中国东方航空股份有限公司二零零一年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司董事胡鸿高先生因不能与会审议年度报告，故放弃对年度报告的表决权。 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、财务报告 十、重要事项 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：中国东方航空股份有限公司 公司中文简称： 东方航空 公司英文名称：China Eastern Airlines Corporation Limited 公司英文缩写：CEA 2. 公司法定代表人：叶毅干 3. 董事会秘书：罗祝平 联系地址：上海市虹桥路2550 号中国东方航空股份有限公司董事会秘书室 电话：021-62686268 传真：021-62686116 电子信箱：ir@ce-air.com 4. 公司注册地址：上海市浦东国际机场机场大道66 号 办公地址：上海市虹桥路2550 号 邮政编码：200335 公司网址：www.ce-air.com 电子信箱：ir@ce-air.com 5. 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 年度报告备置地点：上海市虹桥路2550 号中国东方航空股份有限公司董事会秘书室 6. 公司股票上市交易所：上海市证券交易所 股票简称：东方航空 股票代码：600115 7．其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1995 年4 月14 日 地点：上海市虹桥路2550 号 公司变更注册登记日期：2001 年7 月31 日 地点：上海市浦东国际机场机场大道66 号 2、公司营业执照注册号：10001767—8 3、公司税务登记号：310042100017678 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 国际：罗兵咸永道会计师事务所香港中环太子大厦22 楼 国内：上海众华沪银会计师事务所上海浦东大道288 号东信大楼 二、会计数据和业务数据摘要 1. 本年度利润总额及构成(按中华人民共和国会计准则编制) 单位：人民币元 利润总额 163,016,305.49 净利润 132,919,443.31 扣除非经常性损益后的净利润 147,116,879.37 主营业务利润 2,219,037,964.2 其他业务利润 541,079,876.56 营业利润 119,917,229.67 投资收益 57,296,511.88 补贴收入 750,000.00 营业外收入净额 33,312,379.60 营业外支出净额 48,259,511.88 经营活动产生的现金流量净额 3,194,911,800.62 现金及现金等价物净增加额 118,743,421.50 非经常性损益涉及的项目和金额： 非经营性损益 补贴收入 750,000.00 营业外收入 33,312,379.60 营业外支出 -48,259,815.66 合并价差摊入 ●两种不同会计准则计算的净利润及差异 国际会计准则与中国会计准则的差异及其对股东应占溢利及综合资产净值的重大影响总括如下： 二零零一 二零零零年 年 股东应占综合溢利 注释 人民币千 人民币千元 元 经审核的中国法定帐目 132,919 20,082 国际会计准则的影响及其他调整： 由于不同可使用年限而造成飞行设备 (a) 150,794 62,274 折旧之差异 由于不同可使用年限而造成飞机折旧 (b) 185,047 547,305 之差异 由于不同可使用年限而造成出售飞机 (c) -13,296 -128,755 及发动机收益的差异 飞机大修的预提费用 (d) -145,107 -76,107 冲销飞行设备零件重估增值部分所带 (e) 9,181 9,848 来的额外费用 应计融资租赁形式分租之净利息收入 (f) -472 232 退休后之福利准备 (g) -78,953 -110,059 削减早前包括在雇员退休后福利费用 (g) 95,975 债务的医疗福利 出售员工宿舍损失 (i) -4,033 -69,400 员工住房补贴准备 (j) -80,179 就有关购入一客运业务的分期应付款 (k) -6,693 预提利息 商誉之摊销 (l) -5,655 -5,655 负商誉之摊销 (m) 2,014 其他 -46,379 85,741 税务调整 (p) 266,371 -79,798 按国际会计准则编制的帐目 541,713 175,529 二零零一 二零零零 年 年 综合资产净值 注释 人民币千 人民币千 元 元 经审核的中国法定帐目 6,241,373 6,596,548 国际会计准则的影响及其他调整： 由于不同可使用年限而造成飞行设备 (a) 579,884 429,090 折旧之差异 由于不同可使用年限而造成飞机折旧 (b) 2,642,441 2,457,394 之差异 由于不同可使用年限而造成出售飞机 (c) -549,491 -536,195 及发动机收益的差异 飞机大修的预提费用 (d) -672,533 -527,426 冲销飞行设备零件重估增值部分所带 (e) -61,823 -71,004 来的额外费用 应计融资租赁形式分租之净利息收入 (f) 472 退休后之福利准备 (g) -521,063 -538,085 出售福克之减值费用 (h) -38,750 -38,750 出售员工宿舍损失 (i) 34,141 -352,400 员工住房补贴准备 (j) -80,179 -80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的 (k) 48,552 时间价值 商誉 (l) 96,140 101,795 负商誉 (m) -53,231 确认未实现外汇套期合约收益 (n) 5,396 确认股息的时间差 (o) 97,339 97,339 其他 99,696 145,894 税务调整 (p) -229,098 -495,469 根据国际会计准则编制的账目 7,638,794 7,189,024 （a）根据国际会计准则，飞行设备乃作为固定资产列帐，并计提折旧。折旧之基准乃以成本/重估值减去5%之估计残值，并以直线法按20年之预计可使用年限摊销。根据中国会计准则，飞行设备乃列为流动资产，并以5年按直线法予以摊销。 （b）根据国际会计准则，飞机之折旧乃以其成本/重估值减去5%之估计残值后，按20 年之预计可使用年限以直线法摊销。根据中国会计准则，于二零零一年六月三十一日前，飞机之折旧乃以其成本或根据国际会计准则所示重估值减去3%之估计残值后，按10 至15 年之预计可使用年限以直线法摊销；从二零零一年七月一日起，根据中国会计准则，飞机之折旧乃以其成本或根据国际会计准则所示重估值减去5%之估计残值后，按20 年之预计可使用年限以直线法摊销。 （c）因国际会计准则与中国会计准则采用不同的可使用年限对折旧带来影响，从而产生出售收益的差异（见注释(b)）。 （d）经营性租赁飞机的大修费用是按估计所需的费用及当期飞机的实际已飞行时间与大修之间预计的飞行时间两者之比率计算，并自经营溢利中扣除。而自置及融资租赁飞机的大修费用则在发生时自经营溢利中扣除。例行的维修与保养费用则在发生时自经营溢利中扣除。根据中国会计准则，飞机的大修费用及例行的维修与保养费用须按机型以特定比例预提。 （e）根据国际会计准则，飞行设备零件按加权平均成本进帐，并于耗用时列为支出。根据中国会计准则，该等飞行设备零件按成本/重估值列帐，并于耗用时列为支出。 （f）根据国际会计准则，以融资租赁形式分租予第三者带来的利息收入及支出、融资租赁负债及租赁分租应收租金均须于帐内分别反映。根据中国会计准则，该等飞机分租安排并不在中国法定帐目内反映。] （g）根据国际会计准则，雇员退休后福利需在雇员提供服务年限作出预提。根据中国会计准则，此等福利是于雇员退休后支付时入帐。在加入市政府医疗保险计划后，本集团便不需再支付员工医疗福利。因此承二零零零年十二月三十一日雇员退休后福利中的医疗福利部分，根据国际会计准则于年度内回拨。 （h）此乃福克飞机设备出售处理费用的拨备，当中已扣除少数股东权益。根据国际会计准则，管理阶层需于决定出售长期资产时对其耗蚀作出拨备。根据中国会计准则，资产变卖的损益是在资产交付时入帐。 （i）此乃本集团确认出售员工宿舍损失的差异。根据国际会计准则，就出售员工宿舍的预计亏损（即建筑成本超出预期售价的部分），须计提准备。根据中国会计准则，出售员工宿舍的亏损须反映在储备内。 （j）因采纳按中国财政部发布的国家政策通知，并参照若干省政府于二零零零年公布的措施而估计的住房补贴债务准备，根据国际会计准则，于二零零零年度反映于损益表并列支为其它营业支出。根据中国会计准则，该补贴将于付款时确认。 （k）根据国际会计准则，对于本集团购入一客运业务的作价会以现值计算，而作价与现值的差异为利息部分，于每期支付时确认为当期的财务费用。根据中国会计准则，该作价与现值价的差异并不在中国法定帐目内反映。 （l）根据国际会计准则，收购价格较收购者应占所购买可予辨别的资产及负债的公平价值多出的溢利部分确认为商誉。根据国际会计准则，就收购一客运业务的雇员退休后福利费用准备于收购时予以确认，并记入所购买可予辨别的净资产的公平价值中。因此产生之商誉按20 年以直线法摊销。根据中国会计准则，退休后福利是于雇员退休后支付时入帐，而有关的费用并无记入所购买可予辨别的净资产的公平价值中，故该等商誉及有关摊销并不存在。 （m）根据国际会计准则，购入一客运业务之分期应付作价是以现值入帐，从而产生了负商誉并按所收购可辨认及可折旧资产的剩余加权平均可使用年限摊销。根据中国会计准则，购入一客运业务之分期应付款并没有以现值入帐，因此没有确认负商誉及摊销。 （n）根据国际会计准则，本集团的外汇套期合约合乎套期会计的要求，有关的未实现损益于套期储备中确认。根据中国会计准则，该等损益实现时于损益表中反映。 （o）根据国际会计准则，本年财务报表并不反映年度结算日后宣派的股息。因此，本年度的资产负债表并没反映相应的应付股息。根据中国会计准则，于年度结算日后宣派的股息需于该财政年度内反映。 （p）根据国际会计准则，须就以上项目所产生的递延税项影响作出税务调整。就那些在可见的将来不会变现的递延税项资产及负债计提评估准备。 （q）除以上所述外，由于国际会计准则及中国会计准则的不同要求，导致资产负债表其他项目分类上存在差异。 2. 主要会计数据和财务指标（按中华人民共和国会计准则编制） 单位:人民币百万元 2001 年2000年调整 2000年调整 1999年调整 前 后 前 1.主营业务收入 12,839.34 11,821.76 11,821.76 10,668.64 2.净利润 132.92 20.08 20.08 208.10 3.总资产 27,355.23 26,986.30 26,976.00 26,959.75 4.股东权益 6,241.37 6,606.55 6,596.55 6,682.55 5.每股收益（人民币 0.02731 0.00413 0.00413 0.04 元） 6．扣除非经常性损 0.0302 -0.0466 -0.0466 -0.09 益每股收益（人民币 元） 7.每股净资产（人民 1.28 1.36 1.36 1.37 币元） 8.净资产收益率（%） 2.13 0.3040 0.3044 3.11 9.调整后每股净资产 1.19 1.20 1.26 1.27 （人民币元） 10.每股经营活动产生 0.66 0.63 0.63 0.49 的现金流量净额（人 民币元） 1999年调 整后 1.主营业务收入 10,668.64 2.净利润 208.10 3.总资产 26,949.75 4.股东权益 6,672.55 5.每股收益（人民币 0.04 元） 6．扣除非经常性损 -0.09 益每股收益（人民币 元） 7.每股净资产（人民 1.37 币元） 8.净资产收益率（%） 3.12 9.调整后每股净资产 1.27 （人民币元） 10.每股经营活动产生 0.49 的现金流量净额（人 民币元） 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权 全面摊薄 加权 平均 平均 主营业务利润 35.55% 33.30% 0.4559 0.4559 营业利润 1.92% 1.80% 0.0246 0.0246 净利润 2.13% 1.99% 0.0273 0.0273 扣除非经营性损益后的 净利润 2.36% 2.21% 0.0302 0.0302 3． 股东权益变动情况(按中华人民共和国会计准则编制) 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 (万股) 金 期初数 486695 1447954188.23 239184544.84 98617342.62 本期增 43262285.68 3361194.74 1680597.37 加 本期减 228404099.45 204749297.50 81399718.95 少 期末数 486695 1262812374.46 37796442.08 18898221.04 项目 未分配利 股东权益合 润 计 期初数 42459098.41 6596547831.48 本期增 132919443.31 179542923.73 加 本期减 101563860.66 534717257.61 少 期末数 73814681.06 6241373497.60 变动情况说明： 1、资本公积本期减少系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额先冲减盈余公积，不足部分再冲减资本公积。 2、盈余公积本期减少系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额冲减盈余公积；本期提取的盈余公积系纳入合并范围的子公司中国货运航空有限公司根据税后利润提取的。 3、未分配利润的增加系本年度盈利所致，减少为本年分配现金股利。 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+、-） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小 转股 计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 300000 300000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 计 300000 300000 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 300000 300000 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 156695 156695 4、其他 已上市流通股份合 计 186695 186695 三、股份总数 486695 486695 （二）、股票发行与上市情况 1、公司至本年度末为止的前三年内无增发新股及配股。 公司于1995 年4 月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1997 年2 月经国家体改委（1996）180 号文和国务院证券委员会（1997）4 号文批准在美国和香港两地发行并上市156695 万股H 股。1997 年5 月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股（向社会公开发行）30000 万股。公司注册资本为486695 万元人民币。 2、本报告期内公司股份总数及结构无变化 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 (1) 股东数量：至本年度末，本公司股东总数为162993 户。 (2)至本年度末，持本公司股票最多的前10 名股东持股情况如下： 单位或姓名 持股数 股份性质 持股比例 1.东方航空集团公司 3,000,000,000 国家股 61.64% 2.HKSCC NOMINEES 1,456,575,999 H股 29．93% LIMITED 3 银河证券 7,837,851 流通股 0．16% 4 融证投资 7,531,088 流通股 0．15% 5.HSBC NOMINEES 3,000,000 H股 0．06% （HONG KONG） LIMITED A/C BR-9 6 HSBC NOMINEES 2,276,000 H股 0．047% （HONG KONG） LIMITED A/C BR-43 7 HSBC NOMINEES 2,162,000 H股 0．044% （HONG KONG） LIMITED 8 HSBC NOMINEES 2,122,000 H股 0．0436% （HONG KONG） LIMITED A/C BR-41 9 HSBC NOMINEES 2,000,000 H股 0．041% （HONG KONG） LIMITED A/C BR-42 10 兴和基金 1,740,368 流通股 0．036% (3)控股10%以上的股东情况 股东名称：东方航空集团公司 法定代表人：叶毅干 成立日期:1995 年4 月14 日 注册资本:74897 万元 经营范围为：主营本系统所属企业经营管理，所属企业生产产品的销售。兼营食宿服务及航空速递服务、客货地面运输服务和其他地面运输服务；航空食品、航空纪念品的销售。该公司股票没有质押情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1.现任董事、监事及高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持股数 别 龄 叶毅干 董事长、东航集 男 59 2001.6-2004.6 0 团公司总裁 刘绍勇 董事、总经理 男 44 2001.6-2004.6 0 万明 武董事、副总经理 男 55 2001.6-2004.6 0 党委书记 曹建雄 董事、东航集团 男 43 2001.6-2004.6 2800 公司副总裁 钟 雄 董事、副总经理 男 56 2001.6-2004.6 2800 陈泉欣 董事 男 60 2001.6-2004.6 2800 吴百旺 董事 男 59 2001.6-2004.6 0 周瑞金 董事 男 63 2001.6-2004.6 0 龚浩成 独立董事 男 74 2001.6-2004.6 0 胡鸿高 独立董事 男 48 2001.6-2004.6 0 乐巩南 独立董事 男 65 2001.6-2004.6 0 李文新 监事会主席 男 53 2001.6-2004.6 0 巴胜基 监事 男 43 2001.6-2004.6 2800 周荣才 监事 男 57 2001.6-2004.6 0 杨 洁 监事 女 32 2001.6-2004.6 0 刘家顺 监事 男 45 2001.6-2004.6 0 吴玉林 副总经理 男 53 2001.6-2004.6 2800 樊 儒 总飞行师 男 52 2001.6-2004.6 2800 杨 旭 总工程师 男 41 2001.6-2004.6 0 罗伟德 总会计师 男 46 2001.6-2004.6 0 罗祝平 董事会秘书 男 49 2001.6-2004.6 2800 姓名 年末持股数 年度内股份 增减变化的原因 叶毅干 0 刘绍勇 0 万明 0 曹建雄 2800 钟 雄 2800 陈泉欣 2800 吴百旺 0 周瑞金 0 龚浩成 0 胡鸿高 0 乐巩南 0 李文新 0 巴胜基 2800 周荣才 0 杨 洁 0 刘家顺 0 吴玉林 2800 樊 儒 2800 杨 旭 0 罗伟德 0 罗祝平 2800 董事、监事在股东单位任职说明： 本公司董事长叶毅干先生自2001 年4 月起在东方航空集团公司担任总裁和党委书记职务，董事曹建雄先生1999 年12 月起在东方航空集团公司担任副总裁职务；监事李文新先生2000 年7 月起在东方航空集团公司担任党委副书记兼纪委书记职务，监事巴胜基先生2000年7 月起在东方航空集团公司担任审计部部长职务。 