林海股份有限公司二○○一年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 林海股份有限公司 公司法定英文名称： LINHAI CO., LTD. 公司英文名称缩写： LH （二）公司法定代表人：陆海民 （三）公司董事会秘书：栾月明 联系地址：江苏省泰州市泰九路14 号 电话：0523－6551888-2228 传真：0523－6551403 电子信箱：LHDLTZ@PUB.TZ.JSINFO.NET （四）公司注册地址：江苏省泰州市泰九路14 号 公司办公地址：江苏省泰州市泰九路14 号 邮政编码：225300 公司国际互联网网址：http://www.linhai.com.cn 公司电子信箱：lh.tz@public.tz.js.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券办 （六）股票上市地：上海证券交易所 股票简称：林海股份 股票代码：600099 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年6 月28 日 注册登记地点：江苏省泰州市泰九路14 号 企业法人营业执照注册号：1000001002690 税务登记号码：321201703971102 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼 二、会计数据与业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 利润总额： 8，688，881.85 净利润: 6，649，692.19 扣除非经营性损益后的净利润： 4，704，897.40 主营业务利润: 11，898，769.97 其他业务利润: 554，428.18 营业利润： 5，752，921.13 投资收益： 3，033，590.11 补贴收入： 营业外收支净额: -97，629.39 经营活动产生的现金流量净额: 54，453，758.28 现金及现金等价物净增加额: 65，026，539.89 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 单位（元） 委托投资损益 3,000,308.18 各项营业外收入 715,811.22 各项营业外支出 813,440.61 （二）截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 单位 2001年度 主营业务收入 元 190,628,999.83 净利润 元 6,649,692.19 总资产 元 534,095,551.79 股东权益(不含少数股东权益) 元 460,353,096.82 每股收益 元/股 0.03 加权每股收益 元/股 0.03 扣除非经营性损益后的每股收益 元/股 0.02 每股净资产 元/股 2.10 调整后每股净资产 元/股 2.06 每股经营活动产生的现金净流量 元/股 0.25 净资产收益率 % 1.44 项目 2000年度 1999年度 主营业务收入 200,110,462.72 280,437,957.64 净利润 6,332,255.23 18,761,615.75 总资产 546,177,592.12 572,346,935.12 股东权益(不含少数股东权益) 453,703,404.63 497,041,674.03 每股收益 0.03 0.103 加权每股收益 0.03 0.109 扣除非经营性损益后的每股收益 0.03 0.106 每股净资产 2.48 2.72 调整后每股净资产 2.47 2.71 每股经营活动产生的现金净流量 0.29 0.03 净资产收益率 1.40 3.77 1、公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策： 固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 二、会计数据与业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 利润总额： 8，688，881.85 净利润: 6，649，692.19 扣除非经营性损益后的净利润： 4，704，897.40 主营业务利润: 11，898，769.97 其他业务利润: 554，428.18 营业利润： 5，752，921.13 投资收益： 3，033，590.11 补贴收入： 营业外收支净额: -97，629.39 经营活动产生的现金流量净额: 54，453，758.28 现金及现金等价物净增加额: 65，026，539.89 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 单位（元） 委托投资损益 3,000,308.18 各项营业外收入 715,811.22 各项营业外支出 813,440.61 （二）截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 单位 2001年度 主营业务收入 元 190,628,999.83 净利润 元 6,649,692.19 总资产 元 534,095,551.79 股东权益(不含少数股东权益) 元 460,353,096.82 每股收益 元/股 0.03 加权每股收益 元/股 0.03 扣除非经营性损益后的每股收益 元/股 0.02 每股净资产 元/股 2.10 调整后每股净资产 元/股 2.06 每股经营活动产生的现金净流量 元/股 0.25 净资产收益率 % 1.44 项目 2000年度 1999年度 主营业务收入 200,110,462.72 280,437,957.64 净利润 6,332,255.23 18,761,615.75 总资产 546,177,592.12 572,346,935.12 股东权益(不含少数股东权益) 453,703,404.63 497,041,674.03 每股收益 0.03 0.103 加权每股收益 0.03 0.109 扣除非经营性损益后的每股收益 0.03 0.106 每股净资产 2.48 2.72 调整后每股净资产 2.47 2.71 每股经营活动产生的现金净流量 0.29 0.03 净资产收益率 1.40 3.77 1、公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策： 固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 上述会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，调减了2000 年度净利润1,147,927.26 元，调减了2001 年期初留存收益32,188,451.89 元，其中盈余公积8,047,112.97 元、未分配利润24,141,338.92元。 2、根据财政部财会[2001]5 号《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>的通知》要求，公司将批准设置国有股权时的住房周转金借方余额938,000.0 元转入资本公积的借方，并调整资本公积的期初数。同时公司按规定发给1998 年12 月31 日以前参加工作职工的一次性住房补贴8，562，000.0元调减了年初未分配利润。 3、因取消住房周转金余额并采用追溯调整法,调减了盈余公积年初数33,302.41 元, 其中法定盈余公积133,320.96 元,公益金133,320.96 元， 任意盈余公积6,660.49 元。 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.58% 2.60% 0.05 0.06 营业利润 1.25% 1.26% 0.03 0.03 净利润 1.44% 1.45% 0.03 0.03 扣除非经营性损益后的净利润 0.81% 0.82% 0.02 0.02 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况：(单位:元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 182，600，000 36，520.000 资本公积 238，427，643.80 36，520，000 盈余公积 15，241，940.25 1，662，423.05 法定公益金 6，096，776.10 664，969.22 未分配利润 17，433，820.58 6，649，692.19 1，662，423.05 股东权益 453，703，404.63 6，649，692.19 项目 期末数 变动原因 股本 219，120，000 转增股本 资本公积 201，907，643.80 转增股本 盈余公积 16，904，363.30 净利润提取 法定公益金 6，761，745.32 净利润提取 未分配利润 22，421，089.72 实现利润及计提 股东权益 460，353，096.82 实现利润 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： １、股本变动情况表 单位：股 期初数 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 5894400 1178880 1178880 境内法人持有股份 100705600 20141120 20141120 ２、募集法人股 ３、内部职工股 尚未流通股份合计 106600000 21320000 21320000 二、已流通股份 １、Ａ股 76000000 15200000 15200000 ２、Ｂ股 已流通股份合计 76000000 15200000 15200000 三、股份总数 182600000 36520000 36520000 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 7073280 境内法人持有股份 120846720 ２、募集法人股 ３、内部职工股 尚未流通股份合计 127920000 二、已流通股份 １、Ａ股 91200000 ２、Ｂ股 已流通股份合计 91200000 三、股份总数 219120000 ２、股票发行与上市情况 （1） 经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）329 号和证监发字（1997）330 号文批准，公司于1997 年6 月17 日向社会公开发行人民币普通股3600 万股，每股面值1.00 元，每股发行价6.09 元；另向职工配售股份400 万股，每股面值1.00 元，配售价格为每股6.09 元。 