林海股份有限公司
2008 年第三季度报告600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600099 林海股份有限公司2008
年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陆海民、主管会计工作负责人王三太及会计机构负责人（会计主管人员）范如升声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 535,570,438.46 539,981,826.30 -0.82
所有者权益（或股东权益）(元) 483,115,055.55 483,501,701.80 -0.08
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.20 2.21 -0.45
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,550,985.15 -91.69
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.007 -91.69
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,751,014.59 10,569,353.75 -53.27
基本每股收益(元) 0.008 0.048 -53.27
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.047 -
稀释每股收益(元) 0.008 0.048 -53.27
全面摊薄净资产收益率(%) 0.36 2.19 减少0.42 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.36 2.14 增加0.24 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：分项扣除
除上述各项之外的其他营业外收支净额 132,076.82
存货跌价准备减少数 137,340.00
所得税影响 33,019.20
合 计 236,397.62600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股
报告期末股东总数（户） 32,639
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件
流通股的数量
种类
中国福马机械集团有限公司 21,912,000 人民币 普通股
徐工 1,529,900 人民币 普通股
辽宁瑞鑫投资管理有限公司 1,107,760 人民币 普通股
郑灰 1,026,168 人民币 普通股
上海意登复合材料有限公司 1,025,595 人民币 普通股
游开国 1,000,507 人民币 普通股
刘玉兰 726,000 人民币 普通股
曹玉香 655,512 人民币 普通股
于霞 634,960 人民币 普通股
叶丹 633,058 人民币 普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期内资产结构同比发生的重大变化 单位：元 币种：人民币
项 目 2008 年9 月30 日 2007 年12 月31 日
上年度期末
相比(±%)
增减变化原因
应收票据 21,527,418.70 35,924,908.03 -40.08 应收票据到期兑付及支付货款
应收账款 10,306,016.07 3,048,431.47 238.08 期末已确认销售，货款尚在途中
预付款项 4,962,586.91 2,891,810.80 71.61 预付零部件货款增加
其他应收款 4,081,849.24 1,079,280.46 278.20 定期存款利息按受益期计提增加
在建工程 255,200.00 93,000.00 174.41 施工工程未峻工移交
应付职工薪酬 380,575.34 721,721.54 -47.27 公司支付了部分结余工资
应交税费 -1,407,481.05 3,381,460.64 -141.62 期末有留抵增值税及预缴所得税
其他应付款 1,114,187.18 3,184,638.29 -65.01 公司支付了部分应付款项
3.1.2 报告期内主要财务数据同比发生的重大变化 单位：元 币种：人民币
项 目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月
同比
(±%)
增减变化原因
营业收入 232,894,083.43 341,142,977.34 -31.73
受退税率下降、人民币升值、原材料
暴涨等因素影响，加之市场竞争激
烈，故订单减少。
营业成本 212,382,234.07 305,992,914.96 -30.59
销售下降及产品销售结构变化导致
营业成本相应下降600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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营业税金及附加 3,639,034.82 2,616,303.85 39.09 本期摩托车销量增长，消费税增加
销售费用 3,879,453.83 5,902,039.39 -34.27 销售下降导致售后服务费下降
财务费用 -6,048,375.08 -3,489,770.52 73.32 定期存款利息增加
资产减值损失 -8,750.82 -1,426,980.04 -99.39 去年同期使用跌价准备较多
投资收益 10,036,122.87 1,292,208.83 676.66
被投资公司进行红利分配及长期投
资权益法核算
所得税费用 44,236.35 4,657,694.83 -99.05 税率降低及应税所得额下降
3.1.3 报告期内现金流量构成情况同比发生的重大变化 单位：元 币种：人民币
项 目 2008 年度1-9 月2007 年度1-9 月 同比(±%) 增减变化原因
销售商品、提供劳务
收到的现金
272,242,182.39 392,621,138.32 -30.66 营业收入下降，相应资金回笼下降
购买商品、接受劳务
支付的现金
230,919,196.85 331,040,356.03 -30.24
营业收入下降，相应采购材料支出
下降
支付的各项税费 17,443,130.77 12,589,847.03 38.55
摩托车销售增长导致消费税及附加
税增加，另本期交上年末增值税
140 万元
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产
所收回的现金净额
0.00 1,158,271.28 -100.00 去年同期处理部分设备较多
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产
所支付的现金
961,621.80 7,076,912.29 -86.41 去年同期购建房屋投入较大
投资活动产生的现金
流量净额
12,539,235.74 -5,918,641.01 -311.86 被投资公司进行红利分配
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
林海股份有限公司
法定代表人:陆海民
2008 年10 月24 日600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
资 产 负 债 表
2008 年9 月30 日
编制单位: 林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 288,467,460.54 285,333,239.65
交易性金融资产 0 0
应收票据 21,527,418.70 35,924,908.03
应收账款 10,306,016.07 3,048,431.47
预付款项 4,962,586.91 2,891,810.80
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 4,081,849.24 1,079,280.46
存货 31,008,947.67 24,422,320.07
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 360,354,279.13 352,699,990.48
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 25,733,103.10 29,197,837.77
投资性房地产 0 0
固定资产 143,573,710.76 152,265,173.85
在建工程 255,200.00 93,000.00
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产
