杭州钢铁股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:杭州钢铁股份有限公司
公司的英文名称:HangzhouIron＆SteelCo.,Ltd.
公司英文名称缩写:HZIS
2、公司法定代表人:童云芳
3、公司董事会秘书:韩晓通
联系地址:浙江省杭州市半山路132号杭钢股份证券部
联系电话:(0571)8132917
传 真:(0571)8132919
4、公司注册及办公地址:浙江省杭州市半山路132号
邮政编码:310022
公司电子信箱:hggf@mail.hz.zj.cn
5、公司年度报告备置地点:杭州钢铁股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:杭钢股份
股票代码:600126
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的财务数据如下:
利润总额: 212,475,291.08元
净利润: 159,363,529.79元
主营业务利润: 302,742,294.03元
其他业务利润: 1,139,303.65元
投资收益: 5,599,221.92元
营业外收支净额: -1,490,099.25元
经营活动产生现金流量净额(3-12月份):
360,380,499.07元
现金及现金等价物净增加额(3-12月份):
-84,049,976.44元
由于本公司成立于1998年2月26日,于3月1日起建帐,故现金流量表反映公司3-12月份情况。
2、截止报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标如下:
金额单位:元
指标名称 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 2668875617.15 2611029195.60 2301509299.65
净利润 159363529.79 121937583.18 90125061.14
总资产 2927322197.06 1595055368.54 1152393607.77
股东权益 1171882859.39 479706373.28 34848026.96
每股收益(摊薄) 0.266 0.387 0.286
每股收益(加权) 0.380 0.387 0.286
每股净资产 1.95 1.52 1.11
调整后每股净资产 1.88 1.36
净资产收益率(摊薄) 13.60％ 25.42％ 25.86％
净资产收益率(加权) 15.89％ 29.44％ 26.61％
注1、1998年度扣除新股申购冻结资金利息后的净利润为154339565.63元;摊薄每股收益为0.257元。
注2、以上数据根据公司合并会计报表数据填列或计算后填列。
注3、报告期末至本摘要披露日,公司股本未发生变化。
注4、主要指标计算公式:
每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益× 100％
净资产收益率(加权)=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
3、报告期内股东权益变动情况:
金额单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 315000000.00 164706373.28 --
本期增加 285000000.00 447812956.32 17645619.46
本期减少 -- 200000000.00 --
期末数 600000000.00 412519329.60 17645619.46
变动原因 发行新股及资 新股溢价、小 按净利润提取
本公积金转增 轧公司投资准 及小轧、动力
股本 备、公积金转 公司并入
增股本
项 目 法定 未分配 合 计
公益金 利润
期初数 -- -- 479706373.28
本期增加 16790986.22 159363529.79 926613091.79
本期减少 -- 34436605.68 234436605.68
期末数 16790986.22 124926924.11 1171882859.39
变动原因 按净利润提取 本年实现净利
及小轧、动力 润及提取法定
公司并入 盈余公积和公益金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
发行新股 公积金 职工股 小计
转股 上市
一、尚未流通股份
1、发起人股份
315000000 157500000 157500000 472500000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股
315000000 157500000 157500000 472500000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
0 8500000 -8500000 0 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
315000000 8500000 157500000 -8500000
157500000 472500000
二、已流通股份
1、境内上市的人
0 76500000 42500000 +8500000
127500000 127500000
民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
76500000 42500000 +8500000
127500000 127500000
三、股份总计
315000000 85000000
200000000 0
285000000 600000000
注:上表中社会公众股包含公司高级管理人员及离任未解冻人员持有股份数计5.4万股。
2、主要股东持股情况
(1)、截止1998年12月31日,公司股东共有29228人,其中国有法人股股东1人,公司高级管理人员持股12人。
(2)、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％)
杭州钢铁集团公司 472500000 78.75
王长 936579 0.156
陈马皮 912129 0.152
邵贵芳 845520 0.141
胡学习 823665 0.137
郑小英 810000 0.135
豫万胜达 806400 0.134
刘土英 805575 0.134
张景录 803552 0.134
於顺荣 795450 0.133
(3)、杭州钢铁集团公司为国有法人股持股单位,系本公司的母公司,持有本公司股票47250万股,占78.75％,本年度增加了15750万股,原因为资本公积金转增股本,持股比例未发生变化。该公司法定代表人:童云芳。经营范围:钢、铁(包括压延),焦炭、耐火材料、化工产品、有色金属、矿产品等,并承接设计、施工、设备制造(机械加工)、物资、物业、工(外)贸、科研等。该公司所持股份无质押或冻结情况。
(4)、现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 年末数 变动情况 变动原因
童云芳 董事长 5400 +5400 公司职工股及转增股本
袁明观 副董事长 5400 +5400 公司职工股及转增股本
何光辉 副董事长、总经理 5400 +5400 公司职工股及转增股本
严四海 董事 5400 +5400 公司职工股及转增股本
蔡运嘉 董事 5400 +5400 公司职工股及转增股本
李世中 董事、副总经理 2700 +2700 公司职工股及转增股本
沈德炎 董事 2700 +2700 公司职工股及转增股本
韦克明 监事会主席 5400 +5400 公司职工股及转增股本
孔福仁 监事 2700 +2700 公司职工股及转增股本
汤民强 监事 2700 +2700 公司职工股及转增股本
应金根 副总经理 2700 +2700 公司职工股及转增股本
王敏副 总经理 2700 +2700 公司职工股及转增股本
韩晓通 董事会秘书 2700 +2700 公司职工股及转增股本
四、股东大会简介
(一)股东大会会议情况。
1、公司于1998年2月26日在杭州黄龙饭店召开公司创立大会暨第一次股东大会。出席会议代表共96人,代表股份数31510.60万股,占公司总股本的78.78％,符合有关法律、法规规定。会议经审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《杭州钢铁股份有限公司筹建工作报告》;
(2)审议通过了《关于杭州钢铁股份有限公司设立费用的报告》;
(3)审议通过了《杭州钢铁股份有限公司章程》;
(4)选举童云芳、袁明观、何光辉、严四海、蔡运嘉、李世中、沈德炎为公司第一届董事会董事;
(5)选举韦克明、汤民强为公司股东代表监事,与公司职工民主推荐的职工代表监事孔福仁共同组成公司第一届监事会;
(6)审议通过了《公司社会公众股在上海证券交易所上市的议案》;
(7)审议通过了《关于收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司60％股权的议案》;
(8)公司发起人杭州钢铁集团公司之外的股东,以投票表决方式审议通过了《关于生产经营的合同书》和《关于后勤保障的合同书》;
(9)审议通过了《关于授权董事会在3000万元内决定投资项目的议案》;
(10)审议通过了《关于聘请浙江会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案》。
2、公司于1998年8月31日在杭州钢铁集团公司第八会议室召开1998年度第一次临时股东大会。出席会议股东及股东代表共46人,代表股份数31517.502万股,占公司总股本的78.79％,符合公司法及公司章程的有关规定。经大会审议,以记名投票方式表决通过了如下决议:
(1)审议通过了公司第一届董事会第三次会议提出的1998年度中期资本公司积金转增股本预案,决定以1998年6月30日总股本40000万股为基数向全体股东以资本公积金每10股转增5股。
