中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司
   年报信息披露重大差错责任追究办法
（2022 年 3 月 28 日北方稀土第八届董事会第十次会议修订通过）

                         第一章 总则

    第一条 为加强中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司（以
下简称公司）的规范运作，增强信息披露的真实性、准确性、完整性
和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《上市公司信息
披露管理办法》和公司《信息披露管理办法》等有关规定，结合公司
实际情况，制定本办法。
    第二条 本办法是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不
正确履行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或
者不良社会影响时的追究与处理办法。
    第三条 本办法适用于公司董事、监事、高级管理人员、各分（子）
公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。
    第四条 实施责任追究，应当遵循实事求是、客观公正、有错必
究的原则，做到过错与责任相适应，责任与权利相对等。

        第二章 年报信息披露重大差错的责任追究

    第五条 有下列情形之一的，应当追究责任人的责任：
    （一）违反《公司法》《证券法》《会计法》《企业会计准则》和
《企业会计制度》等国家法律、法规的规定，使年报信息披露发生重
大差错，给公司造成重大经济损失或者造成不良社会影响的；
    （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股
票上市规则》以及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所发布的
有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差

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错，给公司造成重大经济损失或者造成不良社会影响的；
    （三）违反公司《章程》、公司《信息披露管理办法》以及公司其
他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经
济损失或者造成不良社会影响的；
    （四）未按照年报信息披露工作中的程序办事且造成年报信息披
露重大差错，给公司造成重大经济损失或者造成不良社会影响的；
    （五）其他个人原因造成年报信息披露重大差错，给公司造成重
大经济损失或者造成不良社会影响的。
    第六条 有下列情形之一，应当从重处理：
    （一）情节恶劣、后果严重、影响较大，且重大差错确系个人主
观因素所致的；
    （二）打击、报复、陷害调查人员或者干扰、阻挠责任追究调查
工作的；
    （三）不执行董事会依法作出的处理决定的；
    （四）董事会认为其它应当从重处理情形的。
    第七条 有下列情形之一的，应当从轻或者免于处理：
    （一）有效阻止不良后果发生的；
    （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
    （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
    （四）董事会认为其他应当从轻或者免于处理情形的。
    第八条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障
其陈述和申辩的权利。

                  第三章 追究责任的形式

    第九条 追究责任的形式:
    （一）责令改正并作检讨；

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   （二）通报批评；
   （三）调离岗位、停职、降职、撤职；
   （四）赔偿损失；
   （五）解除劳动合同。
    第十条 出现责任追究事件，公司在进行上述处罚的同时可附带
经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节具体确定。

                       第四章 附则

    第十一条 本办法未尽事宜按照公司《章程》、《信息披露管理办
法》等有关规定执行。
    第十二条 本办法自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责
解释和修订。




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