广州发展实业控股集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
公司法定名称:广州发展实业控股集团股份有限公司
公司英文名称:Guangzhou Development Industry (Holdings) Co.,Ltd.(“GZDIH”)
公司法定代表人:杨丹地
公司董事会秘书:刘海涛
联系地址:广州市麓景路3号17-19楼
联系电话:(020)83573188 -1610
传真:(020)83573568
公司注册地址:广州市麓景路3号17-19楼
公司办公地址:广州市麓景路3号17-19楼
邮政编码:510091
公司年报备置地点:本公司证券部
公司咨询电话:(020)83573188 -1417
股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:广州控股
股票代码:600098
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要业务数据
项目金额(万元)
利润总额 71784.29
净利润 52392.63
主营业务利润 104127.95
其他业务利润 1400.26
投资收益 -2673.47
补贴收入 8150.27
营业外收支净额 991.07
经营活动产生的现金流量净额 136577.77
现金及现金等价物净增加额 14941.10
(二)近三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 265807.78 214597.11 318233.30
净利润(万元) 52392.63 36520.82 30214.09
总资产(万元) 748833.09 719090.29 707677.94
股东权益(万元) 253098.85 200706.23 87183.32
每股收益(元)(摊薄) 0.437 0.548 0.534
(加权) 0.437 0.593 0.534
每股净资产(元)(摊薄) 2.11 3.01 1.54
调整后每股净(摊薄) 2.06 3.01 1.51
资产(元)
净资产收益率(％)(摊薄) 20.70 18.20 34.66
(加权) 23.09 25.37 36.37
注1:以上数据和指标均按合并报表数计算。
注2:①全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度
末普通股股份总数
其中:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款
②加权平均的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/[年末普通股股份总数÷(1+配股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]
(三)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
66600 97585.41 5478.12 1826.04 31042.70 200706.23
本期增加
53280 7858.89 2619.63 24553.73 85692.62
本期减少
33300 33300
期末数
119880 64285.41 13337.01 4445.67 55596.43 253098.85
变动原因
1、资本公积转增股及未分配利润送股
2、资本公积金转增股本
3、提取法定盈余公积和法定公益金
4、提取法定公益金
5、增加了本年度净利润
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
截止1998年12月31日,公司股份变动情况如下表:
数量单位:股
期初数 送股 公积金转股 其他 小计
期末数
尚未流通股份
1.发起人股份
566000000 169800000 283000000 452800000
1018800000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
566000000 169800000 283000000 452800000
1018800000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
10000000 -10000000 -100000000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
576000000 169800000 283000000 -10000000 452800000
1018800000
已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
90000000 30000000 50000000 10000000 90000000
180000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
90000000 30000000 50000000 10000000 90000000
180000000
股份总数
666000000 199800000 333000000 0 532800000
1198800000
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司股东人数122,546人。
2、前十名股东持股情况
名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％) 备注
广州发展集团有限公司 1018800000 84.985 国有法人股
安信基金 1227980 0.102
李麒 900000 0.075
李长春 870340 0.073
杨远明 500000 0.042
徐汇区 497480 0.041
立人公司 400010 0.033
上投信托 394420 0.033
张秋滨 393920 0.033
省财证券 320000 0.027
其中持有本公司84.985％股份的广州发展集团有限公司未将所持股份作质押、冻结。
3、持股10％以上的法人股东情况
名称持股数(万股)占总股本比例
广州发展集团有限公司 10188084.98 5％
广州发展集团有限公司法定代表人:杨丹地。
该公司主营基础产业的设计、投资、工程总承包建设、生产、管理、经营。公司对其通过投资形成的全资子公司、控股公司、参股公司,依据《公司法》及《章程》所规定的权限进行管理,并获取投资收益。
4、报告期内本公司控股股东没有变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 年初持股数(股) 本年增减(股) 年末持股数(股)
杨丹地 20000 16000 36000
唐学林 20000 16000 36000
潘世泽 18000 14400 32400
陈大卫 18000 14400 32400
梁刚毅 18000 14400 32400
刘海涛 15000 12000 27000
刘强文 15000 12000 27000
梁正国 18000 18000 36000
李国华 15000 12000 27000
李星云 15000 12000 27000
胡应照 15000 12000 27000
曾燕萍 16000 12800 28800
上述董事、监事和高级管理人员股份增加的原因是本年度本公司实施了每10股送3股转增5股的分配方案。
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会情况
本公司于1998年2月16日分别在《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上刊登了“广州电力企业集团股份有限公司第一届董
事会第二次会议决议公告及召开一九九七年年度股东大会的公告”,并于1998年3月18日上午在广州市环市东路339号广东国际大酒店三楼国际宴会厅召开一九九七年年度股东大会,会议由公司董事长杨丹地先生主持,出席会议的股东和股东代理人共61人,代表股数566,723,000股,占本公司总股本的85.09％。会议审议通过以下决议:
Ⅰ、通过一九九七年年度报告和报告摘要;
Ⅱ、通过一九九七年财务决算报告;
Ⅲ、通过一九九七年资本公积金转增股本方案;
Ⅳ、通过一九九七年年度利润分配方案;
Ⅴ、通过一九九八年经营计划和投资方案;
Ⅵ、通过一九九八年财务预算方案;
Ⅶ、通过修改公司章程的议案;
Ⅷ、通过关于聘请羊城会计师事务所的议案。
(二)报告期内召开的临时股东大会情况
本公司于1998年5月8日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了“广州电力企业集团股份有限公司关于召开一九九八年度第一次临时股东大会公告”,并于1998年6月9日上午在广州市麓景路3号广州发展大厦4楼召开一九九八年度第一次临时股东大会,会议由公司董事长杨丹地先生主持,出席本次会议的股东和股东代理人45名,代表股数1,020,227,100股,占股本总额的85.10％。会议审议通过了以下决议:
Ⅰ、关于“广州电力企业集团股份有限公司”更名为“广州发展实业控股集团股份有限公司”的决议;
Ⅱ、关于修改《广州电力企业集团股份有限公司章程》的决议;
Ⅲ、关于通过《受让广州发展集团公司持有的广州市联合通信总公司50％股权方案》的决议。
(三)现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬情况
杨丹地 男 46岁 董事长 1997.7.9-2000.7.8 89,160.00元
