困户的自我发展能力,激活其内生动力,变被动“输血”为主动“造血”,带
动各族乡亲共同发展。
    2、 报告期内精准扶贫概要
    √适用 □不适用
    一是产业扶贫基金投资收益增收扶贫。2018 年初,公司及公司员工捐资
1,000 万元设立产业扶贫基金,重点对和田市内带动贫困群众就业和增收的企业
进行投资,基金投资收益全部用于增加两村贫困户收入。二是深化产业扶贫工作。
帮助两村村民持续开展食用油农民合作社项目和无花果种植项目,引入专业技术
人员传授生产和种植技术,提升项目经济效益;在克热格艾日克村投资建设葫芦
长廊,协助村民发展旅游经济。三是实施庭院改造,改善安居环境。公司通过为
两村贫困户和低收入家庭实施庭院改造,逐步改善村民居住条件和生活环境。四
是文化扶贫,坚持扶贫、扶志、扶智相结合,激发贫困群众的内生动力。五是开
展送温暖、送健康、送爱心活动,通过捐钱、捐物、捐资助学等方式解决贫困群
众实际困难。
    3、 精准扶贫成效
    √适用□不适用
                                                     单位:万元 币种:人民币
                 指    标                            数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                               437.62
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                     指   标                              数量及开展情况
      2.物资折款                                                                39.83
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(户)                                          360
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                               √   农林产业扶贫
                                               □   旅游扶贫
                                               □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                               √   资产收益扶贫
                                               □   科技扶贫
                                               □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                     2
    2.社会扶贫
      2.1 定点扶贫工作投入金额                                                 435.31
    3.其他项目
      3.1 投入金额                                                              42.14


    4、 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    √适用 □不适用
    (1)截至 2019 年上半年,产业扶贫基金已对和田市农业产业化龙头企业投
资 500 万元,被投资企业解决了部分贫困村民就业问题,同时将该企业分红实现
的投资收益全部用于增加贫困群众收入。
    (2)继续推动食用油农民合作社项目和无花果种植项目。项目的推动解决
了部分贫困村民就业问题,公司通过购买项目产品,帮助项目实现收益。2019
年上半年,公司在克热格艾日克村投资超过 400 余万元建设葫芦长廊,协助村民
发展旅游经济。
    (3)持续实施庭院改造。2019 年上半年,公司继续捐资对 76 户贫困村民
实施庭院改造工程,极大改善了村民的生活环境和居住条件。
    (4)加强思想扶贫。公司联合委派十余人组成工作组常驻贫困村,通过走
访、贯彻宣传习近平新时代中国特色社会主义思想,调动贫困人群脱贫的积极性
与主动性。工作组成员针对当地教学资源不足的现状,利用业余时间常态化开展
课程辅导、感恩教育等活动,村民精神面貌有了显著提升。
    (5)公司提供岗位补贴设立扶贫互助公益岗,增加有劳动愿望但就业能力
弱的贫困人员就业机会,扶贫互助公益岗主要开展村容村貌维护、老幼病弱帮扶、
田间管理等工作,使贫困家庭在增加收入的同时感受到了互帮互助的力量。
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    (6) 持续开展送温暖活动,2019 年上半年累计捐赠衣物 3000 余件、学习
用品及书籍 200 余套。
    5、 后续精准扶贫计划
    √适用 □不适用
    2019 年下半年,公司将重点开展以下工作:(1)持续深化专项扶贫基金作
用,对当地中小企业进行调研,确定扶贫基金投资方向,以投资带动就业,基金
收益增加贫困户收益。(2)继续深化产业扶贫工作,帮助食用油农民合作社项
目解决技术、工艺优化问题,对无花果种植项目进行技术帮扶,帮助销售扶贫项
目产品,增加项目收益。(3)持续开展贫困群众庭院改造工程,改善其居住及
生活环境;帮助贫困群众发展庭院经济,增加收益。(4)通过捐资、捐物、助
学等方式对贫困群众进行帮扶。(5)帮助建设老人日间照料文化中心,改善老
幼病弱生活质量。(6)继续开展民生扶贫工作,实施暖心煤工程,改善贫困群
众冬季生活条件。
    十三、环境信息情况
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保
情况说明
    √适用 □不适用
    1、 排污信息
    √适用 □不适用
    公司属于环保部门公布的重点排污单位的控股子公司包括天池能源公司、新
特能源公司及公司能源动力分公司。
    天池能源公司排放的污染物主要为:(1)昌特能源公司的昌吉 2×350MW 热
电联产项目(以下简称昌热电厂)产生的大气污染物烟尘、二氧化硫、氮氧化物
(上述污染物通过 1 个排放口连续排放,排放浓度严格控制在国家排放标准之下,
已完成全工况脱硝改造);(2)昌热电厂锅炉燃煤产生的炉渣和粉煤灰。
    新特能源公司排放的污染物主要为:(1)自备电厂产生的大气污染物烟尘、
二氧化硫、氮氧化物(上述污染物通过 1 个排放口连续排放,排放浓度严格控制
在国家排放标准之下,已完成全工况脱硝改造,且获得了超低排放认证);(2)
自备电厂锅炉燃煤产生的炉渣和粉煤灰; 3)多晶硅生产过程中产生的工业废水、
设备润滑更换的废油等。
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           能源动力分公司排放的污染物主要为:(1)动力厂产生的大气污染物烟尘、
       二氧化硫、氮氧化物(上述污染物通过 1 个排放口连续排放,排放浓度严格控制
       在国家排放标准之下);(2)动力厂锅炉燃煤产生的炉渣和粉煤灰。
           上述排放物具体类型及排放量如下:
公司     污染物名   排放方   排放口   排放口分   排放浓         执行的污染     排放总量    核定排放    超标排放
名称       称         式       数量     布情况      度          物排放标准       (t)       总量(t)       情况
                                                   2.5                    3
           烟尘      连续      1      昌热电厂         3         10mg/m          11.1       360t/年       无
                                                 mg/m
                                                 14.5                     3
         二氧化硫    连续      1      昌热电厂         3         35mg/m          67.1       832t/年       无
                                                 mg/m
天池                                             37.5                     3
         氮氧化物    连续      1      昌热电厂         3         50mg/m         174.7      1663t/年       无
能源                                             mg/m
公司       废油      间歇      /      昌热电厂      /               /             6           /           无

         粉煤灰      间歇      /      昌热电厂      /               /          45,023.1       /           无

           炉渣      间歇      /      昌热电厂      /               /          31,749.84      /           无
                                                  2.11                    3                201.77 t/
           烟尘      连续      1      自备电厂         3         10mg/m          17.4                     无
                                                  mg/m                                        年
                                                  7.82                    3                 706.195
         二氧化硫    连续      1      自备电厂         3         35mg/m          64.5                     无
                                                  mg/m                                       t/年
                                                  38.4                    3                 1008.85
         氮氧化物    连续      1      自备电厂         3         50mg/m         316.8                     无
                                                  mg/m                                       t/年
         化学需氧                     多晶硅生    35.1
                     连续      2                                 150mg/L        22.89         /           无
新特       量                           产设备    mg/L
能源                                  多晶硅生    4.55
           氨氮      连续      2                                  25mg/L         2.97         /           无
公司                                    产设备    mg/L
                                      多晶硅生
           废油      间歇      /                    /               /           45.42         /           /
                                        产设备
         废脱硝催
                     间歇      /      自备电厂      /               /             540         /           /
           化剂
         粉煤灰      间歇      /      自备电厂      /               /          77,715.72      /           /

           炉渣      间歇      /      自备电厂      /               /          49,759.05      /           /
                                                            3             3
           烟尘      连续      1       动力厂    8.5mg/m         20mg/m         11.16       78t/年        无
                                                            3             3
         二氧化硫    连续      1       动力厂    8.1mg/m         50mg/m          9.08      159t/年        无
能动                                             53.01mg                   3
         氮氧化物    连续      1       动力厂         3          100mg/m        62.86      334t/年        无
公司                                               /m
         粉煤灰      间歇      /       动力厂       /                           2,110         /           /

           炉渣      间歇      /       动力厂       /               /             820         /           /



           2、 防治污染设施的建设和运行情况
           √适用 □不适用
           公司建设有废水、废气、固废、噪音处理装置,严格按照设计“三同时”及
       环评要求配套建设环保设施,重点在煤炭开采、电厂运营及多晶硅生产过程中注
       重防治污染设施的建设和运行监控:(1)公司煤炭开采过程中,持续对矿区道
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               路、排土场及煤场等作业区域进行洒水降尘,生产区域安装了防风抑尘网,地面
               生产系统设备加装了清扫器及除尘器;(2)公司电厂均建有脱硫、脱硝、除尘
               等设施,且采用先进工艺,烟尘、二氧化硫、氮氧化物等排放量均达到超低排放
               标准。(3)公司多晶硅生产装置排水系统根据污水性质实行差异化处理,排放
               口设有在线监测设施;多晶硅生产中按照一般固体废弃物填埋场建设规范配套建
               有渣场,满足现有生产情况下所有水解物的无害化填埋处理,确保实现零排放、
               零污染的绿色环保、清洁生产。
                   公司所有污染防治设施正常稳定运行,同时安装连续排放监视系统,全面监
               控排放情况。
                   公司防治污染设施运行情况如下:

               2019 年上半年   2018 年上半年供               除尘设施投                脱硫装置   脱硫装    脱硝装置   脱硝装
  公司名称                                       同比变动                   除尘效率
                 供电煤耗          电煤耗                      运率                    投运率     置效率      投运率   置效率


天池能源公司   286.27g/kWh      299.56g/kWh      -4.44%         100%         99.96%     100%      98.64%     99.63%    85.33%


新特能源公司   315.40g/kWh      301.74g/kWh       4.53%          100%        99.88%      100%      98.9%      100%      86%

公司能源动力
               261.33g/kWh      230.00g/kWh      13.62%          100%          /         100%        /        100%       /
    分公司



                   3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
                   √适用 □不适用
                  公司控股子公司天池能源公司南露天煤矿一期1000万吨/年项目建设前及建
               成后均取得了国家环保部门出具的环保批复及验收合格文件。昌吉2×350MW热电
               联产项目目前均已建成投产,项目建设前已取得了国家环保部门出具的环保批复。
               目前在建的将军戈壁二号矿一期1000万吨/年项目已获得国家环境保护部《关于
               新疆西黑山矿区将军戈壁二号露天煤矿一期工程环境影响报告书的批复》,新疆
               准东五彩湾北一电厂项目已经获得新疆维吾尔自治区环境保护厅《关于新疆准东
               五彩湾北一电厂4×660兆瓦项目环境影响报告书的批复》。
                   公司控股子公司新特能源公司历次多晶硅项目建设均取得了国家环保部门
               出具的环保批复及验收合格文件;新建的3.6万吨/年高纯多晶硅产业升级项目已
               取得新疆维吾尔自治区环保厅《关于新特能源股份有限公司3×12000吨/年高纯
               多晶硅产业升级建设项目环境影响报告书的批复》。2019年上半年,新特能源公

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司被甘泉堡经济技术开发区管委会评为“环境保护先进单位”、 荣获全国“青
年安全文明示范岗”。
    公司能源动力分公司 2 台套 130T/H 流化床锅炉配套 12MW 发电机均已通过环
境保护验收。
    4、 突发环境事件应急预案
    √适用 □不适用
    公司煤炭开采、电厂运营及多晶硅生产等业务均制定有突发环境事件应急预
案,并完成了环保局备案手续。
    5、 环境自行监测方案
    √适用 □不适用
    公司昌吉 2×350 万千瓦热电厂项目及多晶硅生产用自备电厂均制定了企业
环境自行监测方案,并通过了新疆维吾尔自治区污染物监控信息中心的审核评估。
监测方案涉及废气和环境空气监测、废水和水环境监测、无组织环境监测等内容,
监测评价标准均按行业规定的标准执行。同时,公司委托有资质的第三方监测单
位对公司污染物按照相关部门要求同步进行监测。
    6、 其他应当公开的环境信息
    □适用 √不适用
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    √适用 □不适用
    公司发展中注重环保管理体系建设与提升。公司本部设置安全环境管理部作
为安环管理职能部门,分子公司及其车间、作业区(班组)均配有专(兼)职安
环管理机构和人员,形成了自公司本部到分子公司、车间、作业区(班组)的四
级环保管理体系,实现生产制造环节的环保职能全覆盖。
    公司制定了《特变电工环境信息管理制度》、《特变电工环境保护设施管理
制度》、《特变电工环境监测管理制度》、《特变电工污染源在线监测系统管理
制度》等环保相关制度,公司各分子公司也配套制定了相关制度,加强环境保护
体系化管理;公司及各分子公司按照国家环保相关法律法规,严格规范管理,确
保“三废”符合或优于相关排放标准;加大环保设备和设施的建设及持续改进,
提升生产物料及水资源的循环利用,大幅减少废物的排放;实施废弃物料的严格
管理、合法处置。
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     (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
     □适用 √不适用
     (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
     □适用 √不适用
     十四、可转换公司债券情况
     □适用 √不适用
     十五、其他重大事项的说明
     (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情
 况、原因及其影响
     √适用 □不适用
     1、公司根据《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
 (财会[2019]6 号)的要求编制 2019 年半年度报告,此项会计政策变更采用追
 溯调整法。2018 年财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
                                                          单位:元 币种:人民币
         原列报报表项目及金额                       新列报报表项目及金额
                                         应收票据                  2,014,001,524.36
应收票据及应收账款   13,302,507,801.53
                                         应收账款                 11,288,506,277.17
                                         应付票据                  9,819,305,226.58
应付票据及应付账款   21,351,984,107.78
                                         应付账款                 11,532,678,881.20
     2、2017 年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确
 认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第
 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“新
 金融工具准则”)。公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会
 计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则
 的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
     具体调整情况详见“第十节 财务报告、五、重要会计政策及会计估计、31、
 重要会计政策和会计估计的变更”。
     (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因
 及其影响
     □适用 √不适用


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                           第六节      普通股股份变动及股东情况
            一、股本变动情况
            (一)股份变动情况表
            1、股份变动情况表
            报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
            2、股份变动情况说明
            □适用 √不适用
            3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等
        财务指标的影响(如有)
            √适用 □不适用
            2019 年 7 月 26 日公司完成 9 万股限制性股票回购注销工作,公司普通股股
        份减少 9 万股,变动数量占公司总股本比例较小,对公司每股收益、每股净资产
        等财务指标影响较小。
            4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
            □适用 √不适用
            (二)限售股份变动情况
            □适用 √不适用
            二、股东情况
            (一)股东总数:

        截止报告期末普通股股东总数(户)                                                    259,833


            (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持
        股情况表
                                                                                          单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                            持有有       质押或冻结情况
                            报告
        股东名称                    期末持股数      比例    限售条
                            期内                                       股份                     股东性质
        (全称)                        量          (%)     件股份                 数量
                            增减                                       状态
                                                            数量
                                                                                               境内非国有
新疆特变电工集团有限公司       0    446,982,637 12.03             0     无
                                                                                               法人


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新疆宏联创业投资有限公司         0   254,166,055    6.84         0     质押   159,530,000
                                                                                              法人
中国证券金融股份有限公司         0   102,758,360    2.77         0     无                     国有法人
中央汇金资产管理有限责任
                                 0    72,282,075    1.95         0     无                     国有法人
公司
博时基金-农业银行-博时
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
易方达基金-农业银行-易
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
方达中证金融资产管理计划
大成基金-农业银行-大成
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
嘉实基金-农业银行-嘉实
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
广发基金-农业银行-广发
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
中欧基金-农业银行-中欧
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
华夏基金-农业银行-华夏
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
银华基金-农业银行-银华
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
南方基金-农业银行-南方
                                 0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
中证金融资产管理计划
工银瑞信基金-农业银行-
工银瑞信中证金融资产管理         0    51,902,061    1.40         0     无                     未知
计划
                                     前十名无限售条件股东持股情况

                                     持有无限售条件流通                  股份种类及数量
           股东名称
                                         股的数量               种类                      数量
新疆特变电工集团有限公司                    446,982,637    人民币普通股                      446,982,637
新疆宏联创业投资有限公司                    254,166,055    人民币普通股                      254,166,055
中国证券金融股份有限公司                    102,758,360    人民币普通股                      102,758,360
中央汇金资产管理有限责任公司                 72,282,075    人民币普通股                       72,282,075
博时基金-农业银行-博时中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
易方达基金-农业银行-易方达中
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
证金融资产管理计划
大成基金-农业银行-大成中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划

                                                47 / 228
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广发基金-农业银行-广发中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
中欧基金-农业银行-中欧中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
华夏基金-农业银行-华夏中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
银华基金-农业银行-银华中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
南方基金-农业银行-南方中证金
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
融资产管理计划
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞
                                             51,902,061    人民币普通股                       51,902,061
信中证金融资产管理计划
                                     公司前十名无限售条件的股东中,新疆特变电工集团有限公司与新疆宏
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     联创业投资有限公司的部分股东及董事有重合,存在关联关系。公司未
明
                                     知其他股东之间是否存在关联关系。
              前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
              √适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                                           有限售条件股份可上市交
                                         持有的有限售条            易情况
    序号        有限售条件股东名称                                                        限售条件
                                           件股份数量      可上市交 新增可上市交
                                                           易时间      易股份数量
            首期限制性股票激励计划待
      1                                          190,000       /               /               /
            回购激励对象
    上述股东关联关系或一致行动的说       上述有限售条件的股份 19 万股为公司股权激励计划待回购注
    明                                   销的股份。
          注:2019 年 7 月 26 日公司回购注销 9 万股上述限制性股票,尚有 10 万股待回购
          注销股份。
             (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
              □适用 √不适用
              三、控股股东或实际控制人变更情况
              □适用 √不适用



                                 第七节        优先股相关情况
             □适用 √不适用




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               第八节        董事、监事、高级管理人员情况
       一、持股变动情况
       (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
       √适用 □不适用
                                                                              单位:股
                                                          报告期内股份    增减变动原
   姓名           职务       期初持股数    期末持股数
                                                          增减变动量          因
张新          董事长            406,403         406,403               0
黄汉杰        董事、总经理      346,880         346,880               0
胡述军        董事               69,376         69,376                0
              董事、副总经
胡南                             57,813         57,813                0
              理
李边区        董事              404,694         404,694               0
              董事、原董事
郭俊香                          346,880         346,880               0
              会秘书
董景辰        独立董事                0              0                0
杨百寅        独立董事                0              0                0
陈盈如        独立董事                0              0                0
孙卫红        独立董事           23,251         23,251                0
陈奇军        监事会主席              0              0                0
张爱琴        监事                    0              0                0
宋磊          监事                    0              0                0
蒋立志        监事               13,875         13,875                0
韩数          监事                1,058          1,058                0
胡有成        副总经理          346,880         346,880               0
王益民        副总经理                0              0                0
吕六山        副总经理                0              0                0
罗军          副总经理                0              0                0
郭金          副总经理           30,000         30,000                0
焦海华        董事会秘书        110,000         110,000               0
白云罡        总会计师                0              0                0
胡劲松        原董事                  0              0                0
卜晓霞        原监事                  0              0                0
王嵩伟        原副总经理        289,067         289,067               0

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         其它情况说明
         □适用 √不适用
         (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
         √适用 □不适用
                                                                                      单位:万份
                          期初持有    报告期新授
                                                       报告期内可    报告期股票期      期末持有股
 姓名         职务        股票期权    予股票期权
                                                         行权股份      权行权股份      票期权数量
                            数量          数量
黄汉杰     董事、总经理          0            200               0                0             200
李边区     董事                  0            160               0                0             160
           董事、副总经
胡南                             0            100               0                0             100
           理
           董事、原董事
郭俊香                           0              90              0                0                 90
           会秘书
胡有成     副总经理              0            100               0                0             100
王益民     副总经理              0              90              0                0                 90
吕六山     副总经理              0              90              0                0                 90
罗军       副总经理              0            100               0                0             100
郭金       副总经理              0              90              0                0                 90
白云罡     总会计师              0            100               0                0             100
焦海华     董事会秘书            0              90              0                0                 90
王嵩伟     原副总经理            0              90              0                0                 90
 合计             /              0          1,300                0                0         1,300


         二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
         √适用 □不适用

                  姓名                    担任的职务                        变动情形
  胡劲松                       董事                              离任
  卜晓霞                       监事                              离任
  宋磊                         监事                              选举
  郭俊香                       董事会秘书                        离任
  焦海华                       董事会秘书                        聘任
  王嵩伟                       副总经理                          离任


         公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
         √适用 □不适用
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   2019 年 1 月 2 日,郭俊香女士因个人原因,辞去公司董事会秘书职务,仍
在公司担任董事及其他职务。
   2019 年 1 月 14 日,经公司 2019 年第一次临时董事会审议通过,聘任焦海
华女士为公司董事会秘书。
   2019 年 4 月 8 日,卜晓霞女士因工作变动原因,辞去公司监事职务。
   2019 年 5 月 6 日,经公司 2018 年年度股东大会审议通过,选举宋磊女士为
公司第九届监事会监事。
   2019 年 7 月 24 日,王嵩伟先生因工作调动原因,辞去公司副总经理职务,
担任公司分公司高级管理人员职务。
   2019 年 8 月 7 日,胡劲松先生因工作原因,辞去公司董事职务,同时亦不
再担任公司董事会战略委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员职务。
   三、其他说明
   □适用 √不适用




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                                第九节          公司债券相关情况
              √适用 □不适用
              一、公司债券基本情况
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                                                      债券     利率                     交易
   债券名称        简称     代码     发行日           到期日                           还本付息方式
                                                                      余额     (%)                    场所
                                                                                       到期一次还
特变电工股份有
                                                2021 年 4 月 17 日                     本,在公司不     上海
限公司公开发行                       2018 年
                 18 特变                        (若公司行使续                         行使递延支付     证券
2018 年可续期公             143964   4 月 17                             17     6.30
                   Y1                           期选择权,则到期                       利息选择权的     交易
司债券(第一期)                       日
                                                日延长 3 年)                          情况下,每年     所
(品种一)
                                                                                       付息一次。
                                                                                       到期一次还
特变电工股份有                                  2021 年 11 月 13                       本,在公司不     上海
                                     2018 年
限公司公开发行 18 特变                          日(若公司行使续                       行使递延支付     证券
                            136923   11 月 13                           5.3     6.40
2018 年可续期公  Y3                             期选择权,则到期                       利息选择权的     交易
                                        日
司债券(第二期)                                日延长 3 年)                          情况下,每年     所
                                                                                       付息一次。
特变电工股份有                                  2022 年 4 月 8
限公司公开发行                                  日(若投资者行使                                        上海
                                     2019 年
2019 年公司债券   19 特电                       回售选择权,则其                       按年付息,到     证券
                            155302    4月8                                 5    4.28
(第一期)(用      01                          回售部分债券的                         期一次还本       交易
                                       日
于一带一路项                                    到 期 日 为 2021                                        所
目)                                            年 4 月 8 日)
                                                                                       到期一次还
特变电工股份有                                  2022 年 5 月 28                        本,在公司不     上海
                                     2019 年
限公司公开发行 19 特变                          日(若公司行使续                       行使递延支付     证券
                            155924   5 月 28                            7.7     6.30
2019 年可续期公  Y1                             期选择权,则到期                       利息选择权的     交易
                                       日
司债券(第一期)                                日延长 3 年)                          情况下,每年     所
                                                                                       付息一次。


              公司债券付息兑付情况
              √适用 □不适用
              公司已于 2019 年 4 月 12 日完成“18 特变 Y1”利息兑付,兑付利息金额
       107,100,000.00 元。
              公司债券其他情况的说明
              √适用 □不适用



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    1、根据中国证监会出具的《关于核准特变电工股份有限公司向合格投资者
公开发行可续期公司债券的批复》(证监许可〔2018〕524 号),公司获准采用
分期发行方式向合格投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元的可续期公司债券,
发行情况如下:
    (1)2018 年 4 月 17 日公司完成该债券的首期发行,债券简称“18 特变 Y1”,
发行规模 17 亿元人民币,票面利率 6.30%,2018 年 5 月 2 日该债券在上海证券
交易所上市。
    (2)2018 年 11 月 13 日公司完成该债券第二期发行,债券简称“18 特变
Y3”,发行规模 5.3 亿元人民币,票面利率 6.40%,2018 年 11 月 28 日该债券在
上海证券交易所上市。
    (3)2019 年 5 月 28 日公司完成该债券最后一期发行,债券简称“19 特变
Y1”,发行规模 7.7 亿元,票面利率 6.30%,2019 年 6 月 10 日该债券在上海证
券交易所上市。
    2、根据中国证监会出具的《关于核准特变电工股份有限公司向合格投资者
公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2018〕646 号),公司获准采用分期发
行方式向合格投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元的公司债券(用于一带一
路项目),2019 年 4 月 8 日公司完成该债券第一期发行,债券简称“19 特电 01”,
发行规模 5 亿元,票面利率 4.28%,2019 年 4 月 23 日该债券在上海证券交易所
上市。
    二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
    公司公开发行的可续期公司债券受托管理人为广发证券股份有限公司,公开
发行的公司债券(用于一带一路项目)受托管理人为中信证券股份有限公司,公
司公开发行的债券资信评级机构均为联合信用评级有限公司,上述机构基本信息
如下:

                   名称         广发证券股份有限公司
                   办公地址     广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦
 债券受托管理人
                   联系人       朱志凌
                   联系电话     020-66336580
                   名称         中信证券股份有限公司
 债券受托管理人
                   办公地址     北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦

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                  联系人       姜琪、赵宇驰、马凯、姜昊天
                  联系电话     010-60833561、010-60833113
                  名称         联合信用评级有限公司
  资信评级机构
                  办公地址     北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
    其他说明:
    □适用 √不适用
    三、公司债券募集资金使用情况
    √适用 □不适用
    1、根据公司《可续期公司债券募集说明书》,公司发行可续期公司债券的募
集资金扣除发行费用后,将用于偿还公司各类借款及补充流动资金。
    公司发行的“18 特变 Y1”可续期公司债券扣除发行费用后募集资金净额为
169,575 万元,截至 2018 年 12 月 31 日,募集资金已使用完毕,其中偿还各类借
款 112,215.93 万元,补充流动资金 57,375 万元(含利息收入)。
    公司发行的“18 特变 Y3”可续期公司债券扣除发行费用后募集资金净额为
52,867.50 万元,截至 2018 年 12 月 31 日,募集资金已使用完毕,其中偿还各类
借款 34,878.25 万元,补充流动资金 18,000.00 万元(含利息收入)。
    公司发行的“19 特变 Y1”可续期公司债券扣除发行费用后募集资金净额为
76,807.5 万元,截至 2019 年 6 月 30 日,已使用 15,000.00 万元用于偿还借款,
募集资金余额 61,822.86 万元(含利息收入)。
    2、根据《特变电工股份有限公司公开发行 2019 年公司债券(第一期)(用
于一带一路项目)募集说明书》,本次债券首期发行规模不超过 5 亿元(含 5 亿
元),其中 3.5 亿元用于一带一路项目建设及运营,1.5 亿元用于补充公司流动
资金、偿还有息负债。
    公司发行的“19 特电 01”一带一路专项公司债券扣除发行费用后募集资金
净额为 49,900.00 万元,截至 2019 年 6 月 30 日,已使用 14,901.04 万元用于补
充流动资金,将拟用于一带一路项目的 34,998.97 万元闲置债券募集资金用于暂
时补充流动资金;报告期末募集资金余额 69.72 万元(含利息收入)。
    四、公司债券评级情况
    √适用 □不适用



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    2019 年 3 月 27 日,联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和公开
发行的 2019 年公司债券(第一期)(用于一带一路项目)进行综合分析和评估,
确定公司主体长期信用等级为 AAA,评级展望为“稳定”,公司公开发行的 2019
年公司债券(第一期)(用于一带一路项目)信用等级为 AAA。
    2019 年 5 月 17 日,联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和公开
发行的 2019 年可续期公司债券(第一期)进行综合分析和评估,确定公司主体
长期信用等级为 AAA,评级展望为“稳定”,公司公开发行的 2019 年可续期公
司债券(第一期)信用等级为 AAA。
    2019 年 6 月 12 日联合信用评级有限公司出具了《特变电工股份有限公司公
司债券(用于一带一路项目)2019 年跟踪评级报告》,跟踪评级结果为:公司主
体长期信用等级为 AAA,评级展望为“稳定”,“19 特电 01”的债券信用等级
为 AAA;出具了《特变电工股份有限公司可续期公司债券 2019 年跟踪评级报告》,
跟踪评级结果为:公司主体长期信用等级为 AAA,评级展望为“稳定”,“18
特变 Y1”和“18 特变 Y3”的债券信用等级为 AAA。
    五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    √适用 □不适用
    特变电工股份有限公司 2018 年可续期公司债券(第一期)、(第二期),2019
年可续期公司债券(第一期)无担保,在公司不行使递延支付利息权的情况下,
每年付息一次。
    特变电工股份有限公司 2019 年公司债券(第一期)(用于一带一路项目)无
担保,每年付息一次,到期一次还本。
    六、公司债券持有人会议召开情况
    □适用 √不适用
    七、公司债券受托管理人履职情况
    √适用 □不适用
    广发证券股份有限公司作为特变电工股份有限公司 2018 年可续期公司债券
(第一期)、(第二期),2019 年可续期公司债券(第一期)的债券受托管理人,
在报告期内,持续关注公司经营情况、财务状况及资信状况,严格按照《债券受
托管理人协议》约定履行受托管理人职责。2019 年 6 月 28 日,广发证券股份有
限公司出具了《特变电工股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2018 年度)》。
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    中信证券股份有限公司作为特变电工股份有限公司 2019 年公司债券(第一
期)(用于一带一路项目)的债券受托管理人,在报告期内,持续关注公司经营
情况、财务状况及资信状况,严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管
理人职责。
    八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财
务指标
    √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                        本报告期末比上年
     主要指标         本报告期末       上年度末                               变动原因
                                                          度末增减(%)
流动比率                     1.52               1.33                14.29
速动比率                     1.25               1.05                19.05
资产负债率(%)             57.48              57.90    下降 0.42 个百分点
贷款偿还率(%)               100                 100                0.00
                      本报告期                          本报告期比上年同
                                       上年同期                               变动原因
                      (1-6 月)                            期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数          4.46               4.78                -6.69
利息偿付率(%)               100                 100                0.00
    九、关于逾期债项的说明
    □适用 √不适用
    十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    √适用 □不适用
    截至 2019 年 6 月 30 日,公司已发行尚未到期的长期含权中期票据 15 亿元,
上述 15 亿元长期含权中期票据均按时付息,未出现违约情况。
    十一、公司报告期内的银行授信情况
    √适用 □不适用
    截至 2019 年 6 月 30 日,公司已取得银行授信额度为人民币 1,149.47 亿元,
其中已使用授信金额为人民币 453.96 亿元。
    十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    √适用 □不适用
    报告期内,公司严格执行特变电工公开发行 2018 年可续期公司债券(第一
期)、(第二期),2019 年可续期公司债券(第一期)、2019 年公司债券(第一期)

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(用于一带一路项目)募集说明书(面向合格投资者)相关约定和承诺事项,未
出现违约情况。
    十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    □适用 √不适用




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                            第十节          财务报告

   一、审计报告
   □适用 √不适用
    二、财务报表

                                   合并资产负债表
                                   2019 年 6 月 30 日
编制单位: 特变电工股份有限公司
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目            附注          2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                 七、1             22,775,451,937.28         21,590,967,840.45
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                             0.00
  以公允价值计量且其变动
                           七、2                             0.00              133,736.36
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                 七、3              3,541,878,771.73          2,014,001,524.36
  应收账款                 七、4             11,676,230,611.41         11,288,506,277.17
  应收款项融资
  预付款项                 七、5              3,727,151,136.86          2,598,355,006.78
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款               七、6              1,128,287,187.56            879,537,909.64
  其中:应收利息                                        461,209.56             925,555.56
         应收股利                                  21,960,713.90           21,960,713.90
  买入返售金融资产
  存货                     七、7              9,475,804,249.00         10,304,277,912.26
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产             七、8              1,069,473,847.88          1,192,616,605.90
    流动资产合计                             53,394,277,741.72         49,868,396,812.92
非流动资产:

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             项目            附注      2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
  发放贷款和垫款           七、9                98,500,000.00
  债权投资
  可供出售金融资产                                       0.00          732,926,700.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款               七、10               53,910,000.22           68,910,000.22
  长期股权投资             七、11         1,854,619,024.06           1,435,491,274.48
  其他权益工具投资         七、12              733,426,700.00                      0.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                 七、13        24,424,073,842.43         24,723,868,201.18
  在建工程                 七、14        10,149,364,817.80           8,575,064,890.05
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                 七、15         4,103,522,722.49           4,188,975,086.36
  开发支出
  商誉                     七、16              129,641,093.62          129,641,093.62
  长期待摊费用             七、17         1,199,743,965.64           1,090,566,193.80
  递延所得税资产           七、18              375,347,802.75          381,602,138.73
  其他非流动资产           七、19         2,078,072,110.16           1,399,141,847.67
   非流动资产合计                        45,200,222,079.17         42,726,187,426.11
     资产总计                            98,594,499,820.89         92,594,584,239.03
流动负债:
  短期借款                 七、20         3,952,830,464.09           6,356,091,256.05
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债           七、21                8,832,265.55                      0.00
  以公允价值计量且其变动
                                                         0.00            6,386,155.00
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 七、22        10,027,200,888.88           9,819,305,226.58
  应付账款                 七、23        11,074,764,909.69         11,532,678,881.20

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             项目              附注      2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
  预收款项                   七、24         3,975,734,245.37           3,155,082,108.09
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               七、25              129,743,965.97          170,301,766.05
  应交税费                   七、26              104,322,017.73          227,586,262.13
  其他应付款                 七、27         2,231,935,167.17           1,481,131,166.39
  其中:应付利息             七、27                7,622,690.38           35,763,548.15
        应付股利             七、27              766,745,418.76          227,107,933.23
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     七、28         3,517,955,667.26           4,668,479,510.73
  其他流动负债               七、29               93,880,521.16          202,212,430.55
    流动负债合计                           35,117,200,112.87         37,619,254,762.77
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   七、30        19,277,837,224.83         14,192,533,728.44
  应付债券                   七、31              500,000,000.00                      0.00
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                 七、32              755,652,710.76          755,652,710.76
  长期应付职工薪酬
  预计负债                   七、33                3,233,873.00            2,471,200.00
  递延收益                   七、34              865,082,793.12          891,296,647.29
  递延所得税负债             七、18              150,581,131.79          150,693,372.50
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         21,552,387,733.50         15,992,647,658.99
      负债合计                             56,669,587,846.37         53,611,902,421.76
所有者权益(或股东权益):


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             项目              附注       2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
  实收资本(或股本)         七、35          3,714,502,789.00            3,714,502,789.00
  其他权益工具               七、36          4,500,000,000.00            3,730,000,000.00
  其中:优先股
        永续债                               4,500,000,000.00            3,730,000,000.00
  资本公积                   七、37         11,036,102,579.93          11,048,158,160.15
  减:库存股                 七、38                 1,084,600.00             1,084,600.00
  其他综合收益               七、39               -430,413,859.58         -451,492,216.93
  专项储备                   七、40               744,349,852.27           651,004,402.73
  盈余公积                   七、41          1,279,036,423.79            1,279,036,423.79
  一般风险准备
  未分配利润                 七、42         13,113,655,634.81          12,719,104,980.81
  归属于母公司所有者权益
                                            33,956,148,820.22          32,689,229,939.55
(或股东权益)合计
  少数股东权益                               7,968,763,154.30            6,293,451,877.72
  所有者权益(或股东权益)
                                            41,924,911,974.52          38,982,681,817.27
合计
  负债和所有者权益(或股
                                            98,594,499,820.89          92,594,584,239.03
东权益)总计
法定代表人:张新       主管会计工作负责人:白云罡              会计机构负责人:蒋立志