经上海证券交易所上证上（1997）064 号文审核同意，公司股票于1997 年7 月4 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“林海股份”，股票代码“600099”。 公司总股本10600 万股，流通股本4000 万股，其中公司内部职工股400 万股于1998 年1 月4 日起流通。 （2） 经中国证监会南京特派员办事处苏证管办（1999）82 号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）80 号文批准，公司以1997 年末总股本10600 万股为基数，向全体股东每10 股配3 股，配股价为6 元/股。其中发起人中国福马林业机械集团有限公司以实物资产配股100 万股，其余放弃。社会公众股配股1200 万股。登记日为1999 年9 月1 日，除权基准日为1999 年9 月2 日，配股缴款起止日期为1999 年9 月2 日至1999 年9 月15 日，获配可流通股上市日为1999 年9 月30 日。 （3） 公司1998 年度实施利润分配方案，以97 年末总股本10600 万股为基数， 向全体股东每10 股送1 股，并用资本公积金每10 股转增5 股，登记日为1998年6 月10 日，除权基准日及流通股派送股份、转增股份上市交易日为6 月11 日。 （4） 公司2000 年度实施利润分配方案，以2000 年12 月31 日的总股本18260万股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。股权登记日为2001 年7 月3 日，除权除息日为2001 年7 月4 日，转增股本可流通部分起始交易日为2001年7 月4 日。 （5）截止2001 年12 月31 日，公司总股本21912 万股，流通股本9120 万股。 （二）股东情况介绍 １、截止2001 年末，公司股东总数为24833 户，其中发起人股股东1 户，社会公众股股东24832 户。 ２、主要股东持股情况 （1） 持股5%以上的股东股份变动情况 名称 期初数（股） 报告期内增减（＋ －） 中国福马林业机械集团有限公司 106600000 ＋21320000 名称 期末数（股） 中国福马林业机械集团有限公司 127920000 注：①中国福马林业机械集团有限公司为公司发起人，所持股份为未上市流通的国家法人股，占公司总股本的58.38％。 ②报告期内，持股5%以上的股东未发生所持股份质押或冻结的情况。 （2） 公司前十名股东情况，截止2001 年12 月31 日 名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本（％） 1 中国福马林业机械集团有限公司 127920000 58.38 2 华泰证券 2280000 1.04 3 安莉 1830000 0.84 4 付亚华 1008083 0.46 5 李春光 567700 0.26 6 王秋成 555870 0.25 7 金守林 457435 0.21 8 陈立芳 448300 0.20 9 郭守志 423083 0.19 10 关秀峰 383560 0.18 注：①未发现前10 名股东之间存在任何关联关系。 ②中国福马林业机械集团有限公司系本公司控股股东，所持股份为国家法人股，其余股东所持股份为向社会公开发行的可流通股。 法人代表：蒋祖辉注册地址：北京市东城区和平里七区25 楼 经营范围: 林机设备、营林机械、木材采集机械等 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起至日期 年初持股 陆海民 男 53 董事长 2000.7-2003.6 9500 刘勇 男 48 董事 2000.7-2003.6 7600 耿美娟 女 54 董事 2000.7-2003.6 7600 彭心田 男 43 董事 2000.7-2003.6 5700 孙锐 女 48 董事 2000.7-2003.6 0 张再力 男 41 董事 2000.7-2003.6 0 高洪熙 男 56 监事会主席 2000.7-2003.6 7600 罗会恒 男 35 监事 2001.5-2003.6 0 殷新福 男 27 监事 2001.3-2003.6 0 潘国庆 男 43 董事、总经理 2000.7-2003.6 4940 黄积澄 男 54 副总经理 2000.7-2003.6 0 王三太 男 43 副总经理 2000.7-2003.6 3610 栾月明 男 39 董事会秘书 2000.7-2003.6 1520 范如升 男 52 财务负责人 2000.7-2003.6 4940 姓名 年末持股 变动原因 陆海民 11400 转增股本 刘勇 9120 转增股本 耿美娟 9120 转增股本 彭心田 6840 转增股本 孙锐 0 张再力 0 高洪熙 9120 转增股本 罗会恒 0 殷新福 0 潘国庆 5928 转增股本 黄积澄 0 王三太 4332 转增股本 栾月明 1824 转增股本 范如升 5928 转增股本 在股东单位任职董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 彭心田 中国福马林业机械集团有限公司 规划发展部部长 孙锐 中国福马林业机械集团有限公司 董事会秘书、规划发展部高级主管 张再力 中国福马林业机械集团有限公司 规划发展部高级主管 罗会恒 中国福马林业机械集团有限公司 财务资产部部长 （二）年度报酬情况 公司2001 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员实行岗位工资制，其报酬根据公司工资管理制度以及公司经营业绩等确定。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为11.91 万元，有一名董事在公司领取的年度报酬总额为2.7 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为7.96 万元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬数在1～2 万元之间3 人，报酬数在2 万元以上3 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事为：陆海民、刘勇、耿美娟、彭心田、孙锐、张再力、高洪熙、罗会恒。上述人员在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任情况 报告期内离任的董事、监事及高级管理人员：报告期内张建华、韩罗宪先生因工作原因不再担任公司监事。 报告期内，公司原副总经理张志澄先生因工作调动，已不在本公司内任职，原聘任予以解除。同时张志澄先生分管负责的有关工作由王三太副总经理负责。 （四）员工情况 截止2001 年末公司职工为810 人，其中：生产人员595 人，销售人员96人，技术人员67 人，财务人员10 人，行政人员42 人；上述人员中具有大专或大专以上学历的有85 人，占职工总数的10.5%，其中高级职称9 人，中级职称35人，初级职称81 人。2001 年退休人员11 人。公司离退休员工人数为190 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要做法如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已物色独立董事人选，将按照有关规定建立独立董事制度。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护中小股东的利益。 （二） 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位担任重要职务。 2、业务分开方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售系统独立。 3、财务独立方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，以及独立的银行账户。 4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织结构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、资产完整方面：公司相对于控股股东资产完整。 （四）奖励和激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员中推行激励机制。 六、股东大会简介 （一）报告期内公司召开年度股东大会一次，会议由江苏世纪同仁律师事务所见证： 1、股东大会的召开情况 本公司于2001 年3 月31 日在《上海证券报》上刊登了本公司关于召开2000年度股东大会的公告，并于2001 年5 月9 日在江苏省泰州市泰九路14 号公司大会议室召开。出席会议的股东代表共18 人，代表公司股份106669161 股，占公司股份总额的58.42 ％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、股东大会通过了以下决议： (1) 审议通过《公司2000 年度董事会工作报告》； (2) 审议通过《公司2000 年度监事会工作报告》； (3) 审议通过《公司财务决算报告》； (4) 审议通过《公司2000 年利润分配及资本公积金转增股本预案》； (5) 审议通过《关于变更监事的议案》。 2000 年年度股东大会决议公告于2001 年5 月10 日刊登于《上海证券报》。 （二）股东大会选举、更换公司董事、监事情况 经公司2000 年年度股东大会审议通过，原公司监事韩罗宪因工作需要不再担任监事一职，新选罗会恒为公司监事，即由高洪熙、罗会恒及职工代表监事殷新福共同组成公司监事会。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：营林机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车及以上产品配件的制造和销售，汽车自货自运。 2、报告期内公司经营状况 报告期内公司共实现主营业务收入19062.90 万元，主营业务利润1189.88 万元。