股票简称：上海汽车 股票代码：600104
上海汽车股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均出席董事会会议。
1.4德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长胡茂元先生、总经理赵凤高先生及财务总监李丹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 上海汽车
股票代码 600104
上市交易所 上海证券交易所
注册地址 上海张江高科技园区碧波路25号
联系地址 上海张江高科技园区松涛路563号A幢5层
邮政编码 201203
公司国际互联网网址 http://www.china-sa.com
电子信箱 shanghaiautomotive@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张锦根 张 韬
上海张江高科技园区松涛路 上海张江高科技园区松涛路联系地址 563号A幢5层 563号A幢5层
电话 021-50803808 021-50803808*215
传真 021-50803780 021-50803780电子信箱 shanghaiautomotive@126.com shanghaiautomotive@126.com
3.1主要会计数据 单位：(人民币)元
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 30,502,982,127.49 6,388,689,053.95 377.45 7,490,515,393.02
利润总额 1,508,081,032.94 1,160,022,333.75 30.00 2,072,128,684.67
净利润 1,424,919,964.69 1,104,621,764.73 29.00 1,978,089,244.63
扣除非经常性损益
1,384,564,814.14 1,029,524,826.11 34.49 1,909,306,817.38
的净利润
经营活动产生的现
6,835,789,165.72 648,090,634.03 954.76 287,134,317.41
金流量净额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 86,422,712,219.48 14,594,849,571.15 492.15 13,997,797,484.04
股东权益（不含少
31,647,712,869.49 11,655,346,029.67 171.53 11,379,406,437.40
数股东权益）
3.2 主要财务指标 单位：(人民币)元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益（摊薄） 0.218 0.337 -35.31 0.604
每股收益（加权） 0.402 0.337 19.29 0.604
净资产收益率（摊薄） 4.50 9.48 减少5个百分点 17.38
净资产收益率（加权） 10.60 9.70 增加0.9个百分点 18.67
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 4.37 8.83 减少4.5个百分点 16.78
净资产收益率
每股经营活动产生的
1.043 0.198 426.77 0.088
现金流量净额
主要财务指标 2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 4.831 3.558 35.78 3.474
调整后的每股净资产 4.780 3.540 35.03 3.461
非经常性损益项目
√适用 □不适用 单位：(人民币)元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
3,546,490.97
产产生的损益
各种形式的政府补贴 7,297,622.13
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
94,721,495.19
金融机构获得的短期投资收益）
其他应扣除的营业外收入 5,784,309.24
其他应扣除的营业外支出 -139,699,083.21
以前年度已经计提各项减值准备的转回 84,279,865.28
少数股东损益影响数 -2,049,363.74
所得税影响 -13,526,185.31
合计 40,355,150.55
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积 比
比例 送
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
(%) 例
股
转 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
2,216,519,456 67.66 3,275,030,000 -421,271,954 2,853,758,046 5,070,277,502 77.4
人持股
3、其他内
资持股
其中：
境内法人
持股
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
有限售条
件股份合 2,216,519,456 67.66 3,275,030,000 -421,271,954 2,853,758,046 5,070,277,502 77.4
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 1,059,479,634 32.34 421,271,954 421,271,954 1,480,751,588 22.6
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股 1,059,479,634 32.34 421,271,954 421,271,954 1,480,751,588 22.6
份合计
三、股份总 3,275,999,090 100 3,275,030,000 - 3,275,030,000 6,551,029,090 100
数
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股
有限售条件股份
持有的有限
可上市交易情况
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交 新增可上市交
数量
易时间 易股份数量
根据股改承诺限
上海汽车集团股份有限公司 5,070,277,502 2007-10-24 163,799,954
售股份上市流通
根据股改承诺限
上海汽车集团股份有限公司 4,906,477,548 2008-10-24 1,631,447,548
售股份上市流通
2006年新增股份
上海汽车集团股份有限公司 3,275,030,000 2009-12-4 3,275,030,000
上市
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位:股
报告期末股东总数 77,907
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比例 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 结的股份
(%) 件股份数量
数量
上海汽车集团股份有限公司 国有股东 79.90% 5,234,077,456 3,275,030,000 5,070,277,502无
上海汽车集团股份有限公司
国有股东 3.93% 257,472,000 无
股份增持专用帐户
全国社保基金一零二组合 其他 0.57% 37,040,119 无
裕阳证券投资基金 其他 0.49% 31,902,197 无
全国社保基金一零三组合 其他 0.44% 29,150,000 无
全国社保基金一零八组合 其他 0.41% 26,810,562 无
博时价值增长证券投资基金 其他 0.30% 19,680,773 无
中国建设银行－博时价值增
其他 0.25% 16,452,667 无
长贰号证券投资基金
招商银行股份有限公司－上
证红利交易型开放式指数证 其他 0.25% 16,104,033 无
券投资基金
中国工商银行－易方达价值
其他 0.23% 15,184,560 无
精选股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
上海汽车集团股份有限公司 421,271,954 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 37,040,119 人民币普通股
裕阳证券投资基金 31,902,197 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 29,150,000 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 26,810,562 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 19,680,773 人民币普通股
中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 16,452,667 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证
人民币普通股
券投资基金 16,104,033
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 15,184,560 人民币普通股
广发策略优选混合型证券投资基金 15,063,404 人民币普通股
上述股东关联关系 全国社保基金一零二组合、一零三组合、一零八组合、博时价值增长基
或一致行动关系的金、博时价值增长贰号证券投资基金、裕阳证券投资基金同属博时基金管理
说明 公司管理的基金。
4.3控股股东及实际控制情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东和其他实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况
名称：上海汽车集团股份有限公司（国有法人股）
法人代表：胡茂元 公司成立日期：2004年11月29日 注册资本：人民币257.6亿元
生产经营范围：汽车、拖拉机、摩托车等道路交通运输车辆、工程机械及零部件生产、研制、销售、开发的投资，与汽车相关产业的投资配套服务，汽车租赁、汽车物流等服务贸易，货物进出口业务，对外投资、咨询服务（需经营许可证的凭许可证）。
（2）实际控制人；上海市国有资产管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 是否在股东
性 年 任期起 年初持 年末持 股份增 变动 从公司领 单位或其他
姓名 职务
别 龄 止期 股数 股数 减数 原因 取的报酬 关联单位领
总额(万元) 取
2004年4月19日
胡茂元 董事长 男 56 31,356 31,356 0 是
至2007年4月18日
2006年4月25日
陈 虹 副董事长 男 46 0 6,446 6,446 自行购入 0 是
至2007年4月18日
2006年4月25日
舒 畅 董事 男 48 0 0 0 是
至2007年4月18日
35 2004年4月19日
谷 峰 董事 男 0 0 6.5 是
至2007年4月18日
董事、总经
57 2004年4月19日
