浙江东日股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:浙江东日股份有限公司
公司英文名称:ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY
公司英文缩写:ZJDR
2、公司法定代表人:滕增寿先生
3、公司董事会秘书:张乘东先生
联系地址:浙江省温州市矮凳桥92号
联系电话:0577 -8335216 8332195
传 真:0577 -8332287 8335216
4、公司注册地址及办公地址:浙江省温州市矮凳桥92号
邮政编码:325003
电子信箱:东日管道公司因特网网址:
http://www.dongripipe.com.
E—mail:eastpipe@ppp.wzptt.zj.cn.
5、公司年度报告备置地点:浙江省温州市矮凳桥92号公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:浙江东日
公司股票代码:600113
二、会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要利润指标情况
利润总额:4192.39万元
净利润:4148.73万元
主营业务利润:4552.3万元
其他业务利润:93.84万元
投资收益:140万元
补贴收入:119.1万元
营业外收支净额:—8.98万元
经营活动产生的现金流量净额:1062.52万元
现金及现金等价物净增加额:—10522.14万元
二、公司前三年会计数据和财务指标
序号 指标项目 单位 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入 元 108059999.62 89869991.03 39269803.90
2 净利润 元 41487287.95 40992796.71 38807662.02
3 总资产 元 401725652.51 382756406.95 176946943.51
4 股东权益 元 349865282.45 349677994.50 97541121.41
5 每股收益 元/股 0.35 0.35 0.50
6 每股净资产 元/股 2.96 2.96 1.25
7 调整后每股净资产 元/股 2.95 2.95 1.22
8 净资产收益率 元/股 11.86 11.72 39.78
9 加权每股收益 元/股 0.35 0.35 0.45
10加权净资产收益率 元/股 11.86 11.72 18.33
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
三、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 法定盈余公积
期初数 118000000 216038422.86 1563957.16
本期增加 - - 4148728.80
本期减少 - - -
期末数 118000000 216038422.86 5712685.96
续上表：
项目 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 1563957.16 12511657.32 349677994.50
本期增加 4148728.80 33189830.35 41487287.95
本期减少 - 41300000.00 41300000.00
期末数 5712685.96 4401487.67 349865282.45
说明:
1、报告期内公司股本未发生变化;
2、报告期内公司资本公积金未发生变化;
3、报告期内公司盈余公积金增加原因:将本年度实现净利润按10％的比例计提法定盈余公积,不提取任意盈余公积;
4、报告期内公司法定公益金增加原因:将本年度实现净利润按10％的比例计提法定公益金;
5、报告期内公司未分配利润增加原因:系提取法定盈余公积、法定公益金之后,本年度净利润增加数;减少原因:系实施按每10股派发现金3.50元(含税)分配股利。
三、股本变动及股东情况介绍
1、公司股份变动情况表:
期初数 本期变动增减(十,—) 期未数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 78000000 78000000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 78000000 78000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 78000000 78000000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 40000000 40000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40000000 40000000
三、股份总数 118000000 118000000
2、股票发行情况与上市情况:
公司于1997年9月22日,在上海证交所,以上网发行方式,首次公开发行人民币普通股A种股票4000万股,发行价格为5.75元。并于1997年10月21日,公司A种股票为4000万股,获准在上交所上市交易,当天上市开盘价为10.90元。
本公司没有配售内部职工股。
3、股东情况介绍:
①截止1998年12月31日,公司股东总数为24842户,其中国有法人股东1户,社会公众股24841户。公司没有内部职工股东。公司董事、监事、高级管理人员均没持有本公司股份。
②主要股东持股情况(前十名股东):
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本 ％
1 浙江东方集团公司 78000000 66.10
2 陈鹏飞 541150 0.46
3 兴华基金 383700 0.33
4 王小英 349950 0.30
5 张立忠 293350 0.25
6 海通大连 274000 0.23
7 熊考善 235000 0.20
8 许艾姣 195000 0.17
9 财政证券 180000 0.15
10 吕才发 171900 0.15
以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位是浙江东方集团公司系本公司母公司,其所持股份未发生质押或冻结事宜。
③持股10％以上法人股东简介:
浙江东方集团公司法定代表人:滕增寿
经营范围:卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装璜装修、房地产等
④报告期内控股股东及所持股份未发生变动。
⑤由于公司不配售内部职工股,现任董事、监事和高级管理人员均不持有本公司股票
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容:
本报告期内公司召开一次股东大会。具体内容及决议摘要如下:
公司于1998年3月28日下午在温州东方宾馆四楼会议室召开1997年度股东大会。到会股东代表代表股权78257517股,占公司总股本的66.32％。大会审议通过以下决议:
①公司《总经理1997年度业务工作报告》
②公司《董事会1997年度工作报告》
③公司《监事会1997年度工作报告》
④公司《1997年度财务决算报告》
⑤公司《1997年度利润分配方案》
⑥修改公司章程。
⑦《授权董事会行使投资权限的预案》
2、现任董事、监事及高级管理人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(万元)
滕增寿 男 59 董事长兼总经理 三年 0.9
刘时正 男 53 副董事长兼副总经理 三年 3.7
郑念鸿 男 45 副董事长兼副总经理 三年 3.7
程步进 男 59 董事 三年 未在公司领取报酬
贾廉星 男 56 董事 三年 3.3
马大观 男 54 董事 三年 2.8
柯永波 男 56 董事 三年 2.8
王伯华 男 35 董事 三年 2.6
张乘东 男 35 董事兼董秘 三年 2.6
陈 琦 女 32 财务部经理 三年 2
冯炳辉 男 60 监事会主席 三年 未在公司领取报酬
周 前 男 38 监事 三年 未在公司领取报酬
杨志翔 女 53 监事 三年 2.32
季日华 男 47 监事 三年 2
周 斌 男 49 监事 三年 1.7
以上年收入含工资、奖金等报酬收入,采用货币形式支付。
五、董事会报告
1、董事会会议情况及决议内容:
本公司董事会在本报告期内共举行二次会议:
(1)1998年2月6日在公司召开了第一届董事会第二次会议,董事会决议内容如下:
①审议通过《公司1997年度报告和摘要的编制内容并同意公告》;
②审议通过《公司1997年度总经理业务报告》;
③审议通过《公司1997年度董事会工作报告》;
④审议通过《公司1997年度财务决算报告》;
⑤审议通过《公司1997年度利润分配预案》;
⑥《公司章程修订案》;
⑦《公司授权董事会行使限额为3000万元(含3000万元)投资方案的审批权限的预案》;
⑧《决定于1998年3月28日召开1997年度股东大会》。
(2)1998年7月20日,公司董事会召开第一届董事会第三次会议,董事会决议内容如下:
①审议通过《公司1998年度中期报告》;
②审议通过缓建结构层树脂生产线和特种树脂生产线技改项目的决议。
③审议通过采取“以购代建”方式,完成灯具市场营业用房项目、市场综合配套用房项目、生产加工仓储用房项目三个建设项目的决议。
2、本年度内公司经理,董事会秘书未予更换。
3、浙江天健会计师事务所(即原浙江会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告。
4、本年度利润分配预案
经浙江天健会计师事务所对公司1998年度财务审计[浙天会审(1999)202号]。公司1998年度实现净利润41,487,287.95元,按净利润提取10％的法定公积金为4,148,728.80元;提取10％的公益金为4,148,728.80元,其余可供股东分配的利润为33,189,830.35元,加上年度未分配利润为12,511,657.32元,本年度实际可供股东分配的利润共计45,701,487.67元。拟定以1998年年末股份总数118,000,000股计算,向全体股东每10股派发现金3.50元(含税),剩余利润4,401,487.67元转入下年度一并分配。
本年度利润分配不送股,资本公积金不转增股本。
以上方案尚需提交1998年度股东大会审议通过。
六、监事会报告
一、本年度监事会会议的重要决议内容
1、公司监事会一届二次会议于98年2月6日在公司召开,审议同意监事会1997年度工作报告、总经理业务报告、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、章程修订案。
2、公司监事会一届三次会议于98年7月25日在公司召开,审议通过《公司1998年中期报告》、《关于缓建结构层树脂生产线和特种树脂生产线技改项目决定》、《“以购代建”完成灯具市场三个建设项目的决定》。
二、本年度监事会认真履行监督职能,严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责开展工作,监事会认为:公司能按照《公司法》、《公司章程》和其他国家法律、法规,依法规范运作。公司董事会及其管理层能严格执行97年股东大会决议,能严格按照招股说明书使用募集资金。
由浙江天健会计师事务所出具的无保留意见的98年度审计报告,本监事会认为:该报告真实、客观、准确地反映了公司98年度财务状况和经营成果以及资金变动情况。
七、业务报告摘要
一、公司报告期的经营情况
(一)公司主营业务情况
98年,公司紧紧围绕年初确定的指导思想、经营目标和工作重点,坚持以提高经济效益为中心,以市场为导向,狠抓开源节流,取得明显成效。
公司98年实现主营业务收入为10,806万元,比上年增长20.24％,其中管道及安装业务收入为8,941.2万元,占82.74％;市场租赁收入为1,864.8万元,占17.26％。
(二)公司财务状况及经营业绩
指标名称 1998年 1997年 增长比率
(万元) (万元) ％
总资产 40172.6 38275.6 4.96
净资产 34986.5 34967.8 0.05
长期负债 ——— ——— ———
股东权益 34986.5 34967.8 0.05
主营业务利润 4552.3 4934.9 -7.75
净利润 4148.7 4099.3 1.2
(三)在经营中出现的问题与困难及解决方案
当前经营面临的问题与困难。主要是管道市场有待进一步开拓。离心浇铸玻璃钢管道虽然性能良好、运转成本低、技术水平高,但由于使用单位观念滞后,对采用玻璃钢管有着保守的想法,再加上钢管、铁管等金属管材的竞争,对玻璃钢管的应用有一定的阻力。为此,公司采取相应对策:一是加大产品宣传力度。宣传玻璃钢管的优点、功能;二是加大产品营销力度。在努力降低产品成本的前提下,将产品售价适当降低,目前,玻璃钢管价格略低于钢管,以增强市场竞争能力。
二、公司投资情况
(1)公司募集资金使用情况
1997年公司发行股票时,募集资金为2.22亿元,当年投入为4,087.5万元,其余18,112.5万元延续到本年度使用。按招股说明书承诺,投资项目方向没有变更。本期发生投资额10,011.8万元,截止今年12月底,实际累计发生投资额14,099.3万元。承诺投资项目列下:
金额:万元
项目名称 计划投资总额 实际投资 完成率
1、大口径玻璃钢管道引进喂料成型主机技改 2990 2937.2 100
2、离心浇铸玻璃钢管道原料处理车间技改 2900 2714.1 100
3、生产公用工程和配套设施技改 2900 1072.7 70
4、购置HOBAS管道施工安装机械技改 968 796.8 100
5、东方灯具市场营业用房扩建 3000 2307.2 100
