600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 中国东方航空股份有限公司 600115 2014 年第一季度报告 1 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 目录 §1 重要提示 ................................................................................................................. 3 §2 公司主要财务数据和股东变化 ............................................................................. 3 §3 重要事项 ................................................................................................................. 5 §4 附录 ......................................................................................................................... 8 2 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 1.2公司全体董事出席董事会会议。 1.3公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 刘绍勇 主管会计工作负责人姓名 马须伦 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 吴永良 公司负责人刘绍勇、主管会计工作负责人马须伦及会计机构负责人(会计主管人员) 吴永良声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要会计数据 币种:人民币 上年度末 本报告期末比上年 本报告期末 调整后 调整前 度末增减(%) 总资产(百万元) 143,521 137,776 137,776 4.17 归属于上市公司股东的净 24,398 24,617 24,617 -0.89 资产(百万元) 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 年初至报告期末 调整后 调整前 (%) 经营活动产生的现金流量 1,535 1,805 1,797 -14.96 净额(百万元) 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 年初至报告期末 调整后 调整前 (%) 营业收入(百万元) 21,798 20,849 20,660 4.55 归属于上市公司股东的净 -205 -131 -132 56.49 利润(百万元) 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -247 -157 -158 57.32 (百万元) 加权平均净资产收益率 减少 0.269 个百分 -0.837 -0.568 -0.568 (%) 点 3 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 基本每股收益(元/股) -0.0162 -0.01174 -0.01174 37.96 稀释每股收益(元/股) -0.0162 -0.01174 -0.01174 37.96 扣除非经常性损益项目和金额: 单位:百万元 币种:人民币 项目 本期金额(1-3 月) 非流动资产处置损益 5 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41 所得税影响额 -2 少数股东权益影响额(税后) -2 合计 42 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东) 单位:股 股东总数 239,317 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的股份 (%) 量 数量 中国东方航空集团公司 国有法人 40.03 5,072,922,927 241,547,927 无 HKSCC NOMINEES LIMITED( 含 东 航 国 际 境外法人 32.97 4,178,501,298 698,865,000 未知 控股(香港)有限公司) 东航金戎控股有限责任 国有法人 3.61 457,317,073 457,317,073 无 公司 上海联和投资有限公司 国有法人 3.37 427,085,429 0 未知 中国航空油料集团公司 国有法人 3.32 421,052,632 0 未知 锦江国际(集团)有限公 国有法人 2.71 343,288,860 0 未知 司 航天投资控股有限公司 国有法人 0.78 99,088,580 0 未知 中外运空运发展股份有 国有法人 0.66 83,157,894 0 未知 限公司 中银集团投资有限公司 境外法人 0.17 21,997,755 0 未知 境内自然 马信琪 0.15 18,741,056 0 未知 人 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售 股东名称(全称) 条件流通股的数 股份种类及数量 量 4 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 中国东方航空集团公司 4,831,375,000 人民币普通股 4,831,375,000 HKSCC NOMINEES LIMITED(含东 境外上市外资 3,479,636,298 3,479,636,298 航国际控股(香港)有限公司) 股 上海联和投资有限公司 427,085,429 人民币普通股 427,085,429 中国航空油料集团公司 421,052,632 人民币普通股 421,052,632 锦江国际(集团)有限公司 343,288,860 人民币普通股 343,288,860 航天投资控股有限公司 99,088,580 人民币普通股 99,088,580 中外运空运发展股份有限公司 83,157,894 人民币普通股 83,157,894 中银集团投资有限公司 21,997,755 人民币普通股 21,997,755 马信琪 18,741,056 人民币普通股 18,741,056 上海轻工业对外经济技术合作有限 18,574,343 人民币普通股 18,574,343 公司 HKSCC NOMINEES LIMITED 持 有 的 4,178,501,298 股中 2,626,240,000 股由东航国际控 股(香港)有限公司(“东航国际”)以实益拥有人的 身份持有。