浙江东日股份有限公司二OOO年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，本报告摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中英文名称及缩写
中文：浙江东日股份有限公司（简称：浙江东日）
英文：ZHE JIANG DONG RI LIMITED COMPANY（英文缩写：ZJDR）
2、公司法定代表人：滕增寿先生
3、公司董事会秘书：张乘东先生
联系地址：浙江省温州市矮凳桥92号
联系电话：0577 ──8835216
传真：0577 ──8842287
4、公司注册地址及办公地址：浙江省温州市矮凳桥92号
邮政编码：325003
http：//www.dongri.com.
E—mail:zjdongri@mail.wzptt.zj.cn
5、本公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
6、公司年度报告备置地点：浙江省温州市矮凳桥92号公司证券部
7、登载本公司年度报告网址：
http：//www.sse.com.cn
8、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江东日
股票代码：600113
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据（单位：人民币元）
(1) 利润总额 18,069,125.20
(2) 净利润 15,121,159.24
(3) 扣除非经常性损益后的净利润 15,121,159.24
(4) 主营业务利润 26,437,623.79
(5) 其他业务利润 5,686,324.69
(6) 营业利润 18,113,426.50
(7) 营业外收支净额 —44,301.30
(8) 经营活动产生的现金流量净额 46,607,399.45
(9) 现金及现金等价物净增加额 —25,405,389.24
2、近三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
序号 指标项目 单位 2000年度 99年度 98年度
调整前 调整后
1 主营业务收入 元 101,239,816.08 65,997,272.11 108,059,999.62 108,059999.62
2 净利润 元 15,121,159.24 23,316,529.83 41,487,287.95 37,791495.90
3 总资产 元 435,746,844.71 378,010,256.51 401,725,652.51 393,319925.81
4 股东权益 元 356,297,244.82 364,776,085.58 349,865,282.45 341,459555.75
5 每股收益（摊薄）
元/股 0.13 0.20 0.35 0.32
6 每股收益（加权）
元/股 0.13 0.20 0.35 0.32
7 每股收益(扣除非经常
性损益) 元/股 0.13 0.20 0.35 0.32
8 每股净资产 元/股 3.02 3.09 2.96 2.89
9 调整后每股净资产
元/股 3.00 3.08 2.95 2.88
10 每股经营活动产生
的现金流量净额 元 0.40 0.6525 0.090
11 净资产收益率（摊薄）
% 4.24 6.39 11.86 11.07
12 净资产收益率（加权）
元/股 4.19 6.60 11.86 10.94
3、按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
报告期 净资产收益率 每股收益
利润 全面摊薄 加收平均 全面摊薄 加收平均
主营业务利润 7.42% 7.1% 0.22 0.22
营业利润 5.08% 4.86% 0.15 0.15
净利润 4.24% 4.06% 0.13 0.13
扣除后非经常性损益 4.24% 4.06% 0.13 0.13
4、股东权益变动情况:
项目
股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
118000000 216038422.86 7,203,766.26 7,203,766.26 16,330,130.20 364,776,085.58
本期增加
1,512,115.92 1,512,115.92 12,096,927.40 15,121,159.24
本期减少
23,600,000.00 23,600,000.00
期末数
118000000 216038422.86 8715882.18 8,715,882.18 4,827,057.60 56,297,244.82
说明：
（1）、盈余公积和法定公益金本期增加系本公司按本年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和10%法定公益金所致。
（2）、未分配利润本期增加系公司本年度实现之净利润，未分配利润减少系本年利润分配派送红利所致(该现金红利分配方案需提请2000年年度股东大会批准)。
三、股本变动及股东情况介绍
1、公司股份变动情况表：
期初数 本期变动增减（十，—） 期末数
配股 送股 公积金 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 78,000,000 78,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
78,000,000 78,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计78000000 78,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 40,000,000 40,000,000
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已流通股份合计 40000000 40,000,000
三、股份总数 118000,000 118,000,000
2、股票发行情况与上市情况：
公司于1997年9月22日，在上海证交所，以上网发行方式，首次公开发行人民币普通股A种股票4000万股，发行价格为5.75元。并于1997年10月21日，公司A种股票为4000万股，获准在上交所上市交易，当天上市开盘价为10.90元。
本公司没有配售内部职工股。
3、股东情况介绍：
（1）报告期末，公司股东总数为23265户，其中国有法人股东1户，社会公众股23264户。公司没有内部职工股东。公司董事、监事、高级管理人员均没持有本公司股份。
（2）主要股东持股情况（前十名股东）：
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本%
1 浙江东方集团公司 78,000,000 66.10
2 泰和基金 999,934 0.85
3 王小英 195,368 0.17
4 张立忠 171,150 0.15
5 周凯 156,425 0.13
6 黄树珍 155,788 0.13
7 王心贵 141,633 0.12
8 康海林 141,000 0.12
9 陈尽保 136,010 0.12
10 罗洪昌 131,900 0.11
(3)持股10%以上的法人股东介绍:
浙江东方集团公司法定代表人: 滕增寿
经营范围：卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。
(4)报告期末，其所持公司股份未发生质押或冻结事宜。
四、股东大会简介
1、报告期内召开年度股东大会的有关情况：
报告期内，公司共召开了一次股东年会和一次临时股东大会：
（1）、1999年度股东年会：公司于2000年5月19日在温州东方宾馆召开了1999年度股东大会。出席会议的股东及股东授权代表共48人，代表公司有表决权的股份数7800万股，占公司总股份数的66.1%，会议以投票表决方式，审议通过了如下决议：
①、通过了公司《1999年度董事会报告》
②、通过了公司《1999年度监事会工作报告》
③、通过了公司《1999年度财务决算报告》
④、通过了公司《1999年度利润分配方案》