                                  母公司资产负债表
                                  2019 年 6 月 30 日
编制单位:特变电工股份有限公司
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目              附注       2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                  13,587,850,060.58            9,105,535,310.82
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动
                                                                                133,736.36
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                        626,828,640.07         1,251,236,749.56
  应收账款                   十六、1         3,163,581,339.98            3,612,678,837.88
  应收款项融资
  预付款项                                        984,145,183.06           866,231,178.06
  其他应收款                 十六、2         2,588,189,625.70            3,524,419,423.22
  其中:应收利息                                             0.00                      0.00

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             项目           附注       2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
        应收股利                               117,588,193.05          286,508,808.58
 存货                                     1,380,141,948.63           1,581,720,727.63
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                   73,046,088.75          125,084,760.78
   流动资产合计                          22,403,782,886.77         20,067,040,724.31
非流动资产:
 债权投资
 可供出售金融资产                                                      709,426,700.00
 其他债权投资
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资             十六、3        15,746,499,352.91         13,745,661,700.09
 其他权益工具投资                              709,426,700.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                 3,082,132,530.65           3,177,453,180.46
 在建工程                                      277,320,184.80          176,497,973.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                      478,492,946.52          490,682,094.60
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                     560,129.19                575,267.83
 递延所得税资产                                 30,006,781.92           35,044,068.65
 其他非流动资产                                 94,285,386.19           63,743,138.07
   非流动资产合计                        20,418,724,012.18         18,399,084,123.53
     资产总计                            42,822,506,898.95         38,466,124,847.84
流动负债:
 短期借款                                 1,880,000,000.00           1,412,019,215.53
 交易性金融负债                                  8,832,265.55                      0.00


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             项目            附注      2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                1,114,777,066.31           1,352,680,911.50
  应付账款                                3,084,318,907.47           2,526,310,462.44
  预收款项                                     770,253,998.00          750,859,840.43
  应付职工薪酬                                   7,692,815.84           26,702,741.47
  应交税费                                      22,031,917.74               663,117.27
  其他应付款                              2,315,811,772.73           2,007,136,478.81
  其中:应付利息                                 4,924,931.51
        应付股利                               703,002,947.02          226,532,000.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                  1,954,000,000.00           3,156,000,000.00
  其他流动负债                                  51,776,763.13           38,536,763.13
    流动负债合计                         11,209,495,506.77         11,270,909,530.58
非流动负债:
  长期借款                                5,363,000,000.00           2,049,000,000.00
  应付债券                                     500,000,000.00                      0.00
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                       1,084,600.00            1,084,600.00
  递延收益                                     112,709,055.66          145,468,509.61
  递延所得税负债                                         0.00                20,060.45
  其他非流动负债
    非流动负债合计                        5,976,793,655.66           2,195,573,170.06
      负债合计                           17,186,289,162.43         13,466,482,700.64
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                      3,714,502,789.00           3,714,502,789.00
  其他权益工具                            4,500,000,000.00           3,730,000,000.00
  其中:优先股

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             项目             附注          2019 年 6 月 30 日         2018 年 12 月 31 日
        永续债                                 4,500,000,000.00           3,730,000,000.00
  资本公积                                    10,417,053,179.10         10,417,410,702.94
  减:库存股                                         1,084,600.00             1,084,600.00
  其他综合收益                                      79,359,815.11            85,229,703.75
  专项储备
  盈余公积                                     1,232,104,510.58           1,232,104,510.58
  未分配利润                                   5,694,282,042.73           5,821,479,040.93
    所有者权益(或股东权
                                              25,636,217,736.52         24,999,642,147.20
益)合计
      负债和所有者权益
                                              42,822,506,898.95         38,466,124,847.84
(或股东权益)总计
法定代表人:张新      主管会计工作负责人:白云罡                 会计机构负责人:蒋立志

                                      合并利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目              附注           2019 年半年度             2018 年半年度
一、营业总收入                                 17,051,841,009.76        18,605,563,455.11
其中:营业收入                  七、43         17,051,841,009.76        18,605,563,455.11
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 16,027,346,407.98        16,807,641,035.89
其中:营业成本                  七、43         13,549,417,804.00        14,553,148,618.61
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险合同准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                 七、44              225,002,703.58          235,383,972.76
     销售费用                   七、45              918,494,852.10          815,734,551.22
     管理费用                   七、46              734,593,610.99          646,388,503.23
     研发费用                   七、47              220,366,932.30          214,000,429.69


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            项目                  附注          2019 年半年度            2018 年半年度
      财务费用                   七、48             379,470,505.01         342,984,960.38
      其中:利息费用                                517,964,401.58         426,128,510.41
            利息收入                                178,182,079.99         115,627,179.51
  加:其他收益                   七、49              99,817,043.98          70,569,862.87
       投资收益(损失以“-”
                                 七、50              26,646,934.78         117,518,138.54
号填列)
       其中:对联营企业和合营
                                                     35,239,431.29          25,486,520.64
企业的投资收益
       以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       汇兑收益(损失以“-”
号填列)
       净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失
                                 七、51              -3,593,641.91         -97,512,291.45
以“-”号填列)
       信用减值损失(损失以
“-”号填列)
       资产减值损失(损失以
                                 七、52              94,587,809.76         -36,358,602.41
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以
                                 七、53             137,207,103.57           6,004,904.42
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                1,379,159,851.96         1,858,144,431.19
填列)
  加:营业外收入                 七、54              45,025,252.00          84,749,933.78
  减:营业外支出                 七、55              25,214,713.50          21,138,697.09
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                                1,398,970,390.46         1,921,755,667.88
号填列)
  减:所得税费用                                    156,696,511.73         132,589,939.99
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                1,242,273,878.73         1,789,165,727.89
填列)
  (一)按经营持续性分类                        1,242,273,878.73         1,789,165,727.89
    1.持续经营净利润(净亏损
                                                1,242,273,878.73         1,789,165,727.89
以“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类                        1,242,273,878.73         1,789,165,727.89
    1.归属于母公司股东的净利
                                                1,047,887,596.02         1,424,820,991.75
润(净亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以
                                                    194,386,282.71         364,344,736.14
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额       七、56              44,420,872.65        -119,878,857.48


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               项目            附注          2019 年半年度            2018 年半年度
    归属母公司所有者的其他综
                                                  36,317,717.35        -108,159,293.99
合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划
变动额
      2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
      3.其他权益工具投资公允
价值变动
      4.企业自身信用风险公允
价值变动
    (二)将重分类进损益的其
                                                  36,317,717.35        -108,159,293.99
他综合收益
      1.权益法下可转损益的其
                                                     33,816.11               395,351.10
他综合收益
      2.其他债权投资公允价值
变动
      3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
      4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
      5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
      6.其他债权投资信用减值
准备
      7.现金流量套期储备(现
                                                   8,849,358.32         -45,157,528.47
金流量套期损益的有效部分)
      8.外币财务报表折算差额                      27,434,542.92         -63,397,116.62
      9.其他
  归属于少数股东的其他综合收
                                                   8,103,155.30         -11,719,563.49
益的税后净额
七、综合收益总额                             1,286,694,751.38         1,669,286,870.41
  归属于母公司所有者的综合收
                                             1,084,205,313.37         1,316,661,697.76
益总额
  归属于少数股东的综合收益总
                                                 202,489,438.01         352,625,172.65
额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                              0.2821                   0.3834
  (二)稀释每股收益(元/股)                              0.2821                   0.3834
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00
元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。
法定代表人:张新      主管会计工作负责人:白云罡           会计机构负责人:蒋立志

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                                   母公司利润表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                  附注            2019 年半年度        2018 年半年度
一、营业收入                     十六、4          3,423,178,817.46      3,943,749,910.13
  减:营业成本                   十六、4          2,755,164,436.06      3,202,460,821.51
      税金及附加                                      14,428,447.08        16,532,143.21
      销售费用                                       143,502,256.69       127,021,747.49
      管理费用                                       221,566,021.28       208,609,328.58
      研发费用                                        25,173,980.54         2,791,619.69
      财务费用                                        41,605,956.71      -100,691,791.70
      其中:利息费用                                 160,688,151.94       149,476,953.45
               利息收入                              154,579,922.93       220,141,758.38
  加:其他收益                                        26,442,591.49        15,699,367.36
       投资收益(损失以“-”号
                                  十六、5            265,012,217.51       533,935,074.82
填列)
       其中:对联营企业和合营企
                                                      13,540,253.35        28,878,250.89
业的投资收益
       以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以
                                                      -8,966,001.91       -91,971,491.45
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”
                                                      49,493,448.46        29,914,857.79
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
                                                      37,715,291.27         5,601,813.71
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                     591,435,265.92       980,205,663.58
列)
  加:营业外收入                                       2,951,526.41        30,670,631.82
  减:营业外支出                                       2,560,994.38        12,728,305.33
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                     591,825,797.95       998,147,990.07
号填列)
    减:所得税费用                                    50,446,494.13       -76,057,555.88
四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                     541,379,303.82     1,074,205,545.95
列)
  (一)持续经营净利润(净亏损
                                                     541,379,303.82     1,074,205,545.95
以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损
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             项目                   附注            2019 年半年度        2018 年半年度
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                           -5,869,888.64        -9,924,987.65
  (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
    1.重新计量设定受益计划变
动额
    2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
    3.其他权益工具投资公允价
值变动
    4.企业自身信用风险公允价
值变动
  (二)将重分类进损益的其他综
                                                     -5,869,888.64        -9,924,987.65
合收益
    1.权益法下可转损益的其他
                                                         33,816.11            395,351.10
综合收益
    2.其他债权投资公允价值变
动
    3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
    4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
    5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
    6.其他债权投资信用减值准
备
    7.现金流量套期储备(现金流
                                                     -5,903,704.75       -10,320,338.75
量套期损益的有效部分)
    8.外币财务报表折算差额
    9.其他
六、综合收益总额                                    535,509,415.18     1,064,280,558.30
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:张新        主管会计工作负责人:白云罡          会计机构负责人:蒋立志


                                 合并现金流量表
                                  2019 年 1—6 月
                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目               附注           2019年半年度          2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   19,942,332,379.22    17,221,266,221.38

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              项目                  附注          2019年半年度          2018年半年度
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                  143,680,336.50          94,735,986.20
  收到其他与经营活动有关的现金     七、57         662,794,859.20         273,578,416.31
   经营活动现金流入小计                         20,748,807,574.92    17,589,580,623.89
  购买商品、接受劳务支付的现金                  15,846,556,376.78    13,401,086,447.57
  客户贷款及垫款净增加额                          367,719,932.32
  存放中央银行和同业款项净增加额                  226,569,962.03
  支付原保险合同赔付款项的现金
  为交易目的而持有的金融资产净增
加额
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                 1,398,590,599.72     1,268,518,823.46
  支付的各项税费                                  930,183,594.30      1,147,992,229.76
  支付其他与经营活动有关的现金     七、57         811,347,640.20         818,751,111.15
   经营活动现金流出小计                         19,580,968,105.35    16,636,348,611.94
经营活动产生的现金流量净额                       1,167,839,469.57        953,232,011.95
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                              432,641,464.44          70,858,209.54
  取得投资收益收到的现金                           30,916,065.91          95,068,614.36
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                  205,363,022.06          64,092,920.40
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                   七、57         223,870,760.31         120,832,386.98
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
                                     69 / 228
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              项目                   附注           2019年半年度          2018年半年度
   投资活动现金流入小计                              892,791,312.72        350,852,131.28
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   3,398,861,989.69     2,162,824,853.44
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     806,964,709.72        168,300,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金      七、57            10,000,000.00        254,457,865.43
  投资活动现金流出小计                             4,215,826,699.41     2,585,582,718.87
投资活动产生的现金流量净额                        -3,323,035,386.69    -2,234,730,587.59
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               2,275,000,000.00     1,695,750,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                   1,505,000,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                              11,813,054,168.51    13,605,838,222.35
  发行债券收到的现金                                 500,000,000.00         99,600,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金      七、57         1,178,518,618.98                    0.00
   筹资活动现金流入小计                           15,766,572,787.49    15,401,188,222.35
  偿还债务支付的现金                              10,561,664,716.06     9,280,016,560.36
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     646,458,524.51        556,242,475.38
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七、57            20,890,795.84        170,377,685.62
  筹资活动现金流出小计                            11,229,014,036.41    10,006,636,721.36
筹资活动产生的现金流量净额                         4,537,558,751.08     5,394,551,500.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     -43,421,695.15      -119,340,961.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       2,338,941,138.81     3,993,711,963.80
  加:期初现金及现金等价物余额                    17,324,936,557.29    13,875,404,648.03
六、期末现金及现金等价物余额                      19,663,877,696.10    17,869,116,611.83
法定代表人:张新       主管会计工作负责人:白云罡            会计机构负责人:蒋立志


                                 母公司现金流量表
                                   2019 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                     附注          2019年半年度          2018年半年度

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              项目                 附注         2019年半年度          2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 5,503,557,714.22     5,497,986,768.77
  收到的税费返还                                 83,259,140.21          19,295,850.65
  收到其他与经营活动有关的现金                 1,304,701,226.24        648,693,894.47
  经营活动现金流入小计                         6,891,518,080.67     6,165,976,513.89
  购买商品、接受劳务支付的现金                 3,108,829,181.41     4,110,416,033.47
  支付给职工以及为职工支付的现金                342,634,149.53         318,356,891.44
  支付的各项税费                                 50,932,333.11          86,532,662.77
  支付其他与经营活动有关的现金                  844,483,593.17      1,186,764,754.75
  经营活动现金流出小计                         4,346,879,257.22     5,702,070,342.43
  经营活动产生的现金流量净额                   2,544,638,823.45        463,906,171.46
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                            424,327,011.60          70,858,209.54
  取得投资收益收到的现金                        414,311,726.22         219,781,610.47
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                 55,864,262.25          32,733,977.77
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                         894,503,000.07         323,373,797.78
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                 37,187,718.15         330,792,832.97
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               2,432,094,017.29        863,736,800.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                        2,469,281,735.44     1,194,529,632.97
  投资活动产生的现金流量净额                  -1,574,778,735.37      -871,155,835.19
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                            770,000,000.00      1,695,750,000.00
  取得借款收到的现金                           7,226,591,571.40     4,642,369,000.00
  发行债券收到的现金                            500,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                          20,579,261.59
   筹资活动现金流入小计                        8,496,591,571.40     6,358,698,261.59
  偿还债务支付的现金                           4,646,977,895.19     3,567,653,251.08


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              项目                 附注         2019年半年度          2018年半年度
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                321,769,413.23         188,005,373.68
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                   38,572,749.88           1,988,165.62
   筹资活动现金流出小计                        5,007,320,058.30     3,757,646,790.38
 筹资活动产生的现金流量净额                    3,489,271,513.10     2,601,051,471.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                -11,422,524.22          15,146,936.89
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   4,447,709,076.96     2,208,948,744.37
  加:期初现金及现金等价物余额                 9,071,011,615.50     8,113,500,263.26
六、期末现金及现金等价物余额                  13,518,720,692.46    10,322,449,007.63
法定代表人:张新 主管会计工作负责人:白云罡 会计机构负责人:蒋立志




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                                                                                                           合并所有者权益变动表
                                                                                                                2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                           2019 年半年度

                                                                                                      归属于母公司所有者权益


      项目                                  其他权益工具
                                                                                                                                                              一般                                                  少数股东权益      所有者权益合计
                    实收资本 (或股                                                                                                                                                       其
                                      优                               资本公积         减:库存股     其他综合收益         专项储备          盈余公积        风险      未分配利润                  小计
                                                              其                                                                                                                         他
                         本)
                                      先       永续债                                                                                                         准备
                                                              他
                                      股

一、上年期末余额   3,714,502,789.00        3,730,000,000.00        11,048,158,160.15   1,084,600.00   -451,492,216.93     651,004,402.73   1,279,036,423.79          12,719,104,980.81        32,689,229,939.55   6,293,451,877.72   38,982,681,817.27


加:会计政策变更                                                                                       -15,239,360.00                                                    15,239,360.00

     前期差错更
正
    同一控制下
企业合并

     其他


二、本年期初余额   3,714,502,789.00        3,730,000,000.00        11,048,158,160.15   1,084,600.00   -466,731,576.93     651,004,402.73   1,279,036,423.79          12,734,344,340.81        32,689,229,939.55   6,293,451,877.72   38,982,681,817.27

三、本期增减变动
金额(减少以                                770,000,000.00           -12,055,580.22                     36,317,717.35      93,345,449.54                               379,311,294.00          1,266,918,880.67   1,675,311,276.58    2,942,230,157.25
“-”号填列)
(一)综合收益总
                                                                                                        36,317,717.35                                                1,047,887,596.02          1,084,205,313.37     202,489,438.01    1,286,694,751.38
额
(二)所有者投入
                                            770,000,000.00           -12,055,580.22                                                                                                              757,944,419.78   1,522,167,681.54    2,280,112,101.32
和减少资本
1.所有者投入的
                                                                     -11,698,056.38                                                                                                              -11,698,056.38   1,505,000,000.00    1,493,301,943.62
普通股
2.其他权益工具
                                            770,000,000.00                                                                                                                                       770,000,000.00                         770,000,000.00
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他                                                                 -357,523.84                                                                                                                 -357,523.84      17,167,681.54       16,810,157.70


(三)利润分配                                                                                                                                                         -668,576,302.02          -668,576,302.02     -65,581,743.99     -734,158,046.01



                                                                                                                        73 / 228
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                                                                                                                                           2019 年半年度

                                                                                                      归属于母公司所有者权益


     项目                                   其他权益工具
                                                                                                                                                              一般                                                  少数股东权益      所有者权益合计
                    实收资本 (或股                                                                                                                                                       其
                                      优                               资本公积         减:库存股     其他综合收益         专项储备          盈余公积        风险      未分配利润                  小计
                                                              其                                                                                                                         他
                         本)
                                      先       永续债                                                                                                         准备
                                                              他
                                      股

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                                                                                                       -668,576,302.02          -668,576,302.02     -65,581,743.99     -734,158,046.01
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.设定受益计划
变动额结转留存
收益
5.其他综合收益
结转留存收益

6.其他


(五)专项储备                                                                                                             93,345,449.54                                                          93,345,449.54      16,235,901.02      109,581,350.56


1.本期提取                                                                                                               227,057,725.01                                                         227,057,725.01      39,283,156.01      266,340,881.02


2.本期使用                                                                                                               133,712,275.47                                                         133,712,275.47      23,047,254.99      156,759,530.46


(六)其他


四、本期期末余额   3,714,502,789.00        4,500,000,000.00        11,036,102,579.93   1,084,600.00   -430,413,859.58     744,349,852.27   1,279,036,423.79          13,113,655,634.81        33,956,148,820.22   7,968,763,154.30   41,924,911,974.52




                                                                                                                        74 / 228
                                                                                                                                                                                特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                                                             2018 年半年度

                                                                                                  归属于母公司所有者权益

  项目
                                      其他权益工具                                                                                                              一般                                                 少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                                                                                                                           其
             实收资本(或股本)   优                               资本公积         减:库存股        其他综合收益           专项储备             盈余公积        风险      未分配利润                  小计
                                                        其                                                                                                                                 他
                                先       永续债
                                                        他                                                                                                      准备
                                股
一、上年期
             3,718,647,789.00        1,500,000,000.00        11,130,987,100.60    25,714,183.50    -326,068,656.11    454,042,516.68         1,140,341,536.58          11,815,956,222.18        29,408,192,325.43   4,611,596,841.37   34,019,789,166.80
末余额
加:会计政
策变更
    前期
差错更正
    同一
控制下企
业合并

    其他

二、本年期
             3,718,647,789.00        1,500,000,000.00        11,130,987,100.60    25,714,183.50    -326,068,656.11    454,042,516.68         1,140,341,536.58          11,815,956,222.18        29,408,192,325.43   4,611,596,841.37   34,019,789,166.80
初余额
三、本期增
减变动金
额(减少以      -4,145,000.00        1,700,000,000.00          -11,406,379.74    -24,629,583.50    -108,159,293.99    169,924,810.42                                      644,775,406.06         2,415,619,126.25     296,755,375.97    2,712,374,502.22
“-”号
填列)
(一)综合
                                                                                                   -108,159,293.99                                                      1,424,820,991.75         1,316,661,697.76     352,625,172.65    1,669,286,870.41
收益总额
(二)所有
者投入和        -4,145,000.00        1,700,000,000.00          -18,203,985.50    -24,629,583.50                                                                                                  1,702,280,598.00                       1,702,280,598.00
减少资本
1.所有者
投入的普
通股
2.其他权
益工具持
                                     1,700,000,000.00                                                                                                                                            1,700,000,000.00                       1,700,000,000.00
有者投入
资本
3.股份支
付计入所
                -4,145,000.00                                  -18,203,985.50    -24,629,583.50                                                                                                      2,280,598.00                           2,280,598.00
有者权益
的金额

4.其他

(三)利润
                                                                 6,797,605.76                                                                                            -780,045,585.69          -773,247,979.93     -84,926,642.69     -858,174,622.62
分配


                                                                                                                     75 / 228
                                                                                                                                                     特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准
备
3.对所有
者(或股                                                                                                                                      -780,045,585.69      -780,045,585.69     -84,926,642.69     -864,972,228.38
东)的分配

4.其他                                                6,797,605.76                                                                                                   6,797,605.76                           6,797,605.76

(四)所有
者权益内
部结转
1.资本公
积转增资
本(或股
本)
2.盈余公
积转增资
本(或股
本)
3.盈余公
积弥补亏
损
4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5.其他综
合收益结
转留存收
益

6.其他

(五)专项
                                                                                                        169,924,810.42                                              169,924,810.42      29,056,846.01      198,981,656.43
储备
1.本期提
                                                                                                        286,358,155.55                                              286,358,155.55      49,385,382.86      335,743,538.41
取
2.本期使
                                                                                                        116,433,345.13                                              116,433,345.13      20,328,536.85      136,761,881.98
用

(六)其他

四、本期期
             3,714,502,789.00   3,200,000,000.00   11,119,580,720.86   1,084,600.00   -434,227,950.10   623,967,327.10   1,140,341,536.58   12,460,731,628.24    31,823,811,451.68   4,908,352,217.34   36,732,163,669.02
末余额

                         法定代表人:张新                                     主管会计工作负责人:白云罡                                                    会计机构负责人:蒋立志


                                                                                                        76 / 228
                                                                                                                                           特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                                        2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                        2019 年半年度

           项目                                       其他权益工具
                                                                                                                                    专项
                         实收资本 (或股本)                                        资本公积         减:库存股       其他综合收益              盈余公积           未分配利润        所有者权益合计
                                             优先                                                                                   储备
                                                        永续债         其他
                                             股

一、上年期末余额          3,714,502,789.00          3,730,000,000.00          10,417,410,702.94    1,084,600.00     85,229,703.75          1,232,104,510.58    5,821,479,040.93   24,999,642,147.20

加:会计政策变更

    前期差错更正

    其他

二、本年期初余额          3,714,502,789.00          3,730,000,000.00          10,417,410,702.94    1,084,600.00     85,229,703.75          1,232,104,510.58    5,821,479,040.93   24,999,642,147.20

三、本期增减变动金额
                                                     770,000,000.00                -357,523.84                      -5,869,888.64                               -127,196,998.20     636,575,589.32
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                  -5,869,888.64                               541,379,303.82      535,509,415.18

(二)所有者投入和减少
                                                     770,000,000.00                -357,523.84                                                                                      769,642,476.16
资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者
                                                     770,000,000.00                                                                                                                 770,000,000.00
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他                                                                            -357,523.84                                                                                         -357,523.84

(三)利润分配                                                                                                                                                  -668,576,302.02    -668,576,302.02

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                                -668,576,302.02    -668,576,302.02
的分配

3.其他



                                                                                             77 / 228
                                                                                                                                                 特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                                          2019 年半年度

          项目                                         其他权益工具
                                                                                                                                          专项
                          实收资本 (或股本)                                        资本公积          减:库存股       其他综合收益                   盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                              优先                                                                                        储备
                                                          永续债        其他
                                              股
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额           3,714,502,789.00          4,500,000,000.00          10,417,053,179.10     1,084,600.00         79,359,815.11          1,232,104,510.58   5,694,282,042.73   25,636,217,736.52




                                                                                                          2018 年半年度

          项目                                         其他权益工具
                                                                                                                                          专项
                          实收资本 (或股本)                                        资本公积         减:库存股        其他综合收益                  盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                              优先                                                                                        储备
                                                         永续债         其他
                                              股

一、上年期末余额           3,718,647,789.00          1,500,000,000.00          10,456,591,772.25   25,714,183.50      98,753,462.51              1,093,409,623.37   5,579,290,641.69   22,420,979,105.32

加:会计政策变更



                                                                                               78 / 228
                                                                                                                   特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


    前期差错更正

    其他

二、本年期初余额        3,718,647,789.00   1,500,000,000.00   10,456,591,772.25    25,714,183.50   98,753,462.51   1,093,409,623.37   5,579,290,641.69   22,420,979,105.32

三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填         -4,145,000.00   1,700,000,000.00     -11,406,379.74    -24,629,583.50   -9,924,987.65                       294,159,960.26    1,993,313,176.37
列)

(一)综合收益总额                                                                                 -9,924,987.65                      1,074,205,545.95   1,064,280,558.30

(二)所有者投入和减
                           -4,145,000.00   1,700,000,000.00     -18,203,985.50    -24,629,583.50                                                         1,702,280,598.00
少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者
                                           1,700,000,000.00                                                                                              1,700,000,000.00
投入资本
3.股份支付计入所有者
                           -4,145,000.00                        -18,203,985.50    -24,629,583.50                                                             2,280,598.00
权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                    6,797,605.76                                                        -780,045,585.69     -773,247,979.93

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                      -780,045,585.69     -780,045,585.69
的分配

3.其他                                                           6,797,605.76                                                                               6,797,605.76

(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额
结转留存收益
5.其他综合收益结转留
存收益

6.其他


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(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额   3,714,502,789.00   3,200,000,000.00       10,445,185,392.51    1,084,600.00   88,828,474.86     1,093,409,623.37   5,873,450,601.95   24,414,292,281.69

                   法定代表人:张新                      主管会计工作负责人:白云罡                              会计机构负责人:蒋立志




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   三、公司基本情况
    1、 公司概况
    √适用 □不适用
    (1)公司名称:特变电工股份有限公司
                      TBEA CO.,LTD.
    (2)公司成立日期:1993 年 2 月 26 日
    (3)注册资本:人民币叁拾柒亿壹仟捌佰陆拾肆万柒仟柒佰捌拾玖元整
(RMB3,718,647,789.00)
    (4)住所:新疆昌吉州昌吉市北京南路 189 号
    (5)法定代表人:张新
    (6)经营范围:变压器、电抗器、互感器、电线电缆及其他电气机械器材
的制造、销售、检修、安装及回收;机械设备、电子产品的生产销售;五金交电
的销售;硅及相关产品的制造、研发及相关技术咨询;矿产品的加工;新能源技
术、建筑环保技术、水资源利用技术及相关工程项目的研发及咨询;太阳能系统
组配件、环保设备的制造、安装及相关技术咨询;太阳能光伏离网和并网及风光
互补系统、柴油机光互补系统及其他新能源系列工程的设计、建设、安装及维护;
太阳能集中供热工程的设计、安装;太阳能光热产品的设计、制造;承包境外机
电行业输变电、水电、火电站工程和国内、国际招标工程,上述境外工程所属的
设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;进口钢材经营;
一般货物和技术的进出口;电力工程施工总承包特级资质、电力行业甲级资质,
可承接电力各等级工程施工总承包、工程总承包和项目管理业务;可从事资质证
书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与管理服
务;房屋出租;水的生产和供应(限下属分支机构经营);电力供应;热力生产
和供应;货物运输代理服务及相关咨询;花草培育、销售。
    2、 历史沿革
    公司 1993 年2 月 26 日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准(新体
改[1993]095号),以定向募集方式设立。1997 年 5 月经中国证券监督管理委员会
批准(证监发[1997]286 号),向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股。1997
年 6 月股票发行上市。1997 年 6 月 12 日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,
股本 8,168 万元。
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    1998 年 5 月 20 日公司股东大会通过了 1998 年度配股预案,并经新疆维吾
尔自治区证券监督管理办公室批准(新证监办函[1998]017 号)及中国证券监督
管理委员会批准(证监上字[1998]109 号),以总股本 8,168 万股为基数,向全
体股东每 10 股配售 3 股,股本变更为 9,331.96 万元。
    1998 年 11 月 20 日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案,
以总股本 9,331.96 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 6 股,股本变更为
14,931.136 万元。
    2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 1999 年度利润分配
方案,以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数,向全体股东每 10 股送红股
2 股,共送红股 2,986.2272 万股;以 1999 年末总股本 14,931.136 万股为基数,
向全体股东每 10 股转增 4 股的比例转增股本,资本公积转增股本 5,972.4544
万股,送股和资本公积转增股本后,股本变更为 23,889.8176 万元。
    2000 年 3 月 1 日召开的 1999 年度股东大会审议通过了 2000 年配股方案,并
经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函
[2000]10 号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47 号),以总
股本 23,889.8176 万股为基数,向全体股东每 10 股配售 1.875 股,股本变更为
25,949.0176 万元。
    2000 年 6 月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6 月 9 日,公司内部
职工股 998.40 万股在上海证券交易所挂牌交易。
    2002 年 8 月第二次临时股东大会审议通过了 2002 年度配股方案,公司 2004
年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于延长配股方案有效期的议案》,并
于 2004 年 9 月 16 日获得中国证监会《关于核准特变电工股份有限公司配股的通
知》(证监发行字[2004]143 号文)的核准,以总股本 25,949.0176 万元为基数,
按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售,股本变更为 29,861.4976 万元。
    2005 年 5 月 29 日召开的 2004 年度股东大会审议通过了资本公积转增股本
的方案,以 2004 年 12 月 31 日总股本 29,861.4976 万股为基数,向全体股东每
10 股转增 3 股,股本变更为 38,819.9469 万元。
    2006 年 4 月 17 日公司召开了 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革
相关股东会议,会议通过了《特变电工股份有限公司资本公积金转增股本及股权
分置改革方案》,以 2005 年 12 月 31 日总股本 38,819.9469 万股为基数,向全体
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股东每 10 股转增 1 股,转增后股本变更为 42,701.9416 万元。
    公司因股权分置改革,非流通股股东以获得的全部转增股份共计
16,779,643 股及其持有的 28,872,798 股向流通股股东支付对价,非流通股股东
共计向流通股股东支付 45,652,441 股对价。
    2007 年 9 月 5 日召开的 2007 年第三次临时股东大会审议通过了资本公积转
增股本的方案,以 2007 年 6 月 30 日总股本 42,701.9416 万股为基数,向全体股
东每 10 股转增 10 股,转增后股本变更为 85,403.8832 万元。
    2008 年 4 月 22 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配
及资本公积转增股本方案,以 2007 年 12 月 31 日总股本 85,403.8832 万股为基
数,向全体股东每 10 股送 2 股派 0.25 元(含税),共送股 17,080.7767 万股,派
现金 2,135.0971 万元;以 2007 年 12 月 31 日总股本 85,403.8832 万股为基数,
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股,共计转增 8,540.3883 万股。送股和
资本公积转增股本后股本变更为 111,025.0482 万元。
    2009 年 3 月 7 日召开的 2008 年第二次临时股东大会审议通过了 2008 年度
增发方案,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]952 号文核准,公司于
2008 年 8 月向社会公开增发 8,800 万股,增发后股本变更为 119,825.0482 万元。
    2009 年 4 月 21 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配
及资本公积转增股本方案,以 2008 年 12 月 31 日总股本 119,825.0482 万股为基
数,向全体股东每 10 股送红股 2 股、派现金 1 元(含税),共送股 23,965.0096
万股,派现金 11,982.5048 万元;以 2008 年 12 月 31 日总股本 119,825.0482
万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,共计转增 35,947.5145
万股。送股和资本公积转增股本后股本变更为 179,737.5723 万元。
    2010 年 3 月 12 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过了 2010 年度
增发方案,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1055 号文核准,公司
于 2010 年 8 月向社会公开增发 22,997.8 万股,增发后股本变更为 202,735.3723
万元。
    2011 年 4 月 20 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配
及资本公积转增股本方案,以 2010 年 12 月 31 日总股本 202,735.3723 万股为基
数,向全体股东每 10 股派现金 1 元(含税),共派现金 20,273.53723 万元;以
2010 年 12 月 31 日总股本 202,735.3723 万股为基数,以资本公积向全体股东每
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10 股转增 3 股,共计转增 60,820.6117 万元。资本公积转增股本后股本变更为
263,555.9840 万元。
    2013 年 8 月 16 日召开的 2013 年度第二次临时股东大会审议通过了公司 2013
年度配股方案,并于 2014 年 1 月 7 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关
于核准特变电工股份有限公司配股的批复》(证监许可[2014]15 号),2014 年 1
月公司向原股东配售普通股(A)股 53,035.3146 万股,定向配股后股本变更为
316,591.2986 万元。
    2014 年 7 月 9 日召开的 2014 年第二次临时股东大会决议通过了《<特变电
工股份有限公司首期限制性股票激励计划(草案)>及其摘要》,根据 2014 年第
二次临时股东大会的授权,2014 年 7 月 15 日召开的 2014 年第八次临时董事会
审议通过了《关于调整公司首期限制性股票激励计划激励对象的议案》,向激励
对象公司董事(不含独立董事)、高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业
务)人员共 1,556 人定向发行新股共计 7,422.07 万股,定向发行后股本变更为
324,013.3686 万元。
    根据 2014 年第二次临时股东大会决议的授权,2015 年 4 月 20 日召开的 2015
年第四次临时董事会会议审议通过了《关于公司授予首期限制性股票激励计划预
留限制性股票的议案》,向激励对象公司核心技术(业务)人员共 490 人定向发
行新股共计 892 万股,定向发行后股本变更为 324,905.3686 万元。
    2015 年 7 月 31 日,公司 2015 年第九次临时董事会审议通过了《关于公司
回购注销部分限制性股票的议案》,公司计划回购注销 369.28 万股限制性股票。
2016 年 2 月 4 日,根据公司 2015 年第九次临时董事会决议,公司实际回购注销
367.28 万股限制性股票,回购注销上述限制性股票后股本变更为 324,538.0886
万元。
    2016 年 4 月 8 日,公司 2016 年第四次临时董事会审议通过了《关于公司回
购注销部分限制性股票的议案》,公司拟回购注销 190 万股限制性股票。2016 年
6 月 20 日,根据公司 2016 年第四次临时董事会决议,公司实际回购注销 190 万
股限制性股票,回购注销上述限制性股票后股本变更为 324,348.0886 万元。
    2016 年 8 月 26 日,公司 2016 年第八次临时董事会审议通过了《关于公司
回购注销首期限制性股票激励计划的部分限制性股票的议案》,公司计划回购注
销 514.72 万股限制性股票,2016 年 12 月 20 日,新疆昌吉市人民法院通过司法
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执行程序回购注销了上述限制性股票中应由公司回购注销的 3.2 万股限制性股
票,上述限制性股票完成回购注销手续后,公司股本变更为 324,344.8886 万元。
    2017 年 2 月 7 日,根据公司 2016 年第八次临时董事会审议通过《关于公司
回购注销首期限制性股票激励计划的部分限制性股票的议案》,公司计划回购注
销 514.72 万股限制性股票,已于 2016 年回购注销其中 3.2 万股限制性股票,本
次回购注销剩余 511.52 万股限制性股票;公司 2015 年第九次临时董事会审议通
过《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》,公司计划回购注销 369.28 万股
限制性股票。公司已于 2016 年度回购注销其中 367.28 万股限制性股票,本次回
购注销剩余 2 万股限制性股票;上述限制性股票完成回购注销手续后,公司股本
变更为 323,831.3686 万元。
    2017 年 3 月 3 日,根据公司 2016 年第十四次临时董事会审议通过《关于公
司回购注销首期限制性股票激励计划的部分限制性股票的议案》,公司拟回购注
销 43.10 万股限制性股票。本次公司实际回购注销 43.10 万股限制性股票,回购
注销上述限制性股票后股本变更为 323,788.2686 万元。
    2017 年 6 月 9 日,根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议及中国证券监
督管理委员会“证监许可[2017]461 号文”的核准,公司向原股东配售普通股(A)
股 48,076.5103 万股,配股后股本变更为 371,864.7789 万元。
    2018 年 2 月 13 日,根据公司 2017 年第十三次临时董事会和 2017 年第五次
临时监事会会议决议,公司拟回购注销 235 名激励对象所持有的 433.50 万股限
制性股票,本次公司实际回购注销 414.50 万股限制性股票,回购注销上述限制
性股票后股本变更为 371,450.2789 万元。
   3、 行业性质
    公司属电气机械和器材制造业
    4、 主要产品
    主要产品是:变压器及电抗器、电线电缆、国际成套工程承包、多晶硅、太
阳能及风能系统工程、煤炭产品等。
    5、 合并财务报表范围
    √适用 □不适用
    本公司合并财务报表范围包括特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工
衡阳变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山
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电缆有限公司、特变电工(德阳)电缆股份有限公司、新特能源股份有限公司、
新疆天池能源有限责任公司、特变电工国际工程有限公司、特变电工杜尚别矿业
有限公司等 34 家子公司。与期初相比,本期注销新疆新特国际物流有限公司。
    详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”
相关内容。
    四、财务报表的编制基础
    1、 编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会
计估计”所述会计政策和会计估计编制。
    2、 持续经营
    √适用 □不适用
    本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能
力的重大事项。
    五、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    √适用 □不适用
    公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、
应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无
形资产摊销、收入确认和计量等。
    1、 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3、 营业周期
    √适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
    4、 记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
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    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    √适用 □不适用
    本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日
按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留
存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在
收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价
值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企
业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性
证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
    6、 合并财务报表的编制方法
    √适用 □不适用
    公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致
的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时
予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综
合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数
股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的
综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目
进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。


