林海股份：林海股份有限公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告2023-03-25
林海股份有限公司
2022 年度董事会审计委员会履职情况报告
林海股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会
《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《林海股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）以及《林海股份有限公司董
事会审计委员会实施细则》的规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
对公司的财务管理、内控制度运行等方面进行了充分的审查、监督，切实有效地
开展各项工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用，现就
年度履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由 3 人构成，主任为独立董事陈武明，成员为
独立董事刘彬及董事卢中华，其中 2 人为公司独立董事，占该委员会人数的大多
数，包括 1 名会计专业的独立董事，符合监管要求及《公司章程》等相关文件的
规定。
二、 审计委员会年度会议召开情况
2022 年度，审计委员会共召开了 3 次会议，3 次会议均为通讯方式会议。全
体委员会成员亲自出席了会议。审议了关于年度财务报告、季度报告、半年度报
告、内部控制自我评价报告、日常关联交易事项、变更会计师事务所等各项议案。
具体工作及会议审议事项如下：
（一）董事会审计委员会 2022 年度第一次会议
2022 年 4 月 25 日以通讯方式召开了审计委员会 2022 年度第一次会议，审
议通过了公司 2021 年度财务报告；公司 2021 年度内部控制自我评价报告；公司
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2021 年度日常关联交易及 2022 年度日常关联交易额度预计的议案；2021 年度董
事会审计委员会履职情况报告；公司计提资产减值准备的议案；公司 2022 年第
一季度报告；关于国机财务有限责任公司风险评估报告的议案。
（二）董事会审计委员会 2022 年度第二次会议
2022 年 8 月 25 日以通讯方式召开了审计委员会 2022 年度第二次会议，审
议通过了公司 2022 年半年度报告全文及摘要。
（三）董事会审计委员会 2022 年度第三次会议
2022 年 10 月 28 日以通讯方式召开了审计委员会 2022 年度第三次会议，审
议通过了公司 2022 年第三季度报告及变更会计师事务所的议案。
三、董事会审计委员会相关工作履职情况
（一）定期报告审计工作中的履职情况
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的定期报告，经核查，公司定
期报告内容真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存
在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报
告的事项。
（二）审查关联交易事项并发表意见
报告期内，董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，对公司发生的日常关联
交易事项进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件资料，积极与管理层沟通、
了解关联交易背景，审慎评估关联交易的合理性、必要性和定价依据，同时密切
关注关联交易执行情况，确保关联交易不存在损害公司及广大股东的利益的情形。
（三）监督及评估外部审计机构工作
2022 年 10 月 28 日，公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于变
更会计师事务所的议案》。审计委员会经审查，认为信永中和会计师事务所（特
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殊普通合伙）具备应有的专业能力、投资者保护能力、独立性及诚信状况，满足
为公司提供审计的资质要求，同意公司聘任其为公司 2022 年度财务会计报告和
内部控制审计机构。
（四）监督公司内部控制运行情况
报告期内，董事会审计委员会密切关注公司内部控制制度的执行情况，督促
公司日常经营的规范运作，保持与公司管理层的沟通，了解重大事项的进展情况，
对公司内部控制体系的加强完善提供专业建议，切实保障了公司及广大股东的合
法利益。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会严格遵循相关法律、法规及规章制度的要求，
恪尽职守、勤勉尽责，凭借成员的专业背景和工作经验，就公司日常关联交易、
定期报告等事项发表了意见，认真履行了审计委员会各项职能。
2023 年，审计委员会将继续本着专业、独立、客观的原则，充分发挥审计
委员会的作用，督促公司规范运营、诚信运作，推动公司治理体系的不断完善，
保护公司及广大股东、特别是中小股东的合法利益。
林海股份有限公司董事会审计委员会
陈武明、刘 彬、卢中华
2023 年 3 月 25 日
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