中国泛旅实业发展股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1.公司名称:中国泛旅实业发展股份有限公司
英文名称:CHINA PAN-TOURISM INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD
英文缩写:CPTIDC
2.公司法定代表人:傅卓洋
3.董事会秘书:张伯昊
授权代表:胡 丹
联系电话:(010)64668846
传 真:(010)64677859
联系地址:北京市东三环北路一号公司证券管理部
4.公司注册地址及办公地址:北京市东三环北路1号
邮政编码:100027
公司电子信箱:cptidc @public.bta.net.cn
5.公司年度报告备置地点:公司证券管理部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:中国泛旅
股票代码:600118
(二)会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度主要会计数据:
利润总额 31,149,683.66
净利润 29,324,791.79
主营业务利润 15,416,780.16
投资收益 16,905,566.64
补贴收入 1,247,781.55
营业外收支净额 21,548.63
经营活动产生的现金净流量 10,940,843.29
现金及现金等价物净增加额 34,543,377.74
2.主要会计数据和财务指标:
1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 157,215,597.63 190,205,784.73 121,272,194.70
净利润(元) 29,324,791.79 27,690,532.87 13,071,465.99
总资产(元) 264,735,447.22 274,099,321.17 129,904,107.49
股东权益(元) 243,503,392.60 214,178,600.81 54,612,462.38
摊薄0.248 0.421 0.37
每股收益(元)
加权0.248 0.575 0.37
每股净资产(元) 2.06 3.25 1.54
调整后的每股净资产(元) 2.03 3.23 1.54
净资产收益率(%) 12.04 12.93 23.93
加权净资产收益率(%) 12.81 20.60 28.88
注:财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度未股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)/2]×100％
加权每股收益=净利润/[(年初普通股股数+年末普通股股数)/2]
3.报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 65,800000.00 52640000.00 118440000.00
资本公积
120688067.94 32900000.00 87788067.94盈余公积 10555671.68 7433085.56 17988757.24其中:公益金
5277835.84 3716542.78 8994378.62
未分配利润
17134861.19 21891706.23 19740000.00 19286567.42
合 计 214178600.81 81964791.79 52640000.00 243503392.60
注:(1)股本增加是因为本公司实施97年度利润分配方案每10股送3股转增5股。
(2)盈余公积增加是因为本年度提取10%法定盈余公积3,716,542.78元,10%公益金3,716,542.78元,按新会计制度的要求将子公司97年度提取的法定盈余公积2,508,782.55元,公益金2,508,782.56元从未分配利润调入盈余公积。
(3)未分配利润增加2,151,706.23元为本年实现净利润29,324,791.79元,减去97年度转作股本金的普通股股利19,740,000.00元,提取10%法定盈余公积、10％公益金,将子公司97年提取的法定盈余公积、公益金调入盈余公积所致。
(三)股本变动及股东情况介绍
1.股本变动情况:
(1)股份变动情况表:
单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1. 发起人股份
4080 1224 2040 3264 7344
其中:
境内法人持有股份
4080 1224 2040 3264 7344
尚未流通股份合计
4080 1224 2040 3264 7344
二、 已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
2407 722.1 1203.5 1925.6 4332.6
2. 其他 93 27.9 46.5 74.4 167.4
已流通股份合计
2500 750 1250 2000 4500
三、股份总数
6580 1974 3290 5264 11844
2. 股东情况介绍:
(1)报告期末股东总数32154户,其中公司职工股股东11名(公司董事、监事、高级管理人员)。
(2)年末主要股东持股情况:
股东名称 持有股数(股) 持股比例(％)
中国旅游商贸服务总公司 63,900,000 53.95
北京波菲特旅游礼品有限责任公司 3,600,000 3.04
港旅建筑装饰工程有限公司 2,700,000 2.28
北京万通达储运公司 1,800,000 1.52
黄山昱鑫旅游实业公司 1,440,000 1.22
王廷美 310,939 0.26
胡金福 260,000 0.22
遥测所 212,500 0.18
杨振海 181,389 0.15
何兴书 173,850 0.15
(3)持股10％以上法人股东情况:
中国旅游商贸服务总公司持股比例53.95％,为本公司的控股公司。
法定代表人:傅卓洋
经营范围:经销全国旅游行业所需的商品、物资及设备,主要包括旅游汽车、机电设备、清洁机械、食品饮料、旅游工艺纪念品;从事旅游行业对外技术交流、服务和培训业务;组织旅游商品的开发、研制、生产和销售;组织全国旅游商品的展销及订货会;承接旅游设施的改造装饰工程;经营各种旅游设备的维修及售后服务。
注册地址:北京市东三环北路一号
该公司持有公司的股份未做质押。
(4)报告期内控股股东没有变化。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 本年增减
傅卓洋 董事长 10000 18000 8000
王东平 副董事长 10000 18000 8000
安保邻 董事 5000 9000 4000
傅 红 董事 5000 9000 4000
冷宁生 董事 5000 9000 4000
于 雷 董事 5000 9000 4000
徐 杰 董事 5000 9000 4000