本公司控股股东中国东方航空集团公司 上述股东关联关系或一致行动的说 (“东航集团”)拥有东航金戎控股有限责任公司 明 (“东航金戎”)100%的权益;东航金戎拥有东航国 际 100%权益,所以东航金戎和东航国际均系东航 集团全资子公司。公司未知其他前十名无限售条件 股东之间有关联或一致行动关系。 §3重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 项 目 变动幅度(%) 变动原因 主要是由于公司根据经营需要 2014 年第一季度的 短期借款 67.82 短期借款有所增加所致。 主要是由于公司的下属子公司减少了商业承兑汇票 应付票据 -50 所致。 主要是由于公司超短期融资券到期减少应付利息支 应付利息 -44.21 出所致。 主要是由于公司于 2014 年 3 月发行了人民币 25 亿 应付债券 35.78 元公司债券所致。 主要是由于公司两家子公司从 2013 年 4 月和 8 月起 营业税金及附加 -75.70 执行“营业税改增值税”政策所致。 财务费用 582.86 主要是由于美元兑人民币汇率有所升值,公司汇兑 5 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 损失,汇兑损失较去年同期增加人民币 7.97 亿元所 致。 投资收益 300 主要是由于公司收到联营公司分红所致。 营业外收入 65.19 主要是由于公司收到经营性航线补贴增加所致。 归属于母公司股东 主要是由于汇兑损失等非经营因素影响,公司归属 56.49 的净利润 于母公司股东的净利润减少。 3.2重事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 是否 是否 承诺背 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 承诺内容 景 类型 方 及期限 行期 严格 限 履行 根据2013年4月17日本公司刊发的 承诺时间 《非公开发行A股股票发行情况报 为 2013 东 航 告书》,2013年4月本公司分别向东航 年 4 月; 股 份 集团/ 集 团 和 东 航 金 戎 非 公 开 发 行 期限为 是 是 限售 东 航 241,547,927 股和457,317,073股A股 2013 年 4 金戎 股票,东航集团和东航金戎承诺:在 月 16 日至 A股发行结束之日起三十六个月内 2016 年 4 与再融 不转让本次认购的公司A股股份。 月 16 日 资相关 的承诺 2013年6月本公司向东航国际定向增 承诺时间 发698,865,000股H股股票。根据2012 为 2012 年 年9月11日本公司第六届董事会第18 11 月;期 股 份 东 航 次普通会议决议及2012年11月9日本 限为 2013 是 是 限售 国际 公司2012年第一次临时股东大会决 年 6 月 21 议,东航国际承诺:在H股发行结束 日至 2016 之日起三十六个月内不转让本次认 年 6 月 21 购的公司H股股份。 日 6 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 由于历史问题,东航集团投入本公司 的部分土地和房产尚未过户至本公 司名下,东航集团承诺将尽一切可能 解 决 使本公司获得作为其出资的相关土 承诺时间 土 地 东 航 地使用权证和房屋产权证,完善相关 为 2009 等 产 否 是 集团 产权过户的法律手续;如因未能及时 年;长期 权 瑕 办理相关产权过户手续而给本公司 有效 疵 造成任何损失,则东航集团将承担由 此发生的一切责任,并赔偿本公司由 此所遭受的全部损失。 承诺事项后续进展情况 根据中国证监会《上市公司监管指引第 4 号—上市公司实际控制人、股东、关 联方、收购人以及上市公司承诺及履行》及上海证监局沪证监公司字[2014]5 号《关 于进一步做好辖区上市公司和相关方承诺及履行工作的通知》要求,本公司对公司 实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司历年来承诺事项及履行情况进行了自 查。公司及控股股东东航集团正在政策允许的基础上对有关承诺事项进行梳理和规 范,研究评估解决方案,积极稳妥的处置房屋产权瑕疵承诺事项。详情请参见公司 于 2014 年 2 月 15 日、3 月 6 日、4 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海 证券交易所网站披露的公告。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生 重大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 中国东方航空股份有限公司 法定代表人:刘绍勇 2014 年 4 月 29 日 7 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2014 年 3 月 31 日 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 2,571 2,378 交易性金融资产 - - 应收票据 1 - 应收账款 3,828 3,524 预付款项 920 852 应收利息 1 - 应收股利 20 20 其他应收款 1,796 2,107 存货 2,283 2,305 持有待售的非流动资产 344 344 一年内到期的非流动资产 91 98 其他流动资产 1,081 982 流动资产合计 12,936 12,610 非流动资产: 套期工具 68 68 可供出售金融资产 411 411 长期股权投资 1,447 1,497 固定资产 93,172 90,677 在建工程 21,021 18,352 无形资产 2,651 2,375 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 1,371 1,338 递延所得税资产 387 389 其他非流动资产 1,029 1,031 非流动资产合计 130,585 125,166 资产总计 143,521 137,776 流动负债: 短期借款 13,300 7,925 交易性金融负债 3 3 应付票据 20 40 应付账款 12,974 12,532 预收款项 455 436 票证结算 3,163 