上海汽车集团股份有限公司
2008年半年度报告
目 录
一、重要提示…………………………………………………………………….…...3
二、公司基本情况………………………………………………………………...….3
三、股本变动及股东情况……………………………………………………………5
四、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………7
五、董事会报告…………………………………………………………………....…7
六、重要事项……………………………….……………………………………….11
七、财务会计报告（未经审计）…………………………………………………..23
八、备查文件目录…………………………………………………………….…….96
第一、重要提示：
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、公司全体董事都出席了董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司董事长胡茂元先生，副董事长、总裁陈虹先生及财务总监谷峰先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二、公司基本情况
（一）公司基本情况
1、公司法定中文名称:上海汽车集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海汽车
公司法定英文名称：SAIC Motor Corporation Limited.
公司法定英文名称缩写：SAIC MOTOR
2、公司法定代表人：胡茂元
3、公司董事会秘书：王剑璋
公司证券事务代表：陆永涛
联系地址：上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
联系电话：（8621）50803757
传真：（8621）50803780
电子信箱：saicmotor@saicmotor.com
4、公司注册地址：中国上海浦东张江高科技园区碧波路25号
公司办公地址：中国上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
邮政编码：201203
公司国际互联网网址：http://www.saicmotor.com
公司电子信箱：saicmotor@saicmotor.com
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上海汽车
公司A股代码：600104
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年11月24日
公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：310000000000840
公司税务登记号码：沪字310041132260250
组织机构代码：13226025－0
公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所的办公地点：上海市延安东路222号外滩中心30楼
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位: （人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产 112,780,384,616.59 101,815,487,637.58 10.77
所有者权益（或股东权益） 37,481,356,404.52 37,384,768,003.30 0.26
每股净资产 5.72 5.71 0.18
报告期(1-6月) 上年同期 本报告期末比上年同期增减(%)
营业利润 2,357,223,537.93 3,442,903,469.94 -31.53
利润总额 2,413,724,380.42 3,418,115,168.51 -29.38
净利润 1,965,164,141.65 2,715,899,488.43 -27.64
扣除非经常性损益后的净利 1,911,438,362.50 2,272,932,799.69 -15.90
润
基本每股收益 0.300 0.415 -27.71
扣除非经常性损益后基本每 0.292 0.347 -15.85
股收益
稀释每股收益 0.305 0.415 -26.51
净资产收益率(%) 5.24 7.77 -32.56
经营活动产生的现金流量净 10,697,729,986.54 4,682,011,069.05 128.49
额
每股经营活动产生的现金流 1.633 0.715 128.39
量净额
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2、非经常性损益项目和金额:
单位: （人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 1,980,425.89
政府补贴 400,000.00
企业合并成本小于公允价值的损益 34,529,851.65
除上述各项之外的其他营业外收支净额 19,590,564.95
所得税影响 -852,597.69
非控制权益损益影响数 -1,922,465.65
合计 53,725,779.15
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第三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 313,822
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
上海汽车工业（集团）总公司 国有股东 83.83% 5,491,549,456 4,906,477,548 无
中国建设银行－博时主题行业股票 其他 0.49% 32,023,061 未知
证券投资基金
中国工商银行－上证50交易型开放 其他 0.32% 20,848,866 未知
式指数证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业行业精选 其他 0.31% 20,025,360 未知
股票型证券投资基金
交通银行－易方达50指数证券投资 其他 0.27% 17,813,008 未知
基金
赵晓东 其他 0.22% 14,489,631 未知
全国社保基金一零八组合 其他 0.21% 14,000,000 未知
国际金融－渣打－CITIGROUPGLOBAL 其他 0.21% 13,601,554 未知
MARKETSLIMITED
兴业银行股份有限公司－兴业趋势 其他 0.20% 12,820,825 未知
投资混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－上证红利 其他 0.19% 12,748,245 未知
交易型开放式指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 32,023,061 人民币普通股
中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 20,848,866 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 20,025,360 人民币普通股
交通银行－易方达50指数证券投资基金 17,813,008 人民币普通股
赵晓东 14,489,631 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 14,000,000 人民币普通股
国际金融－渣打－CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 13,601,554 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 12,820,825 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投 12,748,245 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零三组合 10,267,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 “博时主题”、“社保基金一零八组合”和“社保基金一零三组合”
同属于博时基金管理有限公司管理的基金。
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
上海汽车工业（集团）总公司 4,906,477,548 2008-10-24 1,631,447,548 根据股改承诺限售股份上
市流通
上海汽车工业（集团）总公司 3,275,030,000 2009-12-04 3,275,030,000 2006年新增股份上市
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控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
3、公司发行债券情况
2008年1月8日，公司发行的63亿元认股权和债券分离交易的可转换公司债券在上海证券交易所挂牌交易。
截止2008年6月30日公司债券持有人共16,355户，前十名持有人情况如下：
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序号 债券持有人名称 持有债券数量（元） 持有比例
1 新华人寿保险股份有限公司 1,258,710,000 19.98%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司 1,110,219,000 17.62%
3 泰康人寿保险股份有限公司 1,079,720,000 17.14%
4 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 863,544,000 13.71%
5 上海汽车工业（集团）总公司 444,894,000 7.06%
6 中国平安人寿保险股份有限公司 271,374,000 4.31%
7 中国人寿再保险股份有限公司 92,000,000 1.46%
8 中国再保险(集团)股份有限公司 90,000,000 1.43%
9 首创安泰人寿保险有限公司 85,757,000 1.36%
10 泰康人寿保险股份有限公司－万能－团体万能 76,745,000 1.22%
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第四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经2008年6月17日的2008年第二次临时股东大会讨论通过，选举吉晓辉先生、沈建华先生、陈志鑫先生、陈虹先生、胡茂元先生、谢荣先生为公司董事。选举尤建新先生、邵瑞庆先生、林忠钦先生、段祺华先生为公司独立董事。经公司一届五次职代会联席会议民主选举吴诗仲先生为公司职工董事。
经2008年6月17日的2008年第二次临时股东大会讨论通过，选举叶焱章先生、朱根林先生为公司监事。经公司一届五次职代会联席会议民主选举朱宪先生为公司职工监事。
经2008年6月17日四届一次董事会会议讨论通过：
选举胡茂元先生为董事长，选举陈虹先生为副董事长；
选举胡茂元先生、陈虹先生、陈志鑫先生、林忠钦先生和尤建新先生组成战略委员会，由胡茂元先生担任战略委员会主任委员（召集人）；
选举邵瑞庆先生、段祺华先生和谢荣先生组成审计委员会，由独立董事邵瑞庆先生担任审计委员会主任委员（召集人）；
选举尤建新先生、邵瑞庆先生和吉晓辉先生组成提名、薪酬与考核委员会，由独立董事尤建新先生担任提名、薪酬与考核委员会主任委员（召集人）；
聘任陈虹先生担任公司总裁；聘任陈志鑫先生担任公司执行副总裁，聘任肖国普先生、周郎辉先生、丁磊先生担任公司副总裁；聘任谷峰先生担任公司财务总监；聘任王剑璋女士担任公司董事会秘书。
经2008年6月17日四届一次监事会会议讨论通过，选举叶焱章先生为监事会召集人。
第五、董事会报告
（一）董事会讨论与分析
2008年上半年，面对油价持续走高、通胀压力加大、原材料价格上涨、自然灾害频发等各种复杂因素的挑战，公司积极应对，全力推进整车销售，报告期内公司整车销售突破99万辆，同比增长17.6%，继续保持国内市场领先地位；实现营业总收入576.37亿元，同比增长12.87％。但是，今年二季度以来，国内汽车市场增速明显下降，公司自主品牌由于新产品推出延期，销量未能达到预期的阶段目标；公司下属双龙汽车受韩国国内柴油价格大幅上涨及欧洲市场排放法规提高等因素影响，销量明显下滑出现经营亏损；南汽集团今年4月成为公司全资子公司后，管理融合仍在推进，短期内对公司整体经营利润产生了负面影响；受上半年证券市场波动影响，公司证券投资收益相比去年同期出现明显下降。报告期内公司实现营业利润23.57亿元，同比下降31.53%；实现净利润19.65亿元，同比下降27.64％，公司经济运行效益受到严峻挑战。
分析当前形势，宏观经济平稳较快发展的基本面没有发生重大变化，全年国内汽车市场增势仍存，但增幅下降，市场竞争会进一步加剧，要素价格大幅上涨给企业盈利带来的挑战不断增加；从公司经营来看，市场开拓、自主品牌建设、资源整合的任务依然十分艰巨。为此，公司将把挑战作为提高竞争力的机遇，在当前阶段尤其要把管理工作抓深抓细抓实，在业务链每个环节上提高精益水平，全力抓好合资整车销售、自主品牌市场拓展和后续产品的研发、上南全面融合、新能源汽车产业化探索等重点工作，不断提高经济运行质量，力争完成今年各项任务，并为长远发展打下坚实基础。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、营业总收入分行业、产品情况表
单位：（人民币）元
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项目 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年同期增
上年同期增 上年同期增 减(%)
减（％） 减（％）
汽车制造业 57,399,609,220.80 50,496,976,523.79 12.03 12.86 15.35 下降1.9个百分点
金融业 237,850,709.97 165,622,563.98 30.37 14.51 30.81 下降8.67个百分点
合计 57,637,459,930.77 50,662,599,087.77 12.10 12.87 15.4 下降1.93个百分点
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2、营业总收入分地区情况表
单位：（人民币）元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国 47,837,717,705.11 28.32
海外 9,799,742,225.66 -28.92
合计 57,637,459,930.77 12.87
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营业收入及其结构与上年度发生重大变化的说明：
报告期内，面对原材料价格上涨导致的产品成本上升和成品油价格上涨抑制部分汽车消费需求的双重困难，公司对内采取多种方式降低生产成本，对外采取加快新车型的开发和投放市场，提升服务质量的措施增加销售收入，取得了国内市场营业收入比去年同期增加28.32%的业绩，但由于海外营业收入比去年同期减少28.92%，使公司营业总收入比去年同期增加12.87%。
报告期内有关财务数据的简要分析
单位：（人民币）元
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项目 2008年1～6月 2007年1～6月 增长比例（％）
1、营业总收入 57,637,459,930.77 51,067,348,750.96 12.87
2、营业总成本 58,321,203,833.76 51,102,476,550.00 14.13
3、投资收益 3,124,839,152.56 3,502,378,799.69 -10.78
4、营业利润 2,357,223,537.93 3,442,903,469.94 -31.53
5、营业外收支净额 56,500,842.49 -24,788,301.43 -327.93
6、利润总额 2,413,724,380.42 3,418,115,168.51 -29.38
7、净利润 2,192,644,293.02 3,149,044,728.06 -30.37
其中：归属于母公司所有者的净利 1,965,164,141.65 2,715,899,488.43 -27.64
润
8、经营活动产生的现金流量净额 10,697,729,986.54 4,682,011,069.05 128.49
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 增长比例（％）
9、总资产 112,780,384,616.59 101,815,487,637.58 10.77
其中：流动资产 57,586,554,969.61 54,574,868,533.82 5.52
非流动资产 55,193,829,646.98 47,240,619,103.76 16.84
10、总负债 70,361,123,647.46 58,809,207,689.95 19.64
其中：流动负债 59,689,589,954.70 48,690,881,163.27 22.59
非流动负债 10,671,533,692.76 10,118,326,526.68 5.47
11、所有者权益 42,419,260,969.13 43,006,279,947.63 -1.36
其中：归属母公司所有者权益 37,481,356,404.52 37,384,768,003.30 0.26
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（四）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2007年12月发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券计63亿元人民币，中介费用0.567亿元，实际募集资金62.433亿元。至2008年6月30日已累计使用资金44.64亿元，本报告期内使用24.64亿元。剩余募集资金按照募集资金管理规定存入募集资金专户。
2、承诺项目使用情况
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募集资金总额 63亿元人民币 本期使用募集资金总额 24.64亿元人民币
已累计使用募集资金总额 44.64亿元人民币
承诺项目 是否变更项 拟投入金额 本期实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情
目 况
债权募集资金使用项目
自主品牌建设一期 否 36.80亿元 2.58亿元 项目投入期
运动型多用途乘用车 否 10.36亿元 0.25亿元 项目投入期
技术中心一期 否 6.34亿元 1.81亿元 项目投入期
增资上汽财务公司 否 20亿元 已于2007年12月完
成
偿还金融机构贷款 否 20亿元 20亿元 完成
小计 93.5亿元 24.64亿元
权证行权募集资金
自主品牌建设二期 否 36.72亿元
乘用车收购兼并 否 不超过30亿元
技术中心研发设备投入 否 12.90亿元
商用车收购兼并项目 否 不超过20亿元
小计 99.62亿元
合计 193.12亿元 24.64亿元 — —
未达到计划进度和收益的说明（分 无
具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说 无
明
募集资金项目实施方式调整情况 无
募集资金项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金 无
情况
项目实施出现募集资金结余的金额 无
及原因
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3、募集资金变更项目情况
无
4、非募集资金项目情况
单位: (人民币)万元
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项目名称 实际投入 项目进展情况
成立上海汽车变速器有限公司，注册资本 160,000.00 经三届三十八次董事会决议，将原来的分公司“汽车齿轮总厂”新
设为全资子公司，并将原有汽车齿轮总厂的全部业务转移到新公司
，原资产、负债等全部出售给新公司。
上海万众汽车零部件有限公司增资 13,000.00 在董事会授权范围内，经公司总裁办公会议审议，由总裁签署同意
对该公司增资，已增资完毕。
投资中发联投资有限公司 1,200.00 经三届四十三次董事会决议，与一汽集团、东风集团等共同出资成
立，注册资本3亿元，我公司占20%，1,200万元为首次出资。
收购南京汽车集团有限公司 44,607.71 经三届三十九次董事会决议，受让南京跃进汽车有限公司所持有的
南京汽车集团有限公司100％股权。本次出资为最终收购价格。
上汽依维柯商用车投资有限公司注资(第 8,585.50 经三届二十三次董事会决议，投资组建上汽依维柯商用车投资有限
三期) 公司。本次系对该公司总注册资本的第三次注资。
合计 227,393.21
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第六、重要事项
（一）公司治理情况
公司法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，规范运作，加强信息披露，促进公司发展。
报告期内，公司制订了《董事会审计委员会年报工作规程》和《独立董事年报工作制度》，修订了《董事会审计委员会工作细则》。独立董事两次对2007年报进行了事前沟通问询，并对公司下属企业进行了实地考察，独立董事发挥了在年报编制和披露过程中独立监督的作用。
经公司2008年第二次临时股东大会采用累积投票制的方法选举产生了公司第四届董事会董事和第四届监事会监事。新一届董事会共有11名董事，其中外部董事（含独立董事）有6名，外部董事在董事会中的比例超过50%。
第四届董事会第一次会议，又选举产生了董事会下属的战略委员会、审计委员会和提名、薪酬与考核委员会的委员及主任委员。使公司法人治理结构更趋完善。
（二）报告期内，实施利润分配执行情况。
经2008年4月16日召开的公司2007年度股东大会审议通过，公司2007年度利润分配方案为：按2007年底总股本6,551,029,090股为基数，每10股派发现金红利2.10元（含税）。公司于2008年5月31日刊登“分红派息实施公告”，扣除所得税后每10股派发现金红利1.89元，股权登记日为2008年6月4日，除息日为6月5日，该项工作到目前已实施完毕。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（五）主要资产交易事项
经三届三十九次董事会决议，受让南京跃进汽车有限公司所持有的南京汽车集团有限公司100％股权。南汽集团2007年6月30日经立信会计师事务所审计的合并财务报表的资产总额为8,356,786,633元，负债总额为6,207,838,435元，少数股东权益为57,223,426元，净资产为2,091,724,772元。南汽集团100%股权经过具有证券从业资格的中发国际资产评估有限公司进行评估，评估后的总价值为20.95亿元。从2008年4月1日起，南京汽车集团有限公司进入公司合并报表。本次交易最终收购价格为44,607.71万元。按照协议规定，最终收购价格与评估基准日价格之间的损益均由原股东承担，该差异主要由南汽集团在评估基准日（2007年6月30日）至交易日（2008年3月31日）的经营损益等产生的收购价格调整而导致。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
按照《上海证券交易所上市规则》的有关规定，公司的关联方及关联交易情况如下：
1、2008年1月1日至2008年6月30日的关联方：
存在控制与共同控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
上海汽车工业（集团）总公司 控股股东
不存在控制或共同控制的关联方
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企业名称 与公司关系
上海安吉汽车销售有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车信息产业投资有限公司 上汽集团之子公司
上海中国弹簧制造有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车粉末冶金有限公司 上汽集团之子公司
上海中星汽车悬挂有限公司 上汽集团之子公司
BardseyGroup(BVI)Limited 上汽集团之子公司
SkyCaptainDevelopmentsLtd. 上汽集团之子公司
SkyFaithIndustriesLtd. 上汽集团之子公司
上汽集团日本有限公司 上汽集团之子公司
安吉租赁有限公司 上汽集团之子公司
北京上汽安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海实业交通电器有限公司 上汽集团之子公司
上海实业交通电器有限公司电器制造厂 上汽集团之子公司
上海拖拉机内燃机公司 上汽集团之子公司
上海万众大厦有限公司 上汽集团之子公司
上海新世力科工贸实业公司 上汽集团之子公司
上海信杰科技有限公司 上汽集团之子公司
上海幸福摩托车有限公司 上汽集团之子公司
上海永诺信息技术有限公司 上汽集团之子公司
上海众鼎设备制造安装有限公司 上汽集团之子公司
福建厦门申闽汽车有限公司 上汽集团之子公司
江苏安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
柳州申菱运输有限公司 上汽集团之子公司
杉埃克国际贸易(上海)有限公司 上汽集团之子公司
上海安北轿车铁路运输有限公司 上汽集团之子公司
上海安东商品轿车铁路运输有限公司 上汽集团之子公司
上海安富轿车驳运有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉广告有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉黄帽子汽车用品有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉机动车拍卖有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉旧机动车经纪有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉名流汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉名门汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉名世汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉汽车俱乐部有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉迅达汽车运输有限公司 上汽集团之子公司
上海安盛汽车船务有限公司 上汽集团之子公司
上海乾通汽车附件有限公司 上汽集团之子公司
上海赛科汽车有限公司 上汽集团之子公司
上海赛翔汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 上汽集团之子公司
上海东昌西泰克现代物流管理有限公司 上汽集团之子公司
上海汽锻实业有限公司 上汽集团之子公司
上海汽锻物资供销有限公司 上汽集团之子公司
上海海通国际汽车物流有限公司 上汽集团之子公司
上海华力内燃机工程公司 上汽集团之子公司
上海机械工业内燃机检测所 上汽集团之子公司
嘉顿储运有限公司 上汽集团之子公司
上海捷众汽车冲压件有限公司 上汽集团之子公司
上海联谊内燃机滤清器厂有限公司 上汽集团之子公司
上海联谊汽车拖拉机工贸有限公司 上汽集团之子公司
上海名流汽车售后服务有限公司 上汽集团之子公司
上海名流汽车销售有限公司 上汽集团之子公司
上海内燃机研究所 上汽集团之子公司
SAIC欧洲有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车锻造有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车锻造总厂流星车轮厂 上汽集团之子公司
上海汽车工业二手机动车经营有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业机动车置换有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业设计所 上汽集团之子公司
上海汽车工业物资有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业香港有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业销售有限公司 上汽集团之子公司
上汽北美公司 上汽集团之子公司
