福建省青山纸业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)中文名称:福建省青山纸业股份有限公司
缩 写:青山纸业
英文名称:Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.
缩 写:FJQSZY
(二)法定代表人:张小麟
(三)董事会秘书:陈炳生
授权代表:林建平
联系地址:1.福州市六一北路晋安花园三喜阁青山纸业投资部
电 话:0591-7588133
传 真:0591-7588745
邮 编:350013
2.福建省青山纸业股份有限公司投资部
电 话:0598-5655168
传 真:0598-5653336转投资部
邮 编:365506
(四)注册地址:福州市马尾经济技术开发区君竹路
办公地址:福建省沙县青州镇
邮 编:365506
(五)公司年度报告备置地点:福建省青山纸业股份有限公司投资部
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:青山纸业
股票代码:600103
二、会计数据和业务数据摘要
㈠本年利润总额及构成(合并报表)单位:元
项目 1998年度
利润总额 176,699,737.42
其中:主营业务利润 164,111,375.05
其他业务利润 2,204,801.07
投资收益 49,465,242.79
补贴收入 5,624,046.11
营业外收支净额 -658,841.24
净利润 145,787,955.85
经营活动产生的现金流量净额 54,939,813.28
现金及现金等价物净增加额 -112,514,010.67
㈡主要会计数据及财务指标(合并报表)单位:元
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 532171827.13 511071981.91 457521712.72
净利润(元) 145787955.85 102678003.77 73743626.47
总资产(元) 1674620942.17 1326303164.66 850028133.30
股东权益(元) 1120911549.31 975123593.46 519786396.61
每股收益(元):摊薄 0.504 0.355 0.352
加权 0.504 0.412 0.352
每股净资产(元) 3.87 3.37 2.48
调整后每股净资产(元) 3.85 3.35 2.45
净资产收益率％:摊薄 13.01 10.53 14.19
加权 13.91 13.74 14.19
注:1.1997年为合并报表数据,且本期合并报表范围新增福建青山漳州香料有限公司、福州保税区青嘉实业有限公司。
2.1997年股东权益、每股净资产、净资产收益率等指标与1997年年报披露数据有变动,
系因根据公司1998年11月25日临时股东大会决议,计提1997年应付普通股股利4341.6万元,按《企业会计准则———资产负债表日后事项》规定,调整应付股利及未分配利润项目年初数所致。
3.主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12)
㈢报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 合计
期初数 289440000.00 453551534.55 121127974.73 32937413.90
111004084.18 975123593.46
本期增加 29157591.16 14578795.58
116630364.69 145787955.85
本期减少
期末数 289440000.00 453551534.55 150285565.89 47516209.48
227634448.87 1120911549.31
变动原因 本期利润分配提 本期利润分配提
取法定盈余公积 取法定公益金
金
本期可分配的 股东权益各科目
利润 变动所致
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
⒈股份变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 11571 11571
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 11571 11571
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 203 203
3.内部职工股 9170 9170
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20944 20944
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 8000 8000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 8000 8000
三、股份总数 28944 28944
⒉股票发行与上市情况
⑴1997年6月20日,公司以公开发行方式发行境内人民币普通股8,000万股,发行价格为5.10元/股,并于1997年7月3日在上海证券交易所挂牌上市。
⑵公司现存内部职工股9,170万股,于1993年3月17日发行,发行价格为1.80元/股,尚未上市流通,现已全部托管,托管日期为1997年4
～5月份,托管机构为福建省证券交易中心。按国家有关规定,自公司新股发行之日期满三年后按规定上市。
(二)股东情况介绍
1.报告期未股东总数为74,411户,其中内部职工股东26,462户。
2.主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 比例％
1 福建省青州造纸厂 80,000,000 27.64
2 国投机轻有限公司 29,220,000 10.10
3 福建华兴信托投资公司 6,490,000 2.24
4 福建省永安林业(集团)公司 2,000,000 0.69
5 金泰基金 523,306 0.18
6 贾二计 429,901 0.15
7 曲燕 408,000 0.14
8 党荣伟 363,000 0.13
9 刘世华 328,500 0.11
10 黄福明 289,300 0.10
说明:
⑴持股5％(含5％)以上的法人股股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
⑵在前10名股东之间不存在关联关系。
⒊持股10％以上法人股股东情况:
⑴福建省青州造纸厂系本公司主要发起人之一。
法定代表人:梁诗坚
经营范围:纸浆、纸和纸制品制造;工业生产资料,百货、日用品、建筑材料、农副产品批发、零售;技术咨询、轻工技术服务。
⑵国投机轻有限公司
法定代表人:周连科
经营范围:机械制造业,汽车制造业,轻工业,纺织工业的投资开发与生产;办理投资项目的股权转让业务等。
⒋报告期内控股股东的变更情况及披露情况。
⑴原公司发起人之一国家开发投资公司已将所持法人股份2,922万股全额无偿划拨予其全资控股子公司国投机轻有限公司,具体情况详见1998年9月2日《中国证券报》、《上海证券报》。
⑵原公司发起人之一福建华兴实业公司已将其所持法人股份649万股全部转让给福建华兴信托投资公司。因其持股数量不足5％(含5％),故未披露。
⒌现任董事、监事和高级管理人员的持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 本年增减
张小麟 董事长 18,200 18,200 0
王文通 副董事长 18,600 18,600 0
张粮副 董事长 0 0 0
黄国英 董事 13,000 13,000 0
顾志一 董事 15,400 15,400 0
吴路全 董事 15,500 15,500 0
陈永泉 董事 15,500 15,500 0
周立成 董事 0 0 0
黄振光 董事 0 0 0
孙毅 监事会召集人 0 0 0
赵文修 监事 4,100 4,100 0
郑云光 监事 4,800 4,800 0
林元妥 监事 4,800 4,800 0
李荷生 监事 0 0 0
刘天金 副总经理 5,000 5,000 0
吴冰文 副总经理 4,800 4,800 0
闫英华 总工程师 5,400 5,400 0
陈炳生 董事会秘书 4,100 4,100 0
注:本年度董事、监事和高级管理人员所持股份未发生变动。
四、股东大会简介
在本报告期内,召开公司1997年度股东大会和1998年度临时股东大会各1次。
(一)1997年度股东大会
1.通知日期:1998年5月21日
会议日期:1998年6月23日
会议地点:公司综合办公大楼二楼会议室
2.出席情况:出席本次大会的股东(含股东代表)共53人,代表股份135,550,748股,占公司总股本的46.83％。
主持人:董事长张小麟先生
表决方式:投票
3.表决结果:
⑴表决通过了《公司1997年度董事会工作报告》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
⑵表决通过了《公司1997年度监事会工作报告》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
⑶表决通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