6、东方灯具市场生产加工仓储用房 2980 1301.6 100
7、东方灯具市场综合配套用房 2950 2969.7 100
8、结构层树脂生产线技改 2960 暂缓建设尚未投入
9、特种树脂生产线技改 2980 暂缓建设尚未投入
投资情况说明:
①完成大口径玻璃钢管道引进喂料成型主机技改项目。实际投资额为2,937.2万元。该项目进口设备于98年12月底安装,99年一季度进入调试投产。投产后,予计新增管道生产能力100公里,年实现利润1000多万元。
②完成管道原料处理车间技改项目。实际投资额为2,714.1万元。该项目已经完工,于99年一季度正式投产,年原料处理能力比原来增加1900吨,为新增管道100公里的生产能力提供原料处理条件。
③生产公用工程和配套设施技改项目。实际投资额1072.7万元。该项目是新增玻璃钢管道生产能力100公里的综合配套项目,目前尚需继续对水、电等配套项目的投资,预计1999年上半年完成。
④完成购置HOBAS管道施工安装机械技改项目。实际投资额为796.8万元。该项目于98年10月份投入使用,主要用于玻璃钢管道安装施工,预计实现年利润300万元。
⑤完成灯具市场营业用房项目。实现投资额为2,307.2万元;完成市场综合配套用房项目,实际投资额为2,969.7万元。为加快灯具市场开发与配套,于98年6月底该两个项目采取“以购代建”方式,与浙江东方集团公司签订产权转让协议书,由该公司拥有产权的营业大楼和综合大楼及其配套设施,经浙江资产评估公司和温州市国资局评估确认,有偿转让给本公司。两个项目于98年7月投入使用,通过租赁经营方式,下半年已经实现收益250万元。
⑥完成灯具市场生产加工仓储用房项目。实际投资额为1,301.6万元,比计划投资减少1,678.4万元。系根据市场实际需要,建筑面积比计划减少。为加快建设进度,于98年7月份该项目主要是采取“以购代建”方式,与浙江东方船艇制造公司签订产权转让协议书,该公司拥有产权的生产用房(含土地),经浙江资产评估公司和温州市国资局评估确认,有偿转让给本公司。转让价格为1,085.3万元。该项目于98年9月投入使用,通过租赁经营方式,已经实现收益150万元。
⑦投资项目暂缓建设情况。对结构层树脂生产线和特种树脂生产线技改项目,市场情况发生变化。通过进一步调查与可行性研究分析,树脂市场供大于求,各种树脂供应充裕,并且价格不断下跌。因此,经公司多次研究论证认为,目前投资生产树脂不如外部采购,该两个项目难以产生较好的经济效益。经董事会、监事会认真审议,在不影响公司经营目标实现的前提下,为适应市场变化,防止重复建设,用好募集资金,同时,减少公司《招股说明书》中提出的银行贷款计划。从而,决定缓建树脂两个项目。
⑧尚未使用的募集资金情况。公司在确保一无风险、二无违规、三不影响投资项目进度的前提下,运用资金存贷利差,提前归还公司成立前的银行借款,其中归还长期借款为6090万元(年利率10.18—13.14％);归还短期借款为850万元。其余尚未使用资金在银行存款和作为流动资金使用中。
(2)其他投资项目情况。公司本期没有发生。
三、新年度业务发展计划
总思路:坚持以效益为中心,市场为导向,壮大主营业务,发展资本经营,不断提高盈利能力,力争新一年的指标比上年有明显增长。
(一)进一步开拓管道市场。公司将管道促销摆在第一位工作。采取跟踪式、连贯式、整体式等促销方式,确保玻璃钢管道销售量有大幅度增长,从增产增销中求效益。
(二)进一步抓好技改项目的投产工作。对已经完成的七个技改项目,我们将采取投产配套、生产培训、市场开发“三同步”进行,把新增的管道生产能力和市场销售开拓紧密地结合,从新增生产能力中求效益。
(三)进一步加强自身建设。公司以建设现代化企业制度为目标,加强自身建设,进一步完善企业组织管理、财务监控等方面的制度,注重开源工作,狠抓内部管理,实行全员工、全过程的成本控制,从管理中求效益。
(四)进一步发挥上市公司优势。运用并购重组功能,提高资产营运效益,从资本经营中求效益,实现公司持续、稳定发展。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司无出售资产、吸收兼并事项;
3、报告期内重大关联事项:
(一)关联交易内容
①房屋租赁协议
.关联交易方:浙江东方集团公司与本公司
.交易数量:8795平方米
.交易价格:50—65元/m2.月
.交易金额:4,318,665.00元
②资产有偿转让协议
.交联交易方:浙江东方集团公司与本公司
.交易数量:营业大楼、综合大楼及其他配套机器设备
.交易金额:52,769,530.00元
(二)关联交易事项对公司的影响
上述关联交易,依照平等互利、等价有偿的原则,采用经济合同的方式,并经合法确认程序,其交易价格公平、合法、合理。通过上述关联交易,既盘活公司资产,增加业务收入;又加快募集资金项目完成进度,提高项目投产效益。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款;
5、报告期内公司主营产品HOBAS管,被国家科学技术部、国家税务总局、国家对外贸易经济合作部、国家质量技术监督局,国家环境保护总局联合评定为“国家重点新产品”;
6、报告期内公司主营产品HOBAS管,经国家方园标志认证委员会质量认证中心专家的审核,通过了ISO9002质量体系认证;
7、报告期内公司继续聘请浙江天健会计师事务所(即原浙江会计事务所)为财务审计机构。
8、公司信息管理系统正在逐步完善,设计过程中已充分考虑到2000年问题,对公司影响不大。
九、财务报告
公司财务报告经浙江天健会计事务所注册会计师王国海、朱剑敏出具了无保留意见的审计报告[浙天会审(1999)第202号]。
一、公司简介
浙江东日股份有限公司(以下简称本公司,或公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1997)55号文批准,由浙江东方集团公司独家发起,采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A股)发行前,股本总额为7,800万元,1997年9月10日,经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)449号、450号文批复,同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式,向社会公开发行人民币普通股4,000万股,1997年9月22日,公司股票发行成功。1997年10月6日,公司在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号14294534--1企业法人营业执照,注册资本人民币11,800万元。1997年10月,公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要从事离心浇注HOBAS管道系列及配件的制造和销售以及灯具大市场的租赁经营。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,月份终了,各外币帐户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费、属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