上海汽车进出口有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车进出口浦东有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司
上海金合利铝轮毂制造有限公司 上汽集团之子公司
上海合众汽车零部件公司 上汽集团之子公司
上海广电集团有限公司 上汽集团之子公司
上海客车制造有限公司 上汽集团之子公司
上海离合器总厂 上汽集团之子公司
上海汽车报社 上汽集团之子公司
上海汽车电器总厂 上汽集团之子公司
上海汽车工业开发发展公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车有色铸造总厂 上汽集团之子公司
上海汽车制动器公司 上汽集团之子公司
上海汽车铸造总厂 上汽集团之子公司
上海汽车资产经营有限公司 上汽集团之子公司
上海尚发房地产发展有限公司 上汽集团之子公司
上海尚凯房地产发展有限公司 上汽集团之子公司
上海紫云宾馆 上汽集团之子公司
上汽（烟台）实业有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车集团（北京）有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业房地产开发公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业活动中心 上汽集团之子公司
上海合众工贸实业公司 上汽集团之子公司
上海开联贸易有限公司 上汽集团之子公司
上海开灵金属制品有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业大众园艺有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业环保工程公司 上汽集团之子公司
上海汽铸球铁厂 上汽集团之子公司
上海上汽房屋置换有限公司 上汽集团之子公司
上海上汽物资汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海优社劳动服务有限公司 上汽集团之子公司
上海有丰工贸有限公司 上汽集团之子公司
北京中汽清泉汽车有限公司 上汽集团之子公司
深圳市上汽南方实业有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车创业投资有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉斯巴鲁汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
上海安吉汽车运输有限公司 上汽集团之子公司
上海海通国际汽车码头有限公司 上汽集团之子公司
上海浦程房地产开发公司 上汽集团之子公司
上海湖滨酒店管理有限公司 上汽集团之子公司
上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽集团之子公司
上汽工业建设工程技术咨询服务有限公司 上汽集团之子公司
上海汽车工业物业有限公司 上汽集团之子公司
上海节能管理研究院有限公司 上汽集团之子公司
上实汽车发展有限公司 上汽集团之子公司
北京上汽安锐汽车销售服务有限公司 上汽集团之子公司
东华汽车实业有限公司 上汽集团之子公司
南京汽车仪表有限公司 上汽集团之子公司
南京南汽模具有限公司 上汽集团之子公司
南京汽车锻造有限公司 上汽集团之子公司
青岛汽车散热器有限公司 上汽集团之子公司
南京南汽转向器有限公司 上汽集团之子公司
南京南汽金鼎汽车零部件有限公司 上汽集团之子公司
南京新迪股份有限公司 上汽集团之子公司
南京东华汽车装备有限公司 上汽集团之子公司
南京泰宁铸铁有限公司 上汽集团之子公司
南京新迪李尔汽车内饰系统有限公司 上汽集团之子公司
南京东华传动轴有限公司 上汽集团之子公司
青岛东洋汽车散热器有限公司 上汽集团之子公司
青岛瑞迪特热交换器有限公司 上汽集团之子公司
南京南汽进出口有限公司 上汽集团之子公司
南京南汽物流有限公司 上汽集团之子公司
跃进汽车集团贸易公司 上汽集团之子公司
南京汽车租赁有限公司 上汽集团之子公司
南京东华地产有限公司 上汽集团之子公司
南京绅华汽车贸易有限公司 上汽集团之子公司
南京得意广告有限公司 上汽集团之子公司
上海易通阀板有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海易通零部件有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海小糸车灯有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海三电贝洱汽车空调有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海三电汽车空调有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海采埃孚转向机有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海汽车制动系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海小糸车灯（重庆）有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海天合汽车安全系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海中旭弹簧有限公司 上汽集团之共同控制企业
武汉江森云鹤汽车座椅有限公司 上汽集团之共同控制企业
南通延峰江森座椅面套有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通汽车模具有限公司 上汽集团之共同控制企业
重庆延锋江森座椅有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋百利得(上海)汽车安全系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通(北京)汽车饰件系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通(重庆)汽车饰件系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延峰伟士通（合肥）汽车饰件系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通金桥汽车饰件有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通汽车电子有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
延锋伟世通怡东汽车仪表有限公司 上汽集团之共同控制企业
重庆安吉天地红岩物流有限公司 上汽集团之共同控制企业
安吉-捷飞络汽车服务有限公司 上汽集团之共同控制企业
安吉汽车租赁有限公司 上汽集团之共同控制企业
安吉天地汽车物流有限公司 上汽集团之共同控制企业
广州东风江森座椅有限公司 上汽集团之共同控制企业
北京市上海汽车联营销售公司 上汽集团之共同控制企业
上海圣德曼铸造有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海延锋江森座椅有限公司 上汽集团之共同控制企业
江苏徐州天宝汽车电子有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海阿文美驰汽车零部件有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海爱德夏机械有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海安捷轿车运输有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海萨克斯动力总成部件系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海法雷奥汽车电器系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公司 上汽集团之共同控制企业
上海康迪泰克管件有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海科尔本施密特活塞有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海皮尔博格有色零部件有限公司 上汽集团之共同控制企业
浙江绍鸿仪表有限公司 上汽集团之共同控制企业
长春一汽徐港电子有限公司 上汽集团之共同控制企业
重庆徐港电子有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海安吉通汇储运有限公司 上汽集团之共同控制企业
上海贝洱热系统有限公司 上汽集团之共同控制企业
辽宁安吉联合汽车物流有限公司 上汽集团之共同控制企业
安邦财产保险股份有限公司 上汽集团之参股公司
上海纳铁福传动轴有限公司 上汽集团之参股公司
上海中炼线材有限公司 上汽集团之参股公司
上海镁镁合金压铸有限公司 上汽集团之参股公司
上海纽荷兰农业机械有限公司 上汽集团之参股公司
华东泰克西汽车铸造有限公司 上汽集团之参股公司
上海爱知锻造有限公司 上汽集团之参股公司
上海国际汽车城发展有限公司 上汽集团之参股公司
上海仪征赛克实业发展有限公司 上汽集团之参股公司
扬州亚普汽车塑料件有限公司 上汽集团之参股公司
申雅密封件有限公司 上汽集团之参股公司
大连新源动力股份有限公司 上汽集团之参股公司
上海大众动力总成有限公司 公司之参股公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、日常关联交易事项
经股东大会批准，公司（并代表下属企业）与控股股东上海汽车工业（集团）总公司（并代表下属企业）就日常关联交易签署了关联交易框架协议，并对2008年全年关联交易框架协议项下的日常关联交易金额进行了预测。2008年上半年公司的日常关联交易预测金额和实际发生金额如下：
A．《整车销售代理框架协议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
整车销售代理 2008年全年预计金额（亿元） 2008年上半年实际发生金额（亿元）
合计 73 17.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价制定；凡没有政府定价或指导价，但已有市场价格的，参照市场价格定价；没有政府定价或指导价、市场价格的，采用合理原则确定代理费价格。该类关联交易中按交易金额排序的前五位关联方为:上海汽车贸易有限公司、上海汽车工业销售有限公司、北京市上海汽车联营销售公司、江苏安吉汽车销售服务有限公司、南京南汽进出口有限公司，共发生关联交易的金额 1,231,880,357.08元，占全年该类交易总额的1.9%。
B．《生产服务框架协议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
生产服务 2008年全年预计金额（亿元） 2008年上半年实际发生金额（亿元）
合计 63 20.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价确定；凡没有政府定价或指导价，但已有市场价的，参照市场价定价；没有政府定价及市场价的，参照成本加合理利润价定价。该类关联交易中按交易金额排序的前五位关联方为：安吉天地汽车物流有限公司、柳州申菱运输有限公司、上海延锋江森座椅有限公司、延锋伟世通汽车饰件系统有限公司、上海东昌西泰克现代物流管理有限公司，共发生关联交易的金额 1,823,989,321.07元，占全年该类交易总额的58.3%。
C．《零部件及维修配件供应框架协议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
零部件和维修配件供应 2008年全年预计金额（亿元） 2008年上半年实际发生金额（亿元）
合计 200 82.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价确定；凡没有政府定价或指导价，但已有市场价的，参照市场价定价；没有政府定价及市场价的，参照成本加合理利润价定价。该类关联交易中按交易金额排序的前五位关联方为：上海延锋江森座椅有限公司、延锋伟世通汽车饰件系统有限公司、上海汽车进出口有限公司、上海汽车制动系统有限公司、上海乾通汽车附件有限公司，共发生关联交易的金额 3,229,016,526.19元，占全年该类交易总额的6.7%。
D．《金融服务框架协议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金融服务 2008年全年预计金额（亿元） 2008年上半年实际发生金额（亿元）
合计 2.8 0.4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该类关联交易的定价原则为：按照非银行金融机构提供金融服务的相关标准收取费用，但在收费标准可以协商确定的情况下，应按照非银行金融机构提供各项服务的市场价收取费用。
E．《房屋及土地租赁协议》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地租赁 2008年预计租金金额（万元） 2008年上半年实际发生金额（万元）
上汽集团及其下属企业承租上海汽车及其 0 0
下属企业之土地使用权
上海汽车及其下属企业承租上汽集团及其 725 362.5
下属企业之土地使用权
合计 725 362.5
房屋租赁 2008年预计租金金额（万元） 2008年上半年实际发生金额（万元）
上汽集团及其下属企业承租上海汽车及其 15,000 0
下属企业之房屋
上海汽车及其下属企业承租上汽集团及其 5,000 196
下属企业之房屋
合计 20,000 196
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该类关联交易的定价原则为：凡政府有定价或指导价的，参照政府定价或指导价制定；凡没有政府定价或指导价，但已有市场价格的，参照市场价格定价；没有政府定价或指导价及市场价格的，采用成本加合理利润价。
（七）托管情况
本报告期内公司无托管事项。
（八）承包情况
本报告期内公司无承包事项。
（九）租赁情况
本报告期内公司无重大租赁事项。
（十）担保情况 单位:亿元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类 担保期 是否履行完 是否为关联方担
签署日） 型 毕 保（是或否）
上汽通用汽车金融有 2007年9月21日 8 信用 2007年9月21日至2008年9 否 否
限责任公司 月20日
上汽通用汽车金融有 2008年4月21日 26 信用 2008年4月21日至2009年4 否 否
限责任公司 月20日
上汽通用汽车金融有 2008年6月17日 4.8 信用 2008年6月17日至2009年6 否 否
限责任公司 月16日
上汽通用汽车金融有 2008年6月28日 1 信用 2008年6月28日至2009年4 否 否
限责任公司 月29日
上海申沃客车有限公 2008年6月13日 0.225 信用 2008年6月13日至2009年6 否 否
司 月12日
报告期内担保发生额合计 32.025
报告期末担保余额合计（A） 40.025
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 40.025
担保总额占公司净资产的比例 10.68
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 39.8
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 39.8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）委托理财情况
本报告期内公司无委托理财事项。
（十二）其他重大合同
本报告期内公司无其他重大合同。
（十三）承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
原上海汽车集团股 其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让 按承诺履行
份有限公司 ，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公
司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。同时还承诺上海汽车
今后三年的现金分红比例将不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的50%
。
原上海汽车集团股 2006年定向增发新增股份36个月锁定期 按承诺履行
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
上海汽车及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受处罚及整改的情况。
（十五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司持有其他上市公司发行股票和证券投资情况
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证券品 证券代码 证券简称 期末持有数量(股) 初始投资金额（元） 期末账面值(元) 会计核算科目
种
股票 000889 渤海物流 1,886,672 5,616,000.00 6,697,685.60 可供出售金融资产
股票 601939 建设银行 3,116,000 20,098,200.00 18,415,560.00 可供出售金融资产
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2、其他重大事项的说明
公司于2007年12月29日召开的第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于公司向上海电气集团股份有限公司收购上海柴油机股份有限公司50.32%股份的议案》，并与上海电气签订了《股份转让协议》。
公司于2008年4月9日公告收到国务院国有资产监督管理委员会《关于上海柴油机股份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》（国资产权［2008］339号），同意上海电气将其持有的上柴股份24170.928万股股份（占上柴股份总股本的50.32%）转让给我公司。
2008年6月3日，公司收到中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海柴油机股份有限公司股权转让的批复》（商资批［2008］652号），同意上海电气将其持有的上柴股份50.32%的股权（计24170.9280万股）全部转让给我公司；同意我公司与上海电气签署的《股份转让协议》。
该股份转让事项还需得到中国证券监督管理委员会的批准，公司将继续积极推进该事项的后续工作。
3、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
不适用
（十六）其他重要事项信息指引
1、报告其内信息披露情况表
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序号 公告事项 刊载报纸 刊载日期 刊载互联网网站
1 三届四十次董事会决议、三届十六次监事会公告、 上海证券报D11 2008.1.3 www.sse.com.cn
收购上柴股份公告等
2 公司债券、认股权证上市公告 上海证券报A16 2008.1.7 www.sse.com.cn
3 权证开盘价参考公告 上海证券报D17 2008.1.8 www.sse.com.cn
4 业绩预增公告 上海证券报D20 2008.1.17 www.sse.com.cn
5 三届四十一次董事会决议公告、召开2008第一次临 上海证券报D11 2008.1.30 www.sse.com.cn
时股东大会通知
6 股东大会决议公告 上海证券报19 2008.2.23 www.sse.com.cn
7 收购上柴股份进展公告 上海证券报D24 2008.2.27 www.sse.com.cn
8 三届四十二次董事会决议公告 上海证券报D8 2008.2.28 www.sse.com.cn
9 三届四十四次董事会、三届十七次监事会决议公告 上海证券报D9 2008.3.27 www.sse.com.cn
等
10 关于南汽工商变更完成公告 上海证券报D8 2008.4.8 www.sse.com.cn
11 收购上柴股份进展公告 上海证券报D41 2008.4.9 www.sse.com.cn
12 2007年度股东大会决议公告 上海证券报D16 2008.4.17 www.sse.com.cn
13 2008年第一季度报告 上海证券报105 2008.4.26 www.sse.com.cn
14 为上汽通用金融担保公告 上海证券报17 2008.5.24 www.sse.com.cn
15 收购上柴股份进展公告 上海证券报D17 2008.5.27 www.sse.com.cn
16 三届四十六次董事会，三届十九次监事会决议公告 上海证券报D8 2008.5.28 www.sse.com.cn
等
17 分红派息公告等 上海证券报19 2008.5.31 www.sse.com.cn
18 收购上柴股份进展公告 上海证券报D16 2008.6.4 www.sse.com.cn
19 上汽权证行权价格调整公告 上海证券报D14 2008.6.5 www.sse.com.cn
20 职工董事、监事选举结果 上海证券报D9 2008.6.11 www.sse.com.cn
21 股东大会决议公告 上海证券报D8 2008.6.18 www.sse.com.cn
22 四届一次董事会、监事会决议公告 上海证券报D9 2008.6.19 www.sse.com.cn
23 为上汽通用金融担保公告 上海证券报D8 2008.6.24 www.sse.com.cn
24 为上海申沃客车担保公告 上海证券报C16 2008.7.10 www.sse.com.cn
25 为上汽通用金融担保公告 上海证券报C16 2008.7.15 www.sse.com.cn
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2、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008-01-18 公司 实地调研 嘉富资产管理公司 公司经营情况、战略发展等
2008-01-23 公司 实地调研 麦格里公司 公司经营情况、战略发展等
2007-01-24 公司 实地调研 雷曼兄弟公司 公司经营情况、战略发展等
2008-01-31 公司 实地调研 日兴资产公司 公司经营情况、战略发展等
2008-02-01 公司 实地调研 易方达基金公司 公司经营情况、战略发展等
2007-02-27 公司 实地调研 韩国MireaAsset证券公司 公司经营情况、战略发展等
2007-03-03 公司 实地调研 德意志银行 公司经营情况、战略发展等
2007-03-05 公司 实地调研 天相投资等机构 公司经营情况、战略发展等
2007-03-06 公司 实地调研 里昂证券 公司经营情况、战略发展等
2007-04-14 公司 实地调研 日本国际投资公司 公司经营情况、战略发展等
2007-04-15 公司 实地调研 高盛亚洲公司 公司经营情况、战略发展等
2007-04-29 公司 实地调研 韩国Shinyong公司 公司经营情况、战略发展等
2007-05-20 公司 实地调研 里昂证券 公司经营情况、战略发展等
2007-05-22 公司 实地调研 中金公司、瑞士银行等 公司经营情况、战略发展等
2007-05-29 公司 实地调研 嘉诚亚洲公司 公司经营情况、战略发展等
2007-05-30 公司 实地调研 韩国新韩证券等 公司经营情况、战略发展等
2007-06-03 公司 电话会议 工商东亚 公司经营情况、战略发展等
2007-06-25 公司 实地调研 大和证券 公司经营情况、战略发展等
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第七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 20,667,621,764.72 16,620,075,778.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 446,580,158.33 219,442,655.80
应收票据 13,913,521,041.58 11,759,356,853.14
应收账款 4,762,213,079.48 4,196,560,876.22
预付款项 1,971,916,985.97 1,665,038,978.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 66,791,593.15 95,796,633.62
应收股利 1,107,914,205.54 2,211,623,452.99
其他应收款 2,892,453,701.30 770,315,442.92
买入返售金融资产 385,793,050.55 8,689,654,761.08
存货 10,505,293,028.13 7,851,411,260.52
一年内到期的非流动资产 236,465,342.87 217,771,805.34
其他流动资产 629,991,017.99 277,820,035.71
流动资产合计 57,586,554,969.61 54,574,868,533.82
非流动资产：
发放贷款及垫款 30,804,182.85 38,867,228.78
可供出售金融资产 4,322,662,058.83 2,691,952,606.30
持有至到期投资
长期应收款 194,752,493.49 226,646,291.39
长期股权投资 21,661,085,501.96 19,416,021,656.41
投资性房地产 1,370,060,057.26 369,830,584.16
固定资产 20,133,154,055.40 17,446,070,955.28
在建工程 4,354,573,051.98 4,450,686,450.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,759,337,608.71 1,769,151,247.94
开发支出 1,133,632,026.94 604,836,351.15
商誉
长期待摊费用 10,984,136.09 11,058,322.66
递延所得税资产 220,848,776.83 200,293,054.68
其他非流动资产 1,935,696.64 15,204,354.17
非流动资产合计 55,193,829,646.98 47,240,619,103.76
资产总计 112,780,384,616.59 101,815,487,637.58
流动负债：
短期借款 6,118,707,996.01 2,292,309,510.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 12,285,224,732.54 15,044,596,382.10
拆入资金 868,591,000.00
交易性金融负债 1,956,601,406.91 2,190,707,873.31
应付票据 1,882,419,748.57 2,474,526,861.30
应付账款 18,663,180,217.41 16,383,786,951.41
预收款项 2,729,602,069.40 3,352,284,606.90
卖出回购金融资产款 3,198,950,000.00
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 980,462,409.68 963,162,855.37
应交税费 25,225,213.51 397,468,765.79
应付利息 77,770,563.31 77,955,692.10
应付股利 276,918,148.94 80,509,092.48
其他应付款 8,022,074,173.12 3,220,808,125.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,576,305,214.95 2,195,288,571.28
其他流动负债 27,557,060.35 17,475,875.71
流动负债合计 59,689,589,954.70 48,690,881,163.27
非流动负债：
长期借款 1,741,853,790.95 175,374,486.65
应付债券 4,971,546,615.81 6,007,433,380.36
长期应付款 26,174,356.94 26,039,182.56
专项应付款 0.00
预计负债 1,238,721,254.42 683,974,946.33
递延所得税负债 265,956,146.48 600,289,621.40
