湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
湖北兴发化工集团股份有限公司
600141
2013 年半年度报告
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 易行国 因公出差 舒龙
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人胡坤裔及会计机构负责人（会计主管人员）
王琛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 23
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 24
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 86
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、兴发集团 指 湖北兴发化工集团股份有限公司
宜昌兴发集团、控股股东 指 宜昌兴发集团有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
60 万吨磷铵、80 万吨硫磺制酸、
836 项目 指
30 万吨湿法磷酸项目
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北兴发化工集团股份有限公司
公司的中文名称简称 兴发集团
公司的法定代表人 李国璋
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 程亚利
湖北省宜昌市发展大道 97 号宜昌三峡企业总部
联系地址
基地 D7 号楼二层
电话 0717-6760939
传真 0717-6760850
电子信箱 yalicn2005@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道 58 号
公司注册地址的邮政编码 443700
公司办公地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道 58 号
公司办公地址的邮政编码 443700
公司网址 http://www.xingfagroup.com
电子信箱 inform@xingfagroup.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
2013 年 5 月 17 日，公司在上海证券交易所网站
及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
报告期内变更情况查询索引
《证券日报》上刊登了《关于董事会秘书办公室
办公地址变更的公告》
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 兴发集团 600141
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 5,666,740,841.83 4,695,149,133.60 20.69
归属于上市公司股东的净利润 80,878,245.03 159,119,696.31 -49.17
归属于上市公司股东的扣除非经常
74,596,442.84 164,975,107.65 -54.78
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 226,118,609.13 170,191,103.05 32.86
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,370,347,263.60 3,427,065,727.55 -1.66
总资产 15,195,435,397.56 13,801,029,513.49 10.10
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.19 0.44 -56.82
稀释每股收益（元／股） 0.19 0.44 -56.82
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.17 0.45 -62.22
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.33 8.04 减少 5.71 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
2.33 8.33 减少 6.00 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,119,648.14
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 8,105,459.99
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -539,438.16
少数股东权益影响额 1,294,887.10
所得税影响额 -1,459,458.60
合计 6,281,802.19
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临的国内外宏观经济形势和市场环境十分严峻，经营压力较大：一是国
内经济增速放缓，下行风险加大，磷化工行业持续低迷，特别是磷矿石市场发生较大变化，销
售价格大幅下降，而磷矿石开采成本上升以及磷矿石资源税改革增加税负,导致磷矿石销售难度
加大，营业利润出现较大幅度下降。二是受今年干旱等天气因素影响，公司上半年自发电量同
比下降较大，公司用电成本大幅上升，增加了生产成本。三是磷肥市场持续低迷，磷铵价格仍
呈下行走势，同时公司磷铵装置完工时间较短，设备还处于调试磨合期，产能还未完全释放，
项目处于亏损状态。
报告期内，面对一系列困难和压力，公司积极研究经营对策，深度挖潜降低成本，努力遏
制业绩下滑的势头，上半年实现销售收入 56.67 亿元，同比增长 20.69 %；实现净利润 0.81 亿
元，同比下降 49.17%。
报告期内，公司按照突出重点、注重效益和控制风险的基本原则，合理审慎的推动项目建
设，后坪探矿、瓦屋Ⅳ矿段探转采、30 万吨/年离子膜烧碱改扩建、10 万吨/年湿法磷酸精制正
在有序推进；新疆二甲基亚砜项目基本建成；襄阳 2.5 万吨/年黄磷项目完成厂房主体结构施工；
贵州 2.5 万吨/年二甲基亚砜项目有序建设。
报告期内，受草甘膦价格持续上升等因素影响，公司参股的湖北泰盛化工有限公司经营效
益较好，公司对其投资收益大幅增长，上半年投资草甘膦项目实现收益 5206.49 万元，同比增
长 799.98%。
报告期内 ，公司不断完善创新管理体系，夯实技术创新驱动力，授权专利 15 项，完成小
改小革 110 余项，产品总节能量 4223 吨标准煤，万元产值能耗同比下降 15.88%，公司被石油
和化工协会表彰为"黄磷生产企业能效领跑者"。
下半年，受国内外经济和行业形势持续低迷等因素影响，公司磷矿石价格下行压力仍然存
在，磷酸盐产品价格可能持续保持低位，磷铵项目面临持续亏损的风险，与此同时公司发展也
面临一些积极因素，由于干旱天气得到缓解公司自发电量明显上升，对降低用电成本产生积极
影响；草甘膦价格维持高位行情，将对公司投资收益产生积极贡献。公司将积极抓住有利因素，
巩固和扩大资源优势，提高资源综合利用水平，降低非生产费用的支出，严格控制项目投资节
奏，加大技术创新工作力度，加快产品和产业结构转型升级，最大限度降低宏观经济低迷以及
行业下行对公司经营业绩的影响。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
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单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,666,740,841.83 4,695,149,133.60 20.69
营业成本 5,104,232,598.84 4,095,710,432.75 24.62
销售费用 85,349,037.88 63,830,253.11 33.71
管理费用 109,669,406.25 105,828,366.43 3.63
财务费用 238,952,169.82 156,709,323.95 52.48
经营活动产生的现金流量净额 226,118,609.13 170,191,103.05 32.86
投资活动产生的现金流量净额 -2,207,619,547.28 -1,562,228,856.94 41.31
筹资活动产生的现金流量净额 1,095,246,727.77 1,719,577,310.76 -36.31
研发支出 23,763,250.01 26,969,850.84 -11.89
应收票据 500,423,211.88 374,907,470.36 33.48
应收账款 778,179,603.07 411,878,726.20 88.93
预付款项 231,818,001.50 351,819,577.61 -34.11
应付票据 371,049,406.67 85,000,000.00 336.53
应付账款 955,862,094.55 682,792,818.76 39.99
预收账款 258,245,859.41 165,964,587.26 55.60
应付职工薪酬 40,408,064.55 63,322,432.27 -36.19
应交税费 4,240,002.10 92,764,483.09 -95.43
应付利息 9,608,042.39 50,609,274.82 -81.02
投资收益 61,765,313.29 3,155,738.34 1,857.24
营业外支出 2,936,726.94 12,602,505.47 -76.70
(1)营业收入变动原因说明：贸易收入增加
(2)营业成本变动原因说明：贸易收入增加
(3)销售费用变动原因说明：本期港杂费增加
(4)管理费用变动原因说明：变化幅度较小
(5)财务费用变动原因说明：本期贷款增加所致
(6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金流入增加
(7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：票据保证金和定期存款增加导致流出增加
(8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上期发行了公司债券导致流入增加
(9)研发支出变动原因说明：变化幅度较小
(10)应收票据变动原因说明：公司营业收入规模增长较快所致
(11)应收账款变动原因说明：公司营业收入规模增长较快所致
(12)预付款项变动原因说明：期初预付兴山县水电专业公司购买其持有的宜都兴发化工有限公
司 49%股权款 26,870 万元，本期股权变更手续办理完毕
(13)应付票据变动原因说明：公司本期采用票据结算方式增加所致
(14)应付账款变动原因说明：本期生产规模扩大采购量增加所致
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(15)预收账款变动原因说明：销售政策变化，对部分客户、 产品采取先款后货的销售政策
(16)应付职工薪酬变动原因说明：支付了 2012 年终兑现
(17)应交税费变动原因说明：本期支付前期的企业所得税
(18)应付利息变动原因说明：支付了前期已计提的公司债券利息
(19)投资收益变动原因说明：湖北泰盛化工有限公司利润上升形成
(20)营业外支出变动原因说明：本期公益性捐赠减少
2、 其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
今年以来，受下游市场需求等因素影响，草甘膦市场十分景气，价格持续上升并维持高位。受
此影响，公司参股的湖北泰盛化工有限公司经营效益较好，公司对其投资收益大幅增长，同比
增长 799.98%。投资收益成为上半年公司利润的重要来源。
（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2013 年 6 月 28 日，公司七届十一次董事会审议通过了关于申请发行中期票据的议案和关于申
请发行私募债(非公开定向债务融资)的议案。公司决定通过在境内申请发行总额不超过 10 亿元
的中期票据和总额不超过 5 亿元的私募债等方式筹集资金。
（3）经营计划进展说明
公司 2013 年主要经营目标：实现营业收入 139 亿元，确保重大安全、环保、质量事故为零。2013
年 1 至 6 月，公司实现营业收入 56.67 亿元，完成年计划的 40.77%，且未发生重大安全、环保、
质量事故。下半年，公司将科学组织生产经营，合理控制成本费用，有序推进项目建设，大力
推动技术创新，力争完成年初制定的主要经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 3.71
化工 5,531,156,744.15 5,043,128,931.65 8.82 18.50 23.52
个百分点
主营业务分产品情况
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营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 22.32
磷矿石 431,826,523.75 195,856,589.39 54.64 8.57 113.70
个百分点
黄磷及下 减少 4.04
1,308,287,133.86 1,159,362,602.48 11.38 30.58 36.80
游产品 个百分点
减少 2.49
贸易 3,237,961,311.88 3,187,926,375.85 1.55 10.13 12.98
个百分点
增加 2.86
氯碱 222,944,319.50 202,498,525.73 9.17 63.32 58.32
个百分点
供电装卸
增加 6.55
蒸汽等其 108,077,164.00 60,489,085.51 44.03 134.86 110.24
个百分点
他
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 4,748,582,301.87 17.66
国外 782,574,442.28 23.88
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期，公司对外股权投资额 49430.83 万元，较上年同期相比增加 19408.17 万元，同比增加
64.65%，2013 年半年度公司主要股权投资情况具体如下：
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)
二硫化碳产品、二甲基亚砜产品
重庆兴发金冠化工有限公司 50
以及其他化工产品的生产销售。
云阳盐化有限公司 工业盐、液体盐生产和销售 35
宜昌金信化工有限公司 精细化工产品的生产、销售 50
湖北瓮福蓝天化工有限公司 化工 49
河南兴发昊利达肥业有限公司 化肥 40
三福明（上海）贸易有限公司 贸易 50
生产销售精细磷酸盐产品及相
湖北泰盛化工有限公司 24
关化学产品，生产销售农药
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(1)持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持 报告期