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    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,
编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,
在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的
时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,
并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免
对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权
投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起
至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得
控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并
的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编
制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其
相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以
及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属
当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并
财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不
足冲减的,调整留存收益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合
并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失


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控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处
置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合
并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
投资损益。
    7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    √适用 □不适用
    本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作
为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有
的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共
同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。
    8、 现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流
量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现
金且价值变动风险很小的投资。
    9、 外币业务和外币报表折算
    √适用 □不适用
    (1)外币交易
    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所
产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借
款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所
有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表
中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报
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表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    10、 金融资产和金融负债
    √适用 □不适用
    本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
       (1)金融资产
    1)金融资产的分类、确认依据和计量方法
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金
融资产划分为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本公司将符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:
    管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
    该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    以摊余成本计量的金融资产,公司采用实际利率法,按照摊余成本进行后续
计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得
或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损
益。
    本公司将符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产:
    管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。
    该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,采用公允价值进行
后续计量。公司将采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益,将其他利得或损失计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    公司将以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产以外的其他金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
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期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息
和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,公司予以终止确认:①收取该金融资产现金
流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定;
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资
产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产;公司既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
①未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债;②保留了对该金融资产控制的,按照继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损
益:①所转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对
价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,
将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照
转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
①终止确认部分的账面价值;②.终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    3)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)等进行减值会计处理并
确认损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期
损益。
    信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金
流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对
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于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工
具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融
工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果该金融工具的信用风险自初
始确认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,
公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的
账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,公司在
其他综合收益中确认其损失准备,并将减值利得或损失计入当期损益,且不抵减
该金融资产的账面价值。
    (2)金融负债
    1)金融负债的分类、确认依据和后续计量方法:
    本公司初始确认时将金融负债分类为①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债;②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资
产所形成的金融负债;③不属于上述①和②情形的财务担保合同,以及不属于上
述①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺;④以摊余成本计量的金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债
(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债,以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其
他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的
其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债,按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。


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    不属于上述①和②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷
款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①
按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规
定所确定的累计摊销额后的余额。
    以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本
计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确
认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    2)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务已经解除或部分解除,公司终止确认该金融负债或部
分金融负债。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负
债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,公司终止确认原金融
负债,同时确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将
其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,
计入当期损益。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市
场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的
输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在
活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察
输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意
义的输入值所属的最低层次决定。
    11、 其他应收款
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    √适用 □不适用
   本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当
于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失,由此形
成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除了单项


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评估信用风险的其他应收款外,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分若干
组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

   组合类型         确定组合的依据                   计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
信用风险特征组合           账龄组合    济状况的预测,编制其他应收款与未来 12 个月或整
                                       个存续期预期信用损失对照表,计算预期信用损失。
     其他应收款,信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:

   账龄                                         其他应收款预期信用损失率(%)
   1 年以内(含 1 年)                                            2.00
   1 年至 2 年(含 2 年)                                         5.00
   2 年至 3 年(含 3 年)                                        20.00
   3 年至 4 年(含 4 年)                                        30.00
   4 年至 5 年(含 5 年)                                        50.00
   5 年以上                                                      100.00

    12、 应收账款

     √适用 □不适用
    本公司将不含重大融资成本的应收账款,按照相当于整个存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。
    根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信
用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在
组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

  组合类型      确定组合的依据                      计量预期信用损失的方法
                                      参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济
 信用风险     账龄组合                状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信
 特征组合                             用损失率对照表,计算预期信用损失
              低风险组合              评估无收回风险,不计算预期信用损失
     应收账款,信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:

                    账龄                            应收账款预期信用损失率(%)
   1 年以内(含 1 年)                                            2.00
   1 年至 2 年(含 2 年)                                         5.00
   2 年至 3 年(含 3 年)                                        20.00
   3 年至 4 年(含 4 年)                                        30.00
   4 年至 5 年(含 5 年)                                        50.00
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                账龄                        应收账款预期信用损失率(%)
  5 年以上                                              100.00
    13、 存货
    √适用 □不适用
    本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、
自制半成品、库存商品、发出商品、工程施工等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采
用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用分次摊销法核算。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或
部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存
货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于
其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货
跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现
净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生
产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
    14、 持有待售资产
    √适用 □不适用
   (1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:①
根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②
出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,
按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面
价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持
有待售资产减值准备。


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    (2)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净
额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资
产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
    (3)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持
有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    (4)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,
而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按
照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为
持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收
回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入
当期损益。
    15、 长期股权投资
    √适用 □不适用
   本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企
业的投资。
    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,
并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的
表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决
权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参
与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或
向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判
断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并
取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净
资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。


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    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,
应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理
方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企
业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资
成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,
冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投
资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并
的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成
本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最
终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上
新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股
权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投
资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权
投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投
资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
    本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益
法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支
付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变
动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位
净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内
部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进
行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他
变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,
处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账
面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值
和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对
每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综
合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    16、 固定资产
    (1).确认条件
    √适用 □不适用
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    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量
时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设
备、其他设备等。
   (2).折旧方法
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所
有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类、折
旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
   √适用 □不适用

    类别           折旧方法   折旧年限(年)             残值率            年折旧率
 房屋建筑物      平均年限法             20-40                     5.00       2.38—4.75
  机器设备       平均年限法              5-20                     5.00      4.75—19.00
  运输设备       平均年限法              5-10                     5.00      9.50—19.00
  电子设备       平均年限法                  3-5                  5.00    19.00—31.67
    其他         平均年限法              5-20                     5.00      4.75—19.00
    本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方
法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
   (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    √适用 □不适用
    本公司融资租入的固定资产主要为机器设备,将其确认为融资租入固定资产
的依据是与他方签订的融资租赁协议。
    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法:
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定
资产:
    1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使
选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行
使这种选择权。
    3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

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    4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值。
    5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁
资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    17、 在建工程
    √适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成
本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手
续后再对固定资产原值差异进行调整,但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。
    18、 借款费用
    √适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产
支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的
资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当
期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且
中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动
重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根


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据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    19、 无形资产
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    √适用 □不适用
    本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、采矿权及探矿权、专利技术、
软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款
和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约
定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际
成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公
允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分出来,并能单独或者与相关合
同、资产、负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产,
在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期进行摊
销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。探矿权以取得时的成本
计量,并自转为采矿权且矿山投产时开始按产量法摊销。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进
行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间,本公司对使
用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产的使
用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    (2).内部研究开发支出会计政策
    √适用 □不适用
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具
有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    为研究某特定产品生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出
为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;规模生产之前,针对该特定产品生
产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列
条件的,予以资本化:
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    1)该特定产品生产工艺的研发技术业经技术团队进行充分论证;凡研发支
出资本化形成的专有技术应获取相关第三方或行业权威机构出具的鉴证依据;
    2)研发支出资本化项目须按照公司科技部相关流程通过审核立项并获取立
项报告,且管理层已批准该特定产品生产工艺开发的预算;
    3)已有前期市场调研的研究分析说明该特定产品生产工艺所生产的产品具
有市场推广能力;且形成的专有技术须达到国际、国内先进水平或者填补国际、
国内、公司空白,且能够投入生产实践,具有良好的收益预期。
    4)有足够的技术和资金支持,以进行该特定产品生产工艺的开发活动及后
续的规模生产;
    5)该特定产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计
入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在
资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    20、 长期资产减值
    √适用 □不适用
    公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减
值迹象时,公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否
存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;
难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其
他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至
可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日
起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊
至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。
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    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先
对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相
应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其
账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损
失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    21、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
    公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当前及以后各期分担的年限在一
年以上的各项费用。有明确受益期限的,按受益期限进行摊销;无受益期的,分
5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销
的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    22、 职工薪酬
    本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    √适用 □不适用
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提
供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当
期损益或相关资产成本。
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金、企业年金、内退人员支出等,
按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资
产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认
为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    辞退福利是由于职工与企业签订的合同到期前,企业根据法律与职工本人或
职工代表(如工会)签订的协议,或者基于商业惯例,承诺其提前终止对职工的
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雇佣关系时支付的补偿产生,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    √适用 □不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职
工薪酬。
    23、 预计负债
    √适用 □不适用
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有
事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司
承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能
够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值
影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
    24、 股份支付
    √适用 □不适用
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授
予日的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值
计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相
关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所
有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确
定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价
值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业
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绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估
计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或
费用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新
计量,其变动计入当期损益。
    本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的
除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足
可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
   25、 专项储备
   √适用 □不适用
   本公司按照国家规定提取的生产安全费,应当计入相关产品的成本或当期损
益,同时记入专项储备科目。
    本公司使用提取的安全费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成
固定资产的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可
使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并
确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    本公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用,比照上述规定处理。
    26、 优先股、永续债等其他金融工具
    √适用 □不适用
    归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进
行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分
配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
    归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增
加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为
权益变动处理。
    27、 收入
    √适用 □不适用
    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权
收入和建造合同收入,收入确认政策如下:
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
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    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商
品实施控制;
    ③与交易相关的经济利益能够流入企业;
    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    (3)他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
    ①与交易相关的经济利益很可能流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    (4)建造合同收入的确认
    在建造合同的结果能够可靠估计时,根据完工百分比法在资产负债表日确认
合同收入和费用。完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根
据这种方法,合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比,以反映当
期已完工部分的合同收入、费用和毛利。
    公司选用下列方法之一确定合同完工进度:
    ①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例;
    ②已完工合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科
学测定。
    公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度,在无法根据第一种方法确
定合同完工进度时,采用第二种方法。
    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤:
    ①确定合同的完工进度,计算出完工百分比;
    计算公式:完工百分比=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100%
    ②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。
    计算公式:当期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年
度累计已确认的收入


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    当期确认的合同毛利=(合同总收入-合同预计总成本)×完工进度-以前
会计年度累计已确认的毛利
    当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-当期确认的合同毛利-以前会
计年度预计损失准备
    在建造合同的结果不能可靠估计时,区别以下情况处理:
    ①合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本确认,合同
成本在其发生的当期确认为费用;
    ②合同成本不可能收回的,在发生时确认为费用,不确认收入。
    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,将预计损失确认为当期费用。
    28、 政府补助
    √适用 □不适用
    本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金
额计量。
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购
买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;与企业日常活动相关
的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收入。
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与
收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延
收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关
费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入
其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收入。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司
提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金
和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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    ②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款
费用。
    29、 递延所得税资产/递延所得税负债
    √适用 □不适用
    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其
账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减
应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认
产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
    30、 租赁
    (1).经营租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期
内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,公司作为出租方的租金在
租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    (2).融资租赁的会计处理方法
    √适用 □不适用
    本公司作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公
允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价
值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认
融资费用。
   31、 套期保值
    √适用 □不适用




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   在套期开始时,公司应对套期关系以书面形式正式指定,并准备了关于套期
关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。书面文件至少要载明套期工具、
被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
    (1)公司对预期交易采用现金流量套期保值进行会计核算。并按以下规定进
行会计处理:
    ①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,应当直接确认为所有者权益,
并单列项目反映。该有效套期部分的金额,按照下列两项的绝对额较低者确定:
    Ⅰ套期工具自套期开始的累计利得或损失;
    Ⅱ被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
    ②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者权
益后的其他利得或损失),应当计入当期损益。
    ③在风险管理策略的正式书面文件中,载明了在评价套期有效性时将排除套
期工具的某部分利得或损失或相关现金流量影响的,被排除的该部分利得或损失
的处理适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》。
    (2)套期工具利得或损失的后续处理要求:
    ①被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认了一项金融资产或
一项金融负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,应当在该金融资
产或金融负债影响公司损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,公司预期原
直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,应当
将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    ②被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或
一项非金融负债的,公司可以选择下列方法处理:
    Ⅰ原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失,应当在该非金融资产或非
金融负债影响公司损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,公司预期原直接
在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,应当将不
能弥补的部分转出,计入当期损益。
    Ⅱ将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产
或非金融负债的初始确认金额。
    非金融资产或非金融负债的预期交易形成了一项确定承诺时,该确定承诺满
足运用本准则规定的套期会计方法条件的,也应当选择以上两种方式之一处理。
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    公司选择了以上两种处理方法之一作为会计政策后,应当一致地运用于相关
的所有预期交易套期,不得随意变更。
    ③不属于以上①或②所指情况的,原直接计入所有者权益中的套期工具利得
或损失,应当在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
    (3)终止运用现金流量套期会计方法的条件:
    ①套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
    在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,
直至预期交易实际发生时,再按照有关规定处理。
    套期工具展期或被另一项套期工具替换,且展期或替换是公司正式书面文件
所载明套期策略组成部分的,不作为已到期或合同终止处理。
    ②该套期不再满足运用套期保值准则规定的套期会计方法的条件。
    在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,
直至预期交易实际发生时,再按照有关规定处理。
    ③预期交易预计不会发生。在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工
具利得或损失应当转出,计入当期损益。
    ④公司撤销了对套期关系的指定。对于预期交易套期,在套期有效期间直接
计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,直至预期交易实际发生或
预计不会发生。预期交易实际发生的,应当按照有关规定处理;预期交易预计不
会发生的,原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出,计入当期
损益。
   32、 终止经营
    √适用 □不适用
    本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类
别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分(1)该组成部分代表
一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项
独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部
分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益
在利润表中列示。


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    33、 重要会计估计及判断
    √适用 □不适用
    编制财务报表时,本公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对
会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这
些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持
续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
    下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大
调整的重要风险。
    1)存货减值准备
    本公司定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确
认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减
去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或
成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根
据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能导致对资产负
债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发
生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    2)商誉减值准备的会计估计
    本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回
金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行
修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本公司需对商誉增加计提减值准
备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税
前折率高于目前采用的折现率,本公司需对商誉增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本公司不能转回原
已计提的商誉减值损失。
    3)固定资产减值准备的会计估计
    本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产
进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公
允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。
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    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行
修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本公司需对固定资产增加计提减
值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税
前折现率高于目前采用的折现率,本公司需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本公司不能转回原已
计提的固定资产减值准备。
    4)递延所得税资产确认的会计估计
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率
进行估计,递延所得税资产的实现取决于本公司未来是否很可能获得足够的应纳
税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收
益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
    5)固定资产、无形资产的可使用年限
    本公司至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复
核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估
计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未
来期间的折旧费用和摊销费用。
    34、 重要会计政策和会计估计的变更
    (1).重要会计政策变更
    √适用 □不适用
                                                                    备注(受重要影响的
           会计政策变更的内容和原因                  审批程序       报表项目名称和金
                                                                           额)
①根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财
务报表格式的通知》(财会[2019]6 号),本公司对
财务报表格式进行了修订:A、资产负债表:将原“应                     详见其他说明 1)所
                                                     不适用
收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”和                        述
“应收账款”项目;将原“应付票据及应付账款”
行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目;
②财政部于 2017 年修订并发布了《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7                        重要影响的报表项
号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》       不适用         目名称和金额详见
(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号——                    附注五、31。
套期会计》(财会〔2017〕9 号)、《企业会计准则

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           会计政策变更的内容和原因                  审批程序          报表项目名称和金
                                                                              额)
 第 37 号——金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)
 等四个金融工具相关的会计准则(以下简称新金融
 工具准则),根据相关通知规定,本公司自 2019 年
 1 月 1 日起实施。
     其他说明:
     1)本公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通
 知》(财会[2019]6 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度中期财
 务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年财务报表受重要影响的报
 表项目和金额如下:

          原列报报表项目及金额                           新列报报表项目及金额
                                              应收票据                   2,014,001,524.36
应收票据及应收账款      13,302,507,801.53
                                              应收账款                  11,288,506,277.17
                                              应付票据                   9,819,305,226.58
应付票据及应付账款      21,351,984,107.78
                                              应付账款                  11,532,678,881.20
     2)2017 年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确
 认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第
 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(统称“新
 金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行
 会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准
 则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
     (2).重要会计估计变更
     □适用 √不适用
     本报告期无重要会计估计变更
     (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年
 年初财务报表相关项目情况
     √适用 □不适用
                                    合并资产负债表
                                                              单位:元      币种:人民币

           项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日          调整数


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             项目          2018 年 12 月 31 日        2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                 21,590,967,840.45         21,590,967,840.45
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                 -           133,736.36          133,736.36
  以公允价值计量且其变动
                                  133,736.36                        0.00        -133,736.36
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                  2,014,001,524.36          2,014,001,524.36
  应收账款                 11,288,506,277.17         11,288,506,277.17
  应收款项融资
  预付款项                  2,598,355,006.78          2,598,355,006.78
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                  879,537,909.64            879,537,909.64
  其中:应收利息                  925,555.56                 925,555.56
         应收股利              21,960,713.90             21,960,713.90
  买入返售金融资产
  存货                     10,304,277,912.26         10,304,277,912.26
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产              1,192,616,605.90          1,192,616,605.90
   流动资产合计            49,868,396,812.92         49,868,396,812.92
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产            732,926,700.00                        0.00   -732,926,700.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款                   68,910,000.22             68,910,000.22
  长期股权投资              1,435,491,274.48          1,435,491,274.48
  其他权益工具投资                        0.00          732,926,700.00      732,926,700.00

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             项目          2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                 24,723,868,201.18     24,723,868,201.18
  在建工程                  8,575,064,890.05      8,575,064,890.05
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                  4,188,975,086.36      4,188,975,086.36
  开发支出
  商誉                        129,641,093.62        129,641,093.62
  长期待摊费用              1,090,566,193.80      1,090,566,193.80
  递延所得税资产              381,602,138.73        381,602,138.73
  其他非流动资产            1,399,141,847.67      1,399,141,847.67
   非流动资产合计          42,726,187,426.11     42,726,187,426.11
     资产总计              92,594,584,239.03     92,594,584,239.03
流动负债:
  短期借款                  6,356,091,256.05      6,356,091,256.05
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债                          0.00        6,386,155.00         6,386,155.00
  以公允价值计量且其变动
                                6,386,155.00                    0.00     -6,386,155.00
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                  9,819,305,226.58      9,819,305,226.58
  应付账款                 11,532,678,881.20     11,532,678,881.20
  预收款项                  3,155,082,108.09      3,155,082,108.09
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                170,301,766.05        170,301,766.05
  应交税费                    227,586,262.13        227,586,262.13
  其他应付款                1,481,131,166.39      1,481,131,166.39

                                     115 / 228
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             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
  其中:应付利息                 35,763,548.15         35,763,548.15
       应付股利                 227,107,933.23        227,107,933.23
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      4,668,479,510.73      4,668,479,510.73
  其他流动负债                  202,212,430.55        202,212,430.55
   流动负债合计              37,619,254,762.77     37,619,254,762.77
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   14,192,533,728.44     14,192,533,728.44
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款                    755,652,710.76        755,652,710.76
  长期应付职工薪酬
  预计负债                        2,471,200.00          2,471,200.00
  递延收益                      891,296,647.29        891,296,647.29
  递延所得税负债                150,693,372.50        150,693,372.50
  其他非流动负债
   非流动负债合计            15,992,647,658.99     15,992,647,658.99
     负债合计                53,611,902,421.76     53,611,902,421.76
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          3,714,502,789.00      3,714,502,789.00
  其他权益工具                3,730,000,000.00      3,730,000,000.00
  其中:优先股
       永续债                 3,730,000,000.00      3,730,000,000.00
  资本公积                   11,048,158,160.15     11,048,158,160.15
  减:库存股                      1,084,600.00          1,084,600.00
  其他综合收益                 -451,492,216.93       -466,731,576.93      -15,239,360.00
  专项储备                      651,004,402.73        651,004,402.73
  盈余公积                    1,279,036,423.79      1,279,036,423.79
                                       116 / 228
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             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
  一般风险准备
  未分配利润                 12,719,104,980.81     12,734,344,340.81       15,239,360.00
  归属于母公司所有者权益
                             32,689,229,939.55     32,689,229,939.55
(或股东权益)合计
  少数股东权益                6,293,451,877.72      6,293,451,877.72
    所有者权益(或股东权
                             38,982,681,817.27     38,982,681,817.27
益)合计
      负债和所有者权益(或
                             92,594,584,239.03     92,594,584,239.03
股东权益)总计
     各项目调整情况的说明:
     □适用 √不适用


                                母公司资产负债表
                                                              单位:元      币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                    9,105,535,310.82      9,105,535,310.82
  交易性金融资产                               -          133,736.36           133,736.36
  以公允价值计量且其变动
                                    133,736.36                    0.00        -133,736.36
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                    1,251,236,749.56      1,251,236,749.56
  应收账款                    3,612,678,837.88      3,612,678,837.88
  应收款项融资
  预付款项                      866,231,178.06        866,231,178.06
  其他应收款                  3,524,419,423.22      3,524,419,423.22
  其中:应收利息                                                  0.00
         应收股利               286,508,808.58        286,508,808.58
  存货                        1,581,720,727.63      1,581,720,727.63
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                  125,084,760.78        125,084,760.78
   流动资产合计              20,067,040,724.31     20,067,040,724.31
非流动资产:
  债权投资

                                       117 / 228
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             项目          2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
  可供出售金融资产            709,426,700.00                    0.00   -709,426,700.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资             13,745,661,700.09     13,745,661,700.09
  其他权益工具投资                                  709,426,700.00      709,426,700.00
  其他非流动金融资产                                            0.00
  投资性房地产
  固定资产                  3,177,453,180.46      3,177,453,180.46
  在建工程                    176,497,973.83        176,497,973.83
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                    490,682,094.60        490,682,094.60
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                    575,267.83            575,267.83
  递延所得税资产               35,044,068.65         35,044,068.65
  其他非流动资产               63,743,138.07         63,743,138.07
   非流动资产合计          18,399,084,123.53     18,399,084,123.53
     资产总计              38,466,124,847.84     38,466,124,847.84
流动负债:
  短期借款                  1,412,019,215.53      1,412,019,215.53
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                  1,352,680,911.50      1,352,680,911.50
  应付账款                  2,526,310,462.44      2,526,310,462.44
  预收款项                    750,859,840.43        750,859,840.43
  应付职工薪酬                 26,702,741.47         26,702,741.47
  应交税费                        663,117.27            663,117.27
  其他应付款                2,007,136,478.81      2,007,136,478.81

                                     118 / 228
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             项目            2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日         调整数
  其中:应付利息                                                  0.00
       应付股利                 226,532,000.00        226,532,000.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      3,156,000,000.00      3,156,000,000.00
  其他流动负债                   38,536,763.13         38,536,763.13
   流动负债合计              11,270,909,530.58     11,270,909,530.58
非流动负债:
  长期借款                    2,049,000,000.00      2,049,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                        1,084,600.00          1,084,600.00
  递延收益                      145,468,509.61        145,468,509.61
  递延所得税负债                     20,060.45              20,060.45
  其他非流动负债
   非流动负债合计             2,195,573,170.06      2,195,573,170.06
      负债合计               13,466,482,700.64     13,466,482,700.64
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          3,714,502,789.00      3,714,502,789.00
  其他权益工具                3,730,000,000.00      3,730,000,000.00
  其中:优先股
       永续债                 3,730,000,000.00      3,730,000,000.00
  资本公积                   10,417,410,702.94     10,417,410,702.94
  减:库存股                      1,084,600.00          1,084,600.00
  其他综合收益                   85,229,703.75         85,229,703.75
  专项储备
  盈余公积                    1,232,104,510.58      1,232,104,510.58
  未分配利润                  5,821,479,040.93      5,821,479,040.93
    所有者权益(或股东权
                             24,999,642,147.20     24,999,642,147.20
益)合计

                                       119 / 228
                                                      特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


          项目                 2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日          调整数
      负债和所有者权益(或
                              38,466,124,847.84      38,466,124,847.84
股东权益)总计
     各项目调整情况的说明:
     □适用 √不适用
     (4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
     □适用 √不适用
     六、税项
     1.主要税种及税率
     主要税种及税率情况
     √适用 □不适用

          税种                        计税依据                            税率
                             按税法规定计算的销售货物、
                             应税劳务收入和应税服务收入
 增值税                      为基础计算销项税额,在扣除      3%、5%、6%、10%、11%、16%
                             当期允许抵扣的进项税额后,
                             差额部分为应缴增值税
 城市维护建设税              按应纳流转税额计征              1%、5%、7%
 企业所得税                  按应纳税所得额计征              15%、25%
 教育费附加                  按应纳流转税额计征              5%
 资源税                      按煤炭销售金额计征              6%
                                                             2018 年 1 月 1 日起征,大气
                                                             污染 1.2-12 元/污染当量,水
 环境保护税                  按污染物当量或排放量等计征
                                                             污染 1.4-14 元/污染当量,固
                                                             定废物 25 元/吨
     存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
     □适用 √不适用

     2.税收优惠
     √适用 □不适用
     (1)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
 定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司被新疆维吾尔自治区科学
 技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为国家高新技术企业,复审
 证书编号为 GR201865000055,发证时间 2018 年 8 月 2 日,有效期三年,公司按
 15%的所得税税率计缴企业所得税。


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    (2)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司天津市特变电工变
压器有限公司被天津市科学技术委员会、财政局、国家税务局、地方税务局联合
认定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201712000256,发证时间 2017 年
10 月 10 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (3)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司特变电工沈阳变压
器集团有限公司被辽宁省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认
定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201721000339,发证时间 2017 年 10
月 10 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (4)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司特变电工衡阳变压
器有限公司被湖南省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定为
国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201743000117,发证时间 2017 年 9 月 5
日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (5)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司特变电工山东鲁能
泰山电缆有限公司被山东省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合
认定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201737000895,发证时间 2017 年
12 月 28 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (6)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司新特能源股份有限
公司被新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合认
定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GF201765000042,发证时间 2017 年 8
月 28 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (7)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司特变电工(德阳)
电缆股份有限公司被四川省科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联合



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认定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201751000028,发证时间 2017 年
08 月 29 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (8)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司孙公司特变电工新疆新能
源股份有限公司被新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税
务局联合认定为国家高新技术企业,复审证书编号为 GR201865000008,发证时间
2018 年 8 月 2 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (9)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)和《税收减免管理办法(试行)》
第五条、第十九条的有关规定,公司子公司新疆天池能源有限责任公司符合西部
大开发企业所得税税收优惠政策,经吉木萨尔县国家税务局同意,2019 年度企
业所得税减按 15%税率征收。
    (10)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)和《税收减免管理办法(试行)》
第五条、第十九条的有关规定,公司子公司特变电工超高压电气有限公司符合西
部大开发企业所得税税收优惠政策,经昌吉市高新区国家税务局同意,2019 年
度企业所得税减按 15%税率征收。
    (11)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》(财税[2011]58 号)和《税收减免管理办法(试行)》
第五条、第十九条的有关规定,公司子公司特变电工智能电气有限责任公司符合
西部大开发企业所得税税收优惠政策,经昌吉市国家税务局同意,2019 年度企
业所得税减按 15%税率征收。
    (12)根据科技部、财政部、国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认
定管理办法》的通知(国科发火[2016]32 号),公司子公司特变电工国际工程
有限公司被新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、国家税务局、地方税务局联
合认定为国家高新技术企业,证书编号为 GR201865000152,发证时间 2018 年 11
月 12 日,有效期三年,其按 15%的所得税税率计缴企业所得税。
    (13)根据《霍尔果斯经济开发区企业所得税税收优惠管理办法》霍特管办
发[2013]33 号第三条的有关规定,公司子公司三阳丝路(霍尔果斯)商业保理

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有限公司符合五年内免征企业所得税,免税期满后在免征企业五年所得税地方分
享部分税收优惠政策,经霍尔果斯国家税务局同意,免征 2019 年度企业所得税。
       3.其他
       □适用 √不适用
       七、合并财务报表项目注释
       下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指 2019 年 1 月
1 日,“期末”系指 2019 年 6 月 30 日,“本期”系指 2019 年 1 月 1 日至 6 月
30 日,“上期”系指 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,货币单位为人民币元。

       1、货币资金
       √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                期末余额                        期初余额
库存现金                                       577,074.04                2,598,276.97
银行存款                            19,493,837,417.57              17,156,988,918.84
其他货币资金                         3,281,037,445.67                4,431,380,644.64
合计                                22,775,451,937.28              21,590,967,840.45
 其中:存放在境外的款项总额             513,638,478.80                 975,528,903.95
       其他说明:
       (1)期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金 1,863,806,639.85 元,
期货保证金 418,871,362.51 元,保函保证金 380,078,722.40 元,共管账户专项
资金 216,033,660.66 元,银行信用证保证金 69,543,517.50 元,贷款保证金
93,976,780.72 元,存放中央银行款项 226,569,962.03 元及其他保证金。
       (2) 期末受限制的货币资金 3,111,574,241.18 元,明细如下:

             项目                 期末余额                          期初余额
银行承兑汇票保证金                 1,863,806,639.85                  3,146,829,614.70
保函保证金                           380,078,722.40                    537,835,471.08
期货保证金                           249,408,158.02                    196,132,974.18
共管账户专项资金                     216,033,660.66                    158,315,585.08
纳税保证金                                         0.00                  9,539,860.96
银行信用证保证金                      69,543,517.50                    105,851,101.16
贷款保证金                            93,976,780.72                    108,855,805.53
存放中央银行款项                     226,569,962.03                                0.00
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 其他                                 12,156,800.00                    2,670,870.47
 合计                              3,111,574,241.18               4,266,031,283.16
        期末在编制现金流量表时,已扣除上述受限的货币资金。
        (3)期末货币资金质押情况详见本财务报表附注七、20、30 表述。
     2、交易性金融资产
        √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                   期末余额                    期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期
                                                   0.00                  133,736.36
 损益的金融资产
 其中:
        债务工具投资                               0.00                         0.00
        权益工具投资                               0.00                         0.00
        衍生金融资产                               0.00                  133,736.36
                合计                               0.00                  133,736.36
        其他说明:
        □适用 √不适用
        3、应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                   期末余额                      期初余额
银行承兑票据                        2,250,420,908.77              1,663,582,061.22
商业承兑票据                        1,291,457,862.96                350,419,463.14
            合计                    3,541,878,771.73              2,014,001,524.36


     (2). 期末公司已质押的应收票据
        √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                     项目                             期末已质押金额
 银行承兑票据                                                       337,570,741.19
 商业承兑票据                                                        15,319,622.00
                     合计                                           352,890,363.19


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    (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
     √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
           项目            期末终止确认金额               期末未终止确认金额
银行承兑票据                        356,137,600.47                              0.00
商业承兑票据                      1,611,478,482.64                     3,196,742.00
           合计                   1,967,616,083.11                     3,196,742.00


    (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
     □适用 √不适用
     (5). 按坏账计提方法分类披露
     □适用 √不适用
     (6). 坏账准备的情况
     □适用 √不适用
     (7). 本期实际核销的应收票据情况
     □适用 √不适用

     其他说明:
     □适用 √不适用
     4、应收账款
     (1).按账龄披露
     √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                   账龄                                 期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                8,950,212,199.10
1 至 2 年(含 2 年)                                               2,195,807,516.74
2 至 3 年(含 3 年)                                                684,202,456.82
3 至 4 年(含 4 年)                                                137,866,246.83
4 至 5 年(含 5 年)                                                153,810,480.62
5 年以上                                                            233,070,370.95
                   合计                                         12,354,969,271.06


     (2).按坏账计提方法分类披露
     √适用 □不适用
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                                                            期末余额
                           账面余额                                坏账准备
    类别
                                                                                   计提比          账面价值
                        金额              比例(%)              金额
                                                                                   例(%)
按单项计提
                  202,434,162.29             1.64         138,353,114.74            68.34        64,081,047.55
坏账准备

其中:
单项金额重
大并单项计
                  202,434,162.29             1.64         138,353,114.74            68.34        64,081,047.55
提坏账准备
的应收账款
按组合计提
               12,152,535,108.77            98.36         540,385,544.91             4.45     11,612,149,563.86
坏账准备

其中:

账龄组合       10,678,357,001.85            86.43         540,385,544.91             5.06     10,137,971,456.94

低风险组合      1,474,178,106.92            11.93                          0.00                1,474,178,106.92

    合计       12,354,969,271.06              100         678,738,659.65                      11,676,230,611.41
           (续上表)

                                                                期初余额
                               账面余额                                 坏账准备
     类别
                                                                                   计提比例         账面价值
                         金额               比例(%)             金额
                                                                                     (%)
按单项计提坏
                   245,979,762.11               2.03      181,898,714.56            73.95         64,081,047.55
账准备
其中:

单项金额重大
并单项计提坏
                   245,979,762.11               2.03      181,898,714.56            73.95         64,081,047.55
账准备的应收
账款
按组合计提坏
                 11,850,670,333.44             97.97      626,245,103.82              5.28    11,224,425,229.62
账准备
其中:

账龄组合         10,804,494,600.72             89.32      626,245,103.82              5.80    10,178,249,496.90

低风险组合        1,046,175,732.72              8.65                      0.00        0.00     1,046,175,732.72

     合计        12,096,650,095.55                        808,143,818.38                      11,288,506,277.17

                                                    126 / 228
                                                        特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