⑤、通过了公司《关于提取各项资产减值准备暂行办法》
会议决议于2000年5月20日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
（2）、2000年第一次临时股东大会：
2000年12月19日，公司2000年第一次临时股东大会如期召开，出席会议的股东和股东代表共19人，代表股份7805万股，占公司总股本的66.14%，公司聘请的具有证券从业资格的浙江中坚律师事务所赵坚律师出席了大会并出具了法律意见书，大会通过了以下议案：
①、公司董事会、监事会换届选举的议案：
②、公司关于改变募集资金用途的议案：
③、关于公司关联交易的议案：
④、关于聘任会计师事务所议案：
⑤、关于《公司股东大会议事规则》的议案：
⑥、关于修改《公司章程》的议案：
本次会议决议于2000年12月21日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
2、报告期内选举，更换公司董事、监事情况简介
经公司第一届监事会第八次会议通过，杨志翔女士因工作需要不再担任公司监事、并经公司2000年第一次临时股东大会通过批准。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）、公司所处行业及地位：
本公司是中国离心浇铸玻璃钢管道第一个生产厂家，是国家500强重点企业之一的浙江东方集团公司独家控股的子公司。公司生产的离心浇铸玻璃钢管道产品，属国际九十年代高科技产品，是我国新型管材行业中首屈一指、填补国内空白的产品。98年评定为“国家重点新产品”，从而保持了公司在行业内的领先地位。
(2)、公司经营状况：
公司主营业务来自生产经营玻璃钢管道及其配件和灯具专业市场租赁经营。2000年度实现主营业务收入10,123.98万元，利润总额1,806.91万元，净利润1,512.12万元。
（3）、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
①、HOBAS管作为高新技术产品，同传统管材的竞争仍然十分严酷；
②、石油价格上涨所带来负面影响在短时间得不到有效缓解，使原材料成本仍处于攀升趋势。
针对以上问题，公司采取的对策是：
●继续加大管道产品的营销力度。采取薄利多销，让利销售等方式，实行多形式、多渠道、多区域的全面促销，使产品销售有所增长。
●继续练好内功，着眼产品技术上有新突破，生产上加强管理，财务上紧缩开支，节能降耗，从管理上求效益。
●公司采取了“调整结构，增加兼营，繁荣市场”的方针，引入家电经营，形成灯具家电专业市场，稳定了租赁经营收入。
本公司无全资附属企业及控股子公司。
2、公司财务状况分析
增减变动情况： 单位：万元
项目 2000年 1999年 增减（十一）
总资产 43,574.68 37,801.03 5,773.65
长期负债
股东权益 35,629.72 36,477.61 -847.89
主营业务利润 2,643.76 2,818.53 -174.77
净利润 1,512.12 2,331.65 -819.53
变动原因：
（1）、总资产增加5,773.65万元,主要是本报告期内无形资产增加；
（2）、股东权益减少，主要是本年度公司用现金分红所致。
（3）、主营业务利润减少，主要是管道产品让利销售。
（4）、净利润减少，主要是管道产品让利销售和原材料成本增加，以及管理费用增加。
3、公司投资情况
（1）、公司募集资金使用情况
1997年9月22日，向社会公开发行人民币A股普通股4,000万股，募集资金为22,208万元，按招股说明书承诺，本期发生投资额7767.3万元，截止今年12月底，实际累计发生投资额22,324.5万元。项目如下：
单位：万元
项目名称 计划投 实际投资 完成率
资总额
1、大口径玻璃钢管道引进喂料成型主机技改 2990 2,937.2 100
2、离心浇铸玻璃钢管道原料处理车间技改 2900 2,714.1 100
3、生产公用工程和配套设施技改 2900 1,530.6 100
4、购置HOBAS管道施工安装机械技改 968 796.8 100
5、东方灯具市场营业用房扩建 3000 2,307.2 100
6、东方灯具市场生产加工仓储用房 2980 1,301.6 100
7、东方灯具市场综合配套用房 2950 2,969.7 100
8、收购灯具市场土地使用权 7,767.3 100
9、结构层树脂生产线技改 2960 经2000年第一次临时股东大会
批准放弃建设
10、特种树脂生产线技改 2980 经2000年第一次临时股东大会
批准放弃建设
合计 24,628 22,324.5
①、表内所列的大口径玻璃管道引进喂料成型主机机改、离心浇铸玻璃钢管道原料处理车间技改，生产公用工程和配套设施技改，管道施工安装机械技改等四个项目，均作为管道二期扩建项目，已经全部完工投入使用，达到预期目标，HOBAS管材年生产能力从`100公里提高到200公里。
②、表内所列的市场营业房扩建，生产加工仓储用房，市场综合配套用房，收购灯具市场土地使用权等四个项目，均作为市场扩建项目，已经全部完工投入使用，使灯具市场的营业面积，仓储能力、综合配套用房，达到了预期目的，并通过收购土地使用权，既实现公司资产的完整性，又增加了市场的租赁收入。
③、以上项目合计使用募集资金22,324.5万元。至此，本次募集资金已经全部使用完毕，并比募集资金超出额为116.5万元，由公司非募集资金投入。
（2）、募集资金变更情况：
报告期内，放弃“结构层权脂生产线技改”和“特种树脂生产线技改”投资项目：由于树脂市场，三年来仍处于供大于求的情况，并且价格不断下跌。为此，公司坚持以市场为导向的原则，经公司一届八次董事会通过了《关于改变募集资金用途的议案》，并经2000年第一次临时股东大会通过批准，决定放弃树脂两个投资项目，变更后的募集资金，全部用于收购灯具市场的土地使用权，以解决灯具市场房产权与土地权分离问题。报告期已经完成收购土地使用权，实际使用募集资金为7767.3万元。
（3）、其他投资项目情况：公司本期没有发生。
4、新年度的业务发展计划：
2001年是公司实现“十五”规划的第一年，公司将本着“创新务实，开拓发展”的总体思路，在新的一年里将努力做到：
（1）、壮大主营业务。抓住中国加入WTO的机遇，依靠HOBAS管材这一国际品牌的优势，拓宽销售渠道，提高市场占有率，进一步发展管道产品。同时利用自身优势发展玻璃钢相关产品，通过收购玻璃钢制品生产线,发展玻璃钢卫生洁具，亚克力制品，新型材料制品，大力开发新产品，壮大主营业务，增强核心竞争力。
（2）、进军生物药业。通过兼并温州市人民制药厂，进行易地重建，按GMP要求，尽快形成药品生产能力，使其成为公司新的经济增长点。
（3）、加强市场开发。利用引入家电经营的有利势头，继续搞好市场开发建设，进一步扩大市场规模，加强仓储、宾馆的配套服务，提高租赁经营效益。
（4）、注重资本运营。通过收购，兼并，参股，资产重组等方式，优化公司经济结构，拓展经营新领域，投资经营新业务，培育公司利润增长点。
（5）、强化现代管理。按照现代企业制度要求，完善内部经营机制，加强生产现场管理，提高产品质量，健全财务管理，增强公司盈利能力。
5、董事会日常工作情况：
本年度召开董事会会议情况及决议内容：
（1）、2000年3月26日下午，公司董事会一届六次会议在温州市矮凳桥92号，公司第三会议室召开，会议主要内容和决议如下：
①审议通过了公司总经理关于提取资产减值的准备报告；
②审议通过了公司1999年度报告及报告摘要；
③审议通过了公司1999年度董事会工作报告；
④审议通过了公司1999年度财务决算报告；
⑤审议通过了公司1999年度利润分配预案；
（2）、2000年8月10日，公司董事会一届七次会议在温州市矮凳桥92号公司第一会议室召开，会议主要内容和决议如下：
审议通过公司2000年中期报告及中期报告摘要。
（3）、2000年11月5日，公司董事会一届八次会议在温州市矮凳桥92号公司第三会议室召开，会议主要内容和决议如下：
①、审议通过了公司董事会换届选举的议案；
②、审议通过了公司关于改变募集资金用途的议案；
③、审议通过了公司关于关联交易的议案；
④、审议通过了公司关于聘任会计师事务所议案；
⑤、审议通过了公司关于股东大会议事规则的议案；
⑥、审议通过了公司关于修改《公司章程》的议案；
⑦、审议通过了公司关于召开2000年第一次临时股东大会的议案；