(2)审议通过了《关于收购浙江杭钢动力有限公司95.56％股权的议案》。
(二)现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
童云芳 董事长 男 51 三年 未在公司领取报酬
袁明观 副董事长 男 53 三年 未在公司领取报酬
何光辉 副董事长、总经理 男 48 三年 49349元
严四海 董事 男 57 三年 未在公司领取报酬
蔡运嘉 董事 男 53 三年 未在公司领取报酬
李世中 董事、副总经理 男 44 三年 28535元
沈德炎 董事 男 48 三年 24910元
韦克明 监事会主席 男 57 三年 未在公司领取报酬
汤民强 监事 男 42 三年 未在公司领取报酬
孔福仁 监事 男 51 三年 23654元
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议。
(1)1998年2月26日召开了第一届董事会第一次会议,会议通过的决议有:
①选举童云芳为公司董事长,袁明观、何光辉为副董事长;
②决定聘任何光辉为公司总经理;
③根据总经理提名,决定聘任李世中、应金根、沈德基、王敏为副总经理;
④决定聘任韩晓通为公司董事会秘书;
⑤同意将《关于公司8500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易的议案》、《关于收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司60％股权的议案》、《关于聘请浙江会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案》、《关于授权公司董事会在3000万元内决定投资项目的议案》、《关于提议发起人以外的股东审议通过生产经营、后勤保障等合同的议案》提交股东大会审议通过;
⑥审议了收购动力厂方案,决定待收购方案制订完毕后再提交股东大会审议通过。
⑦决定立即办理工商注册等一切股份公司成立及经营等相关手续。
(2)1998年4月10日以通讯方式召开了第二次会议,审议通过了《杭州钢铁股份有限公司董事会工作条例》、《杭州钢铁股份有限公司总经理工作条例》、《杭州钢铁股份有限公司公开信息披露管理制度(试行)》、《杭州钢铁股份有限公司内部审计工作制度(试行)》等内部管理制度。
(3)1998年7月29日在公司召开第三次会议,通过如下决议:
①决定公司1～2月份实现的利润由新老股东共享;
②审议批准公司1998年中期报告;
③审议通过《关于1998年中期资本公积转增股本预案》。决定在现有股本40000万股的基础上,按10:5的比例向全体股东转增股本,共计转增20000万股(每股面值1元),转增股本后,公司总股本将为60000万股,其中法人股47250万股,社会公众股12750万股。
④审议通过《关于收购浙江杭钢动力有限公司95.56％股权的议案》。决定公司对原动力厂的收购改为收购动力公司由集团公司持有的95.56％股权,收购价格按经评估后的净资产和收购股权比例确定;
⑤决定聘请方达(上海)律师事务所为公司法律顾问,聘期为一年;
⑥决定于1998年8月31日召开公司1998年度临时股东大会。
(4)1998年12月31日召开第四次会议,经讨论决定:因工作需要,沈德基同志不再担任公司副总经理兼总会计师(财务负责人)职务。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
公司董事会第一次会议决定聘任何光辉为公司总经理,聘任李世中、应金根、沈德基、王敏为副总经理,决定聘任韩晓通为公司董事会秘书。董事会第四次会议决定沈德基不再担任公司副总经理、总会计师(财务负责人)职务。
3、浙江会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
4、公司盈利预测完成情况:1998年公司完成主营业务收入26.69亿元,实现利润总额21247.53万元,比上年增长16.75％,完成盈利预测的141.64％,扣除少数股东损益,实际完成136.16％。公司超额完成盈利预测的主要原因是狠抓降成本消耗、控制费用工作,全年比原预测多降低成本11920万元,母公司管理费用比预测降低2225万元。由于公司根据《股份有限公司会计制度》有关规定,不再计提30％加速折旧,使折旧费比预测下降2536万元。由于国家数次下降存贷款利率,以及公司加强了资金管理,使财务费用比预测下降了2319万元。董事会认为,公司超额完成盈利预测,主要原因在于加强了成本费用管理,是公司全体员工共同努力的结果。
(二)1998年度利润分配预案:经浙江天健会计师事务所审计(浙天会审(1999)第188号审计报告),公司1998年度实现净利润159363529.79元,按10％提取法定公积金15936352.98元,按10％提取法定公益金15936352.98元,并补提子公司盈余公积2563899.72元。公司年末可供股东分配的利润为124926924.11元。本次不分配股利,也不实施资本公积金转增股本。
(三)报告期内公积金转增股本方案实施情况:
根据1998年8月31日召开的公司1998年度临时股东大会决议,公司董事会于1998年10月15日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了资本公积金转增股本的实施公告,本次资本公积金转增股本的比例为每10股转增5股,股权登记日为10月20日,除权日及转增股上市日为10月21日,至此公司1998年中期资本公积金转增股本方案实施完毕。实施资本公积金转增股本后,公司的总股本由40000万股增加至60000万股。
六、监事会报告
1、监事会会议情况。
公司第一届监事会第一次会议于1998年2月26日在杭州黄龙饭店召开,全体监事出席,会议以举手表决方式选举韦克明为公司第一届监事会主席。
2、浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所)对本公司出具了无保留意见的审计报告。
3、公司盈利预测完成情况:1998年公司完成主营业务收入26.69亿元,实现利润总额21247.53万元,比上年增长16.75％,完成盈利预测的141.64％,扣除少数股东损益,实际完成136.16％。公司超额完成盈利预测的主要原因是狠抓降成本消耗、控制费用工作,全年比原预测多降低成本11920万元,母公司管理费用比预测降低2225万元。由于公司根据《股份有限公司会计制度》有关规定,不再计提30％加速折旧,使折旧费比预测下降2536万元。由于国家数次下降存贷款利率,以及公司加强了资金管理,使财务费用比预测下降了2319万元。监事会认为,公司超额完成预测,是公司各位董事、经理和全体员工共同努力的结果。
七、业务报告摘要
(一)报告期公司经营情况
1、公司主营业务情况。
公司主营钢、铁及其压延产品,主要最终产品有建筑用钢材(如螺纹钢、圆钢等)和工业用钢(如板、管、带、型材、圆钢等)。1998年公司主要产品产量创历史新纪录,钢产量首次突破100万吨,达到118.655万吨;生铁产量90.697万吨;成品钢材115.467万吨,焦炭47万吨;铁、钢、材、焦分别比上年增长24.07％、20.93％、8.93％和6.27％。实现工业总产值(90不变价)17.37亿元,比上年增长12.09％;实现主营业务收入26.69亿元,比上年增长1.57％;实现净利润15936.35万元,比上年增长30.69％。1998年公司实现主营业务收入和实现净利润分别完成预测的101.71％和141.64％,较好地完成了年初计划。
1998年公司在经营上主要做了以下几方面工作:
一是坚持以市场为导向,加大市场开拓力度。首先是确定“开拓市场、回笼货款、落实责任、用户满意”的营销策略。其次是将营销工作贯穿到每条生产线和管理部门,形成整体营销机制。使产品质量管理、新产品开发都围绕市场展开。再是为方便用户、改善服务工作,在宁波、温州、金华、无锡等地设立了一批直销点。同时根据市场情况积极开发适销对路的新产品,满足用户需要。1998年成功开发了Cf53万向节用钢、08CuPVRe耐候槽钢、42CrMo高强度标准小圆钢和55H小圆钢等多个新产品。为增强市场竞争力,公司进一步加强产品质量管理。在1997年小连轧生产线通过ISO9002质量体系认证的基础上,98年热带、中型材二条生产线也通过了该体系认证,使通过ISO9002质量体系认证的产品达到了94.8％。1998年共销售各类钢材118.14万吨,实现产品销售率100.10％,货款回笼率达100.80％,使产品库存和应收帐款保持了正常稳定。
二是狠抓内部管理,深入开展降成本活动。公司深化全面预算管理,坚持量入为出,确保收入、用好资金,在降低产品成本上做足文章。全年在消化产品降价带来的不利影响的基础上,共降低成本11920万元。主要消耗指标同上年相比有大幅度降低,如生铁入炉焦比下降15.21KG/T、转炉钢铁料消耗下降9.16KG/T、电炉冶炼电耗下降7.67KWH/T、吨钢综合可比能耗下降11.2KG/T等等。主要经济技术指标均居全国同行业前列。下半年公司还采取了减员措施,至年底职工人数比年初减少278人,下降3.44％。
三是坚持科技进步,加强技术改造。公司利用自有资金,完成一批“短、平、快”技改工程项目,如上半年完成的热带技改工程投资2501万元,生产能力提高到30万吨/年、1998年实际产量达到了28万吨;12月份完成的转炉煤气回收工程投资1924万元,每年可回收煤气4000万立方米,创效益1200多万元。这些项目投资少、见效快、效益高,为公司利润增长创造了良好条件。
2、公司财务状况。
1998年公司进一步深化全面预算管理和加强信用管理,严格成本控制,强化资金回笼,维护了公司投资者的利益。1998年公司财务状况良好,资产负债结构得到较大改善。
1998年主要财务指标变动情况:
项目 单位 1998年 1997年 增减(％)
总资产 万元 292732 159506 83.52
长期负债 万元 39553 24547 61.13
股东权益 万元 117188 479711 44.29
主营业务利润 万元 30274 30420 -0.48