⑷表决通过了《公司1997年度股利分配预案》,赞成票128,960,748股,反对票6,590,000股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的95.14％。公司1997年度实现净利润为102,678,003.77元,根据公司章程规定,提取10％的法定公积金10,267,800.38元,提取10％的法定公益金10,267,800.38元,加上1995年、1996年度未分配利润72,277,681.17元,合计本年度可供股东分配的利润为154,420,084.18元,为保证公司的发展需要,决定1998年中期前不分配、不转增。
⑸表决通过了《关于公司募股资金投向变动的议案》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
⑹表决通过了根据《上市公司章程指引》修订的《公司章程》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
⑺表决通过了《关于公司有条件地兼并福建省造纸工业公司的议案》,赞成票121,889,912股,反对票8,393,532股,弃权票5,267,304股,赞成票占出席会议股东所持股份的89.92％。授权公司董事会在落实兼并前提条件后,召开专题会议,并经全体董事一致通过后再付诸实施。
⑻表决通过了《关于授权公司董事会投资权限的议案》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。同意授权董事会对单项投资额不超过最近一次经审计的公司净资产总额的10％的投资项目进行决策经营,如单项投资额大于3,000万元人民币,必须经董事会全体董事一致同意。
⑼表决通过了《关于聘请会计师事务所的议案》,赞成票135,550,748股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。同意继续聘请福建华兴会计师事务所为公司1998年度审计的事务所。(详见1998年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》)
(二)1998年度第一次临时股东大会
1.通知日期:1998年10月20日
会议日期:1998年11月25日
会议地点:公司综合办公大楼二楼会议室
2.出席情况:出席会议的股东42人,代表股份131,479,970股,占公司股份总额的45.43％。
主持人:董事长张小麟先生
表决方式:投票
3.表决结果:
⑴以130,399,970股赞成,占出席大会总股数的99.18％,以540,000股反对,占出席大会总股数的0.41％,以540,000股弃权,占出席股东大会总股数的0.41％,通过《关于补选公司监事的议案》;会议同意岳伟玉先生因年龄原因辞去公司监事,并补选李荷生先生为公司监事。
⑵公司二届七次董事会提出的《关于公司1998年中期实施1997年度利润分配和公积金转增股本的议案(10送2转1)》,以8,900股赞成,占出席大会总股数的0.01％,以51,448,070股反对,占出席大会总股数的39.13％,以80,023,000股弃权,占出席股东大会总股数的60.86％,未获通过;
出席会议的公司第二、第三大股东国投机轻有限公司、福建华兴信托投资公司提出了《关于福建省青山纸业股份有限公司一九九七年度利润分配预案的提案》的临时议案,其内容为:以截止1998年6月30日总股本28,944万股为基数,每10股派发红利1.50元(含税)。本次会议以131,452,870股赞成,占出席大会总股数的99.98％,以27,100股弃权,占出席大会总股数的0.02％,无反对票,通过该分配方案。(详见1998年11月26日《中国证券报》、《上海证券报》)
(三)现任公司董事、监事、高级管理人员的有关情况如下(任期为1997.4—2000.4):
姓 名 职务 性别 年龄 年薪(元)
张小麟 董事长 男 49 27,764.55
王文通 副董事长 男 59 29,465.41
张粮副 董事长 男 37 未在公司领取报酬
黄国英 董事 男 44 未在公司领取报酬
顾志一 董事 男 61 24,441.39
吴路全 董事 男 58 23,956.94
陈永泉 董事 男 56 23,445.54
周立成 董事 男 36 未在公司领取报酬
黄振光 董事 男 32 未在公司领取报酬
孙毅 监事会召集人 女 43 未在公司领取报酬
赵文修 监事 男 47 17,361.93
郑云光 监事 男 41 16,954.48
林元妥 监事 男 57 18,717.62
李荷生 监事 男 52 未在公司领取报酬
刘天金 副总经理 男 46 22,831.02
吴冰文 副总经理 男 45 21,859.82
闫英华 总工程师 男 47 22,742.81
陈炳生 董事会秘书 男 32 21,627.83
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容
在本报告期内,公司召开董事会会议六次。
⑴1998年4月23日,公司董事会召开二届三次会议(福州市新闻大厦),会议审议通过了如下决议:
①《公司1997年度工作情况及1998年度工作报告》。
②《公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》。
③《公司1997年度股利分配预案》。
④根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》。
⑤《关于授权公司董事会投资权限的议案》。
上述事项同意提交1997年度股东大会审议。
⑥通过了《公司1997年度报告及其摘要》。
⑦同意增补张粮先生为公司董事会副董事长。
⑧同意梁诗坚先生辞去公司副总经理职务。
⑵1998年5月19日,公司董事会召开二届四次会议(福州新闻大厦),会议审议通过了如下决议:
①一致通过《董事会议事规则》和《总经理工作细则》。
②一致通过《关于公司募股资金投向变动的议案》,并同意提请公司股东大会审议。
③以8票赞成通过《关于公司有条件地兼并福建省造纸工业公司的议案》,并同意提请公司股东大会审议,董事黄国英先生因关联回避。
④一致通过《关于召开公司1997年度股东大会的议案》。
⑶1998年6月3日,公司董事会召开二届五次会议(厦门大学逸夫楼),会议通过《关于公司出资控股厦门中坤化学有限责任公司的议案》。
⑷1998年7月10日,公司董事会召开二届六次会议(本公司办公楼),会议通过了《关于公司出资控股福建青山漳州香料有限公司的议案》。
⑸1998年8月16日,公司董事会二届七次会议在武夷山市青竹山庄举行,会议审议通过如下决议:
①《公司1998年度中期报告》。
②《公司于1998年中期实施1997年度利润分配方案和公积金转增股本方案(10送2转1)》。
⑹1998年10月19日,公司董事会二届八次会议在福州市新闻大厦召开,会议审议通过了如下决议:
①审议通过《关于公司高级管理人员人事变动的议案》。
②一致通过《关于召开公司1998年度临时股东大会的议案》。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年10月19日,公司董事会二届八次会议决议通过:
⑴同意吴路全先生、黄康全先生分别辞去公司总经济师(兼)、总工程师职务。
⑵顾志一先生因退休不再担任公司总会计师职务。
⑶闫英华先生改任公司总工程师,不再担任公司副总经理职务。
3.公司本年度由福建华兴会计师事务所出具无保留意见审计报告。
(二)本次利润分配预案
经福建省华兴会计师事务所审计,1998年度公司共实现利润176,699,737.42元,应交所得税25,135,450.79元,扣除少数股东本期收益5,776,330.78元,净利润145,787,955.85元,提取10％的法定公积金14,578,795.58元,提取10％的法定公益金14,578,795.58元,加上以前年度未分配利润111,004,084.18元,合计本年度可供股东分配的利润为227,634,448.87元。考虑到公司发展,公司董事会经研究决定:1998年度利润分配预案为1998年度利润不分配。
(三)在本报告期内,根据1998年11月25日第一次临时股东大会通过的《关于1998年中期实施1997年度利润分配议案》,即以1998年6月31日总股本28,944万股为基数,每10股派发红利1.50元(含税),已于1999年1月22日实施。
六、监事会工作报告
(一)监事会会议情况
1998年,公司监事会本着对全体投资者负责的精神,依照《公司法》和《公司章程》规定履行职责。在报告期内,公司监事会共召开六次会议:
1.1998年4月23日,公司监事会二届三次会议审议了《公司1997年度报告和摘要》、《公司1997年度财务决算报告》和《公司1997年度股利分配预案》。
2.1998年5月19日,公司监事会二届四次会议审议了《公司监事会议事规则》;听取审议《关于公司部分募股资金变动的议案》和《关于公司有条件地兼并福建省造纸工业公司的议案》。
3.1998年6月3日,公司监事会二届五次会议听取并审议了《关于公司出资控股厦门中坤化学有限责任公司的议案》。
4.1998年7月10日,公司监事会二届六次会议听取论证了《关于公司出资控股福建青山漳州香料有限公司的议案》。
5.1998年8月16日,公司监事会二届七次会议听取了《公司1998年度中期报告》、《公司1998年中期实施1997年度利润分配和公积金转增股本的议案》。
6.1998年10月19日,公司监事会二届八次会议同意岳伟玉先生辞去公司监事及监事会召集人职务,选举孙毅女士为公司监事会召集人。补选李荷生先生为公司监事,提请公司1998年度第一次临时股东大会审议。
(二)监事会独立意见
1.1998年,公司面对主导产品纸袋纸市场依然疲软、技改导致产销总量下降、铁路运费上涨等不利因素,在董事会领导下,经过公司经营班子和全体员工的共同努力,坚持开展挖潜降耗、增收节支活动,向管理要效益;同时加大资产资本运作力度,规范投资项目管理,公司效益稳健增长,公司本年度实现净利润145,787,955.85元,取得了较好的成绩。
