林海股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:
林海股份有限公司
公司英文名称:LINHAICO.,LTD.
公司英文名称缩写:LH
2、公司法定代表人:陆海民
3、公司董事会秘书:栾月明
联系地址:江苏省泰州市泰九路14号
电 话:0523-6551888
传 真:0523-6551403
电子信箱:LHDL.TZ@PUB.TZ.JSINFO.NET
4、公司注册地址:江苏省泰州市泰九路14号
公司办公地址:江苏省泰州市泰九路14号
邮政编码:225300
公司电子信箱:LH.TZ@Public.TZ.JS.CN
5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址
:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司证券办
6、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:林海股份
股票代码:600099
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据:(单位:人民币元)
利润总额: 22161281.15
净利润: 18761615.75
扣除非经营性损益后的净利润: 19293452.94
主营业务利润: 33243275.29
其他业务利润: 3113310.06
营业利润: 22786971.96
营业外收支净额: -625690.81
经营活动产生的现金流量净额: 5845506.61
现金及现金等价物净增加额: 48907511.56
注:非经营性损益后的净利润是按净利润剔除营业外收支净额的影响数所得。
(二)近三年主要会计数据和财务指标:(单位:人民币元)
序号 项 目 1999年度
1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
1、主营业务收入 280437957.64
427335971.73 427335971.73 436424297.49 436424297.49
2、净利润 18761615.75
48300760.48 44605568.14 46870363.31 22308846.34
3、总资产 572346935.12
503311756.66 475055047.35 508129578.52 489708440.79
4、股东权益 497041674.03
431728992.33 403472283.02 383428231.85 365007094.08
5、每股收益(元/股) 0.103
0.285 0.263 0.442 0.210
6、每股收益(元/股)(加权) 0.109
0.351 0.324 0.545 0.259
7、扣除非经营损益后的每股收益(元/股) 0.106
0.29 0.268 0.435 0.203
8、每股净资产(元/股) 2.72
2.55 2.38 3.617 3.44
9、调整后每股净资产(元/股) 2.71
2.54 2.37 3.61 3.43
10、每股经营活动产生的现金净流量 0.03
0.01 0.01
11、净资产收益率(％) 3.77
11.19 11.06 12.22 6.39
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产x(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) x配股比例或增发新股比例x缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
(三)报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 169600000 177557868.54
16728603.63 6691441.45 39585810.85 403472283.02
本期增加 13000000 61807775.26
4690403.95 1876161.58 18761615.75 98259794.96
本期减少 4690403.95 4690403.95
期末数 182600000 239365643.80
21419007.58 8567603.03 53657022.65 497041674.03
说明:
1、本期股本变动是因为本年度实施99年度配股方案所致,即以97年末总股本10600万股为基数每10股配3股。
2、本期资本公积增加是因本年度实施99年度配股方案产生股本溢价所致。
3、盈余公积增加469.04万元,为本年度实现净利润提取10％法定盈余公积金和公益金,以及提取5％的任意盈余公积所致。
三、股东情况介绍
(1)截止1999年末,公司股东总数为42910户,其中发起人股股东1户,
社会公众股股东42909户。
(2)主要股东持股情况(前十名股东,截止99年12月31日)
名次 股东名称 年末持 占总股本(％)
股数(股)
(1)中国福马林业机械集团有限公司 106600000 58.38％
(2) 熊元水 360425 0.1974％
(3) 晏福庆 294251 0.1611％
(4) 付玉芳 190942 0.1046％
(5) 谢瑞富 180641 0.0989％
(6) 周 琪 160000 0.0876％
(7) 都成洪 147998 0.0811％
(8) 朱旭东 141194 0.0773％
(9) 葛兴元 132500 0.0726％
(10) 李娟娟 130625 0.0715％
四、股东大会简介
(一)1998年度股东大会
本公司于1999年1月26日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了本公司关于召开1998年度股东大会的通知,并于1999年3月5日在江苏省泰州市泰九路14号公司大会议室召开。出席会议的股东代表共21人,代表公司股份10568.23万股,占总股本的62.32％,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。经大会审议表决,通过了如下决议:
1、审议通过了1998年度董事会工作报告;
2、审议通过了1998年度监事会工作报告;
3、审议通过了1998年度财务决算报告;
4、审议通过了1998年度利润分配预案;
1998年公司实现净利润4830.07万元,提取10％法定公积金483.01万元,10％法定公益金483.01万元,5％任意公积金241.5万元,本年度可供分配利润3622.55万元,加上年度滚存利润2455.28万元,合计可供分配利润6077.83万元。本年度利润不分配。
5、审议通过了1999年度配股方案;
根据公司1997年度股东大会决议,1998年度实施“以1997年末股本总额为基数,向全体股东每10股配3股”的配股方案,配股募集资金投资于“低排放发动机及园林机械技术改造”和“高能电池及电动车技术改造”项目,配股价6-10元。后由于中国证监会98年6月30日证监上字[1998]76号文对新上市公司配股的新要求,配股工作未能实施。现确定1999年度继续实施,以1997年末总股本为基数,向全体股东每10股配3股,配股募集资金投向不变,并根据持有5％以上股权的股东提议,配股价格调整为每股5.5-8.5元,配股有效期限延长1年。授权董事会办理与此次配股有关的其它事项。
6、审议通过了“关于提请股东大会授权董事会3000万元以下(含3000万元)投资决定权的议案”
7、审议通过了《公司章程》有关条款的修改议案。
1998年年度股东大会决议公告于1999年3月6日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。
(二)1999年第一次(临时)股东大会
公司于1999年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了本公司关于召开1999年第一次(临时)股东大会的通知,并于1999年5月4日在江苏省泰州市泰九路14号公司大会议室召开。出席会议的股东代表共26人,代表公司股份10569.74万股,占总股本的62.32％,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议就公司1999年配股事宜进行了审议,通过决议如下:
1、前次募集资金使用情况的说明:
本公司经中国证监会批准于1997年6月17日发行A股4000万股,共募集资金净额23508.25万元。公司募集资金严格按照《招股说明书》中的承诺实施,至1998年末,累计完成募集资金20466.96万元,尚余少量资金为项目待付款。前次募集资金的使用情况已经江苏天衡会计师事务所有限公司出具专项报告(详见《中国证券报》、《上海证券报》1999年4月17日公告),具体投资情况如下:
(1)“摩托车发动机技术改造”项目承诺投资14332.00万元,实际投资12713.24万元。该项目已基本完成,并已投入试运行,尚余1618.76万元为项目待付款。
(2)“内燃机与摩托车技术引进与改造”项目承诺投资1841.00万元,实际投资1499.88万元。该项目已基本完成,尚余341.12万元为项目待付款。
(3)150ml四冲程强制风冷发动机及技术发展中心技术改造”项目承诺投资4982.00万元,实际投资3815.84万元。尚余1166.16万元为项目待付款。
(4)根据公司《招股说明书》中计划安排,募集资金中2438.00万元用于归还工程前期借款。
2、对公司1999年配股方案按规定进行逐条审议。
⑴ 配股比例及配售股份总额:
本次配股以公司1997年末总股本10600万股为基数,向全体股东每10股配3股,共可配3180万股。其中发起人中国福马林业机械集团有限公司持有的6600万股可配1980万股。社会公众股4000万股可配1200万股。
⑵ 配股价格为每股5.5-8.5元。
⑶ 配股募集资金投向:
① 低排放发动机及园林机械技术改造项目。
② 高能电池及电动车技术改造项目。
⑷ 本次配股决议的有效期为股东大会通过之日起一年内。
⑸ 提请股东大会授权董事会办理与本次配股有关的事宜。
3、关于发起人股东配股方式的议案。
公司1999年配股,发起人中国福马林业机械集团有限公司持有的国家股368.4万股,可配110.52万股,占可配股份的3.5％,承诺放弃。持有的国有法人股6231.6万股,可配1869.48万股,占可配股份的58.8％,根据国家财政部财管字(1999)21号文的批复,除以其拥有的摩托车生产线认购100万股外(不足部分用现金认购),其余放弃。摩托车生产线经中咨资产评估事务所(中咨评字[99]第295号)评估,价值为519.04万元,已获得财政部财评字(1999)152号文确认。此次配股实际可配1300万股。
发起人股东按照有关规定在该项表决中回避,由其它股东投票表决。
4、配股募集资金使用可行性说明。
公司此次配股募集资金将投资于“低排放发动机及园林机械技术改造”和“高能电池及电动车技术改造”项目。项目符合国家产业政策和对绿色环保要求,并已经过专家评审和获得国家林业局的批准,具有较好的经济效益和良好的社会效益,项目可行。
(1)“低排放发动机及园林机械技术改造”项目已获国家林业局林计批字(1998)26号文批准,总投资4600万元,改造后形成年产3万台低排放发动机和3万台草坪修剪机的生产能力。此项目为本次募集资金优先投资项目。
(2)“高能电池及电动车技术改造”项目已获国家林业局林计批字(1998)93号文批准,总投资4980万元,改造后形成年产电池10万只,电动车5万辆的生产能力。
(3)配股募集资金投资于以上两项目,不足部分由公司自筹,超出部分用于补充公司流动资金。
1999年第一次(临时)股东大会决议公告于1999年5月5日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
本公司为专业从事小型汽油机、摩托车发动机、林业机械等产品的生产企业,为国家级重点高新技术企业,在国内小型汽油机行业中享有良好的声誉,在全国林业机械系统中占有重要的位置。
2、公司主营业务的范围及其经营状况公司主营业务的范围:营林机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车及以上产品配件的制造和销售,汽车自货自运。
经营状况:(1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成
1999年公司共实现主营业务收入28043.08万元,主营业务利润3324.33万元。
(2)报告期内公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的产品有:摩托车产品业务收入13011.77万元,占主营业务收入的46.40％,实现利润1355.51万元,占主营业务利润的40.78％;发动机产品业务收入7283.93万元,占主营业务收入的25.97％,实现利润962.11万元,占主营业务利润的28.94％。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
99年国内摩托车市场竞争十分激烈,市场秩序混乱,厂家之间、商家之间在“品种、价格、质量、服务”方面的竞争达到白热化,尤其是产品的价格竞争,造成了公司产品价格下降、销售量减少,给公司的生产经营带来了较大的困难。面对严峻的经营形势,公司外抓市场,内抓管理,重点抓了以下几方面的工作:
(1)作为公司主要产品之一的摩托车及发动机,受市场持续低迷、无序竞争现象严重的影响,市场开拓更加艰难。公司针对实际情况,立足于以新品、精品打开销路,围绕绿色环保的主题,向市场推出了一批“低油耗、低排放、低噪音”的产品,形成自己的特色,保证了一定的市场份额。同时,公司还加大了国际市场的开拓力度,99年外贸出口同比增加16.15％。
(2)由于产品价格的竞争日益激烈,对公司的生产成本产生了巨大的压力。为此,公司积极开展降本增效活动和目标成本管理,尽一切可能压缩各项成本,以保证公司的经营效益。
(3)由于市场竞争的混乱,一些假冒林海的摩托车、发动机及林业机械产品在市场中出现。为打击假冒伪劣,公司投入了相当的人力物力,但收效甚微,对公司99年的经营有一定的影响。
(二)公司财务状况:(单位:万元)
项目 1999年 1998年 增减比例(％)
总资产 57234.69 47505.50 20.48
股东权益 49704.17 40347.23 23.19
主营业务利润 3324.33 6249.35 -46.81
净利润 1876.16 4460.56 -57.94
由于实施1999年度配股方案,致使总资产及股东权益增加;由于主营业务收入下降,致使主营业务利润及净利润下降。
(三)公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
(1)延续至报告期内的募集资金使用情况
公司于1997年发行A股4000万股,募集资金净额23508.25万元,募集资金未改变投向,至1999年已完成全部投资,具体使用情况如下:(单位:万元)
承诺投资项目 承诺投资额 累计完成投资
①摩托车发动机技术改造 14332 14332
②内燃机与摩托车技术引 1841 1841
进与改造
③150ml四冲程强制风冷发 4982 4982
动机及技术发展中心改造
④归还工程前期借款 2438 2438
说明:
①摩托车发动机技术改造:完成机械加工综合车间、摩托车及发动机装配综合车间的基建工程,完成发动机装配测试线,引进以数控机床为主的柔性生产加工线和发动机箱体加工线,引进摩托车测试设备,新建油漆生产线、空压站等。本项目承诺投资14332万元已全部完成,工程项目逐步投入运行。
②内燃机与摩托车技术引进与改造:建成摩托车物流输送线、完成压铸设备及模具的引进、完成工模车间的改造扩建工程。本项目承诺投资1841万元,已全部完成,工程项目逐步投入运行。
③150ml四冲程强制风冷发动机及技术发展中心改造:已完成发动机缸头生产线,完成技术中心的设备引进等。本项目承诺投资4982万元,已全部完成。
④ 按招股说明书,募集资金中2438万元用于归还工程前期借款。
(2)报告期内配股募集资金使用情况
公司1999年配股承诺投资项目为 “低排放发动机及园林机械技术改造”、“高能电池及电动车技术改造”,完成投资280万元。目前正在进行园林机械、电池及电动车的产品开发,并完成部分样机的试制工作。
(四)生产经营环境及宏观政策、法规等变化对公司的影响
中国加入世界贸易组织(WTO)对我公司来说,既存在机遇,也存在挑战。加入WTO将为我公司产品进一步进军国际市场消除关税壁垒,有利于发挥现有产品的质量、价格方面的优势。同时加入WTO对我公司的某些产品也可能产生冲击。但总体上利大于弊。
(五)新年度业务发展计划
2000年公司将继续在市场开拓和技术创新两个方面加大力度,在完善现有产业的基础上,加快建立摩托车、发动机、林业机械及高新项目四大支柱产业的进程,重点抓好如下工作:
1、加大企业改革力度,加快企业改革步伐,实行新的经济责任制考核方案,使企业的经营贴近市场,力争打开经营工作的新局面。