其他非流动负债 2,427,281,528.16 2,625,214,909.38
非流动负债合计 10,671,533,692.76 10,118,326,526.68
负债合计 70,361,123,647.46 58,809,207,689.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,551,029,090.00 6,551,029,090.00
资本公积 23,136,445,228.67 23,175,974,132.94
减：库存股
盈余公积 2,006,495,976.47 2,006,495,976.47
一般风险准备
未分配利润 6,480,645,168.21 5,899,774,954.05
外币报表折算差额 (693,259,058.83) (248,506,150.16)
归属于母公司所有者权益合计 37,481,356,404.52 37,384,768,003.30
少数股东权益 4,937,904,564.61 5,621,511,944.33
所有者权益合计 42,419,260,969.13 43,006,279,947.63
负债和所有者总计 112,780,384,616.59 101,815,487,637.58
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母公司资产负债表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,694,711,670.15 7,839,228,671.52
交易性金融资产
应收票据 50,548,400.00 662,518,246.82
应收账款 127,695,516.73 267,706,596.54
预付款项 297,646,308.27 287,110,088.69
应收利息
应收股利 1,232,163,004.01 2,286,748,492.95
其他应收款 69,312,782.00 74,474,806.81
存货 670,996,712.60 507,928,712.85
一年内到期的非流动资产 4,000,000.00
其他流动资产 209,000,000.00 124,600,000.00
流动资产合计 7,352,074,393.76 12,054,315,616.18
非流动资产：
可供出售金融资产 25,113,245.60 46,314,244.16
持有至到期投资
长期应收款 16,000,000.00 16,000,000.00
长期股权投资 32,797,796,216.55 30,211,753,324.17
投资性房地产 235,864,146.59 312,640,033.14
固定资产 2,177,566,873.75 2,352,225,420.39
在建工程 1,874,495,321.61 1,627,149,398.86
工程物资
固定资产清理 -
无形资产 935,555,876.67 983,190,507.87
开发支出 607,560,778.56 204,478,141.88
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 1,935,696.64 2,204,805.69
非流动资产合计 38,671,888,155.97 35,755,955,876.16
资产总计 46,023,962,549.73 47,810,271,492.34
流动负债：
短期借款 - 2,000,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,316,939,370.40 2,336,028,684.19
预收款项 40,099,511.44 97,231,348.43
应付职工薪酬 169,780,408.12 487,828,238.16
应交税费 (11,265,612.32) 25,512,105.76
应付利息
应付股利
其他应付款 192,902,603.74 238,114,441.13
一年内到期的非流动负债 147,698,655.31 227,256,834.66
其他流动负债
流动负债合计 2,856,154,936.69 5,411,971,652.33
非流动负债：
长期借款
应付债券 4,971,546,615.81 4,839,663,820.22
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,278,063.79 32,188,437.03
递延所得税负债 197,867,385.64 213,869,804.98
其他非流动负债 1,155,298,764.32 1,200,760,247.39
非流动负债合计 6,329,990,829.56 6,286,482,309.62
负债合计 9,186,145,766.25 11,698,453,961.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,551,029,090.00 6,551,029,090.00
资本公积 22,573,642,116.56 22,592,545,557.39
减：库存股
盈余公积 2,626,728,994.80 2,626,728,994.80
未分配利润 5,086,416,582.12 4,341,513,888.20
所有者权益（或股东权益）合计 36,837,816,783.48 36,111,817,530.39
负债和所有者（或股东权益）合计 46,023,962,549.73 47,810,271,492.34
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合并利润表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
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项目 本期金额 去年同期金额
一、营业总收入 57,637,459,930.77 51,067,348,750.96
其中：营业收入 57,399,609,220.80 50,859,639,641.53
利息收入 235,987,974.57 172,136,231.09
已赚保费
手续费及佣金收入 1,862,735.40 35,572,878.34
二、营业总成本 58,321,203,833.76 51,102,476,550.00
其中：营业成本 50,496,976,523.79 43,776,870,792.36
利息支出 165,240,834.44 126,135,180.53
手续费及佣金支出 381,729.54 480,689.20
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 423,414,149.35 394,114,763.99
销售费用 4,070,480,837.11 3,924,807,924.30
管理费用 2,751,504,621.01 2,491,678,529.71
财务费用 484,044,379.04 422,621,670.00
资产减值损失 (70,839,240.52) (34,233,000.09)
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (83,871,711.64) (24,347,530.71)
投资收益（损失以“－”号填列） 3,124,839,152.56 3,502,378,799.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,539,637,042.73 2,230,489,540.19
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,357,223,537.93 3,442,903,469.94
加：营业外收入 79,781,250.96 111,918,693.03
减：营业外支出 23,280,408.47 136,706,994.46
其中：非流动资产处置净损失 (1,980,425.89) 2,863,157.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,413,724,380.42 3,418,115,168.51
减：所得税费用 221,080,087.40 269,070,440.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,192,644,293.02 3,149,044,728.06
归属于母公司所有者的净利润 1,965,164,141.65 2,715,899,488.43
少数股东损益 227,480,151.37 433,145,239.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.300 0.415
（二）稀释每股收益 0.305 0.415
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母公司利润表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
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项目 本期金额 去年同期金额
一、营业收入 1,933,678,541.67 2,766,518,374.11
减：营业成本 1,662,222,584.40 2,135,884,768.28
营业税金及附加 73,278,450.62 119,949,170.39
销售费用 112,803,670.14 254,312,573.59
管理费用 667,804,861.39 1,120,785,427.74
财务费用 111,612,363.04 (17,056,410.61)
资产减值损失 (492,437.96)
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,777,457,462.33 2,594,759,804.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,364,238,535.60 2,076,271,327.45
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,083,414,074.41 1,747,895,087.28
加：营业外收入 21,929,195.24 4,471,577.05
减：营业外支出 726,886.17 76,189,076.18
其中：非流动资产处置净损失 (1,390,987.63) 3,713.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,104,616,383.48 1,676,177,588.15
减：所得税费用 (16,002,419.34) 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,120,618,802.82 1,676,177,588.15
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合并现金流量表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
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项目 本期金额 去年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,080,750,247.39 54,299,722,747.75
客户存款和同业存放款项净增加额 (1,708,417,834.80) (1,381,384,867.28)
向其他金融机构拆入资金净增加额 868,591,000.00 948,000,000.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 428,384,795.11 200,281,226.15
拆入资金净增加额 0.00
回购业务资金净增加额 11,502,811,710.53 3,420,579,859.45
收到的税费返还 33,772,462.90 28,270,511.58
收到其他与经营活动有关的现金 3,283,564,349.46 802,949,454.88
经营活动现金流入小计 67,489,456,730.59 58,318,418,932.53
购买商品、接受劳务支付的现金 46,741,521,022.38 46,846,443,828.87
客户贷款及垫款净增加额 110,024,811.59 (727,524,976.90)
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 334,278,323.17
支付利息、手续费及佣金的现金 103,496,308.56 97,421,821.45
支付给职工以及为职工支付的现金 1,251,297,705.89 582,409,638.56
支付的各项税费 1,989,551,173.50 1,656,510,209.82
支付其他与经营活动有关的现金 6,595,835,722.13 4,846,869,018.51
经营活动现金流出小计 56,791,726,744.05 53,636,407,863.48
经营活动产生的现金流量净额 10,697,729,986.54 4,682,011,069.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,767,110,398.19 14,163,867,103.98
取得投资收益收到的现金 3,658,607,371.77 1,879,877,866.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,526,053.25 156,140,860.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 -
收到其他与投资活动有关的现金 363,279,046.99 5,793,189.24
投资活动现金流入小计 11,800,522,870.20 16,205,679,020.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,942,272,589.97 1,834,150,633.23
投资支付的现金 11,491,295,297.83 15,464,209,657.90
质押贷款净增加额 0.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (521,600,082.70) -
支付其他与投资活动有关的现金 1,614,992,390.35 850,339.19
投资活动现金流出小计 15,526,960,195.45 17,299,210,630.32
投资活动产生的现金流量净额 (3,726,437,325.25) (1,093,531,610.22)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 -
取得借款收到的现金 3,483,001,752.01 2,299,909,989.00
发行债券收到的现金 0.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 -
筹资活动现金流入小计 3,483,001,752.01 2,299,909,989.00
偿还债务支付的现金 5,671,344,860.39 1,841,368,655.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,576,270,455.57 44,421,604.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 260,000.00
筹资活动现金流出小计 7,247,875,315.96 1,885,790,260.18
筹资活动产生的现金流量净额 (3,764,873,563.95) 414,119,728.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (162,524,334.39) (10,032,977.73)
五、现金及现金等价物净增加额 3,043,894,762.95 3,992,566,209.92
加：期初现金及现金等价物余额 14,411,269,408.05 12,288,798,098.16
六、期末现金及现金等价物余额 17,455,164,171.00 16,281,364,308.08
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母公司现金流量表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 去年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,046,658,737.27 3,001,509,865.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 182,626,369.84 720,040,397.39
经营活动现金流入小计 3,229,285,107.11 3,721,550,262.53
购买商品、接受劳务支付的现金 2,049,587,523.47 1,977,642,025.24
支付给职工以及为职工支付的现金 284,075,558.29 153,838,569.61
支付的各项税费 248,628,260.24 221,432,610.15
支付其他与经营活动有关的现金 242,454,828.66 307,889,347.80
经营活动现金流出小计 2,824,746,170.66 2,660,802,552.80
经营活动产生的现金流量净额 404,538,936.45 1,060,747,709.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 59,821,350.00 1,237,066,095.00
取得投资收益收到的现金 3,079,917,040.83 1,063,270,542.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,293,880.02 63,734.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 75,243,101.28
投资活动现金流入小计 3,217,275,372.13 2,300,400,371.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 769,296,692.56 1,023,152,831.55
投资支付的现金 2,443,753,407.13 2,800,034,927.18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 169,467,530.37
投资活动现金流出小计 3,382,517,630.06 3,823,187,758.73
投资活动产生的现金流量净额 (165,242,257.93) (1,522,787,387.56)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 900,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 900,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,000,000,000.00 500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,380,136,518.77 23,302,422.48
支付其他与筹资活动有关的现金 260,000.00
筹资活动现金流出小计 3,380,396,518.77 523,302,422.48
筹资活动产生的现金流量净额 (3,380,396,518.77) 376,697,577.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,417,161.12) 312,751.15
五、现金及现金等价物净增加额 (3,144,517,001.37) (85,029,349.16)
加：期初现金及现金等价物余额 7,839,228,671.52 2,804,056,883.87
六、期末现金及现金等价物余额 4,694,711,670.15 2,719,027,534.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
股本 资本公 盈余公 未分配 外币报
积 积 利润 表折算
差额
一、上年年 6,551, 23,175, 2,006,4 5,899,7 (248,5 5,621,511,94 43,006,279,947.63
末余额 029,09 974,132 95,976. 74,954. 06,150 4.33
0.00 .94 47 05 .16)
加：会计政 0.00
策变更
前期差错更 0.00
正
二、本年年 6,551, 23,175, 2,006,4 5,899,7 (248,5 5,621,511,94 43,006,279,947.63
初余额 029,09 974,132 95,976. 74,954. 06,150 4.33
0.00 .94 47 05 .16)
三、本年增 0.00
减变动金额
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 1,965,1 227,480,151. 2,192,644,293.02
润 64,141. 37
65
（二）直接 0.00 (39,528 0.00 0.00 (444,7 (586,762,234 (1,071,044,047.84)
计入所有者 ,904.27 52,908 .90)
权益的利得 ) .67)
和损失
1．可供出 (21,200 (21,200,998.56)
售金融资产 ,998.56
公允价值变 )
动净额
2．权益法 (18,327 (10,375,531. (28,703,437.21)
下被投资单 ,905.71 50)
位其他所有 )
者权益变动
的影响
3．与计入 (444,7 (576,386,703 (1,021,139,612.07)
所有者权益 52,908 .40)
项目相关的 .67)
所得税影响
4．其他(合 0.00
并范围变化
)
上述（一） 0.00 (39,528 0.00 1,965,1 (444,7 (359,282,083 1,121,600,245.18
和（二）小 ,904.27 64,141. 52,908 .53)
计 ) 65 .67)
(三)所的者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74,578,539.0 74,578,539.00
投入和减少 0
资本
1.所有者投 74,578,539.0 74,578,539.00
入资本 0
2.股份支付 0.00
计入所有者
权益的金额
3.其他 0.00
(四)利润分 0.00 0.00 0.00 (1,384, 0.00 (398,903,835 (1,783,197,762.68)
配 293,927 .19)
.49)
1.提取法定 0.00
盈余公积
2.提取任意 0.00
盈余公积
3.提取一般 0.00
风险准备
4.对所有者 (1,375, (390,326,016 (1,766,042,125.50)
(或股东)的 716,108 .60)
分配 .90)
5.计提职工 (8,577, (8,577,818.5 (17,155,637.18)
奖福基金 818.59) 9)
6．其他 0.00
(五)所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益内部结
转
1.资本公积 0.00
转增资本(
或股本)
2.盈余公积 0.00
转增资本(
或股本)
3.盈余公积 0.00
弥补亏损
4．其他 0.00
四、本年年 6,551, 23,136, 2,006,4 6,480,6 (693,2 4,937,904,56 42,419,260,969.13
末余额 029,09 445,228 95,976. 45,168. 59,058 4.61
0.00 .67 47 21 .83)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 去年金额(2007年1-6月)
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 盈余公 未分配 外币报
本 积 积 利润 表折算
差额
一、上年年 6,551,0 21,432, 2,016,3 2,309, 25,357 5,367,316,30 37,701,447,690.70
末余额 29,090. 345,491 86,412. 013,03 ,353.0 3.72
00 .33 89 9.68 8
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 6,551,0 21,432, 2,016,3 2,309, 25,357 5,367,316,30 37,701,447,690.70
初余额 29,090. 345,491 86,412. 013,03 ,353.0 3.72
00 .33 89 9.68 8
三、本年增
减变动金额
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 2,715, 433,145,239. 3,149,044,728.06
润 899,48 63
8.43
（二）直接 173,663 (39,818,365. 133,844,999.00
计入所有者 ,364.24 24)
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法 184,745 184,745,870.12
下被投资单 ,870.12
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 (11,082 (39,818,365. (50,900,871.12)
,505.88 24)
)
上述（一） - 173,663 0.00 2,715, 0.00 393,326,874. 3,282,889,727.06
和（二）小 ,364.24 899,48 39
计 8.43
(三)所的者 900,000.00 900,000.00
投入和减少
资本
1.所有者投 900,000.00 900,000.00
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分 (49,20 (83,56 (10,387,098. (143,154,862.86)
配 5,183. 2,581. 04)
74) 08)
1.提取盈余 -
公积
2.提取一般 -
风险准备
3.对所有者 -
(或股东)的
分配
4．其他 (49,20 (83,56 (10,387,098. (143,154,862.86)
5,183. 2,581. 04)
74) 08)
(五)所有者
权益内部结
转
1.资本公积
转增资本(
或股本)
2.盈余公积
转增资本(
或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 6,551,0 21,606, 2,016,3 4,975, (58,20 5,751,156,08 40,842,082,554.90
末余额 29,090. 008,855 86,412. 707,34 5,228. 0.07
00 .57 89 4.37 00)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表
单位名称：上海汽车集团股份有限公司 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 6,551,029,090 22,592,545,557. 2,626,728,994.80 4,341,513,888.20 36,111,817,530.39
.00 39
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 6,551,029,090 22,592,545,557. 2,626,728,994.80 4,341,513,888.20 36,111,817,530.39
.00 39
三、本年增减变动金额（减少 0.00
以“-”号填列）
（一）净利润 2,120,618,802.82 2,120,618,802.82
（二）直接计入所有者权益的 0.00 (18,903,440.83) 0.00 0.00 (18,903,440.83)