张立维 监事会主席 5000 9000 4000
赵瑞堂 监事 5000 9000 4000
王雅琴 监事 5000 9000 4000
张伯昊 董事会秘书 5000 9000 4000
注:报告期内董事、监事及高级管理人员持有11.7万股公司职工股,其中因公司97年度送股、公积金转增股本,增持5.2万股,按有关规定予以锁定。
(四)股东大会简介
1.报告期内的年度股东大会的有关情况:
关于召开公司1997年度股东大会的通知刊登于1998年4月13日《上海证券报》。股东大会于1998年5月26日在北京国际饭店召开。出席会议的股东代表共32名,代表股份4093万股,占公司总股本6580万股的62.2%,符合《公司法》及公司章程有关规定。
股东大会审议通过了以下内容:
(1)1997年度公司董事会报告;(2)关于扩建公司营业楼的议案;(3)修改公司章程的议案;(4)1997年度公司财务决算报告及利润分配、资本公积金转增股本的议案。
2.现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年度报酬(元)
傅卓洋 男 39 董事长 3年 56,588
王东平 男 44 副董事长 3年 54,363
安保邻 男 47 董事 3年 51,148
傅 红 女 44 董事 3年 51,136
冷宁生 男 45 董事 3年 46,813
于 雷 男 41 董事 3年 36,768
徐 杰 男 33 董事 3年 34,905
张立维 男 52 监事会主席 3年 40,267
赵瑞堂 男 54 监事 3年 38,621
王雅琴 女 44 监事 3年 34,589
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议及决议内容。
① 1998年4月11日召开第一届董事会第五次会议,出席会议董事7人,监事会主席列席会议,会议由董事长主持,审议通过以下议案:
公司1997年度报告和年报摘要;1997年度公司董事会工作报告、公司1997年度财务决算报告;1997年度利润分配预案;1997年度公积金转增股本预案;关于扩建公司营业楼的议案;按《上市公司章程指引》修改公司章程;关于召开1997年度股东大会事宜。
② 1998年7月20日召开第一届董事会第六次会议。出席会议董事7名、监事会成员列席,会议由董事长主持,审议通过以下议案:
公司1998年度中期报告;组建旅游商品配送中心和酒店用品配送中心工作计划及运作方式。
③1998年8月4日召开第一届董事会第七次会议,出席会议董事6名。监事会主席列席,会议由董事长主持,审议通过以下议案:
公司部分机构的设置及调整;根据《公司章程》的授权,决定投资建设成都花水湾游乐项目。同意为中国旅游商贸服务总公司1000万元银行贷款担保,期限一年。
④1998年12月21日召开第一届董事会第八次会议,出席会议董事7人,监事会主席列席,会议由董事长主持,审议通过以下议案:
1999年公司实行全员日工作业绩考核制度;1999年公司对职能部门强化定岗定责定薪管理的决定。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年度本公司实现净利润29,324,791.79元,提取10%法定公积金3,716,542.78元,提取10%公益金3,716,542.78元,98年末公司可供股东分配利润应为21,891,706.23元。97年末未分配利润22,152,426.30万元,其中包括子公司提取公积金、公益金的不可分配利润5,017,565.11万元,本年度对未分配利润期初余额进行了调整。实施97年度10送3转增5的的分配方案,分配普通股股利19,740,000.00元,98年末实际可供分配的利润为19,286,567.42元。经公司第一届董事会第十一次会议决定,1998年利润不分配。也不实施资本公积金转增。以上预案须提交股东大会审议通过。
3.报告期内公司利润分配方案执行情况
在本报告期内,根据1997年度股东大会审议通过的公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本的议案,即以1997年12月31日总股本6580万股为基数,每10股送3股,资本公积金每10股转增5股,已于1998年6月8日实施完毕。
(六)监事会报告
公司监事会于1998年4月11日召开会议,审议了公司1997年度报告、董事会1997年工作报告、公司1997年度财务决算报告、公司1997年度利润分配预案;审议了扩建公司营业楼方案并讨论了关于修改公司章程的意见。
根据公司章程赋予的权力,监事会对公司董事、高级管理人员的工作进行了监督,认为公司全体董事和高级管理人员在年度内坚持深化改革,加强市场经营,努力促进公司发展并取得了较好的工作成绩。未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
募集资金的实际投入项目与承诺投入项目一致,新增投资项目符合公司章程所规定的董事会投资决策权限。
年度内所发生的关联交易没有损害上市公司利益。
报告期内会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(七)业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务状况
本公司的主营业务分为两部分:旅游商品的经营和旅游设施、旅游资源的开发建设。旅游商品的经营业绩为主营业务营业收入,旅游设施、旅游资源开发的业绩为投资收益。本年度公司营业收入15,721.56万元,比上年度减少3,299.02万元,下降幅度为17.34%。投资收益1,690.56万元,比上年度增加701.82万元,增长幅度为70.98%。公司主营业务利润3,232.24万元,比上年度增加218.03万元,其中旅游商品经营利润下降483.79万元,投资收益增加701.82万元。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 年初数 年末数 增减数 增减%
总资产 274099321.17 264735447.22 -9363873.95 -3.42
长期负债 -- -- -- --
股东权益
214178600.81 243503392.60 29324791.79 13.69
主营业务利润
30142073.36 32322346.80 2180273.44 7.23
净利润 27690532.87 29324791.79 1634258.92 5.90
①公司总资产期末数比年初数下降936.39万元,总资产增减的主要原因是公司加强了对应收款项的管理,坚持先收款后付货的原则,严格限制赊销商品,加强应收款项的催收力度,一年内使应收款项下降了2,266.06万元;严格控制商品库存,促进流动资金周转,存货减少1,341.90万元;如期收回短期投资款3,000.00万元;待摊费用减少61.21万元。货币资金增加3,443.64万元,长期投资增加829.60万元,固定资产增加1,423.24万元。
②期末股东权益增加2,932.48万元,为当期实现的净利润.
