浙江东日股份有限公司2006年中期报告(全文)
董事长签署：
浙江东日股份有限公司董事会
2006年8月8日
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 43
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人郑念鸿，主管会计工作负责人陈琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈琦声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江东日股份有限公司 公司法定中文名称缩写：浙江东日 公司法定英文名称：ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY 公司法定英文名称缩写：ZJDR 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G东日 公司A股代码：600113 3、 公司注册地址：浙江省温州市矮凳桥92号 公司办公地址：浙江省温州市矮凳桥92号 邮政编码：325003 公司国际互联网网址：http://www.dongri.com 公司电子信箱：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn 4、 公司法定代表人：郑念鸿 5、 董事会秘书：陈琦 电话：0577-88852188 传真：0577-88822336 E-mail：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn 联系地址：浙江省温州市矮凳桥92号 公司证券事务代表：谢小磊 电话：0577-88812155 传真：0577-88842287 E-mail：zjdongri@mail.wzptt.zj.cn 联系地址：浙江省温州市矮凳桥92号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 164,901,479.64 144,858,994.9 13.84
7
流动负债 103,422,602.35 87,551,483.97 18.13
总资产 501,989,509.29 483,978,036.4 3.72
5
股东权益（不含 379,771,872.19 377,356,298.4 0.64
少数股东权益） 7
每股净资产(元) 3.218 3.198 0.63
调整后的每股净 3.218 3.198 0.63
资产(元)
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 9,320,573.72 7,288,639.30 27.88
扣除非经常性损 9,170,573.72 7,288,639.30 25.82
益的净利润
每股收益(元) 0.079 0.062 27.42
净资产收益率(% 2.454 1.967 增加0.487个百分点
)
经营活动产生的 24,986,642.50 -7,196,033.10 447.23
现金流量净额
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 150,000.00
合计 150,000.00
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 78,000, 66. -15,200 -15,200 62,800,0 53.
法人持 000.00 10 ,000.00 ,000.00 00.00 22
股
3、其他
内资持
股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 78,000, 66. -15,200 -15,200 62,800,0 53.
条件股 000.00 10 ,000.00 ,000.00 00.00 22
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 40,000, 33. 15,200, 15,200, 55,200,0 46.
币普通 000.00 90 000.00 000.00 00.00 78
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 40,000, 33. 15,200, 15,200, 55,200,0 46.
条件流 000.00 90 000.00 000.00 00.00 78
通股份
合计
三、股 118,000 100 118,000, 100
份总数 ,000.00 .00 000.00
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股份变动的批准情况:
浙江省人民政府国有资产监督管理委员会于2006年1月12日下发了《关于浙江东日股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》（浙国资法产[2006]8号），批准本公司股权分置改革方案。 股份变动的过户情况:
已于2006年2月初完成过户。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响:
实施本次股权分置改革方案，公司资产、负债、所有者权益、总股本均保持不变，不会对每股收益、每股净资产等财务指标产生影响。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 18,280
前十名股东持股情况
股东名 股东性 持股比例 持股总 报告期内 持有有限 质押或冻
称 质 (%) 数 增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
浙江东 国有股 53.22 62,800, -15,200, 62,800,00 0
方集团 东 000 000 0
公司
张昌高 其他 0.712 840,000 0 未知
李强 其他 0.234 275,609 0 未知
张莉萍 其他 0.178 209,484 0 未知
李凤兰 其他 0.166 196,000 0 未知
王心贵 其他 0.166 195,454 0 未知
张世宽 其他 0.162 190,965 0 未知
王步胤 其他 0.159 187,988 0 未知
刘维国 其他 0.131 155,144 0 未知
薛建新 其他 0.129 152,000 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张昌高 840,000 人民币普通股
李强 275,609 人民币普通股
张莉萍 209,484 人民币普通股
李凤兰 196,000 人民币普通股
王心贵 195,454 人民币普通股
张世宽 190,965 人民币普通股
王步胤 187,988 人民币普通股
刘维国 155,144 人民币普通股
薛建新 152,000 人民币普通股
白桦 150,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司未发现前十名股东之间及前十名无限
系的说明 售条件股东之间存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 称 有限售 市交易情况
条件股 可上市交易 新增可
份数量 时间 上市交
易股份
数量
1 浙江东方集团公司 62,800 2007年2月8 5,900,0 法定限售条件
,000 日 00
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主要从事高等职业教育投资、灯具市场经营和房地产开发等业务。报告期内，公司经营取得较好成果，实现主营业务收入3950万元，同比增长12.41%，主营业务利润1940万元，同比增长38.82%，净利润932万元，同比增长27.87%。
各项业务中，市场租赁业务收入继续稳步上升，同比增长5.89%；教育设施租赁及后勤服务业务方面受益于2005年度的教学楼等资产的出售，经营成本继续下降，同时，新一年的土地及建筑物租赁适当调增了租金标准，使相关收入增长13.78%，毛利率提高近10个百分点；房地产开发方面，四川自贡项目的营业房销售价格有所提高，并严格控制经营成本，毛利率提高了18.35个百分点；余姚项目于今年四月份开盘预售。
公司目前业务总体呈平稳增长态势，后期主要有两方面因素可能对公司的经营成果产生较大影响。其一是余姚房地产项目，预计在06年底实现正式销售；其二是温州市商业银行的股权投资。公司对温州市商业银行的6000万股股权投资已获浙江省银监局批准，并经温州市商行股东会审议通过，受成本法核算的限制，该股权投资的收益金额及确认日期尚待年终确定。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务 主营业 主营业 主营业 主营业 主营业务利
分产品 收入 务成本 务利润 务收入 务成本 润率比上年
率(%) 比上年 比上年 同期增减（%
同期增 同期增 ）
减（％ 减（％
） ）
分行业
市场租赁 6,916,60 1,478,1 78.63 5.89 -0.15 增加1.29个
业务 6.50 57.60 百分点
教育设施 6,911,78 810,883 88.27 13.78 -38.41 增加9.94个
租赁及后 1.66 .58 百分点
勤服务业
务
房地产开 20,166,8 11,114, 44.89 -10.50 -32.85 增加18.35个
发业务 92.40 948.40 百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
浙江地区 19,332,278.34 53.34
四川地区 20,166,892.40 -10.50
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司始终按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司根据新《公司法》及《证券法》的要求，对“公司章程”及“股东大会议事规则”进行相应的修订，并经2005年度股东大会审议通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2005年度股东大会通过的《05年度利润分配预案》，公司以2005年末总股本11,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。该利润分配方案已于2006年6月份正式实施完毕，具体实施公告刊登于2006年6月2日《中国证券报》、《上海证券报》。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
东日科教将位于浙江省温州市经济技术开发区37、38、39号小区内104.8281亩（计69885.835平方米）教学综合用地及建筑面积7148平方米的综合楼租赁给东方学院，租赁的期限为2006年1月1日至2006年12月31日。租金为799.57万元人民币。 东日科教与东方学院原于2005年6月签订的《土地租赁协议》已于2005年12月31日到期，报告期内，东日科教与东方学院重新签订前述《土地与房屋租赁合同》，并根据市场租赁情况对租金标准进行了适度调增。 2002年7月，东日科教与东方学院签订《后勤服务协议》。根据协议约定，东日科教向东方学院的师生提供住宿等后勤服务，相关费用由东日科教按照国家有关规定直接向学院师生收取。该协议自2002年9月1日起生效，有效期5年。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司已完成股权分置改革，公司原非流通股东浙江东方集团公司承诺自非流通股获得“上市流通权”之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 截止报告期末，浙江东方集团公司所持股份未出现上市交易或转让等情况。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承诺
名称 履行
情况
浙江 在2005年至2007年浙江东日的年度股东大会上，浙江东方集团 已按
东方 公司将提议并赞同公司以现金分红方式或现金分红加送股的方 承诺
集团 式进行分配。若公司以现金分红方式进行利润分配，则现金分 履行
公司 红比例将不低于当年实现的可供投资者分配利润（不含年初未 。
分配利润）的50%；若公司以现金分红加送股的方式进行利润
分配，则现金分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润
（不含年初未分配利润）的30%。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网
名称 及版面 网站 及检索
路径
召开股权分置改革相关股东 《中国证券 2006年1月9日 WWW.SSE.COM.