           按单项计提坏账准备:
            √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
            名称                                                   计提比例
                                 账面余额         坏账准备                             计提理由
                                                                     (%)
天津瑞林异型铜排电气有限公                                                       详见本财务报表附注
                               160,202,618.88    96,121,571.33           60.00
司                                                                               十三、2 的详细表述
                                                                                 详见本财务报表附注
上海中添实业发展有限公司        21,901,543.41    21,901,543.41          100.00
                                                                                 十三、2 的详细表述
江苏中宝经济贸易有限公司        20,330,000.00    20,330,000.00          100.00     详见“注”
            合计               202,434,162.29 138,353,114.74            /                  /
            按单项计提坏账准备的说明:
            √适用 □不适用
            注:公司与江苏中宝经济贸易有限公司(以下简称江苏中宝)签订产品采购
       合同,因江苏中宝经营困难,存在不能收回剩余应收款项的可能。依据谨慎性原
       则,公司已于 2017 年末对江苏中宝应收款项余额 2,033 万元全额计提坏账准备。
            按组合计提坏账准备:
            √适用 □不适用
            组合计提项目:账龄组合
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
                   名称
                                      应收账款               坏账准备            计提比例(%)
      1 年以内(含 1 年)           8,089,089,719.11         161,781,794.38                2.00
      1 年至 2 年(含 2 年)        1,747,601,755.42          87,380,087.77                5.00
      2 年至 3 年(含 3 年)          509,621,991.21         101,924,398.24              20.00
      3 年至 4 年(含 4 年)          131,536,846.83          39,461,054.05              30.00
      4 年至 5 年(含 5 年)          101,336,957.62          50,668,478.81              50.00
      5 年以上                         99,169,731.66          99,169,731.66             100.00
                   合计            10,678,357,001.85         540,385,544.91


            组合计提项目:低风险组合
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   名称                                 期末余额

                                            127 / 228
                                                                    特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                          应收账款                    坏账准备               计提比例(%)
             低风险组合               1,474,178,106.92                        0.00                    0.00
                   合计               1,474,178,106.92                        0.00                    0.00
             按组合计提坏账的确认标准及说明:
             √适用 □不适用
             公司孙公司特变电工新疆新能源股份有限公司下设的部分项目公司为可再
        生能源发电企业,根据国家有关规定,在列入国家可再生能源补贴目录后,与国
        家电网公司签订协议的上网电量均可获得国家可再生能源电价附加补助资金,上
        述低风险组合基本为应收国家可再生能源补贴电价,回收概率明显高于普通债权,
        历史经验表明回收风险极低。
             如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
             □适用 √不适用
             (3).坏账准备的情况

             √适用 □不适用

                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        本期变动金额
      类别                期初余额                                                转销         期末余额
                                              计提               收回或转回       或核
                                                                                  销
应收账款坏账准备     808,143,818.38      16,014,655.05      145,419,813.78           0.00   678,738,659.65
      合计           808,143,818.38      16,014,655.05      145,419,813.78           0.00   678,738,659.65


             其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
             □适用 √不适用
             (4).本期实际核销的应收账款情况
             □适用 √不适用

             (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             √适用 □不适用
                                                                    占应收账款年末
                                                                                            坏账准备期末余
          单位名称            期末余额               账龄           余额合计数的比
                                                                                                  额
                                                                        例(%)
        客户 1               605,882,590.08      3 年以内                        4.90                 0.00
        客户 2               407,170,298.80      1 年以内                        3.29         8,143,405.98

                                                     128 / 228
                                                           特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                           占应收账款年末
                                                                               坏账准备期末余
 单位名称              期末余额            账龄            余额合计数的比
                                                                                     额
                                                               例(%)
客户 3            239,166,505.11          2 年以内                     1.93      11,958,325.26
客户 4            220,986,428.74          2 年以内                     1.79        4,557,227.29
客户 5            202,907,835.68          2 年以内                     1.64        5,162,055.08
    合计        1,676,113,658.41                                      13.55      29,821,013.61

     (6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
     □适用 √不适用

     (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
     □适用 √不适用

     其他说明:
     □适用 √不适用
     5、预付款项
     (1). 预付款项按账龄列示
     √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                             期初余额
         账龄
                              金额              比例(%)              金额             比例(%)
1 年以内(含 1 年)      3,339,024,112.31               89.59   2,293,025,573.11           88.25
1 至 2 年(含 2 年)       223,910,959.32                6.01     259,557,144.31            9.99
2 至 3 年(含 3 年)       146,781,247.55                3.94      27,026,342.27            1.04
3 年以上                    17,434,817.68                0.46      18,745,947.09            0.72
         合计            3,727,151,136.86            100.00     2,598,355,006.78          100.00
     账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    单位名称                期末余额              账龄                   未结算原因
供应商 1                  111,040,000.00        2-3 年           预付货款合同尚未执行完毕
供应商 2                   26,913,101.94        1-2 年           预付货款合同尚未执行完毕
供应商 3                   17,756,281.37        1-2 年           预付货款合同尚未执行完毕
供应商 4                   11,299,150.00        1-2 年          预付项目款合同尚未执行完毕
供应商 5                    8,725,157.34        1-2 年           预付货款合同尚未执行完毕
         合计            175,733,690.65
     (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     √适用 □不适用
                                            129 / 228
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                                                                    占预付款项期末余额
       单位名称              期末余额                  账龄
                                                                      合计数的比例(%)
供应商 1                      448,000,000.00         1 年以内                       12.02
供应商 2                      221,076,159.18         1 年以内                        5.93
供应商 3                      153,052,863.89         1 年以内                        4.11
供应商 4                      144,138,167.30         1 年以内                        3.87
供应商 5                      137,210,492.09         1 年以内                        3.68
合计                         1,103,477,682.46                                       29.61
       其他说明
       □适用 √不适用
       6、其他应收款
       项目列示
       √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                       期初余额
应收利息                                        461,209.56                    925,555.56
应收股利                                    21,960,713.90                 21,960,713.90
其他应收款                              1,105,865,264.10                 856,651,640.18
              合计                      1,128,287,187.56                 879,537,909.64
       其他说明:
       □适用 √不适用
       应收利息
       (1). 应收利息分类
    √适用        □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                          期初余额
           定期存款                            461,209.56                     925,555.56
             合计                              461,209.56                     925,555.56


    (2). 重要逾期利息
       □适用 √不适用
    (3). 坏账准备计提情况
       □适用 √不适用

                                        130 / 228
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     其他说明:
     □适用 √不适用
     应收股利
     (1).应收股利
     √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
              被投资单位                    期末余额                期初余额
四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司          8,700,709.88                8,700,709.88
乌鲁木齐华源广晟发电有限公司               13,260,004.02               13,260,004.02
                 合计                      21,960,713.90               21,960,713.90


    (2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
     □适用 √不适用
    (3).坏账准备计提情况
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     其他应收款
    (1).按账龄披露

     √适用□不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                       账龄                                期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                   946,666,577.59
1 至 2 年(含 2 年)                                                  109,553,208.11
2 至 3 年(含 3 年)                                                   40,203,595.14
3 至 4 年(含 4 年)                                                   52,087,603.86
4 至 5 年(含 5 年)                                                  139,979,086.57
5 年以上                                                               39,518,857.17
                       合计                                         1,328,008,928.44
    (2).按款项性质分类情况
     √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币


                                     131 / 228
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                 款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
     保证金及押金                                369,738,594.16                  306,614,236.23
     日常借支                                    467,262,862.88                  210,935,138.56
     往来款项                                    129,114,543.45                  130,114,543.45
     代垫款项                                    270,302,784.17                  345,130,538.85
     出口退税款                                    14,984,806.47                  12,254,064.58
     其他                                          76,605,337.31                  63,913,856.66
                   合计                        1,328,008,928.44                1,068,962,378.33
           (3).坏账准备计提情况

            √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            第一阶段         第二阶段            第三阶段
      坏账准备                            整个存续期预期     整个存续期预期            合计
                          未来12个月预
                                          信用损失(未发生    信用损失(已发生
                          期信用损失
                                            信用减值)          信用减值)
2019年1月1日余额          82,196,194.70                       130,114,543.45     212,310,738.15
2019 年 1 月 1 日 余 额
                          82,196,194.70                       130,114,543.45     212,310,738.15
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                  18,767,307.69                                           18,767,307.69
本期转回                   7,934,381.50                         1,000,000.00       8,934,381.50
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额         93,029,120.89                       129,114,543.45     222,143,664.34
            对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
            □适用 √不适用
            本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用
     依据:
            □适用 √不适用
           (4).坏账准备的情况
            √适用 □不适用
                                               132 / 228
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                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                      本期变动金额
               类别                   期初余额                                              转销或          期末余额
                                                          计提             收回或转回
                                                                                              核销
   其他应收款坏账准备             212,310,738.15     18,767,307.69      8,934,381.50           0.00     222,143,664.34
               合计               212,310,738.15     18,767,307.69      8,934,381.50           0.00     222,143,664.34
                 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                 □适用 √不适用
                 (5).本期实际核销的其他应收款情况
                 □适用 √不适用
                 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                 占其他应收款期
                                  款项的性                                                        坏账准备
            单位名称                               期末余额           账龄       末余额合计数的
                                    质                                                            期末余额
                                                                                     比例(%)
               客户 1             往来款项    129,114,543.45      5 年以内                   9.72 129,114,543.45
               客户 2             代垫款项       68,723,864.71       1-3 年                  5.17     9,175,130.24
               客户 3             代垫款项       58,574,253.60    2 年以内                   4.41     1,705,612.68
               客户 4              保证金        36,000,000.00       3-5 年                  2.71 11,400,000.00
               客户 5              保证金        25,483,380.00    5 年以上                   1.92 25,483,380.00
                合计                  /       317,896,041.76           /                    23.93 176,878,666.37


                 7、存货
                 (1). 存货分类
                 √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                             期初余额
    项目
                       账面余额        跌价准备        账面价值              账面余额        跌价准备         账面价值

原材料          1,179,212,544.53 34,885,697.01 1,144,326,847.52 1,584,282,292.38 30,786,018.34 1,553,496,274.04
包装物及低值
                      39,896,041.34           0.00    39,896,041.34        39,967,539.57             0.00     39,967,539.57
易耗品
库存商品        1,340,170,051.76 17,242,135.46 1,322,927,916.30 1,359,710,486.60 17,242,135.46 1,342,468,351.14
在产品、自制半
               1,698,005,128.30        2,374,055.55 1,695,631,072.75 1,547,831,373.37       2,374,055.55 1,545,457,317.82
成品
委托加工材料           5,292,264.48           0.00     5,292,264.48          9,371,205.56            0.00      9,371,205.56

材料成本差异          40,982,229.45           0.00    40,982,229.45        37,640,182.03             0.00     37,640,182.03

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 工程施工         3,248,750,980.99   3,481,665.29 3,245,269,315.70 3,545,187,065.84             3,481,665.29 3,541,705,400.55

 发出商品           170,999,175.83           0.00    170,999,175.83           275,657,814.27           0.00    275,657,814.27

 套期工具           -37,903,350.00           0.00    -37,903,350.00           -49,942,390.01           0.00    -49,942,390.01

 新能源电站       1,945,729,618.90 97,346,883.27 1,848,382,735.63 2,089,265,158.89 80,808,941.60 2,008,456,217.29

        合计      9,631,134,685.58 155,330,436.58 9,475,804,249.00 10,438,970,728.50 134,692,816.24 10,304,277,912.26


                  (2).存货跌价准备
                   √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    本期增加金额                       本期减少金额
          项目               期初余额                                                                             期末余额
                                                    计提               其他         转回或转销        其他
原材料                     30,786,018.34      6,808,978.29              0.00       2,709,299.62        0.00     34,885,697.01
在产品、自制半成品          2,374,055.55                   0.00         0.00                   0.00    0.00      2,374,055.55
库存商品                   17,242,135.46                   0.00         0.00                   0.00    0.00     17,242,135.46
工程施工                    3,481,665.29                   0.00         0.00                   0.00    0.00      3,481,665.29
新能源电站                 80,808,941.60     42,245,572.89              0.00      25,707,631.22        0.00     97,346,883.27
          合计            134,692,816.24     49,054,551.18              0.00      28,416,930.84        0.00    155,330,436.58


                     (3). 存货跌价准备计提

 项目                      确定可变现净值的具体依据                                             本年转回或转销原因
 原材料                    账面成本高于可变现净值(估计处置收入减去税费)                       原材料领用
                           账面成本高于可变现净值(估计售价减去达到销售状态
 在产品、自制半成品                                                                             在产品、自制半成品领用
                           的成本费用等)
 库存商品                  账面成本高于可变现净值(估计售价减去税费)                           库存商品出售
                                                                                                工程完工,将计提的合同损
 工程施工                  建造合同预计总成本超过合同总收入
                                                                                                失转入营业成本
 新能源电站                账面成本高于可变现净值(估计售价减去税费)                           新能源电站出售
                   注:本期增加新能源电站跌价准备 42,245,572.8 元,系公司孙公司特变电
               工新疆新能源股份有限公司对已建成尚未转让的 BT 电站,综合目前各电站的发
               电收益,本期末对按照账面成本高于可变现净值部分的电站计提跌价准备;本期
               转回新能源电站跌价准备 25,570,128.40 元,主要系孙公司特变电工新疆新能源
               股份有限公司自营电站项目由拟出售转变为拟长期持有运营,在新资产分类下进
               行减值测试,资产预计未来现金流量的现值大于资产账面价值,故将原计提跌价



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       准备转回;本期计提原材料跌价准备 6,808,978.29 元,主要系部分原材料存在
       积压、过时情况,期末按照账面成本高于可变现净值部分计提跌价准备。

              8、其他流动资产

              √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                      项目                                 期末余额                         期初余额
     增值税留抵税额                                          979,694,595.05               1,075,213,971.30
     预缴其他税额                                             89,669,727.69                    117,295,508.74
     其他                                                          109,525.14                      107,125.86
                     合计                                  1,069,473,847.88               1,192,616,605.90


              9、发放贷款和垫款
              √适用 □不适用
              (1)发放贷款和垫款情况

                     项目                              期末余额                          期初余额
       贷款                                                100,000,000.00                                 0.00
       贷款损失准备                                          -1,500,000.00                                0.00
       合计                                                  98,500,000.00                                0.00
              (2)贷款损失准备变动情况

              项目           期初余额           本期计提           本期转销     本期转回           期末余额
       贷款损失准备               0.00     1,500,000.00                 0.00            0.00     1,500,000.00


              10、长期应收款
              (1)长期应收款情况
              √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                      期初余额
                                                                                                                折现率
       项目                             坏账                                    坏账                            区间
                       账面余额                   账面价值          账面余额                   账面价值
                                        准备                                    准备
融资风险保证金        13,246,022.40      0.00    13,246,022.40     28,246,022.40 0.00           28,246,022.40

应收债权投资款        40,663,977.82      0.00    40,663,977.82     40,663,977.82 0.00           40,663,977.82

       合计           53,910,000.22      0.00    53,910,000.22     68,910,000.22 0.00           68,910,000.22     /




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(2)坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




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                    11、长期股权投资
                    √适用 □不适用
                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                                                                减值准            表决权
                                                                                                                                                                  期末                   持股比
                                                                                             本期增减变动                                                                       备期末              比例
                            期初                                                                                                                                  余额                   例(%)
       被投资单位                                                                                                                                                               余额                (%)
                            余额
                                                                          权益法下确认的   其他综合收                  宣告发放现金股   计提减值
                                            追加投资       减少投资                                     其他权益变动                                其他
                                                                            投资损益         益调整                      利或利润         准备

一、合营企业

特变电工新利钢(沈阳)
                          60,430,788.39                                       731,267.27                                                                        61,162,055.66             50.00    50.00
金属制品有限公司
新疆准东五彩湾北一电
                          10,000,000.00                                                                                                                         10,000,000.00             50.00    50.00
厂有限公司
四川甘孜大唐国际新能
                          39,733,287.52                                     6,355,710.39                                                                        46,088,997.91             50.00    50.00
源有限责任公司

小计                     110,164,075.91                                     7,086,977.66                                                                       117,251,053.57

二、联营企业

新疆众和股份有限公司     974,106,738.67   368,491,377.56                   24,706,602.94    33,816.11    -357,523.84    16,419,577.93                        1,350,561,433.51             30.85    30.85

新疆新特顺电力设备有
                          35,376,449.59                                     2,328,650.41                                                                        37,705,100.00             39.00    39.00
限责任公司
君融科技创新服务有限
                          17,575,000.00                    4,080,000.00   -13,495,000.00                                                                                 0.00              0.00     0.00
公司
深圳市鑫阳资本管理合
                          41,540,703.92                                                                                                                         41,540,703.92             47.78    47.78
伙企业(有限合伙)

中疆物流有限责任公司      74,069,462.45    22,000,000.00                    4,272,000.00                                12,661,704.59                           87,679,757.86             19.20    19.20

昌吉雪峰爆破工程有限
                          37,693,005.73                                     1,938,508.26                                 2,804,509.02                           36,827,004.97             44.00    44.00
公司
新疆众旺新丝路供应链
                          13,369,591.70                                       850,175.39                                                                        14,219,767.09             33.00    33.00
管理有限公司
新疆新铁天通供应链管
                          30,360,557.30                                       918,572.12                                                                        31,279,129.42             34.00    34.00
理有限公司



                                                                                                 137 / 228
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                                                                                                                                                                                 减值准            表决权
                                                                                                                                                                   期末                   持股比
                                                                                             本期增减变动                                                                        备期末              比例
                            期初                                                                                                                                   余额                   例(%)
       被投资单位                                                                                                                                                                余额                (%)
                            余额
                                                                          权益法下确认的   其他综合收                  宣告发放现金股   计提减值
                                            追加投资       减少投资                                     其他权益变动                                其他
                                                                            投资损益         益调整                      利或利润         准备
新疆莱斯特包装材料有
                          4,200,000.00                     4,200,000.00                                                                                                   0.00              0.00     0.00
限公司
新疆华电和田光伏发电
                          10,870,994.62                                       853,838.99                                                                         11,724,833.61             20.00    20.00
有限责任公司
新疆华电焉耆太阳能发
                          10,236,204.53                                       244,172.26                                                                         10,480,376.79             20.00    20.00
电有限公司
特变电工阿瓦提县新能
                          15,921,973.19                                       930,761.63                                                                         16,852,734.82             20.00    20.00
源有限责任公司
库尔勒新科太阳能发电
                          6,273,664.29                                        310,147.05                                                                         6,583,811.34              20.00    20.00
有限公司
吉木乃新特风电有限公
                          4,840,779.12                                        876,169.55                                                                         5,716,948.67              49.00    49.00
司

五凌江永电力有限公司      29,130,476.84                                     2,472,442.29                                                                         31,602,919.13             30.00    30.00

图木舒克恒润金电力科
                          7,066,041.44                                                                                                                           7,066,041.44              25.00    25.00
技有限公司
哈密新特能源有限责任
                          6,754,201.38     33,886,440.00                      372,176.81                                                                         41,012,818.19             49.00    49.00
公司
大庆华光太阳能发电有
                          5,941,353.80                                        573,235.93                                                                         6,514,589.73              30.00    30.00
限责任公司

小计                   1,325,327,198.57   424,377,817.56   8,280,000.00    28,152,453.63    33,816.11    -357,523.84    31,885,791.54       0.00       0.00   1,737,367,970.49

         合计          1,435,491,274.48   424,377,817.56   8,280,000.00    35,239,431.29    33,816.11    -357,523.84    31,885,791.54       0.00       0.00   1,854,619,024.06

                    其他说明
                    注:①2019 年 6 月 29 日,公司与北京君融科技中心(有限合伙)签订股权转让协议,公司将持有的君融科技创新服务有限公司
             (以下简称“君融科技公司”)26%的股权全部转让给北京君融科技中心(有限合伙),转让价格按照君融科技公司经审计的 2018 年
             12 月 31 日净资产(1,572.49 万元)及公司持股比例确定为 408 万元。




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    ②2018 年 6 月 29 日,公司与新疆众和股份有限公司(以下简称“新疆众和”)签署了《新疆众和股份有限公司与特变电工股份
有限公司之附条件生效的股份认购合同》(以下简称股票认购合同),公司以现金方式参与新疆众和非公开发行股票认购。2019 年 6
月,公司实际认购新疆众和 84,516,371 股,认购金额为 36,849.14 万元,本次认购后,公司持有新疆众和股份比例为 30.85%。
    ③2018 年 5 月,根据中疆物流有限责任公司(以下简称“中疆物流”)股东会决议约定,公司子公司新疆天池能源有限责任公司
(以下简称“天池能源”)以货币方式向中疆物流公司追加出资。本期,公司实际认缴出资额 2,200 万元。
    ④2019 年 5 月,公司下属孙公司新疆晶硕新材料有限公司(以下简称“新疆晶硕”)与苏州鸿博斯特超净科技股份有限公司(以
下简称“苏州鸿博”)签订股份转让协议,新疆晶硕将持有的新疆莱斯特包装材料有限公司的全部股权转给苏州鸿博,转让价款为 420
万元。
    ⑤本期,公司孙公司特变电工新疆新能源股份有限公司按照哈密新特能源有限公司(以下简称“哈密新特”)章程约定,认缴出
资额 3,388.64 万元。




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    12、其他权益工具投资
    (1).其他权益工具投资情况
    √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                 期初余额
新疆天风发电股份有限公司                            2,971,700.00            2,971,700.00
北京清源德峰投资管理有限公司                            5,000.00                 5,000.00
新疆西龙土工新材料股份有限公司                      1,050,000.00            1,050,000.00
新泰市天裕物业服务有限公司                            100,000.00              100,000.00
新疆天山铁道有限责任公司                           22,400,000.00           22,400,000.00
乌鲁木齐新特发电有限责任公司                        1,000,000.00            1,000,000.00
新疆中科援疆创新创业私募基金合伙企
                                                   20,000,000.00           20,000,000.00
业(有限合伙)
中民国际控股有限公司                              653,400,000.00          653,400,000.00
新疆汇金联创股权投资管理有限公司                    2,000,000.00            2,000,000.00
南京中科红塔先进激光创业投资中心
                                                   30,000,000.00           30,000,000.00
(有限合伙)
昌吉准东经济技术开发区五彩职业培训
                                                      500,000.00                      0.00
学校(有限公司)
               合计                               733,426,700.00          732,926,700.00


    (2).非交易性权益工具投资的情况
    □适用 √不适用
   其他说明:
    □适用 √不适用
    13、固定资产
    项目列示
    √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                         期初余额
         固定资产                    24,424,073,842.43                24,723,868,201.18
       固定资产清理                                    0.00                           0.00
           合计                      24,424,073,842.43                24,723,868,201.18



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                    固定资产
                    (1). 固定资产情况
                    √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
             项目      房屋及建筑物         机器设备          运输工具            电子设备           其他设备              合计

一、账面原值:

1.期初余额            12,427,576,520.76 19,353,758,831.66     226,744,274.32     370,680,677.25      580,480,972.82 32,959,241,276.81

2.本期增加金额           44,656,199.80     537,955,687.74      15,510,312.83      18,872,982.11        9,780,166.42     626,775,348.90

(1)购置                15,662,230.00     126,687,880.18      15,481,712.83      17,566,457.82        7,765,555.22     183,163,836.05

(2)在建工程转入        28,993,969.80      76,438,242.51                0.00                0.00       122,237.45      105,554,449.76

(3)其他增加                     0.00     334,829,565.05          28,600.00       1,306,524.29        1,892,373.75     338,057,063.09

3.本期减少金额           35,228,970.64      69,064,513.30       5,828,834.43      12,587,841.87        2,937,667.26     125,647,827.50

(1)处置或报废          35,228,970.64      69,064,513.30       5,828,834.43      12,587,841.87        2,937,667.26     125,647,827.50

(2)企业合并减少                 0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

(3)其他减少                     0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

4.期末余额            12,437,003,749.92 19,822,650,006.10     236,425,752.72     376,965,817.49      587,323,471.98 33,460,368,798.21

二、累计折旧

1.期初余额            2,023,733,213.76   5,582,313,926.71     110,208,736.08     240,403,279.72      218,113,802.79    8,174,772,959.06

2.本期增加金额          183,367,496.04     595,266,859.40      10,625,096.51      19,561,596.44       24,924,946.52     833,745,994.91

(1)计提               183,367,496.04     595,266,859.40      10,625,096.51      19,561,596.44       24,924,946.52     833,745,994.91

(2)其他增加                     0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

3.本期减少金额            7,230,203.77      10,729,261.40       3,345,246.16      10,287,823.77        1,231,579.66       32,824,114.76

(1)处置或报废           7,230,203.77      10,729,261.40       3,345,246.16      10,287,823.77        1,231,579.66       32,824,114.76

(2)企业合并减少                 0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

(3)其他减少                     0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

4.期末余额            2,199,870,506.03   6,166,851,524.71     117,488,586.43     249,677,052.39      241,807,169.65    8,975,694,839.21

三、减值准备

1.期初余额                5,600,578.89      53,512,140.70        346,845.36         897,987.44          242,564.18        60,600,116.57

2.本期增加金额                    0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

3.本期减少金额                    0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

(1)处置或报废                   0.00                 0.00              0.00                0.00               0.00              0.00

4.期末余额                5,600,578.89      53,512,140.70        346,845.36         897,987.44          242,564.18        60,600,116.57

四、账面价值

1.期末账面价值        10,231,532,665.00 13,602,286,340.69     118,590,320.93     126,390,777.66      345,273,738.15 24,424,073,842.43

                                                              141 / 228
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            项目               房屋及建筑物       机器设备          运输工具          电子设备         其他设备             合计

2.期初账面价值              10,398,242,728.11 13,717,932,764.25    116,188,692.88    129,379,410.09    362,124,605.85 24,723,868,201.18

                          注:本期“其他增加”系公司孙公司特变电工新疆新能源股份有限公司将部
                    分待转让的新能源电站转变为自营电站长期持有,该部分新能源电站资产由存货
                    调整至固定资产列示。
                          (2). 暂时闲置的固定资产情况
                          □适用 √不适用
                          固定资产清理
                          □适用 √不适用
                          14、在建工程
                          项目列示
                          √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                   项目                             期末余额                              期初余额
                    在建工程                                        9,996,763,134.08                      8,330,775,903.21
                    工程物资                                           152,601,683.72                       244,288,986.84
                                   合计                            10,149,364,817.80                      8,575,064,890.05
                          在建工程
                          (1).在建工程情况
                          √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                               期初余额
                   项目
                                      账面余额       减值准备       账面价值              账面余额        减值准备       账面价值

     3.6 万吨/期高纯多晶
                                4,193,669,414.88         0.00 4,193,669,414.88         3,446,631,890.90        0.00   3,446,631,890.90
     硅产业升级项目
     五彩湾 2×660MW 电厂
                                3,263,777,843.17         0.00 3,263,777,843.17         2,991,671,985.25        0.00   2,991,671,985.25
     项目

     南露天煤矿二期工程              3,376,702.08        0.00       3,376,702.08           3,376,702.08        0.00       3,376,702.08

     将军戈壁二号露天煤
                                   261,590,149.11        0.00     261,590,149.11         187,205,184.19        0.00     187,205,184.19
     矿 1000 万吨/期项目
     将二矿铁路专用线项
                                    83,441,899.74        0.00     83,441,899.74           70,649,945.55        0.00      70,649,945.55
     目

     杜尚别金矿项目                382,003,831.11        0.00     382,003,831.11         307,284,932.34        0.00     307,284,932.34

     新变厂填平补齐项目
                                    14,651,059.19        0.00     14,651,059.19           11,613,304.31        0.00      11,613,304.31
     (2016)


                                                                    142 / 228
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天池能源帐篷沟煤矿
                          51,032,208.43      0.00    51,032,208.43             51,032,208.43            0.00       51,032,208.43
勘探项目
±1100kV 变压器研发
                          30,330,239.26      0.00    30,330,239.26             25,205,954.17            0.00       25,205,954.17
制造基地项目
新型节能变压器研发
                            6,051,274.12     0.00     6,051,274.12              6,051,274.12            0.00         6,051,274.12
制造项目

新能源自营电站项目        627,413,865.34     0.00   627,413,865.34            480,132,421.22            0.00       480,132,421.22

新能源西安等地产业
                          120,996,818.30     0.00   120,996,818.30             71,817,940.89            0.00       71,817,940.89
园项目
新变厂填平补齐项目
                          36,695,333.06      0.00    36,695,333.06             31,527,603.12            0.00       31,527,603.12
(2017)

苏丹公寓楼项目            101,621,866.24     0.00   101,621,866.24            101,621,866.24            0.00       101,621,866.24

高纯氮化硅项目              2,766,212.58     0.00     2,766,212.58              3,522,473.30            0.00         3,522,473.30

南矿铁路改扩建项目        171,465,326.32     0.00   171,465,326.32            171,465,326.32            0.00       171,465,326.32

新特能源填平补齐项
                          121,815,035.54     0.00   121,815,035.54             63,070,050.40            0.00       63,070,050.40
目(2018)
辐照型特种电缆数字
                                    0.00     0.00                 0.00         21,875,813.38            0.00       21,875,813.38
化车间技改项目
500 水库原水预处理项
                          49,468,296.96      0.00    49,468,296.96             32,613,839.80            0.00       32,613,839.80
目

CDI-5 优化项目            26,534,990.26      0.00    26,534,990.26             20,302,962.29            0.00       20,302,962.29

年产 30 万方全自动砌
                          60,416,080.67      0.00    60,416,080.67             55,126,080.49            0.00       55,126,080.49
块生产线
锆基新材料绿色循环
工艺产业化示范工程        65,911,872.92      0.00    65,911,872.92              2,872,201.09            0.00         2,872,201.09
项目
西藏林芝市工布江达
县滨河路泉州大桥北        48,100,000.00      0.00    48,100,000.00                           0.00       0.00                 0.00
侧盛宝龙大酒店项目

零星工程                  273,632,814.80     0.00   273,632,814.80            174,103,943.33            0.00       174,103,943.33

         合计           9,996,763,134.08     0.00 9,996,763,134.08          8,330,775,903.21            0.00     8,330,775,903.21

                    注:在建工程本期增加 1,771,541,680.63 元;本期减少 203,569,348.72
           元,其中本期转固 105,554,449.76 元;其他减少 98,014,898.96 元,系公司子
           公司新疆天池能源有限责任公司南露天煤矿二期工程矿坑矿建剥采支出转入长
           期待摊费用所致。
                    (2).重大在建工程项目变动情况

                                                                                           本期减少
         工程名称                 期初余额          本期增加                                                             期末余额
                                                                            转入固定资产              其他减少


                                                      143 / 228
                                                                                      特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                                         本期减少
            工程名称                        期初余额                本期增加                                                                  期末余额
                                                                                          转入固定资产              其他减少

将军戈壁二号露天煤矿 1000
                                     187,205,184.19               80,927,610.62            6,542,645.70                       0.00      261,590,149.11
万吨/期项目

将二矿铁路专用线项目                  70,649,945.55               12,791,954.19                        0.00                   0.00       83,441,899.74

杜尚别金矿项目                       307,284,932.34               74,993,029.77              274,131.00                       0.00      382,003,831.11

五彩湾 2×660MW 电厂项目           2,991,671,985.25             272,105,857.92                         0.00                   0.00   3,263,777,843.17

±1100kV 变压器研发制造基
                                      25,205,954.17                5,124,285.09                        0.00                   0.00       30,330,239.26
地项目

南露天煤矿二期工程                      3,376,702.08              98,014,898.96                        0.00     98,014,898.96               3,376,702.08

新能源自营电站项目                   480,132,421.22             147,281,444.12                         0.00                   0.00      627,413,865.34

新能源西安等地产业园项目              71,817,940.89               49,178,877.41                        0.00                   0.00      120,996,818.30

苏丹公寓楼项目                       101,621,866.24                            0.00                    0.00                   0.00      101,621,866.24

高纯氮化硅项目                          3,522,473.30                           0.00          756,260.72                       0.00          2,766,212.58

3.6 万吨/期高纯多晶硅产业
                                   3,446,631,890.90             747,037,523.98                         0.00                   0.00   4,193,669,414.88
升级项目
年产 30 万方全自动砌块生产
                                      55,126,080.49                5,290,000.18                        0.00                   0.00       60,416,080.67
线

南矿铁路改扩建项目                   171,465,326.32                            0.00                    0.00                   0.00      171,465,326.32

天池能源帐篷沟煤矿勘探项目            51,032,208.43                            0.00                    0.00                   0.00       51,032,208.43

500 水库原水预处理项目                32,613,839.80               16,854,457.16                        0.00                   0.00       49,468,296.96

CDI-5 优化项目                        20,302,962.29                6,232,027.97                        0.00                   0.00       26,534,990.26

辐照型特种电缆数字化车间技
                                      21,875,813.38                2,398,535.00           24,274,348.38                       0.00                       0.00
改项目

              合计                 8,041,537,526.84            1,518,230,502.37           31,847,385.80         98,014,898.96        9,429,905,744.45

                       (续上表)
                                                工程累计投入
                                                                                                       其中:本期利息资本      本期利息资本
         工程名称            预算数(万元)        占预算比例      工程进度(%)    利息资本化累计金额                                             资金来源
                                                                                                              化金额            化率(%)
                                                   (%)
将军戈壁二号露天煤矿
                             158,000.00                39.20           95.00                  0.00                     0.00          0.00          自筹
1000 万吨/期项目

将二矿铁路专用线项目           49,000.00               17.03           17.00                  0.00                     0.00          0.00          自筹

杜尚别金矿项目               120,545.00                39.12           33.00                  0.00                     0.00          0.00          自筹

五彩湾 2×660MW 电厂
                             475,433.81                70.85           90.00      203,077,521.49          57,828,771.00              4.79      自筹、借款
项目
±1100kV 变压器研发
                               67,795.00               71.05           99.00                  0.00                     0.00          0.00          自筹
制造基地项目

南露天煤矿二期工程             65,824.14               90.92           95.00                  0.00                     0.00          0.00          自筹

                                                                      144 / 228
                                                                                 特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                            工程累计投入
                                                                                                  其中:本期利息资本    本期利息资本
         工程名称          预算数(万元)      占预算比例     工程进度(%)    利息资本化累计金额                                        资金来源
                                                                                                       化金额            化率(%)
                                               (%)
                                                                                                                                       自筹、借
新能源自营电站项目        1,109,209.68            19.53                       26,197,807.67         5,018,951.56              4.35
                                                                                                                                         款
新能源西安等地产业园                                                                                                                   自筹、借
                             35,653.24            40.68                        2,951,932.82            465,340.79             4.90
项目                                                                                                                                     款

苏丹公寓楼项目               15,412.60            65.94           70.00                  0.00                   0.00          0.00       自筹

高纯氮化硅项目                2,247.10            70.00          100.00                  0.00                   0.00          0.00       自筹

3.6 万吨/期高纯多晶                                                                                                                    自筹、借
                           406,502.00             103.17          98.00      100,998,472.33        72,685,723.34              5.88
硅产业升级项目                                                                                                                           款
期产 30 万方全自动砌
                              7,574.00            79.76           95.00                  0.00                   0.00          0.00       自筹
块生产线

南矿铁路改扩建项目           24,500.00            69.99          100.00                  0.00                   0.00          0.00       自筹

天池能源帐篷沟煤矿勘
                             11,000.00            83.70           95.00                  0.00                   0.00          0.00       自筹
探项目
500 水库原水预处理项
                              6,065.06            81.56           98.00                  0.00                   0.00          0.00      自筹
目

CDI-5 优化项目                2,473.80            107.26          95.00                  0.00                   0.00          0.00      自筹

辐照型特种电缆数字化
                              2,500.00            97.11          100.00                  0.00                   0.00          0.00      自筹
车间技改项目

           合计                                                              333,225,734.31       135,998,786.69