净利润 万元 15936 12194 30.69
总资产比上年增长83.52％,主要系本年度公司发行股票增加53166万元,收购两公司后合并资产增加57297万元,本年实现净利润15936万元,负债增加6529万元所致;长期负债增长61.13％,主要系合并报表并入小轧股份长期应付款19791万元及归还集团公司4786万元长期应付款所致;股东权益增长144.29％,主要系本年度公司发行股票增加53166万元,实现净利润15936万元所致;主营业务利润下降0.48％,主要原因为本年度主要产品销售价格有较大幅度下降;净利润比上年增长30.69％,主要原因有降低成本消耗11920万元,及管理费用、财务费用有较大下降,因所得税返18％增加所致。
3、经营中出现的问题和困难及解决方案。
九八年度公司在经营中遇到的主要困难是国内钢材市场供大于求,钢材价格同九七年相比又有较大幅度下降;国外方面由于东南亚金融危机使钢铁产品出口难度增大。针对这些困难,公司及时开展了声势浩大的降成本活动,以降低成本增强产品市场竞争力,扩大市场份额。
(二)公司投资情况。
至1998年12月31日母公司对外投资余额为43542.09万元,比上年增长100％。合并报表显示,公司本年度对外投资比上年增加672.97万元,均为合并价差。其中,对杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司投资18550万元,该公司注册资金25000万元,主营钢铁压延产品及“三来一补”业务,公司占60％股权。公司对浙江杭钢动力有限公司投资23177万元,该公司注册资金22500万元,主要经营业务为生产和供应工业水、自来水、电、风、气(汽)、氧等,公司占95.56％股权。
1、募集资金运用情况。
公司于1998年2月12日向社会公开发行人民币普通股(A股)8500万股,实际募集资金53166.47万元(已扣除发行费用),承诺用于三个方面,即收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司60％股权、收购集团公司动力厂和补充流动资金。至年底,以上项目已全部实施。具体如下:
承诺投入项目 计划投资额 实际投入项目 实际投入额
1、收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司60％股权
18410万元 与计划一致 18550万元
2、收购集团公司动力厂
23466万元 收购浙江杭钢动力有 23177万元
限公司95.56％股权
3、补充流动资金
11000万元 与计划一致 11439万元
说明:根据有关协议,公司收购动力公司至年末已支付收购款的60％,尚未支付款计9300万元存于公司开户银行中。
公司收购的两个项目,1998年均实现了预期效益,其中:小轧股份公司实现利润总额5368.75万元,动力公司6-12月份利润总额1866.6万元。浙江杭钢动力有限公司是在原杭州钢铁集团公司动力厂的基础上改组而成的,由杭州钢铁集团公司与浙冶房地产开发公司共同发起,其中杭州钢铁集团公司以原动力厂的生产性净资产全额投入,占动力公司95.56％的股权。有关收购形式的变化,已经公司一届董事会三次会议和1998年度公司临时股东大会审议通过。
2、非募集资金投资情况。
(1)热带技改工程,计划投资1775万元,实际投资2501万元。该工程于1997年11月开工,1998年2月竣工。该项目的完工使带钢生产能力由22万吨提高到30万吨,并有利于优化产品结构、提高产品质量,使产品成本有较大下降。
(2)转炉煤气回收工程,计划投资1800万元,实际投资1924万元。该工程于1997年3月开工,1998年12月竣工。该工程投产后,一年可回收煤气4000万立方米,创效益1200多万元,不到两年即可收回投资,且具有良好的环境效益。
(3)动力公司2＃6000制氧工程,计划投资6374万元,已完成投资2852万元。该工程于1998年6月开工,配套设施二台套5TYD160透平空压机和一台套4M16氧压机已于1998年三季度分别竣工,主体工程将于1999年上半年建成投产。
该项目系公司收购后整体转入。
(三)1999年度业务发展计划。
公司1999年业务发展的指导思想是:坚持以市场为导向,以效益为中心,以实现公司利润最大化为目标;生产经营继续贯彻以财务管理为中心,安全生产为前提,质量管理为根本,设备管理为保证的方针;继续运用以全面预算为龙头,以降成本活动为载体,以责任制和项目承包为手段,以经济核算为基础的管理方式;进一步开拓市场,强化管理,调整产品结构,优化资产结构,大力推进技术改造和技术进步,深层次节约挖潜,努力降低成本,培育新的经济增长点,以创造更好的效益为股东谋取良好回报。
1、公司1999年生产经营目标:
主要产品产量:生铁94万吨,钢138万吨,钢材120万吨,焦炭49万吨
主营业务收入:29.60亿元
2、实现公司1999年生产经营目标采取的主要措施:
(1)抓好重点项目,确保钢铁生产稳定高效。
(2)从成本、质量、品种三方面入手,不断提高市场竞争力。
(3)进一步加强营销工作,努力开拓新的市场。99年公司将继续加强市场调研,细分市场,扩大直销,搞好产品定位,采取目标市场营销,使产品销售率和货款回笼率均达到100％。
(4)进一步加强企业管理,坚持以人为本,从严治厂。
3、公司1999年投资计划。
1999年公司将利用上市公司的优势加强资本经营工作,作到资本经营与生产经营并重。在投资方面,主要围绕钢铁主业进行。
(1)对外投资计划。公司将根据实际,以收购、控股、租赁等形式进行适度的对外扩张。
(2)对内投资计划。公司内部投资主要是对降低成本、调整产品结构、提高产品实物质量和改善装备有重要意义的技改投资,这些投资均具有投资少、建设期短、收效快、效益高的特点。1999年计划项目主要有中轧改造、转炉1＃连铸机改造、炼铁喷煤第二制粉系统改造、3＃烧结机改造、2＃6000制氧工程、焦化热电站二期等。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(三)报告期内公司无更改名称及股票简称情况。
(四)报告期内公司收购情况。
1、收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司60％股权。股东大会批准日为1998年2月26日,协议签订日为1998年5月31日,协议规定收购基准日为1998年4月1日,实际收购价格为18550万元。有关收购公告刊登于1998年6月9日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、收购浙江杭钢动力有限公司95.56％股权。股东大会批准日为1998年8月31日,协议签订日为1998年9月14日,协议规定收购基准日为1998年6月1日,实际收购价格为23177万元。有关收购公告刊登于1998年9月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
根据财政部有关规定,上述收购之实际基准日分别为1998年7月和10月。通过以上收购,公司1998年度实现的投资收益为1706.89万元,占全年利润总额的8.03％。
(五)报告期内聘任会计师事务所情况。
公司于1998年2月26日召开的第一次股东大会审议通过了聘请浙江会计师事务所为公司审计的会计师事务。该会计师事务所目前已更名为浙江天健会计师事务所。有关聘任事项未发生变更。
(六)重大合同。
公司与发起人杭州钢铁集团公司签署了《生产经营合同书》和《后勤保障合同书》,该两项合同业已经公司第一次股东大会审议通过,从公司成立时开始履行,目前仍在执行。
(七)重大关联交易事项。见会计报表附注。
(八)计算机2000年问题。
目前,公司解决计算机2000年问题工作正有条不紊的进行,预计将于9月底全部就绪。本公司解决计算机2000年问题的总体预算费用为72万元,已发生13.6万元,占预算的18.9％。总体看,2000年对公司生产经营影响不大。
九、财务报告
(一)浙江天健会计师事务所对本公司出具了无保留意见审计报告(浙天会审(1999)第188号)。
(二)会计报表。附后。
(三)会计报表附注。
1、会计报表的编制基准与方法
本公司成立于1998年2月26日,公司根据经批准的改组方案,与杭州钢铁集团公司按有关规定办理了帐务交接手续,并从1998年3月1日起正式建帐。改组前原企业执行的是《工业企业会计制度》及相关会计政策,本报告所载有关建帐日前财务信息除特别说明外,系按本附注第三项“公司采用的主要会计政策”所列各项会计政策编制,即假设自1998年1月1日起已一致地采用了该等会计政策,该等会计政策系公司根据《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》厘定。会计制度变更后对主要财务指标无重大影响。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》,会计制度变更后对主要财务指标无重大影响。
2.会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6.合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
9.存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入帐;发出原材料成本采用后进先出法;入库自制半成品按计划成本核算,期末调整为实际成本;入库产成品按实际生产成本核算,发出和销售产成品,采用后进先出法核算;低值易耗品中除轧辊领用后分次摊销外,其余领用按一次摊销法核算。
中期期末或年度终了,不计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。中期期末或年度终了,不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(不含20％)以下的,采用成本法核算;投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。