会议的第一次提示性公告 报》、《上 CN
海证券报》
召开股权分置改革相关股东 《中国证券 2006年1月16 WWW.SSE.COM.
会议的第二次提示性公告 报》、《上 日 CN
海证券报》
关于股权分置改革方案获得 《中国证券 2006年1月18 WWW.SSE.COM.
国资委批准的公告 报》、《上 日 CN
海证券报》
股权分置改革相关股东会议 《中国证券 2006年1月24 WWW.SSE.COM.
表决结果公告 报》、《上 日 CN
海证券报》
股权分置改革方案实施公告 《中国证券 2006年1月25 WWW.SSE.COM.
报》、《上 日 CN
海证券报》
三届十一次董事会决议公告 《中国证券 2006年2月25 WWW.SSE.COM.
暨召开2006年度第一次临时 报》、《上 日 CN
股东大会的通知 海证券报》
2006年第一次临时股东大会 2006年3月2日 WWW.SSE.COM.
文件 CN
三届十二次董事会决议公告 《中国证券 2006年3月21 WWW.SSE.COM.
暨召开2005年度股东大会的 报》、《上 日 CN
通知 海证券报》
三届五次监事会决议公告 《中国证券 2006年3月21 WWW.SSE.COM.
报》、《上 日 CN
海证券报》
2005年年度报告及摘要 《中国证券 2006年3月21 WWW.SSE.COM.
报》、《上 日 CN
海证券报》
2006年第一次临时股东大会 《中国证券 2006年3月28 WWW.SSE.COM.
决议公告 报》、《上 日 CN
海证券报》
2005年度股东大会决议公告 《中国证券 2006年4月25 WWW.SSE.COM.
报》、《上 日 CN
海证券报》
2006年一季度报告 《中国证券 2006年4月25 WWW.SSE.COM.
报》、《上 日 CN
海证券报》
2005年度分红派息实施公告 《中国证券 2006年6月2日 WWW.SSE.COM.
报》、《上 CN
海证券报》
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表 资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产： 五 六1
1
货币资金 五 六2 77,006,48 50,120,6 55,720,40 30,609,3
2 0.58 07.80 8.27 04.51
短期投资 668,680.0 573,705. 668,680.0 443,705.
0 33 0 33
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五 六3 166,134.8 326,029.
3 1 99
其他应收款 五 六4 364,865.5 781,123. 16,191,85 24,101,3
4 3 69 4.80 47.50
预付账款 五 六5 714,086.8 702,068. 37,500.0
5 9 00 0
应收补贴款 五 51,559.80
6
存货 五 84,625,84 92,031,0
7 1.51 22.41
待摊费用 五 六6 1,303,830 324,437. 88,912.13 177,824.
8 .52 75 27
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 164,901,4 144,858, 72,669,85 55,369,6
79.64 994.97 5.20 81.61
长期投资： 五 六7
9
长期股权投资 70,398,85 70,743,2 185,519,7 188,063,
2.74 26.82 98.14 271.65
长期债权投资
长期投资合计 70,398,85 70,743,2 185,519,7 188,063,
2.74 26.82 98.14 271.65
其中：合并价差 5,937,252 6,281,62 5,446,661 5,791,03
.74 6.82 .64 5.72
其中：股权投资
差额
固定资产： 五 六8
10
固定资产原价 197,184,7 197,096, 108,572,1 108,497,
19.68 569.98 99.66 199.66
减：累计折旧 40,667,35 38,322,2 34,015,50 32,497,7
0.78 84.89 4.51 76.21
固定资产净值 156,517,3 158,774, 74,556,69 75,999,4
68.90 285.09 5.15 23.45
减：固定资产减 495,158.7 495,158.
值准备 5 75
固定资产净额 156,022,2 158,279, 74,556,69 75,999,4
10.15 126.34 5.15 23.45
工程物资
在建工程 五 9,246,217 7,177,29
11 .02 2.90
固定资产清理
固定资产合计 165,268,4 165,456, 74,556,69 75,999,4
27.17 419.24 5.15 23.45
无形资产及其他
资产：
无形资产 五 六9 101,420,7 102,919, 70,649,77 71,788,2
12 49.74 395.42 1.72 05.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 101,420,7 102,919, 70,649,77 71,788,2
资产合计 49.74 395.42 1.72 05.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 501,989,5 483,978, 403,396,1 391,220,
09.29 036.45 20.21 582.55
流动负债：
短期借款 五 8,000,000
13 .00
应付票据
应付账款 五 六1 2,164,320 2,065,15 20,284.00 20,284.0
14 0 .90 7.92 0
预收账款 五 六1 42,853,98 44,633,0 4,190,694 1,745,32
15 1 7.26 55.99 .73 6.00
应付工资 五 六1 254,835. 254,835.