赵凤高 男 17,420 17,420 46 否
理 至2007年4月18日
董事、副总 2005年7月26日
王晓秋 男 43 0 0 38 否
经理 至2007年4月18日
2004年4月19日
谢荣 独立董事 男 55 0 0 5 否
至2007年4月18日
5
2004年4月19日
陈步林 独立董事 男 62 0 0 5 否
至2007年4月18日
2004年4月19日
段祺华 独立董事 男 51 0 0 5 否
至2007年4月18日
监事会主 2004 4 19
陈祥麟 男 63 年 月 日 34,241 34,241 0 是
席 至2007年4月18日
2004年4月19日
朱根林 监事 男 52 0 0 0 是
至2007年4月18日
2004
58 年4月19日
石金祥 监事 男 0 3,680 3,680 自行购入 30 否
至2007年4月18日
2004 4 19
杨春保 副总经理 男 57 年 月 日 12,542 12,542 38 否
至2007年4月18日
2004年4月19日
邹定伟 副总经理 男 50 31,607 31,607 38 否
至2007年4月18日
2004年4月19日
李小彬 副总经理 男 39 0 0 30 否
至2007年4月18日
2004 4 19
李丹 财务总监 女 61 年 月 日 18,877 18,877 30 否
至2007年4月18日
董事会秘 2004年4月19日
张锦根 男 60 20,743 20,743 30 否
书 至2007年4月18日
合计 166,786 176,912 10,126 301.5
谷峰自2006年11月起任上海汽车股份有限公司资本运营部执行总监。
5.2 董事出席董事会会议情况
报告期内董事会会议召开次数 9
是否连续两次未
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
亲自出席会议
胡茂元 董事长 9 0 0 否
陈 虹* 副董事长 7 1 0 否
舒 畅* 董事 3 5 0 是
谷 峰 董事 8 1 0 否
赵凤高 董事、总经理 9 0 0 否
王晓秋 董事、副总经理 8 1 0 否
陈步林 独立董事 7 2 0 否
谢荣 独立董事 9 0 0 否
段祺华 独立董事 6 3 0 否
*陈虹、舒畅于2006年4月25日起担任公司董事，共应参加8次董事会会议。
6董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况回顾
（一）公司报告期总体经营情况
2006年是公司发展进程中非常关键的一年。前10个月公司在“以零部件业务为主”的原有格局下，以加快发展为主线，以增强企业核心竞争能力为目标，坚持深化对外合作与加快自主开发并举，进一步加大市场开拓力度，全力推进实施自主品牌项目，积极开展“降本增效”工作，确保经济效益的持续增长和经济运行质量的持续改善。后2个月围绕资产重组后“整车及与整车开发密切相关的零部件”新业务格局，抓住年底销售旺季，加大市场促销力度，保证热销产品供应，整车产销保持了快速增长，顺利实现了主营业务由以汽车零部件为主向整车为主的转型，成为国内领先的乘用车制造商、最大的微型车制造商和销量最大的汽车制造商。
本报告期公司全年实现主营业务收入3,050,298.21万元，主营业务利润506,584.77万元，净利润142,492.00万元，加权每股收益0.402元，摊薄每股收益0.218元。2006年末总资产达8,642,271.22万元，净资产3,164,771.29万元。
（二）报告期内利润构成情况的说明
报告期（2006） 前一报告期（2005）
项目
金额 占利润总额比例％ 金额 占利润总额比例％
主营业务利润 5,065,847,652.43 335.91 1,160,671,877.37 100.06
其他业务利润 141,473,759.41 9.38 31,509,444.44 2.72
期间费用 4,320,231,826.72 286.47 1,019,256,815.20 87.87
投资收益 856,178,287.64 56.77 987,727,523.86 85.15
营业外收支净额 -242,484,461.95 -16.08 -3,656,256.72 -0.32
利润总额 1,508,081,032.94 100.00 1,160,022,333.75 100.00
上述报告期内利润构成情况与前一报告期有比较大的变化，主要原因是自公司发行股份购买资产的交易完成日至2006年12月31日止，该期间内公司主营业务收入增加2,580,264万元，主营业务利润增加373,760万元，利润总额增加73,451万元所致。
（三）公司主要控股公司及参股公司的情况
单位：万元（人民币）
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模
上海大众汽车有限公司 制造业 汽车生产、销售 1,000,000 2,527,171
上海通用汽车有限公司 制造业 汽车生产、销售 717,155 3,095,217
双龙汽车株式会社 制造业 汽车生产、销售 478,927 1,899,454
（四）公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性
公司目前具备的主要优势，一是拥有国内领先的市场地位和规模优势，有助于企业实现显著的经济效益，并帮助公司获得更多的长远发展机会，以及在国内行业实施重组整合的政策支持；二是拥有全系列的乘用车产品优势，公司乘用车产品已覆盖各主要细分市场，支撑公司整体产品销量和市场占有率最大化；三是拥有成功的中外合资经营模式优势，上汽在国内最早运用中外合资模式发展整车及零部件，在实现合资企业健康与可持续发展方面积累了很多宝贵经验；四是拥有国内最大销售与服务网络的渠道优势，公司乘用车产品的销售和服务网络遍布全国各地，对提高整车销售和树立良好品牌形象产生了积极作用。同时，公司对日益激烈的国内市场竞争、不断加大的成本压力、事业扩张对人才的需求等企业发展进程中的困难进行了认真分析，并将在今后的工作中继续采取有力措施积极应对。
公司的整车业务主要包括全资企业上汽汽车，合资企业上海通用、上海大众、上海申沃，控股企业上汽通用五菱、双龙汽车等。通过与外方合资，共同开发整车市场，实现优势互补、合作共赢；同时，公司还拥有对整车业务具有重大影响的动力传动、底盘和电子电器等零部件业务，以及汽车金融业务，对公司业绩持续提高起到了重要的支撑作用。
二、对公司未来发展的展望
（一）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007年，国内汽车行业面临的外部环境较为乐观，据国家权威部门分析，我国汽车市场需求总量仍将保持稳定增长态势，预计全年国产汽车需求总量约为800万辆，同比增长10%左右。但国内汽车市场发展面临的复杂因素仍然存在，行业产能继续过剩，价格竞争相当激烈，同时部分原材料价格上升、成品油价格高位波动也会对行业发展造成一定影响。
（二）公司未来发展机遇、发展战略和新年度计划
今后十多年将是中国发展的重要战略机遇期，经济的快速增长，人民生活水平的不断提高，为中国汽车消费提供总体上的支撑。中国汽车市场将成为全球最具发展潜力的消费市场，在全球汽车产业中心向低成本、有市场地区的转移进程中，中国汽车工业将面临历史性的重大机遇。
为抓住机遇、加快发展，公司明确企业核心战略目标是加快建设具有核心竞争能力和国际经营能力的汽车公司。公司为实现上述战略目标而采取的主要战略措施包括：进一步深化与国际大公司的战略合作，继续大力发展乘用车业务，进一步扩大经营规模，巩固国内领先地位；创新整合国内国际各类资源，全面建设自主品牌，提升整车和相关零部件的集成开发能力，培育在产业价值链主要增值环节上的综合竞争力；加快构筑商用车体系，快速做大产销规模；抓住行业重组机遇，通过收购兼并完善在全国的生产布局；坚持降本增效，进一步增加成本竞争力；加强品牌推广，不断提升公司国内外知名度。
2007年，公司将坚持对外合作与自主创新并举，以市场为导向，把创新放在战略高度，全力抓好整车销售，全面提高市场竞争能力，力争整车销售突破150万辆；以自主品牌荣威轿车正式上市销售为抓手，全力抓好品牌形象工作，加快建设自主创新体系；以向上海汽车集团股份有限公司发行股份购买资产起步运作为契机，进一步规范公司运营管理机制，全力抓好降本增效，切实提高经营效益，努力实现公司经济运行又好又快发展。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位: (人民币)元
主营业务 主营业务
主营业务
分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务利润率
主营业务收入 主营业务成本 利润率
产品 年增减 年增减 比上年增减（%）
(%)
（％） （％）
汽车制造业 30,502,982,127.49 24,867,450,752.77 18.48 377.45 377.33 0.03个百分点
6.3 主营业务分地区情况 单位: (人民币)元
地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（％） 主营业务收入比上年增减（％）
中国 30,473,931,555.55 99.90 363.63
韩国 4,790,040,677.54 15.70 无去年同期数据
内部抵销 -4,760,990,105.60 -15.60
合计 30,502,982,127.49 100.00 377.45
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位: (人民币)万元
募集资金 本年度已使用募集资金总额 3,258.23
总额 330,736 已累计使用募集
311,527.80
资金总额
承诺项目 是否已变 原计划投入 本 年 累计已投入 实际投 产生收 是否符 是否 项目可行
更 项 目 总额 度 投 金额 资进度 益收益 合计划 符合 性是否发
（含部分 入 金 （％） 情况 进度 预计 生重大变
变更） 额 收益 化
别克轿车自动
变速器四个分 否 18,262.00 14,849.76 100％ 38,212 是 是 否
总成项目
通用经济型轿 18,981.90
车变速器零部
否 15,671.00 其中自有资 100％ 4,392 是 是 否
件及总成技改
项目 金3310.90
参股上汽集团
否 52,000.00 52,000.00 100％ 32,758 是 是 否
财务公司项目
参建上海汽车
信息产业投资 否 4,000.00 4,000.00 100％ 241 是 是 否
有限公司项目
上海小糸车灯
中高级轿车车 是 9,900.00
灯配套项目
上海采埃孚转
向机有限公司
15万两端输出 是 8,151.00
动力转向机项
目
上海汽车制动
系统有限公司
中高级轿车前 是 9,924.00
轮制动钳配套
系统项目
上海纳铁福传
动轴有限公司
等速万向节精 是 2,800.00
密锻造生产线
建设项目
上海汇众萨克
斯减振器有限 是 4,005.00
公司项目
上海汇众汽车
制造有限公司 是 1,806.00
转向管柱项目
补充流动资金 否 28,072.00 28,072.00
合计 154,591.00 117,903.66 75,603
由于公司2000年度配股资金于2001年3月才到位，配股资金有
未达到计划进度和收益的
36,586万元未投入原有项目，包括别克轿车自动变速器四个分总成项目节
说明（分具体项目）
余3,412.24万元，总计39,998.24万元。
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
2003年度和2004年临时股东大会，通过了关于变更募集资金的决议；
