上海汽车集团股份有限公司
     董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上

海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会

审计委员会运作指引》等相关规范性文件，按照上海汽车集团股

份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、《董事会审计委员

会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等规定，公司

董事会审计委员会始终坚持认真、规范、有效地履行职责,现就

2019 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第七届董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）由

独立董事李若山先生、董事王坚先生、独立董事曾赛星先生 3 名

成员组成，具备专业财务审计知识和丰富商业管理经验，审计委

员会由李若山先生任主任委员。

    二、审计委员会会议召开情况

    报告期内，审计委员会忠实、勤勉、谨慎履职，监督上市公

司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司持续完善内部

控制并提供真实、准确、完整的财务报告，具体如下：

    2019 年度，审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员均亲

自出席了全部会议。

    （一）2019 年 3 月 28 日召开了审计委员会 2019 年第一次

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会议（扩大会议，独立董事与外部董事全体参加），会议审议事

项为：1、《关于<公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专

项报告>的议案》；2、《公司 2018 年年度报告财务会计报表》；3、

《德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司    2018 年年

报审计情况的汇报》； 4、《关于公司 2018 年度内部控制监督检

查工作的汇报》；5、《德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

关于公司 2018 年度内控审计情况的汇报》；6、《关于<公司 2018

年度内部控制评价报告>的议案》；7、《关于续聘德勤华永会计师

事务所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构的议案》;8、《关

于续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内控审

计机构的议案》；9、《公司董事会审计委员会 2018 年度履职情况

报告》。审计委员会同意以上汇报事项，并将相关议案提交董事

会审议且在董事会会议上发表相关审核意见。

    （二）2019 年 4 月 25 日以通讯方式召开了审计委员会 2019

年第二次会议，会议审议事项为：1、《2019 年第一季度报告》；

2、《关于公司会计政策变更的议案》。审计委员会同意以上汇报

事项，并将相关议案提交董事会审议且在董事会会议上发表相关

审核意见。

    （三）2019 年 8 月 23 日召开了审计委员会 2019 年第三次

会议，会议审议事项为：1、《关于<公司 2019 年上半年度募集资

金存放与实际使用情况专项报告>的议案》；2、《2019 年半年度

报告及摘要》；3、《关于<公司 2019 年上半年度内部控制评价报

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告>的议案》。审计委员会同意以上汇报事项，并将相关议案提交

董事会审议且在董事会会议上发表相关审核意见。

   （四）2019 年 10 月 28 日以通讯方式召开了审计委员会 2019

年第四次会议，会议审议了《2019 年第三季度报告》。审计委员

会同意以上汇报事项，并将相关议案提交董事会审议且在董事

会会议上发表相关审核意见。

    （五）2019 年 12 月 18 日召开了审计委员会 2019 年第五次

会议，会议审议事项为：1、《德勤华永会计师事务所（特殊普通

合伙）关于新会计准则对公司财务报表影响的汇报》；2、《德勤

华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2019 年度财务与

内控审计工作计划的汇报》；3、《关于公司 2019 年度内部控制监

督检查工作计划的汇报》。审计委员会同意以上汇报事项。

    三、审计委员会 2019 年度主要工作情况

    1、审阅公司财务报告

    报告期内，审计委员会在公司编制和披露 2018 年度财务报

告的过程中，严格按照相关规定要求，积极履行职责，充分审查

监督。审计委员会于 2018 年 12 月 19 日召开会议与外部审计机

构协商确定年度财务报告审计工作计划，明确年度审计工作重点；

2019 年 3 月 28 日召开审计委员会扩大会议，审阅公司年度财务

报告，听取公司管理层对公司 2018 年度经营情况、内部控制等

重大事项的汇报，听取外部审计机构的初步审计意见，并形成书

面意见提交董事会。审计委员会认为公司年度财务报告按照企业

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会计准则规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允，且不存

在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计

判断的事项。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简

称“德勤事务所”）对公司 2018 年度财务报告出具了标准无保留

意见的审计报告。

    我们认真审阅了公司 4 期定期财务报告，认为公司财务报告

均按照企业会计准则规定编制，所载内容真实、准确、完整、公

允地反映了公司的财务状况和经营情况。

    2、监督及评估外部审计机构工作

    对于担任公司年度财务和内控审计工作的德勤事务所，审计

委员会认可德勤事务所的专业能力与服务经验，认为其对公司进

行的财务和内控审计工作遵循了独立、客观、公正的职业准则，

提出的关键审计事项及出具的审计意见符合公司实际情况，对于

国家新会计准则对公司财务报表产生影响的分析客观、准确，我

们对其审计工作质量及执业能力表示满意。经会议讨论，审计委

员会同意向公司董事会提议继续提请股东大会聘请德勤事务所

担任公司年度财务和内控审计机构。

    审计委员会于 2019 年 12 月 18 日召开会议与德勤事务所协

商确定年度财务报告和内部控制审计工作计划，确认年度关键审

计事项，并提出对附属企业开展具有针对性的差异化审计的要求。

    3、指导公司内部审计工作

    报告期内，我们始终关注公司内部审计工作的规范性和有效

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性，在审计委员会会议上听取公司内控监督检查等相关内容的汇

报，继续推动公司将内审工作覆盖至公司合并报表范围内的所有

企业，进一步强调对下属企业的针对性审计要求，始终强化对前

期出现问题的整改进展的跟踪审计。同时，推动公司内审部门通

过各种方式，不断强化内控工作的广度与深度，不断提升内控制

度的针对性与有效性。

    4、评估公司内部控制有效性

    公司根据国家及相关部门相关法律法规的要求，建立了合规、

完整、有效的企业内部控制制度，审计委员会结合公司发展实际，

每半年评估公司内控制度的有效性，并形成内部控制评价报告提

交董事会。报告期内，公司围绕新业务企业与海外企业的实际情

况，不断完善、持续优化内控制度建设，有效提高风险防范能力。

公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

21号--年度内部控制评价报告的一般规定》的内容与格式要求，

以及上海证券交易所上市公司年度报告披露工作的相关要求，编

制了年度内部控制评价报告，未发现财务报告内部控制重大缺陷

和非财务报告内部控制重大缺陷。我们认为公司内部控制实际运

作符合中国证监会及相关部门发布的有关要求。

    四、总体评价

    2019 年，审计委员会忠实、勤勉、谨慎地履行了工作职责。

    2020 年，审计委员会将继续按照各项相关规定，在审阅公

司财务报告、监督评估外部审计机构、指导内部审计工作、评估

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公司内控有效性等方面恪尽职守、规范履职，积极维护公司整体

利益和全体股东合法权益。



    董事会审计委员会委员：李若山、王坚、曾赛星




                               上海汽车集团股份有限公司
                                    董事会审计委员会
                                     2020 年 4 月 10 日




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