2023 年第三季度报告
证券代码：600099 证券简称：林海股份
林海股份有限公司
2023 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
(一)公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
(二)公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。
(三)第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
年初至报告期末
本报告期比上年同
项 目 本报告期 年初至报告期末 比上年同期增减
期增减变动幅度(%)
变动幅度(%)
营业收入 161,776,531.19 4.35 527,784,110.12 -1.22
归属于上市公司股东的净利润 1,946,157.65 不适用 11,624,198.45 40.93
归属于上市公司股东的扣除非经
-3,007.45 不适用 9,473,832.20 29.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 87,693,204.04 不适用
基本每股收益（元/股） 0.009 不适用 0.053 32.62
稀释每股收益（元/股） 0.009 不适用 0.053 32.62
加权平均净资产收益率（%） 0.39 增加 0.56 个百分点 2.30 增加 0.64 个百分点
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本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减变动幅度(%)
总资产 876,724,119.31 770,338,463.14 13.81
归属于上市公司股东的所有者权益 507,404,947.89 502,344,007.30 1.01
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
年初至报告
项 目 本报告期金额
期末金额
非流动性资产处置损益 -8,867.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 2,269,900.00 2,614,400.00
除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
-94,750.00
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 281,484.56 313,765.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,082.81
减：所得税影响额 602,219.46 711,264.75
合 计 1,949,165.10 2,150,366.25
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
变动
项目名称 主要原因
比例（%）
主要是报告期末公司通过银行承兑汇票支付
货币资金_年初至报告期末 54.65
采购货款增多所致。
主要是报告期末公司销售收到的应收票据对
应收票据_年初至报告期末 -97.80
外支付增加所致。
主要是报告期末公司农机产品销售增加，形成
应收账款_年初至报告期末 39.12
应收款项增加所致。
主要是报告期末公司结余银行承兑汇票减少
应收款项融资_年初至报告期末 -100.00
所致。
主要是报告期末公司采购物资预付款增加所
预付款项_年初至报告期末 41.69
致。
主要是报告期末公司投标保证金到期退回所
其他应收款_年初至报告期末 -62.26
致。
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主要是报告期末公司合同资产对应的款项已
合同资产_年初至报告期末 -45.66
收回所致。
一年内到期的非流动资产_年初至报
-40.00 主要是报告期末公司定期存款重分类所致。
告期末
其他流动资产_年初至报告期末 84.86 主要是报告期末公司定期存款重分类所致。
其他非流动资产_年初至报告期末 -100.00 主要是报告期末公司定期存款重分类所致。
主要是报告期末公司对外支付货款开具的银
应付票据_年初至报告期末 69.95
行承兑汇票增加所致。
主要是报告期末公司应支付供应商正常采购
应付账款_年初至报告期末 48.55
货款增加所致。
主要是报告期末公司预收款项待结算金额减
预收款项_年初至报告期末 -79.94
少所致。
应付职工薪酬_年初至报告期末 -99.84 主要是报告期末公司应付奖金减少所致。
主要是报告期末公司当期应交企业所得税减
应交税费_年初至报告期末 -82.09
少所致。
主要是报告期末公司应付项目开发费增加所
其他应付款_年初至报告期末 157.48
致。
其他流动负债_年初至报告期末 -39.62 主要是报告期末公司待转销项税额减少所致。
主要是报告期末公司使用免费配件金额增加
预计负债_年初至报告期末 -33.11
所致。
主要是报告期内公司外币结算及外币资产汇
财务费用_年初至报告期末 不适用
兑收益减少所致。
主要是报告期内公司加大研发投入，新增研发
研发费用_年初至报告期末 88.16
项目，相应增加人员及材料投入所致。
其他收益_年初至报告期末 365.70 主要是报告期内公司收到政府补助增加所致。
主要是报告期内公司收到联营公司投资分红
投资收益_年初至报告期末 100.00
增加所致。
主要是报告期内公司计提坏账准备同比增加
信用减值损失_年初至报告期末 不适用
所致。
主要是报告期内公司计提合同资产减值准备
资产减值损失_年初至报告期末 不适用
同比增加所致。
主要是报告期内公司质量赔款收入同比减少
营业外收入_年初至报告期末 -43.97
所致。
主要是报告期内公司当期所得税费用减少所
所得税费用_年初至报告期末 不适用
致。
归属于上市公司股东的净利润_本报 主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
不适用
告期 响所致。
归属于上市公司股东的净利润_年初 主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
40.93
至报告期末 响所致。
主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
基本每股收益_本报告期 不适用
响所致。
主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
基本每股收益_年初至报告期末 32.62
响所致。
主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
稀释每股收益_本报告期 不适用
响所致。
主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
稀释每股收益_年初至报告期末 32.62
响所致。
主要是公司去年同期收到的出口退税金额包
收到的税费返还_年初至报告期末 -54.86
含 2021 年应退未退税额。
收到其他与经营活动有关的现金_年 主要是公司去年同期银行承兑汇票到期收回
-52.66
初至报告期末 的保证金增加所致。
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主要是报告期内公司缴纳的增值税与企业所
支付的各项税费_年初至报告期末 96.51
得税增加所致。
经营活动产生的现金流量净额_年初 主要是报告期内公司对外支付的货款使用现
不适用
至报告期末 金同比减少所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期
206.76 主要是报告期内公司固定资产投入增加所致。
资产支付的现金_年初至报告期末
投资活动产生的现金流量净额_年初
不适用 主要是报告期内公司固定资产投入增加所致。
至报告期末
归属于上市公司股东的扣除非经常性 主要是报告期内公司当期所得税费用调整影
不适用
