中国东方航空股份有限公司
         2016 年度审计和风险管理委员会履职报告

    2016 年，中国东方航空股份有限公司（以下简称“公司”）审计
和风险管理委员会（以下简称“审计委员会”）在董事会的领导下，
严格遵守上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
公司《审计和风险管理委员会章程》和《审计和风险管理委员会年报
工作制度》规定，依据年度工作计划勤勉尽责，忠实履职，顺利完成
了全年各项工作任务，为董事会科学决策和公司风险防范提供了有力
支撑。

    一、审计委员会基本情况
    2016 年 6 月 15 日，公司 2015 年度股东大会选举产生公司第八
届董事会；同日公司第八届董事会第 1 次普通会议选举独立董事李若
山先生为第八届董事会审计委员会主席，选举董事徐昭先生和独立董
事邵瑞庆先生为第八届董事会审计委员会委员。独立董事季卫东先生
自 2016 年 6 月 15 日起不再担任审计委员会委员。
    截至 2016 年 12 月 31 日，审计委员会由独立董事李若山先生担
任主席，董事徐昭先生和独立董事邵瑞庆先生担任委员，其中李若山
先生为内控领域专家，徐昭先生为财务领域专家，邵瑞庆先生为审计
领域专家。
    审计委员会中由独立董事担任的委员人数占委员总数的三分之
二。审计委员会人员构成符合相关法律法规和监管规则中关于独立董
事人数比例和委员专业配置方面的要求。

    二、审计委员会 2016 年度召开会议情况
    2016 年，审计委员会共召开 10 次会议，围绕公司发展战略、经
营业绩、股东回报、风险管理和内控建设等核心议题，审议通过涵盖
公司 2016 年财务预算、定期财务报告、聘任 2016 年度财务报告和内
部控制审计师、申请提高公司债券发行额度、2016 年中期利润分配
预案、2017-2019 年度各项日常关联交易及转让公司下属全资子公司
东方航空物流有限公司 100%股权在内议案合计 46 项，为董事会决策
提供了有力支持。在履职过程中，各位委员忠于职守，勤勉尽责，积
极参加会议，深入开展调研，充分发挥自身专业优势，就公司经营管
理和发展战略提出多项建设性意见和建议。
    以下为 2016 年度审计委员会会议的出席情况
    李若山（主席）          10/10
    徐 昭                   10/10
    邵瑞庆                   4/4
    季卫东                   6/6
    在积极参加会议履行职责的同时，审计委员会成员注重加强自身
建设，积极参加各类培训，掌握最新监管法规和政策，持续提升履职
能力。

    三、审计委员会在公司编制 2015 年度报告中的履职情况
    在公司编制 2015 年度报告过程中，公司审计委员会严格按照《审
计和风险管理委员会年报工作制度》的有关规定，在财务报告审计师
和内部控制会计师进场开展审计工作前，先期召开年度报告沟通会议，
全面听取会计师和公司财务部关于审计工作计划和重点的汇报。
    在会计师进场工作后，审计委员会于 2016 年 2 月 23 日召开没有
管理层参加的专门会议，听取审计师关于公司 2015 年度财务报告及
内控报告审计工作阶段性进展情况的汇报，督促其采用科学的审计方
法，加强团队协调沟通，实现财务报告审计、内部控制审计和管理层
建议书三者有机统一，在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提
交审计报告；重点关注机票销售、供应商管理与考核等重点管理领域，
为公司风险管理与内控体系完善做出贡献；要求审计师针对会计准则
未来变动情况提前开展模拟测算工作，并就此加强与公司管理层、审
计委员会和董事会的沟通交流。
    2016 年 3 月 29 日，审计管理委员会召开会议，听取审计师关于
2015 年度审计情况的汇报，审议通过公司 2015 年度财务报告和内部
控制评价报告，并向董事会提出批准建议。

    四、审计委员会其他重点工作
    1.审议利润分配预案
    2016 年 3 月 29 日，审计委员会审议通过公司 2015 年度利润分
     配预案，鉴于配合公司非公开发行 A 股股票，同意公司 2015 年度不
     进行利润分配，并向董事会提出批准建议。同时审计委员会向董事会
     建议在 2016 年中期按照不低于国内会计准则下 2015 年度母公司净利
     润的 40%予以现金分红，并在未来保持相对稳定的现金分红比例。
         2016 年 8 月 30 日，审计委员会审议通过公司 2016 年中期利润
     分配预案，同意公司 2016 年中期派发现金红利每 10 股人民币 0.51
     元（含税）,合计派发现金红利约人民币 7.38 亿元（含税），并向董
     事会提出批准建议。

         2.重大关联交易监控
         2016 年，审计委员会重点围绕关联交易定价形成机制和定价公
     允性，开展重大关联交易审议和监控工作，先后审议通过以下重大关
     联交易：
序号       审议通过时间             关联方名称           关联交易类别与期限
                               东航国际融资租赁   2016 年度及 2017-2019 年度飞机融
 1       2016 年 4 月 28 日
                               有限公司           资租赁日常关联交易
                               中国民航信息网络   2017-2019 年度航空信息技术服务
 2       2016 年 8 月 30 日
                               股份有限公司       日常关联交易
                                                  2017-2019 年度物业租赁、金融服
                               中国东方航空集团
                                                  务、外贸进出口、航空配餐、航空
 3       2016 年 8 月 30 日    公司及下属投资公
                                                  配套服务及广告代理服务日常关联
                               司
                                                  交易
                               中国航空器材有限   2017-2019 年度航材保障服务日常
 4       2016 年 10 月 27 日
                               责任公司           关联交易
                               东方航空物流有限   2017-2019 年度货运物流日常关联
 5       2016 年 11 月 29 日
                               公司               交易
                               东方航空产业投资
 6       2016 年 11 月 29 日                      东航物流 100%股权转让关联交易
                               有限公司


         五、调研工作情况
         2016 年，审计委员会深入公司运营第一线，积极开展专项调研
     工作，为董事会科学决策提供参考和支持。
         2016 年 5 月，审计委员会主席李若山先生和独立董事邵瑞庆先
生（2016 年 6 月起任委员会委员）在公司副总经理、财务总监吴永
良先生陪同下，对公司部分海外营业部及分支机构开展工作检查和调
研，重点涉及财务管理、风险内控、市场营销及航班运行保障等方面
工作情况，并就财务管理、风险内控、市场营销、航班运行保障、官
网优化、飞行员培养等方面提出多项建议。
    2016 年 10 月，审计委员会主席李若山，委员徐昭、邵瑞庆在公
司董事会秘书汪健先生的陪同下，前往公司客运营销委开展调研，重
点就营销信息化建设与大数据运用、营销内控与风险管理，以及公司
客运票价形成机制与收益管理等进行调研和工作检查并提出多项建
议。

    2017 年度，审计委员会将继续按照法律法规和《上市公司董事
会审计委员会运作指引》、公司《审计委员会章程》的规定和要求，
本着勤勉尽责的原则，依法合规履职，进一步加强与公司管理层和审
计师的沟通交流，积极维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。




                                    中国东方航空股份有限公司
                                  董事会审计和风险管理委员会
                                        二〇一七年三月三十日