2、建立健全“销售”和“技术开发”两个特区。销售上贯彻以市场为导向的原则,加大产品的市场推广力度,狠抓销售网络的建设,在新品、精品上做文章,以林海的产品特色占领市场。技术开发上坚持瞄准国内外的最新技术,生产一批、研制一批,保证产品开发的前瞻性和连续性。力争在小排量绿色环保车、大排量高档车及发动机产品上形成新的增长点。
3、巩固99年获得ISO9002质量体系认证的成果,打好质量硬仗,使林海产品成为市场的精品、名品。
4、努力降本增效,深入开展目标成本管理工作,对公司内的工程、采购等一系列工作实行招标,优化组合外协配套体系,降低管理费用,增强产品的市场竞争力。
5、抓紧配股募集资金投资项目的实施,充分利用现有生产条件,加快低排放发动机及园林机械和高能电池及电动车项目的进程。园林机械中开发草坪修剪机、割草机等,电动车围绕节能和绿色环保的方向,开发出具有国内领先水平的产品,并形成能力,满足市场需求,尽快发挥投资效益。
(六)董事会日常工作情况
1999年度公司共召开董事会会议3次。
第一届董事会第四次会议于1999年元月24日在江苏省泰州市泰九路14号公司会议室召开,应到董事7人,实到7人,3名监事列席,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经过充分讨论,审议通过决议如下:
1、审议通过1998年度董事会工作报告;
2、审议通过1998年度总经理工作报告;
3、审议通过1998年度财务决算报告;
4、审议通过1998年度利润分配预案;
1998年公司实现净利润4830.07万元,提取10％法定公积金483万元,10％法定公益金483万元,5％任意公积金241.5万元,本年度可供分配利润3622.57万元,加上年度滚存利润2455.28万元,合计可供分配利润6077.85万元。本年度不分配。
5、审议通过99年度配股方案:
根据公司97年度股东大会决议,98年度实施“向全体股东每10股配3股”的配股方案,募集资金投资于“低排放发动机及园林机械技术改造项目”和“高能电池及电动车技术改造项目”。但98年度中,因中国证监会证监上字[1998]76号文规定,1997年下半年上市的公司,必须满一个完整的会计年度方能实施配股,所以报告期内未能实施配股方案。经本次董事会审议确定,提请98年度股东大会批准,99年继续实施98年度的配股方案,并延长1年有效期。通过后,按规定程序申报实施。
6、审议通过“关于提请股东大会授权董事会3000万元以下(含3000万元)投资决定权的议案”;
7、审议通过“关于《公司章程》有关条款的修改并提交股东大会的议案”;
8、决定于1999年3月5日召开1998年度股东大会。
上述决议公告刊登于1999年1月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。
第一届第五次董事会会议,于1999年4月1日在江苏省泰州市举行,应到董事7名,实到董事7名,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。全体与会董事就公司1999年配股事宜进行了讨论和审议,并通过决议如下:
1、前次募集资金使用情况的说明:
本公司经中国证监会批准于1997年6月17日发行A股4000万股,共募集资金净额23508.25万元,募集资金全部投资于公司《招股说明书》承诺的“摩托车发动机技术改造”、“内燃机与摩托车技术引进与改造”和“150ml四冲程强制风冷发动机及技术发展中心技术改造”三个项目。至1998年末,已累计完成募集资金18028.96万元,尚余少量资金为项目待付款。三个项目已完成大部分工程,部分项目已投产运行,加快了企业新品形成能力,增强了产品的市场竞争能力和抗风险能力。
2、董事会对照有关配股政策和规定的要求,经检查,公司符合现行配股政策的规定。全体董事对董事会有关配股的所有决议愿意依法承担相应的责任。
3、审议通过了对公司1999年配股方案进行逐条审议的议案。
(1)配股比例及配售股份总额:
本次配股以公司1997年末总股本10600万股为基数,向全体股东每10股配3股,共可配3180万股,其中发起人中国福马林业机械集团有限公司持有的6600万股共可配1980万股,社会公众股4000万股共可配1200万股。
(2)配股价格为每股5.5-8.5元。
(3)配股募集资金投向:
项目一:低排放发动机及园林机械技术改造项目。
项目二:高能电池及电动车技术改造项目。
(4)本次配股决议的有效期为股东大会通过之日起一年内。
(5)提请股东大会授权董事会办理与本次配股有关的事宜。
4、审议通过关于发起人股东配股方式的议案。
发起人中国福马林业机械集团有限公司持有的国家股368.4万股,可配110.52万股,占可配股份的3.5％,承诺放弃。持有的国有法人股6231.6万股,可配1869.48万股,占可配股份的58.8％,根据国家财政部财管字(1999)21号文的批复精神,除以其拥有的摩托车生产线认购100万股外(不足部分用现金认购),其余放弃。摩托车生产线经中咨资产评估事务所评估,价值为519.04万元,最终价值以财政部确认为准。此次配股实际可配1300万股。
5、审议通过了关于配股募集资金使用的可行性说明。
公司此次配股募集资金将投资于“低排放发动机及园林机械技术改造”和“高能电池及电动车技术改造”项目。
项目一:“低排放发动机及园林机械技术改造”项目已获国家林业局林计批字(1998)26号文批准,总投资4600万元,改造后形成年产3万台低排放发动机和3万台草坪修剪机的生产能力,投资利润率22.06％,投资回收期2.99年。
项目二:“高能电池及电动车技术改造”项目已获国家林业局林计批字(1998)93号文批准,总投资4980万元,改造后形成年产电池10万只,电动车5万辆的生产能力,投资利润率31.9％,投资回收期3.1年。
以上两项目投资除通过配股募集资金外,不足部分由公司自筹。综上所述,配股投资项目符合国家产业政策和对绿色环保要求,并已经过专家评审和获得国家林业局的批准,具有较好的经济效益和良好的社会效益,项目可行。
有关此次配股事项的议案须经股东大会表决后,报公司所在地中国证监会监管机构初审,并报中国证券监督委员会核准。
6、决定于1999年5月4日召开1999年第一次临时股东大会。
上述决议公告刊登于1999年4月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。
第一届第六次董事会会议,于1999年8月12日在公司小会议室召开,应到董事7名,实到董事7名,监事会成员列席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了决议如下:
1、1999年中期报告。
2、1999年中期不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
公司于1999年度实施了配股方案:以公司1997年末总股本10600万股为基数,向全体股东每10股配3股,配股价格为6元/股。其中发起人中国福马林业机械集团有限公司以实物资产配股100万股,其余放弃。社会公众股配股1200万股。该方案已实施,登记日为99年9月1日,除权基准日为1999年9月2日,配股缴款起止日期为1999年9月2日至1999年9月15日(期内券商营业日),获配可流通股份上市日为1999年9月30日。
上述决议公告刊登于1999年8月16日的《中国证券报》。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起至日期 年初持股 年末持股
数(股) 数(股)
变动 年度报
原因 酬额
陆海民 男 51 董事长 97.6-2000.6 8000 9500
配股 20160
陆惠生 男 61 副董事长97.6-2000.6 8000 9500
配股 20160
盛大德 男 62 董事 97.6-2000.6 6400 7600
配股 19120
刘 勇 男 46 董事 97.6-2000.6 6400 7600
配股 18560
耿美娟 女 53 董事 97.6-2000.6 6400 7600
配股 18560
彭心田 男 41 董事 97.6-2000.6 4800 5700
配股
马启升 男 44 董事 97.6-2000.6 3200 3800
配股
高洪熙 男 54 监事会主席97.6-2000.6 6400 7600
配股 18560
张建华 男 44 监事 97.6-2000.6 4800 5700
配股 14480
韩罗宪 男 44 监事 97.6-2000.6 4800 5700
配股
潘国庆 男 41 总经理 97.6-2000.6 4160 4940
配股 18560
顾再康 男 51 副总经理97.6-2000.6 560 665
配股 16960
王三太 男 41 副总经理97.6-2000.6 3040 3610