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值 (21,200,998.56) (21,200,998.56)
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所 2,297,557.73 2,297,557.73
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关 0.00
的所得税影响
4．其他(合并范围变化) 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 (18,903,440.83) 0.00 2,120,618,802.82 2,101,715,361.99
(三)所的者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2.股份支付计入所有者权益的 0.00
金额
3.其他 0.00
(四)利润分配 0.00 0.00 0.00 (1,375,716,108.90) (1,375,716,108.90
)
1.提取法定盈余公积 0.00
2.提取任意盈余公积 0.00
3.提取一般风险准备 0.00
4.对所有者(或股东)的分配 (1,375,716,108.90) (1,375,716,108.90
)
5.计提职工奖福基金 0.00
6．其他 0.00
(五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.资本公积转增资本(或股本) 0.00
2.盈余公积转增资本(或股本) 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本年年末余额 6,551,029,090 22,573,642,116. 2,626,728,994.80 5,086,416,582.12 36,837,816,783.48
.00 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 去年金额(2007年1-6月)
归属于母公司所有者权益 所
有
者
权
益
合
计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利
润
一、上年年 6,551,029, 21,580,427 1,966,277 2,388,503 32,486,237,130.70
末余额 090.00 ,001.73 ,100.38 ,938.59
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 6,551,029, 21,580,427 1,966,277 2,388,503 32,486,237,130.70
初余额 090.00 ,001.73 ,100.38 ,938.59
三、本期增
减变动金额
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 1,676,177 1,676,177,588.15
润 ,588.15
（二）直接 99,509,128 99,509,128.33
计入所有者 .33
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法 183,071,70 183,071,709.41
下被投资单 9.41
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 (83,562,58 (83,562,581.08)
1.08)
上述（一） 99,509,128 1,676,177 1,775,686,716.48
和（二）小 .33 ,588.15
计
(三)所的者
投入和减少
资本
1.所有者投
入资本
2.股份支付
计入所有者
权益的金额
3.其他
(四)利润分
配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4．其他
(五)所有者
权益内部结
转
1.资本公积
转增资本(
或股本)
2.盈余公积
转增资本(
或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 6,551,029, 21,679,936 1,966,277 4,064,681 34,261,923,847.18
末余额 090.00 ,130.06 ,100.38 ,526.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）财务附注
一、公司基本情况
上海汽车集团股份有限公司(原名上海汽车股份有限公司，于2007年9月28日变更为现名，以下简称“本公司”)是于1997年8月经上海市人民政府以(1997)41号文和上海市证券管理办公室沪证司(1997)104号文批准，由上海汽车工业(集团)总公司(以下简称“上汽集团”)独家发起，在上海汽车工业有限公司资产重组的基础上，以上海汽车齿轮总厂的资产为主体、采用社会募集方式设立的股份有限公司。本公司领取注册号为310000000000840的企业法人营业执照，经营年限为不约定年限。1997年11月7日，经中国证券监督管理委员会以证监发字(1997)500号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易，股票代码为600104。
本公司大股东上汽集团于2004年实施改制重组，将与汽车主业有关的资产作为出资于2004年11月29日发起设立了原上海汽车集团股份有限公司(以下简称“上汽股份”)，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1251号文，原由上汽集团持有的本公司70%的股权变更为由上汽股份持有。股东变更后上汽股份持有国有法人股为2,293,199,363股，占总股份的70%，社会公众股982,799,727股，占总股份的30%，本公司注册资本为人民币3,275,999,090.00元，折合3,275,999,090股(每股面值人民币1.00元)。
2005年度，本公司实施股权分置改革：国有法人股股东上汽股份通过按一定比例向流通股股东支付对价，以换取其非流通股股份的流通权。此外，上汽股份在本公司的股权分置改革方案中承诺，在本公司股东大会通过股权分置改革方案后的两个月内，如果本公司的二级市场股票价格低于人民币3.98元，上汽股份将连续投入累计不超过人民币10亿元的资金，通过上海证券交易所按集中竞价交易方式以每股人民币3.98元价位申报买入本公司股票。于2005年10月24日，流通股股东获赠的股份334,151,907股正式上市流通。经上述变化后本公司总股本不变，仍为人民币3,275,999,090.00元。
股权分置改革方案实施后，上汽股份于2005年10月24日和2005年10月27日履行上述关于增持的承诺，以资金人民币1,000,000,255.00元在二级市场按集中竞价方式增持了本公司257,472,000股股票。至此，上汽股份持有的本公司股份为2,216,519,456股，占总股份的67.66%，其他社会公众股为1,059,479,634股，占总股份的32.34%。
2006年度，本公司向控股股东上汽股份发行股份购买资产(以下简称"2006年定向发行")。本公司向上汽股份购买其合法拥有的整车企业股权、关键零部件(指动力总成、汽车底盘、汽车电子零部件)企业股权、与汽车产业密切相关的金融企业股权以及其他与生产经营相关的资产(以下简称"购买资产")，同时以本公司合法拥有的非关键零部件(指除动力总成、汽车底盘、汽车电子以外的汽车零部件)业务的资产(以下简称"出售资产")，和向上汽股份发行一定数量的股份作为支付对价。
本公司股东大会于2006年9月18日就2006年定向发行通过2006年第一次临时会议决议，本公司向上汽股份定向增发人民币普通股3,275,030,000股，每股面值人民币1.00元，本公司依发行股份的数量增加注册资本；上汽股份以其拥有的购买资产(扣除本公司拥有的出售资产)认购该等股份，差额部分以现金调剂；2006年定向发行股票的发行价格按照市场化的原则，依据本公司股票于2006年7月11日前二十个交易日收盘价的算术平均值确定，为每股人民币5.82元。据此，本公司2006年定向发行以发行价格每股人民币5.82元发行3,275,030,000股，上汽股份共应投入本公司资本人民币19,060,674,600.00元，其中按发行股份数量增加本公司注册资本人民币3,275,030,000.00元，余额增加本公司资本公积人民币15,785,644,600.00元。
2006年向特定对象发行股份购买资产的交易实际于2006年11月1日完成交易交割，本公司总股本自此增至人民币6,551,029,090.00元，其中上汽股份持有的本公司股份为5,491,549,456股，占总股份的83.83%，其他社会公众股为1,059,479,634股，占总股份的16.17%。
于2007年3月8日，上海市国有资产监督管理委员会以沪资产权[2007]154号文批转了国务院国有资产监督管理委员会2007年2月16日国资产权[2007]122号文《关于上海汽车股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》，同意将上汽股份持有的本公司股份5,491,549,456股划转给上汽集团。此次国有股划转后，本公司的总股本仍为6,551,029,090股，上汽股份不再持有本公司的股份，上汽集团直接持有本公司5,491,549,456股股份，占本公司股份总数的83.83%。上汽股份随后于2007年7月27日办理了工商注销登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]459号文核准，本公司于2007年12月19日公开发行认股权及债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转债”)人民币63亿元，每张债券面值人民币100元，按面值发行，每张分离交易可转债的最终认购人可同时获得本公司派发的3.6份认股权证，本公司共派发认股权证22,680万份。
该分离交易可转债于2007年12月26日分离为公司债券和认股权证，认股权证已于2008年1月8日在上海证券交易所挂牌交易。认股权证的存续期为自认股权证上市之日起24个月，即2008年1月8日至2010年1月7日止期间；认股权证的行权期为权证存续期的最后五个交易日，即2009年12月31日至2010年1月7日中的交易日(行权期间权证停止交易)；认股权证的初始行权价格为人民币27.43元/股，行权比例为1：1，即每1份认股权证代表1股本公司发行的A股股票的认购权利。
本公司经批准的经营范围为汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车，总成及零部件的生产、销售，物业管理，国内贸易(除专项规定)，咨询服务业，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)，本企业包括本企业控股的成员企业，汽车租赁及机械设备租赁，实业投资，从事货物及技术进出口业务(涉及许可经营的凭许可证经营)。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
本公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及中国境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除非同一控制下企业合并取得的资产、负债及某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6、现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本、为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或股东权益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
8、金融工具
当本公司成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。初始确认金融资产和金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
9、衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
10、金融资产的分类及计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
11、金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回计入权益，可供出售债务工具的减值损失计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制以及重大影响的没有活跃市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不予转回。
12、金融资产的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
13、存货
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。一般贸易性企业，存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。一般生产性企业，存货发出时，先按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。周转材料为能够多次使用、逐渐转移其价值但仍保持原有形态且未确认为固定资产的材料，包括包装物和低值易耗品等，周转材料采用一次转销法进行摊销。存货盘存制度为永续盘存制。
14、存货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、长期股权投资
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资投资，按成本进行初始计量。对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
17、固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法或工作量法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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类别 预计净残值率 使用寿命 年折旧率
房屋建筑物 0-10% 10-50年 1.80-10%
机器设备 1-5% 5-12年 7.92-19.8%
电子设备、器具及家具 0-5% 4-12年 7.92-25%
运输设备 1-10% 5-10年 9-19.8%
模具 0-5% 按年限平均法或工作量法计提折旧
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预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
19、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
20、研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。本公司将开发项目立项前发生的调查、咨询等费用划分为研究阶段支出，将项目确定并立项开发后发生的支出划分为开发阶段支出。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
22、非金融资产减值
本公司在每一个资产负债表日检查对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
上述对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及商誉的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、金融负债
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
24. 职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。
25、 退休福利成本
设定提存退休福利计划中的供款在其到期应付时记入费用。如果在国家退休福利计划中的义务等同于设定提存退休福利计划中产生的义务，那么，对国家退休福利计划中的付款与设定提存计划中的供款作同样的处理。对于设定受益退休福利计划，会在各资产负债表日进行精算估算，在资产负债表上确认的退休福利义务为设定受益义务的现值。
26、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、可转换债券
公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权，作为权益进行核算。初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”的权益部分价值在债券持有人行使可转换权时，转入“资本公积－股本溢价”。可转换债券转换时或转换选择权到期时不确认利得或损失。发行可转换债券的交易费用，在负债部分和权益部分之间按照各自的公允价值为基础进行分摊。权益部分的交易费用直接计入权益，负债部分的交易费用计入负债部分的初始确认金额。在满足条件时，本公司对于包含嵌入衍生工具的可转换债券，将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，以公允价值入账，公允价值变动计入当期损益。
28、金融资产与金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
29、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
30、收入确认
①商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
③利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
31、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
32、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
33、所得税
①当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
②递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
③所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
34、企业合并
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。
①同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
②非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
35、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
36、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日或处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于本公司母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了本公司母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本公司母公司的股东权益。
37、外币财务报表折算
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
38、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
39、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响
本公司本期没有发生会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正等事项。
三、合并财务报表合并范围
1、本年度合并财务报表合并范围
2、本年度合并财务报表合并范围变化
①经三届三十八次董事会决议，新设全资子公司上海汽车变速器有限公司，并将原有汽车齿轮总厂的全部业务转移给新公司，将资产、负债等全部出售新公司，相关法律手续正在办理当中。
②本公司全资子公司上海汽车变速器有限公司本报告期内出资人民币1,980万元，设立重庆上汽汽车变速器有限公司。
③本报告期内，本公司出资44,607.71万元，受让南京跃进汽车有限公司所持有的南京汽车集团有限公司100％股权。本报期内增加南京汽车集团有限公司及其下属子公司南京名爵实业有限公司、南汽英国有限公司、南京南汽专用车有限公司、南京凯迪专用车有限公司、南京南汽动力设备安装有限公司、南京菲亚特汽车有限公司、宁波跃进汽车前桥有限公司、南京奥斯丁汽车零部件有限公司2008年4月1日至6月30日资产、负债及经营损益。
四、税项
1、本公司适用的主要税种及税率：
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税种 计税依据 法定税率(%)
增值税 商品销售和劳务收入 17
消费税 生产环节的整车销售收入 3~12
企业所得税（注） 企业应纳税所得额 15~27.5
营业税 应税收入 5
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注：本公司及主要子公司所得税率如下：
本公司系注册于国家级高新技术产业开发区的高新技术企业，本年度暂定所得税税率为25%，但本公司高新技术企业认定工作正在申请过程中。
上海大众销售系中外合资非生产性企业，自2008年1月1日起执行25%的企业所得税税率。
通用五菱注册于中国西部大开发地区广西省柳州市，根据国办发[2001]73号文《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》，对设在西部地区国家鼓励类的内资企业和外商投资企业，在2001年至2010年期间减按15%税率征收企业所得税；同时根据柳国外税[2003]38号文《关于同意上汽通用五菱汽车股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的函》，通用五菱作为中外合资股份有限公司自2003年起享受两免三减半税收优惠，本年度为该公司第三个减半征收所得税年度，实际所得税税率为7.5%。根据新所得税法规定，通用五菱于2008年至2010年期间的企业所得税税率为15%。
中联电子注册于上海市浦东新区，本年度适用所得税率为25%。
财务公司系注册于中国上海的国内合资有限责任公司，本年度适用所得税税率为25%。
韩国双龙汽车系注册于韩国的股份有限公司，本年度适用的所得税法定税率(包括居民税)为27.5%。
上海汇众本年度适用所得税率为25%。
五、合并报表附注（如无特别注明，金额单位均为人民币元）
货币资金
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项目 期末数 年初数
外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 635,579.28 514,307.24
韩元 3,920,681.85 0.0065 25,300.16 2,984,651.00 0.0078 23,280.28
英镑 17,522.16 13.6836 239,766.23
小计 900,645.67 537,587.52
银行存款
人民币 19,918,674,276. 12,794,148,652.
93 41
韩元 33,509,106,056. 0.0065 216,234,261.38 167,462,499,166. 0.0078 1,306,207,493.4
10 00 9
美元 49,237,349.40 6.8591 337,723,903.30 27,681,889.78 7.3046 202,205,132.09
欧元 5,244,799.02 10.8310 56,806,418.16 6,355,798.11 10.6669 67,796,662.86
英镑 2,046,332.40 13.6836 28,001,194.03 2,250,417.70 14.5807 32,812,665.36
日元 14,922,539.99 0.0645 962,503.83 12,882,947.00 0.0641 825,796.90
其他币种 4,462,374.43 948,470.50
小计 20,562,864,932. 14,404,944,873.
07 61
其他货币资金
人民币 103,856,186.9 2,205,999,958.1
8 0
美元 1,070,418.03 7.3046 7,818,975.54
欧元 72,596.84 10.6669 774,383.23
小计 103,856,186.98 2,214,593,316.8
7
合计 20,667,621,764. 16,620,075,778.
72 00
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其中受限制货币资金的情况如下：
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项目 期末数 年初数
银行存款
-国库补助金中受限制的存款 27,258,199.67 33,076,003.90
-银行承兑汇票质押金 3,159,187.16 16,095,000.00
-开户保证金 520,714.72 70,066.17
其他货币资金
-财务公司存放中央银行的限定性存款(注) 3,181,519,492.17 2,159,565,299.88
合计 3,212,457,593.72 2,208,806,369.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系财务公司按规定缴存中央银行的一般性存款准备金。财务公司根据中央银行规定向中央银行缴存限制性存款，上述存款不得用于财务公司日常业务。
交易性金融资产
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项目 期末数 年初数
远期外汇合约 172,711,708.63 136,129,902.79
股票 1,248,000.00 80,173,553.01
信托计划 2,814,900.00 3,139,200.00
债券 118,605,549.70
开放式基金 151,200,000.00
合计 446,580,158.33 219,442,655.80
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应收票据
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项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 12,259,318,930.48 8,939,653,506.64
商业承兑汇票 1,654,202,111.10 2,819,703,346.50
合计 13,913,521,041.58 11,759,356,853.14
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应收账款
①按帐龄分析如下：
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帐龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 4,575,154,487. 94.99 15,675,044.1 4,559,479,443. 4,165,250,321. 98.25 7,104,359.3 4,158,145,962.
56 5 41 93 8 55
1至2年 211,456,058.10 4.39 17,571,536.2 193,884,521.89 48,021,320.34 1.13 15,617,036. 32,404,283.46
1 88
2至3年 12,854,781.41 0.27 5,027,451.76 7,827,329.65 16,221,371.94 0.38 10,753,136. 5,468,235.90
04
3年以上 16,766,352.00 0.35 15,744,567.4 1,021,784.53 9,983,460.49 0.24 9,441,066.1 542,394.31
7 8
合计 4,816,231,679. 100.00 54,018,599.5 4,762,213,079. 4,239,476,474. 100.00 42,915,598. 4,196,560,876.