                     (3)工程物资
                     √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                   期初余额
         项目                              减值                                                         减值
                        账面余额                           账面价值                账面余额                              账面价值
                                           准备                                                         准备
       专用材料      152,601,683.72        0.00        152,601,683.72           244,288,986.84           0.00          244,288,986.84
         合计        152,601,683.72        0.00        152,601,683.72           244,288,986.84           0.00          244,288,986.84
                     其他说明:
                     期末工程物资主要系五彩湾 2×660MW 电厂项目及 3.6 万吨/期高纯多晶硅产
                  业升级项目尚未领用的工程专用材料。
                      15、无形资产
                      (1). 无形资产情况
                     √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                 145 / 228
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   项目          土地使用权       商标使用权     采矿权及探矿权        专有技术          软件                合计

一、账面原值

1.期初余额     2,722,730,702.20   2,135,654.21   1,425,851,158.06   875,166,475.92   252,932,844.43    5,278,816,834.82
2.本期增加
                           0.00           0.00     76,300,000.00    16,914,756.75      9,251,999.05      102,466,755.80
金额
(1)购置                    0.00           0.00     76,300,000.00    16,914,756.75      9,251,999.05      102,466,755.80

(2)内部研发                0.00           0.00               0.00             0.00              0.00                0.00
3.本期减少
                 23,429,626.56            0.00         616,456.75             0.00       802,728.50      24,848,811.81
金额
(1)处置          23,429,626.56            0.00               0.00             0.00       802,728.50      24,232,355.06
(2)其他减
                           0.00           0.00         616,456.75             0.00              0.00         616,456.75
少
4.期末余额     2,699,301,075.64   2,135,654.21   1,501,534,701.31   892,081,232.67   261,382,114.98    5,356,434,778.81

二、累计摊销

1.期初余额       389,693,451.53   2,004,928.35     176,498,932.12   417,898,397.10   100,884,057.18    1,086,979,766.28
2.本期增加
                 23,108,070.74        7,657.14     106,623,579.61   30,481,170.82      9,446,906.08      169,667,384.39
金额
(1)计提        23,108,070.74        7,657.14     106,623,579.61   30,481,170.82      9,446,906.08      169,667,384.39
3.本期减少
                   6,336,406.49           0.00               0.00             0.00       260,670.04        6,597,076.53
金额
 (1)处置           6,336,406.49           0.00               0.00             0.00       260,670.04        6,597,076.53

4.期末余额       406,465,115.78   2,012,585.49     283,122,511.73   448,379,567.92   110,070,293.22    1,250,050,074.14

三、减值准备

1.期初余额                 0.00     40,116.33                0.00     2,745,959.23       75,906.62         2,861,982.18
2.本期增加
                           0.00           0.00               0.00             0.00              0.00                0.00
金额
3.本期减少
                           0.00           0.00               0.00             0.00              0.00                0.00
金额
4.期末余额                 0.00     40,116.33                0.00     2,745,959.23       75,906.62         2,861,982.18

四、账面价值
1.期末账面
               2,292,835,959.86     82,952.39    1,218,412,189.58   440,955,705.52   151,235,915.14    4,103,522,722.49
价值
2.期初账面
               2,333,037,250.67     90,609.53    1,249,352,225.94   454,522,119.59   151,972,880.63    4,188,975,086.36
价值
                 注:①本期采矿权价值增加 76,300,000.00 元,主要系公司子公司新疆天池
             能源有限公司缴纳的南露天煤矿以及将军戈壁二号矿采矿权出让收益以及根据
             已形成的地质成果转入采矿权价值的矿区勘探开发支出。
                 ②本期专有技术增加 16,914,756.75 元,主要系公司子公司特变电工衡阳变
             压器有限公司本期取得衡阳市高铁充电站特许经营权。
                 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
                 □适用 √不适用
                                                       146 / 228
                                                                  特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


           其他说明:
           □适用 √不适用
           16、商誉
           (1).商誉账面原值
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    本期增加                  本期减少
被投资单位名称或形成商誉
                              期初余额      企业合并形                                                期末余额
        的事项                                                 其他       处置           其他
                                                成的
特变电工中发(上海)超高压
                           114,101,174.59           0.00        0.00          0.00          0.00    114,101,174.59
电器有限公司
南京电研电力自动化股份有
                           129,641,093.62           0.00        0.00          0.00          0.00    129,641,093.62
限公司
          合计             243,742,268.21           0.00        0.00          0.00          0.00    243,742,268.21

           注:①公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司于 2011 年收购上海中
      发超高压电器有限公司(以下简称上海中发)51%的股权。合并成本超过获得的
      上海中发可辨认净资产公允价值的差额 11,410.12 万元,确认为与上海中发相关
      的商誉。
           ②公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司于 2017 年收购南京电研电力自
      动化股份有限公司(以下简称南京电研)77.50%的股权。合并成本超过按比例获
      得的南京电研可辨认资产、负债公允价值的差额 12,964.11 万元,确认为与南京
      电研相关的商誉。
           (2).商誉减值准备
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币

     被投资单位名称或形                         本期增加                   本期减少
                             期初余额                                                              期末余额
       成商誉的事项                          计提          其他        处置          其他
    特变电工中发(上海)
                           114,101,174.59      0.00            0.00       0.00         0.00     114,101,174.59
    超高压电器有限公司
               合计        114,101,174.59      0.00            0.00       0.00         0.00     114,101,174.59


           17、长期待摊费用
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                     其他减
        项目               期初余额         本期增加金额           本期摊销金额                     期末余额
                                                                                     少金额


                                                147 / 228
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                                                                                      其他减
        项目                   期初余额         本期增加金额         本期摊销金额                    期末余额
                                                                                      少金额
南露天矿矿坑剥采支出         551,921,330.01      98,014,898.96         3,645,848.40     0.00        646,290,380.57
将军戈壁二号矿矿坑剥
                             318,875,322.03                  0.00       317,277.23      0.00        318,558,044.80
采支出
南露天矿西帮边坡清理
                             21,022,038.33       20,366,347.85         1,668,959.68     0.00         39,719,426.50
工程支出
房屋装修费                   16,203,516.48           4,872,839.51      1,707,702.20     0.00         19,368,653.79

衡变土石方回填项目           29,090,708.97                   0.00       354,764.76      0.00         28,735,944.21

土地使用权租赁费             89,126,408.24           1,627,126.21      2,213,562.12     0.00         88,539,972.33

融资手续费                     8,102,729.18                  0.00       879,625.12      0.00          7,223,104.06

CRM 软件租赁费                 1,256,071.78                  0.00       753,643.08      0.00            502,428.70

职工住房补贴                 24,649,353.30            441,808.00       1,527,244.95     0.00         23,563,916.35

自备电站维护保养费           17,887,215.15                   0.00      1,833,471.31     0.00         16,053,743.84

新产品技术检测费             12,431,500.33                   0.00      1,243,149.84     0.00         11,188,350.49

        合计              1,090,566,193.80      125,323,020.53      16,145,248.69       0.00    1,199,743,965.64

               其他说明:
               矿坑剥采支出系公司子公司新疆天池能源有限责任公司南露天煤矿及将军
      戈壁二号露天煤矿采掘前发生的土层剥离成本,于煤层开采时按照产量摊销计入
      损益。
               18、递延所得税资产/ 递延所得税负债
               (1).未经抵销的递延所得税资产
               √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                 期初余额
                   项目                                   递延所得税                               递延所得税
                                 可抵扣暂时性差异                          可抵扣暂时性差异
                                                              资产                                   资产
        资产减值准备             1,117,782,509.96        188,546,233.89    1,188,821,132.21    192,882,084.53
        计入其他综合收益的现
        金流量套期工具公允价        37,903,350.00          5,685,502.50       49,942,390.01        7,491,358.50
        值变动
        递延收益                   325,220,698.60         49,249,604.77      346,261,900.83    52,405,785.11

        可抵扣亏损                 509,904,055.61         79,048,282.68      528,446,873.37    81,829,705.35

        预提质保金                  35,191,537.01          5,504,443.39       35,743,515.31        5,361,527.30

        预提的其他费用                        0.00                  0.00       8,894,290.18        1,334,143.53

        未实现内部交易利润         306,458,901.54         45,968,835.23      268,650,229.46    40,297,534.41

        衍生金融资产的估值           8,966,001.91          1,344,900.29                0.00                0.00

                   合计          2,341,427,054.63        375,347,802.75    2,426,760,331.37    381,602,138.73
                                                      148 / 228
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        (2).未经抵销的递延所得税负债
        √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                 期初余额
            项目                               递延所得税                               递延所得税
                        应纳税暂时性差异                        应纳税暂时性差异
                                                   负债                                   负债
 固定资产                 977,800,514.96     146,670,077.25       975,700,663.07      146,670,077.25
 计入其他综合收益的现
 金流量套期工具公允价               0.00                0.00                0.00                0.00
 值变动
 衍生金融资产的估值                 0.00                0.00           133,736.36          20,060.45
 计入长期待摊费用的维
                          17,887,215.15        2,683,082.27       17,887,215.15         2,683,082.27
 保费用
 其他                       7,893,148.47       1,227,972.27         8,507,683.52        1,320,152.53

            合计        1,003,580,878.58    150,581,131.79      1,002,229,298.10     150,693,372.50

        (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
        □适用 √不适用
        (4).未确认递延所得税资产明细
        □适用 √不适用
    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
        □适用 √不适用
        其他说明:
        □适用 √不适用
        19、其他非流动资产
        √适用 □不适用
                                                                   单位:元         币种:人民币
              项目                         期末余额                          期初余额
预付长期资产款项                               997,868,971.30                       455,625,663.91
增值税留抵税额                              1,080,203,138.86                        943,516,183.76
              合计                          2,078,072,110.16                   1,399,141,847.67
        其他说明:
        期末余额中大额预付长期资产款项未结算原因

          单位名称                  期末余额                    账龄                  未结算原因
          供应商 1                   353,701,273.64            1 年以内     预付土地款,未到结算期
          供应商 2                    89,379,375.00            1 年以内     预付设备款,未到结算期

                                            149 / 228
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       供应商 3                70,000,000.00      1 年以内     预付工程款,未到结算期
       供应商 4                31,920,000.00       1-2 年      预付土地款,未到结算期
       供应商 5                28,637,500.00      1 年以内     预付工程款,未到结算期
           合计               573,638,148.64


    20、短期借款
    (1). 短期借款分类
    √适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
           项目            期末余额                          期初余额
信用借款                   3,372,196,742.00                       5,274,504,163.22
其中:商业汇票贴现             3,196,742.00                             86,014,317.83
担保借款                               0.00                           68,446,604.63
抵押借款                     367,963,233.89                                      0.00
抵押加质押借款               120,000,000.00                          100,000,000.00
保理借款                      92,670,488.20                          913,140,488.20
           合计            3,952,830,464.09                       6,356,091,256.05
    短期借款分类的说明:
    抵押借款详情:
    截止期末,银行抵押借款 2,000 万系公司孙公司特变电工中发上海高压开关
有限公司实物资产(土地使用权及地上建筑物)作为抵押。
    截止期末,银行抵押借款 15,000 万系公司子公司特变电工沈阳变压器集团
有限公司实物资产(土地使用权及地上建筑物)作为抵押。
    截止期末,银行抵押借款 19,796.32 万元系公司子公司特变电工(能源)印
度有限公司以实物资产作为抵押。
    抵押加质押借款详情:
    截止期末,银行抵押加质押借款 10,000 万元系公司子公司特变电工山东鲁
能泰山电缆有限公司以实物资产(土地使用权及地上建筑物)作为抵押,并缴存
1,500.00 万元贷款保证金提供质押担保。另 2,000 万系子公司新特能源股份有
限公司以知识产权作为质押。
    保理借款详情:
    截止期末,保理借款 9,267 万元系公司及所属公司本期办理的附追索权隐蔽
                                  150 / 228
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型保理业务。
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    21、交易性金融负债
    √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                    期末余额                   期初余额
交易性金融负债                                8,832,265.55              6,386,155.00
其中:
    发行的交易性债券                                  0.00                        0.00
    衍生金融负债                              8,832,265.55              6,386,155.00
                  合计                        8,832,265.55              6,386,155.00
    其他说明:
    衍生金融负债主要系公司本期办理的远期结售汇业务在资产负债表日未到
期交割的远期外汇,期末按照资产负债表日的远期外汇汇率与当初约定的外汇合
约汇率的公允价值变动额计量。
    22、应付票据
    √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           种类                期末余额                            期初余额
    商业承兑汇票                7,464,667,395.35                   8,215,764,817.98
    银行承兑汇票                2,562,533,493.53                   1,603,540,408.60
           合计                10,027,200,888.88                   9,819,305,226.58


    23、应付账款
    (1). 应付账款列示
    √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                期末余额                          期初余额
1 年以内                       9,308,046,084.38                    9,123,553,854.40

                                  151 / 228
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1 年以上                      1,766,718,825.31                  2,409,125,026.80
           合计              11,074,764,909.69                 11,532,678,881.20


    (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
    √适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                 期末余额           未偿还或结转的原因
              供应商 1                 78,268,510.00        设备款尚未结算
              供应商 2                 45,135,811.01        工程款尚未结算
              供应商 3                 32,156,500.00        工程款尚未结算
              供应商 4                 29,288,808.03        工程款尚未结算
              供应商 5                 25,423,324.08        设备款尚未结算
                  合计              210,272,953.12                  /
    其他说明:
    √适用 □不适用
    账龄超过一年的应付账款,主要系尚未支付的工程款及设备款项。
    24、预收款项
    (1). 预收账款项列示
    √适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                期末余额                        期初余额
1 年以内                        3,422,484,008.01                2,757,127,691.17
1 年以上                          553,250,237.36                   397,954,416.92
           合计                 3,975,734,245.37                3,155,082,108.09


    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    √适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额               未偿还或结转的原因
            客户 1                  67,761,251.55      预收项目款,未到结算期
            客户 2                  44,539,500.07      预收项目款,未到结算期
            客户 3                  34,000,000.00      预收项目款,未到结算期
            客户 4                  33,462,063.20      预收项目款,未到结算期


                                 152 / 228
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                   客户 5                        17,533,016.64         预收货款,未到结算期
                    合计                       197,295,831.46
         (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用
         25、应付职工薪酬
         (1).应付职工薪酬列示
         √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
       项目                 期初余额         本期增加                本期减少             期末余额
 一、短期薪酬         168,407,288.53      1,224,960,428.93       1,265,449,790.48      127,917,926.98
 二、离职后福利-设
                           1,894,477.52     98,844,354.91           98,912,793.44        1,826,038.99
 定提存计划
 三、辞退福利                      0.00                   0.00                  0.00                 0.00
 四、一年内到期的
                                   0.00                   0.00                  0.00                 0.00
 其他福利
       合计           170,301,766.05      1,323,804,783.84       1,364,362,583.92      129,743,965.97
         (2).短期薪酬列示
         √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目                  期初余额         本期增加                本期减少              期末余额
一、工资、奖金、
                      123,693,619.87      1,055,961,436.33       1,098,636,168.64        81,018,887.56
津贴和补贴
二、职工福利费                     0.00      47,970,289.80          47,970,289.80                     0.00
三、社会保险费               872,867.91      51,443,055.91          51,470,959.09            844,964.73
其中:医疗保险费             648,513.93      44,233,582.79          44,255,617.98            626,478.74
      工伤保险费             155,889.89       4,578,800.84           4,586,538.58            148,152.15
      生育保险费              68,464.09       2,630,672.28           2,628,802.53             70,333.84
四、住房公积金               553,937.00      45,252,839.41          45,798,705.40              8,071.01
五、工会经费和职
                       42,082,647.90         23,119,655.76          20,152,126.16        45,050,177.50
工教育经费
六、辞退福利                       0.00       1,118,345.12           1,118,345.12                     0.00
七、短期带薪缺勤                   0.00                   0.00                  0.00                  0.00
八、短期利润分享                   0.00                   0.00                  0.00                  0.00

                                              153 / 228
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        项目                    期初余额           本期增加                本期减少                期末余额
计划

九、其他                        1,204,215.85           94,806.60              303,196.27            995,826.18
        合计                  168,407,288.53    1,224,960,428.93       1,265,449,790.48          127,917,926.98
           注:应付工资、奖金期末余额主要系公司本期计提尚未发放的绩效工资及奖
       金。
           (3).设定提存计划列示
           √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                项目               期初余额         本期增加               本期减少         期末余额
       1、基本养老保险           1,415,782.03      93,946,584.52       94,891,459.94        470,906.61
       2、失业保险费                98,263.76       3,012,282.81         3,049,800.04        60,746.53
       3、企业年金缴费             380,431.73       1,885,487.58            971,533.46    1,294,385.85
                合计             1,894,477.52      98,844,354.91       98,912,793.44      1,826,038.99
           其他说明:
           □适用 √不适用
           26、应交税费
           √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                        期末余额                           期初余额
       增值税                                            4,401,656.93                    86,228,853.05
       企业所得税                                       68,991,848.73                    80,286,544.09
       城市维护建设税                                    1,006,298.08                      4,911,709.83
       教育费附加                                           966,838.60                     3,694,084.49
       房产税                                            2,637,108.43                      3,348,603.08
       个人所得税                                        7,153,885.76                    12,759,909.62
       土地使用税                                           652,712.62                     2,253,013.98
       防洪费                                                       0.00                      50,506.59
       水利基金                                                  321.09                       75,975.23
       印花税                                            2,126,353.85                      3,367,473.03
       资源税                                           12,979,327.72                    14,159,279.80
       矿产资源补偿费                                               0.00                   9,829,793.49
       保险保障基金                                             4,990.80                    531,133.57

                                                    154 / 228
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环境保护税                             3,400,675.12                    4,648,429.61
其他税项                                         0.00                  1,440,952.67
             合计                    104,322,017.73                  227,586,262.13


    27、其他应付款
    项目列示
    √适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                 期末余额                       期初余额
应付利息                                7,622,690.38                  35,763,548.15
应付股利                              766,745,418.76                 227,107,933.23
其他应付款                         1,457,567,058.03               1,218,259,685.01
              合计                 2,231,935,167.17               1,481,131,166.39
    应付利息
    √适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                 期末余额                     期初余额
企业债券利息                          4,924,931.51                               0.00
分期付息到期还本的长期借款利息        2,697,758.87                    13,809,281.12
短期借款应付利息                                0.00                  21,954,267.03
               合计                   7,622,690.38                    35,763,548.15
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    应付股利
    √适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                期末余额                        期初余额
普通股股利                          732,830,773.76                     1,087,933.23
划分为权益工具的优先股\永
                                     33,914,645.00                   226,020,000.00
续债股利
永续债股利                           33,914,645.00                   226,020,000.00

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             合计                       766,745,418.76                  227,107,933.23
    注:超过 1 年尚未支付的应付股利主要原因系对方单位未与本公司办理分红
手续。
    其他应付款
    (1). 按款项性质列示其他应付款
    √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                          期初余额
应付保证金及押金款                     767,860,036.03                   499,389,179.50
应付费用款                             411,977,612.52                   417,078,503.79
应付暂收款                             257,073,052.70                   236,864,067.24
股权转让款                                        0.00                   43,592,590.27
应付其他款                              20,656,356.78                    21,335,344.21
             合计                 1,457,567,058.03                   1,218,259,685.01
    (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
    √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                   期末余额             未偿还或结转的原因
               供应商 1                     99,403,620.28            应付暂收款
               供应商 2                       6,460,000.00           履约保证金
               供应商 3                       6,109,948.00           履约保证金
               供应商 4                       5,670,933.40           履约保证金
               供应商 5                       4,838,829.26           履约保证金
                    合计                   122,483,330.94                 /
    其他说明:
    √适用 □不适用
    按账龄列示的其他应付款
                                                              单位:元 币种:人民币

             项目          期末余额                       期初余额
         1 年以内                     1,073,682,183.79                  927,352,814.77
         1 年以上                       383,884,874.24                  290,906,870.24
             合计                     1,457,567,058.03               1,218,259,685.01


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       28、一年内到期的非流动负债
       √适用 □不适用
       (1)1 年内到期的非流动负债分类列示
                                                                单位:元 币种:人民币

           项目                      期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                  3,517,955,667.26                 4,668,479,510.73
           合计                       3,517,955,667.26                 4,668,479,510.73
       (2)1 年内到期的长期借款
                                                                单位:元 币种:人民币

       借款类别             期末余额                              期初余额
       信用借款             2,191,000,000.00                           3,196,000,000.00
       担保借款               427,000,000.00                               65,000,000.00
       抵押借款               179,055,667.26                              468,329,856.84
       质押借款                   75,000,000.00                           172,249,653.89
  抵押加质押借款              645,900,000.00                              766,900,000.00
         合计               3,517,955,667.26                           4,668,479,510.73
       其他说明:
       一年内到期的长期借款抵押、质押事项详见本财务报表附注六、30 表述。
       29、其他流动负债
       √适用 □不适用
    (1)其他流动负债分类
                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                   期末余额                     期初余额
短期应付债券
短期融资券                                          0.00                  100,000,000.00
一年内结转的递延收益---政府补助          93,880,521.16                    101,368,839.77
其他                                                0.00                      843,590.78
                  合计                   93,880,521.16                    202,212,430.55




                                       157 / 228
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               (2)短期应付债券的增减变动:
               √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
        债券                         发行       债券       发行               期初            本期                    溢折价摊             本期         期末
                        面值                                                                           按面值计提利息
        名称                         日期       期限       金额               余额            发行                      销                 偿还         余额
新特能源绿色短融债券
                        100.00     2018.04.17     1年   100,000,000.00    100,000,000.00        0.00     4,957,534.25         0.00      100,000,000.00           0.00
(第一期)
        合计                /         /          /      100,000,000.00    100,000,000.00        0.00     4,957,534.25         0.00      100,000,000.00           0.00


               其他说明:
               √适用 □不适用
           (3)一年内结转的递延收益--政府补助
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                          本期新增补         本期计入其他                                    与资产相关/
                            政府补助项目                    期初余额                                           其他变动           期末余额
                                                                            助金额             收益金额                                      与收益相关
       工业发展扶持资金                                   17,777,700.00               0.00   8,888,850.00     8,888,850.00      17,777,700.00      与资产相关
       36 万吨/年多晶硅副产物四氧化硅循环利用冷氢化
                                                           7,142,857.15               0.00   3,571,428.57     3,571,428.57       7,142,857.15      与资产相关
       技术改造项目
       国家工程实验室升级改造项目                          6,194,000.00               0.00   3,097,000.00     3,097,000.00       6,194,000.00      与资产相关
       土地补偿款                                          4,763,802.00               0.00   2,381,901.00     2,381,901.00       4,763,802.00      与资产相关
       ±1100kV 特高压直流输电技术研发平台建设项目         4,216,726.88               0.00   2,108,363.44     2,108,363.44       4,216,726.88      与资产相关
       750KV 交流输变电关键装备并联电抗器产业化项目        3,700,000.00               0.00   1,850,000.00     1,850,000.00       3,700,000.00      与资产相关



                                                                          158 / 228
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                                                                本期新增补         本期计入其他                                      与资产相关/
                 政府补助项目                    期初余额                                            其他变动        期末余额
                                                                  助金额             收益金额                                        与收益相关
交直流输变电装备关键技术及实验检测技术研发师
                                                 3,548,750.00               0.00    1,774,375.00    1,774,375.00    3,548,750.00      与资产相关
范基地建设项目
输变电智能装备制造及云服务基地项目               2,980,062.21               0.00    1,490,031.11    1,490,031.11    2,980,062.21      与资产相关
1MW 光伏并网示范发电项目                         2,300,000.00               0.00    1,150,000.00    1,150,000.00    2,300,000.00      与资产相关
电子级高纯多晶硅技术改造创新示范工程补助资金     2,078,571.43               0.00    1,039,285.72    1,039,285.72    2,078,571.43      与资产相关
超高压完善及出口基地建设项目                     2,000,000.00               0.00    1,000,000.00    1,000,000.00    2,000,000.00      与资产相关
公共服务平台专项资金                             1,980,000.00               0.00      990,000.00      990,000.00    1,980,000.00      与资产相关
立体卷铁新型节能变压器研发制造基地项目工业发
                                                 1,754,800.00               0.00      877,400.00      877,400.00    1,754,800.00      与资产相关
展扶持资金
1500 吨/年多晶硅项目改造扶持资金                 1,610,000.00               0.00      805,000.00      805,000.00    1,610,000.00      与资产相关
乌鲁木齐市大气污染治理项目                       1,275,714.29               0.00      637,857.15      637,857.15    1,275,714.29      与资产相关
智能电网中低压成套设备智能制造新模式项目         8,947,313.12               0.00    4,473,656.56    4,473,656.56    8,947,313.12      与资产相关
高端变压器产品智能制造数字化车间                 3,120,000.00               0.00    1,560,000.00    1,560,000.00    3,120,000.00      与资产相关
其他                                            25,978,542.69               0.00   20,227,589.94   12,739,271.33   18,490,224.08
合计                                           101,368,839.77               0.00   57,922,738.49   50,434,419.88   93,880,521.16
       注:“其他变动”系从递延收益转入的预计一年内结转利润表的政府补助款。




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       30、长期借款
    (1). 长期借款分类
    √适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                期末余额                      期初余额
信用借款                         6,915,500,000.00              3,030,500,000.00
担保借款                         3,777,826,273.34              1,135,000,000.00
抵押借款                             815,620,042.03            1,453,938,209.29
质押借款                         3,322,125,519.15              3,629,625,519.15
抵押加质押借款                   4,446,765,390.31              4,943,470,000.00
            合计                19,277,837,224.83            14,192,533,728.44
    长期借款分类的说明:
    担保借款详情:
    截止期末,银行担保借款 368,085.31 万元系公司为子公司新特能源股份有
限公司提供连带责任担保,其中转入一年内到期的非流动负债 42,700 万元。
    截止期末,银行担保借款 15,000 万元系公司子公司新疆天池能源有限公司
为特变电工新疆能源有限公司提供连带责任担保。
    截止期末,银行担保借款 37,397.32 万元系公司为子公司新疆天池能源有限
公司提供连带责任担保。
    抵押借款详情:
    截止期末,抵押借款 34,044.07 万元系公司子公司天池能源有限责任公司以
实物资产昌吉 2×350MV 电厂项目三大主机作为抵押,其中转入一年内到期的非
流动负债 8,071.07 万元。
    截止期末,抵押借款 5,323.50 万元系公司孙公司特变电工西安电气科技有
限公司以新能源西安产业园项目在建工程、土地使用权作为抵押,其中转入一年
内到期的非流动负债 2,322.00 万元。
    截止期末,抵押借款 60,100.00 万元系公司子公司新特能源股份有限公司以
实物资产 18 万吨/期四氯化硅深化冷氢化循环利用及高纯晶体硅转型升级技术
改造项目的机器设备作为抵押,其中转入一年内到期的非流动负债 7,512.50 万
元。

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    质押借款详情:
    截止期末,银行质押借款 22,500.00 万元系公司子公司新特能源股份有限公
司以银行存款保证金提供质押,其中转入一年内到期的非流动负债 7,500.00 万
元。
    截止期末,银行质押借款 317,212.55 万元系新疆天池能源有限责任公司以
全资子公司新疆昌吉特变能源有限责任公司热费收费权下全部收益为本项目贷
款提供质押担保。
    抵押加质押借款详情:
    截止期末,银行抵押加质押借款 466,766.54 万元系公司孙公司特变电工新
疆新能源股份有限公司所属项目公司分别以依法拥有的可以抵押的光伏电站项
目或风电工程项目建成后的资产提供抵押担保,并以该项目公司享有的电费收费
权及其项目的全部收益提供质押担保,其中转入一年内到期的非流动负债 22,090
万元。
    截止期末,抵押加质押借款 42,500.00 万系公司子公司新特能源股份有限公
司以电子设备、运输设备、一期光伏产业循环经济建设项目建成后的固定资产提
供抵押质押,其中转入一年内到期的非流动负债 42,500.00 万元。
    其他说明,包括利率区间:
    √适用 □不适用

                   借款类别                        利率区间(%)
信用借款                                           2.6500-5.7000
担保借款                                           4.7500-5.8800
抵押借款                                           4.7500-5.8800
质押借款                                           2.9000-4.9000
抵押加质押借款                                     4.9000-4.9700


       31、应付债券
    (1).应付债券
    √适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                期末余额                      期初余额
公司债(用于一带一路专项)          500,000,000.00                           0.00


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                          项目                             期末余额                       期初余额
                          合计                                 500,000,000.00                            0.00
                    (2).应付债券的增减变动
                    √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                     债
    债券                  发行       券       发行         期初        本期     按面值计提利 溢折价     本期        期末
              面值
    名称                  日期       期       金额         余额        发行         息       摊销       偿还        余额
                                     限
公司债(用于
一带一路专   100.00 2019 年 4 月 8 日 3 年 500,000,000.00 0.00 500,000,000.00 4,924,931.51       0.00      0.00 500,000,000.00
项)
    合计        /          /         /    500,000,000.00       - 500,000,000.00 4,924,931.51     0.00      0.00 500,000,000.00

                    2018 年 4 月 13 日,中国证券监督委员会核准公司面向合格投资者公开发行
            面值总额不超过人民币 30 亿元的公司债券(证监许可[2018]646 号),募集资
            金用于一带一路项目建设、补充营运资金、偿还有息债务等。2019 年 4 月 8 日,
            公司完成该债券第一期发行,实际发行规模为人民币 5 亿元,期限为 3 年期,发
            行价格为每张人民币 100 元,票面利率为 4.28%。
                    (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
                    □适用 √不适用
                    (4).划分为金融负债的其他金融工具说明
                    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                    □适用 √不适用
                    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                    □适用 √不适用
                    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
                    □适用 √不适用
                    其他说明:
                    □适用 √不适用
                    32、长期应付款
                    项目列示
                    √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                          项目                              期末余额                       期初余额

                                                           162 / 228
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             项目                         期末余额                           期初余额
长期应付款                                  418,712,554.64                    418,712,554.64
专项应付款                                  336,940,156.12                    336,940,156.12
合计                                        755,652,710.76                    755,652,710.76
       (1)长期应付款按款项性质分类
       √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                          期初余额
国债转贷专项补助                              9,362,554.64                      9,362,554.64
国开发展基金有限公司                        409,350,000.00                    409,350,000.00
             合计                           418,712,554.64                    418,712,554.64
       (2)专项应付款
       √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
   项目         期初余额       本期增加      本期减少            期末余额         形成原因
退税款       336,940,156.12         0.00             0.00 336,940,156.12                注
   合计      336,940,156.12         0.00             0.00 336,940,156.12                /
       其他说明:
       注:“退税款”系公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司及特变电工
衡阳变压器有限公司根据《关于落实国务院加快振兴装备制造业的若干意见有关
进口税收政策的通知》(财关税[2007]11 号)收到的退税款。
       33、预计负债
       √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                      期初余额             期末余额        形成原因
授予限制性股票的回购义务应确认预计负债            1,084,600.00       1,084,600.00

复垦、弃置及环境清理义务                          1,386,600.00       2,149,273.00

                     合计                     2,471,200.00         3,233,873.00              /
       34、递延收益
       (1)递延收益情况
       √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种人民币
项目                期初余额      本期增加           本期减少               期末余额             形成原因

                                      163 / 228
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      项目             期初余额       本期增加        本期减少           期末余额       形成原因
土地补偿款           182,224,871.78          0.00     2,381,901.00    179,842,970.78        注
其他政府补助         709,071,775.51 35,163,227.69 58,995,180.86       685,239,822.34
      合计           891,296,647.29 35,163,227.69 61,377,081.86       865,082,793.12        /
             注:期末递延收益中“土地补偿款”179,842,970.78 元,系根据 2007 期 4
      月公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司与沈阳市铁西区人民政府签署
      “补充协议”,收到土地补偿款共计 238,190,102.73 元,本期转入其他流动负
      债 2,381,901.00 元。




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   (2)期末递延收益中“其他政府补助”685,239,822.34 元,其中主要明细如下:
  √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                            本期计入营
                                             本期新增补助金                本期计入其他                                      与资产相关/与
      政府补助项目            期初余额                      业外收入金                    其他变动           期末余额
                                                   额                        收益金额                                          收益相关
                                                                额
36 万吨/年多晶硅副产物四氧
化硅循环利用冷氢化技术改     57,142,857.13             0.00                               3,571,428.57      53,571,428.56      与资产相关
造项目
能源装备技术改造和能源自
                             39,060,000.00                                                                  39,060,000.00      与资产相关
主创新项目
国家工程实验室升级改造项
                             30,970,000.00                                                3,097,000.00       27,873,000.0      与资产相关
目
工业发展扶持资金             17,777,700.00                                                8,888,850.00       8,888,850.00      与资产相关
±1100kV 特高压直流输电技
                             27,349,819.36                                                2,108,363.44      25,241,455.92      与资产相关
术研发平台建设项目
超高压完善及出口基地建设
                             25,000,000.00                                                1,000,000.00      24,000,000.00      与资产相关
项目
电子级高纯多晶硅技术改造
                             20,785,714.28                                                1,039,285.71      19,746,428.57      与资产相关
创新示范工程补助资金
1500 吨/年多晶硅项目改造扶
                             16,100,000.00                                                 805,000.00       15,295,000.00      与资产相关
持资金
智能电网中低压成套设备智
                             61,542,629.61                                 3,214,285.72   4,473,656.56      53,854,687.33      与资产相关
能制造新模式项目
输变电智能装备制造及云服
                             12,819,813.37                                                1,490,031.10      11,329,782.27      与资产相关
务基地项目


                                                               165 / 228
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                                                           本期计入营
                                            本期新增补助金                本期计入其他                                      与资产相关/与
      政府补助项目           期初余额                      业外收入金                    其他变动           期末余额
                                                  额                        收益金额                                          收益相关
                                                               额
输变电产业园项目建设贷款
                            12,715,099.96                                                1,494,301.93      11,220,798.03      与资产相关
贴息资金
公共服务平台专项资金        12,705,000.00                                                 990,000.00       11,715,000.00      与资产相关
交直流输变电装备关键技术
及实验监测技术研发师范基    10,646,250.00       690,000.00                               1,774,375.00       9,561,875.00      与资产相关
地建设项目
特高电压电缆实验能力提升
                            13,692,342.45                                                 228,512.27       13,463,830.18      与资产相关
项目
乌鲁木齐市大气污染治理项
                            12,757,142.84                                                 637,857.14       12,119,285.70      与资产相关
目
2016 年绿色制造系统集成项
                            13,500,000.00                                                       0.00       13,500,000.00      与资产相关
目补助
立体卷铁新型节能变压器研
发制造基地项目工业发展扶    10,528,800.00                                                 877,400.00        9,651,400.00      与资产相关
持资金
土地补贴                     9,989,062.49                                                 124,796.12        9,864,266.37      与资产相关
2016 年度省级工业转型升级
                            10,000,000.00                                                       0.00       10,000,000.00      与资产相关
专项资金
2017 年工业转型升级资金     15,000,000.00                                                       0.00       15,000,000.00      与资产相关
物流公司电商平台建设项目     6,571,545.35     2,748,364.77                               1,401,000.00       7,918,910.12      与资产相关
2017 年资源节约循环利用重
                             9,000,000.00                                                       0.00        9,000,000.00      与资产相关
点工程
资源节约循环利用重点工程
                             8,130,000.00                                                       0.00        8,130,000.00      与资产相关
补助资金