无形资产 4,422,184.54 4,478,879.22
开发支出 0 0
商誉
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 1,231,960.93 1,246,944.98
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 175,216,159.33 187,281,835.82
资产总计 535,570,438.46 539,981,826.30
法定代表人: 陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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资 产 负 债 表 (续)
2008 年9 月30 日
编制单位: 林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
流动负债：
短期借款 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 49,233,316.91 46,005,925.34
预收款项 3,134,784.53 3,186,378.69
应付职工薪酬 380,575.34 721,721.54
应交税费 -1,407,481.05 3,381,460.64
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 1,114,187.18 3,184,638.29
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 52,455,382.91 56,480,124.50
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 0 0
负债合计 52,455,382.91 56,480,124.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
资本公积 199,407,643.80 199,407,643.80
减：库存股 0 0
盈余公积 23,506,647.64 23,506,647.64
未分配利润 41,080,764.11 41,467,410.36
所有者权益（或股东权益）合计 483,115,055.55 483,501,701.80
负债和所有者（或股东权益）合计 535,570,438.46 539,981,826.30
法定代表人: 陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
利 润 表
编制单位: 林海股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 66,967,434.21 110,579,141.97 232,894,083.43 341,142,977.34
减：营业成本 59,316,802.07 99,997,201.60 212,382,234.07 305,992,914.96
营业税金及附加 1,820,669.93 403,518.31 3,639,034.82 2,616,303.85
销售费用 1,026,589.66 1,354,785.02 3,879,453.83 5,902,039.39
管理费用 5,380,882.07 6,236,662.69 18,316,038.66 20,977,261.11
财务费用 -1,946,465.19 -446,848.09 -6,048,375.08 -3,489,770.52
资产减值损失 -152,255.58 -457,583.41 -8,750.82 -1,426,980.04
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
0 0 0 0
投资收益（损失以“－”
号填列）
96,988.75 879,689.83 10,036,122.87 1,292,208.83
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
96,988.75 879,689.83 9,747,065.33 1,292,208.83
二、营业利润（亏损以
“－”号填列）
1,618,200.00 4,371,095.68 10,770,570.82 11,863,417.42
加：营业外收入 10,430.00 1,272,922.52 85,319.28 1,366,974.56
减：营业外支出 80,000.00 134,396.01 242,300.00 209,615.01
其中：非流动资产处置
净损失
0 0 0 0
三、利润总额（亏损总
额以“－”号填列）
1,548,630.00 5,509,622.19 10,613,590.10 13,020,776.97
减：所得税费用 -202,384.59 1,762,506.00 44,236.35 4,657,694.83
四、净利润（净亏损以
“－”号填列）
1,751,014.59 3,747,116.19 10,569,353.75 8,363,082.14
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 0.017 0.048 0.038
（二）稀释每股收益 0.008 0.017 0.048 0.038
公司法定代表人: 陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升600099 林海股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.3 现 金 流 量 表
2008 年1-9 月
编制单位: 林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 272,242,182.39 392,621,138.32
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 2,593,107.67 4,872,653.09
经营活动现金流入小计 274,835,290.06 397,493,791.41
购买商品、接受劳务支付的现金 230,919,196.85 331,040,356.03
支付给职工以及为职工支付的现金 20,454,211.33 23,574,271.51
支付的各项税费 17,443,130.77 12,589,847.03
支付其他与经营活动有关的现金 4,467,765.96 11,615,849.48
经营活动现金流出小计 273,284,304.91 378,820,324.05
经营活动产生的现金流量净额 1,550,985.15 18,673,467.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益收到的现金 13,500,857.54 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0 1,158,271.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 13,500,857.54 1,158,271.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 961,621.80 7,076,912.29
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 961,621.80 7,076,912.29
投资活动产生的现金流量净额 12,539,235.74 -5,918,641.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金 0 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,956,000.00 0
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 10,956,000.00 0
筹资活动产生的现金流量净额 -10,956,000.00 0
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 3,134,220.89 12,754,826.35
加：期初现金及现金等价物余额 285,333,239.65 268,094,448.60
六、期末现金及现金等价物余额 288,467,460.54 280,849,274.95
公司法定代表人: 陆海民 主管会计工作负责人:王三太 会计机构负责人:范如升