公司不提取短期投资跌价准备。
8、坏帐核算方法
坏帐核算采用直接转销法,按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。确认坏帐的标准为:
(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
9、存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。购入并验收入库原材料,按实际成本登记入帐;入库产成品按实际生产成本核算。发出材料和发出产成品均采用加权平均法计价;低值易耗品领用采用一次摊销法核算。
公司不提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含)以上的,采用权益法核算并合并会计报表。
公司不提取长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率(原值的5％)确定折旧率,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25 -40 2.375 -3.800
通用设备 5 -18 5.278 -19.000
专用设备 8 -20 4.750 -11.875
运输设备 8 -10 9.500 -11.875
12、在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出入帐,按工程项目分类核算,在工程完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,予以资本化,交付使用后,计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法
土地使用权,按实际支出入帐,并按土地出让期限平均摊销。
14、开办费摊销方法
按实际支出入帐,并自开始生产经营次月起分5年平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
按实际支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。
16、收入确认原则
(1)销售商品:以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)提供劳务:
在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
长期合同工程在合同结果已经能够合理预计时,营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
(3)他人使用本公司资产而发生的收入:
利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;使用费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
三、税项
1、增值税
按17％的税率计缴。
2、营业税
租金收入按5％的税率计缴;安装劳务收入按3％的税率计缴。
3、城市维护建设税
按应缴流转税额的7％计缴。
4、教育费附加
按应缴流转税额的4％计缴。
5、所得税
根据浙江省人民政府浙政发(1997)115号文批准,公司上市后所得税按33％税率计缴,由财政返回18％,实际所得税税负为15％,其中浙江东日股份有限公司管道分公司和浙江东日股份有限公司管道安装分公司经温州市地方税务局审查确认,1998年度实行先征后返还政策,返还的税额均列入1998年度会计决算,冲减提取的所得税。
四、利润分配
根据1999年3月27日公司一届四次董事会决议通过的1998年度利润分配预案,按1998年实现净利润提取10％法定公益金,提取10％法定盈余公积,不提取任意盈余公积,其余可供股东分配的利润,按每10股分配3.50元(含税)现金股利。
五、会计报表主要项目注释
(一)资产负债表项目
1、货币资金年末余额 6242576.63
项目 年初数 年末数
现金 107742.39 98138.66
银行存款 111356198.23 6144437.97
合计 111463940.62 6242576.63
2、应收帐款年末余额 21748830.52
(1)帐龄分析
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内 15897179.85 100％ 17275616.92 79.43％
1～2年 - - - - - - 4473213.60 20.57％
合计 15897179.85 100％ 21748830.52 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
1998年12月31日应收帐款余额比1997年12月31日余额增长36.81％,主要原因系随着销售规模的扩大,属于约定付款期间的应收销货款增加较多所致。
3、预付帐款年末余额 3148034.39
(1)帐龄分析
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内 8809958.30 100％ 2148034.39 68.23％
1～2年 - - - - - - 1000000.00 31.77％
合计 8809958.30 100％ 3148034.39 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
4、其他应收款年末余额 62308436.44
(1)帐龄分析
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内 31202166.69 100％ 62244611.94 99.90％
1～2年 - - - - - - 63824.50 0.10％
合计 31202166.69 100％ 62308436.44 100％
(2)类别分析
类别 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
备用金 88305.40 0.28％ 170819.53 0.27％
存出保证金 16861.29 0.05％ 4524.50 0.01％
暂付款项 31010000.00 99.39％ 61810236.41 99.20％
其他 87000.00 0.28％ 322856.00 0.52％
合计 31202166.69 100％ 62308436.44 100％
(3)持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