2．年度报酬情况 （1）、报酬的决策程序和确定依据 公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序及确定依据按照公司的劳动人事工资制度和有关规章制度执行。公司对董事、监事和高级管理人员的报酬同公司的效益挂钩；各类津贴根据国家和上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。 （2）、报告期内，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员在本公司领取的报酬总额为人民币1083294 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币366269 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币499744 元。 独立董事的津贴及其他待遇：报告期内，公司独立董事未领取津贴。 在公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在20万以上的共3 人；年度报酬总额在5 万到10 万之间的共6 人，年度报酬总额在5 万以下的1人。 （3）、董事叶毅干先生、曹建雄先生，监事李文新先生、巴胜基先生，不在本公司领取薪酬，在东方航空集团公司领取薪酬。董事吴百旺先生、龚浩成先生、周瑞金先生、胡鸿高先生、乐巩南先生、监事刘家顺先生、周荣才先生不在本公司领取薪酬，也不在本公司股东单位领取薪酬。 2、报告期内离任的董事、监事和高级管理人员及原因由于换届和工作调动，李仲明先生、沈泽江先生、肖立元先生、朱通海先生不再担任董事职务；由于换届，增选叶毅干先生、刘绍勇先生、万明武先生和曹建雄先生为新一届董事。 本报告期内，董事会聘任刘绍勇先生为总经理；聘任万明武先生、钟雄先生、吴玉林先生为副总经理；聘任罗伟德先生为总会计师；聘任罗祝平先生为董事会秘书。 4、公司员工情况 截止二零零一年十二月三十一日本公司员工总数为13534 人（含劳务工2947 人）。合同工10587 人中，飞行、乘务人员为2614 人，机务、航务和计算机系统人员为2702 人，管理人员（含财务人员）为2339 人，商务人员为1406 人，后勤及其他人员为1526 人。 公司员工的文化构成为，研究生及大学本科文化程度1974 人、大专文化程度3381 人、高中及中技文化程度5232 人。 公司需承担费用的离退休职工为1082 人。 五、公司治理结构 一、公司治理现状 上市以来，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会的有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范运作，基本符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1月7 日发布的上市公司治理准则的要求。主要表现在以下几个方面： （一） 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使权利，建立了公司的网站，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作管理和经营情况；公司建立了股东大会的议事规则，严格按中国证监会公布的上市公司股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，并安排充分充足的时间让到会的股东行使知情权、表决权，并聘请具有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时没有投票权。 （二） 关于控股股东和上市公司 控股股东与本公司的关系符合有关规范的要求。控股股东对上市公司董事、监事候选人的提名严格遵守了法律法规和公司章程规定的条件和程序，董事、监事候选人具备相关专业知识合决策、监督能力；没有超越股东大会和董事会任免上市公司高级管理人员的行为，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有损害公司及其他股东的权益。 （三） 关于董事和董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事，保证董事选举公平、公开、公正、独立；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求，并制定了董事会议事规则；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，能正确行使董事权利，履行应尽的义务，承担相应的责任。目前公司正按照有关规定修改公司章程，进一步完善公司的独立董事制度和健全相关专门委员会的职能，进一步完善董事的选举程序。公司董事会下设两个专门委员会：审核委员会和投资审核委员会。 （四） 关于监事和监事会 公司严格按照公司章程规定的监事选举程序选举监事，保证监事选举公平、公开、公正、独立；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事具有一定的法律、会计等方面的专业知识或工作经验，认真履行自己的职责，本着对公司及股东负责的精神，能够独立有效地行使对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查。 （五） 关于绩效评价和激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的级效评价标准与激励约束机制。2002 年，公司拟在董事会下设薪酬委员会，着手设计和改进公司的薪酬和考核体系，完善激励机制。将本着有利于吸引人才、人员稳定及激励的原则，根据岗位的工作内容及复杂程度，结合公司实际，建立具有竞争力的薪资水平。 经理层的聘任公开、公正、透明，符合法律法规的规定；经理层认真负责、勤奋工作、开拓进取，认真执行股东大会、董事会决议，较好地完成了各项工作任务。 （六） 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行、债权人、员工、客户、消费者和社区等相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定地发展。 （七） 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定履行信息披露的义务，真实、准确、完整、及时、主动地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能按照有关规定，及时披露公司治理的信息、股东权益的变化及大股东或公司实际控制人的详细资料。 二、公司独立董事情况 本公司已按有关规定建立了独立董事制度，董事会成员中有三名独立董事。公司独立董事具有法律、财务或航空方面的专业知识和工作经验，独立于本公司及本公司主要股东，并且没有在本公司担任除独立董事外的其他任何职务。 独立董事按照法律、法规和公司章程的要求，参加公司股东大会、董事会、专门委员会的会议和有关培训，诚信勤勉地履行职责，维护公司整体利益和股东利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 三、与控股股东五分开情况 公司与控股股东实行了人员、资产、财务、机构和业务五分开： 1、人员独立方面：股份公司已设立了专门的职能部门负责劳动、人事及工资等方面的管理，并制订了严格的规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总经理和其他高级管理人员没有在股东单位担任职务。 2、资产独立方面：股份公司拥有独立的生产系统和配套设施，设有专门的采购和营销部门，工业产权、商标、非专利技术的无形资产由本公司拥有。控股股东没有占有股份公司资产或干预股份公司对其资产的经营管理。 3、财务独立方面：股份公司设立了独立的财务部，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，独立按章纳税。 4、机构独立方面：股份公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均能够独立运作，与控股股东及其职能部门没有上下级关系。 5、业务独立方面：股份公司具有独立完整的业务及自主经营能力；控股股东已采取有效措施避免同业竞争。 六、股东大会情况简介 1．股东大会情况 本公司于二零零一年六月二十九日在上海东安路8 号青松城大酒店裙房二号门四楼百花厅召开了二零零零年度股东大会。大会审议了董事会提呈的各项议案。以普通决议批准了截至二零零零年十二月三十一日止的公司年度董事会工作报告；监事会工作报告；财务审计报告；利润分配方案；聘请会计师事务所的议案；住房周转金红字冲销相关所有者权益项目的议案；董事监事的选举和更换；以特别决议批准公司章程的修改，变更公司法定注册地址。 本次股东大会经北京通商律师事务所魏杰律师现场见证，并出具法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序符合法律、法规和公司章程的规定；出席本次股东大会的人员资格合法有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；股东大会通过的各项议案和决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于2001 年4 月10 日、2001 年5 月11 日（补充通知）和2001 年6 月30 日在《上海证券报》、《南华早报》、《香港经济日报》中进行了披露。 2．选举、更换公司董事、监事情况 2001 年6 月29 日召开的2000 年度股东大会，选举叶毅干、刘绍勇、万明武、曹建雄、钟雄、陈泉欣、吴百旺、周瑞金、龚浩成、胡鸿高和乐巩南为公司新一届董事，组成公司第三届董事会；选举李文新、巴胜基和刘家顺，为新一届监事，与代表职工的监事周荣才、杨洁组成公司第三届监事会。 七、董事会报告 （一） 业绩回顾及展望 业绩回顾 二零零一年，本集团共经营航线200 条，其中国内航线155（包括13条香港航线），国际航线45 条（包括7 条国际货运航线）；每周定期航班约2400 架次，服务于国内外共76 个城市。本集团于二零零一年共购买了3 架空中客车A320 飞机，经营性租赁了4 架空中客车A319飞机并通过并购原长城航空得到3 架波音737 飞机。截至二零零一年十二月三十一日，本集团共拥有72 架飞机，包括67 架100 座以上的喷气式客机和3 架喷气式货机。 二零零一年，全球经济发展减缓，欧美和日本经济继续衰退，下半年突发的“9.11”恐怖袭击事件导致全球经济迅速陷入困境，尤以航空运输业受影响最深、打击最大。由于外部因素的影响，二零零一年我国经济呈现前高后低走势,但在政府积极的宏观经济政策的作用下，国家实行的扩大内需的一系列措施相继到位，实现了国民经济增长7.4%的预期目标。 面对国内航空运输市场日趋激烈的竞争及国际市场的下滑，本集团制定了“集中运力，突出优势，树立品牌”等经营策略，于二零零一年内主动采取了一系列相应的措施，包括根据市场合理安排浦东、虹桥的航班，组建上海营业部，加大市场营销力度，提高上海市场的占有率；积极地对运力结构进行调整，通过推出“东航快线”品牌，优化航线网络，提升航线收益率；及时调整航班，对欧、美航线进行调整与充实，增加韩国的通航点，形成局部国际航线优势，与美利坚航空公司深入合作，对本公司空中客车A340 飞机娱乐系统进行了改装；完善销售网络，加强销售管理，使市场营销工作趋于规范；4 月底加入国泰航空公司“亚洲万里通”合作计划，完善了常旅客服务方案，吸引和稳定了一批客源；本公司完成了对长城航空公司的收购，于二零零一年六月成立东航宁波分公司，又入股青岛流亭机场，以扩大本集团发展空间；加强电子商务的研究与开发，与中国银行上海分行合作推出“长城—东航联名卡”，不断改善网上订票与支付系统。二零零一年十月亚太经济合作组织（APEC） 会议期间，本公司共保障和执行专、包、公务机98 架次，出色完成了任务，赢得各方称誉。 二零零一年，本集团完成总周转量23.73 亿吨公里，比二零零零年同期增长9.60%；主营业务收入达116.79 亿人民币，比二零零零年同期增长了9.11 亿人民币，增长8.46%；平均飞机日利用率为9.1小时，比二零零零年同期提高了0.4 小时。 客运收入为95.87 亿人民币，比二零零零年同期提高了10.9%，占本公司二零零一年度收入总数的78.89%；客运量为159.11 亿客公里，比二零零零年同期增长12.80%。 国内客运量为75.12 亿客公里，比二零零零年同期增加18.71%；收入为47.01 亿人民币，比二零零零年同期增长19.13%，占客运收入的49.04%。国内客运能力比二零零零年同期增长了27.40% 。 香港航线客运量达20.28 亿客公里，比二零零零年同增加6.96%；收入为19.18 亿人民币，比二零零零年同期增长2.51%，占客运收入的20.03%。香港航线客运能力比二零零零年同期增长15.85%。 国际客运量达63.71 亿客公里，比二零零零年同期增长8.31%；收入为30.4 亿人民币，比二零零零年同期增长7.57%，占客运收入的31.71%。客运能力比二零零零年同期下降0.61%。 货运运输量为9.50 亿吨公里，比二零零零年同期增加5.09%；货运运输收入为20.92 亿人民币，比二零零零年同期下降1.51%，占本集团收入总数的17.21%。 公司总商用空运量在2001 年度占中国航空公司所营运的总商用空运总量以吨公里计算的16.9%。 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩：中国东方航空江苏有限公司，主要经营国内和经批准的国际航空客、货、邮运输业务，注册资本为4700 万美元，本公司控股55%。年度经营收入955599851元，实现净利润39843001 元。中国货运航空有限公司，主要经营航空货邮、航空食品、旅游商品销售、宾馆、餐饮、娱乐，注册资本为50000 万人民币，本公司控股70%，年度经营收入为1108103027元，实现净利润24008533 元。上海东方飞行培训有限公司，经营范围为飞行人员及其他与航空有关的人员培训，注册资本为35800万人民币，本公司控股95%，经营收入为51308480 元，实现净利润955,373 元。 主要客户和供应商：公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为65.94%，公司前五名客户销售额合计占年度公司销售总额的比例为11.13%。 本年度公司对外投资情况：经过与长城航空公司原股东——中国民航飞行学院协商一致，公司采取一次性收购、分期付款的方式在二零零一年六月对长城航空公司的业务进行了收购，收购的价格为2.7亿人民币，分九年付清。本公司于二零零一年六月九日在宁波成立中国东方航空股份有限公司宁波分公司。公司于2001 年10 月入股青岛流亭国际机场有限责任公司，该公司注册资本为5000 万人民币，公司投资1250 万人民币，持有25%股份。 本年度公司财务情况:报告期内总资产27,355,226,064 元，比上年增加378,927,921 元，主要系固定资产、无形资产和其他资产增加所致。报告期内长期负债12,437,500,948 元， 比上年减少1,429,946,764 元，主要系调整了长短期借款的结构。报告期内股东权益267,835,333 元，比上年减少257,835,333 元，系公司本年度将以前年度已分配给职工住房的建造成本与按规定所收取的售房款之间的差额按规定冲转资本公积和盈余公积所致。报告期内主营业务利润2,219,037,964 元,比上年增加156,148,246 元，主要系主营业务收入增加所致。报告期内净利润132,919,443 元，比上年增加112,837,532 元，主要系公司会计估计的变化使公司利润增加所致。 二零零一年本集团主营业务收入增长主要来自于客运方面，由于新飞机的引进及购入原长城航空得到3 架波音737 飞机从而加大了高收益航线的运力投放，加之国内经济持续发展，商贸活动增加，使得运输周转量比二零零零年有较大增长。 二零零一年本集团总营运成本达112.78 亿人民币，比二零零零年同期增加8.01%。主要原因在于航班班次的增加使航材消耗、起降费、航油等成本均有了相应幅度的增长； 此外，日元在本公司负债结构中占有一定的比例，二零零一年日元的贬值，致使本集团二零零一年汇兑帐面收益为1.26 亿人民币。 二零零一年，本集团飞行小时突破20 万小时，旅客运输量突破1000万人次，在全球民航业普遍不景气的情况下，继续取得盈利。 综上所述，本集团截至二零零一年十二月三十一日止年度股东应占盈利额为5.41 亿人民币,比二零零零年同期上升208.06%。 二零零二年展望 本集团在此提醒各位读者，本公司二零零一年度报告包括(但不限于)一些预期性描述,如对亚洲和中国的经济和航空市场的某些预期性描述。这些预期性描述受限于很多不确定因素和风险。 本公司认为，二零零二年总体面临比较有利的国内经济形势，全球经济也已有了复苏迹象，航空运输市场充满着希望与挑战。 从国际形势看，随着经济全球化一方面加快了世界经济的发展，另一方面也加重了各大产业的潜在风险与危机，欧美、日本的经济能否成功走上复苏之路将对世界经济趋势产生十分重要的影响。 环顾国内，随着北京申奥成功、中国加入世贸组织，本公司认为国家实行积极的财政政策将确保国内经济的稳步增长，本集团主要营运基地上海，从一九九二年起，GDP 已连续十年保持两位数增长。上海市作为中国经济的龙头，经济运行向全方位开放方向发展，以外贸、外资为代表的外向型经济蓬勃上升；并且上海市经济辐射力大大增强，正在逐渐成为二十一世纪的全球制造基地，进出口贸易扩大、商务活动频繁将促进航空运输市场进一步扩大，本集团的客货运输周转量也会相应的稳步提升。 目前我国已进入新的消费结构升级阶段，旅游消费逐步成为热点，随着居民收入水平继续提高，中国民航发展总体形势看好，有利因素较多。中国地域辽阔，人口众多，旅游资源丰富，具有发展航空运输的潜力，发展前景广阔。中国民航业的改革力度不断加大，政企分开逐步深入，航空运输企业战略性重组工作有望在今年取得突破性的进展，西部大开发战略的全面推进将会确保本集团通过兼并重组扩大的西部航空运输市场获得更大的发展推动力。 本集团相信，国内及香港航线经营将平稳发展，随着机队规模扩大和效率提高，将为国内、地区航线实施高密度航班、提高市场占有率创造条件。另外，本集团将抓住二零零二韩日世界杯、釜山亚运会等大型活动的契机以及传统节假日和运输旺季的有利时机，及时调整安排运力，全面提高本集团的运输周转量，促进运输收入的增长。 从目前的市场需求状况和国家的经济和社会发展情况以及宏观政策取向来看，随着政府对航空市场的宏观调控政策的调整和监管力度的加强，国内市场竞争也将进一步规范、有序。本公司认为二零零二年的航空运输市场需求会持续增长，市场供需平衡逐步改善，本集团也将根据市场的需求及自身机队特点审慎的制定飞机定购方针。 针对二零零二年本公司所面临的经营环境和航空市场的状况，本公司二零零二年将做好以下几方面工作来增加竞争力： 一、确保飞行安全，深化优质服务，展现东航良好形象 二零零一年公司实现了第八个飞行安全年，本公司今年的目标仍是坚持安全第一，严格安全管理。年内“航空公司运行管理控制中心”（AOC）一期工程将建成并投入使用，通过对航班飞行全程监控的实现，进一步提高安全管理水平。此外，认真研究新的国际恐怖主义动态和社会治安特点，抓好防范工作，努力实现飞行安全年。 