16 2 82 82
应付福利费 五 六1 871,067.3 736,536. 819,424.9 721,984.
17 3 7 67 8 68
应付股利 五 六1 3,415,138 3,415,138
18 4 .85 .85
应交税金 五 六1 12,345,84 8,420,09 1,433,120 1,341,85
19 5 1.60 8.82 .47 0.89
其他应交款 五 六1 250,957.0 210,341. 7,254.00 17,490.8
20 6 0 26 7
其他应付款 五 六1 33,423,68 31,231,4 22,463,16 20,358,3
21 7 9.37 57.49 2.59 43.42
预提费用 五 97,600.00
22
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 103,422,6 87,551,4 32,349,07 24,460,1
02.35 83.97 9.62 15.68
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 103,422,6 87,551,4 32,349,07 24,460,1
02.35 83.97 9.62 15.68
少数股东权益 18,795,03 19,070,2
4.75 54.01
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 五 六1 118,000,0 118,000, 118,000,0 118,000,
本） 23 8 00.00 000.00 00.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股 118,000,0 118,000, 118,000,0 118,000,
本）净额 00.00 000.00 00.00 000.00
资本公积 五 六1 216,056,7 216,056, 216,056,7 216,056,
24 9 53.98 753.98 53.98 753.98
盈余公积 五 六2 20,875,74 21,880,7 20,875,74 21,880,7
25 0 2.56 42.56 2.56 42.56
其中：法定公益 10,940,37 10,940,3 10,940,37 10,940,3
金 1.28 71.28 1.28 71.28
未分配利润 五 六2 24,839,37 21,418,8 16,114,54 10,822,9
26 1 5.65 01.93 4.05 70.33
拟分配现金股利 5,900,00 5,900,00
0.00 0.00
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 379,771,8 377,356, 371,047,0 366,760,
股东权益）合计 72.19 298.47 40.59 466.87
负债和所有者权 501,989,5 483,978, 403,396,1 391,220,
益（或股东权益 09.29 036.45 20.21 582.55
）总计
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公司法定代表人:郑念鸿主管会计工作负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 司 数 数
一、主营业务收 五 六22 39,499,1 35,140,2 6,916,606 6,532,71
入 27 70.74 88.52 .50 2.00
减：主营业务成 五 六22 18,180,8 19,349,7 1,478,157 1,480,45
本 27 58.45 89.65 .60 0.98
主营业务税金及 五 六23 1,917,58 1,815,10 378,248.5 362,565.
附加 28 8.29 9.75 8 51
二、主营业务利 19,400,7 13,975,3 5,060,200 4,689,69
润（亏损以“- 24.00 89.12 .32 5.51
”号填列）
加：其他业务利 五 13,857.9
润（亏损以“- 29 3
”号填列）
减:营业费用 473,086. 35,677.5
94 0
管理费用 4,778,42 3,738,50 2,272,767 2,887,23
7.93 5.16 .12 0.15
财务费用 五 六24 -401,812 -656,032 -233,241. -507,384
30 .80 .82 64 .91
三、营业利润（ 14,564,8 10,857,2 3,020,674 2,309,85
亏损以“-”号 79.86 39.28 .84 0.27
填列）
加：投资收益（ 五 六25 -226,920 -725,383 8,785,288 5,575,61
损失以“-”号 31 .53 .39 .20 4.52
填列）
补贴收入 五 六26 150,000. 150,000.0
32 00 0
营业外收入
减：营业外支出 五 六27 15,199.5 6,916.61
33 2
四、利润总额（ 14,472,7 10,131,8 11,949,04 7,885,46
亏损总额以“- 59.81 55.89 6.43 4.79
”号填列）
减：所得税 五 六28 3,930,60 1,969,67 757,472.7 596,825.
34 9.42 5.44 1 49
减：少数股东损 1,221,57 873,541.
益 6.67 15
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 9,320,57 7,288,63 11,191,57 7,288,63
损以“-”号填 3.72 9.3 3.72 9.30
列）
加：年初未分配 21,418,8 20,757,9 10,822,97 16,044,9
利润 01.93 54.81 0.33 63.47
其他转入
六、可供分配的 30,739,3 28,046,5 22,014,54 23,333,6
利润 75.65 94.11 4.05 02.77
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 30,739,3 28,046,5 22,014,54 23,333,6
配的利润 75.65 94.11 4.05 02.77
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 5,900,00 11,800,0 5,900,000 11,800,0
0.00 00.00 .00 00.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 24,839,3 16,246,5 16,114,54 11,533,6
(未弥补亏损以 75.65 94.11 4.05 02.77
“-”号填列)
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补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:郑念鸿主管会计工作负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦
现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到 38,072,875.9 9,361,975.23
的现金 3
收到的税费返还 470,000.00
收到的其他与经营活动有 五35 六29 3,304,790.27 15,995,946.0
关的现金 8
现金流入小计 41,847,666.2 25,357,921.3
0 1
购买商品、接受劳务支付 8,630,497.28
的现金
支付给职工以及为职工支 1,897,554.74 1,133,664.86
付的现金
支付的各项税费 3,289,991.41 1,714,325.27
支付的其他与经营活动有 五36 六30 3,042,980.27 5,980,253.31
关的现金
现金流出小计 16,861,023.7 8,828,243.44
0
经营活动产生的现金流量 24,986,642.5 16,529,677.8
净额 0 7
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资所收到的现金 130,000.00
其中：出售子公司收到的 111,158.88
现金
取得投资收益所收到的现 111,158.88 11,322,467.0
金 4
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有
关的现金
现金流入小计 241,158.88 11,322,467.0
4
购建固定资产、无形资产 2,141,591.52 37,500.00
和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金 218,680.00 218,680.00
支付的其他与投资活动有
关的现金
现金流出小计 2,360,271.52 256,180.00
投资活动产生的现金流量 -2,119,112.6 11,066,287.0
净额 4 4
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有
关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利 3,981,657.08 2,484,861.15
息所支付的现金
其中：支付少数股东的股 3,981,657.08 2,484,861.15
利
支付的其他与筹资活动有
关的现金
其中：子公司依法减资支
付给少数股东的现金
现金流出小计 3,981,657.08 2,484,861.15
筹资活动产生的现金流量 4,018,342.92 -2,484,861.1
净额 5
四、汇率变动对现金的影
响
五、现金及现金等价物净 26,885,872.7 25,111,103.7
增加额 8 6
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 9,320,573.72 11,191,573.7
2
加：少数股东损益(亏损 1,221,576.67
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -856,610.30
固定资产折旧 2,345,065.89 1,517,728.30
无形资产摊销 1,498,645.68 1,138,434.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加 -979,392.77 88,912.14
）
预提费用增加（减：减少 97,600.00
）
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(
减:收益)
固定资产报废损失 22,017.70
财务费用
投资损失（减：收益） 226,920.53 -8,785,288.2
0
递延税款贷项（减：借项
）
存货的减少（减：增加） 7,405,180.90
经营性应收项目的减少( 206,702.93 8,766,103.00
减：增加)
经营性应付项目的增加( 3,621,751.25 3,468,825.09
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量 24,986,642.5 16,529,677.8
净额 0 7
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 77,006,480.5 55,720,408.2
8 7
减：现金的期初余额 50,120,607.8 30,609,304.5
0 1
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加 26,885,872.7 25,111,103.7
额 8 6
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公司法定代表人:郑念鸿主管会计工作负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 浙江东日股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产价 其他 合计
数 值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备合计 123,017. 64,017.0 64,017.0 59,000.0
07 3 3 4
其中：应收账 36,225.5 17,766.1 17,766.1 18,459.4
款 5 3 3 2
其他应收款 86,791.5 46,250.9 46,250.9 40,540.6
2 0 0 2
短期投资跌价 6,294.67 6,294.67 6,294.67
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 495,158. 495,158.