投向汽车齿轮总厂4T65E项目（16,583.4万元）；投向合资组建上海采埃
孚汽车变速器有限公司项目（4,160万元）；投向上汽股份汽车齿轮总厂
募集资金项目实施方式调 SH78及SC手动变速器技术改造项目（6,840万元）；投向合资组建山东
整情况
上汽汽车变速器有限公司项目（9,000万元）。2006年临时股东大会，通
过了关于变更募集资金的决议：投向柳州上汽汽车变速器有限公司增资项
目（3,414.84万元）。
参股上汽集团财务公司项目和上海汽车信息产业投资有限公司项目
募集资金项目先期投入及
置换情况 公司已自有资金进行了先期垫付，2001年资金到位后予以正式入帐。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
原别克轿车自动变速器四个分总成项目因对技术进行了改进，提高了
项目实施出现募集资金结
余的金额及原因 工艺，降低了设备采购成本，减少了资金投入，共节余3,412.24万元。
变更项目情况
√适用 □不适用
单位: (人民币)万元
变更投资项目的资金总额 36,583.40
变更项目拟
变更后的项目 实际投入金额 产生收益金额
投入金额
汽车齿轮总厂4T65E项目 16,583.40 3,975.71 项目进行中
合资组建上海采埃孚汽车变速器有限公司项目 4,160.00 4,340.81 4,527.48
上汽股份汽车齿轮总厂SH78及SC手动变速器技
6,840.00 493.22 项目进行中
术改造项目
合资组建山东上汽汽车变速器有限公司项目 9,000.00 9,000.00 3,871.37
柳州上汽汽车变速器有限公司增资项目 3,414.84 2,895.30 297.89
合 计 39,998.24 20,705.04
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位: (人民币)万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
已完成,该公司股权
上海中炼线材有限公司增资 1,620 -
已转让
上海万众汽车零部件有限公
7,290 项目尚在建设中 -
司增资
项目尚未出资，该公
上海菲特莫古轴瓦有限公司
2,080 司股权已转让，本公 -
移地技术改造增资项目
司不再出资
合计 10,990 -
公司于2006年3月22日召开三届十四次董事会会议，审议通过（1）《关于上海中炼线材有限公司增资的议案》，公司出资1,620万元人民币投资该项目。（2）《关于上海万众汽车零部件有限公司增资的议案》，公司出资7,290万元人民币投资该项目。
公司于2006年8月2日召开三届十八次董事会会议，审议通过了《关于上海菲特莫古轴瓦有限公司移地技术改造增资项目的议案》，公司出资2,080万元人民币投资该项目。
上海中炼线材有限公司和上海菲特莫古轴瓦有限公司在公司2006年定向增发交易过程中已出售给上海汽车集团股份有限公司。
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司至2006年12月31日可供股东分配的未分配利润为1,947,505,557.71元（其中当年可分配利润为1,036,728,373.55元）。本次利润分配预案为：以公司2006年年末总股本6,551,029,090股为基准，每10股派送现金红利1.60元（含税），计1,048,164,654.40元，分配后公司未分配利润结余899,340,903.31元。本次不进行资本公积金转增。
该分配预案尚需提交公司2006年度股东大会审议。
公司报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
2006年7月11日公司三届十七次董事会通过了《上海汽车股份有限公司向上海汽车集团股份有限公司发行股份购买资产相关方案》，2006年9月6日该方案获得上海市国有资产监督管理委员会批准（沪国资委产[2006]752号），并经2006年9月18日公司2006年临时股东大会审议通过。
2006年11月28日，中国证券监督管理委员会核准本次发行（证监公司字[2006]264号）。
本次进入公司的资产有上海汽车集团股份有限公司本部资产、上海通用汽车有限公司30％的股权、上海通用东岳汽车有限公司25％的股权、上海通用东岳动力总成有限公司25％的股权、上海通用(沈阳)北盛汽车有限公司25％的股权、上海通用五菱汽车股份有限公司50.098％的股权、上海大众汽车有限公司50％的股权、上海上汽大众汽车销售有限公司50％的股权、上海大众动力总成有限公司40％的股权、上汽汽车制造有限公司60％的股权、双龙汽车株式会社48.917％的股权、上海申沃客车有限公司50％的股权、上海彭浦机器厂有限公司80％的股权、泛亚汽车技术中心有限公司50％的股权、中联汽车电子有限公司53%的股权、上海汽车集团财务有限责任公司55.776％的股权等，前述企业的购买交割日是2006年11月1日，均系关联交易，定价原则系按净资产评估值，所涉及的股权已全部过户、所涉及的债权债务已全部转移，所涉及的资产总收购价格为2,140,318.90万元，所涉及的资产自购买日至本年末为上市公司贡献的净利润为59,463.21万元。
7.2 出售资产
√适用 □不适用
本次公司出售的资产有上海中国弹簧制造有限公司100％的股权、上海粉末冶金有限公司100％的股权、上海中星汽车悬架件有限公司75％的股权、上海中旭弹簧有限公司50％的股权、上海天合汽车安全系统有限公司50％的股权、上海汽车制动系统有限公司50％的股权、上海小糸车灯有限公司50％的股权、上海采埃孚转向机有限公司49％的股权、上海三电贝洱汽车空调有限公司38.5％的股权、上海纳铁福传动轴有限公司35％的股权、上海中炼线材有限公司40％的股权、锦江商旅汽车服务股份有限公司20％的股权、上海菲特尔莫古轴瓦有限公司40％的股权、上海安吉汽车销售有限公司40％的股权、上海汽车信息产业投资有限公司40％的股权等，前述企业的出售交割日为2006年11月1日，均系关联交易，定价原则系按净资产评估值，所涉及的股权已全部过户、所涉及的债权债务已全部转移，所涉及的资产总的出售价格为234,249.71万元，所涉及的资产本年初至出售日为上市公司贡献的净利润为22,755.45万元。
7.2.1所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响
(一)理顺业务结构，解决潜在的同业竞争
上海汽车集团股份有限公司以拥有的全部整车企业股权、与整车开发密切相关的零部件企业股权、与汽车业务紧密相关的金融企业股权等资产来认购上海汽车发行的股份，有效解决了潜在同业竞争问题，将切实保护中小股东的利益。
(二)明确核心业务，提升产品的竞争能力
本次购买和出售资产后，公司将拥有乘用车、商用车的宽系列产品，成为中国规模最大的汽车制造商和乘用车制造商之一。公司将进一步发展中外合资整车业务，做大做强自主品牌汽车业务，巩固和扩大行业竞争优势；进一步发展关键汽车零部件业务，着力增强整车的集成与开发能力；进一步发展汽车金融业务，提升整车销售能力和业务附加值。
(三)增加业务收入，提升公司的业绩水平
本次购买和出售资产后，上海汽车的总资产规模、净资产规模和净利润均有大幅增长，进一步增强了公司的盈利能力和市场竞争能力，为公司持续健康发展奠定了基础。
上述收购、出售资产事项对公司业务连续性、管理层稳定性具有积极的促进作用。
7.3 重大担保
√适用 □不适用
被担保单位 担保种类 贷款金融机构 币种 担保金额
上海三立汇众汽车零部件有限公司 借款 财务公司 美元 1,400,000.00
以上担保系公司合营企业上海汇众汽车制造有限公司为其联营企业提供的担保。
7.4 重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位：（人民币）万元
1、货物互供
（1）向关联方销售
占年度销售总额的比
关联方 2006年发生额
例
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 483,127 16%
上海汽车的参股公司 125,433 4%
销售合计 608,560 20%
（2）向关联方采购
关联方 2006年发生额占年度采购总额的比例
11%
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 267,940
2%
上海汽车的参股公司 42,223
13%
采购合计 310,163
（3）向关联方提供劳务
占年度同类交易金额的比
关联方 2006年发生额
例
22%
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 2,752
25%
上海汽车的参股公司 3,084
47%
提供劳务合计 5,836
（4）租赁收入
占年度同类交易金额的比
关联方 2006年发生额
例
8%
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 283
8%
提供租赁合计 283
2、其他费用
（1）物流服务
占年度同类交易金额的
关联方 2006年发生额
比例
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 21,046 48%
合计 21,046 48%
（2）技术服务
占年度同类交易金额的比
关联方 2006年发生额
例
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 1,605 51%
上海汽车的参股公司 114 4%
合计 1,719 55%
（3）租赁费用
占年度同类交易金额的比
关联方 2006年发生额
例
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 371 8%
合计 371 8%
（4）咨询服务
占年度同类交易金额的比
关联方 2006年发生额例
22%
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 863
22%
合计 863
3、资金融通
上汽集团和上汽股份
上汽集团和上 上海汽车的参
项 目 的控股子公司、参股 合计
汽股份 股公司
公司
存放上汽财务公司存款 182,424 416,826 34,366 633,616
收取上汽财务公司利息 101 690 143 934
从上汽财务公司借款 0 102,329 5,982 108,311
支付上汽财务公司利息 0 833 75 908
7.4.2关联债权债务往来
√适用 □不适用 单位: (人民币)万元
(a)应收账款
___
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 33,182
上海汽车的参股公司 1,996
合计 35,178
(b)应收票据
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 34,800
上海汽车的参股公司 2,543
合计 37,343
(c)其他应收款
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 39
上海汽车的参股公司 80
合计 119
(d)预付账款
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 3,545
合计 3,545
(e)应付账款
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 59,570
上海汽车的参股公司 9,774
合计 69,344
(f)应付票据
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 1,330
合计 1,330