浙江东方集团公司 2409464.49 - - -
(4)其他关联方帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
浙江东方集团房地产开发有限公司 31010000.00 61712618.00
(5)无占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款
1998年12月31日其他应收款余额比1997年12月31日余额增长99.69％,主要原因系应收浙江东方集团房地产开发有限公司款项净增加30,702,618.00元所致。
5、存货年末余额 12669342.36
项目 年初数 年末数
原材料 2694432.26 1646452.34
在产品 743275.40 366843.94
产成品 1891865.06 10656046.08
合计 5329572.72 12669342.36
6、待摊费用年末余额 258816.83
类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
待摊财产保险费 36333.33 177039.00 91718.33 121654.00
待摊报刊订阅费 10827.44 10640.60 10827.44 10640.60
待摊保险费 71443.53 225401.99 191221.29 105624.23
待摊养路费 - - - 126707.00 105809.00 20898.00
待摊堆场材料支出 30000.00 73674.42 103674.42 - - -
合计 148604.30 613463.01 503250.48 258816.83
7、固定资产年末余额 226349441.57
固定资产类别 年初数 本年增加数* 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 83613901.50 44174372.00 - - - 127788273.50
通用设备 18547711.25 9727593.00 - - - 28275304.25
专用设备 66436040.00 446285.32 - - - 66882325.32
运输设备 2528366.00 875172.50 - - - 3403538.50
合计 171126018.75 55223422.82 - - - 226349441.57
1998年12月31日固定资产余额比1997年12月31日余额增长32.27％,主要原因系募集资金使用,购置大量固定资产所致。
*本年增加数包括从在建工程完工转入5,504,537.82元。
8、累计折旧年末余额 33526876.60
固定资产类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋及建筑物 10532533.47 2639640.36 - - - 13172173.83
通用设备 2403387.49 1920984.32 - - - 4324371.81
专用设备 10200890.71 5169754.20 - - - 15370644.91
运输设备 382833.55 276852.50 - - - 659686.05
合计 23519645.22 10007231.38 - - - 33526876.60
1998年12月31日累计折旧余额比1997年12月31日余额增长42.55％,主要原因系本年计提增加所致。
9、在建工程年末余额 44562360.22
(1)工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产
灯具市场扩建工程 2093653.88 73534.00 ---
管道二期工程 38425020.66 34910982.13 ---
其他工程 356530.37 12345827.00 5504537.82
合计 40875204.91 47330343.13 5504537.82
续上表：
(1)工程名称 本年其他减少数 年末数 资金来源
灯具市场扩建工程 --- 2167187.88 募集资金
管道二期工程 31454820.00 41881182.79 募集资金
其他工程 6683830.00 513989.55
合计 38138650.00 44562360.22
(2)上列项目资本化利息:
工程名称 年初数 本年增加 本年转入 本年其他减少数 年末数
固定资产
管道二期工程 195879.24 --- --- --- 195879.24
10、无形资产年末余额 56362588.04
无形资产种类 原始金额 年初数 本年增加
本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权 58266464.82 15985801.56 41208230.00
- - - 831443.52 56362588.04
1998年12月31日无形资产余额比1997年12月31日余额增长2.53倍的主要原因系本年增加土地使用权41,208,230.00元所致。
11、开办费年末余额 426174.27
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 568232.31 - - - 142058.04 426174.27
12、长期待摊费用 1175927.84
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
其他递延支出 1369372.16 - - - 193444.32 1175927.84
13、应付帐款年末余额 5952072.96
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
14、应付股利年末余额 41300000.00
股东名称 年初数 年末数
浙江东方集团公司 20586611.95 27300000.00
A股股东 - - - 14000000.00
合计 20586611.95 41300000.00
1998年12月31日应付股利余额比1997年12月31日余额增长1.01倍的主要原因系本年根据董事会决议分配现金股利所致。
15、应交税金年末余额 2169640.09
税种 年初数 年末数
增值税 476014.35 -229954.70
营业税 1215461.06 918637.23
城市维护建设税 266245.78 42543.12
房产税 214155.97 218071.19
企业所得税 1497552.43 1220343.25
代扣代缴税金 105450.34 - - -
合计 3774879.93 2169640.09
16、其他应交款年末余额 33162.93
项目 年初数 年末数
教育费附加 150316.03 24282.21
养老保险 - - - 6400.60