                                                              166 / 228
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                                                           本期计入营
                                            本期新增补助金                本期计入其他                                      与资产相关/与
       政府补助项目          期初余额                      业外收入金                    其他变动           期末余额
                                                  额                        收益金额                                          收益相关
                                                               额
铁路牵引供电整流机组项目
                             6,559,916.60                                                 160,833.36        6,399,083.24      与资产相关
配套基础设施建设资金补助
多晶硅副产物综合利用示范
                             5,714,285.74                                                 357,142.85        5,357,142.89      与资产相关
工程补助资金
金太阳示范工程补助           4,702,000.00                                                 806,500.00        3,895,500.00      与资产相关
工业企业能源管理中心建设
                             5,115,384.58                                                 365,384.61        4,749,999.97      与资产相关
示范项目
1MW 光伏并网示范发电项目     3,449,999.92                                                1,150,000.00       2,299,999.92      与资产相关
战略性新兴产业(能源)投资
                             5,320,000.00                                                 190,000.00        5,130,000.00      与资产相关
资金
节能项目资金                 4,800,000.00                                                 400,000.00        4,400,000.00      与资产相关
国家金太阳工程项目资金       4,989,600.00                                                 277,200.00        4,712,400.00      与资产相关
柔性直流输电工业转型升级
                             4,654,250.02                                   161,374.99    276,500.00        4,216,375.03      与资产相关
强基工程资金
万吨级多晶硅冷氢化热能综
                             4,600,000.00                                   100,000.00    300,000.00        4,200,000.00      与资产相关
合利用改造项目
大气污染治理项目资金         4,762,500.16                                                 158,749.98        4,603,750.18      与资产相关
特高压变压器引线绝缘装置
                             5,080,000.00                                                       0.00        5,080,000.00      与资产相关
国产化项目
沈财指经 2013-1296 号第十
                             3,749,600.00                                                 381,300.00        3,368,300.00      与资产相关
八批中央预算内基建资金
大功率逆变器系列工业转型
                             4,250,000.00                                                 125,000.00        4,125,000.00      与资产相关
升级专项资金
新兴产业创新能力建设项目     5,000,000.00                                                       0.00        5,000,000.00      与资产相关


                                                              167 / 228
                                                                                                          特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                                                            本期计入营
                                             本期新增补助金                本期计入其他                                       与资产相关/与
       政府补助项目           期初余额                      业外收入金                      其他变动          期末余额
                                                   额                        收益金额                                           收益相关
                                                                额
基于工业互联网平台的高纯
硅基新材料企业内网改造集     50,000,000.00                                                         0.00      50,000,000.00      与资产相关
成应用项目
万吨级多晶硅 CDI 系统高效
                             12,500,000.00                                                         0.00      12,500,000.00      与资产相关
节能项目
高端变压器产品智能制造数
                             19,760,000.00                                  1,560,000.00   1,560,000.00      16,640,000.00      与资产相关
字化车间
主力电厂超低排放项目资金                       3,470,000.00                                        0.00       3,470,000.00      与资产相关
电动汽车传导充电系统用电
                                                 500,000.00                                        0.00          500,000.00     与收益相关
缆成果转化项目
铝合金芯高导电率铝绞线研
                                               1,000,000.00                                        0.00       1,000,000.00      与收益相关
制项目
2019 年东北地区等老工业基
                                              17,180,000.00                                        0.00      17,180,000.00      与资产相关
地调整改造专项资金
其他                        100,280,461.65     9,574,862.92                 7,757,001.31   5,692,050.20      96,406,273.06
合计                        709,071,775.51    35,163,227.69                12,792,662.02   46,202,518.84 685,239,822.34




                                                               168 / 228
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           35、股本
           √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         本次变动增减(+、一)
 项目             期初余额        发行           公积金                             期末余额
                                         送股                 其他     小计
                                  新股             转股
股份总数       3,714,502,789.00   0.00   0.00          0.00   0.00     0.00    3,714,502,789.00


           36、其他权益工具
           (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
           √适用 □不适用
           1)公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了公司注册发行 30 亿元长期含

    权中期票据的方案,公司向中国银行间市场交易商协会申请注册 30 亿元长期含
    权中期票据,注册额度有效期两年,公司在有效期内采取一次注册、分次发行的
    方式发行。2016 年 2 月 24 日,中国银行间市场交易商协会接受了公司 30 亿
    元中期票据的注册。
           ①2016 年 3 月 11 日,公司发行 2016 年度第一期长期含权中期票据(简
    称:16 特变股份 MTN001,代码 101660020),发行额度 5 亿元人民币,期限 5+N
    年,起息日 2016 年 3 月 15 日,每张面值 100 元,票面利率为 5.80%,计息
    方式为固定利息,募集资金主要用于补充公司流动资金和归还银行借款。
           ②2017 年 6 月 14 日-15 日,公司发行 2017 年度第一期长期含权中期票
    据(简称:17 特变股份 MTN001,代码 101760031),发行额度 10 亿元人民币,
    期限 3+N 年,起息日 2017 年 6 月 16 日,每张面值 100 元,票面利率为 5.60%,
    计息方式为固定利息,募集资金主要用于补充公司流动资金。
           2)根据中国证监会出具的《关于核准特变电工股份有限公司向合格投资者
    公开发行可续期公司债券的批复》(证监许可〔2018〕524 号),公司获准采用
    分期发行方式向合格投资者公开发行面值总额不超过 30 亿元的可续期公司债券,
    发行情况如下:




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                      ①2018 年 4 月 17 日公司完成该债券的首期发行,债券简称“18 特变 Y1”,
               发行规模 17 亿元人民币,票面利率 6.30%,2018 年 5 月 2 日该债券在上海证券
               交易所上市。
                      ②2018 年 11 月 13 日公司完成该债券第二期发行,债券简称“18 特变 Y3”,
               发行规模 5.3 亿元人民币,票面利率 6.40%,2018 年 11 月 28 日该债券在上海证
               券交易所上市。
                      ③2019 年 5 月 28 日公司完成该债券最后一期发行,债券简称“19 特变 Y1”,
               发行规模 7.7 亿元,票面利率 6.30%,2019 年 6 月 10 日该债券在上海证券交易
               所上市。
                      (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                      √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                   期初                              本期增加              本期减少                期末
 发行在外的金融工
       具                                                                                        账面
                         数量             账面价值            数量           账面价值     数量            数量            账面价值
                                                                                                 价值
16 特变股份 MTN001    5,000,000.00     500,000,000.00                0.00            0.00 0.00 0.00 5,000,000.00         500,000,000.00

17 特变股份 MTN001 10,000,000.00 1,000,000,000.00                    0.00            0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 1,000,000,000.00

18 特变 Y1           17,000,000.00 1,700,000,000.00                  0.00            0.00 0.00 0.00 17,000,000.00 1,700,000,000.00

18 特变 Y3            5,300,000.00     530,000,000.00                0.00            0.00 0.00 0.00 5,300,000.00         530,000,000.00

19 特变 Y1                      0.00                 0.00   7,700,000.00 770,000,000.00 0.00 0.00 7,700,000.00           770,000,000.00

       合计          37,300,000.00 3,730,000,000.00         7,700,000.00 770,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 4,500,000,000.00

                      其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
                      √适用 □不适用
                      公司 2017 期第四次临时股东大会审议通过了公司拟注册发行总额不超过人
               民币 30 亿元(含 30 亿元)可续期公司债券的方案。2018 期 3 月 23 日,公司收
               到中国证券监督管理委员会《关于核准特变电工股份有限公司向合格投资者公开
               发行可续期公司债券的批复》(证监许可[2018]524 号)。本次可续期公司债券
               采用分期发行方式,首期发行自核准发行之日起 12 个月内完成;其余各期债券
               发行,自核准发行之日起 24 个月内完成。2019 期 6 月 10 日,公司公开发行 2019
               期第一期可续期公司债券(简称:19 特变 Y1,债券代码:155924),发行总额
               7.7 亿元,期限 3+N 期,起息日为 2019 期 5 月 28 日,每张面值 100 元,票面利
               率为 6.30%,计息方式为固定利息,募集资金主要用于偿还公司各类借款,补充
                                                                 170 / 228
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流动资金。公司发行的上述债券,根据《可续期公司债券募集说明书》的条款和
条件,公司没有交付现金或其他金融资产给其他方或在潜在不利条件下与其他方
交换金融资产或金融负债的合同义务。符合会计准则第 37 号第九条规定的权益
工具定义和条件,因此划分为权益工具。
    其他说明:
    □适用 √不适用
    37、资本公积
    √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
    项目           期初余额         本期增加          本期减少            期末余额
资本溢价(股本
               10,321,536,515.74   11,246,867.30    22,944,923.68 10,309,838,459.36
溢价)
其他资本公积     726,621,644.41     6,023,711.36     6,381,235.20       726,264,120.57
    合计       11,048,158,160.15   17,270,578.66    29,326,158.88 11,036,102,579.93
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    (1)“资本公积-股本溢价”本期增加系公司根据 2018 年第十二次临时董
事会决议,向子公司新特能源股份有限公司(以下简称“新特能源”公司)增资
120,585.98 万元。增资后,公司对新特能源公司持股比例增至 65.43%,按照持
股比例调增资本公积-股本溢价 11,246,867.30 元。
    (2)“资本公积-股本溢价”本期减少 22,944,923.68 元,其中①2019 年 6
月 27 日,工银金融资产投资有限公司对公司孙公司新疆昌吉特变能源有限公司
(以下简称“昌特能源”公司)增资,公司控股子公司新疆天池能源有限公司(以
下简称“天池能源”公司)对昌特能源公司持股比例减至 60.21%,天池能源公
司按照增资前后持股比例计算应享有昌特能源公司净资产份额之间的差额冲减
资本公积-股本溢价,公司按照持股比例相应调整合并财务报表的资本公积-股本
溢价 12,357,539.28 元;②2019 年 6 月 29 日,工银金融资产投资有限公司对公
司孙公司新疆天池能源热力有限公司(以下简称“天池热力”公司)增资,天池
能源公司对天池热力公司持股比例减至 46.85%,天池能源公司按照增资前后持
股比例计算应享有热力公司净资产份额之间的差额冲减资本公积-股本溢价,公
司按照持股比例相应调整合并财务报表的资本公积-股本溢价 6,019,094.44 元;
③2019 年 3 月 20 日,交银金融资产投资有限公司对公司孙公司特变电工新疆新

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能源有限公司(以下简称“新能源”公司)增资,公司控股子公司新特能源公司
对新能源公司持股比例减至 69.32%,新特能源按照增资前后持股比例计算应享
有新能源的净资产份额之间的差额冲减资本公积-股本溢价,公司按照持股比例
相应调整合并财务报表的资本公积-股本溢价 4,568,289.96 元。
    (3)“资本公积-其他”本期增加 6,023,711.36 元,主要系公司联营企业
新疆众和股份有限公司资本公积变动,公司按持股比例增加资本公积
6,023,711.36 元所致。本期减少 6,381,235.20 元,主要系公司向新疆众和股份
有限公司增资,公司按照持股比例调减资本公积-其他资本公积 6,381,235.20 元。
    38、库存股
    √适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
     项目        期初余额       本期增加            本期减少            期末余额
授予限制性股票
回购义务确认的   1,084,600.00            0.00                 0.00     1,084,600.00
库存股
     合计        1,084,600.00            0.00                 0.00     1,084,600.00




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            39、其他综合收益
            √适用 □不适用
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                              本期发生金额
                                   期初                                             减:前期计入其                                                              期末
           项目                                                  减:前期计入其
                                   余额          本期所得税前                       他综合收益当                                         税后归属于少数         余额
                                                                 他综合收益当期                      减:所得税费用   税后归属于母公司
                                                   发生额                           期转入留存收                                               股东
                                                                     转入损益
                                                                                          益
一、不能重分类进损益的其他综
                                -15,239,360.00                                                                                                               -15,239,360.00
合收益
其中:重新计量设定受益计划变
动额
   权益法下不能转损益的其他
综合收益
其他权益工具投资公允价值变
                                -15,239,360.00                                                                                                               -15,239,360.00
动
二、将重分类进损益的其他综合
                               -451,492,216.93   46,263,928.65                                         1,843,056.00      36,317,717.35     8,103,155.30     -415,174,499.58
收益
其中:权益法下可转损益的其他
                                110,960,818.22      33,816.11                                                                33,816.11                       110,994,634.33
综合收益
可供出售金融资产公允价值变
                                          0.00            0.00             0.00                                0.00               0.00             0.00                0.00
动损益
持有至到期投资重分类为可供
                                          0.00            0.00             0.00                                0.00               0.00             0.00                0.00
出售金融资产损益
   现金流量套期损益的有效部
                                -34,881,281.27   12,287,040.00                                         1,843,056.00       8,849,358.32     1,594,625.68      -26,031,922.95
分
  外币财务报表折算差额         -527,571,753.88   33,943,072.54                                                           27,434,542.92     6,508,529.62     -500,137,210.96

其他综合收益合计               -466,731,576.93   46,263,928.65             0.00                        1,843,056.00      36,317,717.35     8,103,155.30     -430,413,859.58




                                                                                  173 / 228
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    40、专项储备
    √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目            期初余额         本期增加             本期减少            期末余额
安全生产费        234,303,140.75     86,951,569.82        44,565,779.89     276,688,930.68
维简费            416,701,261.98    140,106,155.19        89,146,495.58     467,660,921.59
     合计         651,004,402.73    227,057,725.01       133,712,275.47     744,349,852.27
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    专项储备系公司子公司新疆天池能源有限责任公司本期煤矿开采计提的安
全生产费及维简费,减少额系煤矿安全支出及维持简单再生产支出。
    41、盈余公积
    √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目            期初余额         本期增加             本期减少           期末余额
法定盈余公积     1,279,036,423.79              0.00                 0.00 1,279,036,423.79
     合计        1,279,036,423.79              0.00                 0.00 1,279,036,423.79


    42、未分配利润
    √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                               本期                    上期
调整前上期末未分配利润                        12,719,104,980.81         11,815,956,222.18
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)            15,239,360.00
调整后期初未分配利润                          12,734,344,340.81         11,815,956,222.18
加:本期归属于母公司所有者的净利润                 1,047,887,596.02       1,424,820,991.75
减:提取法定盈余公积                                            0.00                    0.00
    应付普通股股利                                  668,576,302.02          780,045,585.69
                    其他                                        0.00                    0.00
期末未分配利润                                13,113,655,634.81         12,460,731,628.24


    43、营业收入和营业成本
    (1).营业收入和营业成本情况
    √适用 □不适用
                                       174 / 228
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                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 本期发生额                                         上期发生额
   项目
                         收入                   成本                       收入                     成本
主营业务        16,785,164,636.87        13,374,545,962.73         18,317,316,910.71       14,357,117,274.51
其他业务            266,676,372.89            174,871,841.27          288,246,544.40             196,031,344.10
   合计         17,051,841,009.76        13,549,417,804.00         18,605,563,455.11       14,553,148,618.61
               (2)按业务类别列式
                                    本期金额                                         上期金额
       项目
                        主营业务收入        主营业务成本             主营业务收入               主营业务成本
变压器产品           4,458,346,857.44     3,677,961,049.18          4,724,967,127.41        3,602,015,318.72
电线电缆产品         2,818,957,364.34     2,476,213,871.76          3,434,517,889.70        3,246,638,589.27
新能源产业及配
                     3,675,421,642.47     2,886,297,628.85          4,934,611,111.57        3,513,552,375.35
套工程
输变电成套工程       1,679,113,875.91     1,102,778,180.07          2,142,199,019.34        1,525,175,336.29
物流贸易             1,608,887,059.19     1,555,456,749.47            904,317,450.23             863,069,443.44
电费                    853,559,269.59        457,869,632.70          586,727,720.47             357,991,645.11
煤炭产品             1,418,820,726.62     1,021,876,157.26          1,368,274,637.71        1,063,051,204.13
其他                    272,057,841.31        196,092,693.44          221,701,954.28             185,623,362.20
       合计         16,785,164,636.87    13,374,545,962.73         18,317,316,910.71       14,357,117,274.51
               (3)按地区分部列式
                                 本期金额                                            上期金额
   项目
                     主营业务收入           主营业务成本             主营业务收入               主营业务成本
境内                14,248,748,672.50    11,525,427,127.48         15,246,566,158.41       12,190,637,613.08
境外                 2,536,415,964.37     1,849,118,835.25          3,070,750,752.30        2,166,479,661.43
   合计             16,785,164,636.87    13,374,545,962.73         18,317,316,910.71       14,357,117,274.51


               44、税金及附加
               √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                        项目                      本期发生额                         上期发生额
           城市维护建设税                                 28,246,735.38                   46,059,693.29
           教育费附加                                     22,163,702.83                   37,588,256.06
           防洪费                                                   0.00                        281,475.52
           资源税                                         81,901,826.73                   67,708,146.21
           水利建设基金                                       448,228.94                        610,966.77


                                                       175 / 228
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             项目          本期发生额                        上期发生额
房产税                          30,955,756.78                      30,529,235.48
土地使用税                      38,985,329.09                      29,173,098.50
车船使用税                               48,949.66                     103,540.04
印花税                          13,105,510.40                      12,426,014.71
环境保护税                        8,450,162.43                      9,937,392.49
其他                                696,501.34                         966,153.69
             合计              225,002,703.58                     235,383,972.76


       45、销售费用
       √适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目           本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                 283,875,982.47           248,273,621.75
折旧及资产摊销                            10,828,610.07             8,378,199.80
运输费                                   243,138,263.75           239,973,055.91
办公费                                    17,163,685.12            15,131,263.47
差旅费                                    92,205,800.16            86,182,869.21
业务经费                                 196,490,519.52           142,502,303.19
业务招待费                                29,649,293.06            36,076,328.10
车辆费                                    19,894,227.47            14,719,859.33
其他                                      25,248,470.48            24,497,050.46
                    合计                 918,494,852.10           815,734,551.22


       46、管理费用
       √适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目            本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                 384,663,743.38           314,883,762.65
折旧及资产摊销                           154,970,488.85           164,246,492.32
办公费                                    17,357,512.72            11,807,741.62
差旅费                                    35,590,683.45            30,959,725.01
业务招待费                                15,773,381.04            13,120,295.23
广告宣传费                                 9,827,630.60            11,013,562.25
                             176 / 228
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                 项目           本期发生额                  上期发生额
车辆费                                 4,893,012.88            4,862,440.59
劳动服务费                            47,525,194.73           42,311,579.37
水电汽暖                              10,738,579.02           11,391,321.82
培训费                                 7,936,801.96            6,115,772.18
业务费                                30,168,224.27           18,700,105.17
其他                                  15,148,358.09           16,975,705.02
                 合计                734,593,610.99          646,388,503.23


       47、研发费用
       √适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目           本期发生额                  上期发生额
人员人工费用                         105,179,401.05          107,646,875.01
直接投入费用                          36,795,005.02           35,535,433.19
折旧费用                              38,886,415.04           32,901,034.53
无形资产摊销                           9,295,618.60            9,678,550.68
新产品设计费等                         8,982,906.40            9,596,718.05
其他相关费用                          21,227,586.19           18,641,818.23
                 合计                220,366,932.30          214,000,429.69


       48、财务费用
       √适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目           本期发生额                  上期发生额
利息支出                             517,964,401.58          426,128,510.41
减:利息收入                     -178,182,079.99            -115,627,179.51
加:汇兑损失                          -7,525,819.63           -4,027,004.94
加:其他支出                          47,214,003.05           36,510,634.42
                 合计                379,470,505.01          342,984,960.38


       49、其他收益
       √适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
                         177 / 228
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               项目                         本期发生额                   上期发生额
递延收益本期摊销计入                              48,208,774.98            61,583,680.26
税收返还资金                                       4,708,969.10             2,754,515.44
出口信用保险补贴                                   4,528,800.00                       0.00
2018 年地方工业转型升级预算                        4,000,000.00                       0.00
智能制造新模式项目政府补助                         3,360,000.00             1,900,000.00
2018 年度中央外经贸发展(第二批)专
                                                   2,330,700.00                       0.00
项补贴资金
企业上云补贴资金                                   2,000,000.00                       0.00
辐照型特种电缆数字化车间专项资金                   2,000,000.00                       0.00
昌吉市财政局拨付 2018 年中央外经贸
                                                   2,000,000.00                       0.00
发展专项基金
2018 年外经贸发展专项资金                          1,984,900.00                       0.00
2019 年自治区边境地区转移支付资金                  1,900,000.00                       0.00
澳大利亚 MIDLAND 订单生产能力和资质
                                                   1,534,900.00                       0.00
认证补贴
培育国际物流干线项目                               1,500,000.00                       0.00
2018 年西部经济隆起带项目                          1,366,519.13                       0.00
国际服务外包收入贴息                               1,148,800.00                       0.00
出口企业研发项目补助                               1,000,000.00                       0.00
西部创新能力建设项目补助资金                       1,000,000.00                       0.00
2018 年省级工业发展资金                            1,000,000.00                       0.00
2016-2017 省级工业发展资金                         1,000,000.00                       0.00
军民融合资金                                       1,000,000.00                       0.00
其他                                              12,244,680.77             4,331,667.17
               合计                               99,817,043.98            70,569,862.87



       50、投资收益

       √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                           本期发生额               上期发生额
   权益法核算的长期股权投资收益                   48,734,431.29             32,979,244.13
   处置交易性金融资产取得的投资收益               -9,899,765.09             78,762,159.84
   处置长期股权投资产生的投资收益             -13,495,000.00                           0.00
   金融理财产品在持有期间的投资收益                  422,291.02              4,012,850.03

                                      178 / 228
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                金融及衍生工具投资收益                        884,977.56               1,763,884.54
                                    合计                    26,646,934.78            117,518,138.54


                 51、公允价值变动收益
                 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  产生公允价值变动收益的来源                本期发生额              上期发生额
            交易性金融资产                                    -3,593,641.91         -97,512,291.45
             其中:以公允价值计量的且其变动计入当
                                                              -3,593,641.91         -97,512,291.45
                 期损益的金融资产的变动收益
                                   合计                       -3,593,641.91         -97,512,291.45


                 52、资产减值损失
                 √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                            项目                本期发生额                      上期发生额
            一、坏账损失                            119,572,232.54                  -36,329,807.46
            二、存货跌价损失                        -23,484,422.78                       -28,794.95
            三、发放贷款和垫款坏账损失               -1,500,000.00                               0.00
                            合计                     94,587,809.76                  -36,358,602.41


                 53、资产处置收益
                 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                        计入本期非经常性损
                     项目                      本期发生额                上期发生额
                                                                                            益的金额
持有待售处置组处置收益                                       0.00                 0.00                    0.00
非流动资产处置收益                             137,207,103.57             6,004,904.42           137,207,103.57
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益                      0.00                 0.00                    0.00
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益     137,207,103.57             6,004,904.42           137,207,103.57
                     其中:固定资产处置收益         3,200,843.37          6,004,904.42             3,200,843.37
                     其中:无形资产处置收益    134,006,260.20                     0.00           134,006,260.20
                     合计                      137,207,103.57             6,004,904.42           137,207,103.57
                 其他说明:
                 □适用 √不适用

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       54、营业外收入
       √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损
        项目              本期发生额                 上期发生额
                                                                           益的金额
政府补助                               0.00           41,982,826.84                      0.00
赔偿及罚款收入             16,879,359.47              19,437,093.36           16,879,359.47
其他                       28,145,892.53              23,330,013.58           28,145,892.53
        合计               45,025,252.00              84,749,933.78           45,025,252.00
       计入当期损益的政府补助
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       55、营业外支出
       √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性
         项目               本期发生额                 上期发生额
                                                                          损益的金额
资产报废、毁损损失               754,918.21             1,194,323.44              754,918.21
公益性捐赠支出                   421,441.64            12,291,874.88              421,441.64
非常损失                          53,221.57                       0.00             53,221.57
赔偿及罚款支出                21,222,609.54             5,429,738.86          21,222,609.54
其他                           2,762,522.54             2,222,759.91           2,762,522.54
         合计                 25,214,713.50            21,138,697.09          25,214,713.50


       56、其他综合收益
       √适用 □不适用
       详见本财务报表附注“七、39 其他综合收益”相关内容。
       57、现金流量表项目
       (1).收到的其他与经营活动有关的现金
       √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                      本期发生额                     上期发生额
政府补助                                       84,087,040.51                  63,933,089.03

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               项目                   本期发生额                      上期发生额
收到投标保证金                            190,338,227.00                   56,052,956.09
银行存款利息                              116,075,771.44                   96,862,601.71
代收款项                                   60,966,762.44                   53,985,903.30
赔款及罚款收入                               3,193,251.91                   2,743,866.18
票据保证金等                              208,133,805.90                              0.00
               合计                       662,794,859.20                  273,578,416.31
    (2).支付的其他与经营活动有关的现金
    √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                   本期发生额                      上期发生额
日常借支及管理费用、销售费用等
                                          514,461,026.16                  635,663,998.85
其他项目
投标保证金                                177,478,445.98                  123,467,135.70
咨询费                                     33,377,426.11                   12,265,187.24
手续费                                     48,973,522.22                   29,309,698.65
中标服务费                                 37,057,219.73                   18,045,090.71
               合计                       811,347,640.20                  818,751,111.15
    (3).收到的其他与投资活动有关的现金
    □适用 √不适用
    (4).支付的其他与投资活动有关的现金
    √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                     本期发生额                   上期发生额
新能源处置下属子公司支付的现金净额          10,000,000.00                 254,457,865.43
                 合计                       10,000,000.00                 254,457,865.43


    (5).收到的其他与筹资活动有关的现金
    √适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                   本期发生额                       上期发生额
收到往来资金款                                   5,625,420.87                         0.00
受限资金                                1,172,893,198.11                              0.00
               合计                     1,178,518,618.98                              0.00


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       (6).支付的其他与筹资活动有关的现金
       √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                     本期发生额                       上期发生额
短期融资券手续费                                   2,935,000.00                         0.00
受限资金                                                   0.00             132,600,738.96
预付限制性股票回购款                               1,032,077.08               1,988,165.62
融资租赁费本金及利息                          16,923,718.76                   6,561,749.11
新能源应收债权出资款                                       0.00              28,424,420.62
其他                                                       0.00                  802,611.31
               合计                           20,890,795.84                 170,377,685.62


       58、现金流量表补充资料
       (1)现金流量表补充资料
       √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                补充资料                            本期金额                 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                         1,242,273,878.73           1,789,165,727.89
加:资产减值准备                                    -94,587,809.76           36,358,602.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    833,745,994.91          714,804,814.40
物资产折旧
无形资产摊销                                        169,667,384.39           68,179,522.85
长期待摊费用摊销                                     16,145,248.69           34,517,019.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                   -137,207,103.57           -6,004,904.42
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                  754,918.21             1,194,323.44
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                3,593,641.91           97,512,291.45
财务费用(收益以“-”号填列)                      510,438,581.95          342,984,960.38
投资损失(收益以“-”号填列)                      -26,646,934.78         -117,518,138.54
递延所得税资产减少(增加以“-”号填
                                                      6,254,335.98          -15,961,882.55
列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填
                                                        112,240.71          -16,748,439.33
列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                    828,473,663.26         -875,964,079.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号
                                                    724,103,453.87        1,249,070,430.26
填列)
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经营性应付项目的增加(减少以“-”号
                                             -2,909,282,024.93       -2,348,358,236.20
填列)
其他                                                       0.00                     0.00
经营活动产生的现金流量净额                     1,167,839,469.57         953,232,011.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
债务转为资本                                               0.00                     0.00
一年内到期的可转换公司债券                                 0.00                     0.00
融资租入固定资产                                           0.00                     0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                               19,663,877,696.10       17,869,116,611.83
减:现金的期初余额                           17,324,936,557.29       13,875,404,648.03
加:现金等价物的期末余额                                   0.00                     0.00
减:现金等价物的期初余额                                   0.00                     0.00
现金及现金等价物净增加额                       2,338,941,138.81       3,993,711,963.80


       (2)本期支付的取得子公司的现金净额
       □适用 √不适用
       (3)本期收到的处置子公司的现金净额
       √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                              219,721,294.15
其中:特变电工临泽新能源有限责任公司                                      3,625,000.00
        曲水逐日光伏发电有限公司                                          4,980,000.00
        乌鲁木齐华源广晟发电有限公司                                     47,641,993.45
        格尔木时代新能源发电有限公司                                     24,466,270.00
        武强县永日新能源开发有限公司                                      4,000,000.00
        克拉玛依新特华光发电有限公司                                     13,936,600.00
        哈密新特光能有限公司                                             15,756,400.00
        吐鲁番市新科能源有限责任公司                                      9,345,600.00
        哈密华光发电有限责任公司                                         29,152,400.00
        木垒县华光发电有限责任公司                                       16,499,078.00
        木垒县新科风能有限责任公司                                       32,591,300.00
        泰州市姜堰区昊能光伏发电有限责任公司                             17,726,652.70

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减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                         50,533.84
其中:武强县永日新能源开发有限公司                                                   50,533.84
处置子公司收到的现金净额                                                       219,670,760.31
       (4)现金和现金等价物的构成
       √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                    期初余额
一、现金                                     19,663,877,696.10               17,324,936,557.29
其中:库存现金                                          577,074.04               2,598,276.97
    可随时用于支付的银行存款                 19,493,837,417.57               17,156,988,918.84
    可随时用于支付的其他货币资金                 169,463,204.49                165,349,361.48
二、现金等价物                                                0.00                         0.00
三、期末现金及现金等价物余额                 19,663,877,696.10               17,324,936,557.29
其中:母公司或集团内子公司使用受限
                                                 333,586,865.01                592,053,916.59
制的现金和现金等价物
       其他说明:
       □适用 √不适用
       59、所有者权益变动表项目注释
       说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
       □适用 √不适用
       60、所有权或使用权受到限制的资产
       √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目             期末账面价值                             受限原因
货币资金                 3,111,574,241.18 银行承兑汇票保证金/期货保证金/保函保证金等
应收票据                   352,890,363.19 质押的银行承兑汇票/商业承兑汇票
应收账款                 1,398,617,510.87 银行借款质押保证
存货                       489,001,761.66 银行借款及金融租赁公司借款抵押保证
固定资产                11,447,473,506.64 银行借款及金融租赁公司借款抵押保证
无形资产                   196,731,448.68 银行借款及保函抵押保证
        合计            16,996,288,832.22                             /




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    61、外币货币性项目
    (1).外币货币性项目
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元
                                                                 期末折算人民币
              项目         期末外币余额          折算汇率
                                                                     余额
货币资金
其中:美元                 413,747,777.14             6.8747    2,844,391,843.50
     欧元                    2,673,369.09             7.8170       20,897,726.18
     俄罗斯卢布                181,624.61             0.1090            19,797.08
     澳门元                       9,015.93            4.8156            43,417.11
     日元                  157,698,215.00             0.0638       10,061,146.12
     港元                    9,312,672.21             0.8797        8,192,357.74
     印度卢比              939,305,161.16             0.0997       93,648,724.57
     塔吉克斯坦索莫尼        1,040,513.26             0.7282           757,701.76
     智利比索               20,964,452.31             0.0101           211,740.97
     巴基斯坦卢比         1,361,860,616.09            0.0420       57,198,145.88
     尼日利亚奈拉          114,167,839.57             0.0194        2,214,856.09
     埃及镑                  5,802,974.37             0.4117        2,389,084.55
     埃塞俄比亚比尔          1,466,823.47             0.2382           349,397.35
     赞比亚克瓦查              327,999.22             0.5326           174,692.38
     苏丹第纳尔             30,489,904.28             0.1523        4,643,612.42
     科威特第纳尔                77,572.47          22.6374         1,756,039.03
     瑞士法郎                  162,695.55             7.0449        1,146,173.88
     瑞典克朗                1,348,679.87             0.7408           999,102.05
     巴布亚新几内亚基那     28,633,514.54             2.0313       58,163,258.09
     肯尼亚先令             48,086,359.46             0.0672        3,231,403.36
     缅甸元                 38,750,374.58             0.0045           174,376.69
     蒙古图格里克              500,100.00             0.0026             1,300.26
应收账款
其中:美元                  82,068,860.05             6.8747      564,198,792.16
     欧元                    8,020,643.08             7.8170       62,697,366.96
     科威特第纳尔              991,446.92           22.6374        22,443,780.51
     埃及镑                  4,575,971.87             0.4117        1,883,927.62


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     印度卢比             6,838,161,335.22             0.0997      681,764,685.12
     菲律宾比索               4,219,999.79             0.1342           566,323.97
其他应收账款
     美元                    13,270,158.49             6.8747       91,228,358.57
     欧元                        22,672.00             7.8170           177,227.02
     科威特第纳尔                10,000.00           22.6374            226,374.00
     缅甸元               2,274,333,236.32             0.0045       10,234,499.56
     印度卢比               285,727,778.64             0.0997       28,487,059.53
应付账款
     美元                     1,762,889.86             6.8747       12,119,338.92
     欧元                    24,435,137.51             7.8170      191,009,469.92
     缅甸元               3,223,594,591.11             0.0045       14,506,175.66
     加拿大元                        512.53            5.2490             2,690.27
     瑞士法郎                   759,794.41             7.0449        5,352,675.64
     印度卢比             1,205,029,783.91             0.0997      120,141,469.46
     瑞典克朗                 2,058,572.48             0.7408        1,524,990.49
其他应付款
     美元                     9,862,095.42             6.8747       67,798,947.38
     欧元                        19,995.00             7.8170           156,300.92
     缅甸元                  90,069,337.78             0.0045           405,312.02
     印度卢比               727,964,707.72             0.0997       72,578,081.36
     塔吉克斯坦索莫尼        20,788,469.35             0.7282       15,138,163.38
短期借款
     印度卢比             1,985,589,105.92             0.0997      197,963,233.86
    (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主
要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
    √适用 □不适用
   公司重要的境外经营实体主要包括公司孙公司 TBEAENERGY(INDIA)PRIVATEL
IMITED,主要经营地为 Vadodara,India,记账本位币为卢比;公司子公司特变
电工杜尚别矿业有限公司,主要经营地为塔吉克斯坦共和国杜尚别市,记账本位
币为索莫尼。




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    62、套期
    √适用 □不适用
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定
量信息:
    报告期内,公司开展套期保值业务。根据开展套期业务类别,以铜、铝、铅、
钢材及 PVC 料期货合约为套期工具,以铜、铝、铅、钢材及 PVC 料采购预期交易
为被套期项目,为有效控制原材料价格用于防范铜、铝、铅、钢材及 PVC 料未来
采购价格上涨带来的现金流量变动风险。
    八、合并范围的变更
    1、非同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    2、同一控制下企业合并
    □适用 √不适用
    3、反向购买
    □适用 √不适用
    4、 处置子公司
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    □适用√不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    □适用√不适用
    5、其他原因的合并范围变动
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其
相关情况:
    √适用 □不适用
    本期注销新疆新特国际物流有限公司。
    6、其他
    □适用 √不适用


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             九、在其他主体中的权益
             1、在子公司中的权益
             (1).企业集团的构成
             √适用 □不适用

             子公司                                                              持股比例(%)            取得
                                     主要经营地     注册地        业务性质
               名称                                                             直接       间接         方式