其中主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品有：摩托车及助力车产品业务收入11607.28 万元，销售成本10526.28 万元，毛利率9.31％；发动机产品业务收入4878.29 万元，产品销售成本4705.07 万元，毛利率3.55％；林机及园林产品业务收入2577.33 万元，产品销售成本2135.61 万元，毛利率17.14％。 3、报告期内公司主营业务或结构较前一报告期未有很大的变化。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况 1、江苏苏美达林海动力机械有限公司：公司占其总股本的29.91%。该公司主要业务性质为制造业，主要产品为小型户外动力及配套动力机械，注册资本为2140 万元，报告期内资产总额为2107.60 万元，净利润为-1.85 万元。 2、北京润新投资有限责任公司：公司占其总股本的15%。主要从事投资管理、信息咨询、财务顾问等，注册资本为1000 万元，报告期内资产总额为5923.81万元，净利润为-77.99 万元。 3、北京福马贸易有限责任公司：公司占其总股本的23.33%。主要从事林业机械、木材成套设备及配件、工具刃具等产品的销售；自营和代理各类商品和技术的进口等。注册资本为500 万元，报告期内资产总额为649.23 万元，净利润为0.53 万元。 （三）公司主要供应商及客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的47.37％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为42.13％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年国内市场竞争十分激烈，不少企业的经济效益都出现了不同程度的下滑。公司产品销售量的减少，产品售价的下降，以及受假冒伪劣产品的冲击，影响了公司经济效益。面对这种严峻的经营形势，公司采取了以下措施： 1、主动调整产品结构，摩托车产品的开发坚持技术引进与双自主相结合的两条腿走路的方针，努力打开国际市场，同时带动国内市场，注重适应国内外两个市场的需要，水冷250、ATV260 等产品已批量销往国际市场。 2、加大林业等产品的投入，在不断提高原有产品的质量与技术水平的同时，又开发了一批具有先进水平的林业及园林机械产品，适应了社会对园林、绿化等机电产品的需要，逐步实现了公司林业及园林机械产品的升级换代。 3、强化企业内部管理，继续开展目标成本工作，推进比价采购及招标工作，最大限度地压缩成本，弥补因降价造成的效益损失，取得一定的成效。 （五）盈利预测 报告期内公司未公开披露过本年度盈利预测。 （六）、公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司1999 年通过配股募集资金6961.74 万元，计划投资于“低排放发动机及园林机械技术改造”和“高能电池及电动车技术改造”项目，实际投资项目与承诺投资项目一致，延续到报告期内的实施情况如下： （1）低排放发动机及园林机械技术改造，计划投资4600 万元，计划使用募集资金3342 万元，至本报告期末累计投资2547.01 万元，主要用于低排放发动机及园林机械的研究、试验及开发，用于生产厂房的改造及生产试验设备的购置、小型汽油发电机组及户外动力产品的投资等。 （2）高能电池及电动车技术改造，计划投资4980 万元，计划使用募集资金3619.74 万元，至本报告期末累计投资201.46 万元，主要用于高能电池及电动车的研究、试验及开发，以及部分开发试验设备的购置等。 （3）未使用募集资金4213.27 万元，将在2002 年陆续投入，目前暂作银行存款。 2、其他投资情况 报告期内，公司没有重大的非募集资金投资项目。 （七）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、随着国内部分城市对摩托车限牌、禁牌范围的扩大，可能对公司摩托车产品的销售带来影响。公司的摩托车产品将在降低噪音、排放、发展环保型产品方面取得突破，努力将市场的影响降到最低，同时抓住时机扩大外贸出口。 2、随着我国加入WTO，国际化的市场竞争是对企业的新考验，公司将充分发挥自身优势，着力于开展国际化经营，迅速完成向外向型经济转变。 （八）新年度业务发展计划 2002 年公司的经营方针是：诚信创新，敬业争先，改革深化，调整到位，稳步发展，再铸辉煌。经营目标是：摩托车产品的产销量与2001 年持平，力争有所增长；林业机械及其他产品的产销量在2001 年基础上上升10-15％。根据这一目标，按现行市场情况测算，预计销售收入为1.86 亿元，费用成本约为1.7 亿元。 为了达到上述经营目标，公司计划实施以下措施： 1、加快产品结构调整，加大新品开发力度，切实体现“高质量、低成本、快速度”的精神，完成新品开发不少于十项。 2、加强销售网点的建设，从完善摩托车销售网点入手，开拓林机及园林机械产品网点的建设，并逐步在国际市场上培植新的销售网点，开创国际化经营的新局面。 3、从严管理、科学管理，积极按照《上市公司治理准则》的精神规范企业的运作。通过压缩成本、合理物流、提高质量、减少损失等，向管理要效益。 4、积极弘扬“诚信创新”的精神，在可能的情况下，加大对外合资合作的力度，不断为公司的发展挖掘新的增长点。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议日常工作情况 2001 年度公司共召开董事会会议3 次。 （1） 2001 年3 月28 日召开公司董事会二届三次会议。审议通过决议如下: ① 审议通过公司2000 年度董事会工作报告； ② 审议通过公司2000 年度财务决算报告； ③ 审议通过公司2000 年度利润分配及资本金转增股本的预案； ④ 审议通过公司2001年度预计的利润分配政策； ⑤ 审议通过公司2000 年度报告及年度报告摘要； ⑥ 审议通过关于调整公司高级管理人员的议案； ⑦ 审议通过公司有关对外投资事项； ⑧ 确定于2001 年5 月9 日召开公司2000 年度股东大会。 该次董事会会议决议公告刊登在2001 年3 月30 日的《上海证券报》上。 （2） 2001 年8 月8 日召开公司董事会二届四次会议。会议审议通过了如下议案： ① 公司2001 年中期报告及摘要； ② 公司2001 年中期利润分配及公积金转增股本方案：不分配、不转增； ③ 关于提取固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度； ④ 关于提取资产减值准备和追溯调整的议案。 该次董事会会议决议公告刊登在2001 年8 月10 日的《上海证券报》上。 （3） 2001 年10 月9 日公司以通讯表决方式召开了董事会二届五次会议。会议就中国证监会南京证券监管特派员办事处在巡检过程中发现的问题,进行了充分研究和认真讨论,制订了整改措施,并通过了以下决议： 审议通过了《林海股份有限公司关于巡回检查的整改报告》。 该次董事会会议决议公告刊登在2001 年10 月19 日的《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2001 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 公司2000 年度利润分配执行情况 公司2000 年度利润分配方案为：以2000 年末总股本18260 万股为基数，每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共计派发现金913 万元，并用资本公积金向全体股东按每10 股转增2 股。分红派息及转增股本的股权登记日为2001 年7 月3 日，红利发放及转增股本工作于2001 年7 月9 日全部完成。 （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 2001 年公司实现净利润664.97 万元，提取10%法定公积金66.50 万元，提取10%法定公益金66.50 万元，提取5%任意公积金33.25 万元，加上年已追溯调整的年初未分配利润1743.38 万元，年末可供分配利润2242.10 万元。鉴于公司目前正处于产品结构调整阶段，后续资金需量较大。为此，董事会拟定2001 年度不进行利润分配，也不用公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 林海股份有限公司监事会在报告期内召开监事会2 次。 1、2001 年3 月28 日召开公司监事会二届三次会议。审议通过决议如下: （1）审议通过2000 年度报告及年度报告摘要； （2）审议通过2000 年度监事会工作报告； （3）审议了关于监事变更的议案。 该次监事会会议决议公告刊登在2001 年3 月30 日的《上海证券报》上。 2、2001 年8 月8 日召开公司监事会二届四次会议。会议审议通过了如下议案： （1）公司2001 年中期报告及摘要； （2）公司董事会关于提取固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度、关于提取资产减值准备和追溯调整的议案。 该次监事会会议决议公告刊登在2001 年8 月10 日的《上海证券报》上。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了一套良好的内部控制制度，公司董事、经理能够以公司大局为重，勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行，没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。 2、检查公司财务的情况 本着对全体股东负责的态度，公司监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况，认为公司2001年年度的财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果。公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司出具的2001年度审计报告意见客观公正。 3、公司最近一次募集资金是在1999年度完成的10：3配股工作，配股募集资金实际投入项目和承诺项目一致。 