③主营业务利润同比增加218.03万元.其中旅游商品经营利润下降483.79万元,下降的原因是受过剩经济和经济紧缩的影响,商品销售额下降3,299.02万元,销售毛利率下降0.70%。98年度共实现投资收益1,690.56万元,同比增加701.82万元,在本年度投资收益中短期投资收益930万元,为委托理财收入,报告期内委托理财本利已全部回收。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
当前公司在经营中出现的主要问题与困难是:①过剩经济和经济紧缩形成的市场(包括旅游消费市场)需求不足,在相当程度上影响和制约着公司旅游商品的流通经营业务的开展,并波及旅游实业开发项目的投资回报;②旅游旺淡季的消费差异,以及新投资项目的后续开发项目和综合配套设施有待逐步跟上,制约着项目的近期投资收益;③传统国有企业在机制和观念上与市场经济不相适应的消极因素,仍在一定程度上制约着企业的改革和发展。
针对上述主要问题和困难,拟采取以下解决方案:①紧密关注国家推进企业改革、拉动市场需求的宏观政策走向,积极寻求市场缺口,适应市场需求,拓展经营的深度和广度;②继续立足旅游市场,发挥旅游商品、用品、物资、设备的流通主渠道作用,并在经营中突出自己的主打产品和特色产品,逐步形成商品集散中心和市场销售网络,扩大经营规模;③加强对投产项目的经营管理和市场营销工作,同时继续加大这些项目的后续工程和配套设施的投资建设,尽快形成完整的产品形象,增强市场吸引力,提高效益水平;④立足在发展中解决困难,在竞争中求得发展。继续加大旅游项目投资开发力度,为公司效益增长和持续发展构筑新的经济增长点;⑤继续加强企业深化改革和完善管理工作。在提高员工思想、业务素质的基础上,按市场经济的发展要求,完善绩酬挂钩的分配制度和优胜劣汰的用人机制,强化企业的市场竞争能力;同时切实加强商品管理和费用控制工作,积极开源节流,提高经营效益。
2.公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
截止本报告期实际使用募集资金6,543.76万元,节余资金5,826.24万元全部为银行存款。
募集资金使用情况表:
单位:万元
承诺投 实际投 原计划使 实际计划
资项目 资项目 用资金 使用资金
97年投资 98年投资 投资合计
1.建设吉林长 建设吉林长春净 3000 1400
春净月潭客运索道 月潭客运索道 (一期工程)索道
400 360 760
2.建设庐山秀 建设庐山秀峰客 3000 800
峰客运索道 运索道 (一期工程)
-- 764 764
3.收购黄山玉 收购黄山玉屏客 最高不超过3800 1978.51
屏客运索道20% 运索道20%股权
股权
1978.51 1978.51
4.收购中外合 收购中外合资南 最高不超过1800 816.46
资南岳索道运输 岳索道运输公司
公司17%股权 17%股权
816.46 816.46
5.本公司流动 本公司流动资金 975 975
资金
975 975
6. 公司营业楼扩建 1200 1500
829.79 829.79
7. 成都花水湾旅游 1260 1260
游乐公司
420 420
合 计
8729.97 4169.97
2373.79 6543.76
①吉林长春净月潭客运索道(公司名称:长春净月潭综合游乐有限公司)。该项目一期工程本公司计划投资1400万元,本公司拥有该项目40%的股权,为第一大股东。本公司1997年度投入该项目400万元,本年度投入该项目360万元。净月潭索道项目一期工程中的索道、滑道以及主雪道已于98年8月份完工并投入使用,其他后续建设项目及配套设施将按工程进度分批拨付款项,预计99年将完成1400万元的一期工程投资。净月潭索道的主要经营项目为索道运输、滑道、雪道及相应的雪上、冰上运动,森林休闲、娱乐设施等。由于该项目目前完成的建设内容主要为冬季运动,营业收入主要集中于每年雪季。98年该地区降雪较迟,加上抗洪救灾影响了市场消费,本年度亏损15.57万元。净月潭索道项目享受所得税“二免三减半”的优惠政策,预计99年随着后续项目及配套设施的建成投产,以及市场推广的进一步加强,本公司可获投资回报100万元。
②庐山秀峰客运索道有限公司。该项目一期工程公司计划投资800万元,本公司拥有该项目80%的股权,为第一大股东。本年度公司对该项目实际投资764万元,上、下站配套设施及游览项目的建设将根据市场需求情况逐步投资到位。庐山秀峰客运索道原计划于98年8月份建成投入使用,由于毗邻鄱阳湖的庐山地区夏季连降暴雨,灾情严重,施工无法正常进行,致使工期推迟于10月份完工投入使用,因而错过旅游旺季,使该项目98年度亏损14.27万元.庐山秀峰客运索道的主要经营项目为游览客运索道运输,该项目享有所得税“三免二减半"的优惠政策,预计99年可获投资回报90万元。
(2)使用募集资金新增的投资项目
①公司营业楼扩建工程。经97年度股东大会批准,公司实施营业楼扩建工程。工程新增建筑面积2514平方米,工程预算1200万元(包括建安工程、内外装修及配套设施),新增建筑面积计划60%用于对外出租,40％用于改善自身经营条件。
该项目已于98年10月如期完成土建工程。原建筑供电设备容量不足,在扩建施工过程中将原供电设备全部更新;为适应房产出租的需要,对原建筑进行必要的内外装修并增加了智能化办公设备及通讯设备,由于这些原因,原工程预算将会超支,预计全部工程完工总造价1500万元。98年度营业楼工程支出829.79万元,完成工程进度58%。
本年度公司营业楼租金收入541.80万元,比97年增加200万元,增长幅度为58.51%。
②投资建设成都花水湾泛旅游乐有限公司。该项目计划总投资1800万元,本公司出资1260万元,拥有该项目70%的股权,为第一大股东。本年度公司已投入资金420万元。成都花水湾泛旅游乐有限公司的主要经营范围为与疗养、度假活动相配套的体育、游乐、健身活动项目。其中滑道项目已于99年2月份建成投入运营,水上娱乐、蹦极、攀岩等后续项目将逐步投入建设,预计该项目99年将完成1800万元计划投资。该项目享有营业税、所得税“三免二减半”的优惠政策,预计99年可获投资回报100万元。
3.新年度的业务发展计划:
以十五大精神为指引,以改革和发展为主线,以股东最大利益为准则,立足于提高企业管理水平和效益水平。(1)继续围绕旅游资源和旅游设施这一主要投资方向,在98年已对十数个备选投资项目进行前期论证的基础上,99年计划再投资三～五个旅游景区客运索道、滑道及相关的游乐、服务配套项目,抢占战略资源,保持持续发展;(2)按募集资金使用计划,年度内完成已投产项目的后续工程和配套设施建设;投资建设旅游商品配送中心和酒店用品配送中心以及相应的市场营销网络;(3)依托旅游商品营销优势,并根据旅游市场消费需求,以销带产,积极开发科技含量高、效益前景好的旅游产品生产项目;(4)加强动态经营分析,及时调整经营策略,进一步完善分配机制,激活用人机制,提高公司商贸业务的市场营销和市场竞争能力,扩大经营规模,提高经济效益。
(八)重大事项
1.本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.根据公司董事会第七次会议决议,报告期内投资建设成都花水湾泛旅游乐有限公司,总投资1800万元,本公司占有70％的股份。该项目中的滑道工程已于1999年2月20日工程完工并投入运营。
根据北京市朝阳区国税减免字(1998)006号文的批复,本公司自1998年1月1日起至1998年12月31日止免征企业所得税,但其业务收入不低于总收入的30%。以上事项已于1998年4月24日在《上海证券报》刊登公告。
3.重大关联交易事项
(1)提供资金
本公司1998年度为关联企业中国旅游商贸服务总公司提供资金,并收取资金占用费1,029,452元。
(2)采购货物
本公司从关联企业中国旅游商贸服务总公司购入丰田考斯特车共计17辆,购入单价427,350.43元,支付(不含税)价款7,264,957.31元。
(3)销售货物
①本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司丰田考斯特车共计14辆,销售单价553,864.15元,收入(不含税)价款7,753,846.10元。
②本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司三菱空调570套,收入(不含税)价款4,580,683.75元。
③本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司三菱及松下空调550套,收入(不含税)价款7,665,299.13元。
(4)其他
本公司从关联企业中国旅游商贸服务总公司购入桑塔纳2000型桥车一部,用于自用,支付价款16万元。
4.本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.为公司进行审计的会计师事务所是北京兴华会计师事务所。