损益的净利润_本报告期 响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 12,962 0
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有 质押、标记或
持股 冻结情况
限售条
股东名称 股东性质 持股数量 比例
件股份 股份
(%) 数量
数量 状态
中国福马机械集团有限
国家 92,256,920 42.10 0 质押 46,128,450
公司
章安 境内自然人 3,137,800 1.43 0 无 0
陈小娟 境内自然人 2,719,415 1.24 0 无 0
许福林 境内自然人 2,079,500 0.95 0 无 0
宁兰英 境内自然人 1,953,340 0.89 0 无 0
孙涛 境内自然人 1,886,600 0.86 0 无 0
平安资管－工商银行－
平安资产鑫享 27 号资产 未知 1,559,395 0.71 0 无 0
管理产品
周爽 境内自然人 1,480,100 0.68 0 无 0
平安资产－工商银行－
未知 1,398,700 0.64 0 无 0
如意 32 号资产管理产品
UBS AG 未知 1,258,345 0.57 0 无 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 股份种类 数量
中国福马机械集团有限公司 92,256,920 人民币普通股 92,256,920
章安 3,137,800 人民币普通股 3,137,800
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陈小娟 2,719,415 人民币普通股 2,719,415
许福林 2,079,500 人民币普通股 2,079,500
宁兰英 1,953,340 人民币普通股 1,953,340
孙涛 1,886,600 人民币普通股 1,886,600
平安资管－工商银行－平安资产鑫享
1,559,395 人民币普通股 1,559,395
27 号资产管理产品
周爽 1,480,100 人民币普通股 1,480,100
平安资产－工商银行－如意 32 号资产
1,398,700 人民币普通股 1,398,700
管理产品
UBS AG 1,258,345 人民币普通股 1,258,345
前 10 名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股
上述股东关联关系或一致行 东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关
动的说明 系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人
前 10 名股东及前 10 名无限售 股东章安通过信用担保账户持有 3,137,800 股；股东陈小娟通过
股东参与融资融券及转融通 信用担保账户持有 2,719,415 股；股东孙涛通过信用担保账户持
业务情况说明（如有） 有 1,886,600 股。
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
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合并资产负债表
2023 年 9 月 30 日
编制单位:林海股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 181,995,180.02 117,683,088.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 141,276.40 6,434,972.05
应收账款 182,686,204.41 131,314,911.65
应收款项融资 11,917,172.93
预付款项 30,091,209.48 21,237,818.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,045,461.93 2,769,924.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 177,504,140.56 172,192,061.13
合同资产 12,784,555.40 23,527,182.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 30,000,000.00 50,000,000.00
其他流动资产 92,430,143.09 50,000,000.00
流动资产合计 708,678,171.29 587,077,131.73
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 24,823,817.47 24,823,817.47
其他非流动金融资产
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投资性房地产 25,452,975.66 26,776,580.90
固定资产 91,305,469.32 85,735,711.31
在建工程 53,968.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,061,250.28 19,925,993.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,227,324.76 1,145,061.64
递延所得税资产 6,121,142.21 4,854,167.04
其他非流动资产 20,000,000.00
非流动资产合计 168,045,948.02 183,261,331.41
资产总计 876,724,119.31 770,338,463.14
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,033,458.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 83,978,133.90 49,414,048.48
应付账款 211,415,517.51 142,316,715.95
预收款项 569,247.61 2,837,714.28
合同负债 26,947,648.93 23,159,163.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 391.20 237,458.73
应交税费 1,005,163.21 5,612,103.32
其他应付款 7,408,683.80 2,877,354.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,503,194.36 5,802,551.65
流动负债合计 364,827,980.52 262,290,568.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,450,103.63 3,662,800.00
递延收益
递延所得税负债 2,041,087.27 2,041,087.27
其他非流动负债
非流动负债合计 4,491,190.90 5,703,887.27
负债合计 369,319,171.42 267,994,455.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,737,643.80 202,737,643.80
减：库存股
其他综合收益 6,123,261.80 6,123,261.80
专项储备 164,138.34 164,138.34
盈余公积 26,074,221.92 26,074,221.92
一般风险准备
未分配利润 53,185,682.03 48,124,741.44
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 507,404,947.89 502,344,007.30