唐学林 男 53岁 副董事长 1997.7.9-2000.7.8 89,760.00元
潘世泽 男 57岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 76,455.00元
陈大卫 男 51岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 76,095.00元
梁刚毅 男 60岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 76,575.00元
刘海涛 男 43岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 68,445.00元
刘强文 男 50岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 68,925.00元
梁正国 男 46岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 68,805.00元
李国华 男 34岁 董事 1997.7.9-2000.7.8 62,700.00元
李星云 男 48岁 监事会召集人
1997.7.9-2000.7.8 89,295.00元
胡应照 男 47岁 监事 1997.7.9-2000.7.8 64,500.00元
曾燕萍 女 40岁 监事 1997.7.9-2000.7.8 64,020.00元
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本公司第一届董事会在本年度共召开四次会议,具体情况如下:
(1)本公司第一届董事会第二次会议于1998年2月12日上午9:30在广州市麓景路3号广州发展大厦18楼会议室召开,会议由董事长杨丹地先生主持,出席本次会议的董事8名,占全体董事88.9％。会上全体董事审议通过如下决议:
Ⅰ、通过一九九七年年度报告和报告摘要;
Ⅱ、通过一九九七年财务决算报告;
Ⅲ、通过一九九七年资本公积金转增股本方案
Ⅳ、通过一九九七年年度利润分配预案;
Ⅴ、通过一九九八年经营计划和投资方案;
Ⅵ、通过一九九八年财务预算方案;
Ⅶ、通过修改公司章程的预案;
Ⅷ、通过广州电力企业集团股份有限公司基本管理制度;
Ⅸ、通过总经理工作细则;
Ⅹ、通过关于聘任会计师事务所的预案;
Ⅺ、通过召开一九九七年度股东大会的议案。
(2)本公司第一届董事会第三次会议于1998年4月3日下午3:45在广州市麓景路3号广州发展大厦18楼会议室召开,会议由董事长杨丹地先生主持,出席本次会议的董事8名,占全体董事88.9％。会上全体董事审议通过如下决议:
Ⅰ、关于确定一九九七年年度公积金转增股本的股权登记日和除权日的决议;
Ⅱ、关于确定一九九七年年度利润分配股权登记日和除权日的决议;
Ⅲ、关于修改《广州电力企业集团股份有限公司章程》的决议;
(3)本公司第一届董事会第四次会议于1998年5月6日下午3:00在广州市麓景路3号广州发展大厦18楼会议室召开,会议由董事长杨丹地先生主持,出席本次会议的董事8名,占全体董事88.9％。会上全体董事审议通过如下决议:
Ⅰ、关于通过《受让广州发展集团公司持有的广州市联合通信总公司50％股权方案》的决议;
Ⅱ、关于“广州电力企业集团股份有限公司”更名为“广州发展实业控股集团股份有限公司”的决议;
Ⅲ、关于修改《广州电力企业集团股份有限公司章程》的决议;
Ⅳ、关于召开广州电力企业集团股份有限公司一九九八年度第一次临时股东大会的决议。
(4)本公司第一届董事会第五次会议于1998年7月27日上午9:00在广州市麓景路3号广州发展大厦18楼会议室召开,会议由董事长杨丹地先生主持,出席本次会议的董事8名,占全体董事88.9％。会上全体董事审议通过如下决议:
通过《广州发展实业控股集团股份有限公司一九九八年度中期报告》。
2、本报告期本公司没有聘任或解聘公司高级管理人员。
(二)本次利润分配及资本公积金转增股本预案
1、本次利润分配预案
一九九八年度公司实现净利润523,926,252.51元,按10％比例提取法定公积金52,392,625.25元,按5％比例提取法定公益金26196312.63
元,结转上年度未分配利润110,626,947.11元,累计未分配利润 555964,261.74元,公司本次不进行红利和红股分配。
2、本次资本公积金转增股本预案
公司本次不实施资本公积金转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况
本公司于1998年3月18日召开的一九九七年度股东大会上审议通过了一九九七年度利润分配方案和资本公积金转增股本的方案,即以一九九七年末总股本666,000,000股为基数,向全体股东每10股派送股票红利3股,资本公积金每10股转增5股,合计为每10股送8股,并于1998年4月10日实施分配。此次分配后,本公司总股本增加至1,198,800,000股,其中尚未流通股份1,018,800,000股,流通股份180,000,000股。
六、监事会报告
本公司于1999年4月6日在本公司18楼会议室召开了一九九八年度监事会会议,对1998年的监事工作进行了总结。
本年度公司共召开监事会两次,研究监事会工作,审议监事会工作制度和本公司监事会工作报告。本年度公司监事会严格按照《公司法》和公司章程赋予的职责,以有利于公司发展和维护全体股东合法权益为原则,认真履行了监事会职能。
(一)监事会认为,一年来公司董事会和在总经理领导下的经营班子依法运作,认真履行股东大会通过的各项决议,公司以电力为主体的产业继续保持着支柱优势,取得了新的成绩,资本经营取得新的突破,公司继续保持持续、健康发展的势头。本年度公司更名为“广州发展实业控股集团股份有限公司”,并收购广州市联合通信总公司50％股权,成为该公司控股股东,标志着公司从单一的电力产业全面向基础设施产业的战略性转变。
(二)监事会认真检查了公司业务状况、资产、财务状况和会计资料,核查了董事会拟提交股东大会的业务报告、会计报表和利润分配方案等资料,认为本年度公司业务报告和会计报表等都真实反映了公司的业务状况和经营成果,财务管理规范,帐目真实、清楚、准确。信息披露工作合法规范。公司董事和高级管理人员在履行公司职务时能尽职尽责、廉洁自律、遵纪守法,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)本年度公司未有募集资金。
(四)监事会对本年度公司收购资产的交易行为及价格进行了审查,未发现内幕交易,交易偏离资产价值等损害股东权益或造成公司资产流失的行为。
(五)监事会认为公司本年度有关关联交易合法、公平、公正,没有发生损害公司利益的情况。
(六)监事会对广州羊城会计师事务所为本公司出具的1998年审计报告无保留意见。
(七)公司本年度未作利润预测。
七、业务报告摘要
(一)公司本年度经营情况
本年度是本公司实施第二次创业进一步深入的一年,公司董事会和经营领导班子率领公司全体员工在广大股东大力支持下,经过不懈努力,各项改革和发展的任务取得新的进展,保持了持续、健康发展的良好势头。
1、公司主营业务情况
本公司主营业务范围是从事能源、通讯、交通、城市公用事业、信息等基础设施产业的投资、开发、工程总承包建设、生产管理和经营业务。本年度,本公司实现主营业务收入265,807.78万元,比上年度增长23.9％,实现税后利润52,392.63万元,比上年度增长43.5％,按照年末总股本119880万股计算,实现每股税后利润0.437元。
(1)电力产业继续保持着支柱的优势,以电力为主体的产业经营取得新的成绩
电力生产上新的台阶。本年度,电力产业面对负荷不足、电力供求相对缓和的局面,在全体干部职工的努力下,完成发电量44.36亿千瓦时,比上年度增长9.35％。各项技术经济指标达到历史最高水平。截至1998年12月31日,累计安全运行天数达到1,737天,为国内同类型机组先进水平,供电标煤耗率比上年度下降1.5％,厂用电率比上年度下降0.32个百分点,单位发电经营成本比上年度有所降低。
电力配套相关的产业有新的发展。本年度燃料经营完成代理及销售煤炭205万吨,销售柴油4,349吨,在保证本公司生产用煤的前提下,积极开拓燃料对外经营业务,全面提高了燃料运营指标,达到近几年最好水平。同时,检修、物资、服务等其他电力配套业务也取得新的进展。
(2)以资本运营为重心,实施新的发展战略,创造新的利润增长点
为了抓住当前发展基础设施产业的机遇,本公司重点发展能源、通讯、交通、城市公用事业、信息等基础设施产业,并更名为“广州发展实业控股集团股份有限公司”。1998年6月9日本公司召开的一九九八年度第一次临时股东大会审议通过收购“广州联通”50％的股权,成为该公司的控股股东,为本公司进入通讯信息产业打下良好的基础。同时,本公司成立了交通事业部和全资子公司广州发展交通投资管理公司,并加快对广州地区路桥等交通项目的投资策划工作。资本运营将使本公司跨入基础设施领域,成为大型的基础设施投资控股集团。
2、公司财务状况分析
单位:万元
项目 1998年 1997年 增减比例(％)
总资产 748833.09 719090.29 4.1
长期负债 288559.79 380159.99 -24.1
股东权益 253098.85 200706.23 26.1
主营业务利润 104127.95 66017.23 57.7
净利润 52392.63 36520.82 43.5
(1)总资产增加4.1％主要是“广州联通”本年度纳入公司合并报表而增加资产、股东权益增加导致资产增加,以及偿还债务导致资产减少;
(2)长期负债减少24.1％,主要是偿还到期借款所致;
(3)股东权益增长26.1％,主要是本年度新增利润所致;