07 9 48 70 48 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按客户类别披露如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例(% 坏账准备 账面价值 金额 比例(% 坏账准备 账面价值
) )
单项金额重 2,864,555,634. 59.48 8,192,503.77 2,856,363,131 2,755,240,990. 64.99 11,472,871.3 2,743,768,119
大的款项 94 .17 51 0 .21
单项金额不 46,009,514.38 0.96 26,152,761.6 19,856,752.74 41,293,573.09 0.97 25,603,431.9 15,690,141.17
重大但按信 4 2
用风险特征
组合后风险
较大的款项
其他不重大 1,905,666,529. 39.56 19,673,334.1 1,885,993,195 1,442,941,911. 34.04 5,839,295.26 1,437,102,615
的款项 75 8 .57 10 .84
合计 4,816,231,679. 100.00 54,018,599.5 4,762,213,079 4,239,476,474. 100.00 42,915,598.4 4,196,560,876
07 9 .48 70 8 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
预付账款
①按帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1,649,540,029.44 83.65 1,642,357,091.26 98.64
1至2年 284,785,551.47 14.44 19,762,632.28 1.19
2至3年 33,223,351.33 1.68 2,339,641.24 0.14
3年以上 4,368,053.73 0.23 579,613.70 0.03
合计 1,971,916,985.97 100.00 1,665,038,978.48 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按客户类别披露如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的款项 1,202,553,513.48 60.98 1,463,937,043.65 87.92
单项金额不重大但按信用风险特 71,289,673.33 3.62 15,130,818.52 0.91
征组合后风险较大的款项
其他不重大的款项 698,073,799.16 35.40 185,971,116.31 11.17
合计 1,971,916,985.97 100.00 1,665,038,978.48 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
账龄超过1年的预付账款未收回的原因主要是尚未结算。
应收股利
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项目 期末数 年初数
上海通用汽车有限公司 34,915,750.00 2,093,915,750.00
上海通用东岳汽车有限公司 102,750,000.00
泛亚汽车技术中心有限公司 14,957,702.99
上海大众汽车有限公司 805,438,142.50 -
联合汽车电子有限公司 267,560,313.04
合计 1,107,914,205.54 2,211,623,452.99
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其他应收款
①按帐龄分析如下：
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帐龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 2,833,894,136. 91.09 93,756,769.4 2,740,137,367 508,239,143.9 57.06 9,179,795.82 499,059,348.1
52 0 .12 3 1
1至2年 60,434,564.87 1.94 7,714,088.72 52,720,476.15 71,636,763.64 8.04 6,825,470.02 64,811,293.62
2至3年 53,156,819.91 1.71 5,836,009.57 47,320,810.34 51,551,077.00 5.79 730,067.19 50,821,009.81
3年以上 163,785,470.58 5.26 111,510,422. 52,275,047.69 259,355,912.4 29.11 103,732,121.0 155,623,791.3
89 6 8 8
合计 3,111,270,991. 100.00 218,817,290. 2,892,453,701 890,782,897.0 100.00 120,467,454.1 770,315,442.9
88 58 .30 3 1 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按客户类别披露如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例( 坏账准备 账面价值 金额 比例( 坏账准备 账面价值
%) %)
单项金额重大的款 1,237,534,94 39.78 11,272,640.12 1,226,262,30 510,943,558. 57.36 77,500,915.3 433,442,642.
项 2.61 2.49 04 4 70
单项金额不重大但 247,855,200. 7.97 33,642,648.70 214,212,552. 41,135,112.4 4.62 35,734,632.3 5,400,480.08
按信用风险特征组 75 05 3 5
合后风险较大的款
项
其他不重大的款项 1,625,880,84 52.25 173,902,001.7 1,451,978,84 338,704,226. 38.02 7,231,906.42 331,472,320.
8.52 6 6.76 56 14
合计 3,111,270,99 100.0 218,817,290.5 2,892,453,70 890,782,897. 100.0 120,467,454. 770,315,442.
1.88 0 8 1.30 03 0 11 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
买入返售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
财务公司买入返售证券 385,793,050.55 8,689,654.761.08
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存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面金额 跌价准备 账面价值 账面金额 跌价准备 账面价值
原材料 3,881,633,062.40 399,505,276.65 3,482,127,785.75 4,082,355,005.47 240,041,301.95 3,842,313,703.52
在产品 634,039,725.45 31,424,681.89 602,615,043.56 630,365,081.86 30,762,087.09 599,602,994.77
产成品 6,587,936,305.99 167,386,107.17 6,420,550,198.82 3,575,647,910.94 166,153,348.71 3,409,494,562.23
合计 11,103,609,093.84 598,316,065.71 10,505,293,028.13 8,288,367,998.27 436,956,737.75 7,851,411,260.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中存货跌价准备变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原材料 在产品 产成品 合计
年初数 240,041,301.95 30,762,087.09 166,153,348.71 436,956,737.75
本年计提 369,132.94 369,132.94
本年因非同一控制下企业合并而增 205,733,042.73 293,461.86 4,306,060.79 210,332,565.38
加
汇率变动影响 71,276.17 (700,457.23) (629,181.06)
本年转回 (46,340,344.20) (163,946.92) (46,504,291.12)
本年转销 (2,208,898.18) (2,208,898.18)
期末数 399,505,276.65 31,424,681.89 167,386,107.17 598,316,065.71
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一年内到期的非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一年内到期的发放长期贷款 207,415,756.17 199,017,446.65
一年内到期的持有至到期投资 29,049,586.70 -
一年内到期的长期应收款 4,000,000.00
一年内到期的应收款类债券投资 14,754,358.69
合计 236,465,342.87 217,771,805.34
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其他流动资产
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项目 期末数 年初数
财务公司发放短期贷款 500,398,053.21 94,577,478.96
财务公司贴现 57,183,928.80 166,249,741.86
待摊费用 72,409,035.98 19,619,841.11
小计 629,991,017.99 280,447,061.93
减：贷款损失准备 2,627,026.22
合计 629,991,017.99 277,820,035.71
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发放贷款及垫款
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项目 期末数 年初数
财务公司发放长期贷款 244,549,998.68 260,251,582.03
减：贷款损失准备 6,330,059.66 22,366,906.60
发放长期贷款净值 238,219,939.02 237,884,675.43
减：一年内到期的发放长期贷款 207,415,756.17 199,017,446.65
一年后到期的发放长期贷款 30,804,182.85 38,867,228.78
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可供出售金融资产
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项目 期末数 年初数
股票 68,525,132.70 2,179,315,947.67
基金 150,695,000.00 462,567,427.29
理财产品 270,000,000.00 50,000,000.00
债券 3,833,441,926.13 69,231.34
合计 4,322,662,058.83 2,691,952,606.30
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长期应收款
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项目 期末数 年初数
员工贷款 177,652,623.00 198,307,338.23
实验保证金 16,000,000.00 20,000,000.00
其他 1,099,870.49 12,338,953.16
小计 194,752,493.49 230,646,291.39
减：一年内到期的长期应收款 4,000,000.00
一年后到期的长期应收款 194,752,493.49 226,646,291.39
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长期股权投资
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项目 期末数 年初数
按权益法核算的长期股权投资
-对合营企业投资 21,042,442,752.09 18,894,006,429.26
-对联营企业投资 787,610,955.79 613,801,668.74
-未实现毛利冲销等 (175,500,962.75) (96,156,114.63)
小计 21,654,552,745.13 19,411,651,983.37
按成本法核算的长期股权投资 406,532,756.83 404,369,673.04
合计 22,061,085,501.96 19,816,021,656.41
减：长期股权投资减值准备 400,000,000.00 400,000,000.00
长期股权投资净值 21,661,085,501.96 19,416,021,656.41
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对合营企业投资
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被投资公司名称 成立日或收购日 公司持股比例 帐面余额
期末% 年初% 期末数 年初数
上海通用汽车有限公司 1997年5月 50 50 6,839,160,141.66 5,524,364,121.37
上海大众汽车有限公司 2006年11月 50 50 8,066,552,784.71 8,923,912,758.30
泛亚汽车技术中心有限公司 2006年11月 50 50 305,154,212.45 289,835,656.71
上海申沃客车有限公司 2006年11月 50 50 131,135,954.74 128,177,070.20
上海采埃孚变速器有限公司 2004年6月 49 49 126,903,409.60 117,941,434.41
上海通用东岳汽车有限公司 2006年11月 25 25 522,580,850.02 491,683,980.04
上海通用东岳动力总成有限公司 2006年11月 25 25 840,560,531.15 755,085,997.90
上海通用(沈阳)北盛汽车有限公司 2006年11月 25 25 588,186,511.79 538,069,318.41
上汽依维柯商用车投资有限公司 2007年7月 50 50 509,022,011.97 416,002,657.29
联合汽车电子有限公司 2006年11月 50 50 941,066,316.28 1,033,948,615.18
上汽通用汽车金融有限责任公司 2006年11月 40 40 730,943,070.54 674,984,819.45
南京依维柯汽车有限公司 2008年4月 50 - 1,441,176,957.18
合计 21,042,442,752.09 18,894,006,429.26
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对联营企业投资
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被投资公司名称 成立日或收购日 公司持股比例 帐面余额
期末% 年初% 期末数 年初数
上海大众动力总成有限公司 2006年11月 40 40 294,861,303.33 273,582,860.52
大众汽车变速器(上海)有限公司 2001年10月 20 20 76,272,999.79 68,285,228.56
上海三和汽车橡塑件有限公司 1992年10月 20 20 2,920,626.17 2,700,894.07
上海汽车齿轮一厂轿行分厂 2000年1月 27.42 27.42 508,087.60 506,157.87
上海汇众萨克斯减振器有限公司 2000年3月 40 40 128,730,961.47 123,337,582.83
上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 2000年11月 40 40 66,351,611.80 57,713,317.94
上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 2002年1月 40 40 32,709,639.21 26,663,547.76
上海三立汇众汽车零部件有限公司 2002年11月 40 40 27,325,003.07 25,071,597.58
上海汇众经济发展有限公司 1997年3月 27.7 27.7 35,714,860.49 35,940,481.61
中发联投资公司 2008年4月 20 12,000,000.00
杭州依维柯汽车变速器有限公司 2008年4月 33.33 87,609,074.19
南京天擎汽车电子有限公司 2008年4月 42 6,606,788.67
杭州依维柯汽车传动有限公司 2008年4月 33.33 16,000,000.00
合计 787,610,955.79 613,801,668.74
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按成本法核算的长期股权投资
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被投资公司名称 年末占被投 年初数 本年因非同 本年汇率变动 期末投资金 减值准备金额 期末账面价
资公司注册 一控制下企 影响 额 值
资本的比例 业合并而增
加
南方证券有限责任公司 10.41 396,000,000. 396,000,000 396,000,000.
00 .00 00
上海巨龙三禾信息科技股 <5 4,000,000.00 4,000,000.0 4,000,000.00
份有限公司 0
企协技术金融 <5 3,892,565.22 (604389.48) 3,288,175.7 3,288,175.7
4 4
韩国能率协会咨询 <5 467,107.82 (72526.73) 394,581.09 394,581.09
汇众技校 <5 10,000.00 10,000.00 10,000.00
南京证券有限责任公司 <5 2,840,000.0 2,840,000.0 2,840,000.0
0 0 0
合计 404,369,673. 2,840,000.0 (676,916.21) 406,532,756 400,000,000. 6,532,756.8
04 0 .83 00 3
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长期股权投资减值准备
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项目 期末及年初数
-南方证券有限责任公司 396,000,000.00
-上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 4,000,000.00
合计 400,000,000.00
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合营企业及联营企业清单及主要财务信息
投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
原值
年初数 397,130,784.15 67,083,984.96 464,214,769.11
本年在建工程转入 110,151.05 110,151.05
本年购买子公司转入 624,382,544.74 397,825,789.09 1,022,208,333.83
本年自用房地产转换为投资性房产 21,015,390.24 21,015,390.24
本年无形资产转入 489,162.87 489,162.87
期末数 1,042,638,870.18 465,398,936.92 1,508,037,807.10
累计折旧及累计摊销
年初数 87,070,845.19 7,313,339.76 94,384,184.95
本年计提 7,506,255.42 731,038.26 8,237,293.68
本年购买子公司转入 22,883,302.87 4,436,250.18 27,319,553.05
本年无形资产转入 132,793.82 132,793.82
本年自用房地产转换为投资性房地产 7,903,924.34 7,903,924.34
期末数 125,364,327.82 12,613,422.02 137,977,749.84
净额
年初数 310,059,938.96 59,770,645.20 369,830,584.16
期末数 917,274,542.36 452,785,514.90 1,370,060,057.26
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固定资产及累计折旧
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项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备器具 运输设备 模具 合计
及家具
原值
年初数 10,361,560,00 17,356,781,953. 1,097,913,862 237,726,197.3 4,475,993,050 33,529,975,07
8.88 57 .93 7 .59 3.34
本年因非同一控制下企业合 715,343,306.3 1,509,565,370.2 411,113,021.4 15,932,383.88 156,098,485.8 2,808,052,567
并而增加 9 9 4 5 .85
本年购置 15,797,718.72 62,290,928.68 22,338,814.45 11,728,319.10 181,207,501.4 293,363,282.4
5 0
本年从在建工程转入 375,722,285.2 1,234,262,721.9 307,141,524.0 17,719,569.27 1,026,936,745 2,961,782,845
4 9 5 .15 .70
本年处置及出售 (674,301,200. (3,778,345,324. (80,171,212.2 (24,407,216.3 (60,842,997.0 (4,618,067,95
77) 86) 1) 1) 6) 1.21)
本年转入投资性房产 (21,015,390.2 (21,015,390.2
4) 4)
期末数 10,773,106,72 16,384,555,649. 1,758,336,010 258,699,253.3 5,779,392,785 34,954,090,42
8.22 67 .66 1 .98 7.84
累计折旧
年初数 1,999,546,455 10,988,305,588. 694,283,248.3 138,763,336.0 1,969,188,532 15,790,087,16
.32 59 9 2 .03 0.35
本年因非同一控制下企业合 65,096,421.71 200,700,149.51 4,162,442.87 4,830,452.67 15,118,133.39 289,907,600.1
并而增加 5
本年计提 134,085,000.9 561,082,997.90 56,254,580.44 14,005,031.01 306,993,092.5 1,072,420,702
6 7 .89
本年处置及出售 (109,512,025. (2,757,188,849. (16,638,328.4 (13,806,643.0 (11,163,120.2 (2,908,308,96
84) 01) 2) 7) 0) 6.54)
本年转入投资性房产 (7,903,924.34 (7,903,924.34
) )
期末数 2,081,311,927 8,992,899,886.9 738,061,943.2 143,792,176.6 2,280,136,637 14,236,202,57
.82 9 8 3 .79 2.51
减值准备
年初数 66,118,294.52 137,185,707.45 883,115.55 757,071.31 88,872,768.88 293,816,957.7
1
本年因非同一控制下企业合 5,550,292.22 14,500,280.95 316,846,490.1 680,726.74 0.00 337,577,790.0
并而增加 5 6
本年计提 103,595.04 103,595.04
本年处置及出售 (1,878,741.19 (41,792,448.40) (304,828.14) (146,212.88) (2,642,312.27 (46,764,542.8
) ) 8)
期末数 69,789,845.55 109,893,540.00 317,528,372.6 1,291,585.17 86,230,456.61 584,733,799.9
0 3
净额
年初数 8,295,895,259 6,231,290,657.5 402,747,498.9 98,205,790.04 2,417,931,749 17,446,070,95
.04 3 9 .68 5.28
期末数 8,622,004,954 7,281,762,222.6 702,745,694.7 113,615,491.5 3,413,025,691 20,133,154,05
.85 7 8 1 .58 5.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年因非 本年购置 本年完工转 本年转入 本年转入 期末数 预算数 占 工程
同一控制 入固定资产 无形资产 投资性房 预 投入
下企业合 地产 算 资金
并而增加 比 来源
例
汽齿总厂更新改 30,129,82 7,711,134 (8,287,502. 29,553,461 132,090,62 52% 自筹
造项目 8.72 .68 35) .05 3.18
通用五菱技改及 1,182,646 1,032,792 (968,386,18 (34,898, 1,212,154, 3,464,735, 89% 自筹
扩能项目 ,419.69 ,876.68 8.28) 829.75) 278.34 239.18
双龙生产改造项 1,091,747 77,553,45 (810,574,75 358,726,45 1,563,622, 89% 自筹
目 ,751.62 5.06 5.47) 1.21 264.13 及贷
款
乘用车自主品牌 775,155,2 67,865,79 (539,354,69 303,666,35 1,827,978, 52% 自筹
项目 56.19 7.68 7.61) 6.26 747.76 及募
集资
金
上汽临港汽车城 719,211,4 669,345,1 (15,287,173 1,373,269, 3,076,729, 47% 自筹
项目 55.93 73.35 .44) 455.84 410.00
研发中心扩建项 54,603,13 130,276,5 (40,535,622 (10,019, 134,324,24 633,000,00 76% 自筹
目 3.03 61.76 .06) 824.67) 8.06 0.00 及募
集资
金
汇众安亭配套项 108,497,0 131,652,1 (3,230,000. (37,578, 199,340,64 499,600,00 66% 自筹
目 94.17 42.58 00) 587.73) 9.02 0.00
汇众车型配套项 237,369,2 145,845,0 (135,658,73 247,555,58 1,054,756, 52% 贷款
目 88.11 28.49 5.75) 0.85 364.62
万众车桥项目 118,595,8 89,518,71 208,114,53 261,550,00 79% 自筹
20.61 7.60 8.21 0.00
通用五菱试验项 75,891,11 75,891,118 项目终止 自筹
目 8.33 .33
其他 137,753,0 391,770,0 205,366,8 (440,468,17 (1,420,8 (110,151 368,781,82 - - 自筹
76.98 07.79 29.37 0.74) 85.00) .05) 5.68
合计 4,531,600 391,770,0 2,557,927 (2,961,782, (83,918, (110,151 4,435,486,
,243.38 07.79 ,717.25 845.70) 127.15) .05) 844.52
减:减值准备 80,913,79 80,913,792
2.54 .54
在建工程净值 4,450,686 4,354,573,
,450.84 051.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期末及年初数 计提原因
通用五菱试验项目 75,891,118.33 试验试制失败
汽齿总厂更新改造项目 4,094,780.21 试验试制失败
变速箱拨叉专机 927,894.00 试验试制失败
合计 80,913,792.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 土地使用权 专利权 非专有技术 商标权 软件 其他 合计
原值
年初数 1,580,086,129 2,614,330. 202,475,647. 12,413,387. 213,703,373. 4,183,531. 2,015,476,400
.71 67 57 75 39 52 .61
本年因非同一控制下企 199,148,907.4 0.00 13,789,575. 45,100,761.5 258,039,243.9
业合并而增加 1 00 8 9
本年购置 10,449,205.76 351,552.53 4,344,416.51 426,584.27 27,360,613.7 164,175.29 43,096,548.09
3
本年在建工程转入 57,604,182.18 26,313,944.9 83,918,127.15
7
本年减少 (284,435,007. (22,227,222. (4,300,000.0 (310,962,229.