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 507,404,947.89 502,344,007.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 876,724,119.31 770,338,463.14
公司负责人：常康忠 主管会计工作负责人：李鹏鹏 会计机构负责人：陈建国
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合并利润表
2023 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元 币种:人民币审计类型：未经审计
2023 年前三季度 2022 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 527,784,110.12 534,296,436.03
其中：营业收入 527,784,110.12 534,296,436.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 512,939,305.77 525,795,489.02
其中：营业成本 444,010,915.41 468,732,785.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,464,320.45 1,376,374.95
销售费用 12,454,617.92 16,863,345.64
管理费用 28,060,586.45 27,461,216.98
研发费用 28,309,321.92 15,045,600.91
财务费用 -1,360,456.38 -3,683,835.32
其中：利息费用 1,331,018.33 120,240.00
利息收入 1,588,442.04 1,392,195.40
加：其他收益 2,651,482.81 569,355.53
投资收益（损失以“－”号填列） 231,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -94,750.00
信用减值损失（损失以“－”号填列） -6,642,363.51 225,455.09
资产减值损失（损失以“－”号填列） -1,750,000.00 -456,485.00
资产处置收益（损失以“－”号填列） -8,867.59 186.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,231,306.06 8,839,458.77
加：营业外收入 450,521.23 804,038.40
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2023 年第三季度报告
减：营业外支出 136,755.45 170,465.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,545,071.84 9,473,032.06
减：所得税费用 -2,079,126.61 1,224,956.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,624,198.45 8,248,075.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,624,198.45 8,248,075.38
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
11,624,198.45 8,248,075.38
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 11,624,198.45 8,248,075.38
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,624,198.45 8,248,075.38
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：常康忠 主管会计工作负责人：李鹏鹏 会计机构负责人：陈建国
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2023 年第三季度报告
合并现金流量表
2023 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计
2023 年前三季度 2022 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 489,273,781.10 488,136,036.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,712,629.52 59,183,750.58
收到其他与经营活动有关的现金 9,555,433.03 20,185,342.90
经营活动现金流入小计 525,541,843.65 567,505,130.31
购买商品、接受劳务支付的现金 349,287,511.53 477,891,677.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 51,420,713.99 57,922,113.57
支付的各项税费 8,645,922.61 4,399,812.76
支付其他与经营活动有关的现金 28,494,491.48 38,288,395.16
经营活动现金流出小计 437,848,639.61 578,501,999.36
经营活动产生的现金流量净额 87,693,204.04 -10,996,869.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 231,000.00
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2023 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
70,560.00 71,954.68
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00
投资活动现金流入小计 120,301,560.00 71,954.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,582,626.38 6,057,674.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00
投资活动现金流出小计 138,582,626.38 6,057,674.00
投资活动产生的现金流量净额 -18,281,066.38 -5,985,719.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,400,470.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7,400,470.07
筹资活动产生的现金流量净额 -7,400,470.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,432,329.82 2,378,875.07
五、现金及现金等价物净增加额 63,443,997.41 -14,603,713.30
加：期初现金及现金等价物余额 111,516,360.71 173,249,540.95
六、期末现金及现金等价物余额 174,960,358.12 158,645,827.65
公司负责人：常康忠 主管会计工作负责人：李鹏鹏 会计机构负责人：陈建国
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2023 年第三季度报告
2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告。
林海股份有限公司董事会
2023 年 10 月 28 日
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