(4)主营业务利润增长57.7％,净利润增长43.5％,是由于本年度公
司属下电厂发电量增加、结算电价提高、以及并入“广州联通”收入而导致经营收入总额较上年增长,同时通过加强内部管理切实有效地降低了成本费用支出,其中燃料成本下降了6％以上。由于增收节支措施得力,致使公司主营业务利润和净利润较上年度有较大幅度增长。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度面临因国内需求不足导致广东地区电力需求不旺的困难,为此,公司实行以产业经营和资本经营相结合的经营方针,促进公司业务发展,实现了良好的经济效益。具体采取了如下措施:
(1)努力争取稳发多发电量,并取得了实际增长,全年完成发电量比上年增长9.35％;同时加强对燃料供应、设备运行与维护、物资库存、行政管理等各个环节的管理与内部挖潜,节能降耗,进一步降低了生产成本,尤其燃料成本有较大下降;
(2)促进电力配套产业的发展,燃料对外经营实现成倍增长;
(3)加快实施全面进入基础设施产业的发展战略,实现公司的可持续发展。本年度公司收购了“广州联通”50％的股权,并以此为契机进入通信信息产业。有关路桥等交通项目的投资策划工作也正加紧推进。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期没有募集资金,也没有将上次募集的资金在本期使用。
2、其他投资情况
经本公司1998年6月9日召开的一九九八年度第一次临时股东大会审议通过,本公司收购了广州发展集团有限公司持有的“广州联通”50％的股权,投资金额62,111,688.99元。“广州联通”主要经营电信业务,承包通信系统工程,电子产品及通信设备的技术开发、生产等。该公司良好的发展前景将为本公司带来新的利润增长点。
(三)新年度业务发展计划
1999年度公司的基本任务是:深化企业改革,建立适应市场经济要求的经营机制;加强内部管理,充分挖掘内部潜力;加快产业结构的调整,建立核心产业群,增强抵御风险的能力,实现公司的持续、健康发展,使公司经济效益在上年度基础上得到进一步提高。
1999年度将着重做好如下主要工作:
1、实施产业结构的战略性调整,建立核心产业群
公司将全面推进新的发展战略,加强建立核心产业群的策划和组织,在充实原有电力产业基础上,重点发展交通、城市公用设施、信息基础产业等新的领域,主要采取联合、投资等手段,以广州为中心,珠江三角洲为依托,向沿海和中部地区拓展,建立起新的核心产业,形成核心产业群。根据项目投资开展情况,于适当时机通过配股解决资金来源,促进公司的良性循环发展。
(1)继续大力推进交通、能源和信息产业项目的投资工作,在本年度实现突破性进展,为公司创造新的经济增长点;
(2)与“广州联通”的其他股东一起继续加大对“广州联通”的支持和投入力度,促进“广州联通”的进一步发展;
(3)全面推进其他基础设施产业的策划工作,把握时机,拓展新业务。
2、充实和加强电力及相关产业的经营和管理工作
以创一流为目标,促进珠江电厂的生产和管理再上一个新台阶。珠江电厂要在安全、均衡发电的基础上争取实现发电量比1998年有进一步的增长。加强珠江电厂内部考核,厉行节约,挖掘内部潜力,继续加强节能降耗、降低物资库存等工作,进一步降低发电成本和管理费用,消除今后电价结构调整产生的影响。以安全、效益为中心有步骤地实施珠江电厂设备的三年整治计划,保持设备的可靠性和经济性。继续加强安全生产管理,确保珠江电厂安全运行。全面提高珠江电厂现代化的管理水平,推进创一流工作。
积极发展电力生产相关配套产业。燃料公司在确保珠江电厂燃料供应的前提下,大力拓展自营业务,并投资煤矿、煤场,建立一条龙经营体系,加快对新码头、煤场的策划,力争在南沙建成有一定规模的煤炭集散地;检修公司根据珠江电厂的设备整治和大修计划,加强队伍的培训和考核,严格执行消缺考核制度,提高设备自修率,确保机组的安全运行;物资公司根据珠江电厂的库存和设备更新计划,建立与主要供货商的直供渠道,为珠江电厂提供及时、高效和合理价格的供货服务。
3、全面加强企业的管理和监控
加强企业的基础管理和规范化管理。把注重内部管理放到重要位置。进一步加强基础管理工作,完善工作流程、业务流程。各属下经营企业用两年时间建立、实施ISO系列国际质量保证管理体系。牢固树立依法经营的意识,实行规范化运作,加强财务会计和经营业务的规范化管理,严格执行国家、法规和公司的有关制度。认真学习和执行《证券法》。公司在本年度将成立工程招标评审委员会,并对重大项目的决策、大额资金的调拨、工程的招标和物资的采购建立相应的评审、监控制度。同时,公司将严格控制管理费用,加强对负债的管
理,保持公司稳健的资金财务结构。
4、进一步深化企业改革,加强员工的培训和企业文化建设
进一步改革用工制度。公司的用工一律通过公开招聘,并制定相应的录用标准,完善从招聘、录用、考核、签约和解聘等制度和程序。对合同期满的干部、职工要重新考核,择优录用,对确实不符合聘用条件的调整岗位或解除劳动合同。同时对考核和分配制度、企业的社会保障制度进一步加以改革与完善。
提高各级领导干部素质,进一步加强队伍的培训。面对改革发展的新趋势,公司各级领导干部要认真学习邓小平理论,学习现代化管理知识,讲政治、讲学习、讲正气,搞好领导班子自身建设,坚持民主集中制,形成坚强的领导核心,以自身表率带领干部职工为公司二次创业做出贡献。公司根据二次创业深入的需要,今年的培训重点放在提高领导干部政治素质和管理水平、加强企业的基础管理和规范化管理上。
加强企业文化建设。在公司内部树立团队意识,树立长期艰苦创业的精神,加强职业道德建设,提倡“认真、清楚、务实、创新”的企业精神,造就有特色的企业文化,建立新的企业形象。
八、重大事件
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内本公司收购兼并事项简介
本公司于1998年6月9日召开了一九九八年度第一次临时股东大会,会上审议通过了本公司受让广州发展集团有限公司持有的“广州联通”50％股权的议案,本次转让价格为62,111,688.99元人民币,资金来源于本公司的自有资金,广州发展集团有限公司按50％权益享有的“广州联通”1997年度全部可分配利润及自1998年1月1日至股权转让协议生效日的利润归本公司所有。
(三)重大关联交易事项说明
1、广州发展集团公司(以下简称“发展集团”)和珠电于1993年3月 10日签定了《广州市经济建设发展公司垫资协议》,发展集团先期投入珠电一期的40,777万元作为对珠电的股东垫资,用于珠电一期工程项目及其他费用支出,按国内银行同期人民币贷款利率计算,还款期从珠电一期竣工六个月后的首个6月15日或12月15日起,每年分两期,共14期等额偿还。发展集团和珠电又于1996年4月11日签定了《广州珠江电力有限公司第二笔股东垫资协议》,协议约定由于珠电在建设期间发生设计变更和新增项目,出现资金缺口达26,000万元,经股东协商并经亚洲开发银行和银团同意,发展集团投入13,000万元作为对珠电的第二笔股东垫资,用于支付珠电一期项目收尾结算款项,利率按商业银行同期固定资产贷款利率计算,还款期为每年6月15日和12月15日,首个还款日为1996年6月15日,分16期等额偿还。至1998年12月31日止中方股东垫资余额为205,632,129.95元,1997年12月31日中方股东垫资余额为316,573,194.93元。
2、发展集团为本公司及下属企业的长、短期借款 730875000.00
元,提供贷款担保。
(四)本报告期内本公司聘请的会计师事务所未有改变,仍为广州羊城会计师事务所。
(五)本报告期内本公司未签订其他重大合同
(六)公司报告期内更改名称及股票简称的情况
1998年6月9日召开的一九九八年度第一次临时股东大会通过本公司中文全称由“广州电力企业集团股份有限公司”更名为“广州发展实业控股集团股份有限公司”,中文简称为“广州控股”,英文全称变更为
“Guangzhou Development Industry (Holdings) Co.,Ltd. ,证券代码“600098”不变。
(七)修改公司章程
1、1998年3月18日召开的一九九七年度股东大会审议通过了按照《章程指引》修改的公司章程;
2、1998年6月9日召开的一九九八年度第一次临时股东大会审议通过本公司更改名称,并对公司章程中的经营宗旨和经营范围作出相应修改,确定公司主营业务转向从事能源、通讯、交通、城市公用事业等基础设施产业及相关业务的投资、开发、建设、经营及管理。
(八)关于公司计算机2000年问题的情况说明
本公司于本年度初已经对本公司的计算机及其正在使用的各项应用程序进行了全面核查,经过核查,本公司管理用计算机及其系统不存在2000年问题。具体情况如下:
1、办公管理方面。目前本公司正在使用的各类应用管理软件全部以4位年度表示,不存在2000年问题;公司现有的企业内部网中,全部服务器均为586型并且都是以4位表示年度,现有的PC机也主要为586型和686型电脑,只有小部分486型电脑,这些486型电脑中只有少数存在2000年问题,并且主要是用于文字编辑处理,受2000年问题的影响不大,并已做了妥善处理。
2、生产控制方面。珠江电厂作为本公司的主要生产基地,目前其生产控及管理用计算机系统不存在2000年问题。作为主要生产控制系统的WDPF和AFS-1000两个大型工业控制计算机系统,担任着机组控制和燃烧管理工作,主要功能是根据生产控制对象的变化来调节控制参数,而不受计算机年份的影响。
因此,计算机2000年问题对本公司的生产和经营管理不会造成负面影响。
(九)其他重大事项。
经广州市物价局穗价[1997]264号文批准,本公司控股50％的广州珠江电力有限公司的上网电价从1998年1月起由1997年的0.461元/千瓦时增加0.007元/千瓦时,调整为0.468元/千瓦时;本公司控股65％的广州东方电力有限公司的上网电价由1997年的0.487元/千瓦时增加0.014元/千瓦时,调整为0.501元/千瓦时。