准备合计 75 75
其中：房屋、
建筑物
机器设备 332,508. 332,508.
75 75
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 624,470. 70,311.7 70,311.7 554,158.
49 0 0 79
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公司法定代表人:郑念鸿主管会计工作负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资产 其他 合计
数 价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合 2,677,927 878,832 878,832. 1,799,094
计 .50 .52 52 .98
其中：应收
账款
其他应收款 2,677,927 878,832 878,832. 1,799,094
.50 .52 52 .98
短期投资跌 6,294.67 6,294.6 6,294.67
价准备合计 7
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准
备合计
其中：库存
商品
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 2,684,222 885,127 885,127. 1,799,094
计 .17 .19 19 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑念鸿主管会计工作负责人:陈琦会计机构负责人:陈琦
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.11 5.08 0.16 0.16
营业利润 3.84 3.81 0.12 0.12
净利润 2.45 2.44 0.079 0.079
扣除非经常性损益后的净利润 2.41 2.40 0.078 0.078
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
（2006年1-6月）
（一）公司概况
浙江东日股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]55号文批准，由浙江东方集团公司(以下简称集团公司)独家发起，采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A股)发行前，股本总额为7,800万元。1997年9月10日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]449号、450号文批复，同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式，向社会公开发行人民币普通股4,000万股。1997年9月22日，公司股票发行成功。1997年10月6日，公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001001272的《企业法人营业执照》。1997年10月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本11,800万元，股份总数11,800万股（每股面值1元），2006年2月完成股权分置改革后，现有无限售流通A股5,520万股，限售期流通A股6,280万股。
公司经营范围：实业投资，市场租赁经营，计算机网络开发，各类灯具及配件的生产、销售，物业管理。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为10％，
9、存货核算方法：
1)存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、出租开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2)存货按实际成本计价。
(1) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。
(2) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(3) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。
(4) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分摊计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(6) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3)存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产、开发而持有的材料等，如果用其生产开发的产品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
10、长期投资核算方法：
1)长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2)股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3)长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销，计入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法：
1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2)委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-50 5 3.80-1.90
机器设备 5-18 5 19.00-5.28
电子设备 8-20 5 11.88-4.75
运输设备 8-10 5 11.88-9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 减值准备的计提方法：
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法：
1)在建工程按实际成本核算。
2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3)期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
1)无形资产按取得时的实际成本入账。
2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
(4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
(5)如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益，即将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3)期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1)长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2)筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
16、借款费用的会计处理方法：
1)借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2)借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3)借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
17、收入确认原则：
1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2)提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
4)房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，累计收款超过总价款的一定比例（一般为50%），其余应收款项能够收回，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
公司企业所得税，采用应付税款法核算。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 17% 17%
营业税 5% 5%
城建税 按应缴流转税税额 7%
企业所得税 33% 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册 法 注 经营范围 投 权益比 是
地 定 册 资 例(%) 否
代 资 额 直 间 合
表 本 接 接 并
人
浙江东日科 温州 郑 10, 教育产业的投资（不 8,9 89. 是
技教育发展 市矮 念 000 含金融服务）；计算 41 41
有限公司 凳桥9 鸿 机网络开发、技术转
2号 让
四川自贡浙 四川 郑 800 房地产开发经营、室 682 85. 是
江东方集团 自贡 念 内外装璜装修，销售 .72 34
实业开发有 鸿 建筑材料、装璜材料
限公司
温州东日房 温州 郑 2,0 房地产开发经营（三 1,8 90 10 是
地产开发有 市矮 念 00 级），建筑材料销售 00
限公司 凳桥9 鸿
2号
余姚市东日 宁波 郑 1,0 房地产开发、经营， 800 80 是
房地产开发 余姚 念 00 建筑材料的批发和零
有限公司 鸿 售
浙江东日进 温州 郑 500 各类商品及技术的进 300 60 是
出口贸易有 市矮 念 出口业务、经营进料
限公司 凳桥9 鸿 加工和“三来一补”
2号 业务
温州东日气 温州 夏 300 生产、销售：溶解乙 90 30 是
体有限公司 市状 雪 炔、工业氧、工业氮
元镇 峰 、销售钢瓶减压阀及
山西 配件
岙
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明：
温州东日气体有限公司:公司对东日气体的投资占该公司权益比例为30%，由于本公司是气体公司的最大股东，且在董事会中占有多数席位，因此对其具有实质性的控制权，故将其列入合并会计报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 154,783.60 163,741.90
人民币 154,783.60 163,741.90
银行存款： 9,018,603.96 49,956,254.69
人民币 9,018,603.96 49,956,254.69
其他货币资金： 67,833,093.02 611.21
人民币 67,833,093.02 611.21
合计 77,006,480.58 50,120,607.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末市价总额
帐面 跌价 帐面净 帐面 跌 帐面净
余额 准备 额 余额 价 额
准
备
股权 218,6 218,68 218,680.00
投资 80.00 0.00
合计
基金 300,0 6,29 293,70 300,0 300,00 300,000.00
投资 00.00 4.67 5.33 00.00 0.00
其他 280,0 280,00 150,0 150,00 150,000.00
短期 00.00 0.00 00.00 0.00
投资
合计 580,0 6,29 573,70 668,6 668,68 668,680.00
00.00 4.67 5.33 80.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 帐面余额 期末市价 帐面净额
总额
中国银行 218,680.00 218,680.0 218,680.00
0
合计 218,680.00 218,680.0 218,680.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末数 期初数
委托贷款 150,000.00 280,000.00
合计 150,000.00 280,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 184,593. 100 18,459.3 362,255.14 100 36,225.51
内 83 8
一至二 0.40 0.04 0.40 0.04
年
合计 184,594. 100 18,459.4 362,255.54 100 36,225.55
23 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏帐准 36,225.55 17,766.13 17,766.13 18,459.42
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 184,593.83 100 362,255.14 100
单位合计及
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 240,293 59.27 24,029. 682,802.21 78.67 68,280.22
内 .15 32
一至二 138,833 34.25 13,883. 138,833.00 16.00 13,883.30
年 .00 30
三年以 26,280. 6.48 2,628.0 46,280.00 5.33 4,628.00
上 00 0
合计 405,406 100 40,540. 867,915.21 100 86,791.52
.15 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 86,791.52 46,250.90 46,250.90 40,540.62
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 387,157.5 95.50 806,108 92.88
7 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 714,086.89 100 702,068.00 100
合计 714,086.89 100 702,068.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 714,086.89 100 702,068. 100
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
外贸退税 51,559.80 51,559.80
合计 51,559.80 51,559.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 179,399.9 179,399. 88,059.19 88,059.1
9 99 9
库存商 62,537.73 62,537.7 76,718.04 76,718.0
品 3 4
包装物 702,126.6 702,126. 367,965.3 367,965.
5 65 2 32
开发成 80,606,61 80,606,6 78,013,90 78,013,9
本 9.57 19.57 4.92 04.92
开发产 2,683,767 2,683,76 12,828,34 12,828,3
品 .72 7.72 0.32 40.32
发出商 391,389.8 391,389. 656,034.6 656,034.
品 5 85 2 62
合计 84,625,84 84,625,8 92,031,02 92,031,0
1.51 41.51 2.41 22.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于温州市政府规划变动的原因，东方花苑开工时间、预计竣工时间和预计总投资尚不确定。
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原
数 因
财产保 296,657.6 149,946.7 146,710.94 下期受益
险 4 0
其他 27,780.11 1,243,569. 114,230.0 1,157,119. 下期受益
48 1 58
合计 324,437.7 1,243,569. 264,176.7 1,303,830. /
5 48 1 52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
其他股权投资 64,461,600. 64,461,600.
00 00
合并价差 6,281,626.8 344,374.0 5,937,252.7
2 8 4
合计 70,743,226. 344,374.0 70,398,852.
82 8 74
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 70,743,226. / / 70,398,852.
82 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 期末余额 核算方法
温州商业银行 63,900,000.00 63,900,000.00 成本法
浙江尖峰集团股份有限公司 561,600.00 561,600.00 成本法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期以增资方式对温州市商业银行投资63,900,000.00元，每股购价1.065元，共计6,000万股。温州市商业银行的增资事宜已取得浙江省银监会批准。
对浙江尖峰集团股份有限公司投资561,600.00元系本公司之子公司浙江东日进出口贸易有限公司持有该公司法人股，合计561,600股。
(3) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额 摊销年
名称 限
东日科教 -1,393,029. -928,686.1 -69,651. -859,034.6 10
18 1 42 9
自贡房开 3,290,756.5 2,303,529. 164,537. 2,138,991. 10
8 60 82 78
东日房开 5,545,139.4 4,906,783. 249,487. 4,657,295. 10
4 33 68 65
东日进出口 843.01
合计 7,443,709.8 6,281,626. 344,374. 5,937,252. /
5 82 08 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 197,096,569 110,167.40 22,017.70 197,184,719
.98 .68
其中：房屋及建 188,152,646 188,152,646
筑物 .94 .94
机器设备 7,161,108.7 110,167.40 22,017.70 7,249,258.4
5 5
电子设备
运输设备 1,782,814.2 1,782,814.2
9 9
二、累计折旧合 38,322,284. 2,364,321.5 19,255.67 40,667,350.
计： 89 6 78
其中：房屋及建 33,506,660. 2,026,748.0 35,533,408.