6.本公司1998年2月为中国旅游商贸服务总公司900万元银行贷款担保,期限一年。
本公司1998年8月为中国旅游商贸服务总公司1000万元银行贷款担保,期限一年。
7.公司报告期内无更改名称的情况。
8.公司计算机2000年问题的影响及解决方案:
公司针对计算机2000年问题已安排专业人员对计算机进行检测调试,并和有关专业机构建立了业务联系,计算机2000年问题将得以解决。
(九)财务报告
审计报告
(99)京会兴字第86号
中国泛旅实业发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1998年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国.北京兴华会计师事务所 注册会计师 陈 荭
有限责任公司
地址:北京市阜城门外大街2号 注册会计师 孙盛恩
万通新世界广场708室
1999年3月17日
中国泛旅实业发展股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
中国泛旅实业发展股份有限公司是由中国旅游商贸服务总公司作为主要发起人,联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、北京万通达储运公司、港旅建筑装饰工程有限公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起,以募集方式设立的公司。于1997年8月21日成立,领有1000001002745号营业执照。
公司主营业务为:旅游项目投资、食品、机械电子设备、汽车及摩托车配件、日用百货销售、组织承办与旅游行业相关的展示、展销。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、 会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐,年末将外币帐户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
6、 合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
7、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的,或因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
9、 存货核算方法
存货包括库存商品、低值易耗品和物料用品等。
存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
本公司不计提存货跌价准备,发生存货跌价损失时直接核销。
10、长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,按权益法核算,并合并会计报表。
股权投资差额,在低于合同规定的投资期限内平均摊销。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产确认标准:使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;或单位价值在2000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际的成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,各类固定资产折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30—35 2.7%—3.2%
专用设备 10—15 6.3%—9.5%
运输设备 5—10 9.5%—19%
其他设备 5—10 9.5%—19%
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,自开始经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
15、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、 税项
1、 增值税:(除子公司北京驻华外交人员免税店)按17%税率计缴增值税;北京驻华外交人员免税店根据国税明电(1994)006号文通知,实现销售额按6%征收增值税,自1998年8月1日起,根据国税发(1998)122号文通知规定征收率由6%下调至4%;
2、 营业税:税率为5%;
3、 城市维护建设税:按应交流转税额的7%计算缴纳;
4、 教育费附加:按应交流转税额的3%计算缴纳;
5、所得税:所得税税率33%。根据国税朝减免字(1998)006号通知,本公司1998年度免交企业所得税;其控股孙公司-北京恒丰科工贸有限公司在北京市平谷县兴谷经济开发区注册,根据平政发(1997)63号文及兴管委会(1997)16号文规定,按缴纳所得税额的85%返还企业。
四、本公司控股子公司情况
纳入合并报表范围的子公司:
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额
拥有权益比例
北京驻华外交 北京 300万元 零售免税商品 300万元
人员免税店
100%
江西庐山秀峰 江西 380万元 索道客运 764万元＊
客运索道有限公司
80%
＊江西庐山秀峰客运索道有限公司投资总额为1000万元,本公司应投资800万元,现已投资764万元。
纳入合并报表范围的孙公司:
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例
北京恒丰科 北京平谷 50万元 旅游项目开发 47.5万元 95%
工贸有限公司
五、利润分配
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配:
(1) 提取10%法定公积金;
(2) 提取5%-10%法定公益金;
(3) 经股东大会决议提取任意盈余公积金。
(4)分红:由董事会按法律规定和公司经营状况制定方案,提请股东大会审议批准。
六、合并会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数(1998.1.1 以下同) 期末数(1998.12.31 以下同)
现金 1,703.26 148.84
银行存款-人民币 78,432,440.20 112,977,372.36
合计 78,434,143.46 112,977,521.20
其中美元存款$87,556.85,折算汇率为1:8.2798。
2、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 11,859,419.34 46.11% 16,380,815.90 87.17%
1—2年 12,613,616.80 49.04% 598,259.24 3.18%
2—3年 834,261.40 3.24% 461.18 0%
3年以上 412,330.76 1.61% 1,812,576.79 9.65%
合 计 25,719,628.30 100% 18,792,113.11 100%
注:无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
3、 预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 24,865,418.71 100% 6,863,909.35 100%
合 计 24,865,418.71 100.00% 6,863,909.35 100.00%
注:无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
4、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
所得税返还 465,370.58 921,306.10
说明: 控股孙公司-北京恒丰科工贸有限公司在北京市平谷县兴谷经济开发区注册,根据平政发(1997)63号文及兴管委会(1997)16号文规定,按缴纳税额的一定比例返还企业。
5、其他应收款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 142,142.56 100% 2,104,626.60 100%
合 计 142,142.56 100% 2,104,626.60 100%
注:应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款为应收本公司的控股公司-中国旅游商贸服务总公司往来款970,997.62元。
6、存货
项目 期初数 期末数