36) 40) 0) 76)
期末数 1,562,853,417 2,965,883. 184,592,841. 26,629,547. 308,178,693. 4,347,706. 2,089,568,090
.70 20 68 02 67 81 .08
累计摊销
年初数 82,079,940.53 840,932.63 64,972,030.9 6,833,547.2 87,466,754.9 4,131,946. 246,325,152.6
7 7 0 37 7
本年因非同一控制下企 2,807,283.62 398,022.85 307,463.49 3,262,496.40 6,775,266.36
业合并而增加
本年计提 14,170,820.30 190,214.53 34,104,680.6 1,785,976.9 31,194,903.5 201,630.59 81,648,226.49
2 1 4
本年减少 (1,985,062.35 (1,852,268.5 (680,833.27) (4,518,164.15
) 3) )
期末数 97,072,982.10 1,031,147. 97,622,465.9 8,926,987.6 121,243,321. 4,333,576. 330,230,481.3
16 1 7 57 96 7
净值
年初数 1,498,006,189 1,773,398. 137,503,616. 5,579,840.4 126,236,618. 51,585.15 1,769,151,247
.18 04 60 8 49 .94
期末数 1,465,780,435 1,934,736. 86,970,375.7 17,702,559. 186,935,372. 14,129.85 1,759,337,608
.60 04 7 35 10 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开发支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年发生额 计入当期损益 期末数
研究支出 - 490,224,802.93 (490,224,802.93) -
开发支出 604,836,351.15 885,042,189.52 (356,246,513.73) 1,133,632,026.94
合计 604,836,351.15 1,375,266,992.45 (846,471,316.66) 1,133,632,026.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
租入固定资产改良支出 10,984,136.09 11,058,322.66
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递延所得税资产、负债
①本公司的递延所得税资产主要组成如下：
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项目 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 递延所得税资产
期末数 年初数 期末数 年初数
坏账准备 31,374,813.10 25,576,384.83 3,063,926.27 3,895,443.39
存货跌价准备 184,574,628.92 232,986,598.58 45,995,362.98 40,955,363.05
固定资产减值准备及累计折旧计提暂时性 75,405,716.82 144,666,386.74 13,143,029.04 16,945,469.47
差异
在建工程减值准备 4,146,862.72 5,074,756.72 854,002.91 646,659.77
长期待摊费用 0.00 9,910,499.22 0.00 2,477,624.80
不可税前列支的负债 919,124,205.24 658,453,507.41 144,809,814.66 71,453,848.48
可抵扣亏损 468,336,636.81 3,721,765.24 2,070,231.09 930,441.31
未实现毛利冲销 54,562,049.40 347,512,650.44 10,912,409.88 62,988,204.41
合计 1,737,524,913.01 1,427,902,549.18 220,848,776.83 200,293,054.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②本公司的递延所得税负债主要组成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
期末数 年初数 期末数 年初数
交易性金融资产以公允价值计量 1,448,549.70 11,634,543.52 362,137.43 2,908,635.88
可供出售金融资产以公允价值计量 2,331,181.98 1,006,633,606.56 582,795.50 249,610,149.62
发行分离交易可转债初始成本计量及本年 1,412,428,366.16 1,405,316,179.78 197,867,385.64 210,797,426.96
摊销
非同一控制下企业合并取得的无形资产以 279,318,324.12 547,893,635.77 67,143,827.91 136,973,408.94
公允价值计量
合计 1,695,526,421.96 2,971,477,965.63 265,956,146.48 600,289,621.40
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资产减值准备
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项目 年初数 本年计提 因非同一控 本年处置及出 本年转回 本年转销 汇率变动影 期末数
制下企业合 售 响
并而增加
坏账准备 163,383,052 6,170,727. 120,252,200 (12,314,53 (294,367.33 (4,361,191 272,835,890.
.59 42 .54 1.64) ) .41) 17
存货跌价准备 436,956,737 369,132.94 210,332,565 (46,504,29 (2,208,898. (629,181.0 598,316,065.
.75 .38 1.12) 18) 6) 71
长期股权投资 400,000,000 400,000,000.
减值准备 .00 00
固定资产减值 293,816,957 103,595.04 337,577,790 (46,764,542. 584,733,799.
准备 .71 .06 88) 93
在建工程减值 80,913,792. 80,913,792.5
准备 54 4
贷款损失准备 24,993,932. (18,663,87 6,330,059.66
82 3.16)
合计 1,400,064,4 6,643,455. 668,162,555 (46,764,542. (77,482,69 (2,503,265. (4,990,372 1,943,129,60
73.41 40 .98 88) 5.92) 51) .47) 8.01
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短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
质押借款 9,000,000.00 400,104,664.37
抵押借款 784,200,000.00 65,000,000.00
担保借款 1,151,000,000.00 -
信用借款 4,174,507,996.01 1,827,204,845.74
合计 6,118,707,996.01 2,292,309,510.11
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吸收存款及同业存款
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项目 期末数 年初数
财务公司吸收企业存款 11,665,925,706.78 15,019,953,498.20
财务公司吸收同业存款 410,500,443.88 8,773,359.26
财务公司的短期保证金 208,798,581.88 15,869,524.64
合计 12,285,224,732.54 15,044,596,382.10
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交易性金融负债
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类别 期末数 年初数
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(注) 1,673,322,527.28 2,018,392,386.14
远期外汇合约 283,278,879.63 172,315,487.17
合计 1,956,601,406.91 2,190,707,873.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：韩国双龙汽车于2007年7月3日公开发行了可转换公司债券(以下简称“可转债”)2亿欧元，每张债券面值100欧元，按面值发行。该可转债从2007年7月3日起在新加坡证券交易所挂牌交易，存续期为5年，于2012年7月3日到期。可转债的转股期为从2008年7月4日至2012年6月26日期间，初始转股价格为韩币9,035元/股，如果全部可转债被转股，可转债可被转换为约27,567,415股的韩国双龙汽车股票。
根据可转债发行公告，从2010年1月3日起，至可转债到期日(2012年7月3日)之前7日前，如果可转债可转换的股票的市值总额在至少连续30个交易日内都不低于可转债提前赎回金额(提前赎回金额系将可转债按4.4%的年收益率每半年复利一次计算得出)的130%，韩国双龙汽车可以将可转债全部(而不是部分)以提前赎回金额赎回。同时，可转债持有人可以在2010年1月3日全部或部分地按可转债发行价的111.495%提前将可转债回售予韩国双龙汽车。
由于可转债是用欧元发行的，而韩国双龙汽车的记帐本位币为韩币，其包含的转换选择权成分并非是以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算，因此上述可转债的转换选择权确认为负债而非权益。由于满足相关条件，本公司将该可转债整体指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债。
应付票据
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类别 期末数 年初数
商业承兑汇票 38,236,076.81 1,876,158,585.72
银行承兑汇票 1,844,183,671.76 598,368,275.58
合计 1,882,419,748.57 2,474,526,861.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
应付账款余额中无应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
预收款项
预收账款余额中无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
卖出回购金融资产
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项目 期末数 年初数
财务公司卖出回购证券款 3,198,950,000.00 -
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应付职工薪酬
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项目 年初数 本年计提 本年因非同一控 本年支付 期末数
制下企业合并而
增加
工资、奖金、津贴和补贴 550,526,141.51 1,408,731,019.98 82,208,814.66 (1,531,983,347.54) 509,482,628.61
职工奖福基金 18,606,715.18 17,155,637.18 35,762,352.36
社会保险费 16,635,953.47 350,967,646.81 555,302.38 (315,275,433.25) 52,883,469.41
住房公积金 1,828,986.67 48,425,697.16 (49,217,420.29) 1,037,263.54
工会经费和职工教育经费 78,447,078.44 40,982,282.43 1,772,740.79 (38,718,675.68) 82,483,425.98
因解除劳动关系给予的补偿 297,117,980.10 37,176,795.75 (35,481,506.07) 298,813,269.78
合计 963,162,855.37 1,903,439,079.31 84,536,857.83 (1,970,676,382.83) 980,462,409.68
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应交税费
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税种 期末数 年初数
增值税 (277,597,594.80) 158,766,146.40
消费税 61,524,612.90 99,396,543.25
企业所得税 100,597,677.61 71,357,407.99
个人所得税 29,693,955.04 30,252,794.99
营业税 51,271,832.40 12,226,590.74
其他 59,734,730.36 25,469,282.42
合计 25,225,213.51 397,468,765.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
子公司应付少数股东的利润 276,918,148.94 80,509,092.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
其他应付款中应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项如下：
期末余额
上汽集团 13,539,372.54
一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一年内到期的应付债券 1,972,905,432.06 1,167,769,560.14
一年内到期的预计负债 516,759,782.89 940,879,011.14
一年内到期的长期借款 86,640,000.00 86,640,000.00
合计 2,576,305,214.95 2,195,288,571.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
预提费用 27,557,060.35 17,475,875.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
信用借款 242,384,486.65 171,200,000.00
抵押借款 1,389,630,000.00 29,630,000.00
保证借款 196,479,304.30 61,184,486.65
小计 1,828,493,790.95 262,014,486.65
减：一年内到期的长期借款 86,640,000.00 86,640,000.00
一年后到期的长期借款 1,741,853,790.95 175,374,486.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付债券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券类别 期末数 年初数
分离交易可转债(注1) 4,971,546,615.81 4,839,663,820.22
债券(注2) 1,972,905,432.06 2,335,539,120.28
小计 6,944,452,047.87 7,175,202,940.50
减：一年内到期的应付债券 1,972,905,432.06 1,167,769,560.14
一年后到期的应付债券 4,971,546,615.81 6,007,433,380.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]459号文核准，本公司于2007年12月19日公开发行认股权及债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转债”)人民币63亿元，每张债券面值人民币100元，按面值发行，每张分离交易可转债的最终认购人可同时获得本公司派发的3.6份认股权证，本公司共派发认股权证22,680万份。
该分离交易可转债于2007年12月26日分离为公司债券和认股权证，认股权证已于2008年1月8日在上海证券交易所挂牌交易。认股权证的存续期为自认股权证上市之日起24个月，即2008年1月8日至2010年1月7日止期间；认股权证的行权期为权证存续期的最后五个交易日，即2009年12月31日至2010年1月7日中的交易日(行权期间权证停止交易)；认股权证的初始行权价格为人民币27.43元/股，行权比例为1：1，即每1份认股权证代表1股本公司发行的A股股票的认购权利。
注2：公募债券由韩国双龙汽车发行，于韩国证券期货交易所流通交易，原币金额为150,000,000,000.00韩元，期限为2006年4月25日至2009年4月25日，年利率为6.75%，每三个月支付一次利息，到期一次性偿还。
私募债券由韩国双龙汽车向产业银行发行，原币金额为150,000,000,000.00韩元，期限为2006年7月26日至2008年7月26日，年利率为6.16%，每三个月支付一次利息，到期一次性偿还。
_
长期应付款
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项目 期末数 年初数
应付补贴款 19,167,739.58 19,032,565.20
应付补偿款项 7,006,617.36 7,006,617.36
合计 26,174,356.94 26,039,183.56
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预计负债
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类别 期末数 年初数
产品质量保证金 1,511,521,255.35 1,409,735,007.47
降价准备 59,559,083.14 144,448,950.00
其他 184,400,698.82 70,670,000.00
小计 1,755,481,037.31 1,624,853,957.47
减：一年内到期的预计负债 516,759,782.89 940,879,011.14
一年后到期的预计负债 1,238,721,254.42 683,974,946.33
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其他非流动负债
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项目 期末数 年初数
补偿费及离退休人员福利费用 1,153,098,764.32 1,154,939,428.39
韩国双龙汽车员工福利金 1,198,295,598.94 1,369,858,661.32
递延收益 6,622,476.26 55,416,819.67
其他 69,264,688.64 45,000,000.00
合计 2,427,281,528.16 2,625,214,909.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
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项目 年初数(股) 本期增减(股) 期末数(股) 期末持股比例%
一、有限售条件的流通股份
1、境内法人持有股份
-上汽集团 4,906,477,548.00 4,906,477,548.00 74.90
小计 4,906,477,548.00 4,906,477,548.00 74.90
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
-上汽集团 585,071,908.00 585,071,908.00 8.93
-其他 1,059,479,634.00 1,059,479,634.00 16.17
小计 1,644,551,542.00 1,644,551,542.00 25.10
三、股份总数 6,551,029,090.00 6,551,029,090.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 20,407,491,446.58 20,407,491,446.58
其中：投资者投入的资本 19,974,895,338.03 19,974,895,338.03
同一控制下企业合并的影响 361,806,720.80 361,806,720.80
增持子公司股权的影响 70,789,387.75 70,789,387.75
其他资本公积 2,768,482,686.36 (39,528,904.27) 2,728,953,782.09
其中：分离交易可转债拆分的权益部分 1,200,564,111.24 1,200,564,111.24
被投资单位除净损益外所有者权益其他变 390,258,890.93 (18,327,905.71) 371,930,985.22
动
可供出售金融资产公允价值变动产生的利 656,387,031.70 (21,200,998.56) 635,186,033.14
得或损失
原制度资本公积转入 521,272,652.49 521,272,652.49
合计 23,175,974,132.94 (39,528,904.27) 23,136,445,228.67
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未分配利润
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项目 2008年1-6月
年初未分配利润 5,899,774,954.05
加：本年净利润 1,965,164,141.65
盈余公积弥补亏损
减：提取本公司法定盈余公积金
提取子公司法定盈余公积金
可供股东分配的利润 7,864,939,095.70
减：提取本公司任意盈余公积金
财务公司提取外币资本准备金
提取子公司职工奖励及福利基金 (8,577,818.59)
分配股利 (1,375,716,108.90)
期末未分配利润 6,480,645,168.21
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营业收入、成本
营业总收入构成
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项目 本年累计数 去年同期累计数
主营业务收入 55,286,879,937.57 49,776,072,200.59
其他业务收入 2,112,729,283.23 1,083,567,440.94
营业收入小计 57,399,609,220.80 50,859,639,641.53
利息收入 235,987,974.57 172,136,231.09
手续费及佣金收入 1,862,735.40 35,572,878.34
合计 57,637,459,930.77 51,067,348,750.96
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营业收入及营业成本按业务分类
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项目 本年累计数 去年同期累计数
收入 成本 收入 成本
整车业务 46,350,699,634.73 42,198,698,341.15 45,023,865,328.65 39,429,793,427.25
零部件业务 9,475,791,810.92 7,090,899,803.78 5,343,786,323.95 4,034,934,064.17
劳务及其他 2,437,685,166.63 1,898,823,341.44 1,423,670,299.61 1,160,811,620.88
内部抵消 (864,567,391.48) (691,444,962.58) (931,682,310.68) (848,668,319.94)
合计 57,399,609,220.80 50,496,976,523.79 50,859,639,641.53 43,776,870,792.36
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营业收入按地区分类
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项目 本年累计数 去年同期累计数
中国 48,388,166,736.17 38,004,720,184.91
海外 9,876,009,876.11 13,786,601,767.30
内部抵消 (864,567,391.48) (931,682,310.68)
合计 57,399,609,220.80 50,859,639,641.53
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前五名客户营业收入总额为人民币2,438,278,013.54元，占全部营业收入的比例为4.25%。
利息收入、支出
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项目 本年累计数 去年同期累计数
收入 支出 收入 支出
财务公司利息收入/支出 235,987,974.57 165,240,834.44 172,136,231.09 126,135,180.53
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手续费及佣金收入、支出
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项目 本年累计数 去年同期累计数
收入 支出 收入 支出
财务公司手续费及佣金收入/支出 1,862,735.40 381,729.54 35,572,878.34 480,689.20
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营业税金及附加
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项目 本年累计数 去年同期累计数
消费税 355,305,742.92 318,779,043.29
城市维护建设税 20,249,677.51 21,211,968.25
教育费附加 10,630,353.70 10,637,973.55
营业税 35,908,288.44 41,517,780.01
其他 1,320,086.78 1,967,998.89
合计 423,414,149.35 394,114,763.99
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财务费用
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项目 本年累计数 去年同期累计数
利息支出 143,426,638.34 127,056,009.55
减：利息收入 (27,319,319.97) (51,912,611.33)
小计 116,107,318.37 75,143,398.22
汇兑损益 37,092,050.06 29,167,902.08
其他 330,845,010.61 318,310,369.70
合计 484,044,379.04 422,621,670.00
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资产减值损失
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项目 本年累计数 去年同期累计数
坏账损失(坏账准备转回) (6,143,804.22) 2,132,895.89
