证券代码：600113 证券简称：浙江东日
浙江东日股份有限公司2007年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人郑念鸿，主管会计工作负责人陈琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈琦应当声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 浙江东日
股票代码 600113
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 浙江省温州市矮凳桥92号
邮政编码 325003
公司国际互联网网址 WWW.DONGRI.COM
电子信箱 ZJDONGRI@WZ.ZJ.CN.
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈琦 郑羲亮
联系地址 浙江省温州市矮凳桥92号 浙江省温州市矮凳桥92号
电话 0577-88852188 0577-88812155
传真 0577-88822336 0577-88842287
电子信箱 ZJDONGRI@WZ.ZJ.CN. ZJDONGRI@WZ.ZJ.CN.
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
(%)
营业收入 119,748,975.51 69,624,381.96 71.99 67,959,775.82
利润总额 26,443,222.09 19,911,665.77 32.80 16,255,871.44
归属于上市公司股东的净利润 14,557,947.02 14,130,030.38 3.03 14,105,348.84
归属于上市公司股东的扣除非经常 14,544,223.21 14,010,646.17 3.81 14,107,055.90
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -13,039,931.18 28,610,149.51 -145.58 -12,145,435.98
2007年末 2006年末 本年末比上年末增 2005年末
减(%)
总资产 606,003,714.41 517,255,002.38 17.16 483,978,036.45
所有者权益（或股东权益） 386,778,602.62 378,382,110.97 2.22 377,356,298.47
3.2 主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.12 0.12 0.00 0.12
稀释每股收益 0.12 0.12 0.00 0.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.12 0.12 0.00 0.12
全面摊薄净资产收益率 3.76 3.74 增加0.02个百分点 3.74
加权平均净资产收益率 3.81 3.77 增加0.04个百分点 3.75
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.76 3.70 增加0.06个百分点 3.74
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.80 3.74 增加0.06个百分点 3.75
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 0.24 不适用 0.10
2007年 2006年 本年末比上年末增减(%) 2005年末
末 末
归属于上市公司股东的每股净资产 3.28 3.21 2.18 3.19
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
委托投资损益 5,861.98
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -157,908.88
其他非经常性损益项目 80,764.64
少数股东所占份额 85,006.07
合计 13,723.81
采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
股东名称 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 限售原 解除限售日
数 股数 售股数 数 因 期
浙江东方集 62,800,000 5,900,000 56,900,000 尚在限 2009年2月
团公司 售期内 8日
合计 62,800,000 5,900,000 56,900,000 — —
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 15,940
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
(%) 股份数量 量
浙江东方集团公司 国有法人 53.20 62,780,000 56,900,000 0
上海睿恒投资发展有 未知 0.58 680,000 未知
限公司
张世宽 未知 0.43 509,611 未知
田刚 未知 0.23 271,200 未知
沈藜 未知 0.22 263,600 未知
金绍勇 未知 0.20 240,970 未知
张慧娟 未知 0.20 238,600 未知
钟亮 未知 0.18 210,600 未知
胡安香 未知 0.17 200,693 未知
陈超 未知 0.17 200,170 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江东方集团公司 5,880,000 人民币普通股
上海睿恒投资发展有限公司 680,000 人民币普通股
张世宽 509,611 人民币普通股
田刚 271,200 人民币普通股
沈藜 263,600 人民币普通股
金绍勇 240,970 人民币普通股
张慧娟 238,600 人民币普通股
钟亮 210,600 人民币普通股
胡安香 200,693 人民币普通股
陈超 200,170 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未发现前十名股东之间及前十名无限售条件股东之间存在关联关系
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：浙江东方集团公司
法人代表：郑念鸿
注册资本：12,124.20万元
成立日期：1989年5月15日
主要经营业务或管理活动：卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。
浙江东方集团公司系本公司的控股股东，该集团公司是由温州市人民政府国有资产监督管理委员会监管的国有独资公司。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：浙江东方集团公司
法人代表：郑念鸿
注册资本：12,124.20万元
成立日期：1989年5月15日
主要经营业务或管理活动：卫生洁具、造船、化工气体、建筑机械、电镀、装潢装修、房地产等。