具体内容详见2000年11月18日《中国证券报》、《上海证券报》上决议公告。
（4）、2000年12月19日，公司召开二届董事会第一次会议，在温州市矮凳桥92号公司第一会议室举行。会议主要内容和决议：
选举滕增寿先生为公司董事长；刘时正、郑念鸿先生为副董事长；聘任郑念鸿先生为公司总经理；贾廉星、马大观先生为公司副总经理；聘任张乘东先生为董事会秘书兼证券部经理；聘任陈琦女士为公司财务总监兼财务部经理。
公司董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内公司董事会按照股东大会决议及授权，认真履行职责，制订了公司《关于提取各项资产减值准备暂行办法》《公司股东大会议事规则》，进行了董事会、监事会换届选举，按规范要求，组织实施了公司关联交易及调整募集资金投向项目，即放弃“结构层树脂生产线技改”和“特种树脂生产线技改”两个建设项目的投资，转为收购灯具市场土地使用权，实现公司资产的完整性，提高资金使用效益，同时还修改了《公司章程》，续聘浙江天健会计师事务所为公司审计机构等事宜。公司股东大会各项议案均得以实施。
6、公司管理层及员工情况：
（1）、董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
滕增寿 董事长 男 61 2000.12-2003.11
刘时 正副董事长 男 55 2000.12-2003.11
郑念鸿 副董事长、总经理
男 47 2000.12-2003.11
程步进 董事 男 61 2000.12-2003.11
贾廉星 董事、副总经理
男 58 2000.12-2003.11
马大观 董事、副总经理
男 56 2000.12-2003.11
柯永波 董事 男 58 2000.12-2003.11
王伯华 董事 男 38 2000.12-2003.11
张乘东 董事、董秘 男 38 2000.12-2003.11
陈琦 财务总监 女 37 2000.12-2003.11
冯炳辉 监事会主席 男 62 2000.12-2003.11
周前 监事 男 40 2000.12-2003.11
季日华 监事 男 49 2000.12-2003.11
周斌 监事 男 51 2000.12-2003.11
徐惠芳 监事 女 50 2000.12-2003.11
UUUU由于公司不配售内部职工股，因而以上董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。
（2）、年度报酬情况:
以上部分董事，监事及高级管理人员的年度报酬总额为29.21万元，其中3.5-3.7万元领取报酬3人，在2.1-3万元领取报酬5人，在1.8万元领取报酬1人。其中，滕增寿先生，程步进先生，柯永波先生，冯炳辉先生，周前先生，徐惠芳女士未在本公司领取报酬。
（3）、董事、监事、高级管理人员变化情况
①、2000年12月19日公司召开了2000年度第一次临时股东大会，选举滕增寿、刘时正、郑念鸿、程步进、贾廉星、马大观、柯永波、王伯华、张乘东先生为公司第二届董事会董事。2000年12月19日下午召开二届董事会第一次会议，会议选举滕增寿先生为公司董事长，刘时正、郑念鸿先生为公司董事会副董事长，聘任郑念鸿先生为公司总经理，贾廉星、马大观先生为公司副总经理，聘任张乘东先生为公司董事会秘书兼证券部经理，聘任陈琦女士为公司财务总监兼财务部经理。
②、2000年12月19日，公司召开了2000年第一次临时股东大会，选举冯炳辉、周前、徐惠芳、季日华、周斌为公司第二届监事会监事。2000年12月19日下午召开第二届监事会第一次会议、会议选举冯炳辉先生为公司监事会主席。
年度内离任董事，监事，高级管理人员姓名，离任原因：
杨志翔女士因工作需要，不再担任监事之职。
（4）、公司员工情况
截止2000年12月31日，公司在册员工总数194人，生产人员95人，销售人员30人，技术人员35人，财务人员8人，行政人员26人。公司现无退离休人员。受过中专以上学历教育人员占公司总人数的52%。
7、2000年度公司利润分配预案
(1）、公司2000年度实现净利润15,121,159.24元，按净利润提取10%的法定公积金为1,512,115.92元；提取10%的公益金为1,512,115.92元，其余可供股东分配的利润为12,096,927.40元，加上公司以前年度结转的未分配利润为16,330,130.20元，累计可供股东分配利润为28,427, 057.60元。根据第二届第二次董事会会议决议，2000年度利润分配预案为：以2000年末总股本118,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），计23,600,00.00元。
以上利润分配方案需提交2000年年度股东大会审议通过后实施。
（2）、2001年度的利润分配方案作出如下计划：
公司拟在2001年结束后分配利润一次，公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例为50%左右，2000年未分配利润用于股利分配的比例不少于20%，分派采用派发现金或送红利的方式，现金股息占股利分配的比例不低于30%，具体分配办法将根据公司当时情况确定。
上述2001年利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权利。
8、其它报告事项：公司选定的信息披露报纸没有变更。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况，报告期内监事会共召开四次会议：
（1）、公司监事会一届六次会议于2000年3月26日在公司第二会议室召开，5名监事出席，主要议题：
①、审议公司99年度报告；
②、审议公司99年度董事会工作报告；
③、审议公司99年度总经理业务报告；
④、审议公司99年度利润分配预案；
⑤、审议公司99年度财务决算报告；
⑥、审议关于在2000年5月19日召开公司1999年度股东大会事宜；
⑦、审议通过《公司监事会99年度工作报告》。
会议决议于2000年3月29日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
（2）、公司监事会一届七次会议于2000年8月10日下午在公司第一会议室召开，5名监事出席，主要议题：
审议公司2000年中期报告及中期报告摘要；
会议决议于2000年8月12日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
（3）、公司监事会一届八次会议于2000年11月15日在公司第一会议室召开，5名监事出席，主要议题：
①、审议通过公司监事会换届选举的议案；
②、审议通过公司关于改变募集资金用途的议案；
③、审议通过公司关于关联交易的方案；
会议决议于2000年11月18日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
（4）、公司监事会二届一次会议于2000年12月19日下午在公司第一会议室召开，5名监事出席，主要内容：
选举冯炳辉先生为公司第二届监事会主席；并审议通过《公司监事会议事规则》；
会议决议于2000年12月21日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
2、公司监事会独立意见：
（1）、监事会认为公司一年来能按照《公司法》、《公司章程》以及国家有关上市公司的法规，保证公司规范运作，决策程序合法，体现了民主性和科学性。公司董事、经理能履行职责、维护公司和全体股东的权益，未发现公司董事经理与其它高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司股东利益行为。
（2）、浙江天健会计师事务所对公司2000年度的会计报告出具了无保留意见的审计报告，符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公正地反映了公司2000年度的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。
（3）、公司募集资金的使用情况：
公司募集资金的使用能按照招股说明书的投向项目运行，并按法定程序，放弃建设“结构层树脂生产线技改”和“特种树脂生产线技改”两个项目，改为收购灯具市场土地使用权，实现了公司资产完整性，公司募集资金的投资项目均已竣工。