筑物 39 5 44
机器设备 4,371,952.3 290,681.78 19,255.67 4,643,378.4
0 1
电子设备
运输设备 443,672.20 46,891.73 490,563.93
三、固定资产净 158,774,285 156,517,368
值合计 .09 .90
其中：房屋及建 154,645,986 152,619,238
筑物 .55 .50
机器设备 2,789,156.4 2,605,880.0
5 4
电子设备
运输设备 1,339,142.0 1,292,250.3
9 6
四、减值准备合 495,158.75 495,158.75
计
其中：房屋及建
筑物
机器设备 332,508.75 332,508.75
电子设备
运输设备 162,650.00 162,650.00
五、固定资产净 158,279,126 156,022,210
额合计 .34 .15
其中：房屋及建 154,645,986 152,619,238
筑物 .55 .50
机器设备 2,456,647.7 2,273,371.2
0 9
电子设备
运输设备 1,176,492.0 1,129,600.3
9 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 9,246,217 9,246,217 7,177,292 7,177,292
程 .02 .02 .90 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
气体技改工程 7,177,292 2,068,924.12 其他来源 9,246,217
.90 .02
合计 7,177,292 2,068,924.12 / 9,246,217
.90 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 101,420,7 101,420,7 102,919,3 102,919,3
产 49.74 49.74 95.42 95.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成 期初数 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊销
得 本 销 销 期限
方
式
土地使 出 127,858 102,919, 1,498,6 14,682, 101,420 31.25-69
用权 让 ,098.10 395.42 45.68 497.25 ,749.74 .83年
合计 / 127,858 102,919, 1,498,6 14,682, 101,420 /
,098.10 395.42 45.68 497.25 ,749.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 8,000,000.00
合计 8,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 2,164,320.90 100 2,065,157.92 100
合计 2,164,320.90 100 2,065,157.92 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无账龄3年以上的大额应付账款。 无持有本公司5%以上（含5%）表决权的股东账款。
15、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 36,019,987.26 84.05 37,799,055.99 84.69
三年以上 6,834,000.00 15.95 6,834,000.00 15.31
合计 42,853,987.26 100 44,633,055.99 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄1年以上的预收账款末结转原因的说明：
东日房开于1999年10月预收东方花苑东区售房款6834000.00元，后因温州市市政规划调整，导致该地块延期开发，相应的预收账款一直未结转。 无持有本公司5%以上（含5）表决权股份的股东账款。
16、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
工资 254,835.82
合计 254,835.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费提取数 871,067.37 736,536.67
合计 871,067.37 736,536.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未分配股利 3,415,138.85
合计 3,415,138.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,514.30 8,475.76 17%
营业税 2,785,041.40 1,743,222.13 5%
所得税 5,847,304.02 3,070,841.03 33%
个人所得税 1,346.00 245.00
城建税 179,250.00 132,381.22 按应缴流转税税额
房产税 930,231.43 1,047,697.06 12%
土地增值税 2,561,001.26 2,389,583.43 1%
印花税 27,653.19 27,653.19 0.05%
土地使用税 7,500.00
合计 12,345,841.60 8,420,098.82 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 102,902.46 86,381.78 流转税税额的4%、3%
水利建设专项资金 -3,532.96 5,830.20 营业收入的0.1%
交通费附加 11,120.80 11,120.80 已停征
主副食品调控基金 137,186.81 106,936.48 营业收入的0.1%
残疾人保障金 252.00 72.00
地方教育费附加 3,027.89 流转税税额的3%
合计 250,957.00 210,341.26 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地方教育费附加是本年度5月份开始起征税率为流转税税额的2%。 21、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 33,423,689.37 100 31,231,457.49 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
浙江东方集团公司 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 款项性质或内容 温州市房地产管理局 4,144,580.00 尚未移交的物业用房手续费 市场各租户 15,329,479.65店面租赁押金 市场各租户 968,300.00电话保证金 东日气体各客户 1,317,107.68 钢瓶押金
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提工资及借款利息 97,600.00
合计 97,600.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 78,000, 66. -15,200, -15,200 62,800,0 53
法人持 000.00 10 000.00 ,000.00 00.00 .2
股 2
3、其他
内资持
股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 78,000, 66. -15,200, -15,200 62,800,0 53
条件股 000.00 10 000.00 ,000.00 00.00 .2
份合计 2
二、无限售条件流通股份
1、人民 40,000, 33. 15,200,0 15,200, 55,200,0 46
币普通 000.00 90 00.00 000.00 00.00 .7
股 8
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 40,000, 33. 15,200,0 15,200, 55,200,0 46
条件流 000.00 90 00.00 000.00 00.00 .7
通股份 8
合计
三、股 118,000 100 118,000, 10
份总数 ,000.00 .00 000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 216,038,422. 216,038,422.
86 86
其他资本公积 18,331.12 18,331.12
合计 216,056,753. 216,056,753.
98 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,940,371.2 1,005,000.00 9,935,371.2