库存商品 47,454,212.45 34,023,719.57
低值易耗品 160,742.19 185,604.09
物料用品 80,427.72 67,058.34
合 计 47,695,382.36 34,276,382.00
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待抵扣期初进项税 1039458.65 0.00 607389.87 432068.78
取暖费 0.00 104750.40 39282.00 65468.40
其 他 187525.36 1339976.25 1410211.07 117290.54
合 计 1226984.01 1444726.65 2056882.94 614827.72
8、长期投资
期末余额为53,031,005.48元,全部为股权投资。
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 44735028.47 11592986.75 3297009.74 53031005.48
(1)明细项目如下:
被投资单位名称
投资 投资金额 持股 本期权益 本期损益
期限 比例 增减额 增减额
(1) (2) (3)
累计权益 期末金额
增减额
(4) (5)=(1)+(4)
长春市净月潭旅游发展股份有限公司
50年 7600000 40% 3444318.15 -155681.85
-155681.85 7444318.15
黄山玉屏客运索道有限公司
25年 19785100 20% 1169619.09 3414196.98
1169619.09 20954719.09
北京港美综合服务大厦有限公司
40年 10027500 25% -391210.23 378789.77
-168381.76 9859118.24
成都花水湾泛旅游乐 有限责任公司＊
20年 4200000 70% 4200000.00
4200000.00
湖南南岳索道运输有限公司
25年 8164600 17%
8164600.00
合 计 49777200 8422727.01 3637304.91
845555.48 50622755.48
成都花水湾泛旅游乐有限责任公司正处于筹建期。
(2)股权投资差额期末余额为2,535,000元,其明细内容为:
被投资单位名称
初始金额 股权投资差 摊销期限 本期摊销 摊销余额
额产生原因
北京港美综合服务
2535000 评估增值 20年 126750 2408250
大厦有限公司
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产类别及原价 单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1998/1/1) (1998/12/31)
房屋建筑物 18311212.43 2299388.00 - 20610600.43
机器设备 3722142.47 6713466.25 - 10435608.72
运输设备 4402450.33 173675.00 - 4576125.03
其他设备 3136107.47 218401.96 - 3354509.43
合计 29571912.40 9.404.931.21 - 38976843.61
(2)累计折旧 单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1998/1/1) (1998/12/31)
房屋建筑物 2246979.18 647760.80 - 2894739.98
机器设备 1255424.51 316127.72 - 1571552.23
运输设备 1674273.99 553121.01 - 2227395.00
其他设备 3937810.76 281400.01 - 4219210.77
合计 9114488.44 1798409.54 - 10912897.98
(3)净值 20457423.96 28063945.63
10、在建工程
单位:元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产 减少数 资金 工程
来源 进度
经营楼扩建
249000.00 6625863.71 6874863.71
募集 58%
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租金 103500.00 235406.89 30000.00 308906.89
12、未交税金
税 项 期初数 期末数
增 值 税 -4119962.87 -5585140.23
营 业 税 2539.17 63467.88
城 建 税 72791.63 20253.78
所 得 税 5372055.88 91976.30
合 计 1327423.81 -5409442.27
13、股本 单位:股
股本结构 本期增减变动(+、-)
期初数 送股 公基金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
40800000 12240000 20400000 32640000 73440000
其中: 境内法
40800000 12240000 20400000 32640000 73440000
人持有股
2、公司职工股
930000 279000 465000 -1674000 0 0
尚未流通股份
41730000 12519000 20865000 -1674000 31710000 73440000
合计:
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
24070000 7221000 12035000 1674000 20930000 45000000
已流通股份合计:
24070000 7221000 12035000 1674000 20930000 45000000
三、股份总数
65800000 19740000 32900000 0 52640000 118440000
说明:股本余额年末较年初增加5,264万股,系根据本公司1998年度第一次股东大会决议,公司以1997年末股本为基数,以未分配利润按10:3的比例送红股,以资本公积金按10:5的比例转赠股本,送股和转增股本后,总股本为11,844万股。股本变更业经北京兴华会计师事务所以(98)京会兴字第222号验资报告验证。
14、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 101553846.16 32900000 68653846.16
资产评估增值 19112462.38 19112462.38
其 他 21759.40 21759.40
合 计 120688067.94 32900000 87788067.94
说明:资本公积金本期减少32900,000元,系根据本公司1998年度第一次股东大会决议,在1997年末股本的基础上以资本公积金按10:5的比例转赠股本所致。
15、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 5277835.84 3716542.78 8994378.62
公益金 5277835.84 3716542.78 8994378.62
合 计 10555671.68 7443085.56 17988757.24
16、未分配利润
期初数 17134861.19元
本年净利润 29324791.79元
减:提取法定公积金 3716542.78元
提取公益金 3716542.78元
转作股本的普通股股利 19740000.00元
期末数 19286567.42元
17、其他业务利润
业务种类 1998年度 1997年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
租金收入 5566999.59 306184.94 3647681.67 200622.17
技术服务收入 1754079.70 96529.39 1490000.00 80460.00
信息收入 1136042.65 62482.36 1660172.43 105261.88
其他 125668.41 6911.76 452916.80 24910.42
合计 8582790.35 472108.45 7250770.90 411254.47
其他业务利润 8111681.90 6839516.43
18、财务费用
项 目 1998年度 1997年度
利息支出
减:利息收入 1791279.17 1151552.00
汇兑损失 2643.26 66723.07
减:汇兑收益
其 他 22881.00 384.04
合 计 -1765754.91 -1084444.89
