公司代码:600115 公司简称:东方航空 中国东方航空股份有限公司 2019 年第三季度报告 1 2019 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人刘绍勇、主管会计工作负责人李养民及会计机构负责人(会计主管人员) 吴永良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:百万元 币种:人民币 本报告期末比上年度 项目 本报告期末 上年度末 末增减(%) 总资产 281,343 236,765 18.83 归属于上市公司股东的 67,966 55,765 21.88 净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 项目 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的 20,703 21,072 -1.75 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 项目 (1-9 月) (1-9 月) (%) 营业收入 93,400 87,878 6.28 归属于上市公司股东的 4,367 4,490 -2.74 净利润 归属于上市公司股东的扣 3,893 4,230 -7.97 除非经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率 7.48 8.00 下降 0.52 个百分点 (%) 基本每股收益(元/股) 0.2932 0.3100 -5.42 稀释每股收益(元/股) 0.2932 0.3100 -5.42 注:公司每股收益是按母公司发行在外普通股的加权平均数计算,本报告期母公司发行在外普通股的加权 平均数为 148.92 亿股,而上年同期为 144.68 亿股。 2 2019 年第三季度报告 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:百万元 币种:人民币 项目 本期金额(7-9 月) 年初至报告期末金额(1-9 月) 处置子公司产生的收益 - 64 应收款项减值准备转回 - 3 持有交易性金融资产/负债产 生的公允价值变动 2 20 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 130 540 少数股东权益影响额(税后) -2 -11 所得税影响额 -37 -142 合计 93 474 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股 情况表 单位:股 股东总数(户) 212,425 前十名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 持有有限售条 期末持股数量 比例(%) 股份 股东性质 (全称) 件股份数量 数量 状态 中国东方航空 集团有限公司 5,072,922,927 30.97% 0 无 0 国有法人 (简称“东航 集团”) HKSCC NOMINEES 4,701,784,955 28.71% 0 未知 未知 境外法人 LIMITED 上海吉道航企 业管理有限公 境内非国有 589,041,096 3.60% 589,041,096 质押 589,041,096 司(简称“上海 法人 吉道航”) 中国航空油料 502,767,895 3.07% 0 无 0 国有法人 集团有限公司 DELTA AIR 465,910,000 2.84% 0 无 0 境外法人 LINES INC 上海励程信息 境内非国有 技术咨询有限 465,838,509 2.84% 0 质押 465,838,509 法人 公司 3 2019 年第三季度报告 东航金控有限 457,317,073 2.79% 0 无 0 国有法人 责任公司 中国证券金融 429,673,382 2.62% 0 无 0 国有法人 股份有限公司 上海均瑶(集 团)有限公司 境内非国有 311,831,909 1.90% 311,831,909 质押 311,831,909 (简称“均瑶 法人 集团”) 中国国有企业 结构调整基金 273,972,602 1.67% 273,972,602 无 0 国有法人 股份有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量 的数量 种类 数量 中国东方航空集团有限公司 5,072,922,927 人民币普通股 5,072,922,927 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,701,784,955 境外上市外资股 4,701,784,955 中国航空油料集团有限公司 502,767,895 人民币普通股 502,767,895 DELTA AIR LINES INC 465,910,000 境外上市外资股 465,910,000 上海励程信息技术咨询有限公司 465,838,509 人民币普通股 465,838,509 东航金控有限责任公司 457,317,073 人民币普通股 457,317,073 中国证券金融股份有限公司 429,673,382 人民币普通股 429,673,382 中国远洋海运集团有限公司 232,919,254 人民币普通股 232,919,254 香港中央结算有限公司 94,509,614 人民币普通股 94,509,614 中央汇金资产管理有限责任公司 70,984,100 人民币普通股 70,984,100 上述股东关联关系或一致行动的 HKSCC NOMINEES LIMITED 持有的 4,701,784,955 股中,东航国 说明 际以实益拥有人的身份持有 2,626,240,000 股,上海吉祥航空股份 有限公司(简称“吉祥航空”)以实益拥有人的身份持有 12,000,000 股,吉祥航空全资子公司上海吉祥航空香港有限公司以实益拥有人 的身份持有 517,677,777 股。 东航集团拥有东航金控 100%的权益,东航金控拥有东航国际 100% 的权益,因此,东航集团间接拥有东航国际 100%权益。 均瑶集团拥有上海吉道航 100%的权益;均瑶集团直接拥有吉祥航 空 51.92%的权益,均瑶集团及其关联方合计拥有吉祥航空 53.76% 的权益。 公司未知其他前十名无限售条件股东之间有关联或一致行动关系。 备注:东航集团及其全资子公司共持有本公司 8,156,480,000 股,占本公司总股本的 49.80%;均瑶集团 及其全资子公司和吉祥航空及其全资子公司合计共持有本公司 1,649,950,919 股,占本公司总股本的 10.07%。 