中国国际金融股份有限公司对中国东方航空股份有限公司
                        持续督导期间现场检查报告

上海证券交易所：

     中 国 国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “中 金 公 司 ”或 “保 荐 机 构 ”）
作 为 中 国 东 方 航 空 股 份 有 限 公 司 （ “东 方 航 空 ”或 “公 司 ”） 2016 年 A 股
非公开发行的保荐机构，负责公司 A 股非公开发行股票上市后的持续
督 导 工 作 。 2018 年 3 月 中 下 旬 ， 中 金 公 司 保 荐 代 表 人 夏 雨 扬 对 东 方 航
空进行了现场检查，现将此次检查情况报告如下：


一、本次现场核查的基本情况

     中 金 公 司 依 据《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》（ “《 公 司 法 》”）、《 证
券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 》（ “《 保 荐 办 法 》”）、《 上 海 证 券 交 易
所 上 市 公 司 持 续 督 导 工 作 指 引 》等 国 家 有 关 法 律 、法 规 和 规 范 性 文 件 的
要求和行业公认的业务标准、道德规范，本着审慎和勤勉尽责的原则，
于 2018 年 3 月 中 下 旬 ， 独 立 地 对 东 方 航 空 进 行 了 认 真 细 致 的 现 场 核 查
和 了 解 。在 现 场 检 查 过 程 中 ，保 荐 机 构 通 过 查 阅 、收 集 有 关 文 件 、资 料 ，
与 公 司 管 理 人 员 和 员 工 进 行 访 谈 ，实 施 了 包 括 审 核 、查 证 、询 问 等 必 要
程 序 ，了 解 东 方 航 空 的 公 司 治 理 和 内 部 控 制 、信 息 披 露 、公 司 独 立 性 以
及 与 控 股 股 东 、实 际 控 制 人 及 其 他 关 联 方 资 金 往 来 、募 集 资 金 使 用 、关
联 交 易 、对 外 担 保 、重 大 对 外 投 资 、公 司 经 营 、公 司 及 控 股 股 东 、实 际
控制人履行承诺的情况。


二、本次现场核查的核查意见

     （一）公司治理和内部控制情况

     保 荐 机 构 现 场 查 阅 了 东 方 航 空 公 司 章 程 、股 东 大 会 议 事 规 则 、董 事
会议事规则、监事会议事规则等公司治理及内部控制相关制度及文件，
并 对 东 方 航 空 公 司 治 理 和 内 部 控 制 实 施 情 况 进 行 了 尽 职 调 查 。保 荐 机 构
认 为 东 方 航 空 的 公 司 治 理 和 内 部 控 制 情 况 规 范 、有 效 ，符 合《 公 司 法 》、

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《证券法》等法律、法规和监管规定的要求。

     （二）信息披露情况

       保 荐 机 构 查 阅 和 收 集 了 东 方 航 空 信 息 披 露 制 度 以 及 自 2017 年 1 月
1 日 以 来 已 披 露 的 公 告 以 及 相 关 资 料 。保 荐 机 构 认 为 东 方 航 空 的 信 息 披
露 制 度 合 规 ，已 披 露 的 公 告 与 实 际 情 况 一 致 、披 露 内 容 完 整 ，不 存 在 应
予披露而未披露的事项，信息披露档案资料完整。

     （三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来
情况

       保 荐 机 构 重 点 关 注 了 控 股 股 东 、实 际 控 制 人 及 其 他 关 联 方 与 公 司 资
金 往 来 情 况 ，查 阅 了 相 关 资 料 ，同 时 对 东 方 航 空 相 关 工 作 人 员 进 行 了 询
问 。保 荐 机 构 认 为 东 方 航 空 的 独 立 性 符 合 监 管 要 求 ，不 存 在 依 赖 控 股 股
东的情况。

     （四）募集资金使用情况

       保 荐 机 构 查 阅 了 2017 年 东 方 航 空 募 集 资 金 专 项 账 户 的 银 行 对 账
单 ，了 解 了 募 投 项 目 的 进 展 情 况 。保 荐 机 构 认 为 东 方 航 空 募 集 资 金 存 放
于 公 司 董 事 会 决 定 的 募 集 资 金 专 户 ，募 集 资 金 的 使 用 与 申 报 文 件 中 承 诺
的 募 集 资 金 用 途 一 致 ，不 存 在 违 反《 上 海 证 券 交 易 所 募 集 资 金 管 理 办 法 》
的情况。