水利建设基金 59352.32 2480.12
合计 209668.35 33162.93
17、其他应付款年末余额 2040950.87
(1)持本公司5％(含)以上股份的股东单位帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
浙江东方集团公司 1700000.00 229800.00
(2)其他大额应付款(占本项目金额10％以上的)分析:
户名 款项性质、内容 金额
市场各租户 电话保证金 1747700.00
18、股本年末余额 118000000.00
类别 年初数 本年增减变动 年末数
增加数 减少数
(1)尚未流通股份
①发起人股份 78000000.00 - - - - - - 78000000.00
其中:境内法人
持有股份 78000000.00 - - - - - - 78000000.00
尚未流通股份合计 78000000.00 - - - - - - 78000000.00
(2)已流通股份 - - - - - -
①境内上市的
人民币普通股 40000000.00 - - - - - - 40000000.00
已流通股份合计 40000000.00 - - - - - - 40000000.00
(3)股份总数 118000000.00 - - - - - - 118000000.00
19、资本公积年末余额 216038422.86
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
股票溢价 216038422.86 - - - - - - 216038422.86
合计 216038422.86 - - - - - - 216038422.86
20、盈余公积年末余额 11425371.92
项目 年初数 本年增加数* 本年减少数 年末数
法定盈余公积 1563957.16 4148728.80 - - - 5712685.96
法定公益金 1563957.16 4148728.80 - - - 5712685.96
合计 3127914.32 8297457.60 - - - 11425371.92
*本年增加数系根据董事会决议,按1998年实现净利润提取的两项公积。
(二)利润表及利润分配表项目
1、主营业务成本 1997年度 1998年度
主营业务成本合计 38650505.80 60034007.37
1998年度主营业务成本比1997年度增长55.33％,主要原因系管道公司1998年销售规模有所扩大,管道营业成本随着销售收入的增加,相应增加所致。
2、其他业务利润 1997年度 1998年度
市场配套服务利润 1138471.68 852881.09
材料销售利润 -104542.71 36538.46
代理运输利润 23560.06 48997.44
合计 1057489.03 938416.99
3、管理费用 1997年度 1998年度
管理费用合计 7461094.43 12354846.00
1998年度管理费用比1997年度增长65.59％,主要原因系土地租赁费同比增加较多所致。
4、财务费用 1997年度 1998年度
利息支出 6082389.99 - - -
减:利息收入 4529522.62 7031256.02
其他 2948.30 714.90
合计 1555815.67 -7030541.12
1998年度财务费用较1997年度大幅度下降,主要原因系利用间歇资金获取的利息收入同比增加较多所致。
5、投资收益 1997年度 1998年度
其他投资收益(成本法) ——— 1,400,000.00*
*系根据与浙江东方集团房地产开发有限公司签定的联合经营协议书,联合开发“东日商厦”获取的收益。
6、补贴收入 1997年度 1998年度
补贴收入合计 1771624.87 1191000.00
均系管道分公司增值税返还收入,业经当地财政机关审查确认。
7、营业外收入 1997年度 1998年度
新股申购无效资金利息收入 2962959.10 - - -
赔款收入 2534.00 23323.10
其他 - - - 2324.40
合计 2965493.10 25647.50
8、营业外支出 1997年度 1998年度
水利建设基金 - - - 89582.09
赔款支出 7040.00 21809.84
其他 4150.00 4010.00
合计 11190.00 115401.93
9、所得税 1997年度 1998年度
所得税合计 4305542.95 436627.20
根据浙江省人民政府浙政发(1997)115号文批准,公司上市后所得税按33％税率计缴,由财政返回18％,实际所得税税负为15％,其中浙江东日股份有限公司管道分公司和浙江东日股份有限公司管道安装分公司经温州市地方税务局审查确认,1998年度实行先征后返还政策,返还的税额合计5,755,000.00元,均列入1998年度会计决算,冲减提取的所得税。
(三)现金流量表项目
1、支付的其他与经营活动有关的现金 1998年度
支付浙江东方集团房地产开发有限公司 30702618.00
其他 17073736.53
合计 47776354.53
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
本公司独家发起人浙江东方集团公司系国有独资公司,拥有本公司股份7,800万元,占本公司股本总额的66.10％(本年未发生变动),为本公司的母公司。该公司注册地址为:浙江省温州市矮凳桥路92号,注册资本121,242,000.00元(本年未发生变动),法定代表人滕增寿,主要从事玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体等的生产和销售。
2、不存在控制关系的关联方情况
浙江东方集团新型材料公司、温州东方技校、温州东方装潢工程公司、浙江东方船艇制造公司、浙江东方集团房地产开发有限公司、浙江东方集团管道安装工程有限公司等与本公司同属浙江东方集团公司子公司。
(二)关联方交易情况
1、1997年9月30日,本公司与浙江东方集团房地产开发有限公司(浙江东方集团公司独资组建,注册资本500万元)签定联合经营协议书,联合开发“东日商厦”,本公司投入350万元,商厦建成销售后,本公司获得收益1,400,000.00元。
2、1998年,本公司与浙江东方集团房地产开发有限公司签订委托协议书,根据协议书规定,本公司将间歇资金授权委托浙江东方集团房地产开发有限公司代为管理运用,浙江东方集团房地产开发有限公司根据银行同期利率支付利息。本公司本年累计实现利息收入2,697,482.70元,应收利息以货币资金形式收讫。
3、1997年10月6日和1998年7月1日,本公司与浙江东方集团公司分别签定租赁协议书,根据协议书规定,本公司分别以每平方米65元/月和50元/月,出租给浙江东方集团公司房屋3,500平方米和5,295.55平方米,本年累计实现租金收入4,318,665.00元,应收租金以货币资金形式收讫。