本集团在“2001 年旅客话民航”活动中获得了总分第一名的好成绩。本公司将加强运输服务质量管理工作，重点推行个性化服务，全面提升服务质量，保证全年航班正常率达到80%以上，并借主办IATA年会契机，提高服务质量，提升本公司国际地位。 二、优化运力投入，巩固改善欧美澳，大力拓展港日韩 本公司二零零二年将购买4 架波音737-700 飞机和经营租赁2 架波音737-700、2 架空中客车A319 飞机。为保证运力得到合理投放，本公司将： （1）对运力投放和航线布局进行合理调整，大力打造“东航快线”品牌，力争获得更大品牌效应；巩固调整欧美澳国际航线，在国际远程航线上形成局部优势；大力拓展香港、日韩、东南亚等高收益航线，增加航班密度，加大开发力度，注重品质的提高；优化国内航线网络结构，提高华东尤其是上海地区客运量、载运率和收入水平，并借重组契机开拓西部航运市场。 （2）加强节假日的航班调配，集中运力保证旺线旺季运输，积极组织加班包机，培育新的经济增长点。 （3）推进货运业务的发展，根据现代物流发展趋势与货运市场需求状况，建立和完善运输网络，加强中转运输，推出具有竞争力的销售方式，推动货运生产稳步上升。 三、加大营销力度，提高上海市场占有率，逐步占有国内航空市场，并推行国际销售本土化策略 （1）本公司去年12 月底成立上海营业部，将于今年全面展开工作，巩固和提高华东地区市场覆盖率、特别是上海地区的市场份额。 （2）推行国际销售本土化策略，本公司今年将聘请美籍营销专家担任美国区销售副总裁，强化境外营销；公司今年还招聘了42 名韩籍空乘，执行中韩航班任务，以提高对韩籍乘客的亲和力，加大本公司韩国航线的竞争力。 （3）公司今年将进一步完善与外航的代码共享合作方式，寻求扩大合作范围，修改和签订新的特殊比例分摊协议（SPA），并进一步研究加入航空联盟的可行性；组织开展针对性强的销售推进工作，并加强与国内航空公司的联营合作，理顺与销售代理的关系。 （4）注重与旅游界合作，积极开发假日旅游航班；提高常旅客服务质量，扩大长期客源，拓展“机票+酒店”业务，延伸“金燕俱乐部”服务深度。 （5）加大对二零零一年底全新推出的新网站的投入，进一步完善其作为现代化商务平台的功能，使网上订票系统在销售中发挥更大的作用，并开发电子客票。公司还将寻求与更多的网络公司合作开发网上会员申请功能，为旅客提供各种服务。 四、严格财务管理，加强成本控制 本公司认为，二零零二年，航油价格有较大的不确定性，并且新增飞机的租金和提取折旧也将对成本支出形成一定的压力。本公司将采取以下措施： （1）认真研究航油价格的波动情况，在政策允许范围内开展一些远期合同交易和期货交易，努力降低本公司在航油方面的成本支出。 （2）认真制定降低航材采购量，扩大与其他公司的维修业务合作，减少航材对流动资金的占用。 （3）加强收益管理，改进结算系统功能，杜绝运输收入流失；制定合理的销售代理奖励政策，降低销售费用占主营业务收入的比重。 五、积极推进联合重组，壮大企业经营规模 中国民航战略性重组的顺利完成将使本集团的规模迅速扩大，市场、航线、机队、人力资源组合得以优化，市场经营环境获得改善；并且本公司将继续有针对性地选择具有互补效应的地方性航空公司作为联合重组伙伴，建立更为完善的国内、国际航线连接网络，扩大国内市场的占有份额。 （二）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 在二零零一年度公司董事会共召开三次例会和四次普通会议，作出了如下决议： 通过公司二零零一年度经营计划和投资方案；公司总经理二零零零年度工作报告；原则同意分年度引进15 架支线飞机（50 座），70座支线飞机引进计划如获政府批准，亦同意增购；同意向中货航增加投资人民币3.5 亿元，将其注册资本增加到人民币10 亿元；同意向集团公司购买其所属进出口公司、广告公司各45%的股权、东航发展（香港）有限公司30%的股权、参股东航集团财务公司，股权比例为25%。 通过公司二零零零年度业绩公告稿、公司国际国内财务审计报告、利润分配方案；同意将公司住房周转金红字冲销有关所有者权益议案提交股东大会批准、确定二零零一年六月二十六日召开公司二零零零年度股东大会和会议议程。 通过公司二零零一年度中期业绩公告稿、公司二零零零年度中期国际、国内财务报告。 同意将公司的法定注册地址由上海市虹桥路2550 号变更为上海市浦东国际机场机场大道66 号，同时修改章程相关条款，并将章程修改议案提交公司股东大会审议；同意对公司A340 飞机机载娱乐系统进行改造；决定变更与飞行学院合资组建长城航的方式，改由公司购买长城航资产，将其改制为东航宁波分公司；同意公司作为发起人参与武汉航空公司重组改制和参股青岛流亭机场；审核通过了公司对以2000 年12 月31 日为基准日进行的固定资产评估结果，同时决定以2001 年6 月30 日为基准日聘请独立资产评估师对公司资产进行重估、对职工货币化分房所需支付金额进行了预估；选举叶毅干先生为公司董事长、同意聘任刘绍勇先生为公司总经理、根据总经理刘绍勇先生提名，同意聘任万明武先生、钟雄先生、吴玉林先生为公司副总经理、同意聘任罗伟德先生为公司总会计师、罗祝平先生为公司董事会秘书。 同意公司部分机构调整方案；原则同意公司与他方合资成立东航机场投资管理公司，投入资金在5 至10 亿人民币之间，授权总经理实施，具体方案报董事会审议；原则同意将厦门国旅大厦房产出售，并按有关规定计提减值准备；原则同意继续商谈购买宁波机场候机楼的事宜；同意由吴百旺、钟雄、曹建雄先生组成投资审核委员会，吴百旺先生任主席，由龚浩成、胡鸿高、曹建雄先生组成审核委员会，由龚浩成先生任主席。 以上决议中有关年度、中期报告等内容已分别于二零零一年4月10 日、5 月11 日、6月30 日、7 月17 日、7 月30 日和11 月5 日在《上海证券报》、《南华早报》、《香港经济日报》对外公布。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 （1）、住房周转金红字冲销相关所有者权益项目已经按股东大会的议案执行。 （2）、公司章程的修改和公司法定注册地址的变更公司已于2001 年7 月31 日将公司注册地址变更为上海市浦东国际机场机场大道66 号。 （二）、利润分配方案执行情况 本公司2000 年度利润分配方案经过公司于2001 年6 月29 日召开的2000 年度股东大会审议通过。具体方案为：以本公司2000 年末总股本486695 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利人民币0.2元（含税）。执行情况：本公司已将A股社会公众股股东的现金红利款及代理发放现金红利手续费总额汇入上海证券中央登记结算公司指定的银行帐户，委托其将现金红利及时划入各个股东的资金帐户。对未办理指定交易的股东红利暂由上海证券中央登记结算公司托管，待股东办理全面指定交易后即可在其指定的证券营业部领取现金红利。A股国有法人股的现金红利已经由本公司直接派发。 （二） 本年度利润分配方案 经上海众华沪银会计师事务所审计，截止二零零一年十二月三十一日本公司年度净利润为人民币132,919,443.31 元，该利润按照规定将用于弥补公司一九九八年度亏损。截止二零零一年十二月三十一日，公司累计可供股东分配利润为人民币171,153,681.06 元。结合和考虑公司二零零二年度现金流量状况和经营形势，建议对公司累计股东未分配利润拟以二零零一年末股份总数486,695 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利人民币0.20 元（含税），H 股、ADR 股东按照现金红利派发日中国人民银行公布的外汇兑换价格将上述红利分配金额折算为相应币种进行分配，共计派发现金人民币97,339,000 元（不含为发放上述红利所发生的相关费用），剩余股东未分配利润结转下一年度，本期不用资本公积金转赠股本。同时决定将上述利润分配方案提交将于二零零二年六月十八日召开的公司二零零一年度股东大会审议。 本公司预计二零零二年度利润分配政策为：如果公司当期盈利人民币1 亿元以上（含本数），公司计划将向全体股东分配现金红利。具体分配办法将根据公司实际经营情况确定。 八、监事会报告 二零零一年，监事会依照公司法、公司章程及有关法规认真履行了监督职能，为促进公司健康、稳定发展，确保股东大会的各项决议的贯彻执行，维护股东合法权益发挥了重要作用。 报告期内，监事会各位监事参加了2001 年6 月29 日召开的股东大会，依法列席了董事会议，及时掌握了解公司经营决策、投资方案和经营情况，对董事会成员和经理层进行监督，未发现违反法律、法规以及损害股东、公司利益的行为。 公司能够按照公司法和公司章程的规定，建立和完善内部控制制度，依法运作。 监事会认为，公司2001 年度财务报告，真实、有效地反映了公司财务状况和经营成果，上海众华沪银会计师事务所的审计意见是公允的。 监事会未发现在公司收购、出售资产过程中有从事内幕交易、关联交易造成资产流失、损害股东利益的行为。 监事会认为公司与关联方的关联交易是按公认的市场价格进行的，没有损害公司利益。 二零零一年度，监事会共召开了三次会议：2001 年4 月9 日召开了二零零一年度第二次会议，审议认为2002 年度公司董事、经理层和其他高级管理人员严格遵守国家法律、法规和公司章程，没有损害公司利益的行为，公司建立了完善的内部控制制度；公司财务报告真实反映了公司2000 年度的财务状况和经营成果，上海众华沪银会计师事务所出具的审计意见是客观和公允的；公司2000 年度的关联交易是严格按上市规则的规定进行的，是公平和合理的，没有损害交易中任何一方的利益；通过了监事会2000 年度工作报告。2001 年6 月29 日召开了第三届监事会第一次会议，选举李文新先生为第三届监事会主席。2001 年8 月28 日召开了第三届监事会第二次会议，审议通过公司2001 年度中期财务报告和业绩报告；认为公司2001年上半年经营管理依法运作，未发现公司有违法违规现象，未发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行职务时有任何违反法律法规和公司章程或损害公司利益的行为。 九、重要事项 1. 重大诉讼仲裁事项 本年度公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 2. 收购及出售资产事项. 报告期内，公司没有资产出售情况。经过与长城航空公司原股东——中国民航飞行学院协商一致，公司采取一次性收购、分期付款的方式在二零零一年六月对长城航空公司的业务进行了收购，收购的价格为2.7 亿人民币，分九年付清。本公司于二零零一年六月九日在宁波成立中国东方航空股份有限公司宁波分公司。 3. 重大关联交易 本年度内公司无重大关联交易事项。 4. 重大担保、托管、承包及租赁、现金资产管理事项 公司在报告期内无重大担保事宜。 公司在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 公司在报告期内无为公司带来利润达到本公司当年利润总额的10%以上的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 5. 报告期内，上海证券交易所曾因公司对外签定购买飞机的合同未及时披露一事对公司公开谴责。上述合同由于未获国家计委的批准，公司没有实施。 6. 聘任、解聘会计师事务所的情况及其报酬情况 二零零一年六月二十九日公司召开的二零零零年度股东大会作出决议： 继续聘任上海众华沪银会计师事务所、香港罗兵咸永道会计师事务所为公司二零零一年度国内、国际会计师。公司支付给上海众华沪银会计师事务所的酬金2000 年度和2001 年度均为98 万元人民币，支付给香港罗兵咸永道会计师事务所的酬金2000 年度为85 万美元、2001 年度约为75 万美元，上述费用均包含中期报告审阅费和差旅费。 7. 报告期内公司控股股东没有变更。由于第二届董事会、监事会任期届满，公司于2001 年6 月29 日召开的2000 年度股东大会，选举叶毅干、刘绍勇、万明武、曹建雄、钟雄、陈泉欣、吴百旺、周瑞金、龚浩成、胡鸿高和乐巩南为公司新一届董事，组成公司第三届董事会；选举李文新、巴胜基和刘家顺，为新一届监事，与代表职工的监事周荣才、杨洁组成公司第三届监事会。公司董事会秘书没有变更。 8. 持股5%以上股东的承诺事项 公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺事项。 9. 报告期内公司没有改名，股票简称仍为“东方航空”。 10. 报告期内，判断为重大的事项。 公司适用新的企业所得税率之后，税率从33%下调到15%，公司每年的企业所得税支出减少一半多，所有者权益相应增加。 11．土地使用权转名手续办理事宜 中国东方航空股份有限公司（“本公司”）于1996 年注册成立时，根据国家土地管理局和国家体改委1994 年12 月3 日联合颁布的《股份有限公司土地使用权管理暂行规定》（“规定”）和国家土地管理局国土批[1996]118 号《关于中国东方航空股份有限公司土地估价结果确认和土地使用权处置的批复》（“批复”），东方航空集团公司（“集团公司”）拥有的位于上海市长宁区和安徽省合肥市9 字国有划拨土地（总面积为618,128 平方米）使用权以50 年为期作为国家出资作价投入本公司并折为国家股。上述国家股的股权由国家土地管理局暂委托集团公司持有。 按照规定和批复的要求，本公司已于1996 年当年向上海市和合肥市当地人民政府土地管理部门申请办理变更土地登记手续，将集团公司名下的划拨土地使用权证变更为本公司名下的出让土地使用权证。但由于有关变更上述土地登记手续的具体操作细则不明确，上述土地变更登记手续至今仍未全部完成。 尽管如此，由于批复已经明确上述划拨土地已以作价出资的方式投入本公司并折为国家股，并且集团公司是以划拨的方式取得上述土地的无期限使用权，本公司在有关土地变更登记手续尚未完成的情况下仍可合法有效地占有和使用上述土地，同时集团公司也向本公司承诺，如本公司占有和使用上述土地出现任何问题，由集团公司向本公司承担赔偿责任。据此本公司管理层认为，在占有和使用上述土地事宜上，本公司不存在风险。需要进一步说明的是，由于土地变更登记手续尚未完成，本公司目前尚无法转让上述土地使用权或在上述土地使用权上设置抵押。由于本公司没有任何转让上述土地使用权的需要，同时也无意在上述土地使用权上设置任何抵押，因此虽然本公司目前尚无法行使转让上述土地使用权或在上述土地使用权上设置抵押的权利，但这并不影响本公司实际运营及收益。 十、财务报告 一、审计意见 公司财务会计报告经上海众华沪银会计师事务所中国注册会计师赵蓉、陈立审计，并出具了无保留意见的审计报告。 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 审计报告 沪众会字(2002)第755 号 中国东方航空股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的2001 年12 月31 日的财务状况以及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师：赵蓉 中国注册会计师：陈立 中国·上海 2002 年4 月8 日 中国东方航空股份有限公司2001 年度会计报表注释 一、公司概况 中国东方航空股份有限公司(以下简称“公司”)于1995 年4月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1997 年2 月经国家体改委(1996)180 号文和国务院证券委员会(1997)4 号文批准在美国和香港两地发行并上市156,695 万股H 股。1997 年5 月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股(向社会公众发行)30,000 万股。公司注册资本为486,695 万元人民币。 公司主要经营国内和经批准的国际、地区航空客、货、邮、行李运输业务及延伸服务；通用航空业务；航空器维修；航空设备制造与维修；国内外航空公司的代理业务及与航空运输有关的其他业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计期间：公司的会计期间采用日历制，即公历1 月1日至12 月31 日为一会计年度。 3. 记账本位币：公司记账本位币为人民币。 4. 记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础，除特别说明外,均按历史成本为计价原则。 5. 外币业务折算方法：对涉及外币的经济业务，采用发生当月月初外汇市场汇价中间价折合记帐本位币入帐，月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价中间价折合记帐本位币进行调整，调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的先计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入当期的损益，属于生产经营期间的记作财务费用-汇兑损益，列入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准：期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7. 合并会计报表编制方法 (1) 合并范围的确定原则：公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%)，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围，但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，则不予合并。 (2) 合并所采用的会计方法：公司以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，合并各项目的数额编制合并会计报表。 (3) 子公司与母公司采用的会计政策一致。 8. 短期投资核算方法 (1) 短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已宣告但尚未领取的现金股利或自发行日起至取得日止的分期付款的利息入帐；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期投资处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 (2) 短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计提，按单项投资计算跌价准备。 9. 坏账核算方法 (1)坏账的确认标准： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：对于(1)中确实不能收回的应收款项，按经批准的审批核销权限分级批准后，进行坏账的核销。 (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备计提方法为对应收帐款中有确凿证据证明其收不回可能性的，首先进行单项分析，确定单项计提比例，不受帐龄限制。其后，扣除单项计提后的应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 按账龄计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以下 3‰ 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 15% 4-5 年 20% 5 年以上 40% 10. 存货核算方法 (1) 存货的分类：公司的存货主要包括航材消耗件、高价周转件、普通器材、机上供应品、低值易耗品等。 (2) 存货的计价：存货按计划成本入账，月末通过“材料成本差异”账户将计划成本调整为实际成本。