特变电工沈阳变压器集团有限公司       沈阳市       沈阳市         生产销售       100.00                其他方式
新特能源股份有限公司                 阜康市       乌鲁木齐       生产销售        65.33      0.10      其他方式
天津市特变电工变压器有限公司         天津市       天津市         生产销售        55.00                其他方式
特变电工衡阳变压器有限公司           衡阳市       衡阳市         生产销售       100.00                其他方式
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司     新泰市       新泰市         生产销售        88.99                其他方式
新疆天池能源有限责任公司             吉木萨尔县   吉木萨尔县     生产销售        85.78                其他方式
特变电工新疆电工材料有限公司         昌吉市       昌吉市         生产销售       100.00                其他方式
特变电工新疆物业服务有限公司         昌吉市       昌吉市         物业服务        90.00                其他方式
西北电线电缆检测中心有限公司         昌吉市       昌吉市         检测服务       100.00                其他方式
特变电工(德阳)电缆股份有限公司     德阳市       德阳市         生产销售        87.98                其他方式
特变电工国际工程有限公司             昌吉市       昌吉市         工程施工       100.00                其他方式
                                     塔吉克斯坦   塔吉克斯坦
特变电工杜尚别矿业有限公司           共和国杜尚   共和国杜尚     生产销售        70.00                其他方式
                                     别市         别市
新疆特变电工国际贸易有限公司         昌吉市       昌吉市         物流贸易       100.00                其他方式
新疆特变电工工业文化旅游有限责任
                                     昌吉市       昌吉市         旅游服务       100.00                其他方式
公司
特变电工(香港)有限公司             香港         香港           贸易           100.00                其他方式
新疆特变电工供应链管理有限公司       昌吉市       昌吉市         物流服务       100.00                其他方式
特变电工智能电气有限责任公司         昌吉市       昌吉市         生产销售       100.00                其他方式
昌吉回族自治州特变电工职业培训中
                                     昌吉市       昌吉市         职工培训       100.00                其他方式
心
特变电工超高压电气有限公司           昌吉市       昌吉市         生产销售        40.00     60.00      其他方式
昌吉丝路智能物业有限公司             昌吉市       昌吉市         物业管理       100.00                其他方式
昌吉市新康物业服务有限公司           昌吉市       昌吉市         物业管理       100.00                其他方式
三阳丝路(霍尔果斯)商业保理有限公
                                     昌吉市       霍尔果斯       商务服务       100.00                其他方式
司
特变电工包头电气有限公司             昌吉市       昌吉市         生产销售       100.00                其他方式
特变电工木垒电气有限公司             昌吉市       昌吉市         生产销售       100.00                其他方式
特变电工能源蒙古有限责任公司         乌兰巴托市   乌兰巴托市     工程施工       100.00                其他方式

                                              188 / 228
                                                                 特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


 新疆特变电工工程项目管理有限公司    昌吉市           昌吉市         工程管理       100.00                其他方式
 特变电工雄安科技有限公司            河北省           河北省         工程管理       100.00                其他方式
                                     缅甸联邦共       缅甸联邦共
 特变电工缅甸有限公司                                                工程管理        90.00      10.00     其他方式
                                     和国             和国
 特变电工集团财务有限公司            昌吉市           昌吉市         金融服务        80.00      20.00     其他方式
 特变电工京津冀硅钢有限公司          天津市           天津市         生产销售       100.00                其他方式
 特变电工京津冀智能科技有限公司      天津市           天津市         技术服务       100.00                其他方式
 特变电工京津冀国际物流有限公司      天津市           天津市         物流贸易       100.00                其他方式
 铁门关市特变电工电力有限责任公司    铁门关市         铁门关市       工程管理        90.00                其他方式
 特变电工能源建设有限公司            保定市           保定市         工程管理       100.00                其他方式


              (2).重要的非全资子公司
              √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                    少数股东持股       本期归属于少数        本期向少数股东 期末少数股东权益
           子公司名称
                                      比例(%)          股东的损益          宣告分派的股利        余额
新特能源股份有限公司                          34.57      81,476,368.14        62,411,806.95      6,311,509,779.56
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司              11.01            590,154.70                0.00      100,479,879.97
特变电工(德阳)电缆股份有限公司              12.02          -539,146.29                 0.00       74,240,562.90
新疆天池能源有限责任公司                      14.22      39,070,691.44                   0.00      711,077,223.23
天津市特变电工变压器有限公司                  45.00      13,153,175.50                   0.00      238,042,662.81
特变电工杜尚别矿业有限公司                    30.00          -840,637.54                 0.00      -69,969,225.25


              子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
              □适用 √不适用
              其他说明:
              □适用 √不适用




                                                 189 / 228
                                                                                                                                                           特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                       (3).重要非全资子公司的主要财务信息
                       √适用 □不适用
                                                                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                       期末余额                                                                                    期初余额
        子公司名称
                                流动资产     非流动资产       资产合计        流动负债         非流动负债     负债合计       流动资产       非流动资产       资产合计         流动负债     非流动负债     负债合计

新特能源股份有限公司          1,676,455.93   1,935,221.96    3,611,677.89    1,188,681.10     1,061,396.82   2,250,077.92   1,672,857.17   1,856,039.51    3,528,896.68    1,536,711.65    863,870.46    2,400,582.11
特变电工山东鲁能泰山电缆有
                                240,337.21     133,985.58      374,322.79      271,216.20        1,520.04      272,736.24     261,665.70     136,711.13      398,376.83       295,664.67    3,520.04       299,184.71
限公司
特变电工(德阳)电缆股份有限
                                113,690.16     43,478.03       157,168.19         96,414.04         150.33     96,564.37      101,695.60      44,321.52      146,017.12        84,945.80        9.22       84,955.02
公司
新疆天池能源有限责任公司        309,334.37     952,490.47    1,261,824.84      356,718.66       408,897.80     765,616.46     260,558.90     951,688.83    1,212,247.73       403,660.74   409,595.28      813,256.02
天津市特变电工变压器有限公
                                105,665.35     31,100.10       136,765.45         82,243.09      1,623.99      83,867.08      110,978.16      30,334.07      141,312.23        89,568.41    1,724.23       91,292.64
司
特变电工杜尚别矿业有限公司        2,166.34     101,184.60      103,350.94      126,618.29             0.00     126,618.29         634.33     103,757.23      104,391.56       129,603.93        0.00       129,603.93



                                                                                       本期发生额                                                                 上期发生额
                           子公司名称                                                                              经营活动现
                                                            营业收入         净利润           综合收益总额                         营业收入         净利润         综合收益总额          经营活动现金流量
                                                                                                                     金流量
        新特能源股份有限公司                              430,136.93        30,397.98            30,400.54         -45,293.02     542,254.55 86,477.30                   85,635.59               83,700.61
        特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司                  168,508.90           916.07             2,478.90               246.90   135,250.07 -9,951.79                  -13,303.34                 1,052.01
        特变电工(德阳)电缆股份有限公司                    75,691.16         -448.54              -458.28           7,237.63     146,346.00             442.86               90.48              -8,063.49
        新疆天池能源有限责任公司                          243,615.09        27,475.14            27,475.14          43,042.57     184,066.12 18,381.86                   28,918.08               25,929.87
        天津市特变电工变压器有限公司                        58,660.63        2,922.93             2,878.78               189.03    48,770.14       2,915.75               2,915.75               -6,892.81
        特变电工杜尚别矿业有限公司                                0.00        -280.21              -280.21           2,028.43              0.00   -1,339.98              -1,339.98                      103.42



                                                                                                       190 / 228
                                                             特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
                □适用 √不适用
                (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
                □适用 √不适用
                其他说明:
                □适用 √不适用
                2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
                □适用 √不适用
                3、在合营企业或联营企业中的权益
                √适用 □不适用
               (1).重要的合营企业或联营企业
                √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名    主要经营                               持股比例(%)          对合营企业或联营企业投
                                     注册地     业务性质
        称                地                                  直接        间接        资的会计处理方法
新疆众和股份有限公司    乌鲁木齐    乌鲁木齐    生产销售      30.85                          权益法


                (2).重要合营企业的主要财务信息
                □适用 √不适用
                (3).重要联营企业的主要财务信息
                √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币

                                               期末余额/ 本期发生额      期初余额/ 上期发生额
                                               新疆众和股份有限公司      新疆众和股份有限公司
           流动资产                                5,873,957,608.75               4,489,293,803.68
           其中:现金和现金等价物                  3,188,512,917.72               1,919,912,223.78
           非流动资产                              6,345,124,003.60               5,935,648,648.55
           资产合计                               12,219,081,612.35              10,424,942,452.23
           流动负债                                4,819,126,838.89               4,180,606,855.16
           非流动负债                              2,946,765,799.47               2,590,673,595.83
           负债合计                                7,765,892,638.36               6,771,280,450.99
           少数股东权益                                75,360,009.72                75,018,582.16
                                                 191 / 228
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归属于母公司股东权益               4,377,828,964.27                 3,578,643,419.08
按持股比例计算的净资产份额         1,350,561,433.51                   974,106,738.67
调整事项                                            0.00                          0.00
--商誉                                              0.00                          0.00
--内部交易未实现利润                                0.00                          0.00
--其他                                              0.00                          0.00
对联营企业权益投资的账面价值       1,350,561,433.51                   974,106,738.67
存在公开报价的联营企业权益投资
                                                    0.00                          0.00
的公允价值
营业收入                           2,253,100,843.42                 2,296,586,363.02
财务费用                              132,196,139.10                  143,931,525.97
所得税费用                                   -847,378.72                5,785,878.02
净利润                                 91,107,786.61                  102,739,128.48
终止经营的净利润                                    0.00                          0.00
其他综合收益                                  124,232.58                1,404,943.50
综合收益总额                           91,232,019.19                  104,144,071.98
本期收到的来自联营企业的股利           16,419,577.93                   11,728,269.95


   (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                 期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计                             117,251,053.57           110,164,075.91
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                       7,086,977.66             2,932,422.59
--其他综合收益
--综合收益总额                                 7,086,977.66             2,932,422.59
联营企业:
投资账面价值合计                             386,806,536.98           351,220,459.90
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                      16,940,850.69             8,296,351.47
--其他综合收益
--综合收益总额                                16,940,850.69             8,296,351.47

                                 192 / 228
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      (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
       □适用 √不适用
      (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
       □适用 √不适用
      (7).与合营企业投资相关的未确认承诺
       □适用 √不适用
       (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
       □适用 √不适用
       4、重要的共同经营
       □适用 √不适用
       5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
       未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
       □适用 √不适用
       6、其他
       □适用 √不适用
       十、公允价值的披露
       1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
       √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        期末公允价值
             项目                第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
                                                                                      合计
                                   价值计量     价值计量       值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产                     0.00                                                0.00
1.以公允价值计量且变动计入当期
                                         0.00                                                0.00
损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产                        0.00                                                0.00
持续以公允价值计量的资产总额             0.00                                                0.00
(六)交易性金融负债             8,832,265.55                                      8,832,265.55
1.以公允价值计量且变动计入当期
                                 8,832,265.55                                      8,832,265.55
损益的金融负债
                                       193 / 228
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其中:发行的交易性债券
衍生金融负债                   8,832,265.55                                      8,832,265.55
其他
持续以公允价值计量的负债总额   8,832,265.55                                      8,832,265.55


       2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       √适用 □不适用
       公司衍生金融资产及衍生金融负债主要为远期外汇合约,资产负债表日以当
  日的银行远期结售汇报价与约定的交割汇率之间的差额作为公允价值确定依据。
       3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数
  的定性及定量信息
       □适用 √不适用
       4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数
  的定性及定量信息
       □适用 √不适用
       5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息
  及不可观察参数敏感性分析
       □适用 √不适用
       6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因
  及确定转换时点的政策
       □适用 √不适用
       7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
       □适用 √不适用
       8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
       √适用 □不适用
       不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、短期借款、应付
  款项、一期内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价
  值不能可靠计量的权益工具投资。
       上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
       9、其他
       □适用 √不适用
                                     194 / 228
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           十一、关联方及关联交易
           1、第一大股东及最终控制方
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
    第一大股东及最终                                                         对本企业的    对本企业的表
                           注册地      业务性质            注册资本
        控制方名称                                                           持股比例(%)   决权比例(%)
    新疆特变电工集团
                        乌鲁木齐      生产销售         75,000,000.00               12.03            12.03
    有限公司
           其他说明:
           (1)第一大股东的注册资本及其变化

        第一大股东                    期初余额                 本期增加         本期减少         期末余额
新疆特变电工集团有限公司               75,000,000.00                  0.00           0.00       75,000,000.00


           (2)第一大股东的所持股份或权益及其变化
                                                持股金额                              持股比例(%)
        第一大股东
                                     期末余额                 期初余额          期末比例         期初比例

新疆特变电工集团有限公司            446,982,637.00      446,982,637.00              12.03                 12.03


           2、本企业的子公司情况
           本企业子公司的情况详见子公司情况详见本附注“九、1.(1)企业集团的
      构成”相关内容。
           □适用 √不适用
           3、本企业合营和联营企业情况
           本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.(1)重要的合营企业或联
      营企业”相关内容。
           □适用 √不适用
           本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的
      其他合营或联营企业情况如下
           √适用 □不适用

                        合营或联营企业名称                                       与本企业关系
      特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司                                       合营企业
      四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司                                           合营企业
      新疆新特顺电力设备有限责任公司                                               联营企业


                                                  195 / 228
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   中疆物流有限责任公司                                                  联营企业
   昌吉雪峰爆破工程有限公司                                              联营企业
   特变电工阿瓦提县新能源有限责任公司                                    联营企业
   库尔勒新科太阳能发电有限公司                                          联营企业
   新疆华电和田光伏发电有限责任公司                                      联营企业
   新疆华电焉耆太阳能发电有限公司                                        联营企业
   吉木乃新特风电有限公司                                                联营企业
   哈密新特能源有限责任公司                                              联营企业
   大庆华光太阳能发电有限责任公司                                        联营企业
   图木舒克恒润金电力科技有限公司                                        联营企业
   五凌江永电力有限公司                                                  联营企业


        其他说明
        □适用 √不适用
        4、其他关联方情况
        √适用 □不适用

             其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
新疆特变电工房地产开发有限责任公司              受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司            受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆昌特输变电配件有限公司                      受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆特变电工自控设备有限公司                    受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆特变(集团)现代农业科技有限公司            受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆特变电工集团物流有限公司                    受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
沈阳特变电工电气工程有限公司                    受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆新特房物业管理有限责任公司                  受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
湖南特变电工房地产开发有限责任公司              受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
中丝路建设投资集团有限公司                      受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
沈阳特变电工房地产开发有限责任公司              受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
奇台县特变电工房地产开发有限责任公司            受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
吉木萨尔县特变电工房地产开发有限责任公司        受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
特变电工集团衡阳电气工程修试有限公司            受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
新疆特变房地产开发有限责任公司                  受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
特变电工集团衡阳电气装备有限公司                受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业


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 新疆昊田园林有限责任公司                        受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
 乌鲁木齐特变旭日房地产开发有限公司              受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
 昌吉特变房地产开发有限公司                      受同一第一大股东及最终控制方控制的其他企业
 新疆五元电线电缆有限公司                       其他关联关系方
 新疆众和现代物流有限责任公司                   其他关联关系方
 新疆德福房地产开发有限公司                     其他关联关系方
 新疆亚欧丝路工程咨询管理有限公司               其他关联关系方
 新泰特变电工房地产开发有限公司                 其他关联关系方
 新疆众和金源镁业有限公司                       其他关联关系方
 新疆众和新丝路集装箱有限责任公司               其他关联关系方
         5、关联交易情况
         (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
         采购商品/接受劳务情况表
         √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             关联方                        关联交易内容             本期发生额       上期发生额
                                    购买油箱、铜排、控制柜、变
新疆特变电工集团有限公司                                        291,155,207.28 225,029,998.44
                                    压器配件、接受劳务等
                                    购买控制柜、电控柜、开关柜、
新疆特变电工自控设备有限公司                                     84,591,761.93 25,258,223.29
                                    端子箱等
                                    购买铝制品、铝合金杆、支架
新疆众和股份有限公司                                             83,992,616.03 55,289,377.56
                                    等
中疆物流有限责任公司                接受劳务、购买铜、铝           68,361,028.74 131,174,699.92
昌吉雪峰爆破工程有限公司            接受劳务                       46,693,738.25 62,651,326.60
中疆物流阜康有限公司                接受劳务                       42,438,817.90                 0.00
新疆特变电工国际成套工程承包有限
                                 接受工程劳务                      40,194,212.20 13,247,678.83
公司
中丝路建设投资集团有限公司          接受工程劳务                   21,671,409.78      9,457,529.41
沈阳特变电工电气工程有限公司        接受工程劳务                   14,370,986.35      2,580,930.51
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有
                                 委托加工等                         3,668,829.12      3,953,864.46
限公司
新疆特变电工房地产开发有限责任公
                                 接受劳务                           2,540,377.24                 0.00
司
新疆众旺新丝路供应链管理有限公司 接受劳务                           1,948,981.14                 0.00
                                    购买电控柜、开关柜、配电柜
特变电工集团衡阳电气装备有限公司                                    1,484,618.18      1,109,740.64
                                    等
特变电工集团衡阳电气工程修试有限
                                 接受劳务                           1,191,408.43        673,208.65
公司
中丝路设计咨询有限公司              接受劳务                          879,000.00                 0.00
                                            197 / 228
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新疆众和现代物流有限责任公司     接受劳务                           482,840.38                 0.00
新疆特变(集团)现代农业科技有限
                                 购买苗木、接受苗木养护工程          63,000.00                 0.00
公司
新疆众和新丝路集装箱有限责任公司 接受劳务                            41,418.87                 0.00
新疆特变电工集团物流有限公司     购买铜材、铝杆                              0.00 71,161,028.43
昌吉特变房地产开发有限公司       接受零星工程劳务                            0.00     744,635.14
新疆亚欧丝路工程咨询管理有限公司 接受劳务                                    0.00     471,698.11
              合计                                             705,770,251.82 602,803,939.99


         出售商品/提供劳务情况表
         √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              关联方                   关联交易内容             本期发生额          上期发生额

哈密新特能源有限责任公司         提供工程劳务                   98,341,624.59                  0.00
                                 销售线缆、工业硅、沫煤
新疆众和股份有限公司                                            92,266,925.53 76,056,820.80
                                 等
昌吉特变房地产开发有限公司       销售土地                       90,991,700.00                  0.00
新疆昌特输变电配件有限公司       销售零星材料                   24,311,269.03 22,072,969.53
新疆特变电工集团有限公司         销售零星材料                   12,772,649.08 43,027,412.96
                                 销售变压器、线缆、提供
新疆特变电工自控设备有限公司                                    11,229,346.46       4,417,057.39
                                 劳务等
新疆特变电工房地产开发有限责任公 销售线缆、提供租赁服务
                                                                 6,612,653.82       4,587,576.97
司                               等
中疆物流有限责任公司             提供劳务等                      6,158,787.55       3,959,329.35
新疆特变电工国际成套工程承包有限
                                 销售线缆、提供劳务等            4,729,834.13        446,936.69
公司
新疆德福房地产开发有限公司       销售线缆                        2,348,333.97             471.70
新疆众和新丝路集装箱有限责任公司 提供运输服务                    1,744,847.95                  0.00
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限
                                 提供租赁服务                    1,210,469.76       1,517,689.75
公司
沈阳特变电工房地产开发有限责任公
                                 销售零星材料等                    517,355.73                  0.00
司
中丝路设计咨询有限公司           销售零星材料等                    414,244.36                  0.00
昌吉雪峰爆破工程有限公司         销售零星材料等                    296,723.61                  0.00
新泰特变电工房地产开发有限公司   提供工程劳务                      281,701.30                  0.00
湖南特变电工房地产开发有限责任公
                                 销售零星材料等                    199,135.88          28,009.51
司
沈阳特变电工电气工程有限公司     销售零星材料等                    179,901.57                  0.00
新疆新特房物业管理有限责任公司   提供零星劳务                      165,574.72        354,781.29

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   特变电工集团衡阳电气工程修试有限
                                    销售零星材料等                    147,787.61      1,318,884.52
   公司
   中丝路建设投资集团有限公司       销售线缆、提供劳务等            1,936,246.72        360,339.45
   新疆特变电工集团物流有限公司     销售线缆等                         29,786.42      3,303,329.19
   特变电工集团衡阳电气装备有限公司 销售变压器等                       15,240.52      2,181,106.91
   新疆众和金源镁业有限公司         销售零星材料等                      1,818.18                 0.00
   新疆众旺新丝路供应链管理有限公司 销售零星材料等                      1,635.40                 0.00
   奇台县特变电工房地产开发有限责任
                                    销售零星材料等                      1,098.11                 0.00
   公司
   吉木萨尔县特变电工房地产开发有限
                                    销售零星材料等                         422.64                0.00
   责任公司
   中疆物流阜康有限公司             销售变压器、线缆                         0.00       720,719.93
   新疆五元电线电缆有限公司         提供零星材料                             0.00        34,085.78
   新疆众和现代物流有限责任公司     提供会议服务                             0.00         9,114.39
                 合计                                             356,907,114.64 164,396,636.11


            购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
            □适用 √不适用
            6、关联方应收应付款项
           (1)应收票据

                      关联方                           期末余额                     期初余额
   哈密新特能源有限责任公司                              25,230,000.00                           0.00
   新疆众和股份有限公司                                    8,276,298.49             12,689,476.50
   中丝路建设投资集团有限公司                              1,374,152.89                          0.00
   新疆特变电工集团有限公司                                1,145,252.00             13,341,453.39
   新疆特变电工房地产开发有限责任公司                      1,072,804.00             10,428,241.70
   新疆德福房地产开发有限公司                                881,765.54              2,668,291.16
   新疆特变电工国际成套工程承包有限公司                       85,000.00                 845,552.17
   新疆昌特输变电配件有限公司                                       0.00             5,309,046.74
   中疆物流有限责任公司                                             0.00             3,815,080.54
   新疆特变电工自控设备有限公司                                     0.00             2,178,739.14
                       合计                              38,065,272.92              51,275,881.34
            (2)应收账款
                                            期末余额                             期初余额
             关联方
                                     账面余额          坏账准备         账面余额            坏账准备
哈密新特能源有限责任公司           45,126,325.97       902,526.52                0.00               0.00

                                           199 / 228
                                                         特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                           期末余额                               期初余额
             关联方
                                    账面余额           坏账准备          账面余额            坏账准备
五凌江永电力有限公司               41,771,217.77       835,424.36      48,466,421.17         969,328.42
吉木乃新特风电有限公司             18,517,195.00      3,949,505.92     18,517,195.00      1,294,960.13
新疆特变电工国际成套工程承包有限
                                    9,251,133.12       680,824.62       1,519,645.20         207,692.95
公司
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限
                                    3,267,448.09       117,486.06                 0.00               0.00
公司
新疆众和股份有限公司                2,874,994.20        62,055.72         148,988.09              4,487.12
新疆特变电工房地产开发有限责任公
                                    1,728,485.32        34,639.44       2,421,830.00          65,096.60
司
新疆昌特输变电配件有限公司          1,539,086.36        30,781.73         318,183.00          20,763.66
新疆特变电工自控设备有限公司        1,536,479.03        34,466.28       2,957,159.44          80,245.95
湖南特变电工房地产开发有限责任公
                                    1,242,982.88       330,280.11       1,258,572.98         334,679.65
司
图木舒克恒润金电力科技有限公司       764,540.80        229,362.24         764,540.80         152,908.16
中疆物流有限责任公司                 513,354.37         10,267.09            1,768.31               35.37
特变电工集团衡阳电气装备有限公司     504,114.50         25,205.73         504,114.50          10,082.29
新疆特变电工集团有限公司             465,685.81         15,358.98         468,632.42              9,378.65
中丝路建设投资集团有限公司           358,167.53          7,311.61       4,294,601.19         702,291.25
特变电工阿瓦提县新能源有限责任公
                                     300,031.44        150,015.72       2,500,031.44         750,009.43
司
沈阳特变电工房地产开发有限责任公
                                     166,000.00          3,320.00                 0.00               0.00
司
特变电工集团衡阳电气工程修试有限
                                     162,000.00          3,240.00                 0.00               0.00
公司
新疆众和新丝路集装箱有限责任公司     105,537.60          2,110.75                 0.00               0.00
沈阳特变电工电气工程有限公司          43,770.00         10,635.00           41,460.00             9,480.00
新疆新特房物业管理有限责任公司        58,676.00          1,173.52         189,645.00              3,792.90
新疆特变电工集团物流有限公司           1,144.50             343.35           1,144.50              343.35
大庆华光太阳能发电有限责任公司             0.00               0.00     16,715,014.66         334,300.29
新疆华电焉耆太阳能发电有限公司             0.00               0.00      7,200,000.00      2,160,000.00
库尔勒新科太阳能发电有限公司               0.00               0.00      6,400,000.00      1,920,000.00
新疆华电和田光伏发电有限责任公司           0.00               0.00      4,600,000.00      1,380,000.00
乌鲁木齐特变旭日房地产开发有限公
                                           0.00               0.00           1,336.50               26.73
司
奇台县特变电工房地产开发有限责任
                                           0.00               0.00              907.5               18.15
公司
吉木萨尔县特变电工房地产开发有限
                                           0.00               0.00              302.5                6.05
责任公司

                                          200 / 228
                                                              特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                期末余额                               期初余额
             关联方
                                      账面余额              坏账准备           账面余额           坏账准备
                                                                                               10,409,927.1
              合计                 130,298,370.29          7,436,334.75    119,291,494.20
                                                                                                          0

            (3)其他应收款
                                               期末余额                                期初余额
            关联方
                                    账面余额               坏账准备           账面余额            坏账准备
图木舒克恒润金电力科技有限公司     1,623,000.00              39,150.00       1,623,000.00            39,150.00
新疆特变电工房地产开发有限责任
                                    671,895.13              207,456.03          671,895.13          207,456.03
公司
新泰特变电工房地产开发有限公司      644,000.00               19,200.00           64,000.00           12,800.00
库尔勒新科太阳能发电有限公司        237,150.43               47,430.09          237,150.43           47,430.09
中丝路建设投资集团有限公司          202,500.00                5,850.00          412,838.00           10,056.76
沈阳特变电工房地产开发有限责任
                                    130,000.00               42,000.00          130,000.00           42,000.00
公司
新疆特变电工自控设备有限公司         42,743.20                4,701.75           21,371.60               427.43
新疆众和现代物流有限责任公司         27,425.00                  548.50                 0.00                   0.00
新疆华电和田光伏发电有限责任公
                                         7,777.38               155.55                 0.00                   0.00
司
新疆特变电工集团有限公司                 5,000.00             1,000.00            5,000.00             1,000.00
吉木乃新特风电有限公司                   1,609.33                80.47                 0.00                   0.00
特变电工阿瓦提县新能源有限责任
                                            0.00                  0.00       2,710,000.00           542,000.00
公司
新疆特变电工国际成套工程承包有
                                            0.00                  0.00           71,804.17             3,590.21
限公司
新疆众和股份有限公司                        0.00                  0.00            5,200.00               104.00
             合计                  3,593,100.47             367,572.39       5,952,259.33           906,014.52


            (4)预付账款
                         关联方                               期末余额                   期初余额
    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司                       31,676,121.51               6,173,897.87
    新疆众和股份有限公司                                       22,096,101.54                           0.00
    新疆特变电工房地产开发有限责任公司                          4,123,318.53               3,582,712.18
    沈阳特变电工电气工程有限公司                                2,051,249.81                           0.00
    中丝路设计咨询有限公司                                      1,324,784.00                           0.00
    中丝路建设投资集团有限公司                                    867,966.12                  267,966.12
    新疆特变电工自控设备有限公司                                  526,930.40                  424,584.40
    新疆特变电工集团有限公司                                      227,500.00               8,013,038.69

                                               201 / 228
                                                    特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                  关联方                            期末余额                  期初余额
新疆众和金源镁业有限公司                                125,000.00                           0.00
中疆物流有限责任公司                                           0.00             1,702,089.08
特变电工集团衡阳电气装备有限公司                               0.00               251,000.00
特变电工集团衡阳电气工程修试有限公司                           0.00               166,797.24
新疆众和现代物流有限责任公司                                   0.00               139,547.62
合计                                                63,018,971.91              20,721,633.20


        (5)应付票据
                  关联方                            期末余额                  期初余额
 新疆众和股份有限公司                                49,657,873.25             27,628,490.98
 哈密新特能源有限责任公司                            33,886,440.00                           0.00
 新疆特变电工国际成套工程承包有限公司                 7,291,956.05             34,378,953.67
 新疆特变电工自控设备有限公司                         3,090,644.54            115,816,206.27
 中丝路建设投资集团有限公司                             930,733.89             13,900,000.00
 新泰特变电工房地产开发有限公司                         651,808.00                210,000.00
 新疆特变电工房地产开发有限责任公司                     459,380.00             16,931,538.00
 新疆特变电工集团有限公司                                      0.00           210,377,209.40
 中疆物流有限责任公司                                          0.00           102,535,036.17
 昌吉雪峰爆破工程有限公司                                      0.00            29,640,916.17
 特变电工集团衡阳电气工程修试有限公司                          0.00             1,320,000.00
 新疆特变电工集团物流有限公司                                  0.00             1,224,658.79
 新疆特变(集团)现代农业科技有限公司                          0.00             1,189,640.00
合计                                                95,968,835.73            555,152,649.45


        (6)应付账款
                  关联方                            期末余额                  期初余额
新疆特变电工集团有限公司                            124,032,483.53             17,543,055.79
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司                 50,787,616.47             34,531,380.42
新疆特变电工自控设备有限公司                         33,122,180.26             35,550,616.53
昌吉雪峰爆破工程有限公司                             29,151,072.59             40,360,955.28
新疆众和股份有限公司                                 24,397,667.65              6,343,276.78
沈阳特变电工电气工程有限公司                         10,260,262.90                  14,400.00
中疆物流有限责任公司                                  6,870,769.41             12,472,206.43
中疆物流阜康有限公司                                  6,398,119.19                           0.00
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司                  3,204,327.05                           0.00
                                        202 / 228
                                                   特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                   关联方                          期末余额                  期初余额
特变电工集团衡阳电气装备有限公司                     1,795,268.40                198,666.00
中丝路建设投资集团有限公司                           1,562,019.26              5,528,338.92
特变电工集团衡阳电气工程修试有限公司                 1,498,502.49                539,019.78
新疆特变(集团)现代农业科技有限公司                   1,189,660.00                           0.00
新疆特变电工房地产开发有限责任公司                   1,078,000.00              6,406,637.12
新疆昌特输变电配件有限公司                             617,904.46                           0.00
新疆特变房地产开发有限责任公司                         250,000.00                250,000.00
新疆众旺新丝路供应链管理有限公司                       165,120.00                           0.00
新疆五元电线电缆有限公司                               120,000.00                120,000.00
新疆特变电工集团物流有限公司                            55,384.28                  55,384.28
新疆特变(集团)现代农业科技有限公司                          0.00             1,189,660.00
新疆亚欧丝路工程咨询管理有限公司                              0.00                 51,147.34
                    合计                           296,556,357.94           161,154,744.67


        (7)其他应付款
                   关联方                          期末余额                  期初余额
昌吉雪峰爆破工程有限公司                             3,541,988.48              8,528,409.06
中疆物流有限责任公司                                 3,019,420.80              3,004,420.80
新疆特变电工国际成套工程承包有限公司                 2,356,216.79              1,588,216.79
新疆特变电工自控设备有限公司                         1,930,448.29              2,137,924.57
新疆众和股份有限公司                                    73,123.71                           0.00
中丝路建设投资集团有限公司                              70,300.00                450,300.00
新疆昌特输变电配件有限公司                              57,858.00                  57,858.00
新疆特变电工集团有限公司                               555,291.69                  15,008.20
新疆亚欧丝路工程咨询管理有限公司                        20,000.00                           0.00
新疆特变电工房地产开发有限责任公司                        1,610.40                          0.00
特变电工集团衡阳电气装备有限公司                              0.00               100,000.00
新疆新特房物业管理有限责任公司                                0.00                  4,000.00
合计                                               11,626,258.16              15,886,137.42


   (8)预收账款
                   关联方                          期末余额                  期初余额
石河子众和新材料有限公司                             7,767,775.86                           0.00
新疆特变电工自控设备有限公司                         4,191,148.99                  74,578.00


                                       203 / 228
                                                   特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                  关联方                           期末余额                  期初余额
新疆众和股份有限公司                                 1,375,748.08                  82,645.30
大庆华光太阳能发电有限责任公司                       1,351,685.34                           0.00
中疆物流阜康有限公司                                   300,000.00                           0.00
吉木萨尔县特变电工房地产开发有限责任公司               238,034.19                           0.00
新疆德福房地产开发有限公司                             188,373.27              1,756,383.76
特变电工新利钢(沈阳)金属制品有限公司                    63,121.00                           0.00
新疆华电和田光伏发电有限责任公司                        56,386.00                           0.00
新疆特变电工集团物流有限公司                            49,649.36                  33,780.77
新疆昌特输变电配件有限公司                              40,870.00                   8,270.00
特变电工阿瓦提县新能源有限责任公司                      39,176.00                  19,588.00
中丝路建设投资集团有限公司                              33,693.39                  96,869.38
新疆特变电工集团有限公司                                17,643.50                  38,653.50
新疆特变电工房地产开发有限责任公司                      16,869.50                   7,923.00
中疆物流有限责任公司                                    11,334.50                  11,334.50
吉木乃新特风电有限公司                                  11,076.00                           0.00
新疆新特房物业管理有限责任公司                            6,682.50                          0.00
乌鲁木齐特变旭日房地产开发有限公司                          466.60                          0.00
哈密新特能源有限责任公司                                      0.00            40,497,732.39
湖南特变电工房地产开发有限责任公司                            0.00                 89,590.05
特变电工集团衡阳电气工程修试有限公司                          0.00                 35,880.00
新疆众和新丝路集装箱有限责任公司                              0.00                  3,575.00
合计                                               15,759,734.08              42,756,803.65


        7、关联方承诺
        √适用 □不适用
       详见“第五节重要事项二、承诺事项履行情况”。
        8、其他
        □适用 √不适用
        十二、股份支付
        1、股份支付总体情况
        □适用 √不适用
        2、以权益结算的股份支付情况
        □适用 √不适用
                                       204 / 228
                                          特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


3、以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、其他
□适用 √不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)抵押资产信息




                              205 / 228
                                                                                                        特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                                                                                                资产评估价值/账
    抵押资产单位               抵押权人                            抵押资产类别                                           抵押/担保项目
                                                                                                    面原值
特变电工山东鲁能泰山
                       中国进出口银行山东分行     土地使用权及地上建筑物                         370,672,844.76    电线电缆产品出口
电缆有限公司
                       国家开发银行、中国银行新   电子设备、运输设备、一期光伏产业循环经济建
新特能源股份有限公司                                                                            5,904,470,449.63   光伏产业循环经济建设项目
                       疆维吾尔自治区分行         设项目建成后的固定资产
新特能源股份有限公司   兴业金融租赁有限责任公司   地上建筑物及机器设备                           933,747,449.05    补充流动资金借款
                                                                                                                   18 万吨/年四氯化硅深化冷氢
                       兴业银行股份有限公司乌鲁   18 万吨/年四氯化硅深化冷氢化循环利用及高纯
新特能源股份有限公司                                                                             706,605,468.88    化循环利用及高纯晶体硅转
                       木齐分行                   晶体硅转型升级技术改造项目的机器设备
                                                                                                                   型升级技术改造项目
新疆昌吉特变能源有限
                       农银金融租赁有限公司       昌吉 2×350MV 电厂项目三大主机                 471,724,444.44    昌吉 2×350MW 电厂项目
责任公司
特变电工新疆新能源股
                       上海南霖融资租赁有限公司   单晶硅电池组件                                 203,047,033.20    补充流动资金
份有限公司
特变电工西安电气科技
                       中国银行西安华陆大厦支行   土地使用权及地上建筑物                         120,030,000.00    新能源西安产业园项目
有限公司
霍城华光发电有限责任                              特变电工霍城一期 20MWp 并网光伏发电项目建成                      霍城一期 20MWp 并网光伏发
                       国家开发银行股份有限公司                                                  117,239,902.16
公司                                              后形成的固定资产                                                 电项目
                                                  图木舒克东润环能光伏发电有限公司第三师伽师
图木舒克东润环能光伏                                                                                               第三师伽师总场一期 20MWp
                       国家开发银行股份有限公司   总场一期 20MWp 并网光伏电站项目建成后形成的    125,718,277.08
发电有限公司                                                                                                       并网光伏电站项目
                                                  固定资产
和田赛维光伏科技有限                              和田赛维十四师皮山农场一期 30MWp 并网光伏发                      和田赛维十四师皮山农场一
                       国家开发银行股份有限公司                                                  183,697,431.41
公司                                              电项目建成后形成的固定资产                                       期 30MWp 并网光伏发电项目
奈曼旗汇特光伏发电有                              汇特奈曼旗 30MWp 光伏并网发电项目建成后形成                      汇特奈曼旗 30MWp 光伏并网
                       国家开发银行股份有限公司                                                  190,736,848.11
限责任公司                                        的固定资产                                                       发电项目
阿瓦提华光光伏发电有                              特变电工华光阿克苏阿瓦提三期 30 兆瓦光伏并                       阿克苏阿瓦提三期 30 兆瓦光
                       国家开发银行股份有限公司                                                  239,612,289.09
限公司                                            网发电项目建成后形成的固定资产                                   伏并网发电项目
察布查尔华光发电有限                              特变电工伊犁州察布查尔一期 20 兆瓦光伏并网                       伊犁州察布查尔一期 20 兆瓦
                       国家开发银行股份有限公司                                                  105,272,369.00
责任公司                                          发电项目建成后形成的固定资产                                     光伏并网发电项目