19、投资收益
项 目 1998年度 1997年度
一、短期投资收益
其中:委托理财投资 9300000.00 3000000.00
二、长期投资收益
1、非控股公司分来的利润 4095011.74 5923423.08
2、按权益法核算的投资收益 3637304.90 963926.94
3、股权投资差额摊销 -126750.00
合 计 16905566.64 9887350.02
20、补贴收入
项 目 1998年度 1997年度
所得税返还 1,247,781.55 4,265,370.58
说明: 控股孙公司-北京恒丰科工贸有限公司在北京市平谷县兴谷经济开发区注册,根据平政发(1997)63号文及兴管委会(1997)16号文规定,按缴纳税额的一定比例返还企业。
21、营业外收入
类 别 1998年度 1997年度
股票申购资金冻结利息 0.00 2,244,844.38
无法支付款项 79,183.78
其他 2,221.70 557,588.26
合 计 81,405.48 2,802,432.64
22、营业外支出
类 别 1998年度 1997年度
罚没支出 7,599.96 0.00
无法收回款项 30,156.89
其 他 22,100.00 722.80
合 计 59,856.85 722.80
23、1997、1998年度期间数据变动幅度超过30%以上项目的说明:
1、货币资金增加3,454.3万元,增加的主要原因是按期收回97年10月付出的短期投资款3,000万元。
2、预付帐款本期减少1,800.15万元,是因为加强了结算款的管理,及时催收欠款。
3、待摊费用减少61.22万元,主要是摊销增值税期初进项。
4、长期投资增加829.6万元,主要原因是增加长期股权投资780万元。
5、在建工程增加的原因是公司营业楼扩建工程全面施工。
6、应付帐款减少的主要原因是清理了往来款项。
7、管理费用增加的主要原因是折旧和人员工资增加。
8、投资收益增加的原因主要是短期投资收益增加。
七、关联方关系及交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
中国旅游商贸服务总公司
北京市东三环 批发、进出口 母公司 国有企业 傅卓洋
北路1号
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国旅游商贸 1700万元 - - 1700万元
服务总公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国旅游商贸服务总公司
3550万股 53.95 2840万股 6390万股 53.95
(二)、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
北京万通达储运公司 同受一母公司控制的公司
港旅建筑装饰工程有限公司 同受一母公司控制的公司
(三)、关联交易
(1) 提供资金
本公司1998年度为关联企业中国旅游商贸服务总公司提供资金2670万元,并收取资金占用费1,029,452元。
(2) 采购货物
本公司从关联企业中国旅游商贸服务总公司购入丰田考斯特车共计17辆,购入单价427,350.43元,支付(不含税)价款7,264,957.31元。
(3) 销售货物
a.本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司丰田考斯特车共计14辆,销售单价553,846.15元,收入(不含税)价款7,753,846.10元。
b.本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司三菱空调570套,收入(不含税)价款4,580,683.75元。
c. 本公司本年度销售关联企业中国旅游商贸服务总公司三菱及松下空调550套,收入(不含税)价款7,665,299.13元。
(4) 其他
a.本公司从关联企业中国旅游商贸服务总公司购入桑塔纳2000型轿车一部,用于自用,支付价款16万元。
b.本公司1998年2月为中国旅游商贸服务总公司900万元银行贷款提供信誉担保,期限一年。
c.本公司1998年8月为中国旅游商贸服务总公司1000万元银行贷款提供信誉担保,期限一年。
(四)、关联方应收应付款项余额
项 目 1998.12.31 1997.12.31
预付帐款
港旅建筑装饰工程有限公司 556,069.00
其他应收款
中国旅游商贸服务总公司 970,997.62
北京万通达储运公司 5,242.70
港旅建筑装饰工程有限公司 6,757.02
应付帐款
中国旅游商贸服务总公司 200,000.00
其他应付款
中国旅游商贸服务总公司 1,234,960.25
八、或有事项及承诺事项
本公司为中国旅游商贸服务总公司1000万元银行贷款提供信誉担保,该项贷款于1999年8月到期。
九、资产负债表日后事项
本公司为中国旅游商贸服务总公司900万元银行贷款提供信誉担保,该项贷款已于1999年2月到期归还。
(十)公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1997年8月21日
公司首次登记地点:中华人民共和国国家工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:1000001002745
3.税务登记号码:110105100027454
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公所在地:北京市阜成门外大街2号万通新世界广场708号
(十一)备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国泛旅实业发展股份有限公司
一九九九年三月十八日
--------------------------------------------------------------
母公司资产负债表
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
资产 注释 1998.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 105050409.60 62502135.32
短期投资 30000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18792113.10 23326674.05
减：坏帐准备 93960.57
应收帐款净额 118698152.53 23326674.05
预付帐款 6783829.45 19865325.41
应收补贴款 465370.58
其他应收款 822886.84 6859052.01
存货 21543355.59 33342126.29
减：存货跌价准备
存货净额 21543355.59 33342126.29
待摊费用 602611.72 1226984.01
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 153501245.73 177587667.67
长期投资：
长期股权投资 76090946.01 65977164.67
长期债权投资
长期投资合计 76090946.01 65977164.67
减：长期投资减值准备
长期投资净额 76090946.01 65977164.67
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 26978623.04 26589346.08
减：累计折旧 9693793.36 8169046.72
固定资产净值 17284829.68 18420299.33
工程物资
在建工程 687486.71 249000.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 24159693.39 18669299.33
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 73500.00 103500.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 76500.00 103500.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 253825385.13 262337631.67
母公司资产负债表(续)
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 注释 1998.12.31 1998.12.31
流动负债：
短期借款 5328000.00
应付票据 5443978.79 39329090.28
应付帐款 828201.73 2650461.00