8 8
法定公益金 10,940,371.2 10,940,371.
8 28
合计 21,880,742.5 1,005,000.00 20,875,742.
6 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少数系股权改置过程中发生的相关中介机构费用。
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 9,320,573.72
加：年初未分配利润 21,418,801.93
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 5,900,000.00
未分配利润 24,839,375.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
市场租赁 6,916,606. 1,478,157 6,532,712. 1,480,450
50 .60 00 .98
教育设施租赁及教育后 6,911,781. 810,883.5 6,074,920. 1,316,501
勤服务 66 8 02 .58
房地产销售 20,166,892 11,114,94 22,532,656 16,552,83
.40 8.40 .50 7.09
气体销售 2,943,158. 2,238,474
12 .98
外贸出口销售 2,560,732. 2,538,393
06 .89
合计 39,499,170 18,180,85 35,140,288 19,349,78
.74 8.45 .52 9.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江地区 19,332,278. 7,065,910.0 12,607,632. 2,796,952.5
34 5 02 6
四川地区 20,166,892. 11,114,948. 22,532,656. 16,552,837.
40 40 50 09
合计 39,499,170. 18,180,858. 35,140,288. 19,349,789.
74 45 52 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,551,055.70 1,453,268.43 5%
城建税 114,760.55 101,728.78 按应缴流转税
税额
教育费附加 47,075.23 46,864.40
土地增值税 201,668.92 213,248.14
地方教育费附加 3,027.89
合计 1,917,588.29 1,815,109.75 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 175.21 175.21 2,136.7 888.8 1,247.8
5 8 7
钢瓶及配件销 11,963.2 3,131.8 8,831.43
售 4 1
钢瓶租金收入 4,851.29 4,851.29
合计 16,989.7 3,131.8 13,857.9 2,136.7 888.8
4 1 3 5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 21,666.60
减：利息收入 435,725.80 666,817.16
汇兑损失 610.50
减：汇兑收益
其他 11,635.90 10,784.34
合计 -401,812.80 -656,032.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 117,453.55 -17,569.28
其中：股票投资收益 84,040.41
短期投资收益跌价准备 6,294.67
其他短期投资收益 27,118.47 -17,569.28
长期投资收益 -344,374.08 -707,814.11
长期股权投资差额摊销 -344,374.08 -707,814.11
合计 -226,920.53 -725,383.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
信息化技术补贴 150,000.00
合计 150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产报废损失 2,762.03
水利建设专项资金 12,437.49
合计 15,199.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
提取企业所得税 3,930,609.42 1,969,675.44
合计 3,930,609.42 1,969,675.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到市场租户押金 1,930,000.00
收到市场管理费 293,625.00
收到银行存款利息 435,725.80
收到其他款项 645,439.47
合计 3,304,790.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付股权改置相关费用 1,005,000.00
支付办公费、差旅费 394,742.38
支付中介机构费用 359,980.00
其他 1,283,257.89
合计 3,042,980.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 18,433.32 32,086.00
人民币 18,433.32 32,086.00
银行存款： 1,589,784.00 1,223,792.62
人民币 1,589,784.00 1,223,792.62
其他货币资金： 54,112,190.95 29,353,425.89
人民币 54,112,190.95 29,353,425.89
合计 55,720,408.27 30,609,304.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末
帐面余 跌价准 帐面净 帐面余 跌价准 帐面净 市价
额 备 额 额 备 额 总额
股权投资 218,68 218,680
合计 0.00 .00
基金投资 300,00 6,294. 293,705 300,00 300,000
0.00 67 .33 0.00 .00
其他短期 150,00 150,000 150,00 150,000
投资 0.00 .00 0.00 .00
合计 450,00 6,294. 443,705 668,68 668,680
0.00 67 .33 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 短期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 帐面余额 帐面净额
中国银行 218,680.00 218,680.00
合计 218,680.00 218,680.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末数 期初数
委托贷款 150,000.00 150,000.00
合计 150,000.00 150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 17,990,9 100 1,799,09 26,779,27 100 2,677,927.50
以内 49.78 4.98 5.00
合计 17,990,9 100 1,799,09 26,779,27 100 2,677,927.50
49.78 4.98 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额为17990949.78元，占其他应收款账面余额的100%。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准 2,677,927. 878,832.52 878,832.52 1,799,094.9
备 50 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 37,500.00 100
合计 37,500.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 期末结存原
数 因
财产保险 158,278.1 79,139.10 79,139.06 下期受益
6
其他 19,546.11 9,773.04 9,773.07 下期受益
合计 177,824.2 88,912.14 88,912.13 /
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 118,372,23 10,112,342 12,311,441 116,173,13
5.93 .39 .82 6.50
其他股权投资 63,900,000 63,900,000
.00 .00
股权投资差额 5,791,035. 344,374.08 5,446,661.