     （五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

       保 荐 机 构 就 东 方 航 空 自 2017 年 1 月 1 日 以 来 的 关 联 交 易 情 况 进 行
了 现 场 检 查 ，查 阅 了 相 关 资 料 。保 荐 机 构 认 为 东 方 航 空 的 关 联 交 易 定 价
公 允 ，不 存 在 损 害 公 司 和 其 他 股 东 利 益 的 情 形 ，并 且 均 已 严 格 按 照 公 司
的有关程序进行，关联交易公平、公开、公正。

       保 荐 机 构 就 东 方 航 空 自 2017 年 1 月 1 日 以 来 的 对 外 担 保 情 况 、 重
大 对 外 投 资 情 况 进 行 了 现 场 检 查 ，并 查 阅 了 相 关 资 料 。保 荐 机 构 认 为 东
方航空没有出现违规对外担保。公司重大对外投资程序符合相关法律、
法 规 及 公 司 内 部 规 章 制 度 要 求 ，同 时 公 司 就 重 大 对 外 投 资 情 况 进 行 了 合


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法有效的披露。

     （六）经营情况

     2017 年 ，国 际 经 济 继 续 温 和 复 苏 ，中 国 经 济 保 持 增 长 但 增 速 放 缓 ，
全 球 航 空 客 运 市 场 持 续 升 温 ，货 运 市 场 稳 步 复 苏 ，但 国 内 航 空 运 输 市 场
竞 争 更 趋 激 烈 。面 对 复 杂 的 经 营 环 境 ，公 司 把 握 市 场 机 遇 ，加 强 市 场 营
销 ，实 现 客 运 市 场 供 需 总 体 匹 配 ，客 座 率 保 持 稳 定 增 长 ，同 时 公 司 严 格
控 制 成 本 支 出 ， 债 务 结 构 持 续 优 化 。 2017 年 ， 公 司 实 现 营 业 收 入 人 民
币 1,017.21 亿 元 ， 同 比 上 升 3.21%， 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 为 人 民 币
63.52 亿 元 ， 同 比 上 升 40.91%。

     保 荐 机 构 提 醒 公 司 按 相 关 要 求 做 好 2017 年 年 报 披 露 工 作 。


三、提请公司注意的事项及建议

     东 方 航 空 从 事 的 航 空 运 输 业 务 行 业 波 动 风 险 较 大 。保 荐 机 构 建 议 公
司持续关注行业波动可能对公司造成的业绩风险，积极制定应对措施，
同 时 努 力 控 制 成 本 支 出 ，优 化 业 务 结 构 ，以 减 少 行 业 波 动 给 公 司 带 来 的
业绩冲击，平滑公司业绩波动。


四、是否存在《保荐办法》及上海证券交易所相关规则规定应向中国

证券监督管理委员会和本所报告的事项

     除 本 次 现 场 检 查 事 项 外 ，公 司 不 存 在 按 照《 保 荐 办 法 》及 上 海 证 券
交易所相关规则规定应向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所
报告的事项。


五、公司及其他中介机构的配合情况

     在保荐机构本次现场检查工作中，东方航空积极提供所需文件资
料，安排保荐机构与东方航空高级管理人员及员工的访谈以及实地调
研，为保荐机构的现场检查工作提供便利。




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六、本次现场检查的结论

     综上，保荐机构认为：

     1、东 方 航 空 公 司 治 理 和 内 部 控 制 情 况 规 范 、有 效 ，符 合《 公 司 法 》、
《证券法》等法律、法规和监管规定的要求。

     2、 东 方 航 空 对 外 信 息 披 露 合 规 、 披 露 资 料 完 整 ， 不 存 在 应 披 露 未
披露事项。

     3、 东 方 航 空 独 立 性 符 合 监 管 要 求 ， 不 存 在 依 赖 控 股 股 东 的 情 况 。

     4、 东 方 航 空 募 集 资 金 存 放 于 募 集 资 金 专 户 ， 募 集 资 金 的 使 用 与 申
报 文 件 中 承 诺 的 募 集 资 金 用 途 一 致 ，不 存 在 违 反《 上 海 证 券 交 易 所 募 集
资金管理办法》的情况。

     5、 东 方 航 空 的 关 联 交 易 定 价 公 允 ， 不 存 在 损 害 公 司 和 其 他 股 东 利
益 的 情 形 ，并 且 均 已 严 格 按 照 公 司 的 有 关 程 序 进 行 ，关 联 交 易 公 平 、公
开、公正。




     （以下无正文）




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