(g)其他应付款
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份 17,605
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 13,380
上海汽车的参股公司 94
合计 31,079
(h)预提费用
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 4,917
合计 4,917
(i)预收账款
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份的控股子公司、参股公司 3,493
上海汽车的参股公司 12
合计 3,505
(j)应付股利
关联方 2006年年末数
上汽集团和上汽股份 51,785
合计 51,785
7.4.3非经营性资金占用及清欠情况
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
2005年10月24日公司实施了非流通股东（上海汽车集团股份有限公司）向流通股东每10股送3.4股的股改方案，非流通股东还承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。同时还承诺上海汽车今后三年的现金分红比例将不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的50%。公司非流通股东严格履行了上述承诺事项。
7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
8监事会报告
√适用 □不适用
（一）监事会的工作情况
2006年度，公司监事会召开了三届五次、三届六次、三届七次共计三次会议，按照《公司法》和《公司章程》赋予的权利和义务，本着对全体股东认真负责的精神，积极履行应尽的职责和义务，对公司依法运作情况和高管人员履行职责的合法、合规性进行了监督，努力维护公司及全体股东的合法权益。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度；公司的董事及高级管理人员在履行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》的行为，没有损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对公司财务情况的独立意见
"德勤华永会计师事务所有限公司"对公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司三届十四次董事会会议审议通过了《关于变更募集资金投向（柳州上汽汽车变速器有限公司增资项目）的议案》，且该议案已经2005年度股东大会审议通过，其他各募集资金的使用或变更投入均按计划进行。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司监事会认为报告期内公司所有收购资产交易的决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，收购资产交易都经公司董事会和经营层的充分论证、谨慎决策和有效实施。所有收购资产交易的定价方式是公平、公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司和股东利益的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司监事会认为报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，关联交易都经公司董事会和经营层充分论证和谨慎决策，独立董事也发表了独立意见。所有关联交易的定价方式是公平、公正的，未发现存在内幕交易以及损害公司和股东利益的情况。
（七）监事会对公司支付审计费用的独立意见
公司监事会认为：支付给德勤华永会计师事务所有限公司的报酬，决策程序符合规定，报酬支付标准合理。
（八）监事会对公司盈利预测的独立意见
公司监事会认为：公司2006年度实现的净利润与公司2006年11月30日公告的《上海汽车股份有限公司发行股份购买资产收购暨关联交易报告书》中的预测数基本相符。
9财务报告
9.1 审计意见
财务报告 □未审计 √审计
√ □
审计意见 标准无保留审计意见 非标意见
审计报告
德师报(审)(07)第P0141号
上海汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海汽车股份有限公司(以下简称"上海汽车")财务报表，包括2006年12月31日的合并及公司资产负债表，2006年度的合并及公司利润及利润分配表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是上海汽车管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上海汽车财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了上海汽车2006年12月31日的合并及公司财务状况以及2006年度的合并及公司经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 原守清 胡媛媛
2007年3月28日
9.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（见附表）。
9.2.1 资产负债表
编制单位：上海汽车股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元
合并 母公司
项目
年末数 年初数 年末数 年初数
流动资产
货币资金 18,746,940,739.38 2,330,129,971.51 2,645,488,112.37 1,827,147,730.48
短期投资 6,624,306,003.73 461,206,450.64 701,294,080.00 471,206,450.64
应收票据
8,672,367,395.42 426,320,592.61 297,701,948.31 298,710,945.98
应收股利 -
821,494,994.12 1,510,401,710.78 926,558,131.62
应收利息 - -
71,181,313.00 136,373.96
应收账款 3,123,448,842.16 888,304,601.24 241,148,393.79 234,071,756.84
其他应收款 1,138,560,092.91 88,907,423.66 361,626,437.64 78,271,655.69
预付账款
632,905,436.18 82,363,361.50 10,948,233.15 22,302,358.98
存货
9,927,841,236.23 1,405,834,864.82 121,054,571.09 217,883,519.08
待摊费用 -
25,433,040.07 8,801,113.91 115,153.73
一年内到期的长期债权投
- - -
资 7,770,236.19
其他流动资产 - - -
897,412,180.00
流动资产合计 49,868,166,515.27 6,513,363,374.01 5,889,799,861.09 4,076,267,703.04
长期投资
长期股权投资
1,414,847,940.17 4,281,259,338.30 26,704,953,069.95 6,713,009,643.30
其中：合并价差 - -
736,907,482.77 345,518,804.63
长期债权投资 - - -
594,796,557.23
长期投资合计
2,009,644,497.40 4,281,259,338.30 26,704,953,069.95 6,713,009,643.30
固定资产
固定资产原价
56,160,727,492.02 6,116,316,471.31 2,848,031,555.52 2,965,849,806.78
减：累计折旧
26,987,062,835.67 3,076,966,377.78 1,237,497,608.80 1,558,910,516.46
固定资产净值
29,173,664,656.35 3,039,350,093.53 1,610,533,946.72 1,406,939,290.32
减：固定资产减值准备
1,740,786,816.77 132,276,756.80 105,666,912.10 101,144,520.63
固定资产净额 27,432,877,839.58 2,907,073,336.73 1,504,867,034.62 1,305,794,769.69
工程物资 - - -
87,010.00
在建工程
5,543,220,001.12 697,594,607.07 586,997,390.67 318,944,551.89
固定资产清理 - -
1,320,369.17 628,930.92
固定资产合计
32,976,097,840.70 3,606,075,322.97 2,091,864,425.29 1,625,368,252.50
无形资产及其他资产
无形资产
1,289,368,063.68 145,781,156.59 35,191,716.92 87,929,749.30
长期待摊费用 - -
18,019,824.30 48,370,379.28
其他长期资产 - - -
261,415,478.13
无形资产及其他资产合计
1,568,803,366.11 194,151,535.87 35,191,716.92 87,929,749.30
资产总计 86,422,712,219.48 14,594,849,571.15 34,721,809,073.25 1 2,502,575,348.14
流动负债
短期借款 - -
1,333,344,182.19 781,922,320.00
应付票据 -
3,676,346,384.19 52,964,380.24 12,927,513.66
应付账款 13,529,724,676.20 1,058,202,247.54 223,696,892.78 252,128,618.03
预收账款 2,506,895,861.74 14,492,828.91 1,091,545.43 2,547,687.68
应付工资 440,743,131.83 109,974,410.33 128,586,657.44 91,569,375.56
应付福利费
591,692,462.18 57,563,349.31 74,548,283.07 26,847,437.65
- -
应交税金
844,157,627.25 24,384,656.18 1,213,657.98 15,092,544.88
应付股利 - -
1,718,509,957.49 4,042,783.47
其他应交款 6,336,443.31 2,781,767.46 12,475.63 177,774.23
其他应付款 5,209,784,434.55 191,255,990.04 593,173,836.73 115,127,489.76
预提费用
910,564,665.50 268,035,416.68 291,300,776.78 213,394,428.58
预计负债
2,447,090,273.72 88,467,093.81 30,048,476.44 47,572,321.70
一年内到期的长期负债
87,077,160.43 55,410,000.00 20,000,000.00 31,000,000.00