4、1997年10月6日,本公司与温州东方技校签定房屋租赁协议书,根据协议书规定,本公司以每平方米50元/月,出租给温州东方技校房屋1,000平方米,本年累计实现租金收入600,000.00元,应收租金以货币资金形式收讫。
5、1998年7月1日,本公司与温州东方装潢工程公司签定房屋租赁协议书,根据协议书规定,本公司以每平方米50元/月,出租给温州东方装潢工程公司房屋743平方米,本年累计实现租金收入222,900.00元,应收租金以货币资金形式收讫。
6、1998年7月1日,本公司与浙江东方集团新型材料公司签定房屋租赁协议书,根据协议书规定,本公司以每平方米50元/月,出租给浙江东方集团公司新型材料公司房屋871平方米,本年累计实现租金收入261,300.00元,应收租金以货币资金形式收讫。
7、1997年5月15日,本公司与浙江东方集团公司签订土地使用权租赁协议,根据协议规定,本公司租用浙江东方集团公司拥有的温州东方灯具大市场22,252.70平方米土地使用权,每年支付租赁费4,757,400.00元,本年共列支4,757,400.00元。
8、本公司本年,按浙江资产评估公司评估后,并经温州市国有资产管理局确认的价格向浙江东方集团公司购买营业大楼、综合大楼及其配套的机器设备。评估基准日为1998年2月28日,购并价(即评估后价值)合计为52,769,530.00元,过户手续正在办理之中。
9、本公司本年,按浙江资产评估公司评估后,并经温州市国有资产管理局确认的价格向浙江东方船艇制造公司购买厂房(含其占用土地)。评估基准日为1998年2月28日,购并价(即评估后价值)合计为10,853,260.00元,过户手续正在办理之中。
10、本公司本年从浙江东方集团管道安装工程有限公司购入安装设备,合计1,489,572.00元。
11、1998年度本公司支付给关键管理人员的报酬总额为人民币27.82万元,1997年为人民币26.16万元。
12、关联方应收应付款项余额
(1)其他应收款
关联方名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
浙江东方集团房地产开发有限公司 31010000.00 61712618.00
(2)其他应付款
关联方名称 1997年12月31日余额 1998年12月31日余额
浙江东方集团公司 1700000.00 229800.00
七、或有事项
截至1999年3月1日止,本公司没有对外担保事宜,无重大诉讼事项。
八、承诺事项
截至1999年3月1日止,本公司没有重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1999年3月27日,浙江东日股份有限公司一届四次董事会审议通过1998年度利润分配预案:按1998年实现净利润提取10％法定公益金,提取10％法定盈余公积,不提取任意盈余公积,其余可供股东分配的利润,按每10股分配3.50元(含税)现金股利。
十、其他重要事项
本公司1997年首次公开发行股票,实际募集资金净额约为22,208万元(已扣除股票发行费用),至1998年12月31日止,累计投入承诺投资项目约为14,099万元,其中管道项目7,520万元,灯具市场项目6,579万元。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1997年10月6日
地点:浙江省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:14294534－－1
3、税务登记号码:国税浙字 330300520111700
地税浙字 330300520100003
4、公司未流通股票的托管机构名称:浙江省证券登记中心
5、公司报告期内证券主承销机构名称:华夏证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所
(原浙江会计师事务所改制设立)
办公地:杭州市体育场路423号
电话:0571－－5178259
传真:0571－－5178292
十一、备查文件
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所及有关证券主管部门及股东查询,备查文件包括:
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的公司文件的正本及其公告的原稿。
浙江东日股份有限公司
1999年3月27日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
单位:人民币元
项 目 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 6242576.63 111463940.46
短期投资 3500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3500000.00
应收股利
应收利息
应收补贴款
应收票据
应收帐款 21748830.52 15897179.85
减：坏帐准备
应收帐款净额 21748830.52 15897179.85
预付货款 3148034.39 8809958.46
其他应收款 62308436.44 31202166.69
存货 12669342.36 5329572.72
减：存货变现损失
存货净额 12669342.36 5329572.72
待摊费用 258816.83 148604.30
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
待处理流动资产净损失 流动资产合计 106376037.17 176351422.48
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 226349441.57 171126018.75
减：累计折旧 33526876.60 23519645.22
固定资产净值 192822564.97 147606373.53
固定资产清理
在建工程 44562360.22 40875204.91
工程物资
固定资产合计 237384925.19 188481578.44
无形及其他资产
无形资产 56362588.04 15985801.56
开办费 426174.17 568232.31
长期待摊费用 1175927.94 1369372.16
待处理固定资产损失
其他长期资产
无形及其他资产合计 57964690.15 17923406.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 401725652.51 382756406.95
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 5952072.96 3983477.00
预收帐款 50000.00