2.公司生产经营依法运作,公司董事、高级管理人员在执行公司职务过程中,能从公司的利益出发,没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3.公司对部分募集资金投向的变更,是考虑到原投资项目产品市场已发生重大变化,公司从实际情况出发,及时调整思路,变更投资方向,符合公司总体发展战略,这是从对股东负责、保护股东利益这个出发点作出的正确选择。而且变更得到了有关主管部门的同意,并经公司股东大会审议通过,变更程序是合法的。
4.公司1998年收购的青州造纸厂的碱回收系统的收购价格是经有资格的资产评估事务所进行评估,并得到省国资局确认的价格,收购价格是公平的,没有损害交易双方的利益,没有造成公司资产流失,无内幕交易。
5.公司董事会提交的《关于公司1998年中期实施1997年度利润分配和公积金转增股本的议案(10送2转1)》未获通过,而第二、三大股东提出的《关于福建省青山纸业股份有限公司一九九七年度利润分配预案的提案(10派1.5元)》的临时议案获得通过,公司监事会认为股东大会作为公司最高决策机构,其决策过程是依法进行的。
6.公司1998年度与最大股东福建省青州造纸厂之间的关联交易经审查,其交易价格是参照市场公允价格确定,没有损害上市公司利益。
7.福建省华兴会计师事务所对公司1998年度的财务报告出具了无保留意见的审计报告书。
七、业务报告摘要
(一)公司所处行业及其定位
福建省青山纸业股份有限公司归属于轻工业类制浆造纸业,从事木材制浆造纸及烧碱、发电等产品的生产和销售。主导产品“青山牌”系列纸袋纸设计生产能力为10.5万吨/年,列国内同类产品设计生产能力第二位,1997年、1998年实际生产和销售量均居全国同类产品前列,产品质量获国家银奖,居国内领先水平;工艺设备优良,单位成本先进。碱回收系统设计能力为8万吨/年,该系统具有九十年代国际先进水平,吨碱加工成本低廉,综合耗能指标先进,是国内目前唯一能够实现造纸工业能源自给平衡的关键设备。1997年4月,公司被国家经贸委、财政部等六部委联合确认为全国特大型工业企业。
(二)公司报告期的经营情况
1.公司主营业务情况
1998年度公司主营业务经济指标完成如下:
纸袋纸产量(吨) 82,965.115
纸袋纸销售量(吨) 81,870.430
发电量(万Kwh) 19,936
碱产量(吨) 87,540
塔尔油(吨) 2,428
松节油(吨) 967
利税(万元) 22,767(含少数股东本期收益)
主营利润(万元) 16,411
经营状况概述如下:
1998年是国际浆纸市场继续疲软、竞争进一步加剧的一年;国内基础设施投资力度加大,水泥等建材需求回升,但由于水泥散装化、预制品化、包装多样化趋势进一步增强,国内纸袋纸市场需求总量增速趋缓。在环境仍然严峻的情况下,公司坚持科学集约经营的管理方向,努力挖潜增效,积极消化不利因素,促进公司主营业务稳健增长;同时,调整形成公司新的经营发展战略,实施资产经营和资本运作,通过产业链的纽带作用,促进并形成公司产品结构和产业结构的优化和突破。主要工作如下:
⑴抓住成本中心,着力原辅材料采购成本控制。在摸清省内外林区纸材数量、价格等市场信息的基础上,经过努力工作,在连续两年调低进材价格的情况下,实现1998年度纸材供应综合价格继续下调15元/m3;主要辅助材料芒硝、重油、废纸等通过建立直供网点、疏理中间环节,实行竞价采购等方式,采购成本进一步下降,全年共节约采购成本1,604万元。
⑵以市场为导向,开发推广市场需要的新产品,巩固发展产品市场。新产品80g/m2伸性纸袋纸和70g/m2低定量高强度纸袋纸竞争力强,需求旺盛,销势良好。今年产销新品纸袋纸20,705吨,占全年纸袋纸销量的25.29％,有力地稳住了市场份额。
⑶纸袋纸机万吨扩产技改工作顺利完成投入。技改完成投入生产后,生产能力达10.5万吨/年,产品品种由单一的纸袋纸系列拓宽到牛皮纸等,产品质量继续完善,能耗成本进一步下降。
⑷发挥碱回收系统工艺设备技术优势。在完成收购福建省青州造纸厂碱回收系统后,公司通过少量资金投入技改,使其与公司另外两台碱回收系统联网生产,实现公司内部原料与产品相互流动,优势互补。今年碱回收系统实现效益3,557万元。
⑸年产10万吨高强牛皮箱板纸技改项目前期工作已经完成,进口关键设备已陆续到岸进厂。
⑹着力产业结构调整,实现产业链联接,构建公司三大支柱产业。
按照公司从制浆造纸业向包装业、营林业、精细化工业拓展的三位一体化的总体发展战略,公司已完成募股资金投向部分变更———出资收购福建省青州造纸厂碱回收系统;同时公司已出资控股福建青山漳州香料有限公司,出资控股公司副产品精加工企业厦门中坤化学有限公司,促进公司进入碱业化工、精细化工、医药等领域。同时,努力争取林业产业化过程中的各种优惠政策和机遇,促进林业生产成为制浆造纸工业的一个车间,以推进“林纸一体化”目标的逐步实现。
2.公司财务状况及经营情况
公司本年度总资产1,674,620,942.17元,比上年1,326,303,164.66元增加348,317,777.51元,主要是:(1)10万吨高强牛皮箱板纸技改项目,增加长、短期借款,而增加货币资金,以及该项目预付设备款;(2)本年度合并年报增加福建青山漳州香料有限公司、福州保税区青嘉实业有限公司。
长期负债本年期末余额95,007,120.00元,比上年59,550,000.00元增加35,457,120.00元,主要是10万吨高强牛皮箱板纸技改项目新增贷款。
股东权益本年期末余额1,120,911,549.31元,比上年975,123,593.46元增加了145,787,955.85元,主要是本年度利润完成较好,增长45.21％。
主营业务利润本年度完成164,111,375.05元,比上年124,865,755.40元增加39,245,619.65元,主要是:(1)收购青州造纸厂碱回收系统,本年实现效益3,577万元;(2)合并报表企业增加。
净利润本年度实现145,787,955.85元,比上年102,678,003.77元,增加43,109,952.08元,主要系主营业务利润增加和出售696国债收益。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
问题和困难主要表现在以下几个方面:
(1)水泥包装袋多样化趋势明显,编织袋、塑膜袋等以其价格优势挤占市场,进口牛皮纸、纸袋纸数量上升,纸袋纸市场竞争日益剧烈。
采取的措施:通过纸机技术改造,拓宽纸机产品范围和能力,开发生产市场适应性和竞争力强的低定量和伸性纸袋纸新产品;通过ISO9002质量认证,提升产品质量档次,发挥品牌商誉优势;完善服务体系,提高售前售后服务质量。
取得的效果:全年纸袋纸产销率98.68％,稳定巩固了市场份额。
(2)水泥散装化、预制品化趋势明显,纸袋纸市场需求增量趋缓;浆纸市场竞争国际化,行业平均利润率较低。
采取的措施:调整产品结构,加大技术含量,生产名牌精品,提高产品附加值;调整产业结构,依托包装主业,实施上下游垂直一体化经营战略,涉足碱业化工、精细化工和营林产业。
取得的效果:产品结构调整和产业结构调整都已经实施并正在形成,调整结束后,公司将形成三大支柱产业———包装业、营林业、精细化工业。
(三)公司投资情况
1.募集资金使用情况
本公司1997年6月18～20日在福建省福州市公开发行“青山纸业”股票A股8,000万股,募集资金39,600万元,主要用于收购“本色浆项目
”中的碱回收系统33,037.7万元(含公司已于1993年投入的定向募集资金15,000万元,实际使用本次公开发行股票募集资金18,037.7万元)、年产10万吨高强牛皮箱板纸项目16,700万元、出资控股福建青山漳州香料有限公司2,383.55万元。余款用于补充公司流动资金。
募集资金建设项目情况
序号 原承诺建设项目 计划投资额 实际使用情况 完成情况
1 合作建设本色浆项目12,742万元 已按计划投入 完成
2 合资建设漂白浆项目11,700万元 已改为收购碱回收系统 完成
3 利乐包装纸项目 15,158万元 改为年产10万吨高强牛目 正在按计
皮箱板纸项 划进度投建
4 出资控股福建青山漳州香 完成
料有限公司
募集资金变更情况,新项目进度及效益预计:
①合作建设“本色浆项目”和“合资建设漂白浆项目”因国际浆纸市场持续疲软,特别是受东南亚金融风波影响,国际货运价格大幅下调,国内国际市场一体化进程不断加快,项目的产品市场发生重大变化。公司及国内造纸业界专家多次论证,认为此项目难以产生较好的经济效益。经公司董事会、监事会认真审议决定:将原承诺投入漂白浆项目的资金1.17亿元加上已投入本色浆项目的资金2.77亿元共计3.94亿元一并用于收购本色浆项目中的碱回收系统。
碱回收系统系以福建省资产评估中心闽资(98)资评字第06号文评估报告值,并经福建省国有资产管理局闽国资(1998)082号文的确认值330,377,493.28元作价收购,收购时间从1998年1月1日起计算。
碱回收系统具有九十年代国际先进水平,是国内目前唯一能够实现造纸工业能源自给平衡的关键设备,吨碱加工成本低廉,1998年完成碱回收5.534万吨,为公司创造效益3,577万元。
②利乐包装纸项目是建立在漂白浆项目的基础上,漂白浆项目停止实施,势必造成利乐包装纸项目缺乏原料供应保障。为此,经公司董事会、监事会认真审议,拟将该项目改为投入年产10万吨高强牛皮箱板纸项目建设,1998年初上报原项目批准单位福建省经贸委。福建省经贸委以闽经贸技发[1998]141号文批复,同意我公司该变更方案。
年产10万吨高强牛皮箱板纸项目已经列入国家技术改造第一批重点工业结构调整导向性项目,并经国家经贸委国经贸技[1997]642号文和闽经贸技[1997]666号文批准,按“双加”项目执行。该项目总投资1.67亿元,建设期预计为二年,国家经贸委已授权福建省批准了该项目的可行性报告,项目概算投资调整为19,995万元,现已完成设备选型、考察、订货等工作,主体设备已进厂,工程正在进行中。投产后,预计可实现销售收入42,534万元,利润3,196万元。