其中：高价周转件从购入次月起分五年平均摊销，对经维修仍可继续使用的高价周转件，按市场价的40%重估入账。 (3) 存货跌价损失准备：公司于中期期末或年度终了对存货中的航材消耗件按相应机型的平均使用时间，同时考虑以往处理航材消耗件的平均折价率等因素计提跌价准备。 11. 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资时实际支付的价款入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 (2) 长期债权投资：长期债权投资包括债券投资和租赁投资，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计收益。 (3) 股权投资差额：上述(1)中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，计入股权投资差额，一般按10 年摊销。 (4) 长期投资减值准备：长期投资中对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 12. 固定资产核算方法 (1) 固定资产的标准：A.使用年限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；B.不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年。 (2) 固定资产计价：A.购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运输费、安装成本以及交纳的有关税金等入账；B.自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的支出入账；C.投资者投入的固定资产，按投资者各方确认价值入账。 (3) 固定资产折旧方法：固定资产按原值扣除预计残值后以直线法按下列折旧年限计提折旧： 资产类别 折旧年限 残值率 飞机及随机发动机 20 年 5% 备用发动机 20 年 0% 房屋及建筑物 15-35 年 3% 汽车及电子设备 5-6 年 3% 其他设备 5-20 年 3% (4) 固定资产减值准备：公司期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 13. 在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际成本记账，在达到预定可使用状态前发生的工程借款利息计入在建工程的成本，交付使用后发生的工程借款利息计入当期损益，在建工程于工程达到可使用状态时转入固定资产。 (2) 在建工程减值准备：公司期末对在建工程进行全面检查，如果A.长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的；B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；C.其他足以表明在建工程已经发生了减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 14. 无形资产核算方法 (1) 计价和摊销：无形资产购入按实际成本计价，投资者投入的按投资者各方确认价值计价，自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销。如果无合同规定的受益年限与法律规定的有效年限，按预计受益年限平均摊销。 (2) 无形资产减值准备：公司期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销政策 (1) 公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营的当月一次计入当期的损益。 (2) 公司长期待摊费用按实际成本计价，在估计的受益期内摊销。 16. 飞机、发动机的大修理费：根据中国民用航空总局财务司的有关规定，飞机、发动机的大修理费在考虑各机型的大修周期及预计大修金额的基础上，分别按其原值的2%～4%计提。 17. 借款费用的会计处理方法：借款发生的利息支出，属于与购建固定资产相关的，在固定资产达到预定可使用状态前计入相关固定资产的成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用。 18. 收入确认原则 (1) 公司出售的机票在尚未承运时记入流动负债，通过“国内票证结算”或“国际票证结算”进行核算。由本公司承运非本公司出售和由本公司出售而非本公司承运的票款通过中国航空结算中心结算。公司在提供运输服务时凭乘机联确认客、货、邮运输收入；由本公司出售而非本公司承运的，在其他航空公司向公司开帐时凭其他航空公司的开帐清单记入手续费收入。 (2) 地面服务收入在提供服务时确认为收入。 (3) 他人使用公司资产，公司收取的利息和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量时确认收入的实现。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19. 所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 20. 主要会计政策、会计估计变更： (1) 会计政策变更的内容及理由：公司根据财政部财会[2001]25 号《关于印发<企业会计制度>的通知》的要求，从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，改变如下会计政策： ① 固定资产原不计提减值准备，现改为期末对单项固定资产按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 ② 在建工程原不计提减值准备，现改为期末对单项在建工程项目按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 ③ 无形资产原不计提减值准备，现改为期末对单项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 ④ 委托贷款原不计提减值准备，现改为期末对单项委托贷款按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。 ⑤长期待摊费用的开办费原按在开始生产经营的当月按五年平均摊销，现改按在开始生产经营的当月一次计入费用。 (2) 会计政策变更的影响： 变更事项 2000年前影响 2000年度影 2001年度影 累计影响数 数 响数 响数 固定资产减值 3,570,000.00 3,570,000.00 准备 在建工程减值 10,000,000.00 10,000,000.00 准备 开办费 4,059,073.09 4,059,073.09 (3) 会计估计变更的内容及理由：公司鉴于所使用的飞机及发动机的实际使用情况和维修情况足以使飞机及发动机保持持续、安全适航，同时结合国际上已投入运营的同类型号的飞机及发动机实际使用情况，经征询国家相关主管部门的意见，公司董事会于2002 年1月16日作出决议，决定从2001 年7 月1 日起将公司飞机及发动机的折旧年限由原来的10-15 年调整为20 年，残值率由原来的飞机原值的3%调整为5%，备用发动机折旧年限随同飞机折旧年限确定。 (4) 会计估计变更的影响：由于上述变更增加2002 年利润41,570 万元。 三、税费项目 (1) 公司应缴纳的主要税种和税率如下： 税种 税率 纳税基数 企业所得税 15%(注) 应纳税所得额 营业税 3% 运输、地面服务和手续费收入 营业税 5% 修理等其他服务收入 增值税 17% 材料调拨收入 注：公司原所得税率为33%，2001 年7 月公司将注册地迁至浦东，自2001 年7 月1 日起享受浦东新区所得税优惠政策，减按15%征收企业所得税。 (2)民航基础设施建设基金 民航基础设施建设基金按运输收入的一定比例计缴，根据财政部、国家发展计划委员会(财综字1999 第11 号)的有关规定：国内航线按运输收入的5%征收，国际及地区航线按运输收入的2%征收。 四、控股子公司(单位：人民币元) 被投资单位名称 注册资 母 长期投 是 本额 公 资 否 司 核算方 合 持 法 并 股 比 例 中国东方航空江 4700万 55% 权益法 是 苏有限公司 美元 中国货运航空有 50000 70% 权益法 是 限公司 万 上海东方飞行培 35800 95% 权益法 是 训有限公司 万 东航实业有限公 4950万 80% 权益法 否 司 齐鲁东方航 1050万 65% 权益法 否 品有限公司 东航江苏有限公 50万 55% 成本法 否 司食品贸易公司 江南旅游香港公 64.11 55% 成本法 否 司 万 东方航空江苏广 30万 55% 成本法 否 告公司 被投资单位名称 经营范围 中国东方航空江 主要经营国内和经批准的国际航 苏有限公司 空客、货、邮运输业务 中国货运航空有 航空货邮运输、航空食品、旅游 限公司 商品销售、宾馆、餐饮、娱乐 上海东方飞行培 飞行人员及其他与航空有关的人 训有限公司 员培训 东航实业有限公 食品、针纺织品、五金交电等销 司 售 齐鲁东方航 食品生产及销售、机上配餐及餐空食 品有限公司 饮服务 东航江苏有限公 水产品、家副产品、土特产品的 司食品贸易公司 销售 江南旅游香港公 旅游服务 司 东方航空江苏广 设计、制作国内报刊，广播广告， 告公司 设计制作印刷品，路牌，礼品广 告，代理自制广告 上述未纳入合并范围的各公司或者由于不具有重大影响，或者由于其总资产、营业收入和净利润三项指标均占母公司的10%以下，或者目前正处于筹建阶段，尚未正式对外营业，因而未纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目说明(以下列示金额单位:人民币元) 1. 货币资金 期末数 期初数 现金 1,494,628.00 1,847,999.50 银行存款 1,289,124,906.90 1,054,477,252.37 其他货币资 1,466,146,131.77 1,579,077,885.26 金 合计 2,756,765,666.67 2,635,403,137.13 其他货币资金中存放于境外的限制性存款余额1,251,779,318.96元，用于支付飞机租赁费；专项存款余额129,037,291.18元，为购置飞机或经营租赁飞机所支付的定金。 货币资金中外币按期末市场汇价中间价折合人民币1,857,401,525.05 元。 2. 应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 (%) 1 年 以内 853,963,033.23 87.82 2,798,747.52 1,257,174,790.91 1-2 年 63,946,405.26 6.58 27,163,893.04 24,982,691.72 2-3 年 17,673,072.74 1.82 8,169,768.23 6,022,809.41 3-4 年 6,603,597.85 0.68 4,453,590.50 20,370,617.91 4-5 年 16,613,980.45 1.70 7,917,461.75 9,909,234.66 5 年 以上 13,655,402.49 1.40 13,385,756.40 3,922,590.50 合计 972,455,492.02 100.00 63,889,217.44 1,322,382,735.11 账龄 期初数 比例 坏账准备 (%) 1 年 以内 95.07 3,843,895.48 1-2 年 1.89 7,633,167.10 2-3 年 0.45 2,221,090.79 3-4 年 1.54 7,631,953.65 4-5 年 0.75 8,963,694.29 5 年 以上 0.30 3,637,211.28 合计 100.00 33,931,012.59 期末余额中应收前五位金额为294,690,204.56 元，占期末余额的30.30%。 应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 坏帐准备中计提特别坏帐为： 单位名称 所欠金额 账龄 计提比 计提原因 例 上海东方航空国际旅游运输 50% 票款收回有 有限公司 14,858,328.63 1-2年 疑问 50% 票款收回有 金山三资企业服务公司 19,195,743.0 1-2年 疑问 50% 票款收回有 上海金桥航空咨询有限公司 15,033,514.5 1-2年 疑问 50% 票款收回有 昆山市迅捷旅游服务公司 2,986,609.5 2-3年 疑问 50% 票款收回有 上海澳航航空服务有限公司 5,055,776.32 2-3年 疑问 50% 票款收回有 东航舟山旅游实业发展公司 4,735,148.33 2-3年 疑问 5年以 100% 歇业 南方速递有限公司 2,226,583.00 上 深圳康辉有限公司 2,327,603.83 4-5年 50% 已经起诉 中国民用航空潍坊航站 5,127,073.70 5-6年 100% 已起诉 5年以 100% 债务人已资 山东济南国际航服有限公司 3,107,607.43 上 不抵债 50%- 票款收回有 其他 19,121,791.56 2-3年 100% 疑问 合计 93,775,779.80 3. 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 (%) 1 年以 227,674,438.29 37.61 4,066,893.12 内 396,048,152.98 1-2 年 148,117,160.80 24.48 31,254,739.71 165,331,228.07 2-3 年 153,209,068.71 25.32 22,821,260.14 21,975,860.48 3-4 年 21,110,483.08 3.49 14,512,837.07 70,521,486.04 4-5 年 16,009,851.67 2.65 10,401,970.33 9,980,433.00 5 年以 39,024,213.98 6.45 28,974,398.73 上 31,127,609.82 合计 605,145,216.53 100.00 112,032,099.10 694,984,770.39 账龄 期初数 比例 坏账准备 (%) 1 年以 内 56.98 13,618,511.06 1-2 年 23.79 16,598,824.31 2-3 年 3.16 14,563,075.21 3-4 年 10.15 19,800,335.65 4-5 年 1.44 5,596,086.60 5 年以 上 4.48 22,832,486.86 合计 100.00 93,009,319.69 其中期末欠款金额前五位的单位: 单位名称 所欠金额 欠款时 欠款原因 间 CFM International 201,130,843.22 2000- 应收飞机发动机航材回扣 Incorporated 2001 东航食品公司 30,000,000.00 1999 代垫基建工程款 中国人民保险公司 23,650,770.93 1998- 应收赔偿款 1999 南京艺术品拍卖公司 22,563,614.19 1998- 应担保被法院强制执行代 2000 偿银行借款 The Air CEA (Cayman) 17,718,052.04 2001 租机返还款 Co.,Ltd. 合计 295,063,280.38 期末余额中应收前五位金额为295,063,280.38 元，占期末余额的48.76%。 其他应收款中持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司的欠款为638,484.55 元。 坏帐准备中计提特别坏帐为： 计提比 计提原因 单位名称 所欠金额 账龄 例 华阳租赁 9,531,837.50 3-5年 100% 正在清算 5年以 100% 已倒闭 宜兴碳素厂 4,500,000.00 上 南京艺术品拍卖 100% 诉讼中 公司 22,563,614.19 1-4 年 5年以 100% 欠款有争议 东航实业公司 6,237,037.58 上 5年以 100% 欠款有争议 总局财务司 6,782,783.39 上 金城集团 10,000,000.00 1-2 年 ?00% 担保连带责任 欠款有争议、担保 其他 22,759,725.43 100% 连带责任等 合计 82,374,998.09 4. 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 102,453,391.89 100.00 205,989,032.17 77.65 1-2年 - - 47,092,542.80 17.75 2-3年 - - 4,408,998.02 1.66 3-4年 - - 7,133,461.97 2.69 4-5年 - - 661,958.68 0.25 合计 102,453,391.89 100.00 265,285,993.64 100.00 预付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 5. 存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 航材消耗 件 869,004,306.66 261,438,788.72 856,135,162.47 高价周转 件 1,426,593,716.61 - 1,476,614,544.51 普通器材 18,311,071.70 - 19,905,627.04 低值易耗 品 1,190,791.15 - 158,324.19 委托加工 器材 - - 240,479.46 其他 21,029,196.97 - 47,891,926.79 合计 2,336,129,083.09 261,438,788.72 2,400,946,064.46 项目 期初数 跌价准备 航材消耗 件 258,905,175.94 高价周转 件 - 普通器材 - 低值易耗 品 - 委托加工 器材 - 其他 - 合计 258,905,175.94 6. 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 飞机经营租 赁费 71,756,357.19 407,429,456.55 397,477,626.06 票证印刷费 1,403,687.56 1,474,161.76 2,508,643.10 其他 3,810,691.32 95,149,669.24 83,688,771.92 合计 76,970,736.07 504,053,287.55 483,675,041.08 类别 期末数 飞机经营租 赁费 81,708,187.68 票证印刷费 369,206.22 其他 15,271,588.64 合计 97,348,982.54 7. 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 360,000.00 其他股权 投资 90,382,008.46 1,760,468.50 123,352,967.65 3,731,152.69 合计 90,742,008.46 1,760,468.50 123,352,967.65 3,731,152.69 项目 期末数 金额 减值准备 股票投资 360,000.00 其他股权 投资 210,003,823.42 1,758,050.62 合计 210,363,823.42 1,758,050.62 (1). 股票投资 占被投资公 被投资公司名称 股份性 股票数量 司 投资金额 质 注册资本的 比例 沪宁高速公路股 法人股 200,000 360,000.00 份公司 (2). 