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东 持股情况表 □适用 √不适用 4 2019 年第三季度报告 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 2019年前三季度,公司完成旅客周转量166,562.82百万客运人公里,同比增加10.43%; 运输旅客9,792.01万人次,同比增加8.06%;客座率82.57%,同比下降0.33个百分点。 2019 年前三季度,公司实现营业收入人民币 934.00 亿元,同比增长 6.28%;利润总 额人民币 60.95 亿元,同比减少 3.39%;归属于母公司股东的净利润人民币 43.67 亿元, 同比减少 2.74%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币 38.93 亿元, 同比减少 7.97%。 2019 年第三季度,公司实现营业收入人民币 346.16 亿元,同比增长 3.47%;利润总 额人民币 33.85 亿元,同比增长 7.87%;归属于母公司股东的净利润人民币 24.24 亿元, 同比增加 9.83%。 较上年度末 科目名称 变动原因 变动幅度 主要是由于公司根据需要预留资金用于支付飞机发动机 货币资金 134% 预付款所致。 主要是由于 BSP(Billing and Settlement Plan)清算日历周 应收账款 84% 期所致。 主要是由于公司执行新租赁准则,减少飞机租金摊销费所 预付款项 -68% 致。 主要是由于公司执行新租赁准则,将融资租赁资产转入使 固定资产 -49% 用权资产所致。 主要是由于公司执行新租赁准则,确认经营租赁使用权及 使用权资产 - 转入融资租赁资产所致。 主要是由于公司执行新租赁准则,调整期初留存收益并调 递延所得税资产 240% 整递延所得税所致。 短期借款 -73% 主要是由于公司根据金融市场情况,减少短期借款和长期 其他流动负债 39% 借款筹资,增加超短期融资券筹资、发行公司债券筹资所 长期借款 -52% 致。 应付债券 36% 主要是由于公司执行新租赁准则,应付融资租赁款转入租 长期应付款 -98% 赁负债所致。 主要是由于公司执行新租赁准则,确认经营租赁负债及转 租赁负债 - 入融资租赁负债所致。 主要是由于公司执行新租赁准则,确认租赁资产退租检修 预计负债 228% 理所致。 5 2019 年第三季度报告 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1. 2019 年 8 月 29 日,公司顺利完成向吉祥航空全资子公司上海吉祥航空香港有限公 司非公开发行 H 股 517,677,777 股。2019 年 9 月 3 日,公司顺利完成向吉祥航空及其控股 股东均瑶集团、上海吉道航企业管理有限公司和中国国有企业结构调整基金股份有限公司 等非公开发行 A 股 1,394,245,744 股,引入吉祥航空和均瑶集团为本公司战略投资者。本 公司控股股东东航集团全资子公司东航产投认购吉祥航空非公开发行 A 股也已顺利完成。 上述发行完成后,东航产投持有吉祥航空 15%股份,吉祥航空和均瑶集团及其关联方合计 持有本公司约 10.07%股份。详情请参见本公司于 2019 年 6 月 15 日、8 月 2 日、8 月 30 日和 9 月 4 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发 的公告。 2.2019 年 8 月 20 日,本公司完成面向合格投资者公开发行人民币 30 亿元公司债券, 票面利率 3.60%,债券期限 5 年;8 月 28 日,公开发行的公司债券在上海证券交易所上市。 详情请参见公司于 2019 年 8 月 15 日、8 月 19 日、8 月 27 日在上海证券交易所网站刊发 的公告。 3.2019 年 8 月 30 日,本公司董事会审议通过了《关于修订<公司章程>等公司规章制 度部分条款的议案》,修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《审计和风险管理委员 会工作细则》《提名与薪酬委员会工作细则》《规划发展委员会工作细则》《航空安全与 环境委员会工作细则》。详情请参见公司于 2019 年 8 月 31 日在《中国证券报》《上海证 券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发的公告。 4.2019 年 8 月 30 日,本公司董事会审议通过了《关于 2020-2022 年度日常关联交易 的议案》,批准了本公司与关联方之间金融服务、外贸进出口服务、航空配餐和其他服务、 航空配套服务、物业租赁服务、广告委托代理服务、飞机融资租赁服务、飞机经营租赁服 务、货运物流业务保障服务、客机腹舱承包经营服务、AFK 航空运输合作及保障服务、 航空信息技术服务、航材保障服务等持续性关连交易项目及其 2020-2022 年交易金额上限。 上述日常关联交易项目尚须提交本公司股东大会审议。详情请参见本公司于 2019 年 8 月 31 日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊发的公告。 6 2019 年第三季度报告 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变 动的警示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 中国东方航空股份有限公司 法定代表人 刘绍勇 日期 2019 年 10 月 29 日 7 2019 年第三季度报告 一、 附录 4.1 财务报表 8 2019 年第三季度报告 4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务 报表相关项目情况 中国东方航空股份有限公司 合并资产负债表 (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 资产 12月31日 1月1日 调整数 合并 合并 流动资产 货币资金 662 662 交易性金融资产 96 96 套期工具 1 1 应收票据 4 4 应收账款 1,432 1,432 预付款项 765 362 (403) 其他应收款 5,203 5,203 存货 1,950 1,950 持有待售资产 11 11 一年内到期的非流动资产 18 18 其他流动资产 5,790 5,790 流动资产合计 15,932 15,529 (403) 非流动资产 长期股权投资 2,273 2,273 其他权益工具投资 1,247 1,247 套期工具 222 222 投资性房地产 724 724 固定资产 175,675 81,259 (94,416) 使用权资产 - 