③出资控股福建青山漳州香料有限公司。福建青山漳州香料有限公司注册资本3,667万元,青山纸业公司以募股项目节余资金出资2,383.55万元,占注册资本的65％。合资公司地处福建开放城市漳州,享受15％所得税税负,主导产品是久享盛誉的“水仙牌”风油精、“水仙牌”无极膏及新开发研制的新一代抗炎消痒治真菌新药拜尼多,“水仙牌”风油精、无极膏1997年产品市场占有率分别为60％和40％。新产品拜尼多获国家专利保护,属国家三类新药。主导产品均具有较高的技术含量和附加值,市场竞争力强、产品发展潜力大,1998年实现利润1,073.57万元。
以上部分变更募集资金投向经报中国证券监督管理委员会审核批准,并于1998年6月23日召开的股东大会审议通过。(详见1998年5月21日、6月24日、7月13日的《中国证券报》、《上海证券报》)。
2.其它投资情况
①出资参股武夷青竹山庄有限公司。青竹山庄有限公司地处国家旅游胜地武夷山市,集旅游、渡假、住宿、会议等多种功能。青竹山庄有限公司注册资本3,500万元,本公司参股比例为21.43％。青竹山庄有限公司已于1998年3月25日进入试营业。
②出资控股厦门中坤化学有限公司。中坤公司注册资本1,400万元,本公司出资658万元,占47％。中坤公司主营精细化工产品,利用本公司副产品生产高纯度的α-蒎烯和-蒎烯。预计首期项目将于1999年投产,投产后年可实现产值2,200万元,利润580万元,投资收益率30％以上(详见6月4日《中国证券报》、《上海证券报》)。
(四)生产经营环境变化及其影响
木材是我公司主要原材料,由于中国是一个低森林覆盖率国家,出于环保需要,特别是1998年夏季长江、嫩江、松花江流域发生特大洪灾,引起党中央、国务院对保护生态林的高度重视,已经做出了对我国天然林全面停止采伐的决定,预计从明年下半年起,全国木材供应可能趋向紧缺。但我公司位于中国南方最大的林区,林分多属人工林和经济林,而且公司已经着力构建控股营林股份制林场,将使公司木材供应和价格的稳定有较好的保障。
(五)新年度的业务发展计划
1.主要生产经营指标
全年努力完成纸袋纸产销10万吨,碱产量8.7万吨,发电量19,936万Kwh,松节油产量和塔尔油产量在1998年的基础上进一步提高。
2.采取的措施
(1)立足主业,通过科学集约经营,实现主营稳健发展。大宗原辅材料全面试行招标竞价采购机制,减少中间环节,进一步降低采购成本;加大营销责权利结合力度,通过优化产品质量,开发市场差异性新产品,提高产品技术含量,充分发挥品牌优势,力争实现产销平衡;实施减员增效,优化资源配置,探索5％滚动分流下岗新模式。
(2)推进项目建设进度,培育形成公司新的利润增长点。年产10万吨高强牛皮箱板纸项目设备安装施工全面展开,计划年内主体设备安装到位,2000年5月1日前投料试生产。该项目建成投产后,将形成年产10万吨具有国际一流质量水平的牛皮卡纸系列产品生产线,预计年新增收入42,534万元,新增利税4,226万元。。
(3)规范投资管理,促进资本保值增值。公司将按照统一的规范标准,加大对各控股子公司的监管力度,促成子公司进入成熟回收期;厦门中坤化学有限公司要在已完成的新产品实验室试验和小规模中试的基础上,在上半年完成设计、设备订制、安装工作,1999年下半年投入生产。
(4)按照公司既定的垂直一体化经营发展战略,稳步推进产业结构调整步伐。今年是公司树立三个支柱、架构三大产业的关键。营林股份制将通过扎实细致的工作,争取优惠政策,实现零的突破;精细化工产业将继续加大投资力度,增加项目开发,进一步完善产业支柱建设。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
1.出资330,377,493.28元收购福建省青州造纸厂碱回收系统的资产,收购方案经1998年6月23日召开的公司1997年度股东大会审议通过,并经福建省国有资产管理局批准,同意收购时间从1998年1月1日起计算,1998年度实现利润3,577万元。
2.经公司1997年度股东大会通过,同意公司有条件地兼并福建省造纸工业公司。1997年度股东大会授权公司董事会在落实兼并前提条件后,召开专题会议,并经全体董事一致通过后再付诸实施。目前,兼并前提条件正在进一步落实,兼并方案尚未实施。
3.经公司董事会二届五次会议审议通过,同意出资控股厦门中坤化学有限公司。公司出资人民币658万元,占该控股子公司注册资本47％。首期项目将于1999年内正式投入生产。
4.经公司董事会二届六次会议审议通过,同意出资控股福建省青山漳州香料有限公司,公司出资人民币2,383.55万元,占该控股子公司注册资本的65％,主营“水仙牌”风油精、无极膏及国家三类新药“拜尼多”等,1998年度实现利润1,073.57万元。
(三)重大关联交易事项
详见财务报表附注。
(四)公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)公司聘请福建省华兴会计师事务所作为公司本年度财务审计单位。
(六)重大合同(含担保、抵押等)事项,参见财务报表附注。
(七)报告期内公司名称及股票简称保持不变。
(八)其它重大事项
计算机“千年虫”问题。公司信息管理软件和财务管理软件刚于近期更新,“千年虫”问题已基本解决;生产管理DCS系统软件目前已同原系统设计供货商取得联系,正在寻求解决办法。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经福建华兴会计师事务所注册会计师林文福、肖军审计,并出具闽华兴所(1999)股审字05号无保留意见审计报告。
(二)会计报表
会计报表见附表
(三)会计报表附注
1.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司在1998年以前执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》;1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记帐,并于期末按市场汇率进行调整,差额计入当期损益。
(6)合并会计报表编制
根据财政部财会[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(96)2号补充规定进行。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均互相抵销。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50％以上或者占该单位资本总额不足50％但具有实质控制权时编制合并会计报表。
(7)现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短,购入日至到期日不超过三个月,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资为现金等价物。
其他货币资金为即期信用证保证金,不作为现金及现金等价物处理。
(8)坏帐核算方法
坏帐的确认,标准为:A因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;B债务人逾期未履行其偿债义务,超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回。
坏帐损失核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(9)存货核算方法
存货分类:产成品、在产品、原材料、备品备件、辅助材料和包装物等
购入:原材料、包装物按实际成本计价、辅助材料及备品备件按计划成本计价。
发出:原材料、包装物、产成品按加权平均法计价;辅助材料及备品备件均按计划成本计价,期末按实际成本结转差异;低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。
本公司未计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资按取得投资时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认,公司本期未计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但具有重大影响,采用权益法核算;投资20％以下采用成本法核算。
b.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权时,按权益法核算,并合并会计报表。
c.长期股权投资差额摊销方法:合同规定投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的,无论借方还是贷方差额均按10年采用直线法摊销。
d.本公司未计提长期投资减值准备。
②长期债权投资核算方法
a.长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
b.其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期投资收益。
(12)固定资产计价和折旧方法
①固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他生产经营有关的设备器具、工具等劳动资料。
②固定资产分类为:房屋建筑物、机械设备、运输设备和其他设备。
③固定资产计价:按实际成本计价
④固定资产折旧采用平均年限法计算,残值率为3％,固定资产各类折旧年限及折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率％