其他股权投资 ① 对子公司投资 被投资单位名 投资 投资金 期末余额 占被 称 起止 额 投资 期 单位 注册 资本 比例 东航实业有限 公司 1998/3-2028/3 39,600,000.00 39,600,000.00 80.00% 齐鲁东方航空 食品有限公司 1993/5-2008/5 8,688,333.68 11,793,559.97 65.00% 江南旅游香港 公司 1998/3- 641,100.00 641,100.00 55.00% 东航江苏有限 1994/4-1997/4 500,000.00 498,000.00 55.00% 公司食品贸易 公司 东方航空江苏 广告公司 2000/11- 893,354.87 893,354.87 55.00% 合计 50,322,788.55 53,426,014.84 被投资单位名 累计权 其 本期分 减值准 称 益 中： 的 备 增减额 本期 现金红 权益 利 增减 额 东航实业有限 公司 - - - - 齐鲁东方航空 食品有限公司 3,105,226.29 863,346.57 147,680.65 - 江南旅游香港 公司 - - - - 东航江苏有限 -2,000.00 - - 498,000.00 公司食品贸易 公司 东方航空江苏 广告公司 - - - - 合计 3,103,226.29 863,346.57 147,680.65 498,000.00 上述长期投资减值准备具体情况为： 被投资单位名称 期初数 期末数 计提原因 东航江苏有限公司食品贸 498,000.00 498,000.00 公司已歇业且无资 易公司 产可收回 ② 对联营企业投资 被投资单位名称 投资起 投资金 期末余 占被 止期 额 额 投资 单位 注册 资本 比例 上海东联航空机 轮刹车大修理工 程有限公司 1995/12-2017/12 6,978,881.09 21,199,701.81 40.00% 烟台东方航空食 品有限公司 1997/3-2012/3 3,040,000.00 3,996,396.01 40.00% 上海民航华东凯 亚系统集成有限 公司 1999/5- 740,000.00 4,321,508.84 37.00% 上海虹浦民用机 场通信有限公司 2000/6/2- 7,500,000.00 7,425,458.23 30.00% 江苏东方航空贸 易有限公司 1996/7-2011/7 1,100,000.00 1,100,000.00 30.25% 江苏东航实业有 限公司 1996/6-2015/6 228,468.50 160,050.62 38.50% 江苏东方航空国 际旅行社有限公 司 1995/11-2025/11 1,050,000.00 1,050,000.00 38.50% 东联货运（香港） 有限公司 1999/1- 1,313,271.00 2,004,354.43 41.00% 东航集团财务有 限责任公司 2001/1- 106,364,000.00 110,080,338.64 25.00% 合计 128,314,620.59 151,337,808.58 被投资单位名称 累计权 其中： 本期分 减值准 益 本期权 的 备 增减额 益增减 现金红 额 利 上海东联航空机 轮刹车大修理工 程有限公司 14,220,820.72 3,855,067.59 2,600,000.00 烟台东方航空食 品有限公司 956,396.01 276,040.33 136,000.00 上海民航华东凯 亚系统集成有限 公司 3,581,508.84 2,033,820.09 740,000.00 上海虹浦民用机 场通信有限公司 -74,541.77 -105,054.16 江苏东方航空贸 易有限公司 - - 1,100,000.00 江苏东航实业有 限公司 -68,417.88 -2,417.88 160,050.62 江苏东方航空国 际旅行社有限公 司 - - 东联货运（香港） 有限公司 691,083.43 691,083.43 东航集团财务有 限责任公司 3,162,519.76 3,162,519.76 - - 合计 22,469,369.11 9,911,059.16 3,476,000.00 1,260,050.62 上述长期投资减值准备具体情况为： 被投资单位名称 期初数 期末数 计提原因 江苏东方航空贸易 公司已歇业且无资 有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 产可收回 江苏东航实业有限 公司已清算且无资 公司 162,468.50 160,050.62 产可收回 ③ 其他的股权投资 被投资单位 投资 投资金 期末余额 占被 名称 起止 额 投资 期 单位 累计权 注册 益增减 资本 额 比例 恒泰保险经 纪有限公司 2000/12- 1,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 江苏苏鹰劳 务服务有限 2001/2- 150,000.00 150,000.00 0.495% 责任公司 中国民航信 息网络股份 2001/6- 4,090,000.00 4,090,000.00 0.46% 有限公司 合计 5,240,000.00 5,240,000.00 被投资单位 其中： 本期 减值准 名称 本期权 分的 备 益增减 现金 累计权 额 红利 益增减 额 恒泰保险经 纪有限公司 - - 江苏苏鹰劳 务服务有限 150,000.00 150,000.00 责任公司 中国民航信 息网络股份 4,090,000.00 4,090,000.00 - 有限公司 合计 4,240,000.00 4,240,000.00 ④ 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期 本期摊销 限 额 东航集团财务有限 责任公司 5,538,188.77 10 年 553,818.88 被投资单位名称 形成原因 摊余价值 东航集团财务有限 溢价购买股权 责任公司 4,984,369.89 8. 长期债权投资 期末数 期初数 债券投资 501,722,616.34 464,454,894.72 租赁投资 - 81,266,702.15 合计 501,722,616.34 545,721,596.87 债券投资： 债券种类: 美国零息债券 面值： 71,475,000.00 美元 年利率： 8.0435477% 购入金额： 27,810,207.00 美元 到期日： 2004 年2 月 期初应收利息 28,296,253.99 美元 本期利息： 4,512,949.92 美元 期末应收利息： 32,809,203.91 美元 期末余额： 60,619,410.91 美元 按期末汇率@8.2766 折人民币501,722,616.34 元。 9. 固定资产及累计折旧 (1). 原值： 项目 期初数 本期增加 本期减少 自购飞机 3,463,208,269.94 2,410,285,068.63 4,189,600.00 发动机 1,551,690,332.18 150,685,342.19 54,595,217.26 融资租入 飞机 19,002,924,018.88 - 846,983,680.57 房屋及建 1,527,037,876.08 296,416,462.66 24,864,267.96 筑物 设备 1,354,097,532.76 103,144,343.92 37,528,862.48 机动车辆 564,121,932.22 181,732,713.98 33,666,075.40 合计 27,463,079,962.06 3,142,263,931.38 1,001,827,703.67 项目 期末数 自购飞机 5,869,303,738.57 发动机 1,647,780,457.11 融资租入 飞机 18,155,940,338.31 房屋及建 1,798,590,070.78 筑物 设备 1,419,713,014.20 机动车辆 712,188,570.80 合计 29,603,516,189.77 (2). 累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 自购飞机 1,470,337,554.60 977,397,056.64 1,060,150.84 发动机 707,634,321.55 101,282,119.14 47,934,064.10 融资租入 7,087,286,184.53 1,003,174,124.68 390,073,866.78 飞机 房屋及建 179,637,176.32 60,779,997.23 8,186,161.24 筑物 设备 615,564,976.18 102,436,220.16 18,787,080.43 机动车辆 341,815,273.45 110,349,691.50 20,038,369.90 合计 10,402,275,486.63 2,355,419,209.35 486,079,693.29 项目 期末数 自购飞机 2,446,674,460.40 发动机 760,982,376.59 融资租入 7,700,386,442.43 飞机 房屋及建 232,231,012.31 筑物 设备 699,214,115.91 机动车辆 432,126,595.05 合计 12,271,615,002.69 (3). 净值： 项目 期末数 期初数 自购飞机 3,422,629,278.17 1,992,870,715.34 发动机 886,798,080.52 844,056,010.63 融资租入飞 10,455,553,895.88 11,915,637,834.35 机 房屋及建筑 1,566,359,058.47 1,347,400,699.76 物 设备 720,498,898.29 738,532,556.58 机动车辆 280,061,975.75 222,306,658.77 合计 17,331,901,187.08 17,060,804,475.43 本期增加固定资产中由在建工程转入643,603,944.33 元；本期减少固定资产中包括出售的飞机及发动机和地面资产，其中，处置飞机及发动机收入16,690,696.18 元，支出1,529,449.16 元；处置地面资产收入1,437,768.10 元，支出10,176,587.42 元。固定资产期末余额中包含经营性租出的飞机帐面净值91,534,687.72 元。 (4). 固定资产减值准备 项目 期初 本期增加 本期 期末数 计提原因 数 减少 自购飞机及 不能使用，出 发动机 - 3,570,000.00 - 3,570,000.00 售价格低于帐 面价值 10. 在建工程 项目名称 期初数 本期增加 本期减少数 本期转入 固定资产 A340 飞机 预付款 230,392,895.44 509,101,832.02 - B737 飞机 预付款 8,071,147.50 324,060,549.63 - 浦东机场 一期 28,757,593.15 325,425,819.63 - 浦东物流 中心二期 - 45,733,938.80 - 厦门国旅 大厦 27,700,000.00 - - 浦东物流 中心一期 38,600.00 27,671,049.00 3,906,626.00 浦东K-3 地块3 号 15,695,408.32 - - 公寓楼 A340BFE 改装 - 15,278,341.30 - B2381 浦东机场 通讯网络 28,753,727.80 3,452,231.60 14,907,143.60 A340BFE 改装 - 12,764,059.30 - B2382 A340BFE 改装 - 7,706,746.48 - B2383 A340BFE 改装 - 7,182,841.32 - B2380 飞行楼工 程 2,000,000.00 4,760,000.00 - A340BFE 改装 - 6,019,365.65 - B2384 航材库工 程 4,360,000.00 - - 武警九中 队 - 3,800,000.00 - 24 户住宅 3,048,995.95 579,104.00 - 特种车辆 停放库 2,927,407.11 493,810.00 - 机场土地 - 3,249,605.00 - 车库 - 3,233,759.50 - 东航大厦 大修工程 - 3,029,887.42 - 三废处理 站 2,891,761.72 555.00 - 特种车库 工程 - 2,730,000.00 - 综合仓库 - 2,612,815.85 - 西院电增 容 1,340,000.00 - - 其他(83 项) 503,416,573.97 195,764,686.58 624,790,174.73 合计 859,394,110.96 1,504,650,998.08 643,603,944.33 项目名称 本期减少数 期末数 资金 工程 来源 进度 其他减少 A340 飞机 借款、 未完 预付款 - 739,494,727.46 自筹 工 B737 飞机 借款、 未完 预付款 - 332,131,697.13 自筹 工 浦东机场 借款、 未完 一期 9254,270,652.00 9,912,760.78 自筹 工 浦东物流 未完 中心二期 - 45,733,938.80 自筹 工 厦门国旅 未完 大厦 - 27,700,000.00 自筹 工 浦东物流 未完 中心一期 38,600.00 23,764,423.00 自筹 工 浦东K-3 未完 地块3 号 - 15,695,408.32 自筹 工 公寓楼 A340BFE 未完 改装 - 15,278,341.30 自筹 工 B2381 浦东机场 未完 通讯网络 3,085,194.00 14,213,621.80 自筹 工 A340BFE 未完 改装 - 12,764,059.30 自筹 工 B2382 A340BFE 未完 B2383 - 7,706,746.48 自筹 工 A340BFE 未完 改装 - 7,182,841.32 自筹 工 B2380 飞行楼工 未完 程 - 6,760,000.00 自筹 工 A340BFE 未完 改装 - 6,019,365.65 自筹 工 B2384 航材库工 未完 程 - 4,360,000.00 自筹 工 武警九中 未完 队 - 3,800,000.00 自筹 工 24 户住宅 - 3,628,099.95 自筹 未完 工 特种车辆 未完 停放库 - 3,421,217.11 自筹 工 机场土地 - 3,249,605.00 自筹 未完 工 车库 - 3,233,759.50 自筹 未完 工 东航大厦 未完 大修工程 - 3,029,887.42 自筹 工 三废处理 未完 站 - 2,892,316.72 自筹 工 特种车库 未完 工程 - 2,730,000.00 自筹 工 综合仓库 - 2,612,815.85 自筹 未完 工 西院电增 未完 容 - 1,340,000.00 自筹 工 其他(83 未完 项) 68,770,106.57 5,620,979.25 自筹 工 合计 326,164,552.57 1,394,276,612.14 其中：资本化利息 项目名称 期初数 本期增加 本期转固定 期末数 资产 A340 飞机预 付款 5,840,909.74 33,709,659.74 - 39,550,569.48 A320 飞机预 付款 29,084,995.87 13,695,146.32 42,780,142.19 - B737 飞机预 付款 - 3,404,764.81 - 3,404,764.81 浦东基地 - 2,378,169.51 - 2,378,169.51 合计 34,925,905.61 53,187,740.38 42,780,142.19 45,333,503.80 在建工程减值准备 项目 期初数 本期增 本期减 期末数 计提原因 加 少 厦门国旅大 已被抵押且 厦 10,000,000.00 10,000,000.00 成本明显高 于可变现净 值 11. 无形资产 类别 原始金 期初 本期增 本期 额 数 加 转出 土地 使用 1,359,834,752.53 878,419,157.00 428,883,525.17 11,279,600.00 权 房屋 使用 407,950.00 147,500.82 - - 权 其他 1,177,165.00 - 1,139,664.99 - 合计 1,361,419,867.53 878,566,657.82 430,023,190.16 11,279,600.00 类别 本期 期末数 累计 剩余 取得方 摊销 摊销 摊销 式 金额 期限 土地 投资者 使用 28,303,582.09 1,267,719,500.08 92,115,252.45 10-588月 投入、 权 购入 房屋 投资者 使用 43,929.00 103,571.82 304,378.18 10-588月 投入、 权 购入 投资者 其他 107,930.00 1,031,734.99 145,430.01 10-588月 投入、 购入 合计 28,455,441.09 1,268,854,806.89 92,565,060.64 公司位于上海虹桥机场和安徽骆岗机场的土地使用权证上的注册公司名仍为东航集团公司（截至2001 年末公司该项资产帐面摊余净额为336,610,836.86 元），东航集团公司目前正在向政府相关部门申请办理土地使用权的转让变更等相关手续。该项手续未完成前，由于土地使用权证上的注册名为东航集团公司，因此公司如转让或抵押该项资产的权利将受到限制，但不会影响公司占用和使用土地的权利，并且公司认为此不会对公司的财务状况产生重大影响。 12. 长期待摊费用 类别 原始金 摊 期初数 本期增 额 销 加 年 限 开办费 8,569,727.31 5,852,172.41 693,323.72 制服费 31,373,216.35 17,058,133.35 14,315,083.00 经营性 租赁飞 机关税 189,986,357.76 142-143月 84,536,101.51 - 及增值 税 减税飞 机监管 3,090,236.61 10 年 1,854,142.05 - 费 租机利 息 61,058,866.27 5 年 17,541,841.76 - 飞行员 培训费 69,646,000.00 4 年 44,268,949.00 18,964,565.00 飞机改 装费 111,299,614.33 5 年 32,186,067.40 44,385,742.36 其他递 延支出 21,165,798.35 21,631,008.39 合计 224,463,205.83 99,989,722.47 类别 本期摊 累计摊 期末数 销 销 开办费 6,545,496.13 8,569,727.31 - 制服费 12,704,391.30 18,668,825.05 经营性 121,468,016.75 租赁飞 机关税 16,017,760.50 68,518,341.01 及增值 税 减税飞 机监管 309,023.64 1,545,118.20 1,545,118.41 费 租机利 息 17,541,841.76 61,058,866.27 - 飞行员 培训费 25,214,604.61 31,627,090.61 38,018,909.39 飞机改 装费 8,665,463.40 43,393,267.97 67,906,346.36 其他递 延支出 6,957,005.84 35,839,800.90 合计 93,955,587.18 230,497,341.12 13. 