72 64
合计 188,063,27 10,112,342 12,655,815 185,519,79
1.65 .39 .90 8.14
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 188,063,27 / / 185,519,79
计 1.65 8.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 期末余额 核算方法
温州市商业银行 63,900,000.00 63,900,000.00 成本法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 期初金 初始余 摊销 期末 形成原因 摊
资单 额 额 金额 余额 销
位名 年
称 限
东日 -928,6 -1,393, -69,6 -859, 投资基准日公司投资成本与 10
科教 86.11 029.18 51.42 034.6 应享有上述被投资单位净资
9 产份额之间的差额形成股权
投资差额
自贡 2,303, 3,290,7 164,5 2,138 投资基准日公司投资成本与 10
房开 529.60 56.58 37.82 ,991. 应享有上述被投资单位净资
78 产份额之间的差额形成股权
投资差额
东日 4,416, 4,989,7 249,4 4,166 投资基准日公司投资成本与 10
房开 192.23 53.28 87.68 ,704. 应享有上述被投资单位净资
55 产份额之间的差额形成股权
投资差额
东日 843.01
进出
口
合计 5,791, 6,888,3 344,3 5,446 / /
035.72 23.69 74.08 ,661.
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
一、原价合计： 108,497,199 108,572,199
.66 .66
其中：房屋及建筑 100,544,436 100,544,436
物 .16 .16
机器设备 7,030,750.0 75,000.00 7,105,750.0
0 0
电子设备
运输设备 922,013.50 922,013.50
二、累计折旧合计 32,497,776. 1,517,728.3 34,015,504.
： 21 0 51
其中：房屋及建筑 29,071,632. 1,212,064.0 30,283,696.
物 52 7 59
机器设备 3,343,949.0 261,868.55 3,605,817.5
1 6
电子设备
运输设备 82,194.68 43,795.68 125,990.36
三、固定资产净值 75,999,423. 74,556,695.
合计 45 15
其中：房屋及建筑 71,472,803. 70,260,739.
物 64 57
机器设备 3,686,800.9 3,499,932.4
9 4
电子设备
运输设备 839,818.82 796,023.14
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额 75,999,423. 74,556,695.
合计 45 15
其中：房屋及建筑 71,472,803. 70,260,739.
物 64 57
机器设备 3,686,800.9 3,499,932.4
9 4
电子设备
运输设备 839,818.82 796,023.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
无形资 70,649,77 70,649,77 71,788,205 71,788,20
产 1.72 1.72 .84 5.84
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(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
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种 取 实际成本 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余
类 得 销 摊销
方 期限
式
土 出 89,237,43 71,788,20 1,138,4 11,969,9 70,649,77 31.25
地 让 8.00 5.84 34.12 00.28 1.72 -69.8
使 3年
用
权
合 / 89,237,43 71,788,20 1,138,4 11,969,9 70,649,77 /
计 8.00 5.84 34.12 00.28 1.72
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10、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 20,284.00 100 20,284.00 100
合计 20,284.00 100 20,284.00 100
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11、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:币种:
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,190,694.73 100 1,745,326.00 100
合计 4,190,694.73 100 1,745,326.00 100
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12、应付工资：
单位: 币种:
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项目 期末数 期初数
工资 254,835.82
合计 254,835.82
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13、应付福利费：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
提取福利费 819,424.98 721,984.68
合计 819,424.98 721,984.68
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14、应付股利：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付股东股利 3,415,138.85
合计 3,415,138.85
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15、应交税金：
单位: 币种:
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项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 78,175.05 99,999.90 5%
所得税 642,554.24 354,286.20 33%
城建税 5,472.25 7,000.00 按流转税税额7%
房产税 706,918.93 880,564.79 12%
合计 1,433,120.47 1,341,850.89 /
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16、其他应交款：
单位: 币种:
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项目 期末数 期初数 费率说明
水利建设专项资金 1,563.50 5,304.29 营业收入0.1%
教育费附加 3,127.00 12,186.58 按流转税税额4%
地方教育费附加 2,563.50 按流转税税额3%
合计 7,254.00 17,490.87 /
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17、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位: 币种:
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 22,463,162.59 100 20,358,343.42 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 22,463,162.59 100 20,358,343.42 100
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18、股本
股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有 78,000, 66 -15,200, -15,200 62,800, 53.
法人持股 000.00 .1 000.00 ,000.00 000 22
0
3、其他
内资持股
其中：境
内法人持
股
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 78,000, 66 -15,200, -15,200 62,800, 53.
件股份合 000.00 .1 000.00 ,000.00 000.00 22
计 0
二、无限售条件流通股份
1、人民 40,000, 33 15,200,0 15,200, 55,200, 46.
币普通股 000.00 .9 00.00 000.00 000.00 78
0
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 40,000, 33 15,200,0 15,200, 55,200, 46.
件流通股 000.00 .9 00.00 000.00 000.00 78
份合计 0
三、股份 118,000 10 118,000 100
总数 ,000.00 0 ,000.00
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浙江省人民政府国有资产监督管理委员会于2006年1月12日下发了《关于浙江东日股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事项的批复》（浙国资法产[2006]8号），批准本公司股权分置改革方案。本次股权分置改革方案为非流通股向流通股东送股，非流通股东共送出1520万股，已于2006年2月初实施完毕。
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 216,038,422. 216,038,422.