存货跌价损失 (46,135,158.18) (10,594,918.22)
长期股权投资减值损失 -
固定资产减值损失 103,595.04
在建工程减值损失 -
贷款损失(损失准备转回) (18,663,873.16) (25,770,977.76)
合计 (70,839,240.52) (34,233,000.09)
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公允价值变动收益
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项目 本年累计数 去年同期累计数
交易性金融资产 391,818,453.97 (24,347,530.71)
其他交易性金融负债 (475,690,165.61)
合计 (83,871,711.64) (24,347,530.71)
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投资收益
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项目 本年累计数 去年同期累计数
长期股权投资收益
－按权益法确认收益 2,665,444,479.07 2,232,308,551.46
－长期股权投资差额摊销 (3,062,948.70)
－处置长期股权投资收益/损失 8,526,544.47 (9,377,791.91)
－权益法未实现毛利冲销等 (122,744,487.64)
小计 2,548,163,587.20 2,222,930,759.55
持有至到期投资收益 673,834.07
交易性金融资产收益 (32,463,321.49) 1,278,139,097.67
可供出售金融资产收益 608,465,052.78 1,308,942.47
合计 3,124,839,152.56 3,502,378,799.69
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营业外收入
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项目 本年累计数 去年同期累计数
处置固定资产利得 7,488,417.70 66,855,488.56
罚没收入 3,112,575.38 346,012.17
政府补助 400,000.00 4,592,700.00
其他 68,780,257.88 40,124,492.30
合计 79,781,250.96 111,918,693.03
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营业外支出
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项目 本年累计数 去年同期累计数
处置非流动资产损失 5,507,991.81 7,318,089.01
赔偿支出 1,372,267.53 488,144.65
损赠支出 3,536,721.18 48,008,000.00
其他 12,863,427.95 80,892,760.80
合计 23,280,408.47 136,706,994.46
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所得税
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项目 本年累计数 去年同期累计数
当期所得税费用 228,311,099.74 232,272,629.23
递延所得税费用 (7,231,012.34) 36,797,811.22
合计 221,080,087.40 269,070,440.45
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每股收益
①基本每股收益
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
本年
年初发行在外的普通股股数 6,551,029,090
加：本年发行的普通股加权数 -
年末发行在外的普通股加权平均数 6,551,029,090
②稀释每股收益
本公司下属子公司韩国双龙汽车于2007年7月3日公开发行了可转债2亿欧元，如果全部可转债被转股，可转债可转换为约27,567,415股的韩国双龙汽车股票。在计算本公司稀释每股收益时，已考虑了该事项的影响。
③报告期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]459号文核准，本公司于2007年12月19日公开发行分离交易可转债人民币63亿元，每张债券面值人民币100元，按面值发行，每张分离交易可转债的最终认购人可同时获得本公司派发的3.6份认股权证，本公司共派发认股权证22,680万份。
该事项于本报告期间尚不具有稀释性，故在计算本公司稀释每股收益时，未考虑该事项的影响。
现金及现金等价物
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项目 期末数 年初数
货币资金 20,667,621,764.72 16,620,075,778.00
减：受限制货币资金 3,212,457,593.72 2,208,806,369.95
现金及现金等价物余额 17,455,164,171.00 14,411,269,408.05
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现金流量表补充资料
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项目 本年累计数 去年同期累计数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,192,644,293.02 3,149,044,728.06
加：资产减值损失 (70,839,240.52) (29,778,068.46)
固定资产折旧 1,072,420,702.89 708,906,111.80
投资性房地产折旧及摊销 8,237,293.68
无形资产摊销 81,648,226.49 42,346,450.74
长期待摊费用摊销 74,186.57 258,396.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (1,980,425.89) (63,992,331.18)
公允价值变动损失(减收益) 83,871,711.64 24,347,530.71
财务费用 511,363,699.01 421,859,537.60
投资损失(减收益) (3,124,839,152.56) (3,502,378,799.69)
递延所得税资产减少(减增加) (20,555,722.15) (36,797,811.22)
递延所得税负债增加(减减少) (334,333,474.92) (7,173,767.80)
存货的减少(减增加) 2,443,549,202.22 (1,004,158,909.69)
经营性应收项目的减少(减增加) 3,232,296,283.25 1,885,267,309.45
经营性应付项目的增加(减减少) 4,624,172,403.81 3,094,260,692.25
经营活动产生的现金流量净额 10,697,729,986.54 4,682,011,069.05
(2)现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 17,455,164,171.00 16,281,364,308.08
减：现金的年初余额 14,411,269,408.05 12,288,798,098.16
现金及现金等价物净增加额 3,043,894,762.95 3,992,566,209.92
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六、关联方关系及其交易（如无特别注明，金额单位均为人民币元）
1. 除附注所列的子公司外，存在控制关系的关联方有：
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关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 注册资本 及表决权比例
上汽集团 中国上海 汽车、拖拉机、摩托车的生产、 母公司及最终控股 21,749,175,737.24 83.83%
研制销售，开发投资，授权范围 公司
内的国有资产经营与管理，国内
贸易(除专项规定)，咨询服务
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2. 子公司相关信息详见附注所述。
3. 与本公司发生重大交易但不存在控制关系的主要关联方如下：
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关联方名称 与公司的关系
上汽依维柯商用车投资有限公司 合营企业
上海采埃孚变速器有限公司 合营企业
上汽通用汽车金融有限责任公司 合营企业
上海大众汽车有限公司 合营企业
上海申沃客车有限公司 合营企业
泛亚汽车技术中心有限公司 合营企业
上海通用汽车有限公司 合营企业
联合汽车电子有限公司 合营企业
南京依维柯汽车有限公司 合营企业
江苏跃进农用车有限公司 合营企业之子公司
上汽依维柯红岩商用车有限公司 合营企业之子公司
上海通用东岳汽车有限公司 合营企业之子公司
上海通用东岳动力总成有限公司 合营企业之子公司
上海通用(沈阳)北盛汽车有限公司 合营企业之子公司
上海汇众经济发展有限公司 联营企业
上海三立汇众汽车零部件有限公司 联营企业
上海汇众萨克斯减振器有限公司 联营企业
上海本特勒汇众汽车零部件有限公司 联营企业
上海汽齿一厂轿行分厂 联营企业
大众汽车变速器(上海)有限公司 联营企业
上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业
南京天擎汽车电子有限公司 联营企业
杭州依维柯汽车变速器有限公司 联营企业
上海汇众汽车销售服务有限公司 联营企业之子公司
上海汽车工业零部件浦东有限公司 联营企业之子公司
上海汇中物流有限公司 联营企业之子公司
上海汇瀛有色锻造有限公司 联营企业之子公司
包头汇众铝合金锻造有限公司 联营企业之子公司
上海名流汽车销售有限公司 上汽集团的子公司
上海中国弹簧制造有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车粉末冶金有限公司 上汽集团的子公司
上海安吉汽车销售有限公司 上汽集团的子公司
上海内燃机研究所 上汽集团的子公司
上海华力内燃机工程公司 上汽集团的子公司
上海汽车信息产业投资有限公司 上汽集团的子公司
上海永诺信息技术有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车进出口有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车进出口浦东有限公司 上汽集团的子公司
上海拖拉机内燃机公司 上汽集团的子公司
上海捷众汽车冲压件有限公司 上汽集团的子公司
上海众鼎设备制造安装有限公司 上汽集团的子公司
上海万众汽车服务有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车锻造有限公司 上汽集团的子公司
上海幸福摩托车有限公司 上汽集团的子公司
上海乾通汽车附件有限公司 上汽集团的子公司
上海联谊汽车拖拉机工贸有限公司 上汽集团的子公司
上海实业交通电器有限公司 上汽集团的子公司
上海实业交通电器有限公司电器制造厂 上汽集团的子公司
上海赛科利汽车模具技术应用有限公司 上汽集团的子公司
安吉汽车物流有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车工业销售有限公司 上汽集团的子公司
福建厦门申闽汽车有限公司 上汽集团的子公司
江苏安吉汽车销售服务有限公司 上汽集团的子公司
上海海通国际汽车物流有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车贸易有限公司 上汽集团的子公司
安吉租赁有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车工业物资有限公司 上汽集团的子公司
柳州申菱运输有限公司 上汽集团的子公司
上海嘉顿储运有限公司 上汽集团的子公司
上海名流汽车售后服务有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车工业香港有限公司 上汽集团的子公司
杉埃克国际贸易(上海)有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车工业有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车电器总厂 上汽集团的子公司
上海开联贸易有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车制动器公司 上汽集团的子公司
上海上汽物资汽车销售服务有限公司 上汽集团的子公司
上海上汽索迪斯服务有限公司 上汽集团的子公司
上海汽车工业大众园艺有限公司 上汽集团的子公司
上海客车制造有限公司 上汽集团的子公司
上汽(烟台)实业有限公司 上汽集团的子公司
北京上汽丰华汽车销售服务有限公司 上汽集团的子公司
北京上汽安福汽车销售服务有限公司 上汽集团的子公司
上海汽铸球铁厂 上汽集团的子公司
上海安富轿车驳运有限公司 上汽集团的子公司
上海安吉日邮汽车运输有限公司 上汽集团的子公司
东华汽车实业有限公司 上汽集团的子公司
南京南汽金鼎汽车零部件有限公司 上汽集团的子公司
南京汽车仪表有限公司 上汽集团的子公司
南京南汽进出口有限公司 上汽集团的子公司
南京南汽物流有限公司 上汽集团的子公司
跃进汽车集团贸易公司 上汽集团的子公司
上海三电贝洱汽车空调有限公司 上汽集团的合营企业
上海中旭弹簧有限公司 上汽集团的合营企业
上海天合汽车安全系统有限公司 上汽集团的合营企业
上海汽车制动系统有限公司 上汽集团的合营企业
上海采埃孚转向机有限公司 上汽集团的合营企业
上海小糸车灯有限公司 上汽集团的合营企业
上海爱德夏机械有限公司 上汽集团的合营企业
上海康迪泰克管件有限公司 上汽集团的合营企业
安吉天地汽车物流有限公司 上汽集团的合营企业
安吉汽车租赁有限公司 上汽集团的合营企业
北京市上海汽车联营销售公司 上汽集团的合营企业
上海安捷轿车运输有限公司 上汽集团的合营企业
上海圣德曼铸造有限公司 上汽集团的合营企业
上海科尔本施密特活塞有限公司 上汽集团的合营企业
上海法雷奥汽车电器系统有限公司 上汽集团的合营企业
上海萨克斯动力总成部件系统有限公司 上汽集团的合营企业
上海皮尔博格有色零部件有限公司 上汽集团的合营企业
延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 上汽集团的合营企业
上海延锋江森座椅有限公司 上汽集团的合营企业之子公司
延锋伟世通金桥汽车饰件有限公司 上汽集团的合营企业之子公司
延锋百利得汽车安全系统有限公司 上汽集团的合营企业之子公司
上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公司 上汽集团的合营企业之子公司
延锋伟世通怡东汽车仪表有限公司 上汽集团的合营企业之子公司
江苏天宝汽车电子有限公司 上汽集团的合营企业之子公司
上海仪征赛克实业发展有限公司 上汽集团的联营企业
上海纳铁福传动轴有限公司 上汽集团的联营企业
上海菲特尔莫古轴瓦有限公司 上汽集团的联营企业
上海纽荷兰农业机械有限公司 上汽集团的联营企业
上海华克排气系统有限公司 上汽集团的联营企业
上海爱知锻造有限公司 上汽集团的联营企业
上海镁镁合金压铸有限公司 上汽集团的联营企业
上海曼胡默尔滤清器有限公司 上汽集团的联营企业
上海兴盛密封垫有限公司 上汽集团的联营企业
上海法雷奥汽车电机雨刮系统有限公司 上汽集团的联营企业
上海德尔福汽车门锁防盗系统有限公司 上汽集团的联营企业
上海博泽汽车部件有限公司 上汽集团的联营企业
上海新长征汽车销售服务有限公司 上汽集团的联营企业
上海汽车工业油品有限公司 上汽集团的联营企业
广州仁汇汽车销售服务有限公司 上汽集团的联营企业
申雅密封件有限公司 上汽集团的联营企业
上海依科绿色工程有限公司 上汽集团的联营企业
上海大众汽车礼品有限公司 上汽集团的联营企业
亚普汽车部件有限公司 上汽集团的联营企业
上海国际汽车城发展有限公司 上汽集团的联营企业
扬州奥力威传感器公司 上汽集团的联营企业之子公司
申雅密封件(淮安)有限公司 上汽集团的联营企业之子公司
上海贝洱热系统有限公司 上汽集团的合营企业的合营企业
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 上汽集团的合营企业的合营企业
本公司执行董事及其他高级管理人员 关键管理人员
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注：与合营企业之子公司和联营企业之子公司的交易与往来视同为与合营企业和联营企业的交易与往来。
4. 本公司与上述关联方在本期间发生了如下重大关联交易：
(1) 销售及采购
(a)销售商品
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本年累计数 去年同期累计数
合营企业 4,065,259,902.28 1,410,427,805.65
联营企业 49,018,263.35 26,495,619.60
上汽集团之子公司 1,561,803,436.77 1,558,120,052.47
上汽集团之合营企业 178,551,611.97 240,341,749.94
上汽集团之联营企业 28,233,810.22 51,133,320.55
合计 5,882,867,024.59 3,286,518,548.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(b)销售材料
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本年累计数 去年同期累计数
合营企业 4,290,654.92 150,685.38
联营企业 65,716,305.40 1,885,361.07
上汽集团之子公司 56,283.21 0.00
上汽集团之合营企业 2,599,738.72 0.00
上汽集团之联营企业 2,341,492.67 0.00
合计 75,004,474.92 2,036,046.45
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(c)商品及材料采购
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本年累计数 去年同期累计数
合营企业 27,503,234,776.55 22,502,536,341.70
联营企业 527,660,610.25 2,587,773.91
上汽集团之子公司 1,017,283,006.43 230,987,094.58
上汽集团之合营企业 617,540,628.54 315,606,961.88
上汽集团之联营企业 131,370,263.82 102,734,595.17
其他 14,594,146.21 0.00
合计 29,811,683,431.80 23,154,452,767.24
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(2)债权债务往来情形
(a)应收账款
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期末数 年初数
合营企业 607,670,563.37 813,857,446.66
联营企业 396,879,641.32 417,059,656.65
上汽集团之子公司 96,132,880.20 15,591,636.81
上汽集团之合营企业 11,771,329.64 5,895,510.47
上汽集团之联营企业 26,728,980.05 3,108,978.14
合计 1,139,183,394.58 1,255,513,228.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(b)应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 81,680,681.38 0.00
联营企业 426,656.12 62,986,266.53
上汽集团之子公司 362,082,055.00 536,813,298.27
上汽集团之合营企业 1,140,000.00 0.00
上汽集团之联营企业 0.00 2,000,000.00
合计 445,329,392.50 601,799,564.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(c)其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 138,500,000.00 0.00
联营企业 11,553,931.33 37,614,460.55
上汽集团之子公司 832,652,193.04 4,287,678.03
上汽集团之合营企业 910,069.05 0.00
上汽集团之联营企业 5,593,974.00 20,137,045.00
合计 989,210,167.42 62,039,183.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(d)预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 7,169,473.79 419,536,986.96
联营企业 1,158,146.50 0.00
上汽集团之子公司 197,431,392.00 56,063,683.15
上汽集团之合营企业 13,831,822.04 3,591,910.00
上汽集团之联营企业 2,119,681.15 0.00
合计 221,710,515.48 479,192,580.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(e)应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 1,107,914,205.54 2,211,623,452.99
合计 1,107,914,205.54 2,211,623,452.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(f)应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 2,445,933,017.88 4,632,643,001.75
联营企业 162,822,903.30 182,598,260.11
上汽集团之子公司 334,805,786.10 325,614,620.09
上汽集团之合营企业 245,738,193.06 450,495,159.59
上汽集团之联营企业 31,761,029.40 37,628,188.47
其他 1,490,364.81 24,715,386.75
合计 3,222,551,294.55 5,653,694,616.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(g)应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 0.00 14,792,290.00
上汽集团之子公司 137,784,871.41 113,792,703.82
合计 137,784,871.41 128,584,993.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(h)其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 518,021,707.37 333,123.34
联营企业 1,177,979.78 7,889,965.00
上汽集团 13,539,372.54 13,150,992.22
上汽集团之子公司 3,834,815.58 14,023,476.00
上汽集团之合营企业 88,159,370.30 0.00
上汽集团之联营企业 0.00 58,496.80
合计 624,733,245.57 35,456,053.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(i)预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
联营企业 2,252.18 5,960,360.00
上汽集团之子公司 334,139,497.39 98,456,483.56
上汽集团之合营企业 127,057.84 9,432,028.56
上汽集团之联营企业 60,000.00 2,799,509.95
合计 334,328,807.41 116,648,382.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(j)应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
合营企业 30,880,146.91 0.00
合计 30,880,146.91 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司财务报表主要项目注释（如无特别注明，金额单位均为人民币元）
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 17,759,760.00 152,696,900.00
商业承兑汇票 32,788,640.00 509,821,346.82
合计 50,548,400.00 662,518,246.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
①按帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 127,695,516.73 99.24 127,695,516.73 267,467,720.6 99.36 302,197.05 267,165,523.6
7 2
1至2年 4,178.37 0.01 208.92 3,969.45
2至3年 672,320.66 0.25 135,217.19 537,103.47
3年以上 977,807.55 0.76 977,807.55 1,037,233.37 0.38 1,037,233.3 -
7
合计 128,673,324.28 100.00 977,807.55 127,695,516.73 269,181,453.0 100.00 1,474,856.5 267,706,596.5
7 3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按客户类别披露如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例( 坏账准备 账面价值
%)
单项金额重大的款项 125,578,134 97.59 125,578,134. 187,430,189 69.63 - 187,430,189.1
.08 08 .13 3
单项金额不重大但按信用 977,807.55 0.76 977,807.5 0.00 1,713,732.4 0.64 1,172,659 541,072.92
风险特征组合后风险较大 5 0 .48
的款项
其他不重大的款项 2,117,382.6 1.65 2,117,382.65 80,037,531. 29.73 302,197.0 79,735,334.49
5 54 5
合计 128,673,324 100.00 977,807.5 127,695,516. 269,181,453 100.0 1,474,856 267,706,596.5
.28 5 73 .07 0 .53 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
其他应收款
①按帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 35,172,608.28 50.60 35,172,608.28 28,458,986.9 37.25 21,002.69 28,437,984.2
3 4
1至2年 14,177,790.40 20.40 14,177,790.40 37,028,849.8 48.47 103,274.46 36,925,575.3
0 4