九、财务报告
1、审计意见:本公司财务报告经广州羊城会计师事务所中国注册会计师陈雄溢、潘冬梅审计,并出具无保留意见的审计报告。
2、会计报表
3、会计报表附注
一、公司简介:
广州电力企业集团股份有限公司根据业务发展的需要,从一九九八年六月二十三日起更名为广州发展实业控股集团股份有限公司(以下简称“本公司”)。本公司是由国有独资的广州电力企业集团有限公司独家发起,整体改组后向社会公开募集人民币普通股设立的股份有限公司。
本公司于一九九七年六月二十三日经中国证监会批准发行人民币普通股A股1亿股,并于一九九七年七月十一日募集成功并设立,一九九七年七月十八日正式在上海证券交易所挂牌上市。
本公司下属有珠江电力建设分公司、珠江电力燃料有限公司、珠江电力物资有限公司、珠江电力检修有限公司、金源电力有限公司、原实投资项目管理有限公司、原电管理公司等6家全资子公司及珠江电力有限公司(以下简称“珠电”)、东方电力有限公司(以下简称“东电”)等2家控股公司。本公司于一九九八年六月九日召开的第一次临时股东大会审议通过了收购由广州发展集团公司持有的广州市联合通信总公司(以下简称“广州联通”)50％的股权,投资金额62,111,688.99元。本公司又于一九九八年九月三日设立全资子公司广州发展交通投资管理有限公司。
本公司主营业务是:从事能源、通讯、交通、城市公用事业等基础设施产业的投资、建设、经营及管理。电力产业项目设计,投资及工程总承包建设,生产,管理。本公司拥有的电力项目总装机容量达120万千瓦,年发电能力可达60亿千瓦时以上。
二、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法:
(一)会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
中外合资经营企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。
(二)会计年度
本公司以每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
(三)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(四)记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则,资产计价以历史成本为计价基础。
(五)外币折算方法
本公司发生外币业务时,与借款相关业务采用固定汇率,其他日常业务采用业务发生时的市场汇率折合人民币记帐;月份终了,有关外币帐户的外币余额按照月末市场汇率折合人民币,差额作为汇兑损益,列作当期财务费用。
(六)合并报表的编制方法
本公司对于投资额占被投资公司资本总额50％以上或50％以下(含 50％)且拥有实质控股权的子公司合并会计报表。报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》对母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资,内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。
本年度合并报表范围增加了广州市联合通信总公司。其原因是:从本年度起本公司通过购买广州市联合通信总公司50％的股权而使其成为本公司的控股子公司。将广州市联合通信总公司纳入本公司合并报表范围后,对本期利润指标无影响,资产总额增加29,643万元,负债总额增加19,405万元。
(七)现金等价物的确定标准
现金包括库存现金、银行存款和现金等价物,现金等价物指在3个月或更短时间内即到期或可转换为现金的投资。
(八)坏帐核算方法
本公司坏帐损失采用直接核销法核算,对于实际发生的坏帐损失计入当期损益。
(九)存货核算方法
本公司存货分为:燃料、材料、低值易耗品。各类存货计价原则:燃料按实际成本计价,发出的成本采用先进先出法计算,原材料日常按照计划成本计价,月终将计划成本调整为实际成本;低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司没有计提存货跌价准备。
(十)长期投资核算方法
债券投资
按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
长期股权投资
本公司按实际投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,对投资额占被投资单位资本总额50％以上或虽占资本总额不足50％,但具有实质控制权的按权益法核算,并合并会计报表;投资额占被投资单位资本总额 20％-50％,按权益法核算;投资额占被投资单位资本总额20％以下的,按成本法核算。本公司没有计提长期投资减值准备。
(十一)固定资产计价和折旧方法
1、本公司固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币 2000元以上的房屋建筑物,机器,机械设备,运输工具和电子设备等。
2、本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法计算,并按照固定资产原价、预计使用年限和估计的残值(国有企业为5％,珠电、东电为10％)确定其折旧率;固定资产各类折旧率列示如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 残值率
房屋建筑物 20 4.5％-4.75％ 5％-10％
生产专用设备 18 5％-5.3％ 5％-10％
通用设备 10 9％-9.5％ 5％-10％
运输设备 5 18％-19％ 5％-10％
属下广州珠江电力有限公司和广州东方电力有限公司实行分类折旧,折合平均折旧年限为18年。
(十二)在建工程
本公司在建工程按实际成本计价,已完工交付使用的在建工程确认为固定资产。
(十三)收入实现的确认
1、本公司按上网电量确定售电收入
2、本公司的长期合同工程,按合同规定的形象进度分次确认已完阶段工程收入的实现。工程形象进度是指用文字(结合数字)简要反映已施工的单位工程所达到的主要工程部位和进度情况。
3、本公司的商品销售收入的确认是将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,相关收入已经收到或取得了收款的证据。
(十四)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理是采用应付税款法。
(十五)利润分配
本公司税后利润按下列顺序分配:
1、弥补以前年度亏损。
2、按税后利润的10％提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计余额达注册资本的50％时不再提取。
3、按税后利润的5-10％提取法定公益金。
4、按股东大会决议提取任意盈余公积金。
5、支付普通股股利。
本公司税后利润的分配和股利支付由公司董事会提出方案,报股东大会审议通过。
三、税项:
本公司应纳税项如下:
1、增值税
本公司售电收入销项税额按增值税税率17％确定。进项税额:燃料按13％,原材料按17％,运输费上半年按10％、下半年按7％确定,并以增值税专用发票确定的税额作为抵扣依据。
2、营业税
本公司的长期合同工程以工程的全部承包额减去付给分包人或者转包人的价款后的余额为营业额计算缴纳营业税,税率为3％,母公司向子公司收取的管理费、租金等按收入额的5％计缴营业税。
3、城市维护建设税
本公司按实际应缴流转税税额的7％计算和缴纳城市维护建设税(中外合资经营企业免税)。
4、教育费附加
本公司按实际应缴纳流转税税额的3％计算和缴纳教育费附加(中外合资经营企业免缴)。
5、企业所得税
本公司经广州市人民政府“穗府办函[1997]77号文”批准,从一九九七年度起,在“九五”期间,实行企业所得税按33％征收,由广州市财政局返还18％的优惠政策。
四、控股公司和全资子公司:
已纳入合并会计报表的控股子公司概况列示如下:
企业名称
占投资
注册地 注册资本 实际投资额 比例 主营业务
广州原电管理公司
广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 电力项目投资、
开发、管理
广州原实投资项目管理有限公司
广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 投资项目的开发
、管理
广州珠江电力燃料有限公司
广州市 人民币500万元 人民币500万元 100％ 燃料供应
广州珠江电力物资有限公司
广州市 人民币250万元 人民币250万元 100％ 电力生产设备、
物资供应
广州珠江电力检修有限公司
广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 电力设备安装、
检修
广州金源电力有限公司
广州市 人民币12,100 人民币12,100 100％ 项目开发、管理
万元 万元
广州发展交通投资管理有限公司
广州市 人民币2,000 人民币2,000 100％ 交通产业投资、
万元 万元 管理
广州珠江电力有限公司
广州市 人民币42,000 人民币21,000 50％ 电力的生产、销
万元 万元 售
广州市联合通信总公司
广州市 人民币3,470 人民币1,735 50％ 电信业务经营
万元 万元
五、会计报表有关数据说明:
(一)货币资金
货币资金一九九八年十二月三十一日余额为1,290,639,490.80元。
项目 1998.12.31 1997.12.31
现金
123710.81 298483.61
银行存款—人民币
1227098314.39 800338271.37