配股 16960
栾月明 男 37 董事会秘书97.6-2000.6 1280 1520
配股 10680
范如升 男 50 财务负责人97.6-2000.6 4160 4940
配股 14480
以上董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在2～3万元的2人,1～2万元的10人,其中彭心田、马启升、韩罗宪三人不在本公司领取报酬。
2、职工情况
截止1999年末公司职工为1276人。其中:生产人员797人,销售人员165人,技术人员157人,财务人员16人,行政人员141人;上述人员中具有大专或大专以上学历的有204人,占职工总数的15.98％,其中高级职称28人,中级职称114人,初级职称124人。1999年退休人员20人。
(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
1999年公司实现净利润1876.16万元,提取10％法定公积金187.62万元,提取10％法定公益金187.62万元,提取5％任意公积金93.80万元,加上年已追溯调整的年初未分配利润3958.58万元,年末可供分配利润5365.70万元。鉴于公司目前正处于产品和产业结构调整阶段,后续资金需求量较大。为此,董事会拟定1999年不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本。
六、监事会报告
林海股份有限公司监事会在报告期内召开监事会1次,列席公司董事会3次。公司第一届监事会第三次会议于1999年元月24日在公司会议室召开。会议审议通过了1998年度监事会工作报告。监事会在报告期内依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》等有关法律法规,在职权范围内对公司的财务和经营情况进行了解,对公司董事、总经理等高级管理人员执行法律、法规和公司章程情况进行了监督。监事会认为:
1、公司董事会能够本着对全体股东负责的态度,以确保企业资产保值增值为目的,根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利和义务,依法经营,公司董事、经理无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、本次年度报告由江苏天衡会计师事务所有限公司审计,出具了无保留意见审计报告,公司财务报告内容真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司能够严格按照招股说明书所承诺投入项目进行投资,实施进度按计划进行。
4、公司在关联交易中均以市场公平价格进行,没有损害本公司利益。
七、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东、董事、监事及高级管理人员无变动。
4、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项:
(1)采购货物及接受劳务
公司1999年度向江苏林海奔腾动力机械有限公司、江苏林海雅马哈摩托有限公司采购货物及接受劳务金额分别为73,531,173.47元、36,421,007.65元。
(2)销售货物
公司1999年度向江苏林海奔腾动力机械有限公司、江苏林海雅马哈摩托有限公司、泰州林海动力机械经销公司销售货物金额分别为20,399,318.35元、45,248,466.48元、55,139,203.57元。
(3)公司1999年度委托江苏林海动力机械集团公司代为购建固定资产31,260,436.72元。
6、公司相对于控股股东,人员独立、资产完整、财务独立。
7、本年度内公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
8、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务报告
1、审计报告:
天衡审字(2000)134号
林海股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
中国.南京 中国注册会计师:
2000年3月28日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注:
一、公司简介
林海股份有限公司(以下简称公司)于1997年6月28日根据林业部林产批字[1996]111号文,由中国福马林业机械集团有限公司以其所属的泰州林业机械厂重组后的净资产独家发起,并向社会公开募集股份后设立的股份有限公司。公司总股本10,600万股,注册资本10,600万元人民币,营业执照号:10002690-2(4-2)。公司经营范围为:营林机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车及以上产品配件的制造和销售。
1998年6月11日,公司经股东大会批准实施1997年度利润分配方案,向全体股东每10股派送红股1股,共派送1,060万股;同时用资本公积金向全体股东每10股转增5股,共转增5,300万股,送股及转增股本后,公司股本总额增至16,960万元。1998年9月2日经国家工商行政管理局核准,公司注册资本变更为16,960万元人民币。
1999年5月,公司根据股东大会决议并经中国证监会证监公司字(1999)80号文批复,以1997年末总股本10,600万股为基数,按10∶3的比例向全体股东配股,配股后股本总额增至18,260万元人民币。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐,期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整,除为工程项目而筹措的外币借款折算差额在固定资产未交付使用前记入固定资产的成本外,汇兑差额记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐确认的标准为:
A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
B.因债务人逾期未履行偿债义务,并且有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐损失的核算采用备抵法,除对有确凿证据表明不能收回或收回可能性较小的应收款项全额计提坏帐准备,对其他应收款中的应计定期存款利息不计提坏帐准备外,按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例如下:
帐 龄 坏帐准备比例
1年以内 6％
1—2年 10％
2—3年 20％
3年以上 30％
8、存货核算方法:
(1)公司的存货包括原材料、产成品和低值易耗品。
(2)原材料采用计划成本核算,按月结转材料实际成本与计划成本的差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本;产成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法结转;低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单个存货项目成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产按实际成本计价。
(2)固定资产标准为使用年限在一年以上、单价在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
(3)固定资产折旧采用直线法,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率3％确定其分类折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40 4.85％ -2.42 5％
机器设备 7-14 13.86％ -6.93％
运输设备 9 10.78％
10、在建工程核算方法:在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的借款利息和汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
11、无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按10年摊销。
12、收入确认原则:销售商品以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