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告 报告期被授予的股权激励情况是否
期内 在股
年 年 变 从公 东单
性 年 初 末 动 司领 位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的 可行 已行 行权 期末股
别 龄 股 股 原 权股 权数 其他
因 报酬 价 票市价 关联
数 数 总额 数 量
单位
(万 领取
元)
郑念鸿 董事长 男 56 2007年4月14日～ 0 0 20 否
2010年4月13日
周前 董事、总 男 47 2007年4月14日～ 0 0 16 否
经理 2010年4月13日
董事、副
陈琦 总经理、 女 46 2007年4月14日～ 0 0 16 否
财务总 2010年4月13日
监、董秘
许永斌 独立董事 男 45 2007年4月14日～ 0 0 3 否
2008年4月26日
沈玉平 独立董事 男 51 2007年4月14日～ 0 0 3 否
2008年4月26日
刘时正 监事会召 男 64 2007年4月14日～ 0 0 14 否
集人 2010年4月13日
季日华 监事 男 56 2007年4月14日～ 0 0 6 否
2010年4月13日
林秉祎 监事 男 56 2007年4月14日～ 0 0 是
2010年4月13日
合计 / / / / 0 0 / 78 / / /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、2007年总体经营情况
2007年公司以全面落实科学发展观和推进和谐建设为指导，紧紧依靠全体员工，按照公司董事会年初提出的“转变增长方式，提升发展水平”的总体要求，较好完成了年度各项任务。报告期内，公司累计实现主营业务收入11974.90万元，比上年同期增长71.99%，利润总额2644.32万元，比上年同期增长32.80%，归属于上市公司股东的净利润1455.79万元，比上年同期增长3.03%。
报告期内，公司主营业务呈现同步发展的态势。房地产业务保持滚动开发。继余姚“东方名苑”
圆满完工后，温州“东来锦园”已顺利开工；灯具市场持续繁荣，租赁收入稳步提升；教育产业投资回报率亦稳中有升。另外，公司对外投资方面收益明显。证券投资收益成倍提高，成为报告期盈利的“功臣”，公司参股的温州银行（原名为温州商业银行）正着力申请IPO，有望给公司带来较大的资本增值。
2、公司未来发展展望1）、公司目前存在的困难、持续经营和盈利能力。
① 存在困难：公司未来经营业务有待进一步整合，经营规模有待进一步扩大，公司核心竞争力有待进一步培育，从而，对公司未来发展态势尚存在不确定因素。目前，公司总资产和净资产规模偏小，制约进一步发展，尤其成为房地产业发展的一个瓶颈。
②持续经营和盈利能力。现有灯具市场、教育产业和金融业投资对公司未来一定期间的经营和利润贡献具有稳定的保障。公司当前主要任务是采取有力措施培育盈利新增长点，确保利润逐年递增的发展势头，努力实现股东价值最大化的目标。
2）2008年度计划①总体思路：转思路、创新路，努力实现好中求快发展。就是要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实十七大精神，创新发展思路，转变发展方式，走创新发展和联合发展之路，努力实现好中求快发展。“好中求快”就是贯彻落实科学发展观，加快创新发展模式，加快扩大经营规模，加快提高盈利水平，加快深入体制改革。
②具体目标：一是灯具市场和教育产业要有新提升。通过内部挖潜，确保盈利水平明显增长；二是房地产业要有新发展。搞好余姚“东方名苑”财务结算；继续抓紧温州“东来锦园”项目的开发建设，力争开发新的房地产项目；三是对外投资要有新增长点。在规避风险的前提下，继续搞好证券投资，着力新的投资项目，坚持联合创新发展方针，整合社会资源，实施引领公司跨越式发展的投资新项目。
3、资产构成情况与上年相比发生重大变动的原因说明
单位：元 币种：人民币
项目 年初 年末 年末比年初 占总资产的 变动原因
增减（%） 比重（%）
交易性金融资 792960.00 10644125.00 1242.33 1.76 新股认购及证券投资持有
产 未出售
预付账款 3412960.79 5879108.67 72.25 0.97 进出口业务增长导致
其他应收款 7523053.06 1671286.33 -77.78 0.28 收回土地投标保证金
存货 107858112.41 206662682.31 91.61 34.10 房开公司购入土地所致
应付账款 9575933.64 17609477.82 83.89 2.91 进出口业务增长导致
预收账款 55709223.94 106470062.82 91.12 17.57 进出口业务增长导致
其他应付款 40460323.53 62787389.49 55.18 10.36 进出口业务增长及借款
4、主要财务数据与上年相比发生重大变动的原因说明
单位：元 币种：人民币
项目 本年度 上年度 本年比上 变动原因
年增减（%）
营业总收入 119748975.51 69624381.96 71.99 进出口业务增长及房产项目销售增
加
营业总成本 108491139.11 51763300.23 109.59 业务增长，营业成本相应增加
公允价值变动收益 3353383.00 0 期末持有交易性金融资产账面盈利
投资收益 12123456.74 1998566.34 506.61 系证券投资收益及温州银行06年
度分红
营业利润 26734676.14 19859648.07 34.62 业务增长导致
所得税费用 11302948.26 4104097.77 175.41 控股子公司东日科教不再享受所得
税优惠导致
5、现金流量构成情况与上年同期相比发生重大变动的原因
单位：元 币种：人民币
产生现金流量名称 本年 上年 本年比上年增 变动原因
减（%）
经营活动产生的现 -13039931.18 28610149.51 -45.58 报告期内支付土地款导致
金流量净额
投资活动产生的现 3681872.38 -4623455.03 证券投资收益及温州银行06年
金流量净额 度分红
筹资活动产生的现 198002.83 -8698806.28 借款
金流量净额
6、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：元 币种：人民币
1） 子公司情况
名称 业务性质 经营范围 注册资本 资产规模 净资产 净利润
温州东日房
房地产开
地产开发有限 房地产
发、经营等 39,000,000.00 146614516.57 24178684.02 551484.84
公司
浙江东日进出
口贸易有限公 进出口 进出口贸易 12604798.05 1429608.34 743511.38
1,000,000.00
司
温州东日气体 工业 气体生产 3,000,000.00 16988576.66 2141590.18 -251384.92
有限公司 销售
浙江东日科技
教育发展有限 教育业 教育经营 100,000,000.0 129698109.55 111543138.15 3629663.93
公司 0
自贡房开 房地产 房地产开 8,000,000.00 33349294.53 10348389.81 -133661.48
发、经营等
余姚市东日房
房地产开
地产开发有限 房地产