126,434 126,434 在建工程 26,554 26,554 无形资产 1,726 1,726 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 1,832 1,832 递延所得税资产 207 702 495 其他非流动资产 1,345 1,345 非流动资产合计 220,833 253,346 32,513 资产总计 236,765 268,875 32,110 16 2019 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 合并资产负债表 (续) (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 负债和股东权益 12月31日 1月1日 调整数 合并 合并 流动负债 短期借款 8,120 8,120 套期工具 29 29 应付票据 4 4 应付账款 12,162 12,162 预收款项 6 6 合同负债 8,811 8,811 应付职工薪酬 2,854 2,854 应交税费 2,065 2,065 其他应付款 7,581 7,581 一年内到期的非流动负债 16,551 21,736 5,185 其他流动负债 14,878 14,878 流动负债合计 73,061 78,246 5,185 非流动负债 长期借款 8,490 8,490 应付债券 17,377 17,377 长期应付款 69,355 1,292 (68,063) 长期应付职工薪酬 2,822 2,822 预计负债 2,761 6,450 3,689 租赁负债 - 94,333 94,333 递延收益 1,294 179 (1,115) 其他非流动负债 2,169 2,169 递延所得税负债 84 - (84) 非流动负债合计 104,352 133,112 28,760 负债合计 177,413 211,358 33,945 17 2019 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 合并资产负债表 (续) (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 负债和股东权益 12月31日 1月1日 调整数 合并 合并 股东权益 股本 14,467 14,467 资本公积 26,760 26,760 其他综合收益 (2,213) (2,213) 盈余公积 570 570 未分配利润 16,181 14,516 (1,665) 归属于母公司股东权益合计 55,765 54,100 (1,665) 少数股东权益 3,587 3,417 (170) 股东权益合计 59,352 57,517 (1,835) 负债及股东权益总计 236,765 268,875 32,110 以上调整为执行新租赁准则的影响。 18 2019 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 母公司资产负债表 (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 资产 12月31日 1月1日 调整数 公司 公司 流动资产 货币资金 400 400 交易性金融资产 96 96 套期工具 1 1 应收票据及应收账款 1,177 1,177 预付款项 242 74 (168) 其他应收款 11,413 11,413 存货 29 29 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 4 4 其他流动资产 5,224 5,224 流动资产合计 18,586 18,418 (168) 非流动资产 长期股权投资 15,174 15,174 其他权益工具投资 1,149 1,149 套期工具 222 222 投资性房地产 181 181 固定资产 113,116 52,232 (60,884) 使用权资产 - 75,134 75,134 在建工程 26,214 26,214 无形资产 1,140 1,140 商誉 9,028 9,028 长期待摊费用 1,531 1,531 递延所得税资产 - 186 186 其他非流动资产 1,411 1,411 非流动资产合计 169,166 183,602 14,436 资产总计 187,752 202,020 14,268 19 2019 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 母公司资产负债表(续) (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 负债和股东权益 12月31日 1月1日 调整数 公司 公司 流动负债 短期借款 16,357 16,357 套期工具 29 29 应付票据 4 4 应付账款 9,950 9,950 预收款项 6 6 合同负债 8,123 8,123 应付职工薪酬 1,663 1,663 应交税费 928 928 其他应付款 9,084 9,084 一年内到期的非流动负债 12,755 15,009 2,254 其他流动负债 14,821 14,821 流动负债合计 73,720 75,974 2,254 非流动负债 长期借款 5,131 5,131 应付债券 14,880 14,880 长期应付款 44,368 566 (43,802) 长期应付职工薪酬 2,206 2,206 预计负债 777 2,455 1,678 租赁负债 - 55,913 55,913 递延收益 1,132 167 (965) 其他非流动负债 1,245 1,245 递延所得税负债 63 - (63) 非流动负债合计 69,802 82,563 12,761 负债合计 143,522 158,537 15,015 20 2019 年第三季度报告 中国东方航空股份有限公司 母公司资产负债表(续) (未经审计) 人民币百万元 2018年 2019年 负债和股东权益 12月31日 1月1日 调整数 公司 公司 股东权益 股本 14,467 14,467 资本公积 27,470 27,470 其他综合收益 (1,550) (1,550) 盈余公积 568 568 未分配利润 3,275 2,528 (747) 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 44,230 43,483 (747) 负债及股东权益总计 187,752 202,020 14,268 以上调整为执行新租赁准则的影响。 4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 4.4 审计报告 □适用 √不适用 21 2019 年第三季度报告