所持对 最初投资 期末账面 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例 损益
象名称 金额（元） 价值（元） 权益变 算科目 源
（%） （%） （元）
动（元）
湖北银
行股份
30,000,000 1 1 30,000,000 0
有限公
司
湖北兴
山农村
8,000,000 5 5 8,000,000 0
合作银
行
合计 38,000,000 / / 38,000,000 0 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
公司七届十二次董事会审议通过了《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议
案》，《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已于 2013 年 7 月 23 日在上海证券交易
所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。
(1) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是 是 变更
是 否 产 否 未达 原因
否 符 预 生 符 到计 及募
募集资金 募集资金 募集资金
承诺项目 变 合 项目 计 收 合 划进 集资
拟投入金 本报告期 累计实际
名称 更 计 进度 收 益 预 度和 金变
额 投入金额 投入金额
项 划 益 情 计 收益 更程
目 进 况 收 说明 序说
度 益 明
向兴山县
水电专业
公司收购
宜都兴发 否 26,870 26,870 26,870 是 100
化工有限
公 司 49%
股权
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增资宜都
兴发化工
有限公司
并新建 10 否 57,801.36 22,158.66 22,158.66 是 38.34
万吨/年湿
法磷酸精
制项目
增资宜都
兴发化工
有限公司
并 新 建 是 23,407.64 7,826.98 7,826.98 是 33.44
200 万 吨 /
年选矿项
目
补充营运
否 20,839.41 20,839.41 20,839.41 是 100
资金
合计 / 128,918.41 77,695.05 77,695.05 / / / / / /
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
持股比
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
例
兴山县兴营矿产 矿石开采、加工、
采掘业 500 100 935.99 477.06 -23.14
有限公司 销售
宜昌楚磷化工有 精细磷酸盐产品
化工 6000 100 30,143.22 24,021.64 5,368.53
限公司 的生产销售
硐室爆破、岩土爆
兴山巨安爆破工 破、民爆物品的使
施工 100 100 1022.49 784.52 172.74
程有限公司 用和储存、道路危
险货物运输
自营及代理化工
产品、相关技术及
湖北兴发化工进
贸易 金属、农产品、电 5000 100 26,785.12 7,010.65 879.03
出口有限公司
子产品的进出口
业务
生产销售三聚磷
广西兴发化工有
化工 酸钠、工业磷酸、 5000 100 25,423.92 5,749.29 93.77
限公司（合并）
食品添加剂磷酸
磷化工产品及原
辅材料质量检测；
宜昌市兴磷科技
检测服务 精细化工产品生 5000 100 8,854.91 5,552.66 2.16
有限公司
产、销售；房屋租
赁
自营及代理化工
宜昌兴发贸易有
贸易 产品和相关技术 5000 100 8,139.07 6,576.48 265.14
限公司
的进出口业务
化工产品及其包
装物的生产销售;
电子化学品、金属
湖北兴福电子材
化工 制品、机械器具及 13800 90.94 28,310.79 15,591.22 254.94
料有限公司
零件的批发及其
相关技术服务与
咨询
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磷肥、磷复肥、磷
宜都兴发化工有 酸及其他精细化
化工 131209 100 365,423.01 129519.69 -2,724.13
限公司（合并） 工产品生产及销
售
兴山县瑞泰矿山
矿山地质工程设
技术咨询服务有 服务 300 100 314.02 300.52 3.02
计与咨询
限公司
广东粤兴发进出 化工产品、矿产品
贸易 5000 100 26,400.50 5,074.38 15.60
口有限公司 的销售
保康楚烽化工有 磷矿石开采、加
限责任公司（合 化工 工、销售；磷化工 16,500.00 100 56583.63 29277.30 1734.59
并） 产品生产销售
磷矿石开采、加
工、销售；磷化工
神农架武山矿业
采掘业 产品生产、销售； 5000 70 43826.35 7188.95 1532.57
有限责任公司
游览景区管理，住
宿、餐饮服务
兴山县峡口港有 港口装卸、运输业
服务 8000 100 17,605.47 10,644.07 244.33
限责任公司 务
安宁盛世达化工 精细磷酸盐产品
化工 500 70 1,960.40 1,229.62 70.90
有限公司 的生产销售
扬州瑞阳化工有 工业磷酸、食品级
化工 5000 100 4,589.02 4,888.14 88.77
限责任公司 磷酸生产、销售
兴山县红星矿业 磷矿加工、销售及
采掘业 3000 100 3,030.14 3,749.22 -173.99
有限责任公司 其他矿产品销售
兴山安捷电气检 输电线路及电气
检测服务 50 100 42.91 101.74 14.64
测有限公司 设备检测
湖北兴瑞化工有 化工产品生产、销
化工 60000 50 311,277.89 56029.42 -725.19
限公司（合并） 售
兴发闻达巴西有 化工产品的进出
贸易 180 雷亚尔 51 0.28 0.28 -58.90
限公司 口代理业务
化工产品的进出
兴发美国公司 贸易 30 美元 100 792.93 190.58 -56.99
口代理业务
二甲基亚砜及相
贵州兴发化工有
化工 关产品的生产、销 8000 51 12,289.87 7,917.35 -24.53
限公司
售
新疆兴发化工有 化工产品的生产
化工 10000 100 29,455.20 9,822.26 -93.99
限公司 及销售
兴发香港进出口 化工产品的进出
贸易 100 港币 100 2,012.29 133.04 23.56
有限公司 口代理业务
湖北宜昌磷化工
工业原材料、化工
业集团有限公司 化工 10888.29 100 76911.32 71081.17 1733.25
产品的制造、销售
（合并）
5、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
836 项目 155,600.00 95 22,740.55 126,457.24
合计 155,600.00 / 22,740.55 126,457.24 /
磷肥市场持续低迷，同时公司 836 磷铵项目装置完工时间较短，设备还处于调试磨合期，产能
13
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
还未完全释放，项目处于亏损状态。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 4 月 22 日，公司召开 2012 年度股东大会审议通过了关于 2012 年度利润分配预案的议
案，以公司 2012 年 12 月 31 日的总股本 435390027 股为基数，向股权登记日在册的全体股东每
10 股派发现金红利 3 元（含税）。2013 年 6 月 7 日，公司刊登了分红派息实施公告：确定 6 月
17 日为股权登记日，6 月 18 日为除息日，6 月 21 日为红利发放日。
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
公司全资子公司湖北兴发化工进出口有限公司诉杭州天道能源有限公司和浙江天道控股集团有
限公司一案已于 2012 年 7 月 12 日在宜昌市中级人民法院开庭审理。在本案审理过程中，经法
院主持调解，原被告及担保人自愿达成协议。宜昌市中级人民法院出具了民事调解书，具体内
容如下：(1)被告杭州天道能源有限公司、浙江天道控股集团有限公司自愿向原告湖北兴发化工
进出口有限公司偿还货款本金 2126 万元、赔偿损失 300 万元；案件受理费 170610 元，人民法
院减半收取 85305 元，保全费 5000 元，以上二项费用共计 90305 元，由被告杭州天道能源有限
公司、浙江天道控股集团有限公司承担。(2)被告杭州天道能源有限公司、浙江天道控股集团有
限公司于 2012 年 7 月 15 日前向原告湖北兴发化工进出口有限公司支付 500 万元；于 2012 年 7
月 30 日前向原告湖北兴发化工进出口有限公司支付 1000 万元；于 2012 年 8 月 15 日前向原告
湖北兴发化工进出口有限公司支付 626 万元及诉讼费保全费 90305 元；于 2012 年 8 月 30 日前
向原告湖北兴发化工进出口有限公司支付赔偿款 300 万元。 何娟娣作为担保人对上述全部款项
承担连带清偿责任。2012 年 8 月冻结、查封何娟娣拥有的 7 套房产及土地。冻结查封扣押杭州
天道能源有限公司 6 套房产及土地，以及 5 项股权、两辆汽车。2013 年 1 月 4 日，宜昌市中级
人民法院执行裁定书（2013）鄂宜昌中执审字第 00006 号裁定：执行担保人王小华、杭州富邦
能源有限公司的财产，以担保人王小华、杭州富邦能源有限公司应当履行义务部分的财产为限。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司已收回 1001.73 万元，剩余货款及违约金正在强制执行中。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
2012 年 12 月 21 日，公司以通讯方式召开了七届六次董事会会议，审议通过了《关于吸收合并
兴山县兴盛矿产有限公司和兴山县树空坪矿业有限公司的议案》。公司按照《公司法》、《公司章
程》的有关规定，依法定程序对公司全资子公司兴山县兴盛矿产有限公司和兴山县树空坪矿业
有限公司实施整体吸收合并。上述事项已于 2012 年 12 月 24 日在上海证券交易所网站公告并刊
登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。目前，公司已完成对兴山县兴盛矿产
有限公司和兴山县树空坪矿业有限公司的整体吸收合并，并注销了两子公司的法人资格。
15
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
该事项已于 2013 年 4 月 2 日在上海证券交易所网
2013 年 3 月 30 日，公司七届九次董事会审议通
站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券
过了关于预计 2013 年日常关联交易的议案。
时报、证券日报上。
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年 1 月 4 日，公司七届七次董事会审议通过
了关于与宜昌兴发集团有限责任公司和中建材信
息技术有限公司签订 SAP 软件产品使用付款协议 该事项已于 2013 年 1 月 5 日在上海证券交易所网
暨关联交易的议案，同意公司与宜昌兴发集团和 站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券
中建材公司签订 SAP 软件产品使用付款协议，由 时报、证券日报上。
宜昌兴发集团和我公司按照公平合理的原则支付
软件许可费用 6776827 元。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁收
资产 租赁 收益 是否关 关联
方名 方名 资产 起始 终止 益对公
涉及 收益 确定 联交易 关系
称 称 情况 日 日 司影响
金额 依据
16
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
宜 昌
兴 发 2013
2010
集 团 本 公 办 公 年 12 市 场 母 公
1,640 年8月 是
有 限 司 楼 月 31 原则 司
1日
责 任 日
公司
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 日期 担保 存在 为关 关联关
起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 (协议 类型 反担 联方 系
日 日 履行 逾期 金额
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
湖 北
重 庆
兴 发
兴 发 2013 2013 2014
化 工 连 带
公 司 金 冠 年 1 年 1 年 1 合营公
集 团 2,000 责 任 否 否 是 否
本部 化 工 月 10 月 10 月 9 司
股 份 担保
有 限 日 日 日
有 限
公司
公司
湖 北
重 庆
兴 发
兴 发 2013 2013 2014
化 工 连 带
公 司 金 冠 年 3 年 3 年 1 合营公
集 团 1,000 责 任 否 否 是 否
本部 化 工 月 16 月 16 月 9 司
股 份 担保
有 限 日 日 日
有 限
公司
公司
湖 北
重 庆
兴 发
兴 发 2013 2013 2014
化 工 连 带
公 司 金 冠 年 4 年 4 年 4 合营公
集 团 2,000 责 任 否 否 是 否
本部 化 工 月 12 月 12 月 10 司
股 份 担保
有 限 日 日 日
有 限
公司
公司
湖 北 三 福
兴 发 明
2012 2012 2013
化 工 （ 上 连 带
公 司 年 12 年 12 年 12 合营公
集 团 海 ） 1,500 责 任 否 否 否 否
本部 月 1 月 1 月 19 司
股 份 贸 易 担保
日 日 日
有 限 有 限
公司 公司
湖 北
云 阳 2012 2012 2020
兴 瑞 控 股 连 带
盐 化 年 6 年 6 年 5 联营公
化 工 子 公 5,600 责 任 否 否 否 否
有 限 月 1 月 1 月 22 司
有 限 司 担保
公司 日 日 日
公司
湖 北 云 阳 2012 2012 2018
控 股 连 带
兴 瑞 盐 化 年 4 年 4 年 8 联营公
子 公 4,235 责 任 否 否 否 否
化 工 有 限 月 18 月 18 月 17 司
司 担保
有 限 公司 日 日 日
17
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 5,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 16,335
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 48,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 252,692
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 269,027