发、经营等 10,000,000.00 79470772.48 7833107.67 468568
公司
2）参股公司情况
单位：元 币种：人民币
名称 参股比列 业务性质 经营范围
温州银行 5.865% 银行 银行相关业务
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业
分行业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产品 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
行业
市场租赁 15,409,679.50 2,975,563.32 80.69 9.08 1.31 增加1.48个百
分点
房地产销 48,336,128.50 40,169,239.2 16.90 72.07 151.62 减少26.27个百
售及租赁 8 分点
教育设施
租赁及教 11,282,382.74 1,623,295.01 85.61 -14.92 -30.08 增加3.12个百
育后勤服 分点
务
商品销售 44,245,734.08 39,749,297.7 10.16 222.03 240.01 减少4.75个百
0 分点
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
浙江省 81,899,005.24 23.13
四川省 4,002,026.50 -85.75
出口销售 33,847,943.76 452.46
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所审计，2007年度母公司实现净利润21,324,516.53元，按公司章程规定提取10%法定盈余公积2,132,451.65元，加上年初未分配利润7,594,672.70元，减去2006年度利润分配5,900,000.00元，本年度实际可供股东分配的利润为20,886,737.58元。
公司以2007年12月31日总股本118,000,000股为基数，拟定以下利润分配方案：每10股派发现金股利0.5元(含税)，计5,900,000元，剩余未分配利润留存以后年度分配。
同时，公司以2007年12月31日总股本118,000,000股为基数，拟定以下资本公积金转增股本方案：向全体股东每10股转增2.5股，计29,500,000股，每股面值1元，计29,500,000元，方案实施后，公司剩余资本公积金179,218,536.75元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
公司控股股东浙江东方集团公司承诺：1）所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；2）在2005年至2007年浙江东日的年度股东大会上，将提议并赞同公司以现金分红方式或现金分红加送股的方式进行分配。若公司以现金分红方式进行利润分配，则现金分红比例将不低于当年实现的可供投资者分配利润（不含年初未分配利润）的50%；若公司以现金分红加送股的方式进行利润分配，则现金分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润（不含年初未分配利润）的30%。
已按承诺履行
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末证
序 证券 证券 初始投资金额
证券简称 持有数量 期末账面值 券总投资 报告期损益
号 品种 代码 （元）
比例（％）
1 股票 600668 尖峰集团 2,240,541.90 344,400 2,648,436.00 24.88 407,894.10
2 股票 601088 中国神华 1,183,680.00 32,000 2,099,520.00 19.72 915,840.00
3 股票 601939 建设银行 928,800.00 144,000 1,418,400.00 13.33 489,600.00
4 股票 600663 陆家嘴 1,140,103.10 35,200 863,104.00 8.11 -276,999.10
5 股票 601390 中国中铁 345,600.00 72,000 827,280.00 7.77 481,680.00
6 股票 601866 中海集运 278,040.00 42,000 510,300.00 4.79 232,260.00
7 股票 000531 穗恒运 432,567.00 30,000 476,400.00 4.48 43,833.00
8 股票 601169 北京银行 287,500.00 23,000 468,280.00 4.40 180,780.00
9 股票 601808 中海油服 121,320.00 9,000 309,060.00 2.90 187,740.00
10 股票 002152 广电运通 16,880.00 1,000 107,510.00 1.01 90,630.00
期末持有的其他证券投资 315,710.00 - 915,835.00 8.60 600,125.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 7,014,707.52
合计 7,290,742.00 - 10,644,125.00 100% 10,368,090.52
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
占该公 报告 报告期所
所持对象 会计核 股份
初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损 有者权益
名称 算科目 来源
比例 益 变动
温州银行股 63,900,000.00 60,000,000 5.865 63,900,000.00 长期股
份有限公司 权投资
合计 63,900,000.00 60,000,000 － 63,900,000.00 － －
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额6,943,251.95元。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
浙天会审〔2008〕200号
浙江东日股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江东日股份有限公司（以下简称浙江东日公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是浙江东日公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，浙江东日公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了浙江东日公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王国海、詹洁秀
中国杭州
2008年2月23日