房屋建筑物 25～38 3.88～2.55
机械设备 10～14 9.7～6.93
运输设备 12 8.08
其他设备 8～23 12.13～4.22
(13)在建工程核算方法
在建工程竣工交付使用时,确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于虽已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程自交付使用之日起估价转入固定资产,并计提折旧,待办理完竣工决算手续后,再对原估价和已提折旧进行调整。
利息资本化计算:用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的计入在建固定资产的成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
(14)无形资产计价和摊销方法
按取得时实际成本计价,按受益期间均衡摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
能确定期限的按受益期限平均摊销,无法确定期限的,按不超过十年摊销。
(16)收入确认原则
①销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
②提供劳务:在按照完工百分比法确认相关劳务收入时,应以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
(17)所得税的会计处理
采用应付税款法核算
(18)本年度会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变更情况
①从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,停止执行《股份制试点企业会计制度》。
②会计估计未变更。
③本期合并报表范围增加福建青山漳州香料有限公司、福州保税区青嘉实业有限公司。福建青山漳州香料有限公司系本公司98年出资控股的子公司;福州保税区青嘉实业有限公司系本公司控股的子公司。(1997年度因该公司刚成立,收益比重小,仅按权益法核算,报表未合并。)
2.税项
主要税种:
增值税:按应纳增值税销售收入的17％计算销项税,抵扣进项税后的余额缴纳。
所得税:根据福建省人民政府闽政[1997]46号文实际税负为15％。
城建税:按5％税率缴纳。
3.控股子公司
企业名称 注册地址 法定 经营 注册 公司持
代表 范围 资本 股比例
合并
(1)芜湖青山纸业 芜湖开发区鸿安商厦 刘天金 商贸 300万 90％ 是
商贸有限公司
(2)福州保税区青嘉 福州保税区博爱公司内 张小麟 贸易 2000万 60％ 是
实业有限公司
(3)厦门中坤化学有 厦门海沧新阳工业区 张小麟 精细 1400万 47％ 否
限公司化工
(4)福建青山漳州香 漳州南山路1号 张小麟 医药 3667万 65％是
料有限公司香料
注:厦门中坤化学有限公司尚在筹建中,本期不合并。
4.合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 6,623.20 43,245.98
银行存款 236,705,796.70 124,155,163.25
其他货币资金 108,510,000.00
合计 236,712,419.90 308,708,409.23
期末银行存款中,美元存款1,160,039.08,折算汇率为1:8.2787。其他货币资金期末数为184,510,000.00元,为1998年12月20日公司向银行申请开出的即期信用证保证金。
(2)短期投资
①国债投资
项目 期初数 期末数 资金投入时间 期末市价
696国债 80,000,000.00 0.00 97.06.25
696国债 35,013,284.20 0.00 97.08.04
896国债 9,987,311.53 98.05.30 10,510,165.00
696国债 19,996,513.20 98.07.23 20,707,659.00
696国债 9,996,678.45 98.08.31 10,406,235.00
497国债 34,999,814.85 98.09.10 35,332,360.00
396国债 20,009,819.76 98.05.25 20,775,800.00
396国债 9,996,272.64 98.06.22 10,245,600.00
合计 115,013,284.20 104,986,410.43
②其他投资
项目期初数期末数资金投资时间本期收益
合作经营装饰用幕墙 20000000.00 0.00 98.04.30 1263141.00
合作经营水泥 10000000.00 0.00 98.03.28 635000.00
合作经营建筑用陶瓷 10000000.00 0.00 98.04.23 620000.00
合作经营水泥 0.00 15000000.00 98.12.20 0.00
合作经营装饰材料 0.00 5000000.00 98.12.20 0.00
合作经营建筑用材 0.00 20000000.00 98.12.20 0.00
合计 40000000.00 40000000.00 2518141.00
(3)应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 117535251.10 95.86 127432353.64 84.82
1～2年 992500.38 0.81 11867048.54 7.90
2～3年 4007565.57 3.27 4964111.62 3.30
3年以上 76821.06 0.06 5975594.61 3.98
合计 122612138.11 100 150239108.41 100
本帐户期末余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(4)其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 5,730,677.78 97.87 61,494,988.00 99.66
1～2年 124,490.96 2.13 66,554.92 0.07
2～3年 125,421.80 0.12
3年以上 153,934.30 0.15
合计 5,855,168.74 100 61,840,899.02 100
本帐户期末余额中有持本公司5％以上股份的股东,青州造纸厂的应收款25,531,321.22元是应收让售液碱、电等款项。
其他应收款中欠款额占其他应收款总额10％以上的非关联往来款项有:
债务人 发生原因 借款金额 借款时间
青耀纸业有限公司 代垫浆料款 7,161,074.63 98.08
福州大展实业有限公司 应收到期投资款 10,000,000.00 98.08
其他应收款期末数比期初数增幅1,056.18％,主要系应收青州造纸厂液碱、电等款项;应收到期投资款;新增合并两家子公司的应收款。
(5)存货
项目 期初数 期末数
库存商品 2,796,826.32 19,638,547.57
原材料 83,943,202.95 100,972,864.36
辅助材料 16,055,974.32 11,082,360.91
在产品 2,521,519.32 3,506,220.03
包装物 1,352,770.09
合计 105,317,522.91 136,552,762.96
(6)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 304270773.96 34513221.00 292324423.96 46459571.00
长期债权投资 6210465.17 529116.38 330000.00 6409581.55
合并价差 -1503944.47 -1503944.47
合计 310481239.13 33538392.91 292654423.96 51365208.08
①长期股权投资
a.股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
福建兴业银行 法人股 5,240,726 3.49‰ 12,268,321.00
福建水泥股份有限公司 法人股 698,500 3.06‰ 1,711,250.00
福建省永安林业(集团)
股份有限公司 法人股 11,700,000 7.93％ 10,700,000.00
合计 24,679,571.00
b.其他股权投资
被投资公司名称 投资 投资金额 占被投资单位
注册资本比例％
期限
华东造纸企业产品联合体 200000.00 6.67
福州青榕纸品有限公司 50年 5500000.00 39.28
厦门中坤化学有限公司 10年 6580000.00 47
福州宏毅通信设备有限公司 3年 2000000.00 20
武夷山青竹山庄 7500000.00 21.43
合计 21780000.00
长期股权投资期末数为46,459,571.00元比期初数减少84.73％,主要为公司将原投资与青州造纸厂合作建设本色浆项目改为收购碱回收系统。
合并价差1,503,944.47元,系公司98年收购福建青山漳州香料有限公司股权差额1,610,991.08元,本年摊销107,046.61元。
②长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
重点企业债券 凭证式 不计息 160000.00 2001.08
三年期国债 凭证式 9.18％ 3053900.00 2000.07 280348.02 397159.70