担保总额占公司净资产的比例(%) 63.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
126,000
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 100,510
上述三项担保金额合计（C+D+E） 226,510
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
本报
是否 如未能及时 如未能及
承诺时 是否及 告期
承诺 有履 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 时严格 取得
类型 行期 未完成履行 说明下一
限 履行 的进
限 的具体原因 步计划
展
承诺时
间 为
宜昌兴
在公司 2010 年非公开发行 2010 年
股份 发集团
时承诺：认购的股份锁定 4 月 21 是 是
限售 有限责
期为 36 个月。 日，期限
任公司
为 36 个
与再融资相
月。
关的承诺
承诺时
间 为
宜昌兴
在公司 2012 年非公开发行 2012 年
股份 发集团
时承诺：认购的股份锁定 12 月 31 是 是
限售 有限责
期为 36 个月。 日，期限
任公司
为 36 个
月。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，
建立健全并严格执行内部控制制度，加强内幕信息管理，强化信息披露工作，不断完善公司法
人治理结构，切实维护公司及全体股东利益，公司治理水平和运行质量不断提高。公司治理状
况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异，具体情况如下：
（1）股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要
求召开股东大会，股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行，在
审议有关关联交易的议案时，关联股东回避表决，确保关联交易公平合理。股东大会决议符合
法律法规的规定和全体股东特别是中小股东的合法权益。
（2）董事与董事会：公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会
议，每位独立董事均严格遵守该制度，并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事
会下设审计委员会、战略发展委员会、提名薪酬及考核委员会三个专业委员会，均由独立董事
任主任，并下设办公室开展日常工作，制定了委员会工作条例，在公司的经营管理中充分发挥
了其专业性作用。
（3）监事与监事会：公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定，人数和人员
构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对
公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并对公司的重大事项提出
了科学合理的建议。
（4）控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、组织机构和经营业
务相互独立。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的
长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
（5）关于信息披露与透明度：公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司
章程》、《信息披露管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，公司
通过上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》等披露有
关信息，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公
司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。同时公司还制定并及时修改了《内幕信息知情人登
记备案制度》。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
在公司 2010
年非公开发
宜昌兴发
行时承诺： 2013 年 4 月
集团有限 34,197,453 5,684,627 0 28,512,826
认购的股份 22 日
责任公司
锁定期为 36
个月。
合计 34,197,453 5,684,627 0 28,512,826 / /
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 47,965
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
股东 报告期内 质押或冻结
股东名称 比例 持股总数 条件股份数
性质 增减 的股份数量
(%) 量
宜昌兴发集团有限责 国有
24.41 106,292,720 0 28,512,826 质押 50,800,000
任公司 法人
国有
兴山县水电专业公司 4.06 17,661,631 0 质押 12,230,000
法人
武汉盛和源矿产有限
未知 3.61 15,698,587 0 15,698,587 未知
公司
华安基金公司－工行
－华融?华安基金 1 号
未知 3.61 15,698,587 0 15,698,587 未知
权益投资单一资金信
托
宜昌市夷陵国有资产 国有
2.43 10,600,000 0 未知
经营有限公司 法人
平安大华基金公司－
未知 2.30 10,000,000 0 10,000,000 未知
平安－平安信托－平
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
安财富创赢一期 9 号
集合资金信托
中信证券股份有限公
司约定购回式证券交 未知 1.61 7,000,000 7,000,000 未知
易专用证券账户
全国社保基金一零九
未知 1.10 4,799,942 0 未知
组合
国泰君安证券股份有
限公司客户信用交易 未知 0.97 4,230,410 4,230,410 未知
担保证券账户
中国工商银行－诺安
价值增长股票证券投 未知 0.93 4,054,262 -348,200 未知
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
宜昌兴发集团有限责任公司 77,779,894 人民币普通股
兴山县水电专业公司 17,661,631 人民币普通股
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 10,600,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司约定购回式
7,000,000 人民币普通股
证券交易专用证券账户
全国社保基金一零九组合 4,799,942 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司客户信
4,230,410 人民币普通股
用交易担保证券账户
中国工商银行－诺安价值增长股票
4,054,262 人民币普通股
证券投资基金
郑伟 3,373,555 人民币普通股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增
3,371,689 人民币普通股
长股票证券投资基金
申银万国证券股份有限公司客户信
2,487,674 人民币普通股
用交易担保证券账户
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
自非公开发行结
宜昌兴发集团有
1 28,512,826 2015 年 12 月 31 日 28,512,826 束之日起 36 个月
限责任公司
内不得转让。
自非公开发行结
武汉盛和源矿产
2 15,698,587 2013 年 12 月 31 日 15,698,587 束之日起 12 个月
有限公司
内不得转让。
华安基金公司－ 自非公开发行结
3 工行－华融?华安 15,698,587 2013 年 12 月 31 日 15,698,587 束之日起 12 个月
基金 1 号权益投资 内不得转让。
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
单一资金信托
平安大华基金公
司－平安－平安 自非公开发行结
4 信托－平安财富 10,000,000 2013 年 12 月 31 日 10,000,000 束之日起 12 个月
创赢一期 9 号集合 内不得转让。
资金信托
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
李国璋 董事长 30,059 30,059 0
舒龙 董事总经理 21,800 21,800 0
孙卫东 副董事长 20,000 20,000 0
董事常务副总
熊涛 30,000 30,000 0
经理
易行国 董事 11,800 11,800 0
万义成 监事会主席 16,800 16,800 0
唐家毅 监事 0 3,000 3,000 二级市场购买
副总经理兼总
胡坤裔 21,800 21,800 0
会计师
王相森 副总经理 16,800 16,800 0
袁兵 副总经理 25,000 25,000 0
杨铁军 副总经理 30,000 30,000 0
王杰 副总经理 25,000 25,000 0
2013 年 1 月 18 日，本公司收到湖北鼎铭投资有限公司(由公司控股股东宜昌兴发集团有限责任
公司董事、监事和高管及本公司董事、监事和高管以自有资金出资设立)的通知，其于 2013 年 1
月 18 日通过上海证券交易所证券交易系统购买本公司股份 1000095 股，占公司总股本的 0.23%。
上述事项已于 2013 年 1 月 19 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、
证券时报、证券日报上。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孙卫东 董事会秘书 离任 工作安排需要
程亚利 董事会秘书 聘任 工作安排需要
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 1,608,320,189.35 1,723,499,961.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五.2 500,423,211.88 374,907,470.36
应收账款 五.3 778,179,603.07 411,878,726.20
预付款项 五.4 231,818,001.50 351,819,577.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五.5 139,381,745.87 117,457,384.02
买入返售金融资产
存货 五.6 899,343,814.68 884,105,382.95
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五.7 47,357,177.02 36,504,456.37
流动资产合计 4,204,823,743.37 3,900,172,959.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.9 494,308,290.11 413,269,983.96
投资性房地产
固定资产 五.10 6,113,878,233.26 5,114,054,505.27
在建工程 五.11 2,571,941,732.74 2,628,236,269.38
工程物资 五.12 25,087,722.10 26,791,576.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.13 1,445,738,814.80 1,420,216,812.92
开发支出
商誉
24
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
长期待摊费用 五.14 18,815,087.13 19,685,617.86
递延所得税资产 五.15 32,227,433.58 30,653,902.55
其他非流动资产 五.17 288,614,340.47 247,947,885.91
非流动资产合计 10,990,611,654.19 9,900,856,554.07
资产总计 15,195,435,397.56 13,801,029,513.49
流动负债：
短期借款 五.18 2,828,251,131.27 2,187,716,399.21
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.19 371,049,406.67 85,000,000.00
应付账款 五.20 955,862,094.55 682,792,818.76
预收款项 五.21 258,245,859.41 165,964,587.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.22 40,408,064.55 63,322,432.27
应交税费 五.23 4,240,002.10 92,764,483.09
应付利息 五.24 9,608,042.39 50,609,274.82
应付股利 五.25 1,685,999.90 1,685,999.90
其他应付款 五.26 173,087,725.59 178,312,566.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
五.27 1,221,188,951.12 1,040,473,595.65
负债
其他流动负债 五.28 208,665,444.44 204,099,222.22
流动负债合计 6,072,292,721.99 4,752,741,379.24
非流动负债：
长期借款 五.29 3,550,787,131.89 3,196,977,881.15
应付债券 五.30 793,058,472.24 791,762,916.68
长期应付款 五.31 45,490,099.00 41,860,106.00
专项应付款 五.32 159,610,044.00 164,310,044.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五.33 315,273,506.52 303,375,712.52
非流动负债合计 4,864,219,253.65 4,498,286,660.35
负债合计 10,936,511,975.64 9,251,028,039.59
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五.34 435,390,027.00 435,390,027.00
资本公积 五.35 1,853,999,376.16 1,862,859,223.26
减：库存股
专项储备 五.36 11,394,966.93 9,606,745.46
25
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