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 浙江东日股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七(一)1 56,129,504.96 65,408,496.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七(一)2 10,644,125.00 792,960.00
应收票据
应收账款 七(一)3 1,020,427.08 489,598.46
预付款项 七(一)4 5,879,108.67 3,412,960.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七(一)5 1,671,286.33 7,523,053.06
买入返售金融资产
存货 七(一)6 206,662,682.31 107,858,112.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(一)7 260,993.08 217,561.49
流动资产合计 282,268,127.43 185,702,742.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七(一)8 771,464.96
持有至到期投资 七(一)9 150,000.00
长期应收款
长期股权投资 七(一)10 63,900,000.00 63,900,000.00
投资性房地产 七(一)11 220,644,830.61 226,112,157.55
固定资产 七(一)12 28,627,555.85 29,480,706.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七(一)13 10,280,794.33 9,889,353.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七(一)14 282,406.19 1,248,577.58
其他非流动资产
非流动资产合计 323,735,586.98 331,552,260.17
资产总计 606,003,714.41 517,255,002.38
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七(一)15 17,609,477.82 9,575,933.64
预收款项 七(一)16 106,470,062.82 55,709,223.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(一)17 4,135,416.55 1,623,773.99
应交税费 七(一)18 9,217,458.50 11,646,383.09
应付利息
应付股利
其他应付款 七(一)19 62,787,389.49 40,460,323.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七(一)20 1,059,000.00
流动负债合计 201,278,805.18 119,015,638.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 七(一)21 838,345.75
其他非流动负债
非流动负债合计 838,345.75
负债合计 202,117,150.93 119,015,638.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七(一)22 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 七(一)23 208,718,536.75 208,896,046.14
减：库存股
盈余公积 七(一)24 22,784,004.74 20,651,553.09
一般风险准备
未分配利润 七(一)25 37,276,061.13 30,750,565.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 386,778,602.62 378,382,110.97
少数股东权益 17,107,960.86 19,941,199.20
所有者权益合计 403,886,563.48 398,239,364.19
负债和所有者权益总计 606,003,714.41 517,255,002.38
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 浙江东日股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,963,302.38 48,683,624.89
交易性金融资产 10,644,125.00 792,960.00
应收票据
应收账款 八(一)1 27,000.00
预付款项 8,680.00
应收利息
应收股利
其他应收款 八(一)2 48,046,617.00 16,236,154.80
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 146,758.45 147,928.11
流动资产合计 82,827,802.83 65,869,347.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 9,150,000.00
长期应收款
长期股权投资 八(一)3 184,254,112.18 167,654,112.18
投资性房地产 113,851,981.57 117,000,696.35
固定资产 23,182,773.43 24,319,001.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,255,002.78 3,347,521.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,335,378.25 595,325.68
其他非流动资产
非流动资产合计 325,879,248.21 322,066,656.97
资产总计 408,707,051.04 387,936,004.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20,284.00 20,284.00
预收款项 5,083,574.02 4,060,181.50
应付职工薪酬 4,133,383.01 1,541,545.44
应交税费 2,464,497.26 2,788,681.28
应付利息
应付股利
其他应付款 25,235,506.42 24,018,368.50
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 36,937,244.71 32,429,060.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 838,345.75
其他非流动负债
非流动负债合计 838,345.75
负债合计 37,775,590.46 32,429,060.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 118,000,000.00 118,000,000.00
资本公积 209,260,718.26 209,260,718.26