2至3年 20,163,042.36 29.00 200,659.04 19,962,383.32 7,633,088.76 9.99 141,830.09 7,491,258.67
3年以上 3,280,416.82 4.29 1,660,428.2 1,619,988.56
6
合计 69,513,441.04 100.00 200,659.04 69,312,782.00 76,401,342.3 100.00 1,926,535.5 74,474,806.8
1 0 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按客户类别披露如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大的款项 40,244,917. 57.90 40,244,917. 47,547,935. 62.24 2,159.61 47,545,776.14
56 56 75
单项金额不重大但按 5,641,674.0 8.11 200,659.0 5,441,014.9 3,319,531.5 4.34 1,802,258.3 1,517,273.23
信用风险特征组合后 0 4 6 8 5
风险较大的款项
其他不重大的款项 23,626,849. 33.99 23,626,849. 25,533,874. 33.42 122,117.54 25,411,757.44
48 48 98
合计 69,513,441. 100.00 200,659.0 69,312,782. 76,401,342. 100.00 1,926,535.5 74,474,806.81
04 4 00 31 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
原材料 323,010,606.90 206,396,258.33
在产品 45,371,012.66 74,505,660.96
产成品 305,865,978.15 246,368,766.83
小计 674,247,597.71 527,270,686.12
减：跌价准备 3,250,885.11 19,341,973.27
存货净值 670,996,712.60 507,928,712.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货减值准备明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原材料 产成品 合计
年初数 8,379,262.48 10,962,710.79 19,341,973.27
本年计提
本年因吸收合并而增加
本年转回
本年转销 (8,379,262.48) (7,711,825.68) (16,091,088.16)
期末数 3,250,885.11 3,250,885.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
按权益法核算的长期股权投资
-对合营企业投资 17,802,352,998.49 17,185,072,994.63
-对联营企业投资 383,134,303.12 344,568,983.15
按成本法核算的长期股权投资
-子公司 14,612,308,914.94 12,682,111,346.39
-对其他企业投资 400,000,000.00 400,000,000.00
小计 33,197,796,216.55 30,611,753,324.17
减：长期股权投资减值准备 400,000,000.00 400,000,000.00
长期股权投资净值 32,797,796,216.55 30,211,753,324.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 成立日或收购日 公司持股比例 帐面余额
期末% 年初% 期末数 年初数
上海汽车集团财务有限责任公司 2000年6月 98.59 98.59 3,584,176,933.09 3,584,176,933.09
上海上汽大众汽车销售有限公司 2006年11月 50 50 263,220,302.27 263,220,302.27
上汽通用五菱汽车股份有限公司 2006年11月 50.1 50.1 987,622,602.01 912,751,253.01
中联汽车电子有限公司 2006年11月 53 53 454,100,639.94 454,100,639.94
上海申联专用汽车有限公司 2007年7月 51 51 14,733,987.11 14,733,987.11
上海彭浦机器厂有限公司 2006年11月 80 80 129,529,562.58 129,529,562.58
SsangyongMotorCompany 2006年11月 51.33 51.33 3,618,136,209.28 3,618,136,209.28
上海汽车齿轮一厂 1989年12月 91.5 0.00 73,200,000.00
上海保捷汽车零部件锻压有限公司 1989年12月 77.01 0.00 13,861,800.00
上海汽车齿轮三厂 1989年8月 87.97 0.00 34,906,406.17
江苏上汽汽车同步器厂 1991年12月 50.64 0.00 10,350,021.20
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司 2003年5月 51.4 0.00 53,702,610.21
山东上汽汽车变速器有限公司 2004年10月 90 0.00 90,000,000.00
柳州上汽汽车变速器有限公司 2005年12月 90 0.00 44,730,000.00
上海汇众汽车制造有限公司 2001年2月 100 100 2,794,065,607.56 2,794,065,607.56
上海万众汽车零部件有限公司 2001年2月 100 100 668,777,213.97 538,777,213.97
上海汽车英国控股有限公司 2007年3月 100 100 46,468,800.00 46,468,800.00
江苏省上汽荣威汽车销售有限公司 2006年12月 90 90 5,400,000.00 5,400,000.00
上海汽车变速器有限公司 2008年1月 100 - 1,600,000,000.00
南京汽车集团有限公司 2008年4月 100 - 446,077,057.13
合计 14,612,308,914.94 12,682,111,346.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对合营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 成立日或收购日 公司持股比例 帐面余额
期末% 年初% 期末数 年初数
上海通用汽车有限公司 1997年5月 50 50 6,839,160,141.66 5,524,364,121.37
上海大众汽车有限公司 2006年11月 50 50 8,066,552,784.71 8,923,912,758.30
泛亚汽车技术中心有限公司 2006年11月 50 50 305,154,212.45 289,835,656.71
上海申沃客车有限公司 2006年11月 50 50 131,135,954.74 128,177,070.20
上海采埃孚变速器有限公司 2004年6月 49 0.00 117,941,434.41
上海通用东岳汽车有限公司 2006年11月 25 25 522,580,850.02 491,683,980.04
上海通用东岳动力总成有限公司 2006年11月 25 25 840,560,531.15 755,085,997.90
上海通用(沈阳)北盛汽车有限公司 2006年11月 25 25 588,186,511.79 538,069,318.41
上汽依维柯商用车投资有限公司 2007年7月 50 50 509,022,011.97 416,002,657.29
合计 17,802,352,998.49 17,185,072,994.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 成立日或收购日 公司持股比例 帐面余额
期末% 年初% 期末数 年初数
上海大众动力总成有限公司 2006年11月 40 40 294,861,303.33 273,582,860.52
大众汽车变速器(上海)有限公司 2001年10月 20 20 76,272,999.79 68,285,228.56
上海三和汽车橡塑件有限公司 1992年10月 20 0.00 2,700,894.07
中发联投资公司 2008年4月 20 12,000,000.00
合计 383,134,303.12 344,568,983.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 占被投资公司注册 投资金额 期末及年初数减值准 账面净值
资本的比例 备金额
期末和年初%
南方证券有限责任公司 10.41 396,000,000.00 396,000,000.00 -
上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 <5 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 400,000,000.00 400,000,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末及年初数
按成本法核算的长期股权投资
-南方证券有限责任公司 396,000,000.00
-上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 4,000,000.00
合计 400,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
原值
年初数 320,647,991.37 56,543,781.11 377,191,772.48
本年在建工程转入
本年无形资产转入 489,162.87 489,162.87
本年自用房地产转换为投资性房产 4,845,492.00 4,845,492.00
本年处置及出售 (132,508,792.52) (132,508,792.52)
期末数 192,984,690.85 57,032,943.98 250,017,634.83
累计折旧及累计摊销
年初数 60,499,965.97 4,051,773.37 64,551,739.34
本年计提 3,308,603.39 509,181.36 3,817,784.75
本年无形资产转入 132,793.82 132,793.82
本年自用房地产转换为投资性房地产 371,417.29 371,417.29
本年处置及出售 (54,720,246.96) (54,720,246.96)
期末数 9,459,739.69 4,693,748.55 14,153,488.24
净额
年初数 260,148,025.40 52,492,007.74 312,640,033.14
期末数 183,524,951.16 52,339,195.43 235,864,146.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋建筑物 机器设备 电子设备、器 运输设备 模具 合计
具及家具
原值
年初数 1,039,779,067. 2,154,096,791. 263,162,144. 43,690,362.27 321,652,255.78 3,822,380,621.41
95 14 27
本年购置 7,222,866.25 5,138,795.00 1,594,615.00 229,750.00 14,186,026.25
本年在建工程 45,723,015.00 220,846,174.33 28,339,133.0 334,700.00 342,915,319.96 638,158,342.29
转入 0
本年处置及出 (325,482,007.6 (1,504,924,893 (84,401,145. (16,840,215.91 (86,234,406.13) (2,017,882,668.71)
售 1) .62) 44) )
本年转入投资 (4,845,492.00) (4,845,492.00)
性房产
期末数 755,174,583.34 877,240,938.10 212,238,926. 28,779,461.36 578,562,919.61 2,451,996,829.24
83
累计折旧
年初数 139,596,266.81 1,015,213,734. 135,324,022. 19,667,042.08 54,676,672.96 1,364,477,738.68
19 64
本年计提 14,063,038.70 53,504,343.08 9,199,999.15 2,841,511.04 26,761,997.87 106,370,889.84
本年处置及出 (108,475,743.5 (966,987,281.8 (64,824,585. (13,436,351.81 (52,827,646.67) (1,206,551,609.76)
售 3) 9) 86) )
本年转入投资 (371,417.29) - - (371,417.29)
性房产
期末数 44,812,144.69 101,730,795.38 79,699,435.9 9,072,201.31 28,611,024.16 263,925,601.47
3
减值准备
年初数 14,986,589.15 90,077,355.00 517,540.27 95,977.92 - 105,677,462.34
本年计提
本年处置及出 (6,981,539.86) (87,578,050.27 (517,540.27) (95,977.92) (95,173,108.32)
售 )
期末数 8,005,049.29 2,499,304.73 - - - 10,504,354.02
净额
年初数 885,196,211.99 1,048,805,701. 127,320,581. 23,927,342.27 266,975,582.82 2,352,225,420.39
95 36
期末数 702,357,389.36 773,010,837.99 132,539,490. 19,707,260.05 549,951,895.45 2,177,566,873.75
90
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在建工程
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项目 年初数 本年购置 本年完工转入 本年转入无形 本年出售 期末数
固定资产 资产
乘用车自主品牌项 787,205,261.5 67,865,797. (539,354,697 315,716,361.59
目 2 68 .61)
上汽临港汽车城项 719,211,455.9 669,345,173 (15,287,173. 1,373,269,455.84
目 3 .35 44)
研发中心扩建项目 54,603,133.03 130,276,561 (40,535,622. (10,019,824. 134,324,248.06
.76 06) 67)
汽齿总厂更新改造 30,129,828.72 7,711,134.6 (8,287,502.3 (29,553,461 -
项目 8 5) .05)
IT一期 6,016,552.5 6,016,552.52
2
自动变速箱 23,173,747.84 (22,090,038. (1,083,709. -
83) 01)
上汽大厦 11,237,743.21 (8,886,944.0 (1,021,885.0 (1,328,914. -
0) 0) 21)
其他 5,683,008.82 50,878,543. (3,716,364.0 (399,000.00) (3,182,704. 49,263,483.81
45 0) 46)
小计 1,631,244,179 932,093,763 (638,158,342 (11,440,709. (35,148,788 1,878,590,101.82
.07 .44 .29) 67) .73)
减：减值准备 4,094,780.21 4,094,780.21
净值 1,627,149,398 1,874,495,321.61
.86
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在建工程减值准备明细：
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项目 期末及年初数
汽齿总厂更新改造项目 4,094,780.21
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无形资产
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项目 土地使用权 软件 非专利技术 合计
原值
年初数 585,051,139.92 92,258,232.27 401,595,678.72 1,078,905,050.91
本年在建工程转入 11,440,709.67 11,440,709.67
本年购置 10,449,205.76 4,344,416.51 14,793,622.27
本年减少 (489,162.87) (4,300,000.00) (22,227,222.40) (27,016,385.27)
期末数 595,011,182.81 99,398,941.94 383,712,872.83 1,078,122,997.58
累计摊销
年初数 11,786,513.17 22,775,745.75 61,152,284.12 95,714,543.04
本年计提 7,564,015.15 8,324,867.27 33,629,591.07 49,518,473.49
本年减少 (132,793.82) (680,833.27) (1,852,268.53) (2,665,895.62)
期末数 19,217,734.50 30,419,779.75 92,929,606.66 142,567,120.91
净值
年初数 573,264,626.75 69,482,486.52 340,443,394.60 983,190,507.87
期末数 575,793,448.31 68,979,162.19 290,783,266.17 935,555,876.67
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开发支出
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项目 年初数 本年发生额 计入当期损益 期末数
研究支出 161,262,062.33 (161,262,062.33)
开发支出 204,478,141.88 622,165,943.08 (219,083,306.40) 607,560,778.56
合计 204,478,141.88 783,428,005.41 (380,345,368.73) 607,560,778.56
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应付职工薪酬
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项目 年初数 本年计提(冲回) 本年支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 146,220,756.88 160,316,602.09 (298,386,760.89) 8,150,598.08
社会保险费 - 32,982,063.55 (32,977,917.05) 4,146.50
住房公积金 - 6,339,067.50 (6,330,838.73) 8,228.77
工会经费和职工教育经费 62,954,239.17 11,135,485.10 (23,801,234.47) 50,288,489.80
因解除劳动关系给予的补偿 278,653,242.11 (167,324,297.14) 111,328,944.97
合计 487,828,238.16 210,773,218.24 (528,821,048.28) 169,780,408.12
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预计负债
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类别 期末数 年初数
降价准备 64,037,900.00 144,448,950.00
产品质量保证金 20,520,319.10 44,326,321.69
其他 68,418,500.00 70,670,000.00
小计 152,976,719.10 259,445,271.69
减：一年内到期的预计负债 147,698,655.31 227,256,834.66
一年后到期的预计负债 5,278,063.79 32,188,437.03
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资本公积
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项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 20,484,777,905.78 20,484,777,905.78
其中：投资者投入的资本 20,305,278,568.39 20,305,278,568.39
同一控制下企业吸收合并的影响 (180,713,567.54) (180,713,567.54)
同一控制下企业控股合并的影响 360,212,904.93 360,212,904.93
其他资本公积 2,107,767,651.61 2,297,557.73 (21,200,998.56) 2,088,864,210.78
其中：分离交易可转债拆分的权益部分 1,200,564,111.24 1,200,564,111.24
被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 416,611,757.27 2,297,557.73 418,909,315.00
可供出售金融资产公允价值变动产生的利得 17,410,142.14 (21,200,998.56) (3,790,856.42)
或损失
原制度资本公积转入 473,181,640.96 473,181,640.96
合计 22,592,545,557.39 2,297,557.73 (21,200,998.56) 22,573,642,116.56
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营业收入及成本
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项目 本年累计数 去年同期累计数
收入 成本 收入 成本
整车业务 1,155,129,027.53 925,897,439.09 1,368,865,946.72 947,555,392.84
零部件业务 294,163,386.49 260,329,653.73 1,264,828,124.82 1,071,669,862.45
劳务及其他 484,386,127.65 475,995,491.58 132,824,302.57 116,659,512.99
合计 1,933,678,541.67 1,662,222,584.40 2,766,518,374.11 2,135,884,768.28
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投资收益
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项目 本年累计数 去年同期累计数
长期股权投资收益 2,758,856,904.85 2,078,090,338.62
-按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 391,555,420.55 1,819,011.27
-按权益法确认收益 2,367,301,484.30 2,076,271,327.35
长期股权投资差额摊销 (3,062,948.70)
可供出售金融资产收益 21,843,506.18 516,012,469.89
处置长期股权投资损益 (180,000.00) 656,996.09
合计 2,777,457,462.33 2,594,759,804.60
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营业外支出
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项目 本年累计数 去年同期累计数
捐赠支出 10,655,000.00
处置固定资产损失 291,285.39 224,524.59
职工安置费 213,768.00
其他 435,600.78 65,095,783.59
合计 726,886.17 76,189,076.18
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现金流量表补充资料
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项目 本年累计数 上年同期累计数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,120,618,802.82 1,676,177,588.15
加：资产减值损失 (492,437.96)
固定资产折旧 106,370,889.84 20,921,135.90
投资性房地产折旧及摊销 3,817,784.75
无形资产摊销 49,518,473.49 641,494,280.02
长期待摊费用摊销 1,050,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (1,776,599.37) 224,524.59
递延所得税资产减少(减增加) (16,002,419.34)
财务费用 106,943,575.03 (17,056,410.61)
投资损失(减收益) (2,777,457,462.33) (2,594,759,804.60)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少 (148,908,191.40) 118,192,197.37
经营性应收项目的减少(减增加) (1,326,405,480.83) 217,381,312.87
经营性应付项目的增加(减减少) 2,287,819,563.79 997,615,324.00
经营活动产生的现金流量净额 404,538,936.45 1,060,747,709.73
(2)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,694,711,670.15 2,719,027,534.71
减：现金的年初余额 7,839,228,671.52 2,804,056,883.87
现金及现金等价物净增加额 (3,144,517,001.37) (85,029,349.16)
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八、补充资料
本净资产收益率和每股收益计算表是上海汽车集团股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号 – 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的有关规定而编制的。
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项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于母公司的净利润 5.24% 5.20% 0.300 0.300
扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润 5.10% 5.06% 0.292 0.292
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第八、备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上海汽车集团股份有限公司
董事长：胡茂元
2008年8月30日