盈余公积 五.37 158,952,277.01 158,952,277.01
一般风险准备
未分配利润 五.38 910,956,545.82 960,695,308.89
外币报表折算差额 -345,929.32 -437,854.07
归属于母公司所有者
3,370,347,263.60 3,427,065,727.55
权益合计
少数股东权益 888,576,158.32 1,122,935,746.35
所有者权益合计 4,258,923,421.92 4,550,001,473.90
负债和所有者权益
15,195,435,397.56 13,801,029,513.49
总计
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 760,047,800.49 1,452,606,237.63
交易性金融资产
应收票据 62,957,806.25 55,447,097.64
应收账款 六.1 280,860,258.97 207,683,458.49
预付款项 17,854,628.30 264,816,127.94
应收利息
应收股利
其他应收款 六.2 1,655,290,306.15 1,371,528,848.18
存货 140,255,471.60 186,030,186.05
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,917,266,271.76 3,538,111,955.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.3 3,214,592,481.92 2,244,718,965.68
投资性房地产
固定资产 1,777,645,582.85 1,399,620,980.05
在建工程 568,108,359.63 50,506,832.60
工程物资 6,344,370.92 383,217.57
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 146,427,954.32 55,645,798.06
开发支出
26
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 448,387.01
递延所得税资产 7,561,737.85 5,957,695.85
其他非流动资产 40,000,000.00 24,000,000.00
非流动资产合计 5,761,128,874.50 3,780,833,489.81
资产总计 8,678,395,146.26 7,318,945,445.74
流动负债：
短期借款 1,721,580,321.58 1,179,138,972.50
交易性金融负债
应付票据 231,850,000.00 85,000,000.00
应付账款 242,705,227.13 167,721,274.21
预收款项 57,983,016.05 8,668,403.08
应付职工薪酬 17,869,258.33 30,011,205.42
应交税费 9,271,482.02 8,010,393.88
应付利息 21,082,777.80 49,398,333.34
应付股利 1,685,999.90 1,685,999.90
其他应付款 279,334,611.84 417,124,325.92
一年内到期的非流动
643,020,000.00 494,840,617.17
负债
其他流动负债 208,665,444.44 204,099,222.22
流动负债合计 3,435,048,139.09 2,645,698,747.64
非流动负债：
长期借款 1,280,820,617.17 802,000,000.00
应付债券 793,058,472.24 791,762,916.68
长期应付款 21,253,077.00
专项应付款 37,160,044.00 6,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,395,000.05 2,900,000.00
非流动负债合计 2,146,687,210.46 1,602,962,916.68
负债合计 5,581,735,349.55 4,248,661,664.32
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 435,390,027.00 435,390,027.00
资本公积 1,825,028,098.07 1,814,884,136.15
减：库存股
专项储备 6,209,958.79 1,135,615.71
盈余公积 158,097,796.20 158,097,796.20
一般风险准备
未分配利润 671,933,916.65 660,776,206.36
所有者权益（或股东权益）
3,096,659,796.71 3,070,283,781.42
合计
负债和所有者权益
8,678,395,146.26 7,318,945,445.74
（或股东权益）总计
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
27
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,666,740,841.83 4,695,149,133.60
其中：营业收入 五.39 5,666,740,841.83 4,695,149,133.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,622,720,506.89 4,501,346,883.91
其中：营业成本 五.39 5,104,232,598.84 4,095,710,432.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.40 55,570,337.22 43,054,037.73
销售费用 五.41 85,349,037.88 63,830,253.11
管理费用 五.42 109,669,406.25 105,828,366.43
财务费用 五.43 238,952,169.82 156,709,323.95
资产减值损失 五.44 28,946,956.88 36,214,469.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
五.45 61,765,313.29 3,155,738.34
列）
其中：对联营企业和合营企
58,655,705.95 4,042,707.47
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,785,648.23 196,957,988.03
加：营业外收入 五.46 9,412,132.17 7,469,674.62
减：营业外支出 五.47 2,936,726.94 12,602,505.47
其中：非流动资产处置损失 1,222,261.83 1,178,560.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号
112,261,053.46 191,825,157.18
填列）
减：所得税费用 五.48 24,561,162.90 42,280,939.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,699,890.56 149,544,218.18
归属于母公司所有者的净利润 80,878,245.03 159,119,696.31
少数股东损益 6,821,645.53 -9,575,478.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五.49 0.19 0.44
28
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）稀释每股收益 五.49 0.19 0.44
七、其他综合收益 五.50 97,792.06 -91,250.43
八、综合收益总额 87,797,682.62 149,452,967.75
归属于母公司所有者的综合收益
80,970,169.78 159,070,664.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,827,512.84 -9,617,696.84
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六.4 1,137,581,076.69 1,494,798,798.71
减：营业成本 六.4 860,798,767.96 1,179,748,882.45
营业税金及附加 28,185,467.01 13,260,473.49
销售费用 57,449,223.01 41,677,754.23
管理费用 53,686,656.62 68,470,115.19
财务费用 120,990,757.90 83,045,896.44
资产减值损失 4,927,102.33 17,137,928.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
六.5 136,098,585.45 113,061,182.38
填列）
其中：对联营企业和合营
619,698.69 -5,232,835.23
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 147,641,687.31 204,518,931.21
加：营业外收入 2,114,769.34 3,052,288.89
减：营业外支出 2,884,399.50 7,134,536.37
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
146,872,057.15 200,436,683.73
填列）
减：所得税费用 5,097,338.76 11,791,467.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,774,718.39 188,645,216.03
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 141,774,718.39 188,645,216.03
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
29
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
5,299,244,583.63 4,925,917,920.60
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 6,305,664.33 1,797,372.77
收到其他与经营活动
五.51 14,519,326.04 12,602,437.93
有关的现金
经营活动现金流入
5,320,069,574.00 4,940,317,731.30
小计
购买商品、接受劳务
4,381,358,934.02 4,206,047,954.83
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
183,046,657.72 147,657,377.01
工支付的现金
支付的各项税费 368,466,959.00 276,909,335.91
30
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
支付其他与经营活动
五.52 161,078,414.13 139,511,960.50
有关的现金
经营活动现金流出
5,093,950,964.87 4,770,126,628.25
小计
经营活动产生的
226,118,609.13 170,191,103.05
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 570,968.46 4,021,393.26
取得投资收益收到的
61,145,419.00 320,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 9,333.46 297,076.71
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
五.53 58,735,364.42 130,679,400.00
有关的现金
投资活动现金流入
120,461,085.34 135,317,869.97
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,458,368,692.62 1,329,257,819.40
的现金
投资支付的现金 80,488,750.00 37,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
330,488,907.51
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
五.54 789,223,190.00
有关的现金
投资活动现金流出
2,328,080,632.62 1,697,546,726.91
小计
投资活动产生的
-2,207,619,547.28 -1,562,228,856.94
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 6,650,000.00 47,040,000.00
其中：子公司吸收少
6,650,000.00 47,040,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,133,554,367.78 2,586,915,903.30
发行债券收到的现金 789,400,000.00
收到其他与筹资活动
五.55 150,905,095.00 12,048,055.00
有关的现金
筹资活动现金流入
3,291,109,462.78 3,435,403,958.30
小计
偿还债务支付的现金 1,806,077,905.41 1,492,964,118.51
分配股利、利润或偿 389,784,829.60 222,862,529.03
31
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
968,945.47
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
2,195,862,735.01 1,715,826,647.54
小计
筹资活动产生的
1,095,246,727.77 1,719,577,310.76
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-148,762.18 -99,392.33
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-886,402,972.56 327,440,164.54
增加额
加：期初现金及现金
1,705,499,961.91 423,961,871.11
等价物余额
六、期末现金及现金等价
819,096,989.35 751,402,035.65
物余额
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