14、会计政策变更:依照财政部财会字(1999)35号文,并经董事会决议,公司自1999年1月1日起改变以下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款期末余额的5‰计提,现改按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析法计提(具体计提比例参见本会计报表附注二.7)。
(2)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对各期经营成果的影响列示如下:
(单位:人民币元)
会计政策变更内容 1998年初影响数 1998年度影响数 累计影响数
坏帐准备 -3856684.09 -1809858.97 -5666543.06
存货跌价准备 -20704832.88 -1885333.37 -22590166.25
合 计 -24563516.97 -3695192.34 -28256709.31
三、税项
1、流转税:增值税税率为17％;消费税税率为10％。
2、企业所得税:根据国家科委火炬计划办公室国科火字(1998)50号《关于确认一九九八年重点高新技术企业(集团)和重点国家级火炬计划项目的通知》,公司被确认为国家级重点高新技术企业,经税务部门同意,公司按15％的税率缴纳所得税。
3、地方税及附加:按流转税额的7％计缴城市维护建设税;按流转税额的4％计缴教育费附加。
四、控股子公司及合营企业
公司暂无控股子公司及合营企业。
五、会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金:截止1999年12月31日货币资金余额 143,524,894.09元,其明细项目列示如下:
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 580.91 888.97
银行存款 94616801.62 143524005.12
合 计 94617382.53 143524894.09
货币资金较期初增加51.69％的主要原因是:配股资金到位。
2、应收票据:截止1999年12月31日应收票据余额 24,650,926.24元,其主要情况列示如下:
期初数 期末数
应收票据 64543720.00 24650926.24
(1)应收票据中无贴现、抵押的票据。
(2)应收票据余额中无应收持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位票据。
3、应收帐款:截止1999年12月31日应收帐款余额42,837,127.95元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期 初 数 期 末 数
帐 龄
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
34357128.66 78.89 2061427.72 22312863.17 52.09 1338771.79
1- 2年
6164603.65 14.15 1324220.37 13762479.14 32.12 1376247.91
2- 3年
2347874.68 5.39 2080256.35 4470890.17 10.44 1523298.03
3年以上
682113.95 1.57 204634.19 2290895.47 5.35 2096614.88
合 计
43551720.94 100.00 5670538.63注42837127.95 100.00 6334932.61注
注:其中含按应收帐款全额计提的坏帐准备280万元。
(2)应收帐款余额中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)应收帐款中欠款金额前五名的明细情况列示如下:
单 位 名 称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
辽宁沈阳仁祥商贸有限公司
5721162.79 1999年 赊销货款
泰州四维实业有限公司
267363817 1998年-1999年 赊销货款
泰州大华五金交家电商厦摩托车分公司
2213245.23 1998年-1999年 赊销货款
湖北黄梅财通贸易公司
1904740.81 1998年-1999年 赊销货款
天津港田发动机有限公司
1763843.39 1999年 赊销货款
4、其他应收款:截止1999年12月31日其他应收款余额 13479416.04元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期 初 数 期 末 数
帐 龄
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
6496020.74 63.58 27915.98 3381806.88 25.09 90664.53
1- 2年
3328010.00 32.57 80261.00 6534069.42 48.48 50331.50
2- 3年
121900.00 1.19 24380.00 3170952.87 23.52 129110.57
3年以上
270686.87 2.66 81206.06 392586.87 2.91 117776.06
合 计
10216617.61 100.00 213763.04 13479416.04 100.00 387882.66
(2)其他应收款余额中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款中欠款金额前五名的明细情况列示如下:
单 位 名 称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国建设银行泰州市支行
8,663,952,07 97年-99年 定期存款利息
中国农业银行泰州市支行
1,381,668.66 98年-99年 定期存款利息
姜堰鲍徐建筑公司
350,000.00 99年 暂付款
泰州交警大队
175,000.00 97年前 高速公路集资款
泰州保险公司
124,298.24 99年 暂付款
5、预付帐款:截止1999年12月31日预付帐款余额7,513,002.01元,其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 3130648.13 97.28 7339036.24 97.68
1-2年 82746.36 2.57 86266.34 1.15
2-3年 0.00 0.00 82746.36 1.10
3年以上 4953.07 0.15 4953.07 0.07
合 计 3218347.56 100.00 7513002.01 100.00
(2)预付帐款余额中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)预付帐款中欠款金额前五名的明细情况列示如下:
单 位 名 称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏林海集团泰州海风机械厂
1,354,523.01 1999年 预付货款
姜堰模具模架厂
1,271,857.19 1999年 预付货款
泰州林海动力机械集团公司
1,311,492.54 1999年 预付货款
无锡林海骏达摩托公司
367,631.00 1999年 预付货款
姜堰机械厂
312,137.52 1999年 预付货款
6、存货:截止1999年12月31日存货余额 104,820,614.55元,其明细项目列示如下:
期 初 数 期 末 数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购
1442774.94 498394.15
原材料
9102401.17 6826725.90 24866125.51 6888058.75
在产品
5012236.36 3635378.91 7618248.47 3661314.05
产成品
32616467.15 11213806.02 70418114.39 11367532.78
低值易耗品
1467169.83 914255.42 1419732.03 923713.70
合 计
49641049.45 22590166.25 104820614.55 22840619.28
