广州发展集团股份有限公司独立董事关于
  第八届董事会第四十次会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《上市公司治理准则》和公司《章程》等规定，我们作为广
州发展集团股份有限公司之独立董事，本着对公司及全体股
东负责的态度，我们在认真审议公司第八届董事会第四十次
会议审议的事项后，发表独立意见如下：
    一、使用募集资金置换预先投入自筹资金事项
    公司本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金距募
集资金到账时间未超过 6 个月，且公司就本次募集资金置换
已履行了必要的审议和决策程序，立信会计师事务所（特殊
普通合伙）已就公司自筹资金预先投入募投项目出具了鉴证
报告，前述决策及程序符合《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定。本次使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金未与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目
的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向和损害公司股
东利益的情形。本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金
有利于提高募集资金使用效率，符合公司及全体股东的利
益。综上，我们同意公司使用募集资金 102,610.08 万元置
换预先投入的自筹资金。
    二、使用募集资金向全资子公司注资、提供借款实施募
投项目事项
    公司使用募集资金向全资子公司注资、提供借款用于实
施募集资金投资项目建设，符合中国证监会《上市公司监管
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指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要求，有利于提高
募集资金使用效率，符合公司战略发展需要，符合公司和全
体股东的利益，不存在变相改变募集资金投向、损害公司股
东利益的情形。本次使用募集资金向全资子公司注资、提供
借款实施募投项目相关审议、决策程序符合中国证监会、上
海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定。综
上，我们同意公司使用募集资金向全资子公司注资、提供借
款实施募投项目。




独立董事：


       谢 康       马晓茜       杨德明          曾   萍




                                         2022 年 1 月 19 日




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