减：库存股
盈余公积 22,784,004.74 20,651,553.09
未分配利润 20,886,737.58 7,594,672.70
所有者权益（或股东权益）合计 370,931,460.58 355,506,944.05
负债和所有者权益（或股东权益） 408,707,051.04 387,936,004.77
总计
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江东日股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 119,748,975.51 69,624,381.96
其中：营业收入 七(二)1 119,748,975.51 69,624,381.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 108,491,139.11 51,763,300.23
其中：营业成本 七(二)1 84,597,789.14 32,951,556.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七(二)2 3,962,760.51 2,982,322.14
销售费用 4,380,786.51 2,234,997.94
管理费用 16,506,104.17 14,111,878.60
财务费用 -366,014.73 -1,259,902.13
资产减值损失 七(二)3 -590,286.49 742,447.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七(二)4 3,353,383.00
投资收益（损失以“－”号填列） 七(二)5 12,123,456.74 1,998,566.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,734,676.14 19,859,648.07
加：营业外收入 七(二)6 150,000.00
减：营业外支出 七(二)7 291,454.05 97,982.30
其中：非流动资产处置损失 2,762.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,443,222.09 19,911,665.77
减：所得税费用 七(二)8 11,302,948.26 4,104,097.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,140,273.83 15,807,568.00
归属于母公司所有者的净利润 14,557,947.02 14,130,030.38
少数股东损益 582,326.81 1,677,537.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.12
（二）稀释每股收益 0.12 0.12
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江东日股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八(二)1 15,409,679.50 14,127,275.50
减：营业成本 八(二)1 2,975,563.32 2,936,950.26
营业税金及附加 877,254.78 780,264.31
销售费用
管理费用 11,420,150.02 8,516,155.96
财务费用 -406,753.26 -1,328,758.76
资产减值损失 3,537,495.80 -873,910.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,353,383.00
投资收益（损失以“－”号填列） 八(二)2 23,868,845.32 13,335,424.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,228,197.16 17,431,998.53
加：营业外收入 150,000.00
减：营业外支出 29,571.91 64,127.27
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,198,625.25 17,517,871.26
减：所得税费用 2,874,108.72 2,340,950.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,324,516.53 15,176,920.57
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 浙江东日股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,795,322.33 81,252,756.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,502,011.49 499,989.53
收到其他与经营活动有关的现金 七(三)1 75,341,990.05 21,665,042.49
经营活动现金流入小计 247,639,323.87 103,417,788.98
购买商品、接受劳务支付的现金 174,711,110.50 32,813,910.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,647,997.97 5,839,329.13
支付的各项税费 17,613,244.70 8,936,091.37
支付其他与经营活动有关的现金 七(三)2 62,706,901.88 27,218,308.32
经营活动现金流出小计 260,679,255.05 74,807,639.47
经营活动产生的现金流量净额 -13,039,931.18 28,610,149.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,236,952.00 5,012,870.00
取得投资收益收到的现金 12,123,456.74 1,992,271.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 93,593.13
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,454,001.87 7,005,141.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 2,748,995.49 6,252,766.70
的现金
投资支付的现金 12,023,134.00 5,375,830.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,772,129.49 11,628,596.70