（4）、公司收购、出售资产及关联交易情况：
本监事会未发现公司有内幕交易，认为公司与母公司浙江东方集团公司及其子公司的关联交易建立在公平交易的基础上，按市场原则进行的，程序和价格是合法、合理的，未发现有损害公司和股东利益或造成公司资产流失的行为。
七、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项；
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东无变更。公司董事会经过换届选举，滕增寿先生不再担任公司总经理，聘任郑念鸿先生为公司总经理。
4、重大关联事项：
（1）、土地使用权转让协议
关联交易方：浙江东方集团公司与本公司
占地面积：22507.3平方米
交易金额：7,767.26万元
(2)、房屋租赁协议：
关联交易方：浙江东方集团公司与本公司
交易数量：8795平方米
交易价格：50 —65元/m2月
交易金额：590.73万元
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面独立。经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在大股东单位担任管理职位。
在资产方面，公司拥有独立的生产系统和配套设施，公司拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，在银行独立开户。
5、公司与控股股东浙江东方集团公司已实现了在资产、财务、人员上的三分开，做到了人员独立，资产完整，财务独立。
6、报告期内，公司续聘的会计师事务所仍为浙江天健会计师事务所。
7、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
8、报告期内，公司及控股5%以上股东无在指定报刊及网上有承诺事项。
八、财务会计报告
审计报告
浙天会审[2001]第208号
浙江东日股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及2000年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王国海
中国·杭州 中国注册会计师：叶兴林
报告日期：2001年1月13日
浙江东日股份有限公司
会计报表附注
2000年度
单位：人民币元
一、公司简介
浙江东日股份有限公司（以下简称本公司，或公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]55号文批准，由浙江东方集团公司独家发起，采用社会募集方式设立。公司社会公众股(A股)发行前，股本总额为7,800万元，1997年9月10日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]449号、450号文批复，同意浙江东日股份有限公司采用“上网定价”方式，向社会公开发行人民币普通股4,000万股，1997年9月22日，公司股票发行成功。1997年10月6日，公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号14294534--1企业法人营业执照，注册资本人民币11,800万元。1997年10月，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司主要从事离心浇注HOBAS管道系列及配件的制造和销售以及灯具大市场的租赁经营。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
(一) 会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（应收账款和其他应收款，下同）余额的10%计提。
2.坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八) 存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；期末按成本与可变现净值孰低原则计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低原则计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九) 短期投资核算方法
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2.期末短期投资按成本与市价孰低原则计价，并按各单项投资项目计提跌价准备。
(十) 长期投资核算方法
1.长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。
3.长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 固定资产及累计折旧核算方法
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的5%)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—40 2.375—3.800
通用设备 5—18 5.278—19.000
专用设备 8—20 4.750—11.875
运输工具 8—10 9.500—11.875
(十二) 在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的利息支出和外币折算差额，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
(十三) 无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账，在有效使用期限内分期平均摊销。
(十四) 开办费核算方法
开办费按实际支出入账，从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。
(十五) 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
(十六) 收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
(3) 长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3.他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十七) 所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
三、税（费）项
（一）增值税
按17%的税率计缴。
（二）营业税
租金收入按5%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按应缴流转税额的4%计缴。
（五）所得税
根据浙江省人民政府浙政发[1997]115号文批准，公司上市后所得税按33%税率计缴，由财政返回18%，实际所得税税负为15%。
四、利润分配
根据公司董事会审议通过的2000年度利润分配预案，按2000年度实现净利润提取10%法定公益金，提取10%法定盈余公积，不提取任意盈余公积，其余可供股东分配的利润，每10股派发现金股利2.00元（含税），剩余未分配利润结转至下年分配。
五、会计报表有关项目注释
(一) 资产负债表有关项目注释
1. 货币资金 期末数11,058,070.68
（1）明细情况
项目 期初数 期末数
现金 536,182.90 330,937.86
银行存款 33,332,433.76 7,971,728.82
其他货币资金 2,594,843.26 2,755,404.00
合计 36,463,459.92 11,058,070.68
（2）其他说明
货币资金期末数比期初数下降69.67%的主要原因系本年支付浙江东方集团公司土地使用权受让款77,672,692.00元所致。
2. 应收账款 期末数34,616,100.96
(1) 账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