银行存款—美元
6,305,664.67 @8.2787 29,692,274.29 @8.2798
折合人民币
52,202,840.01 折合人民币 245846092.67
银行存款—港币
9,736,350.60 @1.0678 76,118,536.80 @1.0681
折合人民币
10,401,420.91 折合人民币 81302209.16
其他货币资金
813204.68 13443448.88
合计 1290639490.80 1141228505.69
(二)应收帐款
应收帐款一九九八年十二月三十一日余额为85,136,921.20元,本帐
户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的应收帐款,其帐龄分析情况
如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 74086148.83 87.02％ 95565005.38 96.36％
一至二年 11050772.37 12.98％ 3605687.96 3.64％
合计 85136921.20 100％ 99170693.34 100％
(三)预付帐款
预付帐款一九九八年十二月三十一日余额为51,122,261.68元,主要
是预付材料及燃料款,本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的
预付货款,其帐龄分析如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 45094947.03 88.21％ 71980192.60 91％
一年至二年 6027314.65 11.79％ 7126364.38 9％
合计 51122261.68 100％ 79106556.98 100％
(四)其他应收款
其他应收款一九九八年十二月三十一日的余额为20,674,990.33元,
本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的其他应收款,其帐龄分
析情况如下:
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 18783849.67 90.85％ 16010899.98 68.5％
一年至二年 939040.66 4.54％ 6511353.73 27.9％
二年至三年 952100.00 4.61％ 840000.00 3.6％
合计 20674990.33 100％ 23362253.71 100％
(五)存货
存货一九九八年十二月三十一日余额91,247,012.53元,其中:
1998.12.31 1997.12.31
燃料 65029677.36 48329787.77
原材料 25975826.05 35923558.50
低值易耗品 241509.12 1066943.04
合计 91247012.53 85320289.31
(六)待摊费用
待摊费用一九九八年十二月三十一日余额1,114,118.14元。
类别 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
信息费 1193155.78 1193155.78 968280.78 224875.00
装修费 3508370.83 3508370.83 2619127.69 889243.14
(七)长期投资
长期投资一九九八年十二月三十一日余额529,385,553.18元,其中:
1998.12.31 1997.12.31
长期债券投资 11101750.00 10100000.00
长期股权投资 518283803.18 527134223.15
合计 529385553.18 537234223.15
1、债券投资明细项目列示如下:
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
已收到利息 备注
97国债 10000000.00 10.17％ 10000000.00 2002.11.12 1101750.00
2、长期股权投资
(1)其他股权投资1,315,232.00元。
被投资单位名称
占被投资单位
投资期限 投资金额 注册资本比例 本期权益 累计权益 备注
广州市建联通信管线工程有限公司
500000.00 50％ 10036.43 -48837.51
广州市大三洋通信有限公司
1900000.00 50％ -773954.60 -1585930.49
香港联通电信有限公司
550,000.00 无经营
合计 2950000.00 -763918.17 -1634768.00
(2)长期股权投资差额为516,968,571.18元,明细如下:
股权投资
单位 差额原值 摊销年限 本年摊销 期末余额
广州联合通信总公司
16,914,968.88 15年 1127664.59 15787304.29
广州珠江电力有限公司
465,225,138.91 20年 23261256.94 441963881.97
广州金源电力有限公司
57,146,846.99 23年 2484645.52 54662201.47
广州原电管理有限公司
4,762,237.25 23年 207053.80 4555183.45
合计: 544049192.03 27080620.85 516968571.18
长期股权投资差额主要是购买价与被收购企业净资产之间产生的差额。
(八)固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值:
房屋建筑物
1308753973.37 147212939.92 88469858.29 1367497055.00
生产设备及
3993863070.89 243180456.94 18262258.00 4218781269.83
机器设备
其他设备
1108948054.16 8999826.98 1117947881.14
运输及电子设备
11235313.91 9476700.55 1141981.34 19570033.12
合计
6422800412.33 408869924.39 107874097.63 6723796239.09
累计折旧:
房屋建筑物
59809067.99 60587996.00 9873540.71 110523523.28
生产设备及
896536491.83 220766752.77 7609275.00 1109693969.60
机器设备
其他设备
237093118.79 71880651.94 308973770.73
运输及电子设备
4181321.38 3576733.51 293729.73 7464325.16
合计
1197619999.99 356812134.22 17776545.44 1536655588.77
净值:
5225180412.34 5187140650.32
(九)无形资产
无形资产一九九八年十二月三十一日余额162,380,944.00元。
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
GSM经营权
220000000.00 193809520.00 31428576.00 162380944.00
备注:并入广州联通。
(十)开办费
开办费一九九八年十二月三十一日余额4,351,346.17元。
期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
5,120,709.51 769,363.34 4,351,346.17 并入广州联通
(十一)长期待摊费用
长期待摊费用一九九八年十二月三十一日余额58,628,233.45元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
土地使用权
58,628,233.45 58,628,233.45 缴付的三期土地使用费
(十二)其他长期资产
其他长期资产一九九八年十二月三十一日余额6,507,140.16元。
期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
12,950.00 1,726.64 11,223.36 金蝶财务软件
8,295,916.80 1,800,000.00 6,495,916.80 贷款手续费
(十三)短期借款
短期借款一九九八年十二月三十一日余额225,000,000.00元,其中:
贷款类别 1998.12.31 1997.12.31
担保贷款 220000000.00 250000000.00
信用贷款 5000000.00
合计 225000000.00 250000000.00
(十四)应付帐款
应付帐款一九九八年十二月三十一日余额为75,868,726.73元,本帐
户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的应付帐款。主要是应付的暂估材料款。
(十五)预收帐款
预收帐款一九九八年十二月三十一日余额为27,292,683.54元,本帐
户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的预收帐款,主要是预收燃料款。
(十六)未交税金
未交税金一九九八年十二月三十一日余额为63,256,781.61元,明细
列示如下:
税种 1998.12.31 1997.12.31
增值税 22680880.18 11390750.31
营业税 499254.23 3044811.54
城市维护建设税 61006.13 213136.81
企业所得税 40015641.07 31303562.20
