内部控制审计报告
                                            亚会专审字（2022）第 01210004 号


江苏永鼎股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了江苏永鼎股份有限公司（以下简称“永鼎股份”）2021 年 12 月 31 日的财务报
告内部控制的有效性。
    一、 永鼎股份对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是永鼎股份董事
会的责任。
    二、 注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、 内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、 财务报告内部控制审计意见
    我们认为，江苏永鼎股份有限公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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