23,050,056.51 92.05 2,305,005.65 34,132,220.08 98.60 3,413,222.01
1-2年
1,138,721.98 4.55 113,872.20 223,848.00 0.65 22,384.80
2-3年 852,938.68 3.40 85,293.86 188,792.88 0.55 18,879.29
3年以上 --- --- --- 71,240.00 0.20 7,124.00
合计 25041717.17 100 2,504,171.71 34,616,100.96 100 3,461,610.10
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 性质 欠款原因
上虞自来水公司 4,980,056.00 1年以内 货款 未结算
绍兴市自来水公司 4,608,112.86 1年以内 货款 未结算
上虞供水投资发展公司 3,992,016.00 1年以内 货款 未结算
太仓市自来水公司 3,423,621.00 1年以内 货款 未结算
福建莆田湄洲岛供水公司 2616,261.00 1年以内 货款 未结算
小计 19,620,066.86
(3) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位账款。
(4) 其他说明
应收账款期末数比期初数增长38.23%的主要原因系应收以上五个单位的款项增加较多所致。
3. 其他应收款 期末数4,567,619.37
(1) 账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 439,367.68 12.57 43,936.77 1,504,307.37 32.93 150,430.73
1-2年 2,006,900.00 57.40 200,690.00 12,812.00 0.28 1,281.20
2-3年 1,050,000.00 30.03 105,000.00 2,000,500.00 43.80 200,050.00
3年以上 --- --- --- 1,050,000.00 22.99 105,000.00
合计 3,496,267.68 100 349,626.77 4,567,619.37 100 456,761.93
(2) 欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
温州市曹平至永强
引水工程建设瓯海段指挥部 2,000,000.00 垫付款 2-3年 未结算
温州市曹平至永强
引水工程建设瓯海段指挥部 1,000,000.00 垫付款 3年以上 未结算
绍兴市自来水公司 963,000.00 保证金 1年以内 未结算
新疆克拉玛依物资公司 236,620.00 保证金 1年以内 未到期,未结算
上虞市污水处理厂 150,000.00 保证金 1年以内 未结算
萧山华通管道公司 50,000.00 暂付款 3年以上 已到期,未结算
小计 4399620.00
(3) 无持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东单位账款。
4.预付账款 期末数3,496,177.79
(1) 账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 109,741.00 100 3,496,177.79 100
合计 109,741.00 100 3,496,177.79 100
(2) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位账款。
5.存货/存货跌价准备期末数35,699,549.71/737,290.29
(1) 明细情况
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,647,408.59 --- 1,904,225.20 ---
库存商品 23,400,604.89 457,745.70 33,288,459.30 737,290.29
在产品 683,915.41 --- 506,865.21 ---
合计 26,731,928.89 457,745.70 35,699,549.71 737,290.29
(2) 其他说明
1）计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据2000年年末市价扣除合理的销售费用计算确定。
2）存货期末数比期初数增长33.55%主要原因系库存商品同比增长42.25%所致。
6.待摊费用期末数128,575.81
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
待摊养路费 43,284.00 100,980.00 90,144.00 54,120.00
待摊财产保险费 311,123.55 437,474.67 685,842.89 62,755.33
待摊报刊费 11,120.92 11,700.48 11,120.92 11,700.48
合计 365,528.47 550,155.15 787,107.81 128,575.81
7.固定资产原价/累计折旧/固定资产净值
期末数273,986,595.88/59,645,764.14/214,340,831.74
(1) 固定资产原价
1）明细情况
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋及建筑物 131,883,729.05 83,300.00 --- 131,967,029.05
通用设备 28,330,704.25 26,490.00 --- 28,357,194.25
专用设备 110,156,522.07 102,312.01 --- 110,258,834.08
运输工具 3,403,538.50 --- --- 3,403,538.50
合计 273,774,493.87 212,102.01 --- 273,986,595.88
2）本期增加数中包括从在建工程完工转入152,032.01元。
3）上述固定资产无对外抵押、担保等情况。
(2) 累计折旧
1）明细情况
类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋及建筑物 16,342,332.51 3,269,664.72 --- 19,611,997.23
通用设备 6,767,433.51 2,443,107.28 --- 9,210,540.79
专用设备 20,552,106.73 8,945,091.76 --- 29,497,198.49
运输工具 992,870.97 333,156.66 --- 1,326,027.63
合计 44,654,743.72 14,991,020.42 --- 59,645,764.14
2）其他说明
累计折旧期末数比期初数增长33.57%的原因系本期计提折旧，增加累计折旧所致。
(3) 固定资产净值
类别 期初数 期末数
房屋及建筑物 115,541,396.54 112,355,031.82
通用设备 21,563,270.74 19,146,653.46
专用设备 89,604,415.34 80,761,635.59
运输工具 2,410,667.53 2,077,510.87
合计 229,119,750.15 214,340,831.74
8.在建工程 期末数3,962,648.30
（1）明细情况
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 本期其他减少数 期末数 资金来源
管道二期工程
3579704.30 3,579,704.30 募集资金
其他工程 536,482.05 152,032.01 1,506.04 382,944.00 其他
合计 3,579,704.30 536,482.05 152,032.01 1,506.04 3,962.648.30
（2）上述项目中无资本化利息。
9.无形资产 期末数131,601,835.28
(1) 明细情况
无形资产种类