其他流动负债 10,676,015,482.28 - - -
流动负债合计
43,978,282,742.86 2,660,727,931.61 1,363,672,602.28 778,200,101.97
长期负债
长期借款 - -
149,088,452.82 155,868,692.50
应付债券 - - -
2,521,644,111.96
长期应付款 - - -
60,729,510.80
专项应付款 80,268,692.41 36,465,584.50 42,446,319.00 34,260,000.00
其他长期负债 - -
2,628,183,806.60 1,238,110,339.77
长期负债合计
5,439,914,574.59 192,334,277.00 1,280,556,658.77 34,260,000.00
递延税项
递延税款贷项
3,817,071.93 7,624,118.59 3,817,071.93 7,624,118.59
负债合计
49,422,014,389.38 2,860,686,327.20 2,648,046,332.98 820,084,220.56
少数股东权益 - -
5,352,984,960.61 78,817,214.28
股东权益
股本
6,551,029,090.00 3,275,999,090.00 6,551,029,090.00 3,275,999,090.00
资本公积
20,888,741,210.64 4,970,546,409.19 21,379,394,805.95 4,970,546,409.19
盈余公积
2,034,945,011.80 1,807,905,618.32 1,878,890,261.58 1,618,710,063.76
未分配利润
1,947,505,557.71 1,600,894,912.16 2,038,956,583.40 1,817,235,564.63
其中：资产负债表日后决
议分配的现金股利 1,048,164,654.40 818,999,772.50 1,048,164,654.40 818,999,772.50
外币报表折算差额 225,491,999.34 - 225,491,999.34 -
股东权益合计
31,647,712,869.49 11,655,346,029.67 32,073,762,740.27 11,682,491,127.58
负债和股东权益总计
86,422,712,219.48 14,594,849,571.15 34,721,809,073.25 12,502,575,348.14
公司法定代表人: 胡茂元 主管会计工作负责人:李丹 会计机构负责人:吴珩
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位: 上海汽车股份有限公司2006年1-12月 单位：人民币元
合并 母公司
项目
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
主营业务收入
30,502,982,127.49 6,388,689,053.95 2,322,570,313.73 2,266,274,253.52
减：主营业务成本
24,867,450,752.77 5,209,748,204.93 1,910,915,662.88 1,782,959,032.50
主营业务税金及附加
569,683,722.29 18,268,971.65 6,726,314.96 10,245,892.22
主营业务利润 5,065,847,652.43 1,160,671,877.37 404,928,335.89 473,069,328.80
加：其他业务利润 141,473,759.41 31,509,444.44 49,672,530.58 44,292,721.37
减：营业费用
1,771,853,430.22 177,535,848.83 141,105,671.65 71,162,275.60
管理费用
2,500,623,362.06 820,204,290.59 524,547,569.11 320,631,042.69
- -
财务费用
47,755,034.44 21,516,675.78 3,585,706.03 9,505,334.12
-
营业利润(亏损)
887,089,585.12 172,924,506.61 207,466,668.26 135,074,066.00
加：投资收益
856,178,287.64 987,727,523.86 1,630,039,257.06 986,803,606.08
补贴收入 - -
7,297,622.13 3,026,560.00
营业外收入 20,781,257.76 18,637,807.56 21,541,190.96 12,241,933.88
减：营业外支出
263,265,719.71 22,294,064.28 135,097,205.44 20,521,778.55
利润总额
1,508,081,032.94 1,160,022,333.75 1,309,016,574.32 1,113,597,827.41
减：所得税 84,165,843.98 54,778,141.67 8,115,585.23 10,892,639.97
少数股东损益 -1,004,775.73 622,427.35 - -
净利润 1,424,919,964.69 1,104,621,764.73 1,300,900,989.09 1,102,705,187.44
加：年初未分配利润 1,600,894,912.16 1,572,964,212.32 1,817,235,564.63 1,754,071,187.17
盈余公积转入 - - -
128,882,044.50
可供分配的利润
3,154,696,921.35 2,677,585,977.05 3,118,136,553.72 2,856,776,374.61
减：提取法定盈余公积
金 171,763,261.11 118,290,590.30 130,090,098.91 110,270,518.74
提取法定公益金 - -
110,840,505.74 110,270,518.74
提取职工奖励及福利 - -
基金 32,270,153.16 11,068,739.25
提取储备基金 - - -
25,119,400.51
提取企业发展基金 - - -
25,119,400.51
可供股东分配的利润
2,900,424,706.06 2,437,386,141.76 2,988,046,454.81 2,636,235,337.13
减：提取任意盈余公积
-
金 133,919,375.85 17,491,457.10 130,090,098.91
应付股利—股东大会
已批准的上年度现金
818,999,772.50 818,999,772.50 818,999,772.50 818,999,772.50
股利
年末未分配利润 1,947,505,557.71 1,600,894,912.16 2,038,956,583.40 1,817,235,564.63
其中：资产负债表日后
决议分配的现金股利 1,048,164,654.40 818,999,772.50 1,048,164,654.40 818,999,772.50
9.2.3现金流量表
编制单位:上海汽车股份有限公司2006年1-12月 单位：人民币元
合并 母公司
项目
本年累计数 本年累计数
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 37,583,316,372.33 2,977,295,516.67
收到的税费返还 25,050,893.14 10,603,263.53
收到的其他与经营活动有关的现金 83,923,894.23 32,553,044.28
现金流入小计 37,692,291,159.70 3,020,451,824.48
购买商品、接受劳务支付的现金 25,885,891,065.72 2,047,899,582.04
支付给职工以及为职工支付的现金 1,204,373,182.82 222,845,578.34
支付的各项税费 1,229,080,047.52 111,992,741.17
支付的其他与经营活动有关的现金 2,537,157,697.92 354,452,958.39
现金流出小计 30,856,501,993.98 2,737,190,859.94
经营活动产生的现金流量净额 6,835,789,165.72 283,260,964.54
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2,873,895,761.52 1,506,541,265.80
取得投资收益所收到的现金 1,094,433,303.06 1,682,712,351.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
55,928,077.51
而收回的现金净额 52,140,473.58
收到的其他与投资活动有关的现金 391,293,070.26 -
现金流入小计 4,415,550,212.35 3,241,394,090.98
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 2,780,996,049.66 274,761,862.30
投资所支付的现金 3,931,701,972.49 1,999,041,150.98
支付的其他与投资活动有关的现金 395,629,833.69
35,023,796.64
现金流出小计 7,108,327,855.84 2,308,826,809.92
投资活动产生的现金流量净额 -2,692,777,643.49 932,567,281.06
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 12,297,794,334.20 469,606,403.66
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
-
收到的现金 600,000.00
借款所收到的现金 5,192,176,657.62 2,750,101,250.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,242,366,416.80 -
现金流入小计 19,732,337,408.62 3,219,707,653.66
偿还债务所支付的现金 6,499,345,188.84 2,781,101,250.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 918,708,699.36 835,818,143.91
其中：支付少数股东的股利 136,391.18 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,387,479,127.21 -
现金流出小计 8,805,533,015.41 3,616,919,393.91
筹资活动产生的现金流量净额 10,926,804,393.21 -397,211,740.25
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 35,231,794.74 -276,123.46
现金及现金等价物净增加额 15,105,047,710.18 818,340,381.89
补充资料