86 86
其他资本公积 18,331.12 18,331.12
合计 216,056,753. 216,056,753.
98 98
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20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,940,371.2 1,005,000.00 9,935,371.2
8 8
法定公益金 10,940,371.2 10,940,371.
8 28
合计 21,880,742.5 1,005,000.00 20,875,742.
6 56
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21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 11,191,573.72
加：年初未分配利润 10,822,970.33
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 5,900,000.00
未分配利润 16,114,544.05
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22、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
市场租赁 6,916,606.5 1,478,157.6 6,532,712.0 1,480,450.9
0 0 0 8
合计 6,916,606.5 1,478,157.6 6,532,712.0 1,480,450.9
0 0 0 8
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(2) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江地区 6,916,606.5 1,478,157.6 6,532,712.0 1,480,450.9
0 0 0 8
合计 6,916,606.5 1,478,157.6 6,532,712.0 1,480,450.9
0 0 0 8
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23、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 345,830.33 326,635.60 5%
城建税 24,208.12 22,864.49 按流转税税额7%
教育费附加 5,646.63 13,065.42 按流转税税额4%
地方教育费附加 2,563.50 按流转税税额3%
合计 378,248.58 362,565.51 /
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24、财务费用
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 241,042.95 517,893.90
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 7,801.31 10,508.99
合计 -233,241.64 -507,384.91
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25、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 98,495.83 -17,569.28
其中：股票投资收益 84,040.41
短期投资收益跌价准备 6,294.67
其他短期投资收益 8,160.75 -17,569.28
长期投资收益 8,686,792.37 5,593,183.80
其中：按权益法确认收益 9,031,166.45 6,300,997.90
长期股权投资差额摊销 -344,374.08 -707,814.10
合计 8,785,288.20 5,575,614.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数
信息化技术补贴 150,000.00
合计 150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金 6,916.61
合计 6,916.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
提取企业所得税 757,472.71 596,825.49
合计 757,472.71 596,825.49
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29、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
信息化技术补贴 150,000.00
银行利息收入 241,042.95
市场租赁户押金 2,771,000.00
收到的往来款 10,222,610.00
其他 2,611,293.13
合计 15,995,946.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权改置相关费用 1,005,000.00
市场租赁户退保证金 841,000.00
其他 4,134,253.31
合计 5,980,253.31
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联 注册地 主营业务 与本 经济性 法人
方名 址 公司 质 代表
称 关系
集团 浙江温 玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气 母公 国有独 郑念
公司 州 体的生产和销售 司 资公司 鸿
东日 浙江温 教育产业的投资（不含金融服务 控股 有限责 郑念
科教 州 ）；计算机网络开发、技术转让 子公 任公司 鸿
司
自贡 四川自 房地产开发经营、室内外装璜装 控股 有限责 郑念
房开 贡 修，销售建筑材料、装璜材料 子公 任公司 鸿
司
东日 浙江温 房地产开发经营（三级），建筑 全资 有限责 郑念
房开 州 材料销售 子公 任公司 鸿
司
东日 浙江温 各类商品及技术的进出口业务、 控股 有限责 郑念
进出 州 经营进料加工和“三来一补”业 子公 任公司 鸿
口 务 司
东日 浙江温 生产、销售：溶解乙炔、工业氧 控股 有限责 夏雪
气体 州 、工业氮、销售钢瓶减压阀及配 子公 任公司 峰
件 司
余姚 浙江余 房地产开发、经营，建筑材料的 控股 有限责 郑念
房开 姚 批发和零售 子公 任公司 鸿
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
集团公司 12,124.20 12,124.20
东日科教 10,000 10,000
自贡房开 800 800
东日房开 2,000 2,000
东日进出口 500 500
东日气体 300 300
余姚房开 1,000 1,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所
名称 所持股 持股份比 所持股 持股份增 所持股 持股份比
份期初 例期初数 份增减 减比例（ 份期末 例期末数
数 （％） ％） 数 （％）
集团公 7,800 66.10 -1,520 -12.88 6,280 53.22
司
东日科 8,941 89.41 8,941 89.41
教
自贡房 682.72 85.34 682.72 85.34
开
东日房 2,000 100.00 2,000 100.00
开
东日进 300 60.00 300 60.00
出口
东日气 90 30.00 90 30.00
体
余姚房 800 80.00 800 80.00
开
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
东方学院（也称浙江东方专修学院或浙江东方职 母公司的全资子公司
业技术学院）
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5、关联交易情况
(1) 关联租赁情况：
东日科教将位于浙江省温州市经济技术开发区37、38、39号小区内104.8281亩（计69885.835平方米）教学综合用地及建筑面积7148平方米的综合楼租赁给东方学院，租赁的期限为2006年1月1日至2006年12月31日。租金为799.57万元人民币。 东日科教与东方学院原于2005年6月签订的《土地租赁协议》已于2005年12月31日到期，报告期内，东日科教与东方学院重新签订前述《土地与房屋租赁合同》，并根据市场租赁情况对租金标准进行了适度调增。 2002年7月，东日科教与东方学院签订《后勤服务协议》。根据协议约定，东日科教向东方学院的师生提供住宿等后勤服务，相关费用由东日科教按照国家有关规定直接向学院师生收取。该协议自2002年9月1日起生效，有效期5年。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 东方职业培训学校 260,000.00 0
预收账款 东方学院 8,967,300.00 4,311,658.34
其他应付款 集团公司 4,000,000.00 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项：
截止2006年6月30日，本公司没有重大承诺事项。
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内公司在指定报刊上公开披露未被拦阻所有公司文件的正本及公告的原稿；
3、报告期内公司在指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：郑念鸿
浙江东日股份有限公司
2006年8月8日
浙江东日股份有限公司
董事、高级管理人员关于公司2006年中期报告的确认意见
根据《证券法》及上海证券交易所的相关规定和要求，作为浙江东日股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为公司严格按照国家相关法律法规规范运作，公司2006年中期报告公允地反映了公司2006年上半年的财务状况和经营成果。
我们保证公司2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
二○○六年八月八日
董事、高管人员签字：
郑念鸿：______________________
周 前：______________________
陈 琦：______________________
沈玉平：______________________
许永斌：______________________