原始金额 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数剩余 摊销年限(年)
土地使用权
135939156.82 55147103.36 77672,692.00 1,217,960.08 131,601,835.28 37.25-48.42
(2) 其他说明
无形资产期末数比期初数增长1.39倍的主要原因系本期购入灯具市场土地使用权增加77,672,692.00元所致。
10.开办费 期末数142,058.19
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
合计 284,116.23 --- 142,058.04 142,058.19
11.长期待摊费用期末数789,039.20
项目 期初数 本期增加数 期摊销数 期末数
其他递延支出 982,483.52 --- 193,444.32 789,039.20
合计 982,483.52 --- 193,444.32 789,039.20
12.应付账款 期末数7,407,514.93
无持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东单位账款。
13.预收账款 期末数2,723,616.00
无持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东单位账款。
14.应付股利 期末数23,600,000.00
股东名称 期初数 期末数
浙江东方集团公司 --- 15,600,000.00
社会公众股东 --- 8,000,000.00
合计 --- 23,600,000.00
15.应交税金 期末数3,218,488.57
税种 期初数 期末数
增值税 -555,149.61 554,914.05
营业税 276,922.61 1,134,978.41
城市维护建设税 71,384.62 170,876.98
企业所得税 83,885.40 1,357,719.13
合计 -122,956.98 3,218,488.57
16.其他应交款 期末数153,799.96
项目 期初数 期末数
教育费附加 45,058.88 97,627.89
养老保险金 26,610.01 46,810.05
水利建设专项资金 5,322.01 9,362.02
合计 76,990.90 153,799.96
17.其他应付款 期末数41,339,915.71
(1) 持有本公司5%（含5%）以上股份的主要股东单位账款
股东单位名称 款项性质 期末数
浙江东方集团公司 往来款 3,578,365.57
(2) 占本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 期末数
温州灯具集团有限公司 暂借款 32,000,000.00
(3) 其他说明
其他应付款期末数比期初数增长8.50倍的主要原因系应付以上两个单位款项净增加35,578,365.57元所致。
18.股本 期末数118,000,000.00
项目 本次(期)变动前 本期增减变动（+，-） 本次(期)变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)未上市流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份 78000000.00 78,000,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股
5.其他（转配股等）
尚未流通股份合计 78000000.00 78,000,000.00
(二)已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股
40,000,000.00 40,000,000.00 2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 40000,000.00 40,000,000.00
(三)股份总数 118,000,000.00 118,000,000.00
19.资本公积 期末数216,038,422.86
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 216,038,422.86 ---- ---- 216,038,422.86
合计 216,038,422.86 ---- ---- 216,038,422.86
20.盈余公积 期末数17,431,764.36
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 7,203,766.26 1,512,115.92 --- 8,715,882.18
法定公益金 7,203,766.26 1,512,115.92 --- 8,715,882.18
合计 14,407,532.52 3,024,231.84 -- 17,431,764.36
(2) 其他说明
本期增加数系根据董事会决议，按2000年度实现净利润提取的两项公积。
21.未分配利润 期末数4,827,057.60
项目 1999年12月31日 2000年12月31日
年初未分配利润 -2,323,093.67 16,330,130.20
加:本期净利润 23,316,529.83 15,121,159.24
减:提取盈余公积 4,663,305.96 3,024,231.84
其中:法定公积金 2,331,652.98 1,512,115.92
法定公益金 2,331,652.98 1,512,115.92
减:分配股利 --- 23,600,000.00
其中:优先股股利
普通股股利 --- 23,600,000.00
期末未分配利润 16,330,130.20 4,827,057.60
(二)利润及利润分配表有关项目注释
1.主营业务收入 本期数101,239,816.08
(1) 明细情况
业务类别 上期数 本期数
管道销售 44,198,258.29 82,998,280.07
管道安装 1,198,148.00 ---
市场租赁 20,600,865.82 18,241,536.01
合计 65,997,272.11 101,239,816.08
(2) 其他说明
2000年度主营业务收入比1999年度增长53.40%的主要原因系管道销售收入同比增加较大所致。
2.营业务成本 本期数73,497,957.25
(1) 明细情况
业务类别 上期数 本期数
管道销售 31,748,336.26 69,570,872.41
管道安装 1,141,745.41 ---
市场租赁 3,568,712.40 3,927,084.84
合计 36,458,794.07 73,497,957.25
(2) 其他说明
2000年度主营业务成本比1999年度增长1.02倍的主要原因系管道销售收入同比增长较大，营业成本相应增长所致。
3.其他业务利润 本期数5,686,324.69
业务种类
上期数 本期数
业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润
市场配套服务
840,567.89 7,724.87 832,843.02 624,358.80 2,855.33 621,503.47
废料销售
100,302.57 1,875.66 98,426.91 85,379.05 --- 85,379.05
运输业务
13,675.21 255.72 13,419.49 --- ---
土地出租
4,569,316.16 737,687.21 3,831,628.95 5,938,026.73 958,584.56 4,979,442.17
合计
5,523,861.83 747,543.46 4,776,318.37 6,647,764.58 961,439.89 5,686,324.69
4.管理费用 本期数10,994,477.01
(1) 明细情况
项目 上期数 本期数
合计 7,085,260.87 10,994,477.01
(2) 其他说明
2000年度管理费用比1999年度增长55.17%的主要原因系1999年度根据财政部有关文件提取资产减值准备采用追溯调整法调整减少1999年度管理费用5,551,928.22元所致。