存货跌价准备计提的依据为:按1999年12月31日帐面实存的存货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值以在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。
存货较期初增加111.16％的主要原因是:本年度增加了摩托车的生产,但销售有所下降,导致存货增加。
7、固定资产及累计折旧:截止1999年12月31日固定资产原值 225,417,153.29元, 累计折旧 32,104,369.23元,固定资产净值193,312,784.06元,其增减变动情况列示如下:
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物
80318832.37 7812700.00 _ 88131532.37
机器设备
93488579.97 41210475.95 390450.00 134308605.92
运输设备
3159015.00 _ 182000.00 2977015.00
合计
176966427.34 49023175.95 572450.00 225417153.29
累 计 折 旧
房屋及建筑物
13693461.31 2269092.19 _ 15962553.50
机器设备
11753582.81 3092932.73 366802.74 14479712.80
运输设备
1446760.72 311785.36 96443.15 1662102.93
合计
26893804.84 5673810.28 463245.89 32104369.23
净 值
150072622.50 193312784.06
固定资产原值本期增加数中,房屋建筑物7,812,700.00元, 机器设备34,411,502.29元,合计42,224,202.29元系由在建工程转入。
8、工程物资:截止1999年12月31日工程物资余额278,682.92元,其主要项目列示如下:
项目 期初数 期末数
维修材料 66094.29 278682.92
9、在建工程:截止1999年12月31日在建工程余额66,106,927.71元,其主要项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
其他减少数 期末数 资金来源 工程进度％
摩托车发动机技改 44708401.41 14970000.00 29890801.41
29787600.00 募股资金 100
风冷发动机技改 30521642.81 7710000.00 10352642.81
27879000.00 募股资金 100
内燃机技改 6126300.00 3000000.00 1280000.00
7846300.00 募股资金 100
其他 634668.55 699520.69 700758.07
39403.46 594027.71 其他来源
合计 81991012.77 26229520.69 42224202.29
39403.46 66106927.71
在建工程中无利息资本化金额。
10、无形资产:截止1999年12月31日无形资产余额 5,385,994.10元,其明细项目列示如下:
种 类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 5669467.50 5499383.46 113389.36 5385994.10
11、应付帐款:截止1999年12月31日应付帐款余额53,014,571.14元,本帐户余额中无应付持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项,应付帐款较期初增加44.85％的主要原因是采购量增加。
12、预收帐款:截止1999年12月31日预收帐款余额 8,824,287.59元,本帐户余额中无预收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
13、应交税金:截止1999年12月31日应交税金余额5,997,488.74元,其明细项目列示如下:
税 种 期初数 期末数
增值税 6672770.14 -330565.98
城建税 97283.30 38049.90
企业所得税 3691557.76 6101680.15
营业税 7975.00 405.00
房产税 _ 65683.52
土地使用税 _ 11653.75
消费税 _ 110582.40
合计 10469586.20 5997488.74
14、其他应付款:截止1999年12月31日其他应付款余额3,604,777.23元,本帐户余额中应付持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项列示如下:
股东单位名称
期初数 期末数 持股比例％
中国福马林业机械集团有限公司 1954287.56 932218.74 58.38
15、股本:截止1999年12月31日股本总额为182,600,000.00元,总股本182,600,000股,其变动情况列示如下:
(数量单位:股)
股份类别
年 初 数 本期增减变动 期 末 数
配 股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
5894400 5894400
境内法人持有股份
99705600 1000000.00 1000000.00 100705600
2.募集法人股
3.内部职工股
尚未流通股份合计
105600000 1000000.00 1000000.00 106600000
二、已流通股份
1.A股
64000000 12000000.00 12000000.00 76000000
2.B股
已流通股份合计
64000000 12000000.00 12000000.00 76000000
三、股份总数
169600000 13000000.00 13000000.00 182600000
本期股本变动的原因是:1999年5月,公司根据股东大会决议并经中国证监会证监公司字(1999)80号文批复,以1997年末总股本106,000,000股为基数,按10∶3的比例向全体股东配股 ,其中国有股股东放弃配股;法人股股东实际认购100万股,其余部分放弃配股;社会公众股股东配股1200万股。
16、资本公积:截止1999年12月31日资本公积余额239,365,643.80元,其变动情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 177557868.54 61807775.26 239365643.80
资本公积较期初增加34.81％的原因是:本期配股的股本溢价。
17、盈余公积:截止1999年12月31日盈余公积余额21,419,007.58元,其变动情况列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(注1) (注2)
法定盈余公积 6691441.45 1876161.58 - 8567603.03
公益金 6691441.45 1876161.58 - 8567603.03
任意盈余公积 3345720.73 938080.79 - 4283801.52
合 计 16728603.63 4690403.95 - 21419007.58
(注1)公司会计政策变更采用追溯调整法,调整1998年度前(含1998年度)利润分配多计提的法定盈余公积金2,825,670.93元,公益金2,825,670.93元,任意盈余公积金1,412,835.46元。
(注2)根据公司一届七次董事会决议,分别按1999年度净利润的10％、10％、5％提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积。
18、未分配利润:截止1999年12月31日未分配利润余额53,657,022.65元,其形成过程列示如下:
项 目 比 例 金 额
一、本年净利润 18761615.75
加:期初未分配利润 (注1) 39585810.85
盈余公积转入 -
二、可供分配的利润 58347426.60
减:提取盈余公积金 (注2) 10％ 1876161.58
减:提取公益金 (注2) 10％ 1876161.58
三、可供股东分配的利润 54595103.44
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积(注2) 5％ 938080.79
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
四、期末未分配利润 53657022.65