981,972,266.10 1,747,571,105.80
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
2,167,028.91 4,436,438.83
有关的现金
经营活动现金流入
984,139,295.01 1,752,007,544.63
小计
购买商品、接受劳务
487,644,959.84 1,169,830,297.71
支付的现金
支付给职工以及为职
83,156,737.69 83,984,777.72
工支付的现金
支付的各项税费 150,058,204.05 104,189,735.71
支付其他与经营活动
54,423,126.30 75,988,537.09
有关的现金
经营活动现金流出
775,283,027.88 1,433,993,348.23
小计
经营活动产生的
208,856,267.13 318,014,196.40
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
32
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
收回投资收到的现金 570,968.46 2,548,880.00
取得投资收益收到的
30,506,863.55 118,320,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
42,759,488.49 10,690,738.08
有关的现金
投资活动现金流入
73,837,320.50 131,559,618.08
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 271,546,556.76 59,356,213.63
的现金
投资支付的现金 844,090,000.00
取得子公司及其他营
518,506,777.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
1,090,752,219.18 485,855,171.22
有关的现金
投资活动现金流出
2,206,388,775.94 1,063,718,161.85
小计
投资活动产生的
-2,132,551,455.44 -932,158,543.77
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,827,146,237.53 1,088,118,834.10
发行债券收到的现金 789,400,000.00
收到其他与筹资活动
930,000.00 2,048,055.00
有关的现金
筹资活动现金流入
1,828,076,237.53 1,879,566,889.10
小计
偿还债务支付的现金 917,704,888.45 1,092,918,834.10
分配股利、利润或偿
272,689,597.91 82,297,102.14
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
1,190,394,486.36 1,175,215,936.24
小计
筹资活动产生的
637,681,751.17 704,350,952.86
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-1,286,013,437.14 90,206,605.49
增加额
33
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
加：期初现金及现金
1,452,606,237.63 252,420,495.09
等价物余额
六、期末现金及现金等价
166,592,800.49 342,627,100.58
物余额
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
34
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 险
股
准
备
一、上年年
435,390,027.00 1,862,859,223.26 9,606,745.46 158,952,277.01 960,695,308.89 -437,854.07 1,122,935,746.35 4,550,001,473.90
末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
435,390,027.00 1,862,859,223.26 9,606,745.46 158,952,277.01 960,695,308.89 -437,854.07 1,122,935,746.35 4,550,001,473.90
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 -8,859,847.10 1,788,221.47 -49,738,763.07 91,924.75 -234,359,588.03 -291,078,051.98
“－”号填
列）
（一）净利
80,878,245.03 6,821,645.53 87,699,890.56
润
（二）其他
91,924.75 5,867.31 97,792.06
综合收益
上述（一）
和（二）小 80,878,245.03 91,924.75 6,827,512.84 87,797,682.62
计
35
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）所有
者投入和 -8,859,847.10 -240,319,477.93 -249,179,325.03
减少资本
1．所有者
-14,989,847.10 10,540,063.31 -4,449,783.79
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 6,130,000.00 -250,859,541.24 -244,729,541.24
（四）利润
-130,617,008.10 -968,945.47 -131,585,953.57
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -130,617,008.10 -968,945.47 -131,585,953.57
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
36
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（六）专项
1,788,221.47 101,322.53 1,889,544.00
储备
1．本期提
12,381,898.25 3,062,169.76 15,444,068.01
取
2．本期使
10,593,676.78 2,960,847.23 13,554,524.01
用
（七）其他
四、本期期
435,390,027.00 1,853,999,376.16 11,394,966.93 158,952,277.01 910,956,545.82 -345,929.32 888,576,158.32 4,258,923,421.92
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 险
股
准
备
一、上年年末
365,480,027.00 624,752,068.26 11,149,753.51 139,249,674.04 758,911,122.06 -383,629.50 610,118,603.11 2,509,277,618.48
余额
加
：会计政策变
更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
365,480,027.00 624,752,068.26 11,149,753.51 139,249,674.04 758,911,122.06 -383,629.50 610,118,603.11 2,509,277,618.48
余额
三、本期增减
变动金额（减
7,148,055.00 1,889,196.60 159,119,696.31 -49,031.72 207,804,039.99 375,911,956.18
少以“－”号
填列）
37
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）净利润 159,119,696.31 -9,575,478.13 149,544,218.18
（二）其他综
-49,031.72 -42,218.71 -91,250.43
合收益
上述（一）和
159,119,696.31 -49,031.72 -9,617,696.84 149,452,967.75
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 7,148,055.00 217,311,080.28 224,459,135.28
资本
1．所有者投
212,411,080.28 212,411,080.28
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 7,148,055.00 4,900,000.00 12,048,055.00
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
38
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储
1,889,196.60 110,656.55 1,999,853.15
备
1．本期提取 10,160,538.45 1,651,328.53 11,811,866.98
2．本期使用 8,271,341.85 1,540,671.98 9,812,013.83
（七）其他
四、本期期末
365,480,027.00 631,900,123.26 13,038,950.11 139,249,674.04 918,030,818.37 -432,661.22 817,922,643.10 2,885,189,574.66
余额
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上年年末余额 435,390,027.00 1,814,884,136.15 1,135,615.71 158,097,796.20 660,776,206.36 3,070,283,781.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 435,390,027.00 1,814,884,136.15 1,135,615.71 158,097,796.20 660,776,206.36 3,070,283,781.42
三、本期增减变动金额（减少以
10,143,961.92 5,074,343.08 11,157,710.29 26,376,015.29
“－”号填列）
（一）净利润 141,774,718.39 141,774,718.39
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 141,774,718.39 141,774,718.39
（三）所有者投入和减少资本 10,143,961.92 10,143,961.92
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 10,143,961.92 10,143,961.92
（四）利润分配 -130,617,008.10 -130,617,008.10
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
39
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配 -130,617,008.10 -130,617,008.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 5,074,343.08 5,074,343.08
1．本期提取 7,172,565.79 7,172,565.79
2．本期使用 2,098,222.71 2,098,222.71
（七）其他
四、本期期末余额 435,390,027.00 1,825,028,098.07 6,209,958.79 158,097,796.20 671,933,916.65 3,096,659,796.71
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 准备
一、上年年末余额 365,480,027.00 589,561,981.15 3,234,211.49 138,395,193.23 551,931,554.74 1,648,602,967.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 365,480,027.00 589,561,981.15 3,234,211.49 138,395,193.23 551,931,554.74 1,648,602,967.61
三、本期增减变动金额（减少以
2,048,055.00 -258,360.77 188,645,216.03 190,434,910.26
“－”号填列）
（一）净利润 188,645,216.03 188,645,216.03
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 188,645,216.03 188,645,216.03
（三）所有者投入和减少资本 2,048,055.00 2,048,055.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 2,048,055.00 2,048,055.00
（四）利润分配
40
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -258,360.77 -258,360.77
1．本期提取 1,329,565.32 1,329,565.32
2．本期使用 1,587,926.09 1,587,926.09
（七）其他
四、本期期末余额 365,480,027.00 591,610,036.15 2,975,850.72 138,395,193.23 740,576,770.77 1,839,037,877.87
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：胡坤裔 会计机构负责人：王琛
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
财 务 报 表 附 注
一、公司基本情况
湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体
改[1996]443 号文批准，1996 年 12 月 31 日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖
北兴发化工集团股份有限公司”。公司是 1994 年 6 月 8 日经湖北省体改委鄂改生[1994]95 号文
批准，由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司（现兴山县水电专业公司）、
湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 5 月 10
日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通
股 4000 万股（每股面值 1 元）。1999 年 6 月 16 日经上海证券交易所上证上字[1999]34 号文批
准，公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“兴发集团”，股票代码：“600141”。
发行后公司股本为 16000 万股，2006 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]173 号文
核准，采取非公开发行股票人民币普通股 5000 万股，发行后公司股本为 21000 万股，注册资本
为 21000 万元。2008 年 5 月资本公积转增股本 4200 万元，变更后的注册资本为 25200 万元。
2009 年 5 月资本公积转增股本 5040 万元，变更后的注册资本为 30240 万元。2009 年 8 月经 2009
年第二次临时股东大会审议通过非公开发行股票事项，2010 年 4 月经中国证券监督管理委员会
证监许可[2010]388 号文件核准，采取非公开发行股票方式发行人民币普通股 15,408,719 股，
发行后公司股本为 317,808,719 股，注册资本为 317,808,719 元。2010 年 7 月根据 2009 年度
股东大会决议，向全体股东每 10 股转增 1.5 股，资本公积转增股本 47,671,308.00 元，2012
年 12 月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]1423 号文核准，采取非公开发行股票人
民币普通股 6991 万股，发行后公司股本为 435,390,027 股，注册资本为 435,390,027 元。营业
执照注册号 420000000007536。
公司的经营范围：
磷化工系列产品、化工原料及化工产品生产、销售、进出口；磷矿石的开采、销售；化学肥
料（含复混肥料）的生产、销售；承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务；水力发电、
供电；汽车货运、汽车配件销售；机电设备安装；房屋租赁；物业管理服务；技术咨询服务；
食品添加剂及饲料添加剂生产及销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
15
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（三）会计期间
自公历 1月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币
以人民币为记帐本位币。
（五）企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资
成本与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价
(或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照确定的企业合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
（六）合并会计报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括公司及公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财
务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状
况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在公司最终控制方对其开始实施控制时纳入公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以
及前期比较报表进行相应调整。公司在编制合并财务报表时，自公司最终控制方对被合并子公
司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入公司合并资产负债表，
被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将
16
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司可
辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与公司不一致时，合并时已按照公司的会计期间或
会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内
部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损
失的，则全额确认该损失。
（七）记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动
记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生工具等以公允价值计量；采购
时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等以购买价款的现值计量。
（八）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法
公司发生的外币经济业务，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。在资产负债
表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除以下情形外，均计入当期损益：
1、符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额予以资本化计入相关资产的成本；
2、为了特定外币汇兑风险进行套期而签订的交易合同所产生的汇兑差额采用套期会计处
理；
3、对实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，
作为外币报表折算差额列示，在处置境外经营的当期转出计入损益。
外币非货币性项目，以历史成本计量的仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当
期损益或股东权益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：所有资产、负债类项目按资产负
债表日的即期汇率折算；除"未分配利润"项目外的所有者权益按发生时的即期汇率折算；
利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易日即期汇率的近似汇率折算；年初未
分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算
差额单独列示。
购买境外经营所产生的商誉以及购买日对境外经营的资产、负债进行的公允价值调整，视
17
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
作境外经营的资产及负债，按资产负债表日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将境外经营的资产负债表中所有者权益项目列示的，与该境外经营相关
的外币财务报表折算差额，按处置的比例自所有者权益项目转出计入处置当期损益。
现金流量表按交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币，汇率变动对现金及现金等价物的
影响，作为调节项目，在现金流量表中以"汇率变动对现金及现金等价物的影响"单独列示。
年初数和上年实际数按照上年会计报表折算后的数额列示。
（九）现金等价物的确定标准
列示于现金流量表的现金是指库存现金及使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于
支付的银行存款及其他货币资金,现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。
（十）金融工具的确认和计量
1、金融资产和金融负债的分类
按投资目的和经济实质对金融工具划分为以下五类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
(2) 持有至到期投资；
(3) 贷款和应收款项；
(4) 可供出售金融资产；
(5) 其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融
资产或金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放
的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资
收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
(2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利
息收入，计入投资收益。
(3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际
利率法，按摊余成本进行后续计量。
(4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有
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期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公
允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
(5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进
行后续计量。
4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据
表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
（1）应收款项
对于单项金额重大的应收款项（应收账款单笔金额1000万以上，其他应收款单笔金额100
万以上以及纳入合并范围内的关联方），应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
单项金额不重大的应收款项，有客观证据表明可收回性与以信用期账龄作为风险特征组成
类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账的
应收款项。应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
对未单独进行减值测试的应收款项以及单独进行减值测试但未发生减值的应收款项（不含
已纳入合并范围内的关联方），按信用期账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的
一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应
计提的坏账准备。1年以内的应收款项按应收账款和其它应收款期末余额的5%计提坏账准备；1
—2年的按10%计提坏账准备；2—3年的按20%计提坏账准备；3—4年的按40%计提坏账准备；4
年以上的按100%计提坏账准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
（2）持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证
据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金
融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可
供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（十一）存货的确认和计量
1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2、存货计价方法：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物购进采用实际成本计算，原
材料、库存商品发出采用加权平均法结转其成本；低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销
法。
3、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存
货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去完工时估计要发生的成本、销售费用、相关税费后的金
额确定；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础；公司持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础。
4、存货盘存制度采用永续盘存制。
（十二）长期股权投资的确认和计量
1、长期股权投资的初始计量：
(1) 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号—— 企业合
并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号——非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—
—债务重组》确定。
2、长期股权投资的核算
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资
单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
3、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
（1）长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准
备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
（2）长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。
（十三）投资性房地产的确认和计量
1、初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
(1) 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支
出。
(2) 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成。
(3) 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
3、折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进
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行摊销。