4,497 8 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 应付职工薪酬 2,561 2,819 应交税费 1,886 1,755 应付利息 270 484 其他应付款 2,793 2,224 一年内到期的非流动负债 14,253 16,366 其他流动负债 - 4,000 流动负债合计 51,678 53,081 非流动负债: 长期借款 22,795 20,330 套期工具 132 124 应付债券 9,484 6,985 长期应付款 26,005 23,728 长期应付职工薪酬 5,615 5,615 专项应付款 115 115 递延所得税负债 30 30 其他非流动负债 1,671 1,477 非流动负债合计 65,847 58,404 负债合计 117,525 111,485 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 12,674 12,674 资本公积 14,868 14,882 盈余公积 - - 未分配利润 -3,144 -2,939 归属于母公司所有者权益合计 24,398 24,617 少数股东权益 1,598 1,674 所有者权益合计 25,996 26,291 负债和所有者权益总计 143,521 137,776 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 母公司资产负债表 2014 年 3 月 31 日 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 884 1,242 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 1,587 2,914 9 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 预付款项 262 291 应收利息 - - 应收股利 20 51 其他应收款 9,483 9,318 存货 1,935 1,964 持有待售的非流动资产 - - 一年内到期的非流动资产 40 40 其他流动资产 1,208 977 流动资产合计 15,419 16,797 非流动资产: 套期工具 68 68 可供出售金融资产 374 374 长期股权投资 11,455 11,366 固定资产 59,068 57,840 在建工程 19,336 16,709 无形资产 1,663 1,381 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 964 958 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 592 600 非流动资产合计 102,548 98,324 资产总计 117,967 115,121 流动负债: 短期借款 13,556 8,018 交易性金融负债 3 3 应付票据 - - 应付账款 11,688 11,787 预收款项 174 148 票证结算 3,058 4,366 应付职工薪酬 1,573 1,690 应交税费 755 848 应付利息 160 379 其他应付款 7,626 6,307 一年内到期的非流动负债 8,881 10,935 其他流动负债 - 4,000 流动负债合计 47,474 48,481 非流动负债: 长期借款 17,032 14,400 套期工具 132 124 应付债券 4,791 4,789 长期应付款 17,059 15,767 长期应付职工薪酬 4,466 4,466 10 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 专项应付款 95 95 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 1,021 867 非流动负债合计 44,596 40,508 负债合计 92,070 88,989 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 12,674 12,674 资本公积 15,701 15,716 盈余公积 - - 未分配利润 -2,478 -2,258 所有者权益(或股东权益)合计 25,897 26,132 负债和所有者权益(或股东权益)总计 117,967 115,121 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 11 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 4.2 合并利润表 2014 年 1—3 月 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 21,798 20,849 其中:营业收入 21,798 20,849 二、营业总成本 22,963 21,588 其中:营业成本 19,955 19,379 营业税金及附加 26 107 销售费用 1,415 1,356 管理费用 611 606 财务费用 956 140 资产减值损失 - - 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6 11 投资收益(损失以“-”号填列) 12 3 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,147 -725 加:营业外收入 968 586 减:营业外支出 3 3 其中:非流动资产处置损失 - - 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -182 -142 减:所得税费用 61 25 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -243 -167 归属于母公司所有者的净利润 -205 -131 少数股东损益 -38 -36 六、每股收益: (一)基本每股收益 -0.0162 -0.0117 (二)稀释每股收益 -0.0162 -0.0117 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 母公司利润表 2014 年 1—3 月 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 11,687 11,006 减:营业成本 10,742 10,359 营业税金及附加 6 12 销售费用 798 859 12 