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 982,641,751.70 200,000,000.00 信用借款 300,000,000.00 400,000,000.00 合计 1,282,641,751.70 600,000,000.00 14. 应付账款 应付账款主要是反映本公司出售其他航空公司承运的并已向本公司开账至今未结账的款项和本公司购买航材应支付的款项，期末余额为251,391,559.30 元。应付账款中无应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 15. 国际票证结算 本项目核算公司出售的国际航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，本公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国际票证结算期末贷方余额538,731,989.20 元。 16. 国内票证结算 本项目核算公司出售的国内航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，公司或其他航空公司承运后，在取得公司发售的运输凭证后结转收入，或在其他航空公司向公司开账时凭其他航空公司的开账清单转应付账款。国内票证结算期末贷方余额119,631,651.17 元。 17. 应付股利 期末余额97,339,000 元，系本年应支付的现金股利。 18. 应交税金 期末数 期初数 企业所得税 84,705,366.97 69,150,789.29 营业税 45,216,696.64 39,371,265.85 城市维护建设税 3,265,116.08 2,979,801.89 增值税 20,179,599.25 -1,652,796.13 其他 4,220,832.50 3,669,576.80 合计 157,587,611.44 113,518,637.70 19. 未交民航基础设施建设基金 未交民航基础设施建设基金期末余额242,681,222.73 元，为按运输收入的一定比例计提，应上缴民航总局的款项。 20. 其他应付款 期末数 期初数 683,820,457.33 564,559,146.57 其他应付款期末余额683,820,457.33 元，其中应付持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司34,605,037.79 元。账龄超过3 年的其他应付款余额为7,786,749.91 元，均为代理人领取机票所支付的押金。 21. 预提费用 项目 期末数 期初数 预计原因 租机利息 129,518,091.66 141,431,624.31 应计未支付 经营性飞机租 应计未支付 赁费 28,003,985.38 44,599,320.32 应计未支付 飞发大修费 1,055,862,670.18 967,241,058.41 应计未支付 起降费 371,787,149.00 277,882,674.86 应计未支付 航油费 162,609,835.91 234,674,562.48 应计未支付 餐供费 79,344,948.53 39,950,311.04 应计未支付 飞机保险费 3,687,972.37 1,560,380.00 应计未支付 离港信息费 20,663,272.88 29,546,294.70 应计未支付 飞行训练费 2,441,386.50 448,704.00 应计未支付 飞行小时费 8,664,909.48 6,996,926.85 应计未支付 其他 3,928,440.22 42,891,905.95 应计未支付 合计 1,866,512,662.11 1,787,223,762.92 22. 预计负债 预计负债年末余额4,546,797.00 元，系公司参建厦门国旅大厦（公司参建面积50%），该大厦被另一参建方抵押贷款，因该参建方无力支付贷款本息，法院判决公司负连带付款责任，根据法院判决公司因承担连带责任而尚应支付的贷款本息。 23. 一年内到期的长期负债 期末数 借款期限 借款条件 期初数 一年内到期的长期 应付款 2,844,416,833.25 1,751,328,246.77 一年内到期的长期 借款 100,000,000.00 2002年 担保 - 一年内到期的应付 资产转让款 30,000,000.00 - 合计 2,974,416,833.25 1,751,328,246.77 24. 长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 855,690,568.88 - 担保借款 1,900,000,000.00 1,700,000,000.00 信用借款 450,000,000.00 400,000,000.00 合计 3,205,690,568.88 2,100,000,000.00 长期借款较上年同期增加1,105,690,568.88元，主要是为支付飞机预付款和浦东基地工程款而增加借款。 25. 长期应付款 项目 期末余额 融资租入固定资产应付款（1） 9,021,810,379.06 应付中国民用航空飞行学院（2） 210,000,000.00 合计 9,231,810,379.06 （1） 融资租入固定资产应付款期末余额9,021,810,379.06 元，系公司融资租赁飞机而欠融资租赁公司的款项，其中USD860,001,265.77元，折合汇率为@8.2766 ；DEM195,787,762.82 元，折合汇率为@3.7415； JPY18,591,921,089.00 元，折合汇率为@0.063005。 （2）公司本年以2.7 亿元价款受让原中国民用航空飞行学院所属的长城航空公司资产，根据转让协议，公司将自本年6 月开始在9 年内分期支付该转让款。 26. 股本 期初数 本期增减 期末数 变动(+)(-) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 3,000,000,000 3,000,000,000 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 3,000,000,000 3,000,000,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 300,000,000 300,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 1,566,950,000 1,566,950,000 已流通股份合计 1,866,950,000 1,866,950,000 三、股份总数 4,866,950,000 4,866,950,000 27. 资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 954,456,511.50 接受捐赠资 产准备 1,256,468.96 资产评估增 值准备 283,412,244.60 299,130.00 被投资单位 外币资本折 算差额 28,749,778.68 投资准备 978,229.90 其他资本公 积转入 180,079,184.49 41,984,925.78 合计 1,447,954,188.23 43,262,285.68 项目 本期减少 期末数 股本溢价 954,456,511.50 接受捐赠资 产准备 1,256,468.96 0 资产评估增 值准备 40,094,852.43 注1 243,616,522.17 被投资单位 外币资本折 算差额 28,749,778.68 投资准备 978,229.90 其他资本公 积转入 187,052,778.06 注2 35,011,332.21 合计 228,404,099.45 1,262,812,374.46 注1：“资本公积-资产评估增值准备”本期减少数主要系公司股份制改制时形成的资产评估增值400,948,524.29 元，从1998 年起按10 年平均转入“资本公积-其他资本公积转入”。 注2：“资本公积-其他资本公积”本期减少数系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额先冲减盈余公积，不足部分再冲减资本公积。 28. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余 公积 132,528,900.39 1,680,597.37 115,311,276.72 公益金 98,617,342.62 1,680,597.37 81,399,718.95 任意盈余 公积 8,038,301.83 - 8,038,301.83 合计 239,184,544.84 3,361,194.74 204,749,297.50 项目 期末数 法定盈余 公积 18,898,221.04 公益金 18,898,221.04 任意盈余 公积 - 合计 37,796,442.08 盈余公积本期减少数系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额冲减盈余公积。 29. 未分配利润 年初未分配利润 52,459,098.41 减：计提在建工程减值准备追溯调整 10,000,000.00 减：子公司住房周转金冲减资本公积不 足部分 863,665.92 调整后年初未分配利润 41,595,432.49 加:本年利润 132,919,443.31 减：提取盈余公积 3,361,194.74 应付普通股股利 97,339,000.00 年末未分配利润 73,814,681.06 本期利润仍将全部用于弥补1998 年度亏损。本期提取的盈余公积系纳入合并范围的子公司中国货运航空有限公司根据税后利润提取的。根据公司第三届董事会2002 年度第二次例会决议，公司将向全体股东每10 股派发红利0.20 元(含税)，共计分配以前年度滚存可供分配利润97,339,000 元。 30. 主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 国内航 线客运收入 5,275,865,570.12 4,277,401,266.78 货运收入 233,606,774.54 259,424,680.86 专包机收 入 224,800,320.17 140,079,412.40 小计 5,734,272,664.83 4,676,905,360.04 国际航 线客运收入 3,009,924,864.88 3,051,861,918.47 货运收入 1,671,555,627.47 1,717,153,430.85 专包机收 入 65,658,603.09 68,109,056.52 小计 4,747,139,095.44 4,837,124,405.84 地区航 线客运收入 2,019,820,322.02 1,935,939,614.87 货运收入 233,948,358.95 234,081,671.15 专包机收 入 3,593,843.17 5,604,300.97 小计 2,257,362,524.14 2,175,625,586.99 代理手续费收入 88,938,533.33 128,187,130.90 培训费收入 11,626,471.05 3,915,663.23 合计 12,839,339,288.79 11,821,758,147.00 销售收入前五位的金额合计为299,267,455.00 元，占主营业务收入本年发生数的2.33%。 31. 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 直接营运费 9,187,502,108.64 8,524,789,201.14 其中: 工资奖金津贴 304,209,760.84 266,559,420.91 福利费 41,665,562.00 37,539,523.57 制服费 5,711,434.15 5,027,293.64 航空油料消耗 2,612,540,205.58 2,328,802,361.15 航空消耗件摊 销 111,543,804.44 113,872,522.69 高价周转件摊 销 530,286,319.45 442,608,955.12 飞发折旧 1,287,876,512.67 1,556,484,708.60 飞发修理 741,431,825.56 619,628,030.26 飞发保险 60,127,336.04 57,939,251.42 经营性租赁费 972,157,501.09 772,497,812.02 机场起降费 1,702,898,013.70 1,565,096,982.59 餐食及供应品 569,600,358.21 498,342,853.63 飞行训练费 68,222,704.50 63,934,502.33 行李等赔偿费 3,363,148.98 3,245,804.40 其他 175,867,621.43 193,209,178.81 间接营运费 707,830,811.81 594,670,517.80 通用航空成本 347,299.94 -114,840.19 合计 9,895,680,220.39 9,119,344,878.75 32. 其他业务利润 项目 本年发生数 其他业 其他业 其他业 务收入 务成本 务利润 材料调拨 收入 4,087,328.78 2,469,459.47 1,617,869.31 手续费收 入 10,026,677.53 329,724.02 9,696,953.51 地面服务 收入 455,072,792.31 106,971,029.18 348,101,763.13 飞机转租 收入 196,367,690.14 93,364,271.96 103,003,418.18 燃油附加 费 74,641,151.06 2,530,625.06 72,110,526.00 其他 11,244,634.58 4,695,288.15 6,549,346.43 合计 751,440,274.40 210,360,397.84 541,079,876.56 项目 上年发生数 其他业 其他业 其他业 务收入 务成本 务利润 材料调拨 收入 4,780,236.65 7,937,788.73 -3,157,552.08 手续费收 入 11,731,195.78 427,526.96 11,303,668.82 地面服务 收入 386,393,404.04 114,282,373.61 272,111,030.43 飞机转租 收入 116,134,456.42 100,576,054.32 15,558,402.10 燃油附加 费 63,814,079.65 2,310,609.75 61,503,469.90 其他 19,453,891.80 19,754,689.36 -300,797.56 合计 602,307,264.34 245,289,042.73 357,018,221.61 飞机转租收入增长主要由于增加飞机经营性租出业务所致。 地面服务收入增长是由于向外航航班提供地面服务所代理的外航及航班数量有所增加，以及货物处理业务量及地面服务业务量增加所致。 33. 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 916,161,454.66 959,275,040.25 减：利息收入 78,968,249.81 90,050,628.22 汇兑损失 31,143,057.54 8,622,217.78 减：汇兑收益 173,291,160.98 133,098,794.31 其他 4,676,902.51 3,630,189.12 合计 699,722,003.92 748,378,024.62 34. 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 37,354,688.77 34,579,176.06 租赁投资收益 5,649,431.84 13,992,869.22 其他股权投资收 益 13,320,528.17 3,726,487.02 短期投资收益 971,863.10 1,540,913.75 合计 57,296,511.88 53,839,446.05 35. 营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收 益 18,128,464.28 262,810,393.21 罚款收入 2,939,939.96 2,237,973.15 飞机租赁终止费 13,652,571.34 其他 12,243,975.36 2,557,871.68 合计 33,312,379.60 281,258,809.38 36. 营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损 失 11,706,036.58 14,062,243.76 赔偿金及各种罚款 支出 1,570,182.50 1,480,086.31 捐赠支出 668,359.77 269,093.20 飞机租金终止费 19,057,766.57 - 资产抵押支出 6,546,797.00 - 固定资产减值准备 3,570,000.00 - 其他 5,140,673.24 4,936,687.38 合计 48,259,815.66 20,748,110.65 营业外支出本年发生额较上年增长132.60%，主要原因为本期发生融资租赁终止费。 37. 支付的其他与投资活动有关的现金-24,007,545.82 元，主要为公司兼并长城航空公司所支付的现金与获得该公司被兼并日的货币资金的差额。 38. 母公司会计报表主要项目说明 (1). 应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以 内 710,213,840.87 86.27 2,130,641.52 1-2年 59,962,470.62 7.28 26,927,630.40 2-3年 17,673,072.74 2.15 8,169,768.23 3-4年 5,865,479.99 0.71 4,342,872.82 4-5年 15,867,103.79 1.93 7,170,585.09 5 年以 上 13,655,402.49 1.66 13,385,756.40 合计 823,237,370.50 100.00 62,127,254.46 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以 内 970,218,729.40 94.29 2,983,027.29 1-2年 20,612,930.48 2.00 7,414,679.04 2-3年 4,676,357.66 0.45 2,086,445.62 3-4年 19,623,741.25 1.91 6,885,076.99 4-5年 9,909,234.66 0.97 8,963,694.29 5 年以 上 3,922,590.50 0.38 3,637,211.28 合计 1,028,963,583.95 100.00 31,970,134.51 期末余额中应收前五位金额为294,690,204.56 元，占期末余额的35.80%。 