5.财务费用 本期数-3,687,120.45
(1) 明细情况
项目 上期数 本期数
利息支出
减：利息收入 5,791,803.46 3,689,639.05
其他 35,720.05 2,518.60
合计 -5,756,083.41 -3,687,120.45
(2) 其他说明
本期拆借利息收入为3,632,119.64元，上年同期为5,752,856.12元。
6.营业外收入本期数96,711.00
(1) 明细情况
项目 上期数 本期数
奖励金 --- 94,000.00
赔款收入 --- 2,711.00
合计 --- 96,711.00
(2) 其他说明
奖励金系根据温州经济技术开发区经济发展局温经开字[2000]164号文获得的“质量立区、名牌兴市”奖金。
7.营业外支出 本期数141,012.30
项目 上期数 本期数
水利建设专项资金 46,461.55 83,083.67
赔款支出 77,345.32 56,600.00
其他 5,230.80 1,328.63
合计 129,037.67 141,012.30
8.所得税 本期数2,947,965.96
(1) 明细情况
项目 上期数 本期数
合计 1,571,274.64 2,947,965.96
(2) 其他说明
根据浙江省人民政府浙政发[1997]115号文批准，公司上市后所得税按33%税率计缴，由财政返回18%，实际所得税税负为15%。
（三）现金流量表有关项目注释
1.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
运输费 3,640,814.07
销售费 2,673,606.07
技术开发费 674,060.00
其他 2,408,337.57
合计 9,396,817.71
六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方情况
公司独家发起人浙江东方集团公司系国有独资公司，拥有公司股份7,800万元，占公司股本总额的66.10%（本年未发生变动），为公司的母公司。该公司注册地址为浙江省温州市矮凳桥路92号，注册资本121,242,000.00元（本年未发生变动），法定代表人滕增寿，主要从事玻璃钢卫生洁具、船舶、化工气体等的生产和销售。
2.不存在控制关系的关联方情况
浙江东方集团新型材料公司、温州东方装潢工程公司、温州灯具集团有限公司、浙江东方专修学院和浙江东方集团房地产开发有限公司等与公司同属浙江东方集团公司的子公司。
（二）关联方交易情况
1.2000年1月，公司与浙江东方集团房地产开发有限公司签订委托存款协议书，根据协议书规定，公司将间歇资金授权委托浙江东方集团房地产开发有限公司代为管理运用，浙江东方集团房地产开发有限公司根据约定利率(月息9.15‰)支付利息。公司本年累计实现利息收入3,632,119.64元，1999年为5,752,856.12元，应收利息以货币资金形式收讫。
2.2000年1月，公司与浙江东方集团公司签定租赁协议书，根据协议书规定，公司分别以每平方米65元/月和50元/月，出租给浙江东方集团公司房屋3,500平方米和5,295.55平方米，本年累计实现租金收入5,907,330.00元，1999年为5,907,330.00元，应收租金以货币资金形式收讫。
3.2000年1月，公司与温州东方装潢工程公司签定房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50元/月，出租给温州东方装潢工程公司房屋743平方米，本年累计实现租金收入445,800.00元，1999年为445,800.00元，应收租金以货币资金形式收讫。
4.2000年1月，公司与浙江东方集团新型材料公司签定房屋租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米50元/月，出租给浙江东方集团新型材料公司房屋871平方米，本年累计实现租金收入522,600.00元，1999年为522,600.00元，应收租金以货币资金形式收讫。
5.2000年1月，公司与温州灯具集团有限公司签定租赁协议书，根据协议书规定，公司以年租金55万元，出租给温州灯具集团有限公司房屋600平方米；以年租金120万元，出租给温州灯具集团有限公司灯具大市场货运经营权与停车场1000平方米。本年累计实现租金收入175万元，1999年为216.7万元，应收租金以货币资金形式收讫。
6.2000年1月，公司与浙江东方专修学院签定租赁协议书，根据协议书规定，公司以每平方米55.24元/年，出租给浙江东方专修学院土地107,495.053平方米。本年累计实现租金收入5,938,026.73元，1999年为4,569,316.16元，应收租金以货币资金形式收讫。
7.2000年1月，公司与浙江东方集团公司签订土地租赁使用合同补充协议书，根据该补充协议规定，公司租用浙江东方集团公司拥有的温州东方灯具大市场22,252.70平方米土地使用权的年租赁费由475.74万元降为166.9万元，本年共支付166.9万元，1999年为475.74万元。
8. 2000年11月15日，公司与浙江东方集团公司签订协议，双方约定公司以评估价7672692.00元受让集团公司拥有的灯具市场土地使用权。上述协议业经2000年12月19日召开的公司2000年第一次临时股东大会审议批准。截至2000年12月31日，转让款已支付完毕，土地使用权过户手续正在办理之中。
9.2000年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为29.21万元，其中1.8万元1人，2.1-3万元5人，3.5-3.7万元3人；1999年度为1.7万元1人，2-2.9万元5人，3.4-3.6万元3人。
（三）关联方应收应付款项（其他应付款）余额
关联方名称 1999年12月31日余额 2000年12月31日余额
浙江东方集团公司 --- 3,578,365.57
浙江东方集团房地产开发有限公司 2,498,367.17
温州灯具集团有限公司 --- 32,000,000.00
七、或有事项
截至2000年12月31日，本公司没有对外担保事宜，无重大诉讼事项。
八、承诺事项
截至2000年12月31日，本公司没有重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2001年1月13日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月6日
地点：浙江省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：3300001001272
3、税务登记号码：国税浙字33030071095874X
地税浙字330300142945341
4、公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
办公地址：杭州市体育场路423号
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及其公告的原稿。
浙江东日股份有限公司
二OO一年三月十日
资产负债表
编制单位：浙江东日股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 36463459.92 11058070.68
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 25041717.17 34616100.96
其它应收款 3496267.68 4567619.37
减：坏帐准备 2853798.48 3918372.03
应收帐款净额 25684186.37 35265348.3
预付帐款 109741 3496177.79
应收补贴款
存货 26731928.89 35699549.71
减：存货跌价准备 457745.7 737290.29
存货净额 26274183.19 34962259.42
待摊费用 365528.47 128575.81
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 88897098.95 84910432