4、减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面
价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一
经计提，不予转回。
（十四）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2、固定资产按实际成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企
业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企
业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。
3、固定资产的折旧方法
公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，
分类别确定折旧如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%)
房屋及建筑物 15—50年 5 1.90—6.33
机器设备 10—20年 5 4.75—9.50
运输工具 5—10年 5 9.5—19
其 他 5—10年 5 9.5—19
但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产
原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
4、固定资产减值准备的确认标准和计提方法
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金
额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准
备。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，
已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有
使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。
固定资产减值准备一经计提，不予转回。
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（十五）在建工程的确认和计量
1、在建工程的计价
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本
结转固定资产。工程完工达到预定可使用状态前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本
化条件的借款费用支出计入工程造价；其后发生的有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程减值准备
年末公司对单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准
备。在建工程减值准备一经计提，不予转回。
存在下列情形的在建工程按单项计提减值准备：
(1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
(3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十六）无形资产计价及摊销方法
1、无形资产的计价： 无形资产按其成本作为入帐价值。内部研究开发项目研究阶段的支
出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认
为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用年限、合同规定的
受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销，按其受益对象分别计入相关资产成本
和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，当存在以
下减值迹象时估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
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（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
无形资产减值准备一经计提，不予转回。
（十七）长期待摊费用
长期待摊费用主要包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式租入的固定资产改
良支出等。
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
（十八）借款费用的确认与计量
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资
产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可
销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列
方法确定：
(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十九）职工薪酬
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职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工
工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。公司根据职工为其提供服务的会计
期间，按职工提供服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益：
（1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
（二十）预计负债
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，应当确认为预计负债，待执行合同
变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在资产负债表日，
有确凿证据表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面
的价值进行调整。
（二十一）股份支付及权益工具
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
3. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
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关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权
情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用
和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益
工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的
方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期
内确认的金额。
（二十二）收入确认原则
1、销售商品在满足以下条件时确认收入实现：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施有效
控制；
(3) 与交易相关的经济利益很可能流入企业；
(4) 收入的金额能够可靠地计量；
(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
出口销售商品时，货物在装运港越过船舷以后，风险即告转移。
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2、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
3、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三）政府补助
1、确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
(1) 企业能够满足政府补助所附条件；
(2) 企业能够收到政府补助。
2、计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均
分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
(1) 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间，计入当期损益。
(2) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十四）递延所得税资产及负债的确认依据
1、递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算应纳税所得额时的
计税基础的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税款采用资产负债表债务法核算。一般
情况下，所有的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产只在估
计未来应纳税所得额可以抵销暂时性差异的限额内予以确认。如果暂时性差异是由商誉的初始
确认或由一项既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产和负债的初始确认
产生，则不确认相应的递延所得税资产及负债。
2、公司对子公司及合营企业、联营企业的长期股权投资产生的应纳税暂时性差异确认相
应的递延所得税负债，但如果本公司能够控制该暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回时，则不确认相应的递延所得税负债。除非很可能获得足够的应纳
税所得额抵减暂时性差异，且这些暂时性差异在可预见的未来很可能转回时，才确认本公司对
子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来不再很可能获得足
够的应纳税所得额以转回部分或全部递延所得税资产，对不能转回的部分扣减递延所得税资产
的账面价值。期后如果估计很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
4、递延所得税按资产负债表日预期收回相关资产或清偿负债当期已执行或实质上已执行
的适用所得税率计算。递延所得税资产和递延所得税负债的计量，采用与预期收回资产或清偿
负债的方式相一致的税率和计税基础。
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(二十五)会计政策和会计估计变更说明
无
三、税项
1、增值税销项税率：增值税应纳税产品销项税率 6%,13%,17%，附加的城建税依实际缴纳
的流转税计征 1%—7%，教育费附加依据实际缴纳的流转税计征 3%，地方教育附加费依据实际缴
纳的流转税计征 2%。从 2013 年 1 月 1 日起，磷矿石资源税实行从价计征，税率为 10%。
2、所得税
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的《关于湖北省 2008 年第二、三批高新技术
企业备案申请的回复》（国科火字【2009】059 号）文件，公司被认定为高新技术企业。2012
年 2 月经全国高新技术企业认定管理工作领导小组复审通过，已取得高新技术企业证书，编号
为 GR201142000331，发证时间为 2011 年 10 月 28 日，有效期 3 年。公司 2013 年所得税税率按
１５％征收,其他国内子公司按 25%的所得税税率征收。
3、营业税
营业税税率 3%—5%，按应纳税营业所得为计税依据。
4、 其它税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
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四、控股子公司
（一）、子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
少数股 从母公司所有者权
实质上构 东权益 益冲减子公司少数
注册资 期末实际 成对子公 表决权 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司全 子公司 业务 持股比
注册地 本（万 经营范围 出资额 司净投资 比例 合并 少数股东权益 冲减少 损超过少数股东在
称 类型 性质 例（%）
元） (万元) 的其他项 (%) 报表 数股东 该子公司期初所有
目余额 损益的 者权益中享有的份
金额 额后的余额
兴山县兴
兴山县南阳
营矿产有 全资 采掘业 500 矿石开采、加工、销售 500 100 100 是
镇云盘村
限公司
宜昌楚磷 宜昌市猇亭
精细磷酸盐产品的生
化工有限 全资 区长江路 29 化工 6000 6500 100 100 是
产销售
公司 号
兴山巨安 硐室爆破、岩土爆破、
兴山县古夫
爆破工程 全资 施工 100 民爆物品的使用和储 100 100 100 是
镇
有限公司 存
湖北兴发
化工进出 宜昌市解放
全资 贸易 5000 进出口业务 5000 100 100 是
口有限公 路 52 号
司
广西壮族自
柳城县兴 全资子公 无机盐化工产品、日用
治区柳州市
发经贸有 司的子公 贸易 300 化工产品、医药中间 359.6 100 100 是
柳城县六塘
限公司 司 体、金属制品销售
镇工业区
广西兴发 生产销售三聚磷酸钠、
柳城县六塘
化工有限 全资 化工 5000 工业磷酸、食品添加剂 5034 100 100 是
工业区
公司 磷酸
磷化工产品及原辅材
宜昌市兴 料质量检测；精细化工
宜昌市猇亭 检测服
磷科技有 全资 5000 产品生产、销售；房屋 5000 100 100 是
区长江村 务
限公司 租赁
宜昌兴发 宜昌开发区 自营及代理化工产品
全资 贸易 5000 5000 100 100 是
贸易有限 发展大道 28 和相关技术的进出口
29
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
公司 号 业务
湖北兴福 宜昌市猇亭
电子材料 控股 区长江路 化工 13800 化工产品的生产、销售 12550 90.94 90.94 是 14,122,484.41
有限公司 29-6
宜都兴发 磷肥、磷复肥、磷酸及
宜都市枝城
化工有限 全资 化工 131209 其他精细化工产品生 133579 100 100 是
镇三板户村
公司 产及销售
兴发闻达
180 雷
巴西有限 控股 巴西圣保罗 贸易 346.8 51 51 是 45,190.05
亚尔
公司
兴发美国 美国弗吉尼
全资 贸易 30 美元 197.21 100 100 是
公司 亚
兴山县瑞
泰矿山技
矿山地质工程设计与
术咨询服 全资 兴山县 服务 300 300 100 100 是
咨询
务有限公
司
襄阳兴发 全资子公 南漳县城关