应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 坏帐准备中计提特别坏帐为： 计提比 计提原因 单位名称 所欠金额 账龄 例 上海东方航空国际旅游运输 50% 票款收回有 有限公司 14,858,328.63 1-2年 疑问 50% 票款收回有 金山三资企业服务公司 19,195,743.00 1-2年 疑问 50% 票款收回有 上海金桥航空咨询有限公司 15,033,514.50 1-2年 疑问 50% 票款收回有 昆山市迅捷旅游服务公司 2,986,609.50 2-3年 疑问 50% 票款收回有 上海澳航航空服务有限公司 5,055,776.32 2-3年 疑问 50% 票款收回有 东航舟山旅游实业发展公司 4,735,148.33 2-3年 疑问 5年以 100% 歇业 南方速递有限公司 2,226,583.00 上 深圳康辉有限公司 2,327,603.83 4-5年 50% 已经起诉 中国民用航空潍坊航站 5,127,073.70 5-6年 100% 已起诉 5年以 100% 债务人已资 山东济南国际航服有限公司 3,107,607.43 上 不抵债 50%- 票款收回有 其他 19,121,791.56 2-3年 100% 疑问 合计 93,775,779.80 (2). 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 (%) 1年 以内 367,236,791.29 52.13 4,484,035.36 439,091,466.94 1-2年 137,058,789.19 19.45 21,994,307.15 221,187,253.00 2-3年 148,692,500.60 21.10 18,548,293.32 10,911,832.98 3-4年 10,069,055.58 1.43 3,548,147.57 61,521,486.04 4-5年 7,009,851.67 0.99 1,401,970.33 5,480,433.00 5年 以上 34,524,213.98 4.90 24,474,398.73 31,127,609.82 合计 704,591,202.31 100.00 74,451,152.46 769,320,081.78 账龄 期初数 比例 坏账准备 (%) 1年 以内 57.07 4,609,784.86 1-2年 28.75 15,198,286.32 2-3年 1.42 3,582,999.71 3-4年 8.00 10,800,335.65 4-5年 0.71 1,096,086.60 5年 以上 4.05 22,832,486.86 合计 100.00 58,119,980.00 其中期末欠款金额前五位的单位: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 CFM International 201,130,843.22 应收飞机发动机航 Incorporated 2000-2001 材回扣 东航食品公司 30,000,000.00 1999 代垫基建工程款 中国人民保险公司 23,650,770.93 1998-1999 应收赔偿款 The Air CEA (Cayman) 17,718,052.04 2001 租机返还款 Co.,Ltd. 海关 15,000,000.00 2001 保证金 合计 287,499,666.19 期末余额中应收前五位金额为287,499,666.19 元，占期末余额的40.80%。 其他应收款中持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司的欠款为638,484.55 元。 坏帐准备中计提特别坏帐为： 单位名称 所欠金额 账龄 计提比例 计提原因 5年以 100% 欠款有争议 东航实业公司 6,237,037.58 上 5年以 100% 欠款有争议 总局财务司 6,782,783.39 上 100% 担保连带责 金城集团 10,000,000.00 1-2年 任 其他 21,492,325.43 合计 44,512,146.40 (3). 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准 备 股票投资 - - - - 其他股权 1,026,884,826.74 - 161,804,071.88 41,600,907.60 投资 合计 1,026,884,826.74 - 161,804,071.88 41,600,907.60 项目 期末数 金额 减值准 备 股票投资 - - 其他股权 1,147,087,991.02 - 投资 合计 1,147,087,991.02 - a.其他股权投资 ① 对子公司投资 被投资单位名 投资起 投资金额 期末余额 占被 称 止期 投资 单位 注册 资本 比例 东航实业有限 公司 1998/3-2028/3 39,600,000.00 39,600,000.00 80% 齐鲁东方航空 食品有限公司 1993/5-2008/5 8,688,333.68 11,793,559.97 65% 中国东方航空 江苏有限公司 1993/4- 141,626,980.00 134,770,492.39 55% 上海东方飞行 培训有限公司 1995/12-2045/12 340,100,000.00 322,481,195.74 95% 中国货运航空 有限公司 1998/7- 350,000,000.00 487,329,339.39 70% 合计 880,015,313.68 995,974,587.49 被投资单位名 累计权益 其中： 本期分 称 增减额 本期权 的现金 益 红利 增减额 东航实业有限 公司 - - - 齐鲁东方航空 食品有限公司 3,105,226.29 863,346.57 147,680.65 中国东方航空 江苏有限公司 -6,856,487.61 -16,822,188.15 - 上海东方飞行 培训有限公司 -17,618,804.26 1,885,834.39 - 中国货运航空 有限公司 137,329,339.39 16,805,973.71 - 合计 115,959,273.81 2,732,966.52 147,680.65 ② 对联营企业投资 被投资单位名称 投资起 投资金 期末余 占被 止期 额 额 投资 单位 注册 资本 比例 上海东联航空机 轮刹车大修理 1995/12-2017/12 6,978,881.09 21,199,701.81 40% 工程有限公司 烟台东方航空食 品有限公司 1997/3-2012/3 3,040,000.00 3,996,396.01 40% 上海民航华东凯 亚系统集成 1999/5- 740,000.00 4,321,508.84 37% 有限公司 上海虹浦民用机 场通信有限公司 2000/6/2- 7,500,000.00 7,425,458.23 30% 东航集团财务有 限责任公司 2001/1- 106,364,000.00 110,080,338.64 25% 合计 124,622,881.09 147,023,403.53 被投资单位名称 累计权 其中： 本期分 益 本期权 的 增减额 益增减 现金红 额 利 上海东联航空机 轮刹车大修理 14,220,820.72 3,855,067.59 2,600,000.00 工程有限公司 烟台东方航空食 品有限公司 956,396.01 276,040.33 136,000.00 上海民航华东凯 亚系统集成 3,581,508.84 2,033,820.09 740,000.00 有限公司 上海虹浦民用机 场通信有限公司 -74,541.77 -105,054.16 - 东航集团财务有 限责任公司 3,162,519.76 3,162,519.76 - 合计 21,846,703.56 9,222,393.61 3,476,000.00 ③ 其他的股权投资 被投资单位名称 投资起 投资金额 期末余额 占被 止期 投资 单位 注册 资本 比例 中国民航信息网络 股份有限公司 2001/6- 4,090,000.00 4,090,000.00 0.46% 被投资单位名称 累计权益增 其中：本 减额 期权益 增减额 中国民航信息网络 股份有限公司 4,090,000.00 4,090,000.00 ④ 股权投资差额 摊销期 本期摊销 被投资单位名称 初始金额 限 额 东航集团财务有限 责任公司 5,538,188.77 10 年 553,818.88 摊余价 形成原因 被投资单位名称 值 东航集团财务有限 溢价购买 责任公司 4,984,369.89 股权 (4). 长期债权投资 期末数 期初数 债券投资 501,722,616.34 464,454,894.72 租赁投资 - 81,266,702.15 合计 501,722,616.34 545,721,596.87 债券投资： 债券种类: 美国零息债券 面值： 71,475,000.00美元 年利率： 8.0435477% 购入金额： 27,810,207.00美元 到期日： 2004年2月 期初应收利息 28,296,253.99美元 本期利息： 4,512,949.92美元 期末应收利息： 32,809,203.91美元 期末余额： 60,619,410.91美元 按年末汇率@8.2766折人民币501,722,616.34元。 (5). 投资收益 本年发生数 债权投资收益 37,354,688.77 租赁投资收益 5,649,431.84 其他股权投资收益 50,266,787.82 短期投资收益 971,863.10 合计 94,242,771.53 上年发生数 债权投资收益 34,579,176.06 租赁投资收益 13,992,869.22 其他股权投资收益 113,310,414.81 短期投资收益 1,540,913.75 合计 163,423,373.84 (6). 主营业务收入 类别 本年发生数 国内航线 客运收入 4,674,148,244.41 货运收入 192,973,277.24 专包机收入 95,371,792.07 小计 4,962,493,313.72 国际航线 客运收入 3,004,250,996.77 货运收入 670,901,217.89 专包机收入 25,779,333.95 小计 3,700,931,548.61 地区航线 客运收入 1,892,172,057.80 货运收入 215,411,939.85 专包机收入 2,828,843.17 小计 2,110,412,840.82 代理手续费收入 62,216,246.68 合计 10,836,053,949.83 类别 上年发生数 国内航线 客运收入 3,781,330,988.84 货运收入 224,540,884.03 专包机收入 69,263,908.09 小计 4,075,135,780.96 国际航线 客运收入 3,051,861,918.47 货运收入 784,522,220.63 专包机收入 45,009,056.52 小计 3,881,393,195.62 地区航线 客运收入 1,832,242,700.38 货运收入 231,472,175.67 专包机收入 354,544.03 小计 2,064,069,420.08 代理手续费收入 78,140,456.52 合计 10,098,738,853.18 销售收入前五位的金额合计为299,267,455.00 元，占主营业务收入本年发生数的2.76%。 (7). 主营业务成本 本年发生数 直接营运费 7,677,548,356.73 其中:工资奖金津贴 268,952,485.60 福利费 36,067,948.44 制服费 5,222,785.55 航空油料消耗 2,115,972,696.59 航空消耗件摊销 98,459,157.37 高价周转件摊销 464,152,043.80 飞发折旧 1,153,602,642.65 飞发修理 617,688,072.84 飞发保险费 49,161,228.93 经营性租赁费 705,915,430.45 机场起降费 1,418,916,840.27 餐食及供应品 523,815,579.73 飞行训练费 83,126,482.75 行李等赔偿费 3,129,397.57 其他 133,365,564.19 间接营运费 631,186,301.54 通用航空成本 347,299.94 合计 8,309,081,958.21 上年发生数 直接营运费 7,371,124,551.11 其中:工资奖金津贴 243,053,357.60 福利费 34,220,207.39 制服费 5,260,396.68 航空油料消耗 1,909,433,890.98 航空消耗件摊销 103,915,791.50 高价周转件摊销 421,900,867.75 飞发折旧 1,401,014,182.20 飞发修理 586,865,198.66 飞发保险费 51,988,158.96 经营性租赁费 566,877,054.56 机场起降费 1,332,048,995.69 餐食及供应品 466,431,559.35 飞行训练费 80,644,257.10 行李等赔偿费 2,991,034.73 其他 164,479,597.96 间接营运费 523,744,511.44 通用航空成本 -114,840.19 合计 7,894,754,222.36 六、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法人 企业 性质 代表 关系 或类 型 东方航空集团公 上海市 集团下属企业经营管 母公 国有 李仲 司 虹桥西 理 司 明 路 上海东方飞 上海市 飞行人员及其他与航 子公 有限 严邦 行培训有限 外高桥 空有关的人员培训 司 责任 洪 公司 齐鲁东方航 济南 食品生产及销售.机上 子公 有限 王云 空食品有限 配餐及餐饮服务 司 责任 龙 公司 江苏东方航 南京 旅游服务.百货工艺美 子公 有限 花德 空国际旅行 术品销售 司 责任 祥 社 有限公司 东航实业有 北京 销售包装食品、饮 子公 有限 曹建 限公司 料、针纺织品、百货、 司 责任 雄 五金交电等 中国货运航 浦东新 国际(地区)、国内航 子公 有限 李仲 空有限公司 区 空货邮运输业务 司 责任 明 香港 江南旅游香 港公司 香港 旅游服务 子公 有限 苏 司 责任 新 中国东方航 南京 国内和经批准的国际 子公 有限 苏国 空江苏有限 航空客、货、邮运输 司 责任 新 公司 业务 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东方航空集团公司 748,970,000 - - 748,970,000 上海东方飞行培训有 限公司 358,000,000 - - 358,000,000 齐鲁东方航空食品有 限公司 10,500,000 - - 10,500,000 江苏东方航空国际旅 行社有限公司 1,500,000 - - 1,500,000 东航实业有限公司 49,500,000 - - 49,500,000 中国货运航空有限公 司 500,000,000 - - 500,000,000 江南旅游香港公司 641,100 - - 641,100 中国东方航空江苏有 限公司 257,503,600 - - 257,503,600 东方航空江苏广告公 司 300,000 - - 300,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 金额 % 东方航空集团公司 3,000,000,000.00 62 上海东方飞行培训有限 公司 340,100,000.00 95 齐鲁东方航空食品有限 公司 8,688,333.68 65 江苏东方航空国际旅行 社 有限公司 825,000.00 38.5 东航实业有限公司 39,600,000.00 80 中国货运航空有限公司 350,000,000.00 70 江南旅游香港公司 352,605.00 55 中国东方航空江苏有限 公司 141,626,980.00 55 东方航空江苏广告公司 893,354.87 55 江南旅游香港公司 352,605.00 55 中国东方航空江苏有限公司 141,626,980.00 55 东方航空江苏广告公司 893,354.87 55 企业名称 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 东方航空集团公司 - - - - 上海东方飞行培训有限 公司 - - - - 齐鲁东方航空食品有限 公司 - - - - 江苏东方航空国际旅行 社 有限公司 - - - - 东航实业有限公司 - - - - 中国货运航空有限公司 - - - - 江南旅游香港公司 - - - - 中国东方航空江苏有限 公司 - - - - 东方航空江苏广告公司 - - - - 江南旅游香港公司 - - - - 中国东方航空江苏有限公司 - - - - 东方航空江苏广告公司 - - - - 企业名称 期末数 金额 % 东方航空集团公司 3,000,000,000.00 62 上海东方飞行培训有限 公司 340,100,000.00 95 齐鲁东方航空食品有限 公司 8,688,333.68 65 江苏东方航空国际旅行 社 有限公司 825,000.00 38.5 东航实业有限公司 39,600,000.00 80 中国货运航空有限公司 350,000,000.00 70 江南旅游香港公司 352,605.00 55 中国东方航空江苏有限 公司 141,626,980.00 55 东方航空江苏广告公司 893,354.87 55 江南旅游香港公司 352,605.00 55 中国东方航空江苏有限公司 141,626,980.00 55 东方航空江苏广告公司 893,354.87 55 (4)存在控制关系的关联方交易(单位：千元) A.关联方交易金额 a.提供餐食 企业名称 本年发生数 上年发生数 齐鲁东方航空食品有限公司 6,426 4,982 b.租赁 公司向东方航空集团公司租赁东航机关办公区零号办公楼50 年（1999 年1 月1 日至2049 年1 月1 日），租金总额为16,000 千元人民币。租赁的价格以及租金的支付，依据1996 年12 月31 日签订的租赁协议规定的价格，并参照市场条件的变化确定。 B.关联方应收应付款项 期末数 期初数 应收账款80 其他应收款：东方航空集团公司 638 186,710 其他应付款：东方航空集团公司 34,605 153,789 2.不存在控制关系的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 东方航空进出口公司 同一母公司 上海东方航空实业公司 同一母公司 青岛东航服务有限公司 同一母公司 东航集团财务有限责任公司 同一母公司 上海东航物业公司 同一母公司 上海东方航空食品有限公司 同一母公司 上海东航综合服务公司 同一母公司 东方航空(汕头)经济发展有限公司 同一母公司 上海东方航空设备制造公司 同一母公司 上海航空印刷有限公司 同一母公司 东方航空广告服务公司 同一母公司 上海东方航空发展公司 同一母公司 东航旅运(香港)有限公司 同一母公司 上海东美航空股份有限公司 同一母公司 东航国际旅游运输有限公司 同一母公司 东航舟山旅游实业发展公司 同一母公司 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 母子公司 上海民航东大实业公司 同一母公司 上海东航房地产经营公司 同一母公司 东航汽车修理厂 同一母公司 (2)不存在控制关系的关联方交易金额(单位：千元) A.采购 公司向关联方购置固定资产或采购航材、餐食等有关明细如下： 企业名称 本年发生数 上年发生数 上海东方航空实业公司 10,688 7,405 青岛东航服务有限公司 10,926 7,341 上海东方航空食品有限公司 101,160 96,571 东方航空(汕头)经济发展有限公司 52,821 71,350 东方航空广告服务公司 4,329 上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 19,205 东方航空进出口公司 862,847 上海东方航空设备制造公司 6,434 21,010 B.