4、监事会认为公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，不存在内幕交易和损害部分股东权益的行为。 5、江苏天衡会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）重大关联交易事项： 1、采购货物及接受劳务 公司2001 年度向江苏林海奔腾动力机械有限公司、江苏林海雅马哈摩托有限公司、江苏林海动力机械集团公司、泰州林海动力机械经销公司采购货物及接受劳务金额分别为16，895，114.20 元、18，680，938.37 元、2，335，972.13 元、23，661，294.74 元。 2、销售货物 公司2001 年度向江苏林海奔腾动力机械有限公司、江苏林海雅马哈摩托有限公司、泰州林海动力机械经销公司、江苏林海动力机械集团公司销售货物金额分别为15，915，170.37 元、737，669.97 元、24，749，784.93 元、23，576，407.15元。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内无承包、托管、担保事项； 2、报告期内无重大担保事项； 3、报告期内公司无资产管理事项。由2000 年延续至报告期内的资产管理一项，系委托泰州市高新技术投资公司管理资产3000 万元，其收益为300 万元。该项资金与收益均已如数收回。此事项公司已于2001 年9 月20 日公告于《上海证券报》。 （五）公司或持股5%以上股东（中国福马林业机械集团有限公司）在报告期内没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）本年度内公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2001 年公司支付给江苏天衡会计师事务所有限公司年度报告审计费25 万元。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （八）中国证监会南京证券监管特派员办事处对公司进行例行巡回检查情况 中国证监会南京证券监管特派员办事处于2001 年8 月22 日至24 日对公司进行了例行巡回检查，并于2001 年9 月9 日以宁证监公司字（2001）190 号文件下达了《限期整改通知书》。公司召开二届五次董事会（通讯表决），针对《限期整改通知书》中指出的问题逐项检查，制定了相应整改措施。 本次整改报告披露于2001 年10 月18 日的《上海证券报》上。 十、财务报告 审计报告 天衡审字(2002)163 号 林海股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：狄云龙 中国·南京中国注册会计师：汤加全 2002 年3 月20 日 林海股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 林海股份有限公司(以下简称公司)于1997 年6 月28 日根据林业部林产批字[1996]111 号文，由中国福马林业机械集团有限公司以其所属的泰州林业机械厂重组后的净资产独家发起，并向社会公开募集股份后设立的股份有限公司。公司总股本10,600 万股，注册资本10,600 万元人民币，营业执照号：10002690-2(4-2)。公司经营范围为：园林机械、喷灌机械、木材采运设备、内燃机、摩托车、助力车、消防机械、微型汽车及以上产品配件的制造和销售。 1998 年6 月11 日，公司经股东大会批准实施1997 年度利润分配方案，向全体股东每10 股派送红股1 股，共派送1,060 万股；同时用资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，共转增5,300 万股，送股及转增股本后，公司股本总额增至16,960万元。1998 年9 月2 日经国家工商行政管理局核准，公司注册资本变更为16,960万元人民币。 1999 年5 月，公司根据股东大会决议并经中国证监会证监公司字（1999）80号文批复，以1997 年末总股本10,600 万股为基数，按10∶3 的比例向全体股东配股，配股后股本总额增至18,260 万元人民币。1999 年9 月经国家工商行政管理局核准，公司注册资本变更为18,260 万元人民币。 2001 年，根据公司2000 年度股东会决议，公司按每10 股转增2 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额3,652 万股，转增后的注册资本为人民币21,912 万元。 二、公司主要会计政策和会计估计及其变更 1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账核算方法： (1) 坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏账损失的核算采用备抵法，除对有确凿证据表明不能收回或收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备，对其他应收款中的应计定期存款利息不计提坏账准备外，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下： 账龄 坏账准备比例 1年以内 6% 1-2年 10% 2-3年 20% 3年以上 30% 9、存货核算方法： (1)公司的存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。 (2)原材料采用计划成本核算，月末分摊材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 (3)存货采取永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。 ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。 ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法： (1)固定资产标准为使用年限在一年以上、单价在2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2)固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 4.85%-2.425% 机器设备 7-14 13.86%-6.93% 运输设备 9 10.78% (3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计政策变更：公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策： （1）固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （2）在建工程原不计提减值准备，现改为期末对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备。 （3）无形资产原不计提减值准备，现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （4）开办费原按5 年平均摊销，现改为在公司成立开始生产经营当月一次计入当期损益。 上述会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，调减了2000 年度净利润1,147,927.26 元，调减了2001 年期初留存收益32,188,451.89 元，其中盈余公积8,047,112.97 元、未分配利润24,141,338.92元。对会计报表各期经营成果的影响列示如下： 单位:人民币元 会计政策变更内容 2000年度影响数 2000年度以前累计影响数 固定资产减值准备 -1,147,927.26 -31,040,524.63 在建工程减值准备 - - 无形资产减值准备 - - 开办费的核算 - - 合计 -1,147,927.26 -31,040,524.63 三、税项 1、流转税： （1）增值税税率为17%；消费税税率为10%。 （2）地方税及附加：按流转税额的7%计缴城市维护建设税；按流转税额的4%计缴教育费附加。 2、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司暂无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金： 截止2001 年12 月31 日货币资金余额234,401,915.72 元,其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 现金 829.49 970.03 银行存款 159,374,546.34 234,400,945.69 合计 159,375,375.83 234,401,915.72 （1）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。 （2）货币资金较期初增加41%的主要原因是：公司加快货款回笼。 2、应收票据： 截止2001 年12 月31 日应收票据余额8,675,726.63 元，其主要情况列示如下： 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 13,451,079.92 8,675,726.63 (1)应收票据中无贴现、抵押的票据。 (2)应收票据余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位票据。 (3)应收票据期末数较期初数减少36%的主要原因是：购货方现金付款方式增加。 3、应收账款：截止2001 年12 月31 日应收账款余额43,800,666.79 元，坏账准备8,647,260.15 元，应收账款账面价值为35,153,406.64 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 17,531,652.58 39.13 1,051,899.16 1-2年 19,426,283.74 43.36 1,942,628.37 2-3年 4,588,444.04 10.24 917,688.81 3年以上 3,257,928.94 7.27 2,937,204.92 合计 44,804,309.30 100.00 6,849,421.26 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 12,645,878.21 28.87% 758,752.69 1-2年 10,819,725.79 24.70% 1,081,972.58 2-3年 12,538,101.94 28.63% 2,507,620.39 3年以上 7,796,960.85 17.80% 4,298,914.49 合计 43,800,666.79 100.00% 8,647,260.15 注 注：其中有280 万元的应收账款因账龄较长、债务单位财务状况恶化等原因，收回可能性较小，全额计提坏账准备。 (2)应收账款余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)欠款前五名的单位金额合计15,487,719.06 元，占应收账款总额35.36 %。 4、其他应收款：截止2001 年12 月31 日其他应收款余额5,460,853.41 元，坏账准备497,251.88 元，其他应收款账面价值为4,963,601.53 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,907,874.47 86.36 146,722.47 1-2年 106,085.81 2.34 10,608.58 2-3年 130,324.20 2.88 26,064.84 3年以上 380,916.87 8.42 114,275.06 合计 4,525,201.35 100.00 297,670.95 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 4,325,035.09 79.20% 259,502.10 1-2年 461,935.66 8.46% 46,193.57 2-3年 106,085.81 1.94% 21,217.16 3年以上 567,796.85 10.40% 170,339.05 合计 5,460,853.41 100.00% 497,251.88 (2)其他应收款余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)欠款前五名的单位金额合计1,913,070.25 元，占其他应收款总额35.03%。 5、预付账款： 截止2001 年12 月31 日预付账款余额3,442,339.94 元，其主要情况列示如下： (1) 账龄分析 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,871,378.74 93.59 3,128,501.33 90.88% 1-2年 90,965.75 2.20 276,916.47 8.05% 2-3年 86,266.34 2.09 36,922.14 1.07% 3年以上 87,699.43 2.12 - - 合计 4,136,310.26 100.00 3,442,339.94 100.00% （2）预付账款余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过1 年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算。 6、存货：截止2001 年12 月31 日存货账面价值42,115,668.93 元，其明细项目列示如下： 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 1,118,450.03 - 581,629.00 - 原材料 21,213,167.32 4,713,162.23 14,552,899.59 2,393,524.30 在产品 6,071,094.19 261,235.29 6,217,732.00 425,030.71 产成品 44,238,345.18 10,116,676.23 30,727,551.02 7,999,198.42 低值易耗品 1,110,687.93 365,930.32 1,024,021.93 170,411.18 合计 73,751,744.65 15,457,004.07 53,103,833.54 10,988,164.61 存货跌价准备计提的依据为：按2001 年12 月31 日账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值以在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。 7、长期股权投资：截止2001 年12 月31 日长期股权投资余额8,953,915.17元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 股票投资 - - - 其他股权投资 6,954,033.24 - 1,999,881.93 股权投资差额 - - - 合计 6,954,033.24 - 1,999,881.93 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 股票投资 - - - 其他股权投资 - 8,953,915.17 - 股权投资差额 - - - 合计 - 8,953,915.17 - 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 原始投资额 本期权益法增减额 江苏苏美达林海动 2000.9- 6,400,000.00 32,040.07 力机械有限公司 2010.9 福马贸易有限责任 2001.1— 1,166,600.00 1,241.86 公司 2031.1 北京润新投资有限 1999.7— 1,500,000.00 - 责任公司 2019.7 合计 9,066,600.00 33,281.93 注 被投资单位名称 余额 持股比例 江苏苏美达林海动 6,286,073.31 29.91% 力机械有限公司 福马贸易有限责任 1,167,841.86 23.33% 公司 北京润新投资有限 1,500,000.00 15% 责任公司 合计 8,953,915.17 注：投资收益的汇回无重大限制。 8、固定资产及累计折旧：截止2001 年12 月31 日固定资产原值260,198,231.42元, 累计折旧42,910,025.50 元，固定资产净值217,288,205.92 元，固定资产减值准备32,188,451.89 元，固定资产净额185,099,754.03 元，其主要情况列示如下： （1）2001 年度固定资产原值、累计折旧增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 原值 房屋及建筑物 136,061,513.75 209,243.03 机器设备 153,376,129.05 187,772.75 运输设备 2,633,315.00 - 合计 292,070,957.80 397,015.78 累计折旧 房屋及建筑物 18,946,057.02 1,743,556.07 机器设备 17,894,627.26 6,081,043.90 运输设备 1,640,910.55 118,331.23 合计 38,481,594.83 7,942,931.20 净值 253,589,362.97 项目 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 12,948,044.70 123,322,712.08 机器设备 19,086,797.46 134,477,104.34 运输设备 234,900.00 2,398,415.00 合计 32,269,742.16 260,198,231.42 累计折旧 房屋及建筑物 410,145.66 20,279,467.43 机器设备 2,850,765.61 21,124,905.55 运输设备 253,589.26 1,505,652.52 合计 3,514,500.53 42,910,025.50 净值 217,288,205.92 （1） 2001 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下： 减值准备项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 14,728,275.67 - 机器设备 17,460,176.22 - 运输设备 - - 合计 32,188,451.89 注 - 减值准备项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 14,728,275.67 机器设备 - 17,460,176.22 运输设备 - - 合计 - 32,188,451.89 注：系会计政策变更采取追溯调整法形成，详见附注二.19。 计提固定资产减值准备的原因是：部分设备市价下跌、长期闲置及技术陈旧等原因，其可收回金额低于账面价值。 （3）固定资产原值本期增加数均由在建工程转入。 （4）公司期末无抵押的固定资产。 （5）公司期末封存机器设备64,768,863.32 元。 9、工程物资：截止2001 年12 月31 日工程物资余额247,991.90 元，其主要项目列示如下： 项目 期初数 期末数 维修材料 266,562.52 247,991.90 10、在建工程：截止2001 年12 月31 日在建工程余额5,882,015.92 元，其主要项目列示如下： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 低排放发动机及园 33,420,000 4,633,076.22 1,279,023.56 林机械 高能电池及电动车 36,197.400 24,500.00 177,444.45 改造 其他 186,287.47 - 合计 4,843,863.69 1,456,468.01 工程名称 本期转入固 其他减少 数期末数 定资产 低排放发动机及园 165,928.31 21,300.00 5,724,871.47 林机械 高能电池及电动车 44,800.00 - 157,144.45 改造 其他 186,287.47 - - 合计 397,015.78 21,300.00 5,882,015.92 工程名称 资金来源 工程进度 % 低排放发动机及园 募股资金 40% 林机械 高能电池及电动车 募股资金 10% 改造 其他 其他来源 - 合计 本期在建工程中无利息资本化金额。 