个人所得税 5198.88
合计 63256781.61 45957459.74
(十七)其他应付款
其他应付款一九九八年十二月三十一日余额为52,310,286.34元,本
帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的其他应付款。主要是应付未付的银团贷款担保费。
(十八)预提费用
预提费用一九九八年十二月三十一日余额为117,909,845.74元,明细列示如下:
项目 1998.12.31 1997.12.31
检修费 58755173.95 18860590.94
借款利息 58854671.79 56039684.83
审计费 300000.00
合计 117909845.74 74900275.77
(十九)一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债一九九八年十二月三十一日余额542648000
元,其中:
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
担保贷款 USD 43000000 0.00
折 RMB 355984100
担保贷款 RMB 186663900 0.00
合计: RMB 542648000 0.00
(二十)长期借款
长期借款一九九八年十二月三十一日余额2,727,979,893.90元,明
细列示如下:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国建设财务(香港)有限公司
USD 43409722.22 93.11.6- LIBOR+1％ 信用
折RMB 359376066.43 2001.3.13
香港能勇有限公司
HKD 82,977,441.25 96.4.11- HIBOR+2％ 信用
折RMB 88603312.10 2003.12.1
亚洲开发银行
USD 39,213,600.00 92.10.16- LIBOR+1.375％ 担保
折RMB 324637631.00 2007.1.15
京城财务公司
USD 160000,000.00 96.11.6- LIBOR+1.375％ 担保
折RMB 1324592000.00 2004.11.5
建行东环支行
RMB 50,000,000.00 96.9.24- 11.7％ 担保
2001.9.24
Altimo InternationLimited
USD 8,027,882.45 HIBOR+2％ 担保
折RMB 63095884.37
中国银行广州分行
RMB 421875000.00 98.8.10- 8.01％ 担保
2005.5.20
中信实业银行广州分行
RMB 47900,000.00 98.5.10-2000.5.10 9.0％ 质押
RMB 47900,000.00 98.5.10-2001.5.10 9.0％ 质押
合计
RMB 2727979893.90
(二十一)长期应付款
长期应付款一九九八年十二月三十一日余额205,632,129.95元,明细列示如下:
单位名称 1998.12.31 1997.12.31
广州发展集团公司 205632129.95 316573194.93
(二十二)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类资本公积
975854110.86 333000000.00 642854110.86
根据本公司于1998年3月18日在广州市环市东路339号广东国际大酒店三楼国际宴会厅召开的一九九七年度股东大会通过的《关于通过一九九七年度资本公积转增股本方案的决议》,资本公积按97年末股本6.66亿股基数计算,每10股转增5股,每股面值为1元。
(二十三)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 36520817.31 52392625.25 88913442.56
公益金 18260408.65 26196312.63 44456721.28
任意盈余公积金
合计 54781225.96 78588937.88 133370163.84
(二十四)未分配利润
期初数 本年净利润增加 提取法定盈余公积 提取公益金
转增股本 期末数
310426947.11 523926252.51 52392625.25 26196312.63
199800000.00 555964261.74
(二十五)财务费用
财务费用一九九八年度合计240,521,943.07元,明细项目列示如下:
类别 1998.1-12 1997.1-12
利息支出 233346256.39 86258390.50
减:利息收入 24644758.11 218850933.46
汇兑损失 44283852.02 45389744.76
减:汇兑收益 48721399.79 31978015.87
其他 36257992.56 -284884.60
合计 240521943.07 119465698.67
(二十六)投资收益
投资收益一九九八年度合计-26,734,694.00元,明细列示如下:
项目 金额
债权投资收益 1109845.02
非控股公司投资收益 -763918.17
股权投资差额摊销 -27080620.85
合计 -26734694.00
(二十七)补贴收入
项目 1998.1-12 1997.1-12
退税收入 81502730.62 87974179.59
退税收入是广州珠江电力有限公司因新旧税负对比税负增加而退回的增值税收入。
(二十八)营业外收入
营业外收入一九九八年度合计11,313,081.22元,明细列示如下:
项目 1998.1-12 1997.1 -12
利息收入 10557116.72
处理固定资产收益 11313081.22 261608.50
赔偿收入 0.00 247185.24
其他 0.00 0.00
合计 11313081.22 11065910.91
(二十九)营业外支出
营业外支出一九九八年度合计1,402,422.49元,明细列示如下:
项目 1998.1-12 1997.1-12
捐赠支出 1085580.00 33632.52
罚款支出 11864.50 61718.74
处理固定资产损失 287062.99 140258.48
其他支出 17915.00 50162.00
合计 1402422.49 285771.74
六、会计报表中报表项目数字变动较大的主要原因:
1、预付帐款减少35.37％,主要是材料款减少支付。
2、待摊费用增加111万元,主要是并入广州联通及其子公司的装修费。
3、无形资产增加是并入广州市联合通信总公司的移动通信特许经营权所致。
4、开办费增加435万元,主要是并入广州联通及其子公司的开办费。
5、长期待摊费用增加,是支付珠电扩建工程的土地使用费(土地使用权证正在办理之中)。
6、其他长期资产增加650万元,主要是并入广州联通质押贷款的手续费。
7、预收帐款增加582.32％,主要是子公司的预收供煤款增加。
8、应交税金增加37.64％,主要是收入、利润增加所致。
9、预提费用增加57.42％,主要是预提检修费和银行借款利息增加。
10、长期应付款减少35.04％,主要是归还垫款。详见关联方关系及其交易(五)。
11、住房周转金减少5193.54万元,主要是房改损失。
12、股本增加80％,主要是资本公积金转股及未分配利润送股。
13、资本公积金减少34％,原因是转增股本。
14、主营业务税金及附加增加74.37％,主要是主营业务收入增加。
15、财务费用增加101.33％,主要是二期工程投产后计入当期损益的财务费用增加和合并报表范围扩大而导致相应的财务费用增加。
16、投资收益减少2,702.93万元,主要是对股权投资差额进行了摊
销。
17、营业外支出增加390.75％,主要是支出了抗洪救灾捐款。
七、关联方关系及其交易:
(一)存在控制关系的关联方
企业名称
与本企 经济性质 法定
注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人
广州发展集团公司
广州市麓景路3号 投资 发起人 国有 杨丹地
13—19楼 股东
广州珠江电力燃料有限公司
广州市天河路 燃料批发 子公司 国有 梁正国
天河直街 零售
广州珠江电力检修有限公司
广州市麓景路 检修 子公司 国有 潘世泽
3号13-19楼
广州珠江电力物资有限公司
广州市天河路 贸易 子公司 国有 潘世泽
天丰楼三楼
广州原实投资项目管理有限公司
广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 杨丹地
13—19楼
广州金源电力有限公司
广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 杨丹地
13—19楼
广州原电管理有限公司
广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 刘强文
13—19楼
广州发展交通投资管理有限公司
广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 杨丹地
13楼管理
广州珠江电力有限公司
番禺南沙经济技 电力生产 子公司 中外 潘世泽
术开发区 经营 合资
广州东方电力有限公司
番禺南沙镇头乡 电力生产 子公司 中外 杨丹地
经营 合资
广州联合通信总公司
广州市东风中路 电信 子公司 国有 朱明伦
296号六楼
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
本年 本年
