中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司
            二〇二一年度
           内部控制审计报告




  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
               北京注册会计师协会
               业务报告统一编码报备系统
  业务报备统一编码： 110101562022607007410

                          中国北方稀土（集团）高科技股份有限公
            报告名称：
                          司二〇二一年度内部控制审计报告

            报告文号： 致同审字（2022）第 230A009668 号

                          中国北方稀土（集团）高科技股份有限公
被审（验）单位名称：
                          司

  会计师事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

            业务类型： 财务报表审计

       报告意见类型： 无保留意见

            报告日期： 2022 年 04 月 14 日

            报备日期： 2022 年 04 月 13 日

                          张国涛(110001590293),
            签字人员：
                          王洪波(110101560411)




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                                                        致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                        中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                        赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                        电话 +86 10 8566 5588
                                                        传真 +86 10 8566 5120
                                                        www.grantthornton.cn




                           内部控制审计报告

                                           致同审字（2022）第 230A009668 号



中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司（以下简称北方稀土公
司）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
北方稀土公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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