江苏永鼎股份有限公司
  前次募集资金使用情况鉴证报告




亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
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一、前次募集资金使用情况鉴证报告                   1-2


二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告   3-7
                      前次募集资金使用情况鉴证报告
                           亚会核字（2022）第 01210001 号

江苏永鼎股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的江苏永鼎股份有限公司（以下简称 “永鼎股份”）编制的截
至2021年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。

       一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供永鼎股份申请增发股票之目的时使用，不得用作其他任何目的。
我们同意将本报告作为永鼎股份发行证券申请文件的必备内容，随其他文件一起报
送并对外披露。

       二、董事会的责任

    永鼎股份董事会的责任是按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的
规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截至2021年12月31日止的《前次募集
资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。

       三、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对永鼎股份《前次募集资金使用情况报
告》独立地提出鉴证结论。

       四、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了
包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判
断。

    我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

       五、鉴证结论

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                       前次募集资金使用情况报告


    根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证
监发行字[2007]500号）的规定，江苏永鼎股份有限公司（以下简称“本公司”）将
截至2021年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
    一、前次募集资金基本情况
    (一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
    经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏永鼎股份有限公司公开发行可转换
公司债券的批复》(证监许可〔2019〕312 号)核准，本公司由主承销商华西证券股份
有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行了 980 万张可转换公司债券，每
张面值 100 元，共计募集资金 98,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 1,350.00 万元(该
金额含税，本次不含税承销及保荐费共为人民币 1,415.10 万元，本公司 2018 年度已
从非募集资金户预付不含税保荐费 141.51 万元)后的募集资金为 96,650.00 万元，已
由主承销商华西证券股份有限公司于 2019 年 4 月 22 日汇入本公司募集资金监管账
户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与
发行权益性证券直接相关的新增外部费用 261.09 万元(不含税)后，公司本次募集资
金净额为 96,323.81 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕6-17 号)。
    (二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
                                                                       单位：人民币元
                                                              2021 年 12 月 31
   开户银行               银行账号           初始存放金额                        备注
                                                                  日余额
 中国银行股份有限
                        535273114514         200,000,000.00         18,994.85
 公司吴江芦墟支行
 中国工商银行股份
 有限公司吴江汾湖    1102022629006041881     206,500,000.00         55,903.50
 支行
 江苏苏州农村商业
 银行股份有限公司   0706678081120100313136   200,000,000.00      9,116,922.41
 芦墟支行

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 中国农业银行股份
 有限公司吴江汾湖   10543701040024249       200,000,000.00      18,526.40
 支行
 江苏银行股份有限
                    30450188000091273       160,000,000.00    2,580,632.97
 公司吴江汾湖支行
   小   计                                  966,500,000.00   11,790,980.13


    二、前次募集资金使用情况
    前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

    三、前次募集资金变更情况
    2021 年 12 月 10 日，经公司第九届董事会 2021 年第十二次临时会议、第九届
监事会第九次临时会议、2021 年第五次临时股东大会及 2021 年第一次债券持有人
会议，分别审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流
动资金的议案》。
    由于市场变化等原因，年产 600 吨光纤预制棒项目二期（300 吨光纤预制棒项
目）和年产 1000 万芯公里光纤项目在尚未开始建设的情况下，相关产品在市场中已
经出现产能过剩的情况，未来市场前景也不容乐观。经公司相关部门和决策层研究
决定，终止实施了上述两个项目。

    四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
    （一）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容
    前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容可见于附件 1。
    （二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异原因说明
    1、年产 600 吨光纤预制棒项目（二期 300 吨光纤预制棒项目）终止原因如下：
    在 2021 年度，光纤价格远低于预期，光纤预制棒价格严重受制；光纤预制棒原
材料涨幅明显，材料成本增加；国内光纤预制棒产能过剩。在目前整个市场光纤预
制棒供大于求的实际局面下，若继续实施二期 300 吨光棒项目，公司将出现光棒产
能过剩的情形。
    2、年产 1000 万芯公里光纤项目终止原因如下：
    由于光纤项目的扩产设计产能与光棒项目产能相匹配，一期 300 吨光棒项目达
产后已满足光纤公司的产能需求，受全球疫情影响，国际光缆市场需求量同比下降，
且国内运营商光纤集采价格的进一步下挫，对新建或扩建的光纤厂商而言，短期之
                                        4
内难以实现盈亏平衡。

     五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
     本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

     六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
     (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
     前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的
计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
     1. 年产 600 吨光纤预制棒项目
     截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资的年产 600 吨光纤预制棒项目一期
尚在工艺调试阶段，尚未产生经济效益。
     由于市场变化等原因，该项目二期尚未开始建设且已终止，未产生经济效益。
     2. 年产 1000 万芯公里光纤项目
     由于市场变化等原因，该项目尚未开始建设且已终止，未产生经济效益。
     (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
     本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
     (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况说
明
     本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上
的情况。

     七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
     本公司前次募集资金不存在用于认购股份的情况。

     八、闲置募集资金的使用
     (一)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
     本公司于 2019 年 9 月 16 日召开第九届董事会 2019 年第一次临时会议、第九届
监事会 2019 年第一次临时会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金临时补
充流动资金的议案》，同意使用不超过 45,000.00 万元（含 45,000.00 万元）的募集资
金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2020 年
8 月 20 日,本公司已将上述用于临时补充流动资金的 45,000.00 万元募集资金全部归

                                      5
还至募集资金专用账户。
    本公司于 2020 年 8 月 26 日召开第九届董事会第六次会议，审议通过了《关于
公司继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，决定继续使用不超过
45,000.00 万元（含 45,000.00 万元）的募集资金临时补充流动资金，期限自董事会
审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 8 月 3 日，公司已将上述用于临时
补充流动资金的 45,000 万元募集资金全部归还至募集资金专用账户。
    2021 年 8 月 3 日，经公司第九届董事会 2021 年第六次临时会议及第九届监事
会 2021 年第四次临时会议，分别审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金
临时补充流动资金的议案》，决定继续使用不超过 45,000 万元（含 45,000 万元）的
募集资金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
    2021 年 12 月 10 日，经公司第九届董事会 2021 年第十二次临时会议、第九届
监事会第九次临时会议、2021 年第五次临时股东大会及 2021 年第一次债券持有人
会议，分别审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流
动资金的议案》。截止报告出具日，由于前期已用于暂时补充流动性资金的 45,000
万元募集资金尚未归还至募集资金账户，后续公司将在 45,000 万元募集资金归还至
募集资金账户后，再进行永久性补充流动资金。
     (二)用闲置募集资金进行现金管理情况
    本公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及
自有资金购买理财产品的议案》。同意本公司在确保不影响募集资金项目建设、生产
经营过程中对募集资金及自有资金使用的情况下，使用部分闲置募集资金在不超过
7 亿元的额度内进行现金管理，资金可以滚动使用。
    截至 2021 年 12 月 31 日，本公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为 0 元。
2019 年度、2020 年度和 2021 年度本公司使用闲置募集资金购买理财产品本金已全
部赎回。

    九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，本公司未使用的募集资金余额为 46,179.10 万元（包
括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 1,126.69 万元）。其中，募集资
金专户余额为 1,179.10 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 45,000.00 万元。
本公司实际募集资金净额 96,323.81 万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为

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