上海汽车集团股份有限公司
     董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    根据《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海
证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件，按照上海汽车集
团股份有限公司（以下简称公司）《公司章程》《董事会审计委员
会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》等规定，公司
董事会审计委员会（以下简称审计委员会）始终坚持认真、规范、
有效地履行职责,现就 2022 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    第八届审计委员会由独立董事李若山先生、董事王坚先生、
独立董事曾赛星先生 3 名成员组成；2022 年 5 月，李若山先生
任职期满，2022 年 5 月 20 日，公司 2021 年年度股东大会补选
会计专业人士孙铮先生担任第八届董事会独立董事；2022 年 5
月 27 日，公司董事会八届十次会议补选孙铮先生担任审计委员
会委员，并任主任委员。审计委员会具备专业的财务审计知识和
丰富的商业管理经验。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，审计委员会忠实、勤勉、谨慎履职，积极克服特
殊时期对工作条件的制约，充分利用网络、视频、电话等多种方
式开展工作，有效监督公司外部审计，持续指导内部审计工作，
积极促进公司不断完善内部控制并提供真实、准确、完整的财务
报告，具体如下：
    2022 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均亲
自出席了全部会议。
    （一）2022 年 4 月 26 日以线上方式现场召开了审计委员会
                             1
2022 年第一次会议（扩大会议，独立董事与外部董事全体参加），
会议审议事项为：《关于<公司 2021 年度募集资金存放与实际使
用情况专项报告>的议案》《关于部分募集资金投资项目结项并将
节余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于公司会计政策变
更的议案》《公司 2021 年年度报告财务会计报告》《德勤华永会
计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2021 年年报审计情况的
汇报》《关于公司 2021 年度内部控制检查监督工作情况与 2022
年度内审工作计划的汇报》《德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙）关于公司 2021 年度内控审计情况的汇报》关于<公司 2021
年度内部控制评价报告>的议案》《关于续聘德勤华永会计师事务
所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构的议案》《关于续聘
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司内控审计机构
的议案》《关于预计 2022 年度日常关联交易金额的议案》《关于
2022 年度开展衍生品交易业务的议案》《公司董事会审计委员会
2021 年度履职情况报告》《2022 年第一季度报告》。审计委员会
同意以上议案事项，并同意将相关议案及内容提交董事会审议。
    （二）2022 年 8 月 22 日以通讯方式召开了审计委员会 2022
年第二次会议，会议审议事项为：《2022 年半年度报告及摘要》
《关于公司 2022 年上半年度内审工作计划执行情况的汇报》《关
于<公司 2022 年上半年度内部控制评价报告>的议案》。审计委员
会同意以上议案事项，并同意提交董事会审议。
    （三）2022 年 10 月 26 日以通讯方式召开了审计委员会 2022
年第三次会议，会议审议事项为：《2022 年第三季度报告》。审
计委员会同意以上议案事项，并同意提交董事会审议。
    （四）2022 年 12 月 15 日召开了审计委员会 2022 年第四次
会议，会议审议事项为：《德勤华永会计师事务所（特殊普通合

                             2
伙）关于公司 2022 年度财务与内控审计工作计划的汇报（含 2022
年度关键审计事项的沟通）》《关于公司 2022 年第三季度内审工
作计划执行情况与 2022 年度内部控制监督检查工作计划的汇
报》。审计委员会同意以上汇报事项。
    三、审计委员会 2022 年度主要工作情况
    （一）审阅公司财务报告
    报告期内，审计委员会在公司编制和披露 2021 年度财务报
告的过程中，严格按照相关规定要求，充分审查监督，积极履行
职责。审计委员会于 2021 年 12 月 16 日召开会议与外部审计机
构协商确定年度财务与内控审计工作计划，明确年度审计工作重
点；2022 年 4 月 26 日召开审计委员会扩大会议，审阅公司年度
财务报告，听取公司经营管理层对公司 2021 年度经营情况、内
部控制、日常关联交易、衍生品交易等重大事项的汇报，听取外
部审计机构的审计情况，形成意见提交董事会。审计委员会认为
公司年度财务报告按照企业会计准则规定编制，所载内容真实、
准确、完整、公允，不存在因企业会计准则变更以外原因作出的
会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正，以及涉及重要会
计判断的事项。德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称德勤事务所）对公司 2021 年度财务报告出具了标准无保留
意见的审计报告。
    我们认真审阅了公司 4 期定期财务报告，认为公司财务报告
均按照企业会计准则规定编制，所载内容真实、准确、完整、公
允地反映了公司的财务状况和经营情况。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    对于担任公司年度财务与内控审计工作的德勤事务所，审计
委员会认可德勤事务所的专业能力、国际视野、服务大型企业经

                             3
验以及投资者保护能力，认为其对公司进行财务与内控审计工作
过程中诚实守信、勤勉尽责并严格遵守业务规则和行业自律规范，
提出的关键审计事项以及出具的审计意见符合公司实际情况。结
合公司专业部门的内部评价意见，我们对其审计工作质量、执业
能力及诚信状况表示满意。经会议讨论，审计委员会同意向公司
董事会提议继续提请股东大会聘请德勤事务所担任公司 2022 年
度财务与内控审计机构。
    2022 年 12 月 15 日审计委员会召开会议与德勤事务所商讨
确定年度财务报告和内部控制审计工作计划，并讨论确定年度关
键审计事项。
    （三）指导公司内部审计工作
    报告期内，我们始终关注公司内部审计工作的规范性和有效
性，在审计委员会会议上定期听取公司内审工作计划及阶段执行
情况，并听取公司内控检查监督等相关内容汇报，确保公司将内
审工作覆盖至公司合并报表范围内的所有企业。针对外部环境变
化与创新转型要求，特别强调对相关所属企业的内审要求，尤其
重视对前期问题整改完成情况的跟踪分析。同时，推动公司内审
部门通过各种创新方式，尤其注重运用数字化手段，不断强化内
审工作的广度和深度，持续提高内审工作的绩效和效率。
    （四）评估公司内部控制有效性
    公司根据国家及相关部门相关法律法规的要求，建立了合规、
完整、有效的企业内部控制制度，审计委员会结合公司发展实际，
定期评估公司内控制度的有效性，并形成内部控制评价报告提交
董事会。报告期内，公司持续优化制度体系及内控管理，新增《内
幕信息知情人登记管理制度》《信息披露暂缓与豁免管理制度》
《信息公开实施办法》三项管理制度。公司按照中国证监会《公

                            4
开发行证券的公司信息披露编报规则第21号--年度内部控制评
价报告的一般规定》的内容与格式要求，以及上海证券交易所上
市公司年度报告披露工作的相关要求，编制了年度内部控制评价
报告，未发现财务报告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制
重大缺陷。我们认为公司内部控制实际运作符合中国证监会及相
关部门规定的有关要求。
    2023 年，审计委员会将继续忠实、勤勉、谨慎履职，并将
按照中国证监会及上海证券交易所各项相关规定，在审阅公司财
务报告、监督评估外部审计机构工作、监督评估内部审计工作、
监督评估公司的内部控制、协调管理层与内审及外部审计机构的
沟通等方面规范履职，积极维护公司整体利益和全体股东的合法
权益。


    董事会审计委员会委员：孙铮、王坚、曾赛星




                               上海汽车集团股份有限公司
                                    董事会审计委员会
                                     2023 年 4 月 27 日




                           5