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,424,919,964.69 1,300,900,989.09
加：少数股东损益 -1,004,775.73 -
计提(转回)的资产减值准备 211,880,212.58 17,738,986.17
固定资产折旧 1,095,191,238.39 142,605,645.94
无形资产摊销 43,662,649.75
3,229,472.33
长期待摊费用摊销 31,141,136.53 -
待摊费用的减少(减增加) 36,806,520.26 -1,117,104.88
预提费用的增加(减减少) -241,060,132.71 75,692,057.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,648,473.64 -19,019,109.98
的损失(减收益)
固定资产报废损失 - -
财务费用 82,052,545.07
17,094,494.87
投资损失(减收益) -888,606,239.02 -1,627,806,919.12
递延税款贷项(减借项) -3,807,046.66 -3,807,046.66
存货的减少(减增加) 1,558,536,828.18 -16,657,994.53
经营性应收项目的减少(减增加) -78,160,336.96 -71,290,478.38
经营性应付项目的增加(减减少) 3,565,885,074.99 465,697,972.03
经营活动产生的现金流量净额 6,835,789,165.72 283,260,964.54
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
本次定向发行增加的非现金资产净额 6,066,115,850.20 18,591,068,196.34
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 17,426,994,058.20 2,645,488,112.37
减：现金的年初余额 2,321,946,348.02 1,827,147,730.48
现金及现金等价物净增加额 15,105,047,710.18 818,340,381.89
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用 √不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并报表范围发生变化的具体说明
√适用 □不适用
从2006年11月1日起，公司将购买企业中的上海上汽大众汽车销售有限公司、上汽通用五菱汽车股份有限公司、上汽汽车制造有限公司、Ssangyong Motor Company、上海彭浦机器厂有限公司、中联汽车电子有限公司及上海汽车集团财务有限责任公司作为子公司纳入合并财务报表合并范围；将购买企业中的上海通用汽车有限公司、上海大众汽车有限公司、上海申沃客车有限公司及泛亚汽车技术中心有限公司作为合营企业纳入合并财务报表合并范围；将上海通用东岳汽车有限公司、上海通用东岳动力总成有限公司及上海通用(沈阳)北盛汽车有限公司作为合营企业的子公司纳入合并财务报表合并范围。
出售企业中的上海三电贝洱汽车空调系统有限公司、上海汽车制动系统有限公司、上海采埃孚转向机有限公司、上海小糸车灯有限公司系公司纳入2005年度合并财务报表合并范围的合营企业。从2006年11月1日起，公司不再持有该等合营企业的股权，不再将该等企业纳入合并财务报表合并范围。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
德师报（审）（07）第R0005号
上海汽车股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海汽车股份有限公司（以下简称“上海汽车”）按照附注二所述的编制基础编制的新旧会计准则合并股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照附注二所述的编制基础编制差异调节表是上海汽车管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循了附注二所述的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表未能在所有重大方面按照附注二所述的编制基础编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述，上海汽车差异调节表中所列报的2007年1月1日合并股东权益（新会计准则）与上汽股份公司将在2007年度财务报表中列报的相应数据可能存在差异。为了更好地理解差异调节表，后附的差异调节表应当与上海汽车2006年度已审财务报表一并阅读。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国.上海 原守清、胡媛媛
2007年3月28日
上海汽车股份有限公司
新旧会计准则合并股东权益差异调节表
重要提示：本公司已自2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的企业会计准则（以下简称"新会计准则"），目前本公司仍在评价执行新会计准则将对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进一步评估并慎重考虑财政部就新会计准则实施作出的进一步解释以及本公司的实际情况后，本公司在编制2007年度财务报表时可能对编制新旧会计准则合并股东权益差异调节表（以下简称"差异调节表"）时所采用的相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日合并股东权益（新会计准则）与本公司将在2007年度财务报表中列报的相应数据之间可能存在差异。
单位：人民币元
项目名称 附注 金额
2006年12月31日合并股东权益（现行会计准则） 31,647,712,869.49
1 长期股权投资差额 （1） (171,247,032.98)
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (190,655,974.86)
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 19,408,941.88
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -
5 股份支付 -
6 符合预计负债确认条件的重组义务 -
7 企业合并 -
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -
根据新准则计提的商誉减值准备 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （2） 25,553,064.75
8
以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -
10 金融工具分拆增加的权益 -
11 衍生金融工具 （3） (31,183,945.53)
12 所得税 （4） 170,064,776.47
13 少数股东权益列报 （5） 5,352,984,960.61
14 其他 （6） 511,426,890.58
2007年1月1日合并股东权益（新会计准则） 37,505,311,583.39
公司负责人：胡茂元 主管会计工作负责人：李丹 会计机构负责人：吴珩
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
一、编制目的
上海汽车股份有限公司（以下简称"公司"）自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称为"新会计准则"）。为分析并披露执行新会计准则对公司财务状况的影响，根据中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（以下简称"通知"）以及《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》（以下简称"38号准则"）的规定，公司编制了2006年12月31日合并股东权益(现行会计准则)与2007年1月1日合并股东权益（新会计准则）差异调节表（以下简称"差异调节表"）。
二、编制基础
差异调节表系根据38号准则第五条至第十九条和通知的有关规定，结合公司及其子公司的自身特点和具体情况，以2006年度的合并财务报表为基础，依据重要性原则编制。
对于38号准则第五条至第十九条中没有明确的事项，本差异调节表按照以下原则编制：
（1）按照现行会计准则，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，而新会计准则要求将少数股东权益作为一项股东权益列报，该列报方式的变化对合并股东权益的影响已在差异调节表中单列项目反映。
（2）执行新会计准则对合营企业及联营企业2007年1月1日的长期股权投资的影响，已按照38号准则第五条至第十九条的规定先对合营企业及联营企业2006年12月31日的股东权益进行追溯调整，再按股权比例计算其对公司2007年1月1日合并股东权益差异的影响，并在差异调节表的"其他"项目反映。
公司2006年12月31日的合并股东权益（现行会计准则）为公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年度财务报表中的合并股东权益金额，公司2006年度财务报表业经德勤华永会计师事务所有限公司审计，并于2007年3月28日出具了德师报(审)(07)第P0141号标准无保留意见审计报告。
三、主要项目附注
1、长期股权投资差额调整
按照现行会计准则，长期股权投资的股权投资借方差额及贷方差额（形成于财会[2003]10号文发布之前）按一定期限平均摊销计入损益。按照新会计准则，同一控制下的企业合并不再产生股权投资差额，其他权益法核算的长期股权投资不再产生股权投资贷方差额。
公司冲销了2006年12月31日尚未摊销完毕的同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额人民币190,655,974.86元，以及其他长期股权投资的股权投资贷方差额人民币19,408,941.88元，由此调减公司2007年1月1日合并股东权益人民币171,247,032.98元。冲销的股权投资差额明细如下：
项 目 调增（减）金额
（1）冲销同一控制下企业合并形成的股权投资差额 (190,655,974.86)
（2）冲销其他权益法核算的长期股权投资的股权投资贷方差额 19,408,941.88
合 计 (171,247,032.98)
（1）冲销同一控制下企业合并形成的股权投资差额的明细如下：
被投资单位名称 调减金额
（1）上海汽车集团财务有限责任公司 38,192,533.10
（2）上汽汽车制造有限公司 68,559.97
（3）上海上汽大众汽车销售有限公司 34,154,426.47
（4）上汽通用五菱汽车股份有限公司 59,310,999.60
（5）中联汽车电子有限公司 20,472,457.28
（6）上海彭浦机器厂有限公司 38,456,998.44
合 计 190,655,974.86
（2）冲销其他权益法核算的长期股权投资的股权投资贷方差额的明细如下：
被投资单位名称 调增金额
（1）上海通用汽车有限公司 19,376,464.30
（2）上海万众汽车零部件有限公司 32,477.58
合 计 19,408,941.88
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