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 273774493.87 273986595.88
减：累计折旧 44654743.72 59645764.14
固定资产净值 229119750.15 214340831.74
工程物资
在建工程 3579704.3 3962648.3
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 232699454.45 218303480.04
无形及其它资产：
无形资产 55147103.36 131601835.28
开办费 284116.23 142058.19
长期待摊费用 982483.52 789039.2
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 56413703.11 132532932.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 378010256.51 435746844.71
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 7501954.24 7407514.93
预收帐款 759345.55 2723616
代销商品款
应付工资
应付福利费 669285.31 1006264.72
应付股利 23600000
应付税金 -122956.98 3218488.57
其它应交款 76990.9 153799.96
其它应付款 4349551.91 41339915.71
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 13234170.93 79449599.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 13234170.93 79449599.89
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 118000000 118000000
资本公积金 216038422.86 216038422.86
盈余公积 14407532.52 17431764.36
其中：公益金 7203766.26 8715882.18
未确认的外资损失
未分配利润 16330130.2 4827057.6
外币报表折算差额
股东权益合计 364776085.58 356297244.82
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 378010256.51 435746844.71
现金流量表
编制单位：浙江东日股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 98661710.57
收取的租金 5938026.73
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 33036578.28
经营活动产生的现金流入小计 137636315.58
购买商品、接受劳务支付的现
金 69284841.96
经营租赁所支付的现金 1668952.5
支付给职工以及为职工支付的
现金 6387523.99
支付的增值税款 1928715.13
支付的所得税款 1674132.23
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 687932.61
支付的其它与经营活动有关的
现金 9396817.71
经营活动产生的现金流出小计 91028916.13
经营活动产生的现金流量净额 46607399.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2498367.17
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金 3632119.64
投资活动产生的现金流入小计 6130486.81
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 78143275.5
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 78143275.5
投资活动产生的现金流量净额 -72012788.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -25405389.24
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 15121159.24
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1064573.55
固定资产折旧 14991020.42
无形资产及其他资产摊销 1553462.44
待摊费用的减少（减增加） 236952.66
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 -3632119.64
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -8967620.82
经营性应收项目的减少（减增
加） -14032172.27
经营性应付项目的增加（减减
少） 39992599.28
增值税增加净额
其它 279544.59
经营活动产生的现金流量净额 46607399.45
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 11058070.68
减：货币资金的期初余额 36463459.92
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25405389.24
利润及利润分配表
编制单位：浙江东日股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 65997272.11 101239816.08
减：折扣与折让
主营业务收入净额 65997272.11 101239816.08
减：主营业务成本 36458794.07 73497957.25
主营业务税金及附加 1353190.97 1304235.04
二、主营业务利润 28185287.07 26437623.79
加：其他业务利润 4776318.37 5686324.69
减：存货跌价损失 457745.7 279544.59
营业费用 6381840.14 6423620.83
管理费用 7085260.87 10994477.01
财务费用 -5756083.41 -3687120.45
三、营业利润 24792842.14 18113426.5
加：投资收益
期货损益
补贴收入 224000
营业外收入 96711
以前年度损益调整
减：营业外支出 129037.67 141012.3
分给外单位利润
四、利润总额 24887804.47 18069125.2
减：所得税 1571274.64 2947965.96
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 23316529.83 15121159.24
加：年初未分配利润 -2323093.67 16330130.2
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 20993436.16 31451289.44
减：提取法定盈余公积金 2331652.98 1512115.92
提取法定公益金 2331652.98 1512115.92
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 16330130.2 28427057.6
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 23600000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 16330130.2 4827057.6
