2014 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 / 15 2014 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项 .................................................................. 5 四、 附录...................................................................... 9 2 / 15 2014 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人刘绍勇、主管会计工作负责人马须伦及会计机构负责人(会计主管人员)吴永良 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:百万元 币种:人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 调整后 调整前 末增减(%) 总资产 156,105 137,776 137,776 13.30 归属于上市公司股东的净资产 26,609 24,617 24,617 8.09 年初至报告 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 期末(1-9 月) (1-9 月) 调整后 调整前 经营活动产生的现金流量净额 8,883 11,823 11,823 -24.87 年初至报告 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 期末 (1-9 月) (%) (1-9 月) 调整后 调整前 营业收入 68,735 67,112 67,112 2.42 归属于上市公司股东的净利润 2,058 3,412 3,621 -39.68 归属于上市公司股东的扣除非 1,562 3,209 3,418 -51.32 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率(%) 8.04 16.55 14.09 减少 8.51 个百分点 基本每股收益(元/股) 0.1625 0.2894 0.3072 -43.85 稀释每股收益(元/股) 0.1625 0.2894 0.3072 -43.85 3 / 15 2014 年第三季度报告 注:(1) 2013 年公司股份总数由年初的 112.76539 亿股增加到期末的 126.74269 亿股; (2) 公司 2013 年相关每股收益是按照母公司发行在外普通股的加权平均数,即 117.89678 亿股计算,而截至 2014 年 9 月 30 日的同类财务数据是按母公司发行在外普通股的加权平均数, 即 126.74269 亿股计算。 扣除非经常性损益项目和金额 单位:百万元 币种:人民币 本期金额 项目 年初至报告期末金额(1-9 月) (7-9 月) 非流动资产处置损益 -9 3 除上述各项之外的其他营业外 319 553 收入和支出 所得税影响额 -1 -18 少数股东权益影响额(税后) -12 -42 合计 297 496 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 224,609 前十名股东持股情况 质押或冻 持有有限售 股东名称 报告期内增 比例 结情况 期末持股数量 条件股份数 股东性质 (全称) 减 (%) 股份 数 量 状态 量 中国东方航空集 0 5,072,922,927 40.03% 241,547,927 无 国有法人 团公司 HKSCC NOMINEES LIMITED( 含东航 68,000 4,178,529,298 32.97% 698,865,000 未知 境外法人 国际控股(香港) 有限公司) 东航金控有限责 0 457,317,073 3.61% 457,317,073 无 国有法人 任公司 上海联和投资有 0 427,085,429 3.37% 0 未知 国有法人 限公司 中国航空油料集 0 421,052,632 3.32% 0 未知 国有法人 团公司 锦江国际(集团) 0 343,288,860 2.71% 0 未知 国有法人 有限公司 航天投资控股有 0 99,088,580 0.78% 0 未知 国有法人 限公司 4 / 15 2014 年第三季度报告 中外运空运发展 0 83,157,894 0.66% 0 未知 国有法人 股份有限公司 中国银行股份有 限公司-嘉实研 55,075,433 55,075,433 0.43% 0 未知 未知 究精选股票型证 券投资基金 中国建设银行股 份有限公司-嘉 24,084,308 24,084,308 0.19% 0 未知 未知 实泰和混合型证 券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 中国东方航空集团公司 4,831,375,000 人民币普通股 4,831,375,000 HKSCC NOMINEES LIMITED 3,479,664,298 境外上市外资股 3,479,664,298 上海联和投资有限公司 427,085,429 人民币普通股 427,085,429 中国航空油料集团公司 421,052,632 人民币普通股 421,052,632 锦江国际(集团)有限公司 343,288,860 人民币普通股 343,288,860 航天投资控股有限公司 99,088,580 人民币普通股 99,088,580 中外运空运发展股份有限公司 83,157,894 人民币普通股 83,157,894 中国银行股份有限公司-嘉实研究 55,075,433 人民币普通股 55,075,433 精选股票型证券投资基金 中国建设银行股份有限公司-嘉实 24,084,308 人民币普通股 24,084,308 泰和混合型证券投资基金 中银集团投资有限公司 21,997,755 人民币普通股 21,997,755 HKSCC NOMINEES LIMITED 持有的 4,178,529,298 股中,东航 国际以实益拥有人的身份持有 2,626,240,000 股;东航集团 上述股东关联关系或一致行动的说 拥有东航金控 100%的权益,东航金控拥有东航国际 100%的权 明 益,因此,东航集团间接拥有东航国际 100%权益;公司未知 其他前十名无限售条件股东之间有关联或一致行动关系。 