化工原料及化工产品
化工有限 司的子公 镇便河南路 化工 20000 6120 51 51 是 58,724,597.99
的生产、销售
公司 司 1-4 号
贵州兴发
贵州省福泉 二甲基亚砜及相关产
化工有限 控股 化工 8000 4080 51 51 是 38,795,019.91
市马长坪 品的生产、销售
公司
新疆兴发
阿克苏市浙 化工产品的生产及销
化工有限 全资 化工 10000 10000 100 100 是
江产业园 售
公司
兴发香港
100 港
进出口有 全资 香港 贸易 81.67 100 100 是
币
限公司
广东粤兴
广州市天河 化工产品、矿产品的销
发进出口 全资 贸易 5000 5000 100 100 是
区 售
有限公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
益冲减子公司少数
实质上构 少数股东权益
子公 期末实际 股东分担的本期亏
业务 注册资本 成对子公 持股比 表决权比 是否合并 少数股 中用于冲减少
子公司全称 司类 注册地 经营范围 出资额 损超过少数股东在
性质 （万元） 司净投资 例（%） 例(%) 报表 东权益 数股东损益的
型 (万元) 该子公司期初所有
余额 金额
者权益中享有的份
额后的余额
30
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
保康楚烽化 磷矿石开采、加工、
保康县城关
工有限责任 全资 化工 16500 销售；磷化工产品生 26696.62 100 100 是
镇西北路
公司 产销售
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益冲减子公司少数
子公 成对子公 持股 表决权 权益中用 股东分担的本期亏
业务性 注册资本 期末实际 是否合
子公司全称 司类 注册地 经营范围 司净投资 比例 比例 少数股东权益 于冲减少 损超过少数股东在
质 （万元） 出资额 并报表
型 的其他项 （%） (%) 数股东损 该子公司期初所有
目余额 益的金额 者权益中享有的份
额后的余额
神农架武山
神农架 磷矿石开采及销售；
矿业有限责 控股 采掘业 5000 3504.29 70 70 是 21,575,936.86
新华乡 磷化工产品生产销售
任公司
兴山县峡口
兴山县
港有限责任 全资 服务 8000 港口装卸、运输业务 8802.48 100 100 是
峡口镇
公司
安宁盛世达
云南省 精细磷酸盐产品的生
化工有限公 控股 化工 500 350 70 70 是 3,688,859.15
安宁市 产销售
司
全资
子公 过磷酸钙、复合肥、
保康庄园肥 司的 保康县 复混肥、磷矿粉生产
化工 1300 910 70 70 是 1,336,147.60
业有限公司 控股 城关镇 销售、硫铁况开采、
子公 销售；硫酸生产；
司
江都市
扬州瑞阳化
吴桥镇 工业磷酸、食品级磷
工有限责任 全资 化工 5000 4677.78 100 100 是
工业园 酸生产、销售
公司
区
兴山县红星 兴山县
磷矿加工、销售及其
矿业有限责 全资 榛子乡 采掘业 3000 3623 100 100 是
他矿产品销售
任公司 石柱村
磷肥、复合肥、饲钙、
全资 氮肥、磷铵、矿粉、
宜昌市
宜昌禾友化 子公 水泥制品、机械设备、
西陵区
工有限责任 司的 化工 475 塑料制品、精细化工 645.69 100 100 是
和平路
公司 子公 产品制造、销售；硫
20 号
司 酸、氟硅酸钠制造、
销售
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兴山安捷电 古夫镇
检测服 输电线路及电气设备
气检测有限 全资 古洞口 50 50 100 100 是
务 检测
公司 村
控股
湖北兴瑞化 宜昌市 化工产品的生产、销
子公 化工 60000 30,103.31 50 75 是 321,768,300.88
工有限公司 猇亭 售
司
控股
宜昌古老背 子公
宜昌市
港务有限公 司的 服务 5911.56 货物装卸、仓储 5000 85.48 85.48 是 11,080,127.08
猇亭
司 子公
司
湖北宜昌磷
工业原材料、化工产
化工业集团 全资 宜昌市 化工 10888.29 33,198 100 100 是
品的制造、销售
有限公司
全资
子公
宜昌枫叶化 司的
宜昌市 化工 79800 磷矿石加工销售 40,698 51 51 是 417,439,494.39
工有限公司 控股
子公
司
注：根据公司七届六次董事会决议，2013年上半年公司完成了对兴山县兴盛矿产有限公司和兴山县树空坪矿业有限公司两全资子公司的整体吸
收合并，并注销了两子公司的法人资格。
2、合并范围发生变更的说明
无
3、本期新纳入合并范围的公司和本期不再纳入合并范围的公司
（1）本期新纳入合并范围的公司
名称 期末净资产 本期净利润
无
（2）本期不再纳入合并范围的公司
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
无
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3、本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
兴发闻达巴西有限公司折算汇率采用 1 雷亚尔兑换 3.0108 元人民币，兴发香港进出口有限公司和兴发美国有限公司折算汇率采用 1 美元兑换
6.1787 元人民币。
33
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
五、合并财务主要项目注释（以下除特别注释外货币单位均以人民币元表示）
1.货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现 金 4,430.69 6,103.08
银行存款 819,092,568.66 1,705,493,858.83
其中：人民币存款 812,215,783.31 1,652,407,743.30
美元存款 1,112,502.48 6.1787 6,873,819.07 8,353,555.40 6.2855 52,506,272.46
欧元 24.41 8.0536 196.59 3.54 8.3176 29.44
雷亚尔 919.92 3.0108 2,769.70 191,984.91 3.0201 579,813.63
其他货币资金 789,223,190.00 18,000,000.00
合 计 1,608,320,189.35 1,723,499,961.91
注：期末其他货币资金为票据保证金和定期存款。
2．应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 500,423,211.88 374,907,470.36
合 计 500,423,211.88 374,907,470.36
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据前五名：
出票单位 出票日期 到期日 金额
第一名 2013/6/21 2013/12/21 10,000,000.00
第二名 2013/5/16 2013/11/16 10,000,000.00
第三名 2013/5/22 2013/11/22 9,409,400.00
第四名 2013/5/31 2013/11/30 9,000,000.00
第五名 2013/1/17 2013/7/17 7,965,000.00
应收票据期末余额较期初余额增加 125,515,741.52 元，主要由于公司营业收入规模增长较快
所致。
3.应收账款
（1）按类别列示明细情况
期末数：
期末数
种类
账面余额 坏账准备
34
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法组合 822,882,904.78 100.00 44,703,301.71 5.43
组合小计 822,882,904.78 100.00 44,703,301.71 5.43
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 822,882,904.78 100.00 44,703,301.71 5.43
期初数：
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分析法组合 434,889,315.93 100 23,010,589.73 5.29
组合小计 434,889,315.93 100 23,010,589.73 5.29
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 434,889,315.93 100 23,010,589.73 5.29
应收账款期末余额较期初余额增加 366,300,876.87 元,主要是由于公司营业收入规模增长较快
所致。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账面余额 账面余额 坏账准备
账龄
比例 坏账准备 比例
金额 金额
% %
1 年以内 775,716,541.76 94.27 38,785,827.09 433,549,162.09 99.69 21,677,458.11
1-2 年 45,826,209.18 5.57 4,582,620.92 267.80 26.78
2-3 年 267.80 53.56 8,476.50 1,695.30
35
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3-4 年 8,476.50 3,390.60
4 年以上 1,331,409.54 0.16 1,331,409.54 1,331,409.54 0.31 1,331,409.54
合 计 822,882,904.78 100.00 44,703,301.71 434,889,315.93 100.00 23,010,589.73
（3）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
第一名 非关联方 25,921,070.56 一年以内 3.15
第二名 非关联方 19,280,248.48 一年以内 2.34
第三名 非关联方 18,947,500.00 一年以内 2.30
第四名 非关联方 17,585,111.85 一年以内 2.14
第五名 非关联方 16,672,814.57 一年以内 2.03
合 计 98,406,745.46 11.96
（5）应收关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例（％）
宜昌金信化工有限公司 联营公司 245,009.21 0.03
三福明（上海）贸易有限公
联营公司 1,474,965.00 0.18
司
葛洲坝兴山水泥有限公司 母公司的联营企业 1,106,208.88 0.13
湖北泰盛化工有限公司 联营公司 10,623,117.18 1.29
重要子公司的少数
江西金帆达生化有限公司 股东之子公司
3,782,085.00 0.46
合 计 17,231,385.27 2.09
4.预付账款
36
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 225,322,443.54 97.20 351,633,932.43 99.95
1-2 年 6,309,912.78 2.72 62,974.04 0.02
2-3 年 62,974.04 0.03 2,150.18
3 年以上 122,671.14 0.05 120,520.96 0.03
合 计 231,818,001.50 100.00 351,819,577.61 100.00
注：（1）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款；
（2）预付账款前五名情况：
名称 与本公司关系 金 额 时间 比例% 未结算原因
第一名 非关联方 19,511,845.00 一年以内 8.42 结算中
第二名 非关联方 14,997,400.00 一年以内 6.47 结算中
第三名 非关联方 11,278,800.00 一年以内 4.87 结算中
第四名 非关联方 11,217,270.62 一年以内 4.84 结算中
第五名 非关联方 9,779,405.50 一年以内 4.22 结算中
合 计 66,784,721.12 28.81
预付账款减少主要是因期初预付兴山县水电专业公司购买其持有的宜都兴发化工有限公司 49%
股权款 26,870 万元，本期股权变更手续办理完毕。
5.其他应收款
（1）按类别列示明细情况
期末数：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
账龄分析法组合 156,549,252.83 99.50 17,167,506.96 10.97
组合小计 156,549,252.83 99.50 17,167,506.96 10.97
单项金额虽不重大但单项计
792,746.30 0.50 792746.3 100
提坏账准备的其他应收款
合计 157,341,999.13 100.0 17,960,253.26 11.41
37
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期初数：
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
账龄分析法组合 129,146,792.83 99.39 11,689,408.81 9.05
组合小计 129,146,792.83 99.39 11,689,408.81 9.05
单项金额虽不重大但单项计
792,746.30 0.61 792,746.30 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 129,939,539.13 100.00 12,482,155.11 9.61
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
% %
1 年以内 126,560,179.84 60.89 4,765,873.74 96,171,564.60 74.47 4,808,578.26
1-2 年 2,013,844.76 21.24 3,325,654.99 28,454,965.12 22.03 2,845,496.51
2-3 年 23,454,965.12 14.98 4,690,993.02 225,463.17 0.17 45,092.64
3-4 年 225,463.17 0.14 90,185.27 507,597.56 0.39 203,039.02
4 年以上 4,294,799.94 2.74 4,294,799.94 3,787,202.38 2.94 3,787,202.38
合 计 156,549,252.83 100.00 17,167,506.96 129,146,792.83 100 11,689,408.81
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
（4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比 计提理由
例
巴西阿格布拉斯特 621,985.42 621,985.42 100% 追债公司追偿后仍
无法收回
巴西GMA公司 170,760.88 170,760.88 100% 追债公司追偿后