                                                                   206 / 228
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                                                                                                资产评估价值/账
    抵押资产单位               抵押权人                          抵押资产类别                                             抵押/担保项目
                                                                                                    面原值
                                                                                                                   特变电工固阳兴顺西光伏电
                                                  特变电工固阳兴顺西光伏电场 20MWP 风光同场太
                                                                                                                   场 20MWP 风光同场太阳能光
固阳县风源发电有限责                              阳能光伏发电工程项目建成后形成的实物资产、
                       国家开发银行股份有限公司                                                  663,070,112.20    伏发电工程项目、特变电工固
任公司                                            特变电工固阳兴顺西风电场一期 100MW 风电工程
                                                                                                                   阳兴顺西风电场一期 100MW
                                                  项目建设用地约 75 亩的土地使用权
                                                                                                                   风电工程项目
                                                                                                                   哈密风电基地二期项目景峡
哈密风尚发电有限责任                              新疆哈密风电基地二期项目景峡第六场风电 B 区
                       国家开发银行股份有限公司                                                 1,359,151,614.32   第六场风电 B 区 200MW 工程项
公司                                              200MW 工程项目建成后的资产
                                                                                                                   目
哈密华风新能源发电有                              哈密东南部山口特变电工 150MWp 光伏发电项目                       哈密东南部山口特变电工
                       国家开发银行股份有限公司                                                  861,958,784.80
限公司                                            建成后的资产                                                     150MWp 光伏发电项目
新疆特变电工新能源股   君信融资租赁(上海)有限
                                                  太阳能光伏组件、单晶组件等                     310,676,681.42    补充流动资金
份有限公司             公司
芮城县晖源发电有限责                              山西芮城光伏领跑技术基地西尧 50MW 光伏发电                       山西芮城光伏领跑技术基地
                       国家开发银行股份有限公司                                                  295,212,187.01
任公司                                            项目建成后的资产                                                 西尧 50MW 光伏发电项目
                                                  山西阳泉市采煤沉陷区国家先进技术光伏发电示                       山西阳泉市采煤沉陷区国家
盂县华光光伏发电有限
                       国家开发银行股份有限公司   范基地贾家垴 100MWp 光伏发电项目建成后的资     631,174,368.58    先进技术光伏发电示范基地
公司
                                                  产                                                               贾家垴 100MWp 光伏发电项目
特变电工山东鲁能泰山
                       中国进出口银行山东分行     土地使用权及地上建筑物                         370,672,844.76    电线电缆产品出口
电缆有限公司
                       国家开发银行、中国银行新   电子设备、运输设备、一期光伏产业循环经济建
新特能源股份有限公司                                                                            5,904,470,449.63   光伏产业循环经济建设项目
                       疆维吾尔自治区分行         设项目建成后的固定资产
新特能源股份有限公司   兴业金融租赁有限责任公司   地上建筑物及机器设备                           933,747,449.05    补充流动资金借款




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    2、或有事项
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    √适用 □不适用
    1) 本公司起诉案
    ①2011 年公司与上海中添实业发展有限公司(以下简称上海中添)签订了编
号为 TB20111118—18—01 及 TB20111118—19—01 的《工矿产品销售合同》,上
海中添欠付公司货款 7,079 万元。
    2013 年 9 月,公司针对此事项向新疆维吾尔自治区高级人民法院(以下简
称新疆高院)提起诉讼且其已受理。2015 年 6 月 9 日,新疆高院下达民事判决
书((2013)新民二初字第 18 号),认定主合同、抵押合同、还款协议等合同
及债权凭据合法有效,但认为公司主债权尚未有效成立,行使抵押权的条件尚不
具备,因此驳回公司的诉讼请求。2015 年 8 月 10 日,公司向新疆高院递交上诉
状,上诉于中华人民共和国最高人民法院。2016 年 5 月,最高院开庭审理了此
案,2016 年 12 月,最高院下达民事裁定书、民事调整书,公司对当事人达成调
解,并签署了调解协议书,撤回了对被告的上诉。公司已与当事人达成调解,2017
年收回案款 534.29 万元;本期,根据最高院下达的民事调解书,上海中添欠负
债务中的 4810 万元由郑玉平、戴年红、郑玉林协调案外人工布江达县盛宝龙投
资开发有限公司以其拥有所有权的资产—工布江达县滨河酒店用于清偿,且本期
已向公司移交该酒店。目前公司仍对剩余未履行部分申请强制执行。依据谨慎性
原则,截至 2014 年末公司已对该笔款项全额计提坏账准备。
    ②公司孙公司天津市津疆国际物流有限公司(以下简称津疆物流公司)与天
津瑞林异型铜排电气有限公司(以下简称天津瑞林公司)于 2014 年 4 月至 8 月
签订买卖合同 7 份,由中瑞富泰铜业(天津)有限公司等公司及自然人林旭阳、
鲍海玲提供履约担保。津疆物流公司依约履行了合同义务,天津瑞林公司未按合
同约定支付货款 16,639.79 万元,构成违约。2015 年 5 月 25 日,津疆物流公司
针对此事项向天津市高级人民法院(以下简称天津高院)提起诉讼。2015 年 11
月 19 日天津高院下达了《天津市高级人民法院民事判决书》((2015)津高民
二初字第 0071 号),津疆物流公司一审胜诉,被告未提起上诉。判决生效后被
告未按判决履行相关偿付义务,津疆物流公司已于 2016 年 2 月 24 日向天津高院
申请强制执行。
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    津疆物流公司 2017 年度收到天津市第一中级人民法院关于本案的执行款共
计 253.61 万元,2018 年度收到天津市第一中级人民法院关于此案执行清偿款
365.92 万元,截止期末已累计收到清偿款 619.53 万元。
    鉴于天津瑞林公司生产经营情况恶化,且尚有其他公司债务未偿还,存在不
能完全收回全部应收账款的可能,依据谨慎性原则,截止期末津疆物流公司对上
述款项计提坏账准备 9,612.16 万元。
    ③2014 年 5 月,公司子公司特变电工沈阳变压器集团有限公司(以下简称
沈变公司)与宁夏嘉祺隆冶金化工集团有限公司(以下简称嘉祺隆公司)签署了
《宁夏嘉祺隆冶金化工集团有限公司 2×33000kVA 硅铁炉工程总承包合同》;
2015 年 5 月,签署了《宁夏嘉祺隆冶金化工集团有限公司 2×33000kVA 硅铁炉
工程总承包合同补充协议》,合同金额共计 16,707.88 万元。
      沈变公司已为嘉祺隆公司垫付全部工程款项,嘉祺隆公司已按合同约定支
付沈变公司 1,900 万元,欠付合同进度款 6,750 万元。2015 年 11 月嘉祺隆公司
两台硅铁炉停运,为保障公司权益,沈变公司对嘉祺隆公司欠付公司的全部债务
(包括未到期债务)向宁夏回族自治区高级人民法院(以下简称宁夏高院)提起
诉讼。同时,沈变公司对其合同违约行为积极采取保全措施,已获得嘉祺隆公司
总价值 21,383.20 万元的土地、硅铁合金炉等设备的抵押担保及相关担保人的股
权质押担保、保证担保等连带责任担保。
      2016 年 8 月 24 日,宁夏高院下达了《宁夏回族自治区高级人民法院民事
判决书》((2015)宁民商初字第 24 号),支持沈变公司的部分诉讼请求。沈
变公司已申请强制执行 2018 年收回款项 700.00 万元。沈变公司因获得上述抵押
担保的土地、硅铁合金炉等设备金额大于欠付的合同进度款,期末沈变公司对嘉
祺隆公司欠付合同进度款按照信用风险组合计提坏账准备。
    2) 本公司被诉案
    ①江苏中能诉自然人唐雨东(第一被告)及公司子公司新特能源股份有限公
司(以下简称新特能源)侵犯商业秘密及专利权与不正当竞争纠纷案:江苏中能
请求法院判令第一被告及新特能源立即停止侵犯原告的商业秘密及专利权,停止
不正当竞争;请求法院判令被告赔偿原告经济损失暂计 6,000 万元;请求法院判
令被告承担原告的合理费用 200 万元及本案与诉讼有关的全部费用。


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    2014 年 4 月,新特能源收到江苏省高级人民法院出具的(2014)苏知民辖
终字第 0007 号民事裁定书,裁定驳回新特能源提出的管辖权异议上诉,维持江
苏省徐州市中级人民法院的裁定。2014 年 4 月 12 日,新特能源就管辖权异议向
最高人民法院申请再审。在最高人民法院再审期间,中能公司放弃了主张新特能
源侵犯其专利权的请求;2014 年 12 月 14 日,中国最高人民法院民事裁定书
[(2014)民提字第 213 号]裁定:撤销江苏省徐州市中级人民法院(2013)徐知
民初字第 129-1 号、江苏省高级人民法院(2014)苏知民辖终字第 7 号民事裁定,
将本案移送新疆维吾尔自治区高级人民法院审理。截至报告期末,已完成案卷移
送,尚未进行实体审理。
    公司认为:新特能源使用的相关技术来源合法,并未实施侵犯原告商业秘密
及专利权的行为,该诉讼应该不会对新特能源产生重大不利后果。
    ②2012 年 9 月,公司与河南第一火电建设公司(以下简称河南火一)签订
了《特变电工塔吉克斯坦 2×50MW 热电联产项目工程 PC 总承包合同》,由公司
作为发包人、河南火一作为承包人进行工程总承包,按 63,900 万元作为总投资
的最高限额由承包方进行控制。
    2015 年 12 月,河南火一以合同不符合固定总价合同要求,施工过程中产生
了塔国材料使用限制、运输费增加等变更事项、赶工事项及合同外增加项目等情
形,导致工程造价高于国内同类项目,经造价咨询机构编制、审核的结算报告载
明 PC 总承包工程结算价款为 95,833.19 万元(含 2014 年 1 月双方确定的新增部
分 1,981.43 万元),2015 年末以公司欠付河南火一工程款 27,077.33 万元为由,
向新疆高院提起诉讼,要求公司支付欠付工程款并承担全部诉讼费用。2016 年 3
月 25 日,河南火一公司申请变更诉讼请求,增加诉讼金额及利息,本次诉讼涉
案金额为工程款 30,646.1442 万元,利息 1,711.351466 万元及诉讼费用。
    2019 年 6 月 12 日公司收到新疆高院《民事调解书》((2015)新民一初字
第 00018 号),新疆高院已就河南火一起诉公司建设工程施工合同纠纷一案出具
了民事调解书, 经新疆高院主持调解,公司与河南火一达成如下协议:
    公司与河南火一同意以 75,502 万元作为塔国项目最终合同结算价(包含 PC
总承包合同、施工合同及其他与塔国项目有关业务的全部款项),河南火一尚需
承担因其未完成及未消缺塔国项目部分工程公司已自行或交由第三方实施而发
生的费用 1,502 万元,相关款项相互折抵后,公司向河南火一支付 50,796,850.70
                                 210 / 228
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元,公司于收到全额发票后 120 日内向河南火一支付完毕;河南火一放弃其他诉
讼请求;公司放弃其他反诉诉讼请求及河南火一开具的塔国项目合同履约保函项
下的索赔权利。协议生效并履行完毕后,双方就塔国项目结算再无争议,任何一
方不得再向对方主张任何权利。
    该诉讼事项将影响公司当期利润-65,816,850.70 元。
    除存在上述或有事项外,截止期末,本公司无其他重大或有事项。
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    □适用 √不适用
    3、其他
    □适用 √不适用
    十四、资产负债表日后事项
    1、重要的非调整事项
    □适用 √不适用
   2、利润分配情况
    □适用 √不适用
   3、销售退回
    □适用 √不适用
    4、其他资产负债表日后事项说明
    □适用 √不适用
    十五、其他重要事项
    1、前期会计差错更正
    (1). 追溯重述法
    □适用 √不适用
   (2). 未来适用法
    □适用 √不适用
    2、债务重组
    □适用 √不适用
    3、资产置换
    (1). 非货币性资产交换
    □适用 √不适用
                                211 / 228
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    (2). 其他资产置换
    □适用 √不适用
    4、年金计划
    □适用 √不适用
    5、终止经营
    □适用 √不适用
    6、分部信息
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    □适用 √不适用
    (2). 报告分部的财务信息
    □适用 √不适用
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额
的,应说明原因
    □适用 √不适用
    (4). 其他说明
    □适用 √不适用
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    □适用 √不适用
    8、其他
    □适用 √不适用
    十六、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收票据及应收账款

√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
           项目               期末余额                      期初余额
应收票据                        626,828,640.07                1,251,236,749.56
应收账款                      3,163,581,339.98                3,612,678,837.88
           合计               3,790,409,980.05                4,863,915,587.44
    应收票据
    (1)应收票据种类
                                                      单位:元 币种:人民币
                               212 / 228
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               项目               期末余额                          期初余额
银行承兑汇票                          422,938,484.30                     460,433,851.04
商业承兑汇票                          203,890,155.77                     790,802,898.52
                合计                  626,828,640.07                 1,251,236,749.56
      (2)期末已用于质押的应收票据
                                                              单位:元 币种:人民币

                        项目                               期末已质押金额
 银行承兑汇票                                                                      0.00
 商业承兑汇票                                                                      0.00
                        合计                                                       0.00
      (3)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                              单位:元 币种:人民币

                 项目          期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑汇票                       322,862,220.02                                0.00
 商业承兑汇票                       105,901,667.67                                0.00
                 合计               428,763,887.69                                0.00


      应收账款
      (1). 按账龄披露
      √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                        账龄                                  期末余额
 1 年以内(含 1 年)                                                  2,880,607,763.77
 1 至 2 年(含 2 年)                                                    239,094,622.21
 2 至 3 年(含 3 年)                                                     90,836,208.34
 3 至 4 年(含 4 年)                                                     13,642,541.77
 4 至 5 年(含 5 年)                                                      9,677,300.52
 5 年以上                                                                101,120,669.77
                        合计                                        3,334,979,106.38


      (2). 按坏账计提方法分类披露
      √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
    类别                                        期末余额

                                    213 / 228
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                                      账面余额                           坏账准备
                                                   比例                              计提比              账面价值
                                 金额                               金额
                                                   (%)                             例(%)
  按单项计提坏账准
                           1,361,653,754.13        40.83      42,231,543.41                  /      1,319,422,210.72
  备
  其中:
  单项金额重大并单
  项计提坏账准备的         1,361,653,754.13        40.83      42,231,543.41            3.10         1,319,422,210.72
  应收账款
  按组合计提坏账准
                           1,973,325,352.25        59.17     129,166,222.99                  /      1,844,159,129.26
  备
  其中:
  账龄组合                 1,973,325,352.25        59.17     129,166,222.99            6.55         1,844,159,129.26
            合计           3,334,979,106.38             /    171,397,766.40              /          3,163,581,339.98
             (续上表)

                                                                  期初余额

           类别                   账面余额                               坏账准备
                                                                                     计提比例             账面价值
                               金额              比例(%)          金额
                                                                                       (%)
  按单项计提坏账
                       1,364,132,774.21            36.02      85,777,143.23              6.29       1,278,355,630.98
  准备
  其中:
  单项金额重大并
  单项计提坏账准       1,364,132,774.21            36.02      85,777,143.23              6.29       1,278,355,630.98
  备的应收账款
  按组合计提坏账
                       2,422,735,375.52            63.98      88,412,168.62              3.65       2,334,323,206.90
  准备
  其中:

  账龄组合             2,422,735,375.52            63.98      88,412,168.62              3.65       2,334,323,206.90

           合计        3,786,868,149.73                 /    174,189,311.85                  /      3,612,678,837.88


             按单项计提坏账准备:
             √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
            名称
                                  账面余额               坏账准备          计提比例(%)                 计提理由
                                                                                                 公司内部单位项目垫付资金
特变电工杜尚别矿业有限公司    1,319,422,210.72                    0.00                   0       所产生的债权,不计提坏账
                                                                                                 准备
                                                                                                 详见本财务报表附注十三、2
上海中添实业发展有限公司         21,901,543.41         21,901,543.41                   100
                                                                                                 的详细表述

                                                      214 / 228
                                                                    特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


                                                                                            详见本财务报表附注七、4
江苏中宝经济贸易有限公司          20,330,000.00      20,330,000.00                   100
                                                                                            的详细表述
           合计                1,361,653,754.13      42,231,543.41             /                         /


            按单项计提坏账准备的说明:
            □适用 √不适用
            按组合计提坏账准备:
            √适用 □不适用
            组合计提项目:账龄组合
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额
                   账龄
                                              应收账款                    坏账准备                计提比例(%)
      1 年以内(含 1 年)                   1,561,185,553.05             31,223,711.06                        2
      1 年至 2 年(含 2 年)                 239,094,622.21              11,954,731.11                        5
      2 年至 3 年(含 3 年)                  90,836,208.34              18,167,241.67                       20
      3 年至 4 年(含 4 年)                  13,642,541.77                4,092,762.53                      30
      4 年至 5 年(含 5 年)                      9,677,300.52             4,838,650.26                      50
      5 年以上                                58,889,126.36              58,889,126.36                       100
                   合计                     1,973,325,352.25            129,166,222.99
            按组合计提坏账的确认标准及说明:
            □适用 √不适用
            如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
            □适用 √不适用
            (3). 坏账准备的情况
            √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                本期变动金额
         类别                期初余额                                                      转销        期末余额
                                                   计提             收回或转回             或核
                                                                                             销
  应收账款坏账准备         174,189,311.85   55,246,257.39          58,037,802.84           0.00     171,397,766.40
         合计              174,189,311.85   55,246,257.39          58,037,802.84       0.00         171,397,766.40
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
            □适用 √不适用


                                                    215 / 228
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    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    □适用 √不适用
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    √适用 □不适用
                                                       占应收账款期末
                                                                           坏账准备期末余
   单位名称            期末余额           账龄         余额合计数的比
                                                                                 额
                                                           例(%)
    客户 1           220,986,428.74     1 年以内                  6.63%      4,557,227.29
    客户 2           113,566,765.80     1 年以内                  3.41%      2,271,335.32
    客户 3            63,104,252.77     1 年以内                  1.89%      1,262,085.06
    客户 4            63,002,038.08     1 年以内                  1.89%      1,260,040.76
    客户 5            46,599,039.57     2 年以内                  1.40%      1,094,019.82
     合计            507,258,524.96                              15.22%     10,444,708.25


    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    □适用 √不适用
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用
    2、其他应收款
    项目列示
    √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                       期初余额
应收利息                                             0.00                           0.00
应收股利                                  117,588,193.05                286,508,808.58
其他应收款                             2,470,601,432.65               3,237,910,614.64
              合计                     2,588,189,625.70               3,524,419,423.22
    其他说明:
    □适用 √不适用
    应收股利
    (1)应收股利

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     √适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
        项目(或被投资单位)             期末余额                   期初余额
公司子公司 1                                      0.00               22,359,700.00
公司子公司 2                          117,588,193.05                264,149,108.58
                 合计                 117,588,193.05                286,508,808.58
     其他说明:
     □适用 √不适用
     其他应收款
     (1).按账龄披露
     √适用□不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                        账龄                                  期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                 2,100,346,244.75

1 至 2 年(含 2 年)                                                397,845,974.55
2 至 3 年(含 3 年)                                                     735,872.45
3 至 4 年(含 4 年)                                                     188,847.89
4 至 5 年(含 5 年)                                                     172,095.64
5 年以上                                                                 155,363.83
                        合计                                        2,499,444,399.11

     根据 2009 年 3 月 27 日公司五届十二次董事会审议通过的《会计估计变更的
议案》,2019 年其他应收款期末余额中 1,675,074,883.81 元,系公司内部资金
调度所产生的债权,不计提坏账准备。
     (2).按款项性质分类
     √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           款项性质             期末账面余额                   期初账面余额
内部资金调度                      1,675,074,883.81                2,528,608,367.87
保证金及押金                          81,030,754.20                  62,254,023.83
日常借支                            167,849,060.09                   66,977,707.60
代垫款项                               6,809,960.36                  68,138,353.28
关联方往来款项                      517,307,317.68                  521,648,627.59
出口退税款                            14,890,672.14                   9,185,466.33

                                  217 / 228
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  其他                                           36,481,750.83                   14,411,394.20
                合计                       2,499,444,399.11                   3,271,223,940.70
         (3).坏账准备计提情况
         √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                         第一阶段         第二阶段               第三阶段

                                       整个存续期预期        整个存续期预期            合计
    坏账准备           未来12个月预
                                       信用损失(未发生       信用损失(已发生
                       期信用损失
                                         信用减值)             信用减值)

2019 年 1 月 1 日 余
                       33,313,326.06                0.00                  0.00   33,313,326.06
额
2019 年 1 月 1 日 余
                       33,313,326.06                0.00                  0.00   33,313,326.06
额在本期
--转入第二阶段                 0.00                 0.00                  0.00                0.00
--转入第三阶段                 0.00                 0.00                  0.00                0.00
--转回第二阶段                 0.00                 0.00                  0.00                0.00
--转回第一阶段                 0.00                 0.00                  0.00                0.00
本期计提                7,523,793.56                0.00                  0.00    7,523,793.56
本期转回               11,994,153.16                0.00                  0.00   11,994,153.16
本期转销                       0.00                 0.00                  0.00                0.00
本期核销                       0.00                 0.00                  0.00                0.00
其他变动                       0.00                 0.00                  0.00                0.00
2019年6月30日余
                       28,842,966.46                0.00                  0.00   28,842,966.46
额
         对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
         □适用 √不适用
         本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用
  依据:
         □适用 √不适用
         (4).坏账准备的情况
         √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                   本期变动金额
         类别           期初余额                                          转销      期末余额
                                          计提           收回或转回       或核
                                                                          销

                                           218 / 228
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    其他应收款坏
                   33,313,326.06   7,523,793.56     11,994,153.16    0.00    28,842,966.46
    账准备
         合计      33,313,326.06   7,523,793.56     11,994,153.16    0.00    28,842,966.46


         其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
         □适用 √不适用
         (5).本期实际核销的其他应收款情况
         □适用 √不适用
         其他应收款核销说明:
         □适用 √不适用
         (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
         √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                 占其他应收款
                                                                                坏账准备
      单位名称        款项的性质       期末余额          账龄    期末余额合计
                                                                                期末余额
                                                                 数的比例(%)
公司子公司 1           内部资金      500,000,000.00 1 年以内                20.00              0.00
公司子公司 2           内部资金      440,000,000.00 1 年以内                17.60              0.00
公司子公司 3           内部资金      390,000,000.00 1 年以内                15.60              0.00
公司子公司 4           内部资金      159,943,307.32 1 年以内                 6.40              0.00
公司子公司 5           内部资金       30,000,000.00 1 年以内                 1.20              0.00
        合计                       1,519,943,307.32                         60.80


         (7).涉及政府补助的应收款项
         □适用 √不适用
         (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
         □适用 √不适用
         (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用




                                        219 / 228
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       3、长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                                                     期初余额
               项目
                                     账面余额         减值准备          账面价值                  账面余额         减值准备           账面价值
      对子公司投资               14,316,692,115.48         0.00   14,316,692,115.48            12,677,062,807.91         0.00      12,677,062,807.91
      对联营、合营企业投资         1,429,807,237.43        0.00    1,429,807,237.43             1,068,598,892.18          0.00      1,068,598,892.18
               合计              15,746,499,352.91         0.00   15,746,499,352.91            13,745,661,700.09          0.00     13,745,661,700.09
       (1)对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币

                                                                                                                       本期计提减值准        减值准备期末
           被投资单位                    期初余额            本期增加               本期减少           期末余额
                                                                                                                             备                  余额
特变电工沈阳变压器集团有限公司        2,276,868,839.11              0.00                 0.00      2,276,868,839.11                  0.00              0.00
特变电工衡阳变压器有限公司            1,770,636,444.99              0.00                 0.00      1,770,636,444.99                  0.00              0.00
天津市特变电工变压器有限公司            151,288,005.94              0.00                 0.00        151,288,005.94                  0.00              0.00
特变电工新疆电工材料有限公司             14,150,000.00              0.00                 0.00         14,150,000.00                  0.00              0.00
特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司      1,025,420,000.00              0.00                 0.00      1,025,420,000.00                  0.00              0.00
特变电工(德阳)电缆股份有限公司        479,296,800.00              0.00                 0.00        479,296,800.00                  0.00              0.00



                                                                        220 / 228
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                                                                                                                  本期计提减值准        减值准备期末
           被投资单位                 期初余额           本期增加               本期减少       期末余额
                                                                                                                        备                  余额
新特能源股份有限公司               3,305,495,398.57   1,205,859,840.64               0.00   4,511,355,239.21                    0.00              0.00
新疆天池能源有限责任公司           2,013,151,170.30     80,769,466.93                0.00   2,093,920,637.23                    0.00              0.00
特变电工新疆物业服务有限公司            900,000.00               0.00                0.00        900,000.00                     0.00              0.00
特变电工国际工程有限公司            116,400,000.00               0.00                0.00    116,400,000.00                     0.00              0.00
西北电线电缆检测中心有限公司          2,000,000.00               0.00                0.00      2,000,000.00                     0.00              0.00
特变电工杜尚别矿业有限公司          247,259,857.00               0.00                0.00    247,259,857.00                     0.00              0.00
新疆新特国际物流有限公司              8,000,000.00               0.00      8,000,000.00                   0.00                  0.00              0.00
新疆特变电工国际贸易有限公司          8,000,000.00               0.00                0.00      8,000,000.00                     0.00              0.00
新疆特变电工工业文化旅游有限责任
                                      3,000,000.00               0.00                0.00      3,000,000.00                     0.00              0.00
公司
特变电工(香港)有限公司             10,000,000.00               0.00                0.00     10,000,000.00                     0.00              0.00
新疆中特国际物流有限公司             20,000,000.00               0.00                0.00     20,000,000.00                     0.00              0.00
新疆特变电工智能电气有限公司         54,600,000.00               0.00                0.00     54,600,000.00                     0.00              0.00
昌吉回族自治州特变电工职业培训中
                                      5,000,000.00               0.00                0.00      5,000,000.00                     0.00              0.00
心
特变电工超高压电气有限公司          140,000,000.00               0.00                0.00    140,000,000.00                     0.00              0.00
昌吉丝路智能物业有限公司              3,408,300.00               0.00                0.00      3,408,300.00                     0.00              0.00
三阳丝路(霍尔果斯)商业保理有限
                                    200,000,000.00               0.00                0.00    200,000,000.00                     0.00              0.00
公司
特变电工包头电气有限公司              1,200,000.00               0.00                0.00      1,200,000.00                     0.00              0.00



                                                                    221 / 228
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                                                                                                                  本期计提减值准        减值准备期末
           被投资单位                期初余额             本期增加               本期减少        期末余额
                                                                                                                        备                  余额
特变电工木垒电气有限公司            20,000,000.00                 0.00                0.00      20,000,000.00                   0.00              0.00
特变电工能源蒙古有限责任公司           689,480.00                 0.00                0.00         689,480.00                   0.00              0.00
特变电工集团财务有限公司           800,000,000.00                 0.00                0.00     800,000,000.00                   0.00              0.00
特变电工缅甸有限公司                   298,512.00                 0.00                0.00         298,512.00                   0.00              0.00
特变电工雄安科技有限公司                        0.00      8,000,000.00                0.00       8,000,000.00                   0.00              0.00
特变电工京津冀智能科技有限公司                  0.00    353,000,000.00                0.00     353,000,000.00                   0.00              0.00
              合计               12,677,062,807.91     1,647,629,307.57     8,000,000.00     14,316,692,115.48                  0.00              0.00


       注:①2019 年 1 月,经审议公司以货币资金 120,585.98 万元向其子公司新特能源股份有限公司(以下简称 “新特能源公司”)
   增资,增资完成后,公司持有新特能源公司 65.43%股权。
       ②2019 年 6 月,经审议公司以货币资金 8,076.95 万元向其子公司新疆天池能源有限责任公司(以下简称 “天池能源公司”)增
   资,增资完成后,公司持有天池能源公司 85.78%股权。
       ③2019 年 3 月,经审议公司决议注销子公司新疆新特国际物流有限公司,并于 2019 年 5 月 5 日完成注销登记。
       ④2019 年 3 月,经审议公司向子公司特变电工雄安科技有限公司注资 800 万元。
       ⑤2019 年 1 月,经审议公司以货币出资 35,300 万元向特变电工京津冀智能科技有限公司注资。
       (2)对联营、合营企业投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币


                                                                     222 / 228
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                                                                                       本期增减变动
                                                                                                                                                                         减值准
       投资             期初                                                                                                          计提                 期末
                                                                        权益法下确认      其他综合收    其他权益变    宣告发放现金                                       备期末
       单位             余额           追加投资           减少投资                                                                    减值   其他          余额
                                                                          的投资损益        益调整          动        股利或利润                                           余额
                                                                                                                                      准备
一、合营企业

/

小计                           0.00               0.00          0.00             0.00            0.00          0.00            0.00   0.00    0.00                0.00     0.00

二、联营企业
新疆众和股份有限
                     974,106,738.67   368,491,377.56                    24,706,602.94       33,816.11   -357,523.84   16,419,577.93                  1,350,561,433.51
公司
新特顺电力设备有
                     35,376,449.59                                       2,328,650.41                                                                   37,705,100.00
限责任公司
大唐特变电工吐鲁
                               0.00                                                                                                                               0.00
番新能源有限公司
君融科技创新服务                                                        -13,495,000.0
                     17,575,000.00                       4,080,000.00                                                                                             0.00
有限公司                                                                            0
深圳市鑫阳资本管
理合伙企业(有限     41,540,703.92                                                                                                                      41,540,703.92
合伙)
小计               1,068,598,892.18   368,491,377.56     4,080,000.00   13,540,253.35       33,816.11   -357,523.84   16,419,577.93   0.00    0.00   1,429,807,237.43

       合计        1,068,598,892.18   368,491,377.56     4,080,000.00   13,540,253.35       33,816.11   -357,523.84   16,419,577.93   0.00    0.00   1,429,807,237.43


               其他说明:
               □适用 √不适用




                                                                                  223 / 228
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           4、营业收入和营业成本
           (1). 营业收入和营业成本情况
           √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                        上期发生额
        项目
                         收入                      成本                    收入                       成本
主营业务           3,234,693,557.81       2,668,297,726.46          3,801,104,962.74        3,081,826,330.08
其他业务             188,485,259.65          86,866,709.60            142,644,947.39              120,634,491.43
        合计       3,423,178,817.46       2,755,164,436.06          3,943,749,910.13        3,202,460,821.51
           按业务类别列示
                                  本期金额                                        上期金额
        项目
                     主营业务收入           主营业务成本             主营业务收入            主营业务成本
变压器产品           992,562,345.09         856,622,276.83          873,276,668.51           784,741,406.21
电线电缆产品         669,909,603.95         587,616,561.47           840,761,918.36           801,136,362.41
输变电成套工程     1,277,267,757.76         977,671,192.73         1,859,356,520.65        1,299,080,894.20
贸易                 216,671,286.52         182,217,114.50           164,704,833.36           157,665,505.97
其他                  78,282,564.49          64,170,580.93            63,005,021.86               39,202,161.29
        合计       3,234,693,557.81       2,668,297,726.46         3,801,104,962.74        3,081,826,330.08
           按地区分部列示
                                      本期金额                                         上期金额
         项目
                       主营业务收入              主营业务成本           主营业务收入              主营业务成本

境内                   1,961,891,261.22      1,676,657,830.08        2,021,530,276.46         1,854,713,484.56

境外                   1,272,802,296.59           991,639,896.38     1,779,574,686.28         1,227,112,845.52

         合计          3,234,693,557.81      2,668,297,726.46        3,801,104,962.74         3,081,826,330.08

           5、投资收益
           √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                        项目                               本期发生额                  上期发生额
       成本法核算的长期股权投资收益                       257,141,158.23                 250,405,289.80
       权益法核算的长期股权投资收益                        27,035,253.35                  28,878,250.89
       处置长期股权投资产生的投资收益                     -13,495,000.00                 171,311,189.72
       处置交易性金融资产取得的投资收益                    -6,091,485.09                  78,762,159.84
       金融理财产品在持有期间的投资收益                       422,291.02                   4,012,850.03

                                                  224 / 228
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处置可供出售金融资产取得的投资收益                      0.00                         0.00
金融及衍生工具投资收益                                  0.00                  565,334.54
                 合计                      265,012,217.51                533,935,074.82
    其他说明:
    注: 本公司投资收益汇回不存在重大限制。
    十七、补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    √适用 □不适用
    按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号—非经常性损益(2008)》的规定,本公司本期非经常性损益如下:
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                              金额                      说明
                                                                  主要系处置闲置房产、
非流动资产处置损益                           136,452,185.36       土地等非流动资产实现
                                                                  的处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返
                                                          0.00
还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务                                主要系收到的与收益相
密切相关,按照国家统一标准定额或定               99,817,043.98    关的政府补助及公司递
量享受的政府补助除外)                                            延收益摊销转入金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资
                                                          0.00
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
                                                          0.00
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益                                      0.00
委托他人投资或管理资产的损益                              0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计
                                                          0.00
提的各项资产减值准备
债务重组损益                                              0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整
                                                          0.00
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
                                                          0.00
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
                                                          0.00
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
                                                          0.00
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期                                主要系远期结售汇公允
保值业务外,持有交易性金融资产、衍           -10,317,078.98       价值变动损益及公司银
生金融资产、交易性金融负债、衍生金                                行理财产品收益
                                     225 / 228
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                 项目                             金额                       说明
融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
                                                                   主要系收回部分已全额
单独进行减值测试的应收款项减值准备
                                                  49,100,000.00    计提减值准备的应收款
转回
                                                                   项
对外委托贷款取得的损益                                     0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资
                                                           0.00
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的                         0.00
影响
受托经营取得的托管费收入                                   0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                  20,565,456.71
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         0.00
小计                                          295,617,607.07
所得税影响额                                  -42,189,115.30
少数股东权益影响额                            -17,123,400.45
                 合计                         236,305,091.32
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损
益的项目,应说明原因。
       □适用 √不适用
       2、 净资产收益率及每股收益
       按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 期修订)》的规定,公司
本期加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:
       √适用 □不适用

                           加权平均净资产                         每股收益
         报告期利润
                             收益率(%)           基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                     3.1409                  0.2821                 0.2821
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                     2.4325                  0.2185                 0.2185
公司普通股股东的净利润

                                      226 / 228
                                       特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告


3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用




                           227 / 228
                                          特变电工股份有限公司 2019 年半年度报告




                     第十一节        备查文件目录


               1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
               盖章的财务报表。
备查文件目录
               2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
               正本及公告的原稿。
                                                              董事长:张新
                                    董事会批准报送日期:2019 年 8 月 29 日



修订信息
□适用 √不适用




                              228 / 228