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 2748761.96 2790897.86
应付股利
应交税金 -5512049.52 -4402811.73
其他应交款 8431.89 76.18
其他应付款 1476667.68 8091317.27
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 10321992.53 48159030.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 10321992.53 48159030.86
少数股东权益
股东权益
股本 118440000.00 65800000.00
资本公积 87788067.94 120688067.94
盈余公积 11403064.93 5538106.57
其中：公益金 5701532.46 2769053.28
未分配利润 25872259.73 22152426.30
股东权益合计 243503392.60 214178600.81
负债及股东权益总计 253825385.13 262337631.67
合并资产负债表
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
资产 注释 1998.12.31 1998.12.31
流动资产：
货币资金 112977521.20 78434143.46
短期投资 30000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 18792113.11 25719628.30
减：坏帐准备 93960.57
应收帐款净额 18698152.54 25719628.30
预付帐款 66863909.35 24865418.71
应收补贴款 921306.10 465370.58
其他应收款 2104626.60 142142.56
存货 34276382.00 47695382.36
减：存货跌价准备
存货净额 34276382.00 47695382.36
待摊费用 614827.72 1226984.01
待处理流动资产净损失 5298.76
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 176456725.51 208554368.74
长期投资：
长期股权投资 53031005.48 44735028.47
长期债权投资
长期投资合计 53031005.48 44735028.47
减：长期投资减值准备
长期投资净额 53031005.48 44735028.47
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 38976843.61 29571912.40
减：累计折旧 10912897.98 911448.44
固定资产净值 28063945.63 20457423.96
工程物资
在建工程 6874863.71 249000.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 34938809.34 20706423.96
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 308906.89 103500.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 308906.89 103500.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 264735447.22 274099321.17
合并资产负债表(续)
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 注释 1998.12.31 1998.12.31
流动负债：
短期借款 5328000.00
应付票据 13608154.25 50706655.92
应付帐款 828201.73 2350461.00
预收帐款
代销商品款
应付工资 59200.00 7920.00
应付福利费 2755748.93 2792006.66
应付股利
应交税金 -5409442.27 1327423.81
其他应交款 8680.19 43168.22
其他应付款 2477700.97 2032368.01
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 19656243.80 59260003.62
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 19656243.80 59260003.62
少数股东权益 1575810.82 660716.74
股东权益
股本 118440000.00 65800000.00
资本公积 87788067.94 120688067.94
盈余公积 17988757.24 10555671.68
其中：公益金 8994378.62 5277835.84
未分配利润 19286567.42 17134861.19
股东权益合计 243503392.60 214178600.81
负债及股东权益总计 264735447.22 274099321.17
母公司利润表
编制单位：中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 注释 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 13926216.36 153414446.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额 13926216.36 153414446.25
减：主营业务成本 128679864.45 143880438.84
主营业务税金及附加 335032.50 93566.47
二、主营业务利润 10248319.41 9440440.94
加：其他业务利润 7992925.25 5429976.43
减：存货跌价损失
营业费用 5407077.22 3013359.01
管理费用 6026315.74 4101328.28
财务费用 -1519379.78 -1075094.07
三、营业利润 8327231.48 8830824.15
加：投资收益 20979064.17 19896557.58
补贴收入
营业外收入 25564.10 2802432.64
减：营业外支出 7067.96 457.85
四、利润总额 29324791.79 31529356.52
减：所得税 3838823.65
少数股东损益
五、净利润 29324791.79 27690532.87
母公司利润分配表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 29324791.79 27690532.87
加：年初未分配利润 22152426.30
盈余公积转入
二、可供分配的利润 51477218.09 27690532.87
减：提取法定盈余公积 2932479.18 2769053.29
提取法定公益金 2932479.18 2769053.28
三、可供股东分配的利润 45612259.73 22152426.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 19740000.00
四、未分配利润 25872259.73 22152426.30
合并利润表
编制单位：中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 注释 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 157215597.63 190205784.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额 157215597.63 190205784.73
减：主营业务成本 141374255.39 169703432.32
主营业务税金及附加 424562.08 247629.07
二、主营业务利润 15416780.16 20254723.34
加：其他业务利润 8111681.90 6839516.43
减：存货跌价损失
营业费用 6071560.17 4217860.84
管理费用 6247869.96 4130400.81
财务费用 -1765754.91 -1084444.89