期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 11、无形资产： 截止2001 年12 月31 日无形资产余额5,159,215.38 元，其明细项目列示如下： 种类 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 股东出资 5,669,467.50 5,272,604.74 种类 本期摊销 期末数 剩余摊销年 限 土地使用权 113,389.36 5,159,215.38 45.49 年 期末未出现应计提无形资产减值准备的情况。 12、应付账款： 截止2001 年12 月31 日应付账款余额42,611,492.42 元，本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 13、预收账款： 截止2001 年12 月31 日预收账款余额7,765,723.97 元，本账户余额中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。预收账款期末数较期初数增加212%的主要原因是：公司为加紧货款回笼，采取预收货款销售的方式增加。 14、应交税金： 截止2001 年12 月31 日应交税金余额10,662,953.90 元，其明细项目列示如下： 税种 期初数 期末数 增值税 9,151,006.14 5,721,804.28 城建税 989,541.75 1,410,223.09 企业所得税 322,145.94 922,425.42 营业税 405.00 - 房产税 65,683.52 - 土地使用税 11,653.75 - 消费税 2,860,573.39 2,608,501.11 合计 13,401,009.49 10,662,953.90 公司执行的法定税率参见附注三。 15、其他应交款：截止2001 年12 月31 日其他应交款余额10,251,149.65元，其明细项目列示如下： 内容 期初数 期末数 教育费附加 494,663.99 741,973.65 住房公积金 - 9,176.00 住房专户 9,792,546.00 9,500,000.00 注 合计 10,287,209.99 10,251,149.65 注：公司按规定应发给1998 年12 月31 日以前参加工作职工的一次性住房补贴。 16、其他应付款： 截止2001 年12 月31 日其他应付款余额2,420,808.90元，本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17、股本： 截止2001 年12 月31 日股本总额为219,120,000.00 元,总股本219,120,000 股, 其明细情况列示如下： 股份类别 年初数 本期增减变动 配股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 106,600,000 21,320,000 21,320,000 其中： 国家拥有股份 5,894,400 1,178,880 1,178,880 境内法人持有股份 100,705,600 20,141,120 20,141,120 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 106,600,000 21,320,000 21,320,000 二、已流通股份 1.A 股 76,000,000 15,200,000 15,200,000 2.B 股 已流通股份合计 76,000,000 15,200,000 15,200,000 三、股份总数 182,600,000 36,520,000 36,520,000 (数量单位：股) 股份类别 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 127,920,000 其中： 国家拥有股份 7,073,280 境内法人持有股份 120,846,720 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 127,920,000 二、已流通股份 1.A 股 91,200,000 2.B 股 已流通股份合计 91,200,000 三、股份总数 219,120,000 根据公司2000 年度股东大会决议,公司以2000 年12 月31 日的总股本18,260万股为基数,向全体股东每10 股派现金0.5 元,同时用资本公积金向全体股东每10股转增2 股, 本次转增完成后,公司的股本增加3,652 万股。上述股本的变动已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2001)第48 号验资报告验证。 18、资本公积： 截止2001 年12 月31 日资本公积余额201,907,643.80 元，其变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 239,365,643.80 - 弥补住房周转金 -938,000.00 注2 - 合计 238,427,643.80 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 36,520,000.00 注1 202,845,643.80 弥补住房周转金 - -938,000.00 合计 201,907,643.80 注1：参见附注五.18 。 注2：根据财政部财会[2001]5 号《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>的通知》要求，公司将批准设置国有股权时的住房周转金借方余额转入资本公积的借方，并调整资本公积的期初数。 19、盈余公积：截止2001 年12 月31 日盈余公积余额16,904,363.30 元,其变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 6,096,776.10 664,969.22 公益金 6,096,776.10 664,969.22 任意盈余公积 3,048,388.05 332,484.61 合计 15,241,940.25注1 1,662,423.05注2 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 6,761,745.32 公益金 - 6,761,745.32 任意盈余公积 - 3,380,872.66 合计 - 16,904,363.30 注1：因会计政策变更采用追溯调整法，调减了盈余公积年初数8,047,112.97元，其中法定盈余公积3,218,845.19 元,公益金3,218,845.19 元， 任意盈余公积1,609,422.59 元。 因取消住房周转金余额并采用追溯调整法,调减了盈余公积年初数33,302.41元, 其中法定盈余公积133,320.96 元,公益金133,320.96 元， 任意盈余公积6,660.49 元。 注2：根据公司二届六次董事会决议，分别按2001 年度净利润的10%、10%、5% 提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积。 20、未分配利润：截止2001 年12 月31 日未分配利润余额22,421,089.72元,其形成过程列示如下： 项目 比例 金额 一、本年净利润 6,649,692.19 加:期初未分配利润 注1 17,433,820.58 盈余公积转入 - 二、可供分配的利润 24,083,512.77 减:提取盈余公积金 注2 10% 664,969.22 减:提取公益金 注2 10% 664,969.22 三、可供股东分配的利润 22,753,574.33 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 注2 5% 332,484.61 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、期末未分配利润 22,421,089.72 注1：因会计政策变更采用追溯调整法，调减了年初未分配利润24,141,338.92元。 根据财政部财会[2001]5 号《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>的通知》，公司结转住房周转金余额和按规定发给1998 年12 月31 日以前参加工作职工的一次性住房补贴调减了年初未分配利润。 注2：根据公司二届六次董事会决议，分别按2001 年度净利润的10%、10%、5%提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积，并根据公司的具体情况，对2001年预计的利润分配政策进行调整，拟定2001 年度不进行利润分配，也不用公积金转增股本。 21、主营业务收入与主营业务成本：2001 年度主营业务收入190,628,999.83元、主营业务成本173,669,676.17 元，其主要情况列示如下: 项目 主营业务收入 主营业务成本 2001年 2000年 2001年 摩托车及助力车 116,072,746.36 117,931,527.56 105,262,812.41 发动机 48,782,911.14 32,662,501.88 47,050,725.38 林机及园林机械 25,773,342.33 49,516,433.28 21,356,138.38 合计 190,628,999.83 200,110,462.72 173,669,676.17 项目 主营业务成本 营业毛利 2000年 2001年 2000年 摩托车及助力车 114,382,460.70 10,809,933.95 3,549,066.86 发动机 32,306,925.32 1,732,185.76 355,576.56 林机及园林机械 41,718,725.32 4,417,203.95 7,797,707.96 合计 188,408,111.34 16,959,323.66 11,702,351.38 本年度公司前五名客户销售的收入总额为8,032 万元，占公司全部销售收入的42.13%。 