(注1)会计政策变更采用追溯调整法,致使期初未分配利润调减 21,192,531.99元。
(注2)根据公司一届七次事会决议,分别按1999年度净利润的10％、10％、5％提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积。
19、其他业务利润:各明细项目与上年同期对比列示如下:
项目 1999年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1998年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 7207391.40 4382569.15 2824822.25
7723337.39 5344855.80 2378481.59
其 他 320,498.31 32,010.50 288,487.81
合计 7527889.71 4414579.65 3113310.06
7723337.39 5344855.80 2378481.59
其他业务利润较上年同期增加30.89％的主要原因是:材料销售利润率上升。
20、财务费用:各明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
利息支出 36550.00 1227475.50
减:利息收入 5004254.02 9993530.37
手续费 1,279.52 _
合计 -4966424.50 -8766054.87
财务费用较上年同期增加43.34％的主要原因是:定期存款减少,利息收入下降。
21、营业外支出:各明细项目与上年同期对比列示如下:
项 目 1999年度 1998年度
粮食风险基金 100,000.00 _
人民教育基金 15,000.00 _
处理固定资产损失 651.19 _
救济捐赠支出 _ _
防洪保安资金 196154.41 176345.93
副食品基金 280437.95 427335.97
其他 34947.26 77971.00
合计 627190.81 681652.90
22、支付的其他与经营活动有关的现金:公司1999年度支付的其他与经营活动有关的现金15,179,193.08元,其中价值较大的项目列示如下:
项 目 金 额
1.支付广告费 2032883.96
2.支付商标使用费 2570000.00
3.支付运输费 1339622.14
4.支付差旅费 456568.73
5.支付办公费 493844.02
6.住房周转金等转集团 657808.10
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1、存 在控制关系的关联方
企业名称:中国福马林业机械集团有限公司
注册地址:北京
主营业务:林业机械设备
与本公司关系:母公司
经济性质或类型:有限责任(国有独资)
法定代表人:戈成
(1)存在控制关系的关联方的注册资本本期未变动。
(2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:人民币万元)
企业名称 1998年12月31日 1999年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
中国福马林业机 10560 62.26 10660 58.38％
械集团有限公司
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
江苏林海动力机械集团公司 受同一母公司控制
江苏林海奔腾动力机械有限公司 受同一母公司控制
江苏林海雅马哈摩托有限公司 受同一母公司控制
泰州林海动力机械经销公司 受同一母公司控制
(二)关联方交易:
1、采购货物及接受劳务
公司1999年度向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下:
(单位:人民币元)
企业名称 1999年度 1998年度
江苏林海奔腾动力机械有限公司 73531173.47 171203991.05
江苏林海雅马哈摩托有限公司 36421007.65 43192562.14
合计 109952181.12 214396553.19
2、销售货物
公司1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
(单位:人民币元)
企业名称 1999年度 1998年度
江苏林海奔腾动力机械有限公司 20399318.35 68578648.03
江苏林海雅马哈摩托有限公司 45248466.48 93309633.56
泰州林海动力机械经销公司 55139203.57 190728302.76
合计 120786988.40 352616584.35
3、关联往来余额
公司截止1999年12月31日与关联方往来余额明细资料如下:
(单位:人民币元)
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
应收票据:
泰州林海动力机械经销公司 45000000.00
应收帐款:
江苏林海雅马哈摩托有限公司 11097.05 3395591.64
泰州林海动力机械经销公司 8404525.31 -
预付帐款:
江苏林海动力机械集团公司 1311492.54
应付帐款:
江苏林海奔腾动力机械有限公司 70045.19
江苏林海动力机械集团公司 517345.61
其他应付款:
中国福马林业机械集团有限公司 1954287.56 932218.74
江苏林海动力机械集团公司 865524.17 -
4、委托资产购建
公司1999年度委托江苏林海动力机械集团公司代为购建固定资产明细资料如下:
(单位:人民币元)
企业名称 1999年度 1998年度
江苏林海动力机械集团公司 31260436.72 49945600.00
5、许可协议
根据公司与江苏林海动力机械集团公司签署的商标使用许可合同书,公司1999年度向江苏林海动力机械集团公司支付的商标使用费如下:
(单位:人民币元)
企业名称 1999年度 1998年度
江苏林海动力机械集团公司 2570000.00 2570000.00
七、或有事项
截止1999年12月31日,公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
截止1999年12月31日,公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日,公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重要事项
根据公司一届七次董事会决议,分别按1999年度净利润的10％、10％、5％提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积,期末未分配利润暂不分配,本期不实施资本公积转赠股本。上述分配预案尚需股东大会批准。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册于1998年9月2日在中国工商行政管理局注册;
2、企业法人营业执照注册号:1000001002690
3、税务登记号码:321201141850009
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构:中国经济开发信托投资公司
6、公司聘请的会计师事务所:江苏天衡会计师事务所有限公司(原
江苏会计师事务所)
办公地:南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
资产负债表
编制单位:林海股份有限公司 1999年12月31日 单位:人民币元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 94617382.53 143524894.09
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2 64543720.00 24650926.24
应收股利
应收利息
应收帐款 3 43551720.94 42837127.95
其他应收款 4 10216617.61 13479416.04
减:坏帐准备 5884301.67 6722815.27
应收款项净额 47884036.88 49593728.72
预付帐款 5 3218347.56 7513002.01
应收补贴款
存货 6 49641049.45 104820614.55
减:存货跌价准备 6 22590166.25 22840619.28
存货净额 27050883.20 81979995.27