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 变动幅 项 目 变动原因 度(%) 预付款项 40.61 主要是由于子公司上航国旅预付的旅游团款尚未结算所致 持有待售的非流动资产 36.63 主要是由于本公司增加持有待售的飞机和发动机所致 5 / 15 2014 年第三季度报告 一年内到期的非流动资 57.14 主要是由于本公司新增经营租赁飞机所致 产 其他流动资产 97.15 主要是由于本公司进项税大于销项税所致 在建工程 30.86 主要是由于本公司添置飞机所致 短期借款 65.94 主要是由于本公司业务发展对营运资金需求增加所致 应付票据 1400 主要是由于新增银行承兑汇票用来支付航油款所致 应付债券 47.24 主要是由于发行长期债券所致 长期应付款 39.31 主要是由于新增融资租赁飞机所致 主要是由于公司一家子公司从 2013 年 8 月起执行“营业税改 营业税金及附加 -69.64 增值税”政策所致 财务费用-净额 -587.34 主要是由于美元汇率大幅走高导致产生大额汇兑损失所致 营业外收入 92.63 主要是由于收到经营性航线补贴增加所致 归属于母公司股东的净 主要是由于汇兑损失等非经营因素影响,公司归属于母公司股 -39.68 利润 东的净利润减少 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 是否有 是否及 承诺背 承诺时间及 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 时严格 景 期限 限 履行 根据2013年4月17日本公司刊发的《非公 开发行A股股票发行情况报告书》,2013 承诺时间为 年4月本公司分别向东航集团和东航金 2013 年 4 东航集 控非公开发行241,547,927 股和 月;期限为 股份限售 团/东 是 是 457,317,073股A股股票,东航集团和东 2013 年 4 月 航金控 航金控承诺:在A股发行结束之日起三十 16 日至 2016 六个月内不转让本次认购的公司A股股 年 4 月 16 日 份。 2013年6月本公司向东航国际定向增发 承诺时间为 与再融 698,865,000股H股股票。根据2012年9月 2012 年 11 资相关 11日本公司第六届董事会第18次普通会 东航国 月;期限为 的承诺 股份限售 议决议及2012年11月9日本公司2012年 是 是 际 2013 年 6 月 第一次临时股东大会决议,东航国际承 21 日至 2016 诺:在H股发行结束之日起三十六个月内 年 6 月 21 日 不转让本次认购的公司H股股份。 由于历史原因,东航集团投入本公司的 承诺时间为 部分土地和房产尚未过户至本公司名 2014 年 6 解决土地等 东航集 下。对于其中17项位于广州市和深圳市 月;期限为 是 是 产权瑕疵 团 的房产(合计建筑面积约为1996.51平方 2014 年 6 月 米),东航集团承诺:将在3年内,通过 27 日至 2017 办理产权过户手续至本公司名下或者对 年 6 月 30 日 6 / 15 2014 年第三季度报告 外处置后将相关收益转至本公司等方式 解决房屋产权瑕疵问题;如未能及时办 理相关产权过户手续给本公司造成损 失,则东航集团将承担相应责任。 由于历史原因,东航集团投入本公司的 部分土地和房产尚未过户至本公司名 下。对于其中76项位于上海虹桥机场东 区的房产(相关土地权属已过户至本公 司名下)(合计建筑面积约为14.67万平 方米),由于历史原因该等房屋欠缺相 承诺时间为 关报建手续,当前办理权属过户存在困 2014 年 6 难。因此,东航集团承诺:将力争借助 月;期限为 虹桥机场东区开发的契机,在条件具备 是 是 2014 年 6 月 情况下分批次办理相关房屋产权过户手 27 日至 2026 续至本公司名下或通过土地置换等方式 年 6 月 30 日 解决相关房产权属瑕疵问题,预计最终 完成时间约10-12年。上述房产权属瑕疵 的处理进展及结果受限于虹桥机场东区 整体开发政策及实施进度的影响。如未 能及时办理相关产权过户手续给本公司 造成损失,则东航集团将承担相应责任。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 财政部于 2014 年 1 月起陆续颁布或修订了一系列会计准则,其中部分准则于 2014 年 7 月 1 日执行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。本公司作为境内外上市公司,在编制 2013 年度财务 报表时,提前执行了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—— 合营安排》、修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—— 职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 2 号——长期股权 投资》等六项会计准则。本公司 2014 年董事会第 5 次例会已审议同意公司提前执行上述六项会计 准则,并按规定追溯调整相关财务数据,详情请参见公司于 2014 年 3 月 26 日披露的《2013 年年 度报告》中财务报表附注二、重要会计政策和会计估计之(2)采用若干修订后/新会计准则。 此外,在本公司公布 2013 年年度报告后财政部发布了《企业会计准则第 41 号——在其他主 体中权益的披露》及修订后的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等两项会计准则。其中: 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》于 2014 年 7 月 1 日执行;修订后的《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》在企业 2014 年年度及以后期间的财务报告中执行。本公 司 2014 年董事会第 5 次例会已审议同意公司执行上述两项新会计准则,并按规定追溯调整相关财 务数据(如需)。 7 / 15 2014 年第三季度报告 公司名称 中国东方航空股份有限公司 法定代表人 刘绍勇 日期 2014 年 10 月 29 日 8 / 15 2014 年第三季度报告 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 2,126 2,378 套期工具 8 应收账款 2,882 3,524 预付款项 1,198 852 应收股利 9 20 其他应收款 2,097 2,107 存货 2,317 2,305 持有待售的非流动资产 470 344 一年内到期的非流动资产 154 98 其他流动资产 1,936 982 流动资产合计 13,197 12,610 非流动资产: 可供出售金融资产 401 411 套期工具 13 68 长期股权投资 1,608 1,497 投资性房地产 234 固定资产 102,711 90,677 在建工程 24,015 18,352 无形资产 2,445 2,375 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 1,217 1,338 递延所得税资产 389 389 其他非流动资产 847 1,031 非流动资产合计 142,908 125,166 资产总计 156,105 137,776 流动负债: 短期借款 13,151 7,925 套期工具 9 