五年期国债 凭证式 10.17％ 2446100.00 2002.07 248768.36 352421.85
合计 5660000.00 529116.38 749581.55
(8)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
固定资产原值
机械设备 257220618.76 430110329.14 687330947.90
房屋建筑物 106198901.32 73451649.24 179650550.56
运输设备 12821411.83 1090012.97 13911424.80
其他 58999863.92 26091055.97 411708.74 84679211.15
合计 435240795.83 530743047.32 411708.74 965572134.41
累计折旧
机械设备 154616351.00 91891911.96 246508262.96
房屋建筑物 26994336.79 11979002.70 38973339.49
运输设备 11501014.49 986993.73 12488008.22
其他 27497136.75 8040744.07 388898.58 35148982.24
合计 220608839.03 112898652.46 388898.58 333118592.91
净值 214631956.80 417844394.86 22810.16 632453541.50
固定资产原值期末数为965,572,134.41元,比期初数增幅121.85％,其原因为收购青州造纸厂碱回收系统及在建工程完工转入和增加合并两家子公司资产。
(9)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程进度
固定资产
2＃热电站技改工程
63516257.93 739464.19 53751313.00 10504409.12贷款、自筹 已完工待决算
污水处理场 35623697.19 35623697.19 贷款
综合自动化系统 2478154.81 2541673.95 5019828.76贷款、自筹 47％
沪淞园大厦房产 1188060.00 1188060.00 自筹 已完工
纸机年增万吨能力 12642407.49 12642407.49贷款、自筹 即将完工正在决算。
牛皮箱板纸技改项目 1818017.89 1818017.89 新开工
其他零星项目 10201250.09 2522252.58 5026161.85 7697340.82
合计 113007420.02 20263816.10 95589232.04 37682004.08
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
利息资本化 2780483.69 1797516.72 2151600.69 2426399.72
(10)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 9116703.39 3559644.10 5247525.29 182334.08 8624835.31
商标权 3727000.00 3727000.00 248466.67 3478533.33
拜尼多专利 1360000.00 1160000.00 124000.00 1036000.00
场地使用费 846580.00 497291.60 71041.68 426249.92
合计 15050283.39 3559644.10 10631816.89 625842.43 13565618.56
无形资产期末数为13,565,618.56元,比期初数增幅281.09％,主要为本期收购碱回收系统的土地使用权和合并增加福建青山漳州香料有限公司的商标、产品专利及场地使用权等。
(11)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待扣税金 4857623.83 3000000.00 1857623.83
电力增容费 0.00 591750.00 78900.00 512850.00
其他 0.00 22961.00 987.00 21974.00
合计 4857623.83 614711.00 3079887.00 2392447.83
长期待摊费用期末数为2,392,447.83元,比年初数减幅50.75％,系摊销期初存货待扣税金。
(12)应付股利期初数为44,130,275.95元,期末数为46,404,476.07元。
根据公司1998年11月25日临时股东大会决议,计提1997年应付普通股股利43,416,000.00元。按《企业会计准则———资产负债表日后事项》规定,已调整应付股利项目的年初数。
(13)未分配利润期初数为111,004,084.18元,期末数为227,634,448.87元,期末数比期初增幅47.41％,系增加本年净利润。
根据1998年度临时股东大会的决议,实施1997年度利润分配,每10股派发现金红利1.50元。计提应付普通股股利43,416,000.00。
根据公司章程规定,经二届第九次董事会审议通过,按本年度净利润的10％分别提取法定公积金、公益金。
(14)其他业务利润本年发生数为2,204,801.07元,上年发生数为17,583,164.65元,其他业务利润比上年减少87.40％,系1998年公司让售电收益,调整作为主营业务利润。
(15)投资收益
项目内容 金额
上年度短期投资其他投资收益 4,460,000.00
长期投资股票投资收益 575,700.00
债券投资收益(权益法) 462,465.17
其他投资收益(权益法) 921,941.28
合计 6,420,106.45
本年度短期投资其他投资收益(成本法) 2,518,141.00
债券投资收益(成本法) 43,460,095.80
长期投资股票投资收益(成本法) 2,707,293.00
债券投资收益(权益法) 672,666.38
长期股权投资差额摊销 107,046.61
合计 49,465,242.79
本年度短期投资中债券投资收益为43,460,095.80元,主要系售出696国债。本年度投资收益为49,465,242.79元,比上年度增幅670.47％,主要原因同上。
(16)补贴收入
项目 上年数 本年数
增值税返还 905,798.25 973,428.57
城建税 716,400.00
所得税 2,100,000.00 3,794,217.54
教育附加费 140,000.00
合计 3,005,798.25 5,624,046.11
依据:
①沙政办[1997]65号文。
②漳州市人民政府市长办公室会议纪要[1998]05号文。
③安徽芜湖经济技术开发区财税局与安徽芜湖青山商贸有限公司签订的协议书。
④榕开法[1995]004号文和榕保法[1996]001号文,及与福州经济开发区财政局签订的承包合同。
(17)营业外收入本年数为528,040.29元,上年数为1,627,655.69元。
营业外收入本年发生528,040.29元比上年减少67.56％,主要系上年有发行股票无效申购利息收入,以及收取按规定返还的教育附加费(本年将此项收入调整作补贴收入)。
(18)营业外支出本年数为1,186,881.53元,上年数为110,468.63元,营业外支出比上年增幅974.44％,主要系抗洪赈灾捐款100万元。
5.关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
福建省青州造纸厂 福建沙县青州镇 纸浆、纸制品 发起人股东 国有企业 梁诗坚
芜湖青山商贸有限公司 芜湖开发区鸿安商厦 商贸 子公司 有限责任 刘天金
福州保税区青嘉实业有限公司 福州保税区博爱公司内 贸易 子公司 有限责任 张小麟
厦门中坤化学有限公司 厦门海沧新阳工业区 精细化工 子公司 有限责任 张小麟
福建青山漳州香料有限公司 漳州南山路1号 医药、香料 子公司 有限责任 张小麟
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
福建省青州造纸厂 18,000 18,000
芜湖青山商贸有限公司 300 300
福州保税区青嘉实业有限公司 2,000 2,000
厦门中坤化学有限公司 1,400 1,400
福建青山漳州香料有限公司 3,667 3,667
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 增加数 减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
福建省青州造纸厂 8000 27.64 0 0 8000 27.64
芜湖青山商贸有限公司 270 90 0 0 270 90
福州保税区青嘉实业有限公司
1200 60 0 0 1200 60
厦门中坤化学有限公司 658 47 0 658 47
福建青山漳州香料有限公司 2383.55 65 0 2383.55 65
(4)存在控制关系的关联方交易的情况
按本公司与青州造纸厂签订的《综合服务协议书》规定,机械维修按定额单价结算,土建,电修安装以建筑安装行业定额标准计价结算,1998年1～12月份本公司向青州造纸厂支付维修服务费4,144,920.12元,后勤保障服务费1,080,664.00元,商标使用费20万元,本公司按实际成本向青州造纸厂收取污水处理费用5,243,383.95元。
根据公司与青州造纸厂签订的《产品让售协议》中所制定的价格即电0.50元/kwh、液碱1300元/吨(均不含税),1998年1-12月份向青州造纸厂结算让售电、液碱等货款分别为19,046,972.81元、65,330,451.96元。