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
广州发展集团公司
256800000.00 0.00 0.00 256800000.00
广州珠江电力燃料有限公司
5000000.00 0.00 0.00 5000000.00
广州珠江电力检修有限公司
3000000.00 0.00 0.00 3000000.00
广州珠江电力物资有限公司
2500000.00 0.00 0.00 2500000.00
广州原实投资项目管理有限公司
3000000.00 0.00 0.00 3000000.00
广州金源电力有限公司
121000000.00 0.00 0.00 121000000.00
广州原电管理有限公司
3000000.00 0.00 0.00 3000000.00
广州发展交通投资管理有限公司
20000000.00 20000000.00
广州珠江电力有限公司
420000000.00 0.00 0.00 420000000.00
广州东方电力有限公司
990000000.00 0.00 0.00 990000000.00
广州联合通信总公司
34700000.00 34700000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 余额 ％ 余额 ％ 余额 ％ 余额 ％
广州发展集团公司
566000000.00 85 566000000.00 85
广州珠江电力燃料有限公司
5000000.00 100 5000000.00 100
广州珠江电力检修有限公司
3000000.00 100 3000000.00 100
广州珠江电力物资有限公司
2500000.00 100 2500000.00 100
广州原实投资项目管理有限公司
3000000.00 100 3000000.00 100
广州金源电力有限公司
121000000.00 100 121000000.00 100
广州原电管理有限公司
3000000.00 100 3000000.00 100
广州珠江电力有限公司
210000000.00 50 210000000.00 50
广州东方电力有限公司
643500000.00 65 643000000.00 50
广州发展交通投资管理有限公司
20000000.00 100 20000000.00 100
广州联合通信总公司
17350000.00 50 17350000.00 50
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
广州发展房地产公司 同一股东
广州发展投资管理公司 同一股东
(五)其他应披露的事项
1、广州发展集团公司(以下简称“发展集团”)和珠电于1993年3月 10日签订了《广州市经济建设发展公司垫资协议》,发展集团先期投入珠电一期的40777万元作为对珠电的股东垫资,用于珠电一期工程项目及其他费用支出,按国内银行同期人民币贷款利率计算,还款期从珠电一期竣工六个月后的首个6月15日或12月15日起,每年分两期,共14期等额偿还。发展集团和珠电又于1996年4月11日签订了《广州珠江电力有限公司第二笔股东垫资协议》,协议约定由于珠电在建设期间发生设计变更和新增项目,出现资金缺口达26,000万元,经股东协商并经亚洲开发银行和银团同意,发展集团投入13,000万元作为对珠电的第二笔股东垫资,用于支付珠电一期项目收尾结算款项,利率按商业银行同期固定资产贷款利率计算,还款期为每年6月15日和12月15日,首个还款日为1996年6月15日,分16期等额偿还。至1998年12月31日止中方股东垫资余额为
205,632,129.95元,1997年12月31日中方股东垫资余额为316573194.93元。
2、发展集团为本公司的长、短期借款730,875,000.00元,提供贷款
担保。
八、财务承诺:
截止一九九八年十二月三十一日本公司无对外担保、重大财务承诺。
广州发展实业控股集团股份有限公司
一九九九年四月六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
182895748.50 1141228505.69 556817281.51 1290639490.80
短期投资 300000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 300000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9170693.34 85136921.20
减：坏帐准备
应收帐款净额
99170693.34 85136921.20
预付帐款 79106556.98 51122261.68
应收补贴款
其他应收款
1450054.39 23362253.71 4656925.60 20674990.33
存货
85320289.31 91247012.53
减：存货跌价准备
存货净额 85320289.31 91247012.53
待摊费用 114118.14
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
184345802.89 1428488299.03 561474207.11 1539934794.68
长期投资：
长期股权投资
2042807249.16 527134223.15 2056146345.00 518283803.18
长期债权投资 10100000.00 11101750.00
长期投资合计
2042807249.16 527134223.15 2056146345.00 518283803.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2042807249.16 527134223.15 2056146345.00 518283803.18
固定资产：
固定资产原价
11938951.00 6422800412.33 12190772.00 6723796239.09
减：累计折旧
3800588.97 1197619999.99 4514371.68 1536655588.77
固定资产净值
8138362.03 5225180412.34 7676400.32 5187140650.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失 2282.71
固定资产合计
8138362.03 5225180412.34 7676400.32 5187142933.03
无形资产及其他资产：
无形资产 162380944.00
开办费 4351346.17
长期待摊费用 58628233.45
其他长期资产 6507140.16
无形资产及其他资产合计 23867663.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2235291414.08 7190902934.52 2625296952.43 7488330944.67
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
130000000.00 250000000.00 50000000.00 225000000.00
应付票据
应付帐款 62535368.56 75868726.73
预收帐款 4000000.00 27292638.54
代销商品款
应付工资 12170942.46 12290319.56
应付福利费 12474779.60 117892.84 4589695.27
应付股利
应交税金
4452010.31 45957459.74 1901836.40 63256781.61
其他应交款
443263.99 574604.53 51036.12 518751.04
其他应付款
412562.90 43394246.66 952882.27 52310286.34
预提费用
74900275.77 300000.00 117909845.74
一年内到期的长期负债
39000000.00 542648000.00
其他流动负债
流动负债合计
135307837.20 506007677.32 92323647.63 1121685089.83
长期负债：
长期借款
89000000.00 3103685068.36 50000000.00 2727979893.90
应付债券
377420392.50
长期应付款
316573194.93 205632129.95
住房周转金
3921292.95 3921292.95 -48015231.64 -48014085.16
其他长期负债
长期负债合计
92921292.95 3801599948.74 1984768.36 2885597938.69
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
228229130.15 4307607626.06 94308415.99 4007283028.52
少数股东权益
876233024.53 950059379.71
股东权益
股本
666000000.00 666000000.00 1198800000.00 1198800000.00
资本公积
975854110.86 975854110.86 642854110.86 642854110.86
盈余公积
54781225.96 54781225.96 133370163.84 133370163.84
其中：公益金
18260408.65 18260408.65 44456721.28 44456721.28
未分配利润