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 管理费用 333 318 财务费用 669 100 资产减值损失 - - 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6 11 投资收益(损失以“-”号填列) 30 -400 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -825 -1,031 加:营业外收入 607 516 减:营业外支出 2 2 其中:非流动资产处置损失 - - 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -220 -517 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -220 -517 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 13 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 4.3 合并现金流量表 2014 年 1—3 月 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 21,850 20,721 收到其他与经营活动有关的现金 1,360 1,095 经营活动现金流入小计 23,210 21,816 购买商品、接受劳务支付的现金 15,548 14,253 支付给职工以及为职工支付的现金 3,519 3,609 支付的各项税费 575 502 支付其他与经营活动有关的现金 2,033 1,647 经营活动现金流出小计 21,675 20,011 经营活动产生的现金流量净额 1,535 1,805 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 14 1 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 5 12 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 58 991 投资活动现金流入小计 77 1,004 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 4,340 4,711 投资支付的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,340 4,711 投资活动产生的现金流量净额 -4,263 -3,707 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 - 50 取得借款收到的现金 11,673 7,385 发行债券收到的现金 2,500 4,795 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 14,173 12,230 偿还债务支付的现金 9,658 3,035 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 588 448 支付其他与筹资活动有关的现金 962 1,155 筹资活动现金流出小计 11,208 4,638 筹资活动产生的现金流量净额 2,965 7,592 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -22 -11 五、现金及现金等价物净增加额 215 5,679 加:期初现金及现金等价物余额 1,995 2,539 14 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 六、期末现金及现金等价物余额 2,210 8,218 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 母公司现金流量表 2014 年 1—3 月 编制单位: 中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 13,694 13,453 收到其他与经营活动有关的现金 1,236 884 经营活动现金流入小计 14,930 14,337 购买商品、接受劳务支付的现金 8,305 9,325 支付给职工以及为职工支付的现金 2,349 2,024 支付的各项税费 474 222 支付其他与经营活动有关的现金 1,212 1,242 经营活动现金流出小计 12,340 12,813 经营活动产生的现金流量净额 2,590 1,524 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - 951 取得投资收益收到的现金 46 89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 4 - 收到其他与投资活动有关的现金 30 12 投资活动现金流入小计 80 1,052 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,804 4,107 投资支付的现金 85 投资活动现金流出小计 3,889 4,107 投资活动产生的现金流量净额 -3,809 -3,055 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 11,173 6,879 发行债券收到的现金 - 4,795 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 11,173 11,674 偿还债务支付的现金 9,097 2,416 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 449 218 支付其他与筹资活动有关的现金 744 1,017 筹资活动现金流出小计 10,290 3,651 筹资活动产生的现金流量净额 883 8,023 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -21 -10 15 600115 中国东方航空股份有限公司 2014 年第一季度报告 五、现金及现金等价物净增加额 -357 6,482 加:期初现金及现金等价物余额 1,029 617 六、期末现金及现金等价物余额 672 7,099 公司法定代表人: 刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 16