股权投资差额,在10年内平均摊销。
(2)长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,不计提长期投资减值准备。
12.固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-30 4.85-3.23
通用设备 5 19.40
专用设备 10 9.70
运输工具 8 12.13
13.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16.收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:公司提供的劳务均在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
17.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18.本年度会计政策的变更:
公司改组成立前,固定资产折旧按有关规定在上述平均折旧的基础上再加速30％计提;公司成立后,根据《股份有限公司会计制度》有关规定,不再加速折旧。因该项政策变更使本年折旧减少1,431.28万元,增加净利润1,216.59万元。
3、税项。
(1)增值税:主要产品内销税率为17％,外销税率为0,副产品煤气税率为13％;
(2)城市维护建设税:按应交流转税额7％计缴;
(3)教育费附加:按应交流转税额4％计缴;
(4)所得税:采用应付税款法核算。公司上市前按33％计列,上市后根据浙江省人民政府浙政发(1997)133号文批复,按33％比例征收,其中18％由财政返还,其实际所得税税负为15％;
公司本年收购的控股子公司杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司和浙江杭钢动力有限公司按33％的税率计缴所得税。
4、合并报表范围:
子公司名称
注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例
杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司
杭州市东新路 25000万元 钢铁压延产品 18550万元 60％
401号 制造等
浙江杭钢动力有限公司
杭州市半山镇 22500万元 水、电、气(汽) 23177万元 95.56％
的生产、销售;机械加工;
动力技术的开发、服务和
培训等
5、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元):
1.货币资金 期末余额 510213383.76
(1)项目 年初数 期末数
现金 12449.31 19356.57
银行存款 184231674.04 510194027.19
合计 184244123.35 510213383.76
以上均无外币存款。
(2)期末数比年初数增加了325969260.41元,主要系1998年2月公司股票公开发行,取得募股资金539,250,000.00元,尚未完全投入使用,以及本年新增控股子公司货币资金并入所致。
2.短期投资期末余额 57000000.00
(1)其中: 年初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
短期委托贷款 - - 57000000.00 -
合计 - - 57000000.00 -
(2)占短期投资总额10％(含)以上的项目:
项目 投入日期 金额 所得收益
短期委托贷款 1998年3月、6月 57000000.00 5623032.866
3.应收票据期末余额 443762466.55
(1)无贴现、抵押的票据。
(2)期末数比年初数增加了36.97％,主要系产品销售以票据结算方式的货款未能及时回笼所致。
4.应收帐款期末余额 95990703.38
(1)帐龄分析
年初数 期末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内的 74662890.74 84.67％ 61616832.73 64.19％
1-2年的 7088378.31 8.04％ 20260416.34 21.11％
2-3年的 5425243.15 6.15％ 8590469.38 8.95％
3年以上的 1006820.93 1.14％ 5522984.93 5.75％
合计 88183333.13 100％ 95990703.38 100％
(2)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
5.应收补贴款期末余额 5906214.30
年初数 期末数
- 5906214.30
根据浙江省人民政府浙政发(1997)第133号文批复,公司所得税按33％税率征收,其中18％部分由财政返还。期末余额系确能收到但尚未收到的第四季度应返还的所得税额。
6.其他应收款期末余额 99284613.76
(1)帐龄分析
年初数 期末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内的 2257438.47 92.78％ 77560858.85 78.12％
1-2年的 120477.67 4.95％ 3204885.85 3.23％
2-3年的 - - 4033622.22 4.06％
3年以上的 55253.32 2.27％ 14485246.84 14.59％
合计 2433169.46 100％ 99284613.76 100％
(2)类别分析 年初数 期末数
备用金 58612.50 248435.83
存出保证金 3000.00 28830.00
暂付款 2371556.96 36262415.38
其他 62744932.55
合计 2433169.46 99284613.76
(3)无持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款。
(4)占本项目总额10％(含)以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 期限 金额
浙江三川经贸公司 借款 未定 14300000.00
上海宝钢五冶 基建领料代垫 未定 29342345.88
应收定期存单利息 1年 14775289.00
(5)期末数比年初数增加了96851444.30元,主要系本年收购的子公司小轧股份公司和动力公司帐款余额并入所致。
7.存货期末余额 351275689.98
(1)项目:
年初数 期末数
在途物资 - 38409.51
原材料 77340489.21 96910670.08
低值易耗品 8236420.88 12717694.37
在产品 2254284.89 3074232.03
库存商品 107080823.68 114009200.93
自制半成品 92985874.40 124123308.60
委托加工物资 917936.91 402174.46
合计 288815829.97 351275689.98
8.待摊费用期末余额 21827872.32
类别
原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
存货待抵扣进项税
50195947.74 50195947.74 - 28499623.62 21696324.12
其他
610572.46 - 610572.46 479024.26 131548.20
合计
50806520.20 50195947.74 610572.46 29978647.88 21827872.32
9.长期股权投资期末余额 6729694.95
(1)项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 - 6753505.89 23810.94 6729694.95
长期股权投资期末余额,系公司本期收购两家控股子公司所形成的股权投资差额的摊余额,具体明细如下:
项目
年初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 剩余摊销时间
收购浙江杭钢动力有限公司
- 12554574.33 313864.36 12240709.97 10年 9年9个月
收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司
- -5801068.44 -290053.42 -5511015.02 10年 9年6个月
合计
- 6753505.89 23810.94 6729694.95
本期增加股权投资差额6753505.89元,其中:
①公司收购浙江杭钢动力有限公司因投资成本大于本公司在该公司所有者权益中所占的份额而产生借差1,677万元,自收购日(1998.10.1)起按10年摊销;该公司收购资产评估基准日(1998.5.31)至收购日(1998.9.30)之间形成净利润4,215,424.67元,因原股东放弃,由公司享有而形成长期股权投资差额贷差。以上两项相抵后即为借差12,554,574.33元。
②公司收购小轧股份有限公司后,该公司收购资产评估基准日(1998.3.31)至收购日(1998.7.1)之间产生净利润5,801,068.44元,原股东放弃,由公司享有而形成长期股权投资贷差。
由于财政部对公司自收购资产评估基准日至收购日之间被收购公司产生的净利润,当原股东放弃转由收购方享有时的会计处理方法尚无明确规定,因此本年暂按上述方法列长期股权投资差额,并自收购日起分10年摊销。今后若有不同规定,再行调整。
10.固定资产及累计折旧期末余额2,212,753,861.54/ 1004168108.98
(1)固定资产原价
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
497925650.38 293860340.97 581729.00 791204262.35
通用设备
14491678.85 18897633.23 50000.00 33339312.08