待摊费用 111564.16
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 237425934.33 307262546.33
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 7 176966427.34 225417153.29
减:累计折旧 7 26893804.84 32104369.23
固定资产净值 7 150072622.50 193312784.06
工程物资 8 66094.29 278682.92
在建工程 9 81991012.77 66106927.71
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 232129729.56 259698394.69
无形资产及其他资产:
无形资产 10 5499383.46 5385994.10
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5499383.46 5385994.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计 475055047.35 572346935.12
负债和股东权益 注释 年初数 期末数
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 11 36598770.30 53014571.14
预收帐款 12 10126403.61 8824287.59
代销商品款
应付工资 7414677.79 3299388.13
应付福利费 - 266961.63
应付股利
应交税金 13 10469586.20 5997488.74
其他应交款 556389.22 297786.63
其他应付款 14 6416937.21 3604777.23
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 71582764.33 75305261.09
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 71582764.33 75305261.09
股东权益:
股本 15 169600000.00 182600000.00
资本公积 16 177557868.54 239365643.80
盈余公积 17 16728603.63 21419007.58
其中:公益金 6691441.45 8567603.03
未分配利润 18 39585810.85 53657022.65
股东权益合计 403472283.02 497041674.03
负债和股东权益总计 475055047.35 572346935.12
现金流量表
编制单位:林海股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 375747649.66
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1955355.07
现金流入小计 377703004.73
购买商品、接受劳务支付的现金 333106982.50
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15389437.72
实际交纳的增值税款 5369427.49
支付的所得税款 989543.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1822914.32
支付的其他与经营活动有关的现金 15179193.08
现金流出小计 371857498.12
经营活动产生的现金流量净额 5845506.61
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26518820.31
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26518820.31
投资活动产生的现金流量净额 -26518820.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 69617375.26
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 69617375.26
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 36550.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 36550.00
筹资活动产生的现金流量净额 69580825.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48907511.56
补充资料 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 18761615.75
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 838513.60
固定资产折旧 4380510.28
无形资产、其他资产摊销 113389.36
待摊费用的减少(减:增加) 111564.16
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:受益) 23298.45
固定资产报废损失
财务费用 36550.00
投资损失(减:受益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -55179565.10
经营性应收项目的减少(减:增加) 33037133.35
经营性应付项目的增加(减:减少) 3722496.76
经营活动产生的现金流量净额 5845506.61
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 143524894.09
减:现金的期初余额 94617382.53
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 48907511.56
利润及利润分配表
编制单位:林海股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 427335971.73 280437957.64
减:折扣与折让
主营业务收入净额 427335971.73 280437957.64
减:主营业务成本 363058375.71 245529976.21
主营业务税金及附加 1784052.57 1664706.14
二、主营业务利润 62493543.45 33243275.29
加:其他业务利润 2378481.59 3113310.06
减:存货跌价损失 1885333.37 250453.03
营业费用 3950129.53 3883295.61
管理费用 13991732.36 14402289.25
财务费用 -8766054.87 -4966424.50
三、营业利润 53810884.65 22786971.96
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 - 1500.00
减:营业外支出 681652.90 627190.81
四、利润总额 53129231.75 22161281.15
减:所得税 8523663.61 3399665.40
减:少数股东损益
五、净利润 44605568.14 18761615.75
加:年初未分配利润 16731634.75 39585810.85
盈余公积转入
六、可供分配的利润 61337202.89 58347426.60
减:提取盈余公积金 4460556.82 1876161.58
减:提取公益金 4460556.82 1876161.58
七、可供股东分配的利润 52416089.25 54595103.44
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 2230278.40 938080.79
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10600000.00 -
八、未分配利润 39585810.85 53657022.65