310426947.11 310426947.11 555964261.74 555964261.74
股东权益合计
2007062283.93 2007062283.93 2530988536.44 2530988536.44
负债及股东权益总计
2235291414.08 7190902934.52 2625296952.43 7488330944.67
利润及利润分配表
项目 本年数 上年同期
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
201152895.08 2658077755.93 308723232.49 2145971132.17
减：折扣与折让
主营业务收入净额
201152895.08 2658077755.93 308723232.49 2145971132.17
减：主营业务成本
157743708.98 1609332484.69 255197232.49 1481517226.18
主营业务税金及附加
2422503.14 7465785.37 1830589.20 4281573.84
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
40986682.96 1041279485.87 51695410.80 660172332.15
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
62949486.46 14002607.24 65980636.70 -2807721.18
减：存货跌价损失
营业费用
2466471.09
管理费用
19357230.23 159129472.85 14318588.91 127640097.25
财务费用
17159093.11 240521943.07 18782075.88 119465698.67
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
67419846.08 653164206.10 84575382.71 410258815.05
加：投资收益(损失以"-"号填列)
474118582.17 -26734694.00 274206472.24 294640.49
补贴收入
81502730.62 87974179.59
营业外收入
75424.48 11313081.22 10557116.72 11065910.91
减：营业外支出
1059427.23 1402422.49 81661.56 285771.74
四、利润总额
540554425.50 717842901.45 369257310.11 509307774.30
减：所得税
16628172.99 82883295.32 4049137.04 33395805.63
少数股东本期损益
111033353.62 110703795.15
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
523926252.51 523926252.51 365208173.07 365208173.52
加：年初未分配利润
310426947.11 310426947.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润
834353199.62 834353199.62 365208173.07 365208173.52
减：提取法定盈余公积
52392625.25 52392625.25 36520817.31 36520817.31
提取法定公益金
26196312.63 26196312.63 18260408.65 18260408.65
七、可供股东分配的利润
755764261.74 755764261.74 310426947.11 310426947.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
199800000.00 199800000.00
八、未分配利润
555964261.74 555964261.74 310426947.11 310426947.56
现金流量表
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 201152895.08 2672111528.07
收取的租金 3877131.07 18180.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 - 455244417.95
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18421641.22 14799393.80
现金流入小计 223451667.37 3442173519.82
购买商品、接受劳务支付的现金 157743708.98 1113543909.09
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3985070.77 55165569.25
支付的增值税款 - 362451557.46
支付的所得税款 16792193.29 74171216.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 10179311.55 14937608.00
支付的其他与经营活动有关的现金 13379030.97 156125924.35
现金流出小计 202079315.56 1776395784.60
经营活动产生的现金流量净额 21372351.81 1365777735.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110941064.98 408095.02
分得股利或利润所收到的现金 371906401.09
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
7213277.54 14802898.79
收到的其他与投资活动有关的现金 41107569.69
现金流入小计 531168313.30 15210993.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
348350.00 541124515.29
权益性投资所支付的现金
81111688.99 18230200.88
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - 59806480.94
现金流出小计 81460038.99 619161197.11
投资活动产生的现金流量净额 449708274.31 -603950203.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 80000000.00 346418631.94
发生筹资费用所支付的现金 - 22904405.11
分配股利或利润所支付的现金 -37206998.44
其中:子公司支付少数股东的股利 - 37206998.44
偿付利息所支支付的现金 18124458.68 206832242.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 98124458.68 613362277.55
筹资活动产生的现金流量净额 -98124458.68 -613362277.55
四、汇率变动对现金的影响 965365.57 945730.74
五、现金及现金等价物净增加额 373921533.01 149410985.11
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 523926252.51 523926252.51
加:少数股东损益 - 111033353.62
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 740568.08 350624634.92
无形资产摊销
待摊费用减少(减增加) - -1114118.14
预提费用增加(减减少) - 40194583.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-36349.25 -11026018.23
固定资产报废损失
财务费用 17159093.11 240521943.07
投资损失(减收益) -474118582.17 26734694.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) - -5926723.22
经营性应收项目的减少(减增加) -44314440.90 44705330.82
经营性应付项目的增加(减减少) -1984189.57 34813672.99
增值税增加净额(减减少) - 11290129.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 21372351.81 1365777735.22
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 556817281.51 1290639490.80
减:货币资金的期初余额 182895748.50 1141228505.69
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 373921533.01 149410985.11