专用设备
693472716.18 689284278.40 8365771.89 1374391222.69
运输工具
7757369.30 6351735.12 290040.00 13819064.42
合计
1213647414.71 1008393987.72 9287540.89 2212753861.54
注:①本期增加包括从在建工程完工转入81,503,079.36元。
②上述固定资产均无用作抵押或担保。
(2)累计折旧
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
195905450.96 71380134.41 93334.70 267192250.67
通用设备
10757678.13 11546244.71 48500.00 22253922.84
专用设备
424851753.53 287401758.27 6379485.41 705874026.39
运输工具
3716974.95 5393838.27 262904.14 8847909.08
合计
635231857.57 375720475.66 6784224.25 1004168108.98
(3)净值
578415557.14 1208585752.56
(4)固定资产原值期末数比年初数增加了82.32％,累计折旧期末数比年初数增加了58.08％,均系本年收购的子公司小轧股份公司和杭钢动力公司余额并入所致。
11.在建工程期末余额 61137388.31
(1)工程名称 年初数 本期增加 本期转入
固定资产
80吨电炉移地改造配套工程 25900160.31 4686985.41 30587145.72
转炉煤气回收工程 16804267.42 9763093.74 429203.15
热带分厂技改工程 9646034.90 11272539.71 20650574.61
2＃风机房 5789539.50 618830.21
炼铁铆工房 3257373.98 534489.91 3559254.89
转炉污水治理项目 3755105.17 2171862.96 5145151.13
转炉技改工程 5296868.08 2926064.08 7753210.90
2＃焦炉等已完工程项目(共9项)
5684595.25 2991323.72 8675918.97
中轧轻轨钻铣床更新 1288261.10 1054548.55 --
中轧三垮厂房接长 215314.70 337561.00 --
动力公司2＃6000制氧工程 -- 26147139.67 --
动力公司生产区杭水工程 -- 7150779.74 --
小轧公司基建项目 -- 4366170.62 3542328.98
1＃连铸机改造 -- 410000.00 --
其他零星工程 1010281.75 2870341.59 1160291.01
合计 78647802.16 77301730.91 81503079.36
(1)工程名称 本期其他 期末数 资金 工程
减少数 来源 进度
80吨电炉移地改造配套工程 -- -- 自筹
转炉煤气回收工程 6900695.69 19237462.32 自筹 95%
热带分厂技改工程 -- 268000.00 自筹 98%
2＃风机房 6408369.71 -- 自筹
炼铁铆工房 -- 232609.00 自筹 95%
转炉污水治理项目 -- 781817.00 自筹 95%
转炉技改工程 -- 469721.26 自筹 98%
2＃焦炉等已完工程项目(共9项)
-- -- 自筹
中轧轻轨钻铣床更新 -- 2342809.65 自筹 67%
中轧三垮厂房接长 -- 552875.70 自筹 69%
动力公司2＃6000制氧工程 -- 26147139.67 自筹 40%
动力公司生产区杭水工程 -- 7150779.74 自筹 80%
小轧公司基建项目 -- 823841.64 自筹 80%
1＃连铸机改造 -- 410000.00 自筹 35%
其他零星工程 -- 2720332.33
合计 13309065.40 61137388.31
(2)上列项目无资本化利息
12.无形资产期末余额 47640510.00
无形资产种类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权 48366000.00 - 48366000.00 -
725490.00 47640510.00
本期增加额系本期收购控股的小轧股份公司帐面金额并入数。
13.短期借款期末余额 330000000.00
借款类别
年初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行担保借款
360000000.00 330000000.00 7-8个月 5.775
由杭钢集团公司担保
14.应付帐款期末余额 405382166.99
(1)持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 年初数 期末数
杭州钢铁集团公司 181735006.29 385855294.14
(2)期末数比年初数增加了213,452,329.61元,主要缓付材料采购款和子公司应付帐款期末数并入共同影响所致。
15.预收帐款期末余额 67559748.16
无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。
16.应交税金期末余额 13869641.58
税种 年初数 期末欠交
增值税 14645072.15 856802.89
营业税 - 476719.21
城市维护建设税 982705.83 240284.62
企业所得税 2213514.49 12295834.86
合计 17841292.47 13869641.58
17.其他应付款期末余额 357379368.77
(1)持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 年初数 期末数
杭州钢铁集团公司 203822261.32 303884074.30
(2)期末数比年初数增加了63.89％,主要系本年收购的子公司小轧股份公司和杭钢动力公司帐面余额并入所致。
18.预提费用期末余额 635250.00
类别 年初数 期末数 期末结余原因
利息 - 635250.00 年末10天借款利息已提未付
19.长期应付款期末余额 395525973.26
(1)债权单位 金额 欠款内容 备注
杭州钢铁集团公司 197612730.68 代垫基建工程款项
杭州钢铁集团公司 197913242.58 代垫基建工程款项
按年利率4.77％计息
合计 395525973.26
(2)期末数比年初数增加了61.13％,主要系子公司小轧股份公司欠款余额并入所致。
20.资本公积期末余额 412519329.60
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 164706373.28 446734988.56 200000000.00 411441361.84
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备 - 1077967.76 - 1077967.76
合计 164706373.28 447812956.32 200000000.00 412519329.60
(1)股本溢价本期增加额系股票溢价发行收入扣除筹资费用的净所得,经公司一届三次董事会研究并经1998年8月31日临时股东大会决议通过,以1998年6月30日总股本40,000万元为基数,向全体股东按10:5的比例以资本公积转增股本20000万元,即本期减少数。
(2)投资准备本期增加额系子公司小轧股份公司评估基准日的未付股利1,796,612.93元,根据该公司董事会决议转为任意盈余公积金而引起的权益增加额,按公司持股比例60％并入数。
21.投资收益本年发生额 5599221.92
项目 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资 - - - 5623032.86 - 5623032.86
长期投资 290053.42 - - -313864.36 - -23810.94
合计 290053.42 - - 5309168.50 - 5599221.92
22.支付的其他与经营活动有关的现金主要有:
运输费 12256265.44
出口钢材费用 4619840.91
排污费 3440058.00
办公费 2588210.30
修理费 1314098.01
技术开发及特许权使用费 1419359.00
6、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质 法定代表人
杭州钢铁集团公司
杭州市半山路132号 工业加工 母公司 国有 童云芳
杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司
杭州市东新路401号 工业加工 子公司
股份有限公司 童云芳
浙江杭钢动力有限公司
杭州市半山镇 工业加工 子公司
有限责任公司 袁明观
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
杭州钢铁集团公司 1208200000.00 - - 1208200000.00
杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司
250000000.00 - - 250000000.00
浙江杭钢动力有限公司 - 225000000.00 225000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
杭州钢铁集团公司
315000000.00 100 157500000.00 21.25 - 21.25 315000000.00 78.75
杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司
- - 150000000.00 60 - - 150000000.00 60
浙江杭钢动力有限公司
- - 215000000.00 95.56 - - 215000000.00 95.56
注:本年公司8500万股A股股票发行,公司股本增加,而使杭钢集团公司所占的股权比例下降。
(二)本公司与关联方的交易:
1.不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易的关联方):
企业名称 与本企业关系
杭州钢铁厂工贸总公司 同受集团公司控制
杭州钢铁厂金成实业总公司 同受集团公司控制
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 同受集团公司控制
杭钢新事业发展总公司 同受集团公司控制
杭钢对外经济贸易公司 同受集团公司控制
杭钢上海物资经销公司 同受集团公司控制
杭钢物资协作公司 同受集团公司控制
浙江冶金物资公司 同受集团公司控制
浙江冶金贸易公司 同受集团公司控制
浙江冶金电子实业公司 同受集团公司控制
嘉兴冶金机械厂 同受集团公司控制
杭钢五金炉料有限公司 同受集团公司控制
浙江杭钢建筑安装工程有限公司 同受集团公司控制
2.采购商品
本公司的原材料均由杭州钢铁集团公司供应,为此双方签有《生产经营合同书》和相关补充协议,供应价格按市场价进行结算。
3.销售商品
企业名称 本年 上年
金额 占本年 定价政策 金额 占当期 定价政策
(万元) 销售(％) (万元) 销售(％)
杭州钢铁厂工贸总公司
7603.02 2.85 市场价 12327.33 4.72 市场价
杭钢金成实业总公司
7094.56 2.66 市场价
浙江杭钢冷轧带钢有限公司
2955.91 1.11 市场价
杭州杭钢对外经济贸易公司
5456.61 2.04 市场价
杭钢上海物资经销公司
1498.53 0.56 市场价
杭钢物资协作公司
3894.23 1.46 市场价
杭钢新事业发展总公司
1314.78 0.49 市场价
浙江冶金物资公司
12444.54 4.66 市场价
浙江冶金贸易公司
9154.25 3.43 市场价
杭州钢铁集团公司
4979.77 1.72 市场价
浙江冶金电子实业公司
506.97 0.19 市场价
嘉兴冶金机械厂
84.28 0.03 市场价
杭钢五金炉料有限公司155.440.06市场价
4.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 年末余额 占全部应收(付)款比重(％)
本年 上年 本年 上年
应收票据
杭钢金成实业总公司 33553776.88 7.56
浙江省冶金物资公司 62937710.00 14.18
浙江冶金贸易公司 16702990.00 3.76
宁波经济开发区杭钢工贸公司
22510000.00 5.07
浙江冶金电子实业公司 2420000.00 0.55
杭州钢铁厂工贸总公司 3621000.00 0.82
浙江杭钢冷轧带钢有限公司
3435422.50 0.77
杭钢新事业发展公司 1220000.00 0.27
杭钢物资协作总公司 1000000.00 0.23
杭钢上海物资经销公司 2547600.00 0.57
应收帐款
杭钢金成实业总公司 5748116.31 5.99
杭钢新事业发展总公司 3393078.52 3.53
杭钢对外经济贸易公司 7410002.60 7.72
预付帐款
杭州钢铁厂工贸总公司 450000.00 2.73
其他应收款
杭钢新事业发展总公司 339733.84 0.40
应付帐款
杭州钢铁集团公司 385855294.14
181735006.29 95.18 94.69
杭州钢铁厂工贸总公司 7376057.13 1.82
预收帐款
杭州钢铁厂工贸总公司 5208939.39
101526.68 7.71 0.33
杭钢金成实业总公司 623731.65 0.92
浙江杭钢冷轧带钢有限公司 606198.11 0.90
杭钢五金炉料公司 65701.65 0.01
杭钢物资协作公司 239539.21 0.35
浙江冶金贸易公司 479972.82 0.71
浙江冶金物资公司 597000.03 0.88
浙江冶金电子实业总公司 473164.43 0.70
嘉兴冶金机械厂 483026.71 0.71
其他应付款
杭州钢铁集团公司 303884074.30
203822261.32 85.03 93.47
浙江杭钢建筑安装工程有限公司
6567980.23 1.84
长期应付款
杭州钢铁集团公司 395525973.26
245474130.11 100 100
(三)其他关联事项
1.提供或接受劳务
根据关于后勤保障的合同书,集团公司按公平合理、等价有偿的原则提供本公司职工培训及教育、职工子女义务教育、职工及其家属就医、职工原有住房和食堂等公共设施服务;公司为杭州钢铁集团公司各有关部门提供生活用水、电、汽等服务。该合同书正在执行中。
2.租赁
本公司租用集团公司办公楼2幢,租金为每年10万元。
3.提供担保和抵押
本公司银行借款均由集团公司提供担保。
4.许可协议
(1)商标使用集团公司许可本公司在生产、出售和分销生铁等15种产品时使用“古剑”商标,商标使用费为每年10万元。
(2)专利实施集团公司将其所拥有的“炼钢平台钢铁成份快速响应工艺专利”和“钢液取样器专利”许可本公司使用,本公司分别支付20万元和8万元的专利使用费。
(3)技术服务集团公司将其拥有的“15吨转炉倾动机构变频调速装置技术”、“薄壁钢锭模的研制和应用及铸锭平板改进技术”、“电弧炉电极喷淋装置技术”和“8平方米竖炉球团工艺技术”等四项技术许可本公司使用,本公司分别支付5万、5万、5万和10万元的技术服务费。
7、或有事项
本公司无对外提供担保等或有事项。
8、承诺事项
本公司无对外承诺事项。
9、其他重要事项
1.公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)527号、528号文批准,于1998年2月12日向社会公开发行人民币普通股8,500万股,面值1元/股,发行价6.45元/股,截至1998年2月25日所募资金53,925万元(已扣除承销费等部分发行费用)已全部到位,并经浙江会计师事务所浙会验(1998)第16号《验资报告》验证。募股后股本变动情况如下:
募股前(万元) 募股后(万元) 持股比例(％)
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 31500 31500 78.75
2.内部职工股 850 2.125
小计 31500 32350
(二)可流通股份
境内上市的人民币普通股 7650 19.125
合计 31500 40000 100
公司内部职工股850万元,根据有关规定已于1998年9月11日通过上海证券交易所系统上市交易。
2.经公司一届三次董事会研究并经1998年8月31日临时股东大会决议,公司决定以1998年6月30日总股本40,000万元为基数,由资本公积金(股票溢价)向全体股东按10:5的比例转增股本20,000万元。此方案于1998年10月20日由上海证券交易所通过计算机网络执行完毕,并报经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1999)2号文件批复同意。转增股本业经浙江天健会计师事务所浙天会验(1999)第12号《验资报告》验证。公司于1999年2月26日办妥变更工商登记手续。本次转增前后公司股本变动情况如下:单位:万元(股)
变动前 本次转增股本 变动后
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 31500 15750 47250
其中:境内法人持有股份 31500 15750 47250
2.内部职工股 0 0 0
尚未流通股份合计 31500 15750 47250
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 8500 4250 12750
已流通股份合计 8500 4250 12750
(三)股份合计 40000 20000 60000
3.根据本公司与杭州钢铁集团公司(以下简称“集团公司”)于1998年5月31日签订的《关于收购杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司股权的协议》,及浙江省国有资产管理局1998年5月31日浙国资企(1998)25号《关于同意转让杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司国有法人股权的批复》,本公司用发行股票所募集资金收购集团公司所持有的杭州钢铁厂小型轧钢股份有限公司(以下简称“小轧公司”)60％的股权。收购价格以小轧公司1998年3月31日经评估确认后的净资产计算。根据浙江资产评估公司浙资评(1998)44号评估报告,小轧公司该日净资产为309,173,390.80元,评估结果已经浙江省国有资产管理局浙国资企确(1998)22号文确认。本公司应付收购款18,550万元,至1998年6月30日止已支付了全部收购款的60％计111,300,000.00元,收购日确定为1998年7月1日。本报告期内已全部支付收购价款。
公司收购基本情况:
购买价格 185500000.00
购买价格中以现金清偿的部分 185500000.00
其中:已清偿部分 185500000.00
购买子公司所获资产 662585752.97
现金资产 40369613.49
非现金资产 622216139.48
流动资产 146118448.98
固定资产 427973520.50
无形资产 48124170.00
购买子公司应偿负债 341947301.83
流动负债 45109733.73
长期负债 296837568.10
购买子公司所有者权益: 320638451.14