按照现行会计准则，金融资产根据管理层意图的持有期限及性质分别作为长期股权投资、长期债权投资和短期投资核算。按照新会计准则，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产按公允价值计量。
对划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售的金融资产，将其2007年1月1日的公允价值与账面价值之间的差额进行调整，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益人民币25,553,064.75元。明细如下：
项 目 账面价值 公允价值 调增（减）金额
以公允价值计量且其变动计
1,231,843,234.82 1,257,396,299.57 25,553,064.75
入当期损益的金融资产
上述金融资产2007年1月1日的公允价值按其在活跃市场中的报价确定，其中网下申购但尚未上市交易股票的公允价值按其申购交易价格确定。
3、衍生金融工具
按照现行会计准则，衍生金融工具的利得或损失在合约实际交割时确认，按照新会计准则，衍生金融工具在资产负债表日按公允价值计量。
对衍生金融工具2007年1月1日的公允价值进行调整，由此调减公司2007年1月1日合并股东权益人民币31,183,945.53元。
上述衍生金融工具2007年1月1日的公允价值按其在活跃市场中的报价确定。
4、所得税
按照现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税费用。按照新会计准则，公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，并以预计很可能获得的用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
由于2007年1月1日确认了相应的递延所得税资产，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益人民币170,064,776.47元。
5、少数股东权益列报
按照现行会计准则，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，而新会计准则要求将少数股东权益作为一项股东权益列报。由此调增公司2007年1月1日合并股东权益人民币5,352,984,960.61元。
6、其他
对合营企业及联营企业的长期股权投资
执行新会计准则对公司之合营企业及联营企业2007年1月1日的长期股权投资的影响，已按照38号准则第五条至第十九条的规定先对合营企业及联营企业2006年12月31日的股东权益进行追溯调整，再按股权比例计算对公司2007年1月1日合并股东权益差异的影响并进行调整。
由此，调增公司2007年1月1日合并股东权益人民币511,426,890.58元。调整的明细如下：
调整前 调整后 调整前/后 持股 调增
项目
股东权益 股东权益 差额 比例 金额
上海采埃孚变速器有限公司 175,614,330.18 180,985,460.86 5,371,130.68 49% 2,631,854.03
上海汇众汽车制造有限公司 1,930,628,050.53 1,963,419,722.32 32,791,671.79 50% 16,395,835.90
上海万众汽车零部件有限公
539,516,840.98 541,341,582.39 1,824,741.41 50% 912,370.71
司
上海通用汽车有限公司 12,250,773,938.79 12,603,066,538.67 352,292,599.88 50% 176,146,299.94
上海大众汽车有限公司 16,914,641,643.92 17,460,695,452.92 546,053,809.00 50% 273,026,904.50
联合汽车电子有限公司 1,889,939,873.00 1,974,567,124.00 84,627,251.00 50% 42,313,625.50
合计 33,701,114,677.40 34,724,075,881.16 1,022,961,203.76 511,426,890.58
董事长：胡茂元
上海汽车股份有限公司
二OO七年三月三十日
关于上海汽车股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的专项说明
德师报（审）（07）第O0010号
上海汽车股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海汽车股份有限公司(以下简称“上海汽车”)的财务报表，包括2006年12月31日的合并及公司资产负债表、2006年度合并及公司利润及利润分配表和合并及公司现金流量表，并于2007年3月28日签发了德师报(审) (07)第P0141号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，上海汽车编制了后附《上海汽车股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》及《上海汽车股份有限公司2006年度向控股股东及其他关联方提供担保情况汇总表》(以下统称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是上海汽车管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计上海汽车2006年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对上海汽车实施2006年度财务报表审计中所执行的对关联方交易和担保事项有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
本说明仅作为上海汽车向中国证券监督管理委员会呈报2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况和2006年度向控股股东及其他关联方提供担保情况之用，未经本所书面同意，本说明及其复印件不得被全部或部分用于其他用途。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国.上海 原守清、胡媛媛
2007年3月28日
附件(一)
上海汽车股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
2006年度占用
占用方与 上市公司 2006年年初 因本次定向 累计发生金额 2006年度占用 2006年度偿还 因本次定向 因合并范围变更 2006年年末
资金占用方类别 资金占用方名称 上市公司的关联关系 核算的会计科目 占用资金余额 增发而增加(注2) (不含占用资金利息) 资金的利息 累计发生金额 增发而减少(注2) 而减少(注3) 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业 上海上汽大众汽车销售有限公司 控股股东的子公司 应收账款 507.40 - 5,019.91 - 4,334.44 714.13 478.74 - 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口有限公司 控股股东的子公司 应收账款 210.22 - 11,769.29 - 8,108.32 - - 3,871.19 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口有限公司 控股股东的子公司 应收票据 1,223.13 - 408.44 - 1,223.13 - - 408.44 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口有限公司 控股股东的子公司 其他应收款 392.67 5.71 - - 392.67 - - 5.71 保证金 经营性占用
上海汽车进出口有限公司 控股股东的子公司 预付账款 145.77 - - - 145.77 - - - 采购材料 经营性占用
上汽北美公司 控股股东的子公司 应收账款 730.86 - - - 730.86 - - - 销售商品 经营性占用
上海汽车工业销售有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 47,763.12 - - 20,644.22 - - 27,118.90 销售商品 经营性占用
上海汽车工业销售有限公司 控股股东的子公司 应收票据 - 12,436.64 - - 4,584.20 - - 7,852.44 销售商品 经营性占用
北京上汽安吉汽车销售服务有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 2,459.53 - 2,451.72 - - 7.81 销售商品 经营性占用
上海拖拉机内燃机有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 31.65 85.59 - 102.63 - - 14.61 销售商品 经营性占用
上海中国弹簧制造有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 614.25 - 409.50 - - 204.75 销售商品 经营性占用
江苏安吉汽车销售服务有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 3.41 - - - - - 3.41 销售商品 经营性占用
江苏安吉汽车销售服务有限公司 控股股东的子公司 应收票据 - - 1,052.00 - - - - 1,052.00 销售商品 经营性占用
杉埃克国际贸易（上海）有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 0.13 - - - - 0.13 销售商品 经营性占用
杉埃克国际贸易（上海）有限公司 控股股东的子公司 预付账款 - - 5,012.08 - 4,396.49 - - 615.59 采购材料 经营性占用
上海安吉名门汽车销售服务有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 1,454.08 - 1,454.06 - - 0.02 销售商品 经营性占用
上海粉末冶金有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 0.41 - - - - 0.41 销售商品 经营性占用
上海捷众汽车冲压件有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 416.29 - 393.00 - - 23.29 销售商品 经营性占用
上海汽车工业物资有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - 815.50 2,458.80 - 3,096.12 - - 178.18 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口浦东有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 33,228.07 - 33,208.39 - - 19.68 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口浦东有限公司 控股股东的子公司 应收票据 8,906.34 - 18,430.27 - 8,906.34 - - 18,430.27 销售商品 经营性占用