三、营业利润 12974786.84 19830423.01
加：投资收益 16905566.64 9887350.02
补贴收入 1247781.55 4265370.58
营业外收入 81405.48 2802432.64
减：营业外支出 59856.85 722.80
四、利润总额 31149683.66 36784853.45
减：所得税 1669797.79 8458603.84
少数股东损益 155094.08 635716.74
五、净利润 29324791.79 27690532.87
合并利润分配表
编制单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、净利润 29324791.79 27690532.87
加：年初未分配利润 17134861.19
盈余公积转入
二、可供分配的利润 46459652.98 27690532.87
减：提取法定盈余公积 3716542.78 5277835.84
提取法定公益金 3716542.78 5277835.84
三、可供股东分配的利润 39026567.42 17134861.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 19740000.00
四、未分配利润 19286567.42 17134861.19
母公司现金流量表
编制单位：中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 行次 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136370096.01
收取的租金 4997333.31
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 22833136.67
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 17339035.06
现金流入小计 181539601.05
购买商品、接受劳务支付的现金 116748119.48
经营租赁所支付的现金 326126.68
支付给职工以及为职工支付的现金 3946868.40
支付的增值税款 26875629.28
支付的所得税款 1150835.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 987366.92
支付的其他与经营活动有关的现金 21832905.68
现金流出小计 171867851.93
经营活动产生的现金流量净额 9671749.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 106305282.83
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1092452.00
现金流入小计 107334734.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
9018209.67
权益性投资所支付的现金 65440000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 74458209.67
投资活动产生的现金流量净额 32876525.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42548274.28
母公司现金流量表补充资料
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
补充资料 1998年度
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29324791.79
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 93960.57
固定资产折旧 1524746.61
无形资产摊销 30000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1029452.00
投资损失(减收益) -20979064.17
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 11798770.70
经营性应收项目的减少(减增加) 27233184.05
经营性应付项目的增加(减减少) -34282695.82
增值税增加净额(减减少) -4042492.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 9671749.12
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 105050409.60
减:货币资金的期初余额 62502135.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42548274.28
合并现金流量表
编制单位：中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
项目 行次 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 162190026.04
收取的租金 4997333.31
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 26251769.61
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 26221666.98
现金流入小计 219660795.94
购买商品、接受劳务支付的现金 136532598.46
经营租赁所支付的现金 326126.68
支付给职工以及为职工支付的现金 4293953.38
支付的增值税款 31722386.80
支付的所得税款 6949877.36
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1196911.63
支付的其他与经营活动有关的现金 27698098.34
现金流出小计 208719952.65
经营活动产生的现金流量净额 10940843.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 96409589.63
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1029452.00
现金流入小计 97439041.63
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 16033863.92
权益性投资所支付的现金 578000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 73833863.92
投资活动产生的现金流量净额 23605177.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 -2643.26
五、现金及现金等价物净增加额 34543377.74
合并现金流量表补充资料
编表单位:中国泛旅实业发展股份有限公司 单位:元
补充资料 1998年度
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2932791.79
加:少数股东损益 155094.08
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 93960.57
固定资产折旧 1798409.54
无形资产摊销 30000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -1029580.63
投资损失(减收益) -16620227.24
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 13419000.36
经营性应收项目的减少(减增加) 38939031.62
经营性应付项目的增加(减减少) -49699019.61
增值税增加净额(减减少) -5470617.19
经营活动产生的现金流量净额 10940843.29
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 112977521.20
减:货币资金的期初余额 78434143.46
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34543377.74