接受劳务 公司接受关联方提供劳务有关明细如下: 企业名称 本年发生数 上年发生数 东方航空进出口公司 300,017 14,389 上海东方航空实业公司 24,362 36,923 上海东航物业公司 5,794 3,033 上海东航综合服务公司 15,318 14,392 上海航空印刷有限公司 3,799 6,062 东方航空广告服务公司 2,656 16,762 C.租赁 公司2001 年因租用上海东方航空设备制造公司房屋及设备支付租赁费人民币4,461 千元。 D.提供资金 公司2001 年因存放于东航集团财务有限责任公司资金而取得存款利息收入2,290 千元。向东航集团财务有限责任公司借款50,000千元，本期共支付借款利息1,268 千元。 E.关联方应收应付款项 应收账款： 企业名称 期末数 期初数 上海东方航空发展公司 10,120 15,501 上海旅游(香港)有限公司 26,568 37,614 上海东美航空股份有限公司 25,886 16,872 东航国际旅游运输有限公司 14,852 23,109 东航舟山旅游实业发展公司 5,555 5,415 东航旅运(香港)有限公司 92,585 67,598 上海民航东大实业公司 1,447 - 应付账款： 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 179,514 28,781 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 13,608 上海东方航空实业公司 3,317 其他应收款： 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 1,677 2,945 东方航空广告服务公司 1,392 1,712 上海东方航空实业公司 6,237 6,237 上海东方航空食品有限公司 30,000 70,000 上海东航房地产经营公司 677 预付账款： 企业名称 期末数 期初数 上海东方航空设备制造公司 7,852 上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 953 东方航空进出口公司 22,759 其他应付款： 企业名称 期末数 期初数 东方航空进出口公司 33,175 242,608 上海东方航空实业公司 64 6,237 上海东航综合服务公司 2,580 上海东方航空食品有限公司 108 东航汽车修理厂 5,087 上海东航房地产经营公司 1,662 (2)其他关联交易 公司关键管理人员取得报酬的情况如下：(单位：千元) 本年发生数 上年发生数 人数 9 18 报酬金额 1,028 987 七、承诺及或有事项 1.资本支出承诺 (1) 公司与一独立第三方签订了购买四架波音737--700 飞机的协议，飞机将于2002 年交付四架。 (2) 公司与一独立第三方签订了租赁十架空中客车A319 飞机的协议，飞机于2000 年交付四架，2001 年交付四架，其余二架预计于2002年交付。 (3) 公司与一独立第三方签订了购买五台A320 飞机备用发动机的协议，至2001 年12 月底已交付五台。 (4) 公司与一独立第三方签订了购买五架空中客车A340 飞机的协议，飞机将于2003 年至2004 年陆续交付。 2.或有事项 （1）公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷款提供担保，担保金额为15,000 万元，担保期限为1998 年12 月24 日至2004 年10 月20日。 （2）鉴于公司预计在偿还诸如融资租赁等外汇负债后仍将有更多的来源于出售机票的包括一定数量的东南亚货币在内的外汇保留，考虑到东南亚货币过去几年的持续贬值及该地区政治、经济的不稳定性，公司将面临较大的外汇风险。为了降低此风险，本公司在2001年与中国境内银行达成若干远期外汇套期合约，根据这些合约，本公司於二零零二年至二零零六期间以一特定汇率卖出日元及南韩元以换取美元。至二零零一年十二月三十一日末，公司尚有以下远期外汇套期合约： 合约到期日 卖出日元以换取美元 卖出韩元以换取美元 合计 美元千元 美元千元 美元千元 2002年 - 10,000 10,000 2003年 - - - 2004年 12,000 - 12,000 2005年 12,000 - 12,000 2006年 12,000 - 12,000 合计 36,000 10,000 46,000 八、资产负债表日后事项 1．公司于2002 年1 月将其拥有的2 架MD-11 全货机以人民币1,007,608,000 元出售给中国货运航空有限公司。 2．根据财政部295 号文件，公司职工住房分配政策将有重大变化，公司对职工货币化分房需要支付的金额进行了预估，所需资金大约为8,000 万元人民币。 3．公司与中国银行和中国工商银行签署了合作协议，获得了人民币296 亿元的贷款额度。 4．根据公司第二届董事会第二十一次会议决议，公司将作为发起人参与武汉航空公司重组改制，公司参股该公司的比例为25%。 九、其他重要事项 公司于本年受让通用电气发动机服务（厦门）有限公司（以下简称“通用电气”）30%的股权，即360 万美元。受让的条件为：公司在合资的10 年期内应将其有关发动机修理量的70%交付“通用电气”公司维修，达到该修理量，公司每年将其从“通用电气”分得的收益转为投资，直至十年期满。 十、补充资料 (1). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净资产差异表 （单位：千元） 2001年末 按国际会计准则 7,638,794 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧之差异 -579,884 由于不同可使用年限而造成飞机折旧之差异 -2,642,441 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动机收益的差异 549,491 飞机大修的预提费用 672,533 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 61,823 应计融资租赁形式分租之净利息收入 退休后之福利准备 521,063 出售福克之减值费用 38,750 出售员工宿舍损失 -34,141 员工住房补贴准备 80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的时间价值 -48,552 商誉 -96,140 负商誉 53,231 确认未实现外汇套期合约收益 -5,396 确认股息的时间差 -97,339 税务调整 229,098 其他 -99,696 按国内企业会计制度 6,241,373 2000年末 按国际会计准则 7,189,024 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧之差异 -429,090 由于不同可使用年限而造成飞机折旧之差异 -2,457,394 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动机收益的差异 536,195 飞机大修的预提费用 527,426 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 71,004 应计融资租赁形式分租之净利息收入 -472 退休后之福利准备 538,085 出售福克之减值费用 38,750 出售员工宿舍损失 352,400 员工住房补贴准备 80,179 有关购入一客运业务的分期应付款的时间价值 商誉 -101,795 负商誉 确认未实现外汇套期合约收益 确认股息的时间差 -97,339 税务调整 495,469 其他 -145,894 按国内企业会计制度 6,596,548 (2). 国内会计准则与国际会计准则编制的报表报告期净利润差异表 （单位：千元） 2001年度 按国际会计准则 541,713 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧之差异 -150,794 由于不同可使用年限而造成飞机折旧之差异 -185,047 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动机收益的差异 13,296 飞机大修的预提费用 145,107 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 -9,181 应计融资租赁形式分租之净利息收入 472 退休后之福利准备 78,953 削减早前包括在雇员退休后福利费用债务的医疗福利 -95,975 出售员工宿舍损失 4,033 员工住房补贴准备 就有关购入一客运业务的分期应付款预提利息 6,693 商誉之摊销 5,655 负商誉之摊销 -2,014 税务调整 -266,371 其他 46,379 按国内企业会计制度 132,919 2000年度 按国际会计准则 175,529 由于不同可使用年限而造成飞行设备折旧之差异 -62,274 由于不同可使用年限而造成飞机折旧之差异 -547,305 由于不同可使用年限而造成出售飞机及发动机收益的差异 128,755 飞机大修的预提费用 76,107 冲销飞行设备零件重估增值部分所带来的额外费用 -9,848 应计融资租赁形式分租之净利息收入 -232 退休后之福利准备 110,059 削减早前包括在雇员退休后福利费用债务的医疗福利 出售员工宿舍损失 69,400 员工住房补贴准备 80,179 就有关购入一客运业务的分期应付款预提利息 商誉之摊销 5,655 负商誉之摊销 税务调整 79,798 其他 -85,741 按国内企业会计制度 20,082 资产减值准备明细表 被审计单位名称：中国东方航空股份有 限公司 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 126,940,332.28 48,980,984.26 其中：应收帐款 33,931,012.59 29,958,204.85 其他应收款 93,009,319.69 19,022,779.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 258,905,175.94 2,533,612.78 其中：航材消耗件 258,905,175.94 2,533,612.78 四、长期投资减值准备合计 1,760,468.50 - 其中：长期股权投资 1,760,468.50 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 3,570,000.00 其中：飞机及发动机 3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 10,000,000.00 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 175,921,316.54 其中：应收帐款 63,889,217.44 其他应收款 112,032,099.10 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 261,438,788.72 其中：航材消耗件 261,438,788.72 四、长期投资减值准备合计 2,417.88 1,758,050.62 其中：长期股权投资 2,417.88 1,758,050.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 3,570,000.00 其中：飞机及发动机 3,570,000.00 房屋建筑物 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 10,000,000.00 八、委托贷款减值准备 合并会计报表差异说明 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过30%，且该差异变动金额占本集团二零零一年十二月三十一日资产总额5%或二零零一年度利润总额10%以上的项目列示如下： 二○○一年十二 二○○○年十二 差异变动金额及幅度 月三十一日 月三十一日 增减金额 幅度 资产负债 表项目 在建设工程 1,384,276,612.14 849,394,110,96 534,882,501.18 62.97% （a） 一年内到期 的长期负债 2,974,416,833.25 1,751,328,246.77 1,223,088,586.48 69.84% （b） 利润表项目 541,079,876.56 357,018,221.61 184,061,654.95 51.56% 其他业务利 润（c） 营业外收入 33,312,379.60 281,258,809.38 -247,946,429.78 -132.30% （d） 营业外支出 48,259,815.66 20,748,110.65 27,511,705.01 132.60% （e） 附注： (a)、在建工程增加系本年支付飞机预付款增多。 （b）、一年内到期的长期负债增加系下一年度将到期的长期应付款增多。 （c）、其他业务利润增加系飞机转租收入和地面服务收入增加。 （d）、营业收入减少系本年处置飞机数量明显减少。 （e）、营业外支出增加系本期发生融资租赁终止费。 十一、备查文件目录 公司办公地点备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所和上海证管办等有关主管部门以及公司股东查询，备查文件有： 1、载有公司章、总会计师签名并盖章的会计报表。 2、载有上海众华沪银会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在<<上海证券报>>公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原告。 4、在香港公告的公司H 股年度业绩报告。 董事长：叶毅干 二零零二年四月九日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：中国东方航空股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 注释号 期末数(合并) 流动资产： 货币资金 1 1 2,756,765,666.67 短期投资 2 - 应收票据 3 - 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 2 908,566,274.58 其他应收款 7 3 493,113,117.43 预付帐款 8 4 102,453,391.89 应收补贴款 9 - 期货保证金 10 - 应收席位费 11 - 存货 12 5 2,074,690,294.37 待摊费用 13 6 97,348,982.54 待处理流动资产损溢 14 -0.00 一年内到期的长期债券投资 15 - 其他流动资产 16 - 流动资产合计 17 6,432,937,727.48 长期投资： 长期股权投资 18 7 210,363,823.42 长期债权投资 19 8 501,722,616.34 长期投资合计 20 712,086,439.76 减：长期投资减值准备 21 1,758,050.62 长期投资净额 22 710,328,389.14 其中：合并价差（合并报表填列） 23 - 其中：股权投资差额 24 4,984,369.89 固定资产： 固定资产原价 25 9 29,603,516,189.77 减：累计折旧 26 12,271,615,002.69 固定资产净值 27 17,331,901,187.08 减：固定资产减值准备 28 3,570,000.00 固定资产净额 29 17,328,331,187.08 工程物资 30 - 在建工程 31 10 1,384,276,612.14 固定资产清理 32 - 待处理固定资产损溢 33 - 固定资产合计 34 18,712,607,799.22 无形资产及其他资产： 无形资产 35 11 1,268,854,806.89 长期待摊费用 36 12 230,497,341.12 其他长期资产 37 - 无形资产及其他资产合计 38 1,499,352,148.01 递延税款： 递延税款借项 39 - 资产合计 40 27,355,226,063.85 负债及股东权益 行次 注释号 期末数(合并) 流动负债： 短期借款 40 13 1,282,641,751.70 应付票据 41 - 应付帐款 42 14 251,391,559.30 预收帐款 43 57,525,967.88 国际票证结算 44 15 538,731,989.20 国内票证结算 45 16 119,631,651.17 代销商品款 46 - 应付工资 47 28,208,284.28 应付福利费 48 32,287,637.67 应付股利 49 17 97,339,000.00 应交税金 50 18 157,587,611.44 未交民航基础设施建设基金 51 19 242,681,222.73 其他应交款 52 2,201,439.05 其他应付款 53 20 683,820,457.33 预提费用 54 21 1,866,512,662.11 预计负债 55 22 4,546,797.00 一年内到期的长期负债 56 23 2,974,416,833.25 其他流动负债 57 - 流动负债合计 58 8,339,524,864.11 长期负债： 长期借款 59 24 3,205,690,568.88 应付债券 60 - 长期应付款 61 25 9,231,810,379.06 专项应付款 62 - 其他长期负债 63 - 长期负债合计 64 12,437,500,947.94 递延税款： 递延税款贷项 65 731,862.03 负债合计 66 20,777,757,674.08 少数股东权益 67 336,094,892.17 股东权益： 股本 68 26 4,866,950,000.00 资本公积 69 27 1,262,812,374.46 盈余公积 70 28 37,796,442.08 其中:公益金 71 18,898,221.04 未分配利润（未弥补亏损数以“-”号填列） 72 29 73,814,681.06 外币报表折算差额 73 - 股东权益合计 74 6,241,373,497.60 负债及股东权益合计 75 27,355,226,063.85 资产 期末数(母公司) 流动资产： 货币资金 2,350,245,497.26 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 761,110,116.04 其他应收款 630,140,049.85 预付帐款 96,282,270.92 应收补贴款 - 期货保证金 - 应收席位费 - 存货 1,980,881,119.64 待摊费用 75,274,525.75 待处理流动资产损溢 - 一年内到期的长期债券投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 5,893,933,579.46 长期投资： 长期股权投资 1,147,087,991.02 长期债权投资 501,722,616.34 长期投资合计 1,648,810,607.36 减：长期投资减值准备 - 长期投资净额 1,648,810,607.36 其中：合并价差（合并报表填列） - 其中：股权投资差额 4,984,369.89 固定资产： 固定资产原价 28,424,471,634.73 减：累计折旧 11,964,394,461.47 固定资产净值 16,460,077,173.26 减：固定资产减值准备 3,570,000.00 固定资产净额 16,456,507,173.26 工程物资 - 在建工程 1,