1998年1-12月份青州造纸厂按出厂价售给安徽芜湖青山商贸有限公司浆板,其金额为47,124,962.83元;向青山纸业领用辅助材料12,590,665.69元。
(5)1998年4月28日公司与青州造纸厂签订协议,公司自1998年1月1日起以330,377,493.28元价格向青州造纸厂收购碱回收系统。同时终止与青州造纸厂合作本色浆工程项目。
(6)不存在控制关系的关联方关系的性质。
企业名称 与本公司的关系
青榕纸品有限公司 合资企业
武夷山青竹山庄 合资企业
6.或有事项说明
福建省青山纸业股份有限公司对外担保情况:
被担保方 金额 借款银行
福建省南纸股份有限公司 5000万 中国工商银行总行营业部
福建省南纸股份有限公司 500万 中国工商银行福建省分行营业部
福建省南纸股份有限公司 2500万 中国工商银行南平市延平支行
福建省化纤化工厂 3400万 中国建设银行三明分行
福建省化纤化工厂 2105万 中国工商银行三明市三元支行
福建三农股份有限公司 3000万 中国工商银行三明市列东支行
青耀纸品有限公司 300万 中国银行沙县支行
7.承诺事项
本公司无承诺事项。
8.期后事项
公司报表日至报告日期间,公司以信用证方式支付境外设备款美元1,377万元,折人民币114,180,000.00元。
十、公司的其他有关资料
(一)公司注册日期:1993年4月1日
注册地点:福州市马尾经济开发区君竹路
(二)企业法人营业执照注册号:15815749-7
(三)税务登记号码:350100158157497
(四)公司未流通股票的托管机构名称:福建省证券交易中心
地址:福州市五四路317号
(五)会计师事务所:福建华兴会计师事务所
地址:福州市湖东路中山大厦B座7-9层
福建省青山纸业股份有限公司
一九九九年二月四日
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利 润 表
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 上年实际数 上年实际数 本期实际数 本期实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
437399641.64 511071981.91 427618348.47 532171827.13
减：折扣与折让
主营业务收入净额
437399641.64 511071981.91 427618348.47 532171827.13
减：主营业务成本
321997578.86 381283563.23 291896093.23 361588461.31
营业税金及附加
4922663.28 4922663.28 6036733.66 6471990.77
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
110479399.50 124865755.40 129685521.58 164111375.05
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
17583164.65 17583164.65 1980418.17 2204801.07
减：存货跌价损失
营业费用
4249457.50 4271650.40 2118472.00 5053853.98
管理费用
19445404.57 19701889.19 23355887.01 28642575.77
财务费用
7799446.03 7731783.11 12265468.63 10350456.61
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
96568256.05 110743597.35 93926112.11 122269289.76
加：投资收益(亏损以"-"号填列)
19974968.96 6420106.45 70731164.16 49465242.79
补贴收入 3005798.25 856400.00 5624046.11
营业外收入
1626959.41 1627655.69 524133.09 528040.29
减：营业外支出
110468.63 110468.63 1078802.80 1186881.53
四、利润总额(亏损以"-"号填列)
118059715.79 121686689.11 164959006.56 176699737.42
减：所得税
15381712.02 17502589.51 19171050.71 25135450.79
少数股东本期收益 1506095.83 5776330.78
五、净利润(亏损以"-"号填列)
102678003.77 102678003.77 145787955.85 145787955.85
利润分配表
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 上年实际数 上年实际数 本期实际数 本期实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、净利润 102678003.77 102678003.77 145787955.85 145787955.85
加：年初未分配利润
72277681.17 72277681.17 111004084.18 111004084.18
盈余公积转入
二、可分配利润
174955684.94 174955684.94 256792040.03 256792040.03
减：提取法定盈余公积
10267800.38 10267800.38 14578795.58 14578795.58
提取公益金
10267800.38 10267800.38 14578795.58 14578795.58
三、可供股东分配的利润
154420084.18 154420084.18 227634448.87 227634448.87
减：已分配优先股股利
提取任意公积
应付普通股股利
43416000.00 43416000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
111004084.18 111004084.18 227634448.87 227634448.87
资产负债表
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产
年初数 年初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金230710695.85 236712419.90 290652825.31 308708409.23
短期投资155013284.20 155013284.20 114980318.03 144986410.43
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
155013284.20 155013284.20 114980318.03 144986410.43
应收票据 8090000.00 1650000.00 10630000.00
应收股利
应收帐款 75019963.18 122612138.11 86604211.92 150239108.41
减：坏帐准备
375099.82 613060.69 433021.06 751195.54
应收帐款净额
74644863.36 121999077.42 86171190.86 149487912.87
预付货款 42506290.22 42506290.22 150462024.93 117676546.01
应收补贴款 1283995.28
其他应收款
37267376.27 5855168.74 48354706.07 61840899.02
存货 105317522.91 105317522.91 118818940.01 136552762.96
减：存货跌价准备
存货净额105317522.91 105317522.91 118818940.01 136552762.96
待摊费用 667236.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
645460032.81 675493763.39 811090005.21 931834172.20
长期投资：
长期股权投资
320525636.47 304270773.96 108020680.44 44955626.53
长期债权投资
6210465.17 6210465.17 6409581.55 6409581.55
长期投资合计
326736101.64 310481239.13 114430261.99 51365208.08
减：减值准备
长期投资净额
326736101.64 310481239.13 114430261.99 51365208.08
其中:合并价差 -1503944.47
固定资产：
固定资产原价
435240795.83 435240795.83 913195886.51 965572134.41
减：累计折旧
220608839.03 220608839.03 320158420.23 333118592.91
固定资产净值
214631956.80 214631956.80 593037466.28 632453541.50
工程物资 4271517.39 4271517.39 5221267.96 5221267.96
在建工程113007420.02 113007420.02 37617898.75 37682004.08