投资活动产生的现金流量净额 3,681,872.38 -4,623,455.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,975,000.00 9,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,975,000.00 9,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,176,997.17 7,693,806.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,496,795.93
支付其他与筹资活动有关的现金 七(三)3 5,600,000.00 1,005,000.00
筹资活动现金流出小计 22,776,997.17 17,698,806.28
筹资活动产生的现金流量净额 198,002.83 -8,698,806.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -118,935.07
五、现金及现金等价物净增加额 -9,278,991.04 15,287,888.20
加：期初现金及现金等价物余额 65,408,496.00 50,120,607.80
六、期末现金及现金等价物余额 56,129,504.96 65,408,496.00
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,433,072.02 16,249,453.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 212,006,610.63 93,077,807.49
经营活动现金流入小计 228,439,682.65 109,327,260.49
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,417,486.79 4,142,603.49
支付的各项税费 5,946,538.47 3,312,909.37
支付其他与经营活动有关的现金 264,590,467.42 87,190,354.08
经营活动现金流出小计 273,954,492.68 94,645,866.94
经营活动产生的现金流量净额 -45,514,810.03 14,681,393.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,075,352.00 13,482,870.00
取得投资收益收到的现金 23,868,845.32 13,329,129.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,944,197.32 26,811,999.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,226,575.80 2,138,243.00
的现金
投资支付的现金 12,023,134.00 14,375,830.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,249,709.80 16,514,073.00
投资活动产生的现金流量净额 26,694,487.52 10,297,926.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,900,000.00 5,900,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,005,000.00
筹资活动现金流出小计 5,900,000.00 6,905,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,900,000.00 -6,905,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,720,322.51 18,074,320.38
加：期初现金及现金等价物余额 48,683,624.89 30,609,304.51
六、期末现金及现金等价物余额 23,963,302.38 48,683,624.89
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
实收资本(或股 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
本) 资本公积 库存 盈余公积 险 未分配利润 他
股 准
备
一、上
年年末 118,000,000.00 208,896,046.14 20,651,553.09 30,750,565.76 19,941,199.20 398,239,364.19
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 118,000,000.00 208,896,046.14 20,651,553.09 30,750,565.76 19,941,199.20 398,239,364.19
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 -177,509.39 2,132,451.65 6,525,495.37 -2,833,238.34 5,647,199.29
少以
“－”
号填
列）
（一） 14,557,947.02 582,326.81 15,140,273.83
净利润
（二）
直接计
入所有 -177,509.39 -32,355.57 -209,864.96
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他 -125,918.98 -83,945.98 -209,864.96
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -51,590.41 51,590.41
上述
（一） -177,509.39 14,557,947.02 549,971.24 14,930,408.87
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -1,600,000.00 -1,600,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 -1,600,000.00 -1,600,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 2,132,451.65 -8,032,451.65 -1,783,209.58 -7,683,209.58
配
1．提取
盈余公 2,132,451.65 -2,132,451.65
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -5,900,000 -1,783,209.58 -7,683,209.58
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、本
期期 118,000,000.00 208,718,536.75 22,784,004.74 37,276,061.13 17,107,960.86 403,886,563.48
末余
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减： 般