3 应付票据 600 40 应付账款 12,590 12,532 预收款项 654 436 票证结算 3,919 4,497 应付职工薪酬 2,191 2,819 应交税费 1,669 1,755 应付利息 573 484 9 / 15 2014 年第三季度报告 其他应付款 2,346 2,224 一年内到期的非流动负债 11,457 16,366 其他流动负债 4,000 4,000 流动负债合计 53,159 53,081 非流动负债: 长期借款 23,687 20,330 套期工具 80 124 应付债券 10,285 6,985 长期应付款 33,055 23,728 长期应付职工薪酬 5,615 5,615 专项应付款 116 115 递延所得税负债 66 30 其他非流动负债 1,648 1,477 非流动负债合计 74,552 58,404 负债合计 127,711 111,485 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 12,674 12,674 资本公积 14,816 14,882 未分配利润 -881 -2,939 归属于母公司所有者权益合计 26,609 24,617 少数股东权益 1,785 1,674 所有者权益合计 28,394 26,291 负债和所有者权益总计 156,105 137,776 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 母公司资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,639 1,242 套期工具 8 应收账款 2,750 2,914 预付款项 319 291 应收股利 9 51 其他应收款 10,101 9,318 存货 1,950 1,964 持有待售的非流动资产 一年内到期的非流动资产 65 40 其他流动资产 1,936 977 流动资产合计 18,777 16,797 非流动资产: 10 / 15 2014 年第三季度报告 可供出售金融资产 366 374 套期工具 13 68 长期股权投资 11,971 11,366 投资性房地产 固定资产 66,184 57,840 在建工程 22,297 16,709 无形资产 1,471 1,381 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 849 958 递延所得税资产 其他非流动资产 502 600 非流动资产合计 112,681 98,324 资产总计 131,458 115,121 流动负债: 短期借款 14,825 8,018 套期工具 9 3 应付票据 600 应付账款 11,899 11,787 预收款项 214 148 票证结算 3,796 4,366 应付职工薪酬 1,319 1,690 应交税费 803 848 应付利息 443 379 其他应付款 6,976 6,307 一年内到期的非流动负债 8,028 10,935 其他流动负债 4,000 4,000 流动负债合计 52,912 48,481 非流动负债: 长期借款 18,558 14,400 套期工具 80 124 应付债券 4,791 4,789 长期应付款 22,088 15,767 长期应付职工薪酬 4,466 4,466 专项应付款 96 95 递延所得税负债 33 其他非流动负债 1,063 867 非流动负债合计 51,175 40,508 负债合计 104,087 88,989 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 12,674 12,674 资本公积 15,653 15,716 未分配利润 -956 -2,258 所有者权益(或股东权益)合计 27,371 26,132 负债和所有者权益(或股东权益)总计 131,458 115,121 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 11 / 15 2014 年第三季度报告 合并利润表 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告 上年年初 本期金额 上期金额 期期末金额 至报告期 项目 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) 期末金额 (1-9 月) 一、营业总收入 26,144 25,633 68,735 67,112 其中:营业收入 26,144 25,633 68,735 67,112 二、营业总成本 24,833 23,301 69,778 65,363 其中:营业成本 22,034 20,868 61,305 59,110 营业税金及附加 34 75 85 280 销售费用 1,630 1,583 4,486 4,208 管理费用 717 750 1,972 2,141 财务费用 417 25 1,925 -395 资产减值损失 1 5 19 加:公允价值变动收益(损失以“-” 5 6 11 18 号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 37 46 72 57 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,353 2,384 -960 1,824 加:营业外收入 893 597 3,425 1,778 减:营业外支出 12 3 26 8 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,234 2,978 2,439 3,594 减:所得税费用 141 123 300 203 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,093 2,855 2,139 3,391 归属于母公司所有者的净利润 2,044 2,788 2,058 3,412 少数股东损益 49 67 81 -21 六、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.1613 0.2200 0.1625 0.2894 (二)稀释每股收益(元/股) 0.1613 0.2200 0.1625 0.2894 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 12 / 15 2014 年第三季度报告 母公司利润表 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告 上年年初 本期金额 上期金额 期期末金额 至报告期 项目 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) 期末金额 (1-9 月) 一、营业收入 13,931 13,730 36,815 35,685 减:营业成本 11,471 