4.根据公司与杭州钢铁集团公司(以下简称“集团公司”)1998年9月14日签订的《关于收购浙江杭钢动力有限公司股权的协议》,以及浙江省国有资产管理局1998年9月11日浙国资企(1998)41号文《关于同意转让浙江杭钢动力有限公司国有法人股权的批复》,本公司收购集团公司持有的浙江杭钢动力有限公司(以下简称“动力公司”)95.56％的股权,收购价格以1998年5月31日动力公司经评估确认后的净资产计算。根据浙江资产评估公司浙资评(1998)第49号评估报告,并经浙江省国有资产管理局浙国资企确(1998)31号文确认,动力公司1998年5月31日的净资产为242,543,007.76元。据此,双方确认收购价格为23,177万元。公司至1998年9月30日止已支付了收购价款138,275,763.75元,收购日确定为1998年10月1日。
收购基本情况:
购买价格 231770000.00
购买价格中以现金清偿部分 231770000.00
其中:已清偿部分 138275763.75
购买子公司所获资产 352214421.63
现金资产 19313238.98
非现金资产 332901182.65
流动资产 25499319.31
固定资产 307401863.34
购买子公司应偿负债 122803134.83
购买子公司所有者权益 229411286.80
5.根据公司董事会决议,本年1-2月份公司设立前实现的净利润17,494,281.73元,由新老股东共享,期末“未分配利润”中已包含该数额。
6.为加大产品结构调整力度,加快淘汰落后工艺技术装备,公司与杭州钢铁集团公司控股的浙江杭钢昌兴电炉炼钢有限公司(以下简称“昌兴公司”)签订了《委托加工和委托管理协议》,利用昌兴公司新建成的80吨超高功率电炉加工钢坯,而昌兴公司则委托本公司进行电炉炼钢生产管理。因此,本公司将逐步淘汰原有的5吨电炉。该协议已经公司一届董事会五次会议审议通过,准备提交股东大会审议。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1998年2月26日
变更注册登记日期:1999年2月26日
注册地点:浙江省杭州市拱墅区半山镇
2、企业法人营业执照注册号:14294740 -0
3、税务登记号码:330000704200860
4、公司未流通股票的托管机构:
机构名称:浙江省证券登记中心
办公地址:杭州市司马渡巷50号
5、公司报告期内证券主承销机构名称:
机构名称:浙江证券有限责任公司
办公地址:杭州市延安路400号二轻大厦11楼
联系电话:0571-7062121
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所)
办公地点:浙江省杭州市体育场路423号
联系电话:0571-5178325
十一、备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
以上备查文件均完整保留在公司所在地。
杭州钢铁股份有限公司
一九九九年三月十八日
==============================================================
资 产 负 债 表
编制单位:杭州钢铁股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
资产 母公司 合并 母公司期末数 合并期末数
年初数 年初数
流动资产:
货币资金
184244123.35 594263360.20 419391388.82 510213383.76
短期投资
-- -- -- 57000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
-- -- -- 57000000.00
应收票据
323984114.95 316557073.61 443762466.55 443762466.55
应收股利
应收利息
-- -- -- 931515.00
应收帐款
88183333.13 128469243.58 91985214.42 95990703.38
减:坏帐准备
440916.67 642346.22 459926.07 479953.52
应收帐款净额
87742416.46 127826897.36 91525288.35 95510749.86
预付帐款
-- -- -- 16498400.59
应收补贴款
-- -- 5906214.30 5906214.30
其他应收款
2433169.46 8486498.96 49757688.29 99284613.76
存货
288815829.97 352346695.83 328149443.11 351275689.98
减:存货跌价准备
存货净额
288815829.97 352346695.83 328149443.11 351275689.98
待摊费用
50195947.74 50412979.74 21696324.12 21827872.32
待处理流动资产净损失
-- -7998734.19 -- --
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
937415601.93 1441894771.51 1360188813.54 1602210906.12
长期投资:
长期股权投资
-- -- 435420856.11 6729694.95
其中:合并价差
-- -- -- 6729694.95
长期债权投资
长期投资合计
-- -- 435420856.11 6729694.95
减:长期投资减值准备
长期投资净额
-- -- 435420856.11 6729694.95
固定资产:
固定资产原价
1213647414.71 1166988520.65 1248513879.11 2212753861.54
减:累计折旧
635231857.57 646463382.25 715911659.63 1004168108.98
固定资产净值
578415557.14 520525138.40 532602219.48 1208585752.56
工程物资
576407.31 808497.14 438982.44 1017945.12
在建工程
78647802.16 97015434.89 26750909.78 61137388.31
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
657639766.61 618349070.43 559792111.70 1270741085.99
无形资产及其他资产:
无形资产
-- -- -- 47640510.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
-- -- -- 47640510.00
递延税项:
递延税项借项
资产总计
1595055368.54 2060243841.94 2355401781.35 2927322197.06
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
360000000.00 330000000.00 330000000.00 330000000.00
应付票据
应付帐款
191929837.38 181670225.02 327686831.35 405382166.99
预收帐款
30398735.25 32503653.13 66952093.76 67559748.16
代销商品款
应付工资
应付福利费
28732986.31 28757083.80 30831176.29 33001261.05
应付股利
-- -- -- 590410.00
应交税金
17841292.47 6616181.73 -411590.28 13869641.58
其他应交款
561546.18 117204.73 4679292.32 4820557.45
其他应付款
218056867.56 239889868.98 225627841.04 357379368.77
预提费用
-- -8338848.84 635250.00 635250.00
一年内到期的长期负债
22353600.00 22550400.00 -- --
其他流动负债
流动负债合计
869874865.15 833765768.55 986000894.48 1213238404.00
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
245474130.11 197612730.68 197612730.68 395525973.26
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
245474130.11 197612730.68 197612730.68 395525973.26
递延税款
递延税款贷项
负债合计
1115348995.26 1031378499.23 1183613625.16 1608764377.26
少数股东权益
-- -- -- 146674960.41
股东权益:
股本
315000000.00 400000000.00 600000000.00 600000000.00
资本公积
164706373.28 611371060.98 4125419329.60 412519329.60
盈余公积
-- -- 31872705.96 34436605.68
其中:公益金
-- -- 15936352.98 16790986.22
未分配利润
-- 17494281.73 127396120.63 124926924.11
股东权益合计
479706373.28 1028865342.71 1171788156.19 1171882859.39
负债和股东权益总计
1595055368.54 2060243841.94 2355401781.35 2927322197.06
利润表及利润分配表
