中国东方航空股份有限公司
      2017 年度审计和风险管理委员会履职报告


   2017 年，中国东方航空股份有限公司（以下简称“公
司”）审计和风险管理委员会（以下简称“审计委员会”）在
董事会的领导下，严格遵守上海证券交易所《上市公司董事会
审计委员会运作指引》、公司《审计和风险管理委员会章程》
和《审计和风险管理委员会年报工作制度》规定，认真履行各
项职责，通过定期或不定期召开会议、听取专项汇报、参加公
司调研等多种方式，较好地完成了 2017 年度的工作任务，为
董事会科学决策提供了有力的支持和保障。


    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计和风险管理委员会由三名委员组成，由独
立董事担任的委员人数占委员总数的三分之二。审计委员会人
员构成符合相关法律法规和监管规则中关于独立董事人数比例
和委员专业配置方面的要求。
    截至 2017 年 12 月 31 日，独立董事李若山先生担任审计
和风险管理委员会主任，董事徐昭先生和独立董事邵瑞庆先生



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担任委员，其中李若山先生为内控领域专家，徐昭先生为财务
领域专家，邵瑞庆先生为审计领域专家。


       二、2017 年度召开会议情况
   2017 年，审计委员会共召开 8 次会议，围绕公司发展战
略、经营业绩、生产运营、风险管理和内控建设等核心议题，
发挥专业优势，在履职过程中，各位委员忠于职守，勤勉尽责，
积极参加会议，深入开展调研，充分发挥自身专业优势，就公
司经营管理和发展战略提出多项建设性意见和建议。
   以下为 2017 年度审计委员会会议的出席情况
            会议次数                        8
李若山（主席）                              8
徐昭                                        8
邵瑞庆                                      8


       三、在公司编制 2016 年度报告中的履职情况
    在公司编制 2016 年度报告过程中，公司审计委员会严格
按照《审计和风险管理委员会年报工作制度》的有关规定，在
财务报告审计师和内部控制会计师进场开展审计工作前，先期



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召开年度报告沟通会议，全面听取会计师和公司财务会计部关
于审计工作计划和重点的汇报。
    在会计师进场工作后，审计委员会于 2017 年 2 月 22 日
召开没有管理层参加的专门会议，听取审计师关于公司 2016
年度财务报告及内控报告审计工作阶段性进展情况的汇报，督
促其重视关键审计事项，加强团队协调沟通，实现财务报告审
计、内部控制审计和管理层建议书三者有机统一，在保证审计
工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告；要求内控审计
避免流于形式，为公司风险管理与内控体系完善提出有针对性
的意见和建议。
    2017 年 3 月 29 日，审计委员会召开会议，听取审计师
关于 2016 年度审计情况的汇报，审议通过公司 2016 年度财
务报告和内部控制评价报告，并向董事会提出批准建议。


    四、其他重点工作
    1.审议利润分配预案
    2017 年 3 月 29 日，审计委员会审议通过公司 2016 年
度利润分配预案，同意公司 2016 年度派发现金红利每 10 股
人民币 0.49 元（含税）,合计派发现金红利约人民币 7.089
亿元（含税），并向董事会提出批准建议。

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         2.重大关联交易监控
         2017 年，审计委员会重点围绕关联交易定价形成机制和
     定价公允性，开展重大关联交易审议和监控工作，先后审议通
     过以下重大关联交易：
序号        审议时间  关联方名称         关联交易与期限类别与期限
                      东航金融租       5架B737-800飞机购买权转让和
 1     2016年4月27日
                      赁公司           经营性租赁关联交易
                      上海东航投
 2     2016年6月28日                   转让虹桥东区土地的关联交易
                      资有限公司
                      东航金融租       4台备发购买权经营性租赁关联
 3     2016年10月26日
                      赁公司           交易
                      东航金融租       2017年-2019年飞机及发动机经
 4     2016年12月21日
                      赁公司           营性租赁的日常关联交易
 5     2016年12月21日 法荷航集团       2017年-2019年日常关联交易


            五、调研工作情况
         2017 年，审计委员会深入公司生产运营和市场营销第一
     线，积极开展专项调研工作，为董事会科学决策提供参考和支
     持。
            2017 年 7 月，审计委员会主席李若山先生和独立董事邵
     瑞庆先生在公司副总经理、财务总监吴永良先生陪同下，对公
     司部分海外营业部及分支机构开展工作检查和调研，并就航班
     运行、服务保障、市场营销、财务管理、风险内控等方面提出
     了多项建议。
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   六、学习培训情况
   在积极参加会议履行职责的同时，董事会审计委员会成员
注重加强自身建设，积极参加各类培训，掌握最新监管法规和
政策，持续提升履职能力。本年度，委员徐昭先生参加了上海
证监局举办的董监事专题培训。


    2018 年度，审计委员会将继续按照法律法规和《上市公
司董事会审计委员会运作指引》、公司《审计委员会章程》的
规定和要求，本着勤勉尽责的原则，依法合规履职，进一步加
强与公司管理层和审计师的沟通交流，积极维护公司的整体利
益和全体股东的合法权益。




                                中国东方航空股份有限公司
                               董事会审计和风险管理委员会
                                   二〇一八年三月二十九日




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