22、主营业务税金及附加：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 2000年度 城建税 624,941.66 1,169,331.94 教育费附加 357,109.50 668,189.68 消费税 4,078,502.53 8,359,167.90 合计 5,060,553.69 10,196,689.52 主营业务税金及附加较上年降低50%的主要原因是：消费税下降。 23、其他业务利润：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 4,616,087.73 4,076,215.54 539,872.19 技术转让 - - - 其他 68,421.35 53,865.36 14,555.99 合计 4,684,509.08 4,130,080.90 554,428.18 项目 2000年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 39,529.15 15,484.58 24,044.57 技术转让 2,000,000.00 - 2,000,000.00 其他 378,170.81 93,041.92 285,128.89 合计 2,417,699.96 108,526.50 2,309,173.46 其他业务利润较上年下降的主要原因是：本期无技术转让收入。 24、管理费用：本年度管理费用8,137,596.97 元，较上年度增加的主要原因是：上年度大量处理积压存货,存货跌价准备冲回较多。 25、财务费用：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 2000年度 利息支出 - - 减： 利息收入 3,784,904.52 5,928,562.61 手续费 8,555.40 15,467.00 汇兑损失 5,559.46 - 合计 -3,770,789.66 -5,913,095.61 财务费用本年度较上年度增加36%的主要原因是：利息收入减少。 26、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 2000年度 委托资产管理收益 3,000,308.18 注 1,500,000.00 股权投资收益 33,281.93 -145,966.76 其他 - - 合计 3,033,590.11 1,354,033.24 注：系委托泰州市高新技术投资公司委托理财形成的收益，年末已清算。 投资收益本年度较上年度增加124%的主要原因是：委托资产管理收益增加。 27、营业外收入：各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产收益 673,811.22 84,514.75 其他 42,000.00 - 合计 715,811.22 84,514.75 营业外收入本年度较上年度增加747%的主要原因是：处置固定资产收益增加。 28、营业外支出： 各明细项目与上年同期对比列示如下： 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产损失 477,644.47 27,298.78 固定资产减值准备 1,147,927.26 防洪保安资金 42,360.00 55,000.00 副食品基金 190,629.00 200,110.48 其他 102,807.14 70,555.00 合计 813,440.61 1,500,891.52 29、支付的其他与经营活动有关的现金：公司2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金6,171,071.95 元，其中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 1.技术开发费 2,301,377.72 2.广告费 1,470,370.26 3.水电费 830,974.32 4.三包费 413,400.00 5.办公费 275,932.57 6.差旅费 231,268.21 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系： 1、存在控制关系的关联方 企业名称： 中国福马林业机械集团有限公司 注册地址： 北京 主营业务： 林业机械设备 与本公司关系： 母公司 经济性质或类型： 有限责任(国有独资) 法定代表人： 蒋祖辉 (1)存在控制关系的关联方的注册资本本期未变动。 (2)存在控制关系的关联方所持股份或权益本期未变动。 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 江苏林海动力机械集团公司 受同一母公司控制 江苏林海奔腾动力机械有限公司 受同一母公司控制 江苏林海雅马哈摩托有限公司 受同一母公司控制 泰州林海动力机械经销公司 受同一母公司控制 江苏苏美达林海动力机械有限公司 联营企业 福马贸易有限责任公司 联营企业 （二）关联方交易： 1、采购货物及接受劳务 公司2001 年度向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： （单位：人民币元） 企业名称 2001年度 2000年度 江苏林海奔腾动力机械有限公司 16,895,114.20 2,589,489.13 江苏林海雅马哈摩托有限公司 18,680,938.37 25,612,634.65 江苏林海动力机械集团公司 2,335,972.13 4,129,968.80 泰州林海动力机械经销公司 23,661,294.74 6,377,608.53 合计 61,573,319.44 38,709,701.11 2、销售货物 公司2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： （ 单位： 人民币 元） 企业名称 2001年度 2000年度 江苏林海奔腾动力机械有限公司 15,915,170.37 23,221,173.74 江苏林海雅马哈摩托有限公司 737,669.97 14,810,202.91 江苏林海动力机械集团公司 23,576,407.15 10,571,371.56 泰州林海动力机械经销公司 24,749,784.93 27,578,761.84 合计 64,979,032.42 76,181,510.05 3、收取费用 公司2001 年度向关联方收取有关费用情况如下： （单位：人民币元） 企业名称 费用类别 2001年度 2000年度 江苏林海动力机械集团公司 租赁费 - 696,641.32 江苏林海奔腾动力机械有限公司 租赁费 1,044,961.98 - 江苏林海动力机械集团公司 资金占用费 - 307,669.37 江苏林海雅马哈摩托有限公司 三包费 - 520,000.00 江苏林海雅马哈摩托有限公司 技术转让费 - 2,000,000.00 4、委托资产购建 公司2001 年度委托江苏林海动力机械集团公司代为购建固定资产明细资料如下： （单位：人民币元） 企业名称 2001年度 2000年度 江苏林海动力机械集团公司 - 5,749,250.61 5、关联往来余额 公司截止2001 年12 月31 日与关联方往来余额明细资料如下： （单位：人民币元） 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 应收账款： 江苏林海雅马哈摩托有限公司 2,222,792.48 - 泰州林海动力机械经销公司 2,402,714.92 3,170,482.06 江苏苏美达林海动力机械有限公司 234,696.39 - 预付账款： 江苏林海动力机械集团公司 202,637.22 - 江苏林海奔腾动力机械有限公司 1,767,151.92 - 应付账款： 江苏林海奔腾动力机械有限公司 - - 江苏林海动力机械集团公司 - 1,153,049.54 其他应付款： 中国福马林业机械集团有限公司 933,538.74 - 七、或有事项 截止2001 年12 月31 日，公司无需要披露的或有事项。 八、承诺事项 截止2001 年12 月31 日，公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、其他重要事项 根据公司二届六次董事会决议，分别按2001 年度净利润的10%、10%、5%提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积，并根据公司的具体情况，对2001 年预计的利润分配政策进行调整，拟定2001 年度不进行利润分配，也不用公积金转增股本。上述分配预案尚需股东大会批准。 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 234,401,915.72 159,375,375.83 短期投资 2 - - 应收票据 3 8,675,726.63 13,451,079.92 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 35,153,406.64 37,954,888.04 其他应收款 5 4,963,601.53 4,227,530.40 预付账款 6 3,442,339.94 4,136,310.26 应收补贴款 - - 存货 7 42,115,668.93 58,294,740.58 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 328,752,659.39 277,439,925.03 长期投资： 长期股权投资 8 8,953,915.17 6,954,033.24 长期债权投资 - 29,999,691.82 长期投资合计 8,953,915.17 36,953,725.06 固定资产： 固定资产原价 9 260,198,231.42 292,070,957.80 减：累计折旧 9 42,910,025.50 38,481,594.83 固定资产净值 9 217,288,205.92 253,589,362.97 减：固定资产减值准备 9 32,188,451.89 32,188,451.89 固定资产净额 9 185,099,754.03 221,400,911.08 工程物资 10 247,991.90 266,562.52 在建工程 11 5,882,015.92 4,843,863.69 固定资产合计 191,229,761.85 226,511,337.29 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,159,215.38 5,272,604.74 