上海汽车进出口浦东有限公司 控股股东的子公司 预付账款 335.61 - - - 335.61 - - - 采购材料 经营性占用
上海汽车贸易有限公司 控股股东的子公司 应收账款 - - 1,528.80 - 1,377.60 - - 151.20 销售商品 经营性占用
上海汽车贸易有限公司 控股股东的子公司 应收票据 588.00 - 836.00 - 588.00 - - 836.00 销售商品 经营性占用
福建厦门申闽汽车有限公司 控股股东的子公司 应收票据 - - 240.00 - - - - 240.00 销售商品 经营性占用
上海名流汽车销售有限公司 控股股东的子公司 应收票据 - 1,070.00 830.00 - - - - 1,900.00 销售商品 经营性占用
上海上汽物资汽车销售服务有限公司 控股股东的子公司 应收票据 - - 304.97 - - - - 304.97 销售商品 经营性占用
安吉汽车物流有限公司 控股股东的子公司 其他应收款 - 4.00 - - - - - 4.00 保证金 经营性占用
上海安吉汽车俱乐部有限公司 控股股东的子公司 其他应收款 - 21.59 - - - - - 21.59 保证金 经营性占用
上海汽车制动器公司 控股股东的子公司 其他应收款 - 1.54 - - - - - 1.54 保证金 经营性占用
上海东昌西泰克现代物流管理有限公司 控股股东的子公司 预付账款 - 2,800.00 - - - - - 2,800.00 预付物流服务费 经营性占用
上海大众汽车有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 17,888.02 - 297,822.90 - 291,503.76 20,374.91 3,832.25 - 销售商品 经营性占用
上海大众汽车有限公司 控股股东的合营企业 应收票据 57.75 - - - 57.75 - - - 销售商品 经营性占用
上海通用（沈阳）北盛汽车有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 992.78 - 11,398.02 - 10,604.01 1,786.79 - - 销售商品 经营性占用
上海通用东岳汽车有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 - - 37,626.80 - 33,387.56 3,162.57 1,076.67 - 销售商品 经营性占用
上海通用东岳动力总成有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 - - 2,005.04 - 1,928.75 53.22 23.07 - 销售商品 经营性占用
延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 110.19 - 7,065.57 - 7,120.52 - - 55.24 销售商品 经营性占用
延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 控股股东的合营企业 其他应收款 - 1.67 - - - - - 1.67 保证金 经营性占用
延锋伟世通怡东汽车仪表有限公司 控股股东的合营企业 预付账款 - - 1.76 - - - - 1.76 采购零部件 经营性占用
上海延锋江森座椅有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 - 519.09 4,909.10 - 4,308.90 - - 1,119.29 销售商品 经营性占用
上海延锋江森座椅有限公司 控股股东的合营企业 预付账款 - - 67.74 - - - - 67.74 采购零部件 经营性占用
上海采埃孚转向机有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 - 36.81 367.72 - 22.65 - - 381.88 销售商品 经营性占用
上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公司 控股股东的合营企业 应收账款 - - 9.02 - 8.92 - - 0.10 销售商品 经营性占用
上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公司 控股股东的合营企业 其他应收款 - 4.02 - - - - - 4.02 保证金 经营性占用
上海科尔本施密特活塞有限公司 控股股东的合营企业 应收账款 - - 490.01 - 458.30 - - 31.71 销售商品 经营性占用
安吉天地汽车物流有限公司 控股股东的合营企业 预付账款 - 60.00 - - - - - 60.00 预付物流服务费 经营性占用
北京市上海汽车联营销售公司 控股股东的合营企业 应收票据 ____________- ___________- ___________3,776.36___________- ___________- ___________- ___________- ___________3,776.36 销售商品 经营性占用
小计 ____________32,088.74___________65,574.75 ___________451,688.95___________- ___________446,284.19 ___________26,091.62___________5,410.73 ___________71,565.90
附件(一)◇续
单位：人民币万元
2006年度占用
占用方与 上市公司 2006年年初 因本次定向 累计发生金额 2006年度占用 2006年度偿还 因本次定向 因合并范围变更 2006年年末
资金占用方类别 资金占用方名称 上市公司的关联关系 核算的会计科目 占用资金余额 增发而增加(注2) (不含占用资金利息) 资金的利息 累计发生金额 增发而减少(注2) 而减少(注3) 占用资金余额 占用形成原因 占用性质
上市公司的子公司、合营企业及其附属企业 上汽汽车制造有限公司 子公司 委托贷款 - 25,000.00 40,000.00 - - - - 65,000.00 补充流动资金 非经营性占用
上海汽车齿轮一厂 子公司 委托贷款 1,000.00 - 1,000.00 49.88 1,000.00 - - 1,000.00 补充流动资金 非经营性占用
上海汽车齿轮四厂 子公司 委托贷款 700.00 - 2,000.00 38.53 1,400.00 - - 1,300.00 补充流动资金 非经营性占用
上海保捷汽车零部件锻压有限公司 子公司 委托贷款 ____________- ___________- ___________1,500.00___________20.83 ___________400.00 ___________- ___________- ___________1,100.00 补充流动资金 非经营性占用
小计 ____________1,700.00 ___________25,000.00 ___________44,500.00___________109.24 ___________2,800.00 ___________- ___________- ___________68,400.00
上市公司的联营企业 上海通用汽车有限公司 联营企业 应收账款 13,970.68 - 112,212.06 - 109,250.00 11,926.50 5,006.24 - 销售商品 经营性占用
上海通用汽车有限公司 联营企业 预付账款 36.98 - - - 36.98 - - - 采购材料 经营性占用
大众汽车变速器（上海）有限公司 联营企业 应收账款 - - 5,399.43 - 5,153.22 - - 246.21 销售商品 经营性占用
大众汽车变速器（上海）有限公司 联营企业 应收票据 - - 18.06 - - - - 18.06 销售商品 经营性占用
上海汇众经济发展有限公司 联营企业 应收账款 - - 3,691.11 - 1,941.09 - - 1,750.02 销售商品 经营性占用
上海汇众经济发展有限公司 联营企业 应收票据 - - 2,525.00 - - - - 2,525.00 销售商品 经营性占用
上海汇众经济发展有限公司 联营企业 其他应收款 - - 80.25 - - - - 80.25 场地出租 经营性占用
上海大众动力总成有限公司 联营企业 委托贷款 ____________- ___________56,400.00 ___________- ___________282.00 ___________- ___________- ___________- ___________56,400.00 注4 非经营性占用
小计 ____________14,007.66___________56,400.00 ___________123,925.91___________282.00 ___________116,381.29 ___________11,926.50___________5,006.24 ___________61,019.54
关联自然人及其控制的法人 - - - ____________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________-
小计 ____________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________-
其他关联人及其附属企业 - - ____________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- -
小计 ____________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________-
合计 ____________47,796.40___________146,974.75 ___________620,114.86___________391.24 ___________565,465.48 ___________38,018.12___________10,416.97 ___________200,985.44
注1：除上表所述外，于2006年12月31日，上海汽车股份有限公司("上海汽车")的子公司上海汽车集团财务有限责任公司对上海汽车控股股东之子公司提供的贷款余额计人民币55,464.00万元，贷款年利率在4.860%至5.670%之间；对上海汽车控股股东之合营企业提供的贷款余额计人民币46,865.00万元，贷款年利率在4.860%至5.832%之间；对上海汽车的联营企业提供的贷款余额计人民币5,981.72万元，贷款年利率在5.022%至6.307%之间。
注2：本次定向发行事项参见上海汽车2006年度财务报表附注1及附注62。
注3：因在本次定向发行前后，上海汽车对该等公司持股比例变更而导致合并范围变更。
注4：系上海大众汽车有限公司通过委托贷款收回为该联营公司代垫的进口设备款项。
公司负责人：胡茂元 主管会计工作负责人：李丹 会计机构负责人：吴珩
附件(二)
上海汽车股份有限公司2006年度向控股股东及其他关联方提供担保情况汇总表
单位：人民币万元
被担保方与上市
被担保对象 公司的关联关系 担保金额(注) 贷款金额机构 借款开始日 借款结束日
上海三立汇众汽车零部件有限公司 联营企业 1,093.22 上海汽车集团财务2006年4月18日2007年4月17日
有限责任公司
注：该担保的原币金额为1,400,000美元。