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
本) 资本公积 库存 盈余公积 险 未分配利润 他
股 准
备
一、上
年年末 118,000,000.00 216,056,753.98 21,880,742.56 21,418,801.93 19,070,254.01 396,426,552.48
余额
加：会
计政策 -6,281,626.82 -2,746,881.53 2,619,425.51 606,257.52 -5,802,825.32
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 118,000,000.00 209,775,127.16 19,133,861.03 24,038,227.44 19,676,511.53 390,623,727.16
余额
三、本
年增减
变动金
额（减 -879,081.02 1,517,692.06 6,712,338.32 264,687.67 7,615,637.03
少以
“－”
号填
列）
（一） 14,130,030.38 1,677,537.62 15,807,568.00
净利润
（二）
直接计
入所有 -879,081.02 83,945.98 -795,135.04
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他 125,918.98 83,945.98 209,864.96
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -1,005,000.00 -1,005,000.00
上述
（一） -879,081.02 14,130,030.38 1,761,483.60 15,012,432.96
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3． 其他
（四）
利润分 1,517,692.06 -7,417,692.06 -1,496,795.93 -7,396,795.93
配
1．提取
盈余公 1,517,692.06 -1,517,692.06
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股 -5,900,000.00 -1,496,795.93 -7,396,795.93
东）的
分配
4． 其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4． 其他
四、本
期期末 118,000,000.00 208,896,046.14 20,651,553.09 30,750,565.76 19,941,199.20 398,239,364.19
余额
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 118,000,000.00 209,260,718.26 20,651,553.09 7,594,672.70 355,506,944.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 118,000,000.00 209,260,718.26 20,651,553.09 7,594,672.70 355,506,944.05
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 2,132,451.65 13,292,064.88 15,424,516.53
填列）
（一）净利润 21,324,516.53 21,324,516.53
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 21,324,516.53 21,324,516.53
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,132,451.65 -8,032,451.65 -5,900,000.00
1．提取盈余公积 2,132,451.65 -2,132,451.65
2．对所有者（或股东） -5,900,000.00 -5,900,000.00
的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 118,000,000.00 209,260,718.26 22,784,004.74 20,886,737.58 370,931,460.58
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：
本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 118,000,000.00 216,056,753.98 21,880,742.56 10,822,970.33 366,760,466.87
加：会计政策变更 -5,791,035.72 -2,746,881.53 -10,987,526.14 -19,525,443.39
前期差错更正
二、本年年初余额 118,000,000.00 210,265,718.26 19,133,861.03 -164,555.81 347,235,023.48
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -1,005,000.00 1,517,692.06 7,759,228.51 8,271,920.57
填列）
（一）净利润 15,176,920.57 15,176,920.57
（二）直接计入所有
者权益的利得和损 -1,005,000.00 -1,005,000.00
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他 -1,005,000.00 -1,005,000.00
上述（一）和（二） -1,005,000.00 15,176,920.57 14,171,920.57
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,517,692.06 -7,417,692.06 -5,900,000.00
1．提取盈余公积 1,517,692.06 -1,517,692.06
2．对所有者（或股 -5,900,000.00 -5,900,000.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 118,000,000.00 209,260,718.26 20,651,553.09 7,594,672.70 355,506,944.05
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算,调整资本公积-6,281,626.82元，影响留存收益-127,456.02元，其中：未分配利润2,619,425.51元，盈余公积-2,746,881.53元，详见本财务报表附注十五（五）之说明。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：郑念鸿
浙江东日股份有限公司
2008年2月26日