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 5,159,215.38 5,272,604.74 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 534,095,551.79 546,177,592.12 资产负债表（续） 2001年12月31日 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 13 42,611,492.42 54,383,557.05 预收账款 14 7,765,723.97 2,485,054.67 应付工资 30,326.13 56,926.13 应付福利费 - 11,973.37 应付股利 - 9,130,000.00 应交税金 15 10,662,953.90 13,401,009.49 其他应交款 16 10,251,149.65 10,287,209.99 其他应付款 17 2,420,808.90 2,718,456.79 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 73,742,454.97 92,474,187.49 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 73,742,454.97 92,474,187.49 股东权益： 股本 18 219,120,000.00 182,600,000.00 资本公积 19 201,907,643.80 238,427,643.80 盈余公积 20 16,904,363.30 15,241,940.25 其中:法定公益金 20 6,761,745.32 6,096,776.10 未分配利润 21 22,421,089.72 17,433,820.58 股东权益合计 460,353,096.82 453,703,404.63 负债和股东权益总计 534,095,551.79 546,177,592.12 利润及利润分配表 2001年12月31日 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 22 190,628,999.83 200,110,462.72 减:主营业务成本 22 173,669,676.17 188,408,111.34 主营业务税金及附加 23 5,060,553.69 10,196,689.52 二、主营业务利润 11,898,769.97 1,505,661.86 加:其他业务利润 24 554,428.18 2,309,173.46 减:营业费用 2,333,469.71 3,004,890.59 管理费用 25 8,137,596.97 6,295.64 财务费用 26 -3,770,789.66 -5,913,095.61 三、营业利润 5,752,921.13 6,716,744.70 加:投资收益 27 3,033,590.11 1,354,033.24 补贴收入 - - 营业外收入 28 715,811.22 84,514.75 减:营业外支出 29 813,440.61 1,500,891.52 四、利润总额 8,688,881.85 6,654,401.17 减:所得税 2,039,189.66 322,145.94 五、净利润 6,649,692.19 6,332,255.23 加:年初未分配利润 17,433,820.58 21,814,629.17 其他转入 - - 六、可供分配的利润 24,083,512.77 28,146,884.40 减:提取法定盈余公积 664,969.22 633,225.53 提取法定公益金 664,969.22 633,225.53 七、可供股东分配的利润 22,753,574.33 26,880,433.34 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 332,484.61 316,612.76 应付普通股股利 - 9,130,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 22,421,089.72 17,433,820.58 现金流量表 2001年度 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 232,740,349.74 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 33,779,241.97 现金流入小计 266,519,591.71 购买商品、接受劳务支付的现金 184,342,347.98 支付给职工以及为职工支付的现金 - 支付的各项税费 21,552,413.50 支付的其他与经营活动有关的现金 30 6,171,071.95 现金流出小计 212,065,833.43 经营活动产生的现金流量净额 54,453,758.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,110,269.54 取得投资收益所收到的现金 2,889,730.46 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 33,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,325,058.93 投资所支付的现金 1,966,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,291,658.93 投资活动产生的现金流量净额 29,708,341.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,130,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 9,130,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,130,000.00 四、汇率变动对现金的影响 -5,559.46 五、现金及现金等价物净增加额 75,026,539.89 现金流量表补充资料 2001年度 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币 元 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 6,649,692.19 加：计提的资产减值准备 -2,471,419.64 固定资产折旧 7,328,108.14 无形资产摊销 113,389.36 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：受益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 5,559.46 投资损失（减：受益） -3,033,590.11 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 20,647,911.11 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,815,840.29 经营性应付项目的增加（减：减少） -9,601,732.52 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 54,453,758.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 234,401,915.72 减：现金的期初余额 159,375,375.83 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 75,026,539.89 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：林海股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 一、坏账准备合计 7,147,092.21 1,997,419.82 其中：应收账款 6,849,421.26 1,797,838.89 其他应收款 297,670.95 199,580.93 二、短期投资准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 15,457,004.07 4,468,839.46 其中：库存商品 10,116,676.23 2,117,477.81 原材料 5,340,327.84 2,351,361.65 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 32,188,451.89 - 其中：房屋、建筑物 14,728,275.67 - 机器设备 17,460,176.22 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 9,144,512.03 其中：应收账款 8,647,260.15 其他应收款 497,251.88 二、短期投资准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,988,164.61 其中：库存商品 7,999,198.42 原材料 2,988,966.19 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 32,188,451.89 其中：房屋、建筑物 14,728,275.67 机器设备 17,460,176.22 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 十一、备查文件目录 （一） 载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三） 载有会计师事务所盖章的注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四） 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五） 公司章程。 董事长：陆海民 二○○二年三月二十日