10,875 32,654 31,324 营业税金及附加 7 10 19 35 销售费用 1,020 1,010 2,723 2,653 管理费用 407 415 1,097 1,206 财务费用 233 27 1,330 -317 资产减值损失 4 15 加:公允价值变动收益(损失以“-” 5 6 11 18 号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 51 174 157 -164 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 849 1,573 -844 623 加:营业外收入 586 406 2,167 1,318 减:营业外支出 11 1 22 4 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,424 1,978 1,301 1,937 减:所得税费用 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,424 1,978 1,301 1,937 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 13 / 15 2014 年第三季度报告 合并现金流量表 2014 年 1—9 月 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期 上年年初至报告 末金额 期期末金额(1-9 (1-9月) 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 72,191 69,790 收到其他与经营活动有关的现金 7,068 4,729 经营活动现金流入小计 79,259 74,519 购买商品、接受劳务支付的现金 52,553 45,648 支付给职工以及为职工支付的现金 11,672 10,303 支付的各项税费 2,763 2,184 支付其他与经营活动有关的现金 3,388 4,561 经营活动现金流出小计 70,376 62,696 经营活动产生的现金流量净额 8,883 11,823 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 9 3 取得投资收益收到的现金 55 5 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 739 34 净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,227 1,594 投资活动现金流入小计 3,030 1,636 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,648 14,216 投资支付的现金 102 258 支付其他与投资活动有关的现金 44 2,100 投资活动现金流出小计 17,794 16,574 投资活动产生的现金流量净额 -14,764 -14,938 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 3,622 取得借款收到的现金 18,660 21,065 发行债券收到的现金 7,298 6,985 筹资活动现金流入小计 25,958 31,672 偿还债务支付的现金 17,126 22,652 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,166 1,213 支付其他与筹资活动有关的现金 1,776 2,334 筹资活动现金流出小计 20,068 26,199 筹资活动产生的现金流量净额 5,890 5,473 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23 -6 五、现金及现金等价物净增加额 32 2,352 加:期初现金及现金等价物余额 1,995 2,512 六、期末现金及现金等价物余额 2,027 4,864 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 14 / 15 2014 年第三季度报告 母公司现金流量表 2014 年 1—9 月 编制单位:中国东方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期 上年年初至报告 末金额 期期末金额 (1-9月) (1-9月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 37,344 35,590 收到其他与经营活动有关的现金 4,582 4,082 经营活动现金流入小计 41,926 39,672 购买商品、接受劳务支付的现金 25,121 23,160 支付给职工以及为职工支付的现金 6,891 6,181 支付的各项税费 925 1,123 支付其他与经营活动有关的现金 3,088 2,961 经营活动现金流出小计 36,025 33,425 经营活动产生的现金流量净额 5,901 6,247 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 2 963 取得投资收益收到的现金 87 213 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 495 2,382 净额 收到其他与投资活动有关的现金 65 84 投资活动现金流入小计 649 3,642 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,191 10,028 投资支付的现金 541 47 支付其他与投资活动有关的现金 28 3,936 投资活动现金流出小计 10,760 14,011 投资活动产生的现金流量净额 -10,111 -10,369 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 3,572 取得借款收到的现金 23,085 18,405 发行债券收到的现金 4,000 4,790 筹资活动现金流入小计 27,085 26,767 偿还债务支付的现金 20,126 19,392 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,149 888 支付其他与筹资活动有关的现金 1,061 2,206 筹资活动现金流出小计 22,336 22,486 筹资活动产生的现金流量净额 4,749 4,281 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1 -3 五、现金及现金等价物净增加额 538 156 加:期初现金及现金等价物余额 1,029 617 六、期末现金及现金等价物余额 1,567 773 法定代表人:刘绍勇 主管会计工作负责人:马须伦 会计机构负责人:吴永良 15 / 15