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
331910894.21 331910894.21 635876632.99 675356813.54
无形及其他资产
无形资产 3559644.10 3559644.10 8624835.31 13565618.56
开办费 106681.96
长期待摊费用
4857623.83 4857623.83 1857623.83 2392447.83
其他长期资产
无形及其他资产合计
8417267.93 8417267.93 10482459.14 2392447.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1312524296.59 1326303164.66 1572879359.33 1674620942.17
负债及股东权益
流动负债：
短期借款138600000.00 138600000.00 176600000.00 192400000.00
应付票据
应付帐款 32047633.48 34362293.78 42373863.32 50212960.95
预收帐款 10406805.76 19818807.39 16740671.68 47461634.28
代销商品款
应付工资 4112782.00 4112782.00 4108782.00 11117673.12
应付福利费5043082.07 5043082.07 5842429.63 6993165.87
应付股利 44130275.95 44130275.95 44128990.95 46404476.07
应交税金 6226593.80 6220609.89 13356257.59 11615626.67
其他应交款
5610066.22 5610066.22 7650466.99 7654146.09
其他应付款
26423463.85 26675558.07 24866347.86 25278816.69
预提费用 61241.33
一年内到期的长期负债
5250000.00 5250000.00 20300000.00 27951000.00
其他流动负债
流动负债合计
277850703.13 289823475.37 355967810.02 427150741.07
长期负债：
长期借款 59550000.00 59550000.00 95000000.00 95000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 7120.00
其他长期负债
长期负债合计
59550000.00 59550000.00 95000000.00 95007120.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计337400703.13 349373475.37 450967810.02 522157861.07
少数股东权益 1806095.83 31551531.79
股东权益：
股本 289440000.00 289440000.00 289440000.00 289440000.00
资本公积金
453551534.73 121127974.73 150285565.89 150285565.89
盈余公积金
121127974.73 121127974.73 150285565.89 150285565.89
其中：公益金
32937413.90 32937413.90 47516209.48 47516209.48
未分配利润
111004084.18 111004084.18 227634448.87 227634448.87
股东权益合计
975123593.46 975123593.46 1120911549.31 1120911549.31
负债及股东权益合计
1312524296.59 1326303164.66 1571879359.33 1674620942.17
现金流量表
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 409215542.04 492388436.78
收取的租金 3800.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
73030018.91 104711349.63
收到的除增值税以上的其他税费返还 856400.00 3366622.26
收到的其他与经营活动有关的现金 11468618.29 9755214.22
现金流入小计 494570579.24 610225422.89
购买商品、接受劳务支付的现金 334381856.45 358214999.17
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31162355.02 33434889.04
支付的增值税款 69910551.66 102374911.66
支付的所得税款 2700000.00 33344154.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4104160.28 4711654.54
支付的其他与经营活动有关的现金 16206478.10 23205000.41
现金流出小计 482765401.51 555285609.61
经营活动产生的现金流量净额 11805177.73 54939813.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 130705315.21 139861425.20
分得股利或利润所收到的现金 7293.00 2552785.70
取得债券利息收入所收到的现金 43566400.80 43566400.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 50506813.14
现金流入小计 174279009.01 236487424.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支现金
256458747.90 257235729.55
权益性投资所支付的现金 53648721.00 55648721.00
债权性投资所支付的现金 74980318.03 115376590.67
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 385087786.93 428261041.22
投资活动产生的现金流量净额 -210808777.92 -191773616.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 89800000.00 90800000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 89800000.00 90800000.00
偿还债务所支付的现金 1300000.00 48511000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1285.00 1206161.67
偿付利息所支付的现金 14062985.35 16763045.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 15364270.35 66480207.57
筹资活动产生的现金流量净额 74435729.65 24319792.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124567870.54 -112514010.67
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 145787955.85 145787955.85
加:少数股东损益 5776330.78
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 57921.24 138134.85
固定资产折旧 42164322.55 43709629.14
无形资产摊销 182334.08 665600.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
22300.00
固定资产报废损失
财务费用 12265468.63 10614801.68
投资损失（减收益） -70731164.16 -49465242.79
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -13501417.10 -23757769.33
经营性应收项目的减少（减增加）
-127387550.46 -103429528.19
经营性应付项目的增加（减减少）
16847839.85 19541162.41
增值税增加净额（减减少） 6119467.25 5336437.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 11805177.73 54939813.28
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 106142825.31 124198409.23
减：货币资金的期初余额 230710695.85 236712419.90
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -124567870.54 -112514010.67