其他应付款 2040950.87 4208092.22
应付工资
应付福利费 364543.21 265683.00
应交税金 2169640.09 3774879.93
应付股利 41300000.00 20586611.95
其他应交款 33162.93 209668.35
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 51860370.06 33078412.45
长期负债：
长期借款
应付债券
代销商品款
住房周转金
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 51860370.06 33078412.45
少数股权及权益 股东权益：
股本 118000000.00 118000000.00
资本公积金 216038422.86 216038422.86
盈余公积金 11425371.92 3127914.32
其中：公益金 5712685.96 1563957.16
未分配利润 4401487.67 12511657.32
股东权益合计 349865282.45 349677994.50
负债及股东权益合计 401725652.51 382756406.95
利润表
单位:人民币元
项 目 1998/12/31 1997/12/31
一、主营业务收入 108059999.62 89869991.03
减：折扣与折让
主营业务收入净额 108059999.62 89869991.03
减：主营业务成本 60034007.37 38650505.80
营业税金及附加 2503008.67 1870145.95
二、主营业务利润 45522983.58 49349339.28
加：其他业务利润 938416.99 1057489.03
减：存货跌价损失
营业费用(销售费用) 1714426.11 817506.52
管理费用 12354846.00 7461094.43
财务费用 -7030541.12 1555815.67
三、营业利润 39422669.58 40572411.69
加：投资收益 1400000.00
补贴收入 1191000.00 1771624.87
营业外收入 25647.50 2965493.10
减：营业外支出 115401.93 11190.00
四、利润总额 41923915.15 45298339.66
减：应交所得税 436627.20 4305542.95
少数股权
五、净利润 41487287.95 40992796.71
加：年初未分配利润 12511657.32
盈余公积转入
六、可分配利润 53998945.27 40992796.71
减：提取法定盈余公积 4148728.80 1563957.16
提取公益金 4148728.80 1563957.16
七、可供股东分配的利润 45701487.67 37864882.39
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利 41300000.00 25353225.07
转作股本的普通股股利 八、未分配利润 4401487.67 12511657.32
现金流量表
单位:人民币元
项 目 1998/12/31
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84877414.19
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 7299000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 11561317.56
现金流入小计 103737731.75
购买商品、接受劳务支付的现金 22003994.80
经营租赁所支付的现金 4527600.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4145886.02
支付的增值税款 4160375.93
支付的所得税款 6363730.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4134608.55
支付的其他与经营活动有关的现金 47776354.53
现金流出小计 93112550.12
经营活动产生的现金流量净额 10625181.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3500000.00
分得股利或利润所收到的现金 1400000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4900000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 100159933.67
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 100159933.67
投资活动产生的现金流量净额 -95259933.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 20586611.95
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 20586611.95
筹资活动产生的现金流量净额 -20586611.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105221363.99
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 41487287.95
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 10007231.38
无形资产及其他资产摊销 1166945.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益） -1400000.00
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -7339769.64
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少） -35165920.42
增值税增加净额（减减少） 1540621.86
其他 328784.62
经营活动产生的现金流量净额 10625181.63
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 6242576.63
减：货币资金的期初余额 111463940.62
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -105221363.99