编制单位:杭州钢铁股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 母公司上年数 母公司本年1-2月累计数 母公司本年3-12月 合并本年3-12月 母公司本年 合并本年
累计数 累计数 合计数 合计数
一.主营业务收入 2627705661.26 308969723.99
2351782347.79 2359905893.16 2660752071.78 2668875617.15
减:折扣与折让 16676465.66 1479715.16
12291510.99 12291510.99 13771226.15 13771226.15
主营业务收入净额 2611029195.60 307490008.83
2339490836.80 2347614382.17 2646980845.63 2655104391.00
减:主营业务成本 2296517934.26 264738021.84
2119145439.33 2077793785.12 2383883461.17 2342531806.96
主营业务税金及附加 10308309.32 468116.38
7919393.30 9362173.63 8387509.68 9830290.01
二.主营业务利润 304202952.02 42283870.61
212426004.17 260458423.42 254709874.78 302742294.03
加:其他业务利润 7355703.74 2152401.97
-1134837.57 -1013098.32 1017564.40 1139303.65
减:存货跌价损失
营业费用 15294238.00 1727289.55
15162141.94 15162141.94 16889431.49 16889431.49
管理费用 85044421.73 11861800.00
48719305.82 56499334.67 60581105.82 68361134.67
财务费用 28834219.76 4121334.75
-2063533.19 6143528.36 2057801.56 10264863.11
三.营业利润 182385776.27 26725848.28
149473252.03 181640320.13 176199100.31 208366168.41
加:投资收益 -- --
17068853.87 5599221.92 17068853.87 5599221.92
补贴收入
营业外收入 2369932.19 --
5229978.22 5295404.69 5229978.22 5295404.69
减:营业外支出 2759315.66 614980.02
5855113.63 6170523.92 6470093.65 6785503.94
四.利润总额 181996392.80 26110868.26
165916970.49 186364422.82 192027838.75 212475291.08
减:所得税 60058809.62 8616586.53
24142425.63 36271455.94 32759012.16 44888042.47
减:少数股东损益 -- --
-- 8223718.82 -- 8223718.82
五.净利润 121937583.18 17494281.73
141774544.86 141869248.06 159268826.59 159363529.79
加:年初未分配利润
盈余公积转入
六.可供分配的利润 -- --
-- -- 159268826.59 159363529.79
减:提取法定盈余公积 -- --
-- -- 15936352.98 17645619.46
提取法定公益金 -- --
-- -- 15936352.98 17645619.46
七.可供股东分配的利润 -- --
-- -- 127396120.63 24926924.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -- --
-- -- 127396120.63 24926924.11
现金流量表
编制单位:杭州钢铁股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 金额母公司 金额合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2239281615.25 2301962235.42
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 23064696.45 23064696.45
收到的其他与经营活动有关的现金 4585118.64 6363505.96
现金流入小计 2266931431.34 2331390437.83
购买商品、接受劳务支付的现金 1652029582.75 1604950290.13
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 130798955.67 148009501.13
支付的增值税款 77489817.36 93978347.11
支付的所得税款 51258401.55 64103107.29
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 853934.56 10779690.78
支付的其他与经营活动有关的现金 45766879.92 49189002.32
现金流出小计 1965883001.81 1971009938.76
经营活动产生的现金流量净额 01048429.53 360380499.07
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 -- 25919213.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 7293552.05 16557281.13
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
296150.00 296150.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7589702.05 42772644.13
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
41847343.11 86568262.27
权益性投资所支付的现金
324500000.00 264524835.84
债权性投资所支付的现金
80000000.00 82000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 446347343.11 403093098.11
投资活动产生的现金流量净额 -438757641.06 -360320453.98
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 -- 5000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5094265.02 5094265.02
现金流入小计 5094265.02 10094265.02
偿还债务所支付的现金 22550400.00 62550400.00
发生筹资纲用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 -- 300675.00
偿付利息所支付的现金 19705925.00 31352511.68
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 42256325.00 94203586.68
筹资活动产生的现金流量净额 -37162059.98 -84109321.66
四.汇率变动对现金的影响 -699.87 -699.87
五.现金及现金等价物净增加额 -174871971.38 -84049976.44
附注:
项目 金额母公司 金额合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 141774544.86 141869248.06
减:少数股东损益 0.00 -8223718.82
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -182420.15 -207420.37
固定资产折旧 75964741.26 101812568.02
无形资产摊销 -- 483660.00
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1175751.95 1433722.36
固定资产报废损失
财务费用 -1838729.81 6358390.24
投资损失(减收益) -17072888.34 -5603256.39
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 24197252.72 32306522.90
经营性应收项目的减少(减增加) -570868338.56 -560606167.28
经营性应付项目的增加(减减少) 631324183.53 628118831.34
增值税增加净额(减减少)
其他 16574332.07 6190681.37
经营活动产生的现金流量净额 201048429.53 360380499.07
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 419391388.82 510213383.76
减:货币资金的期初余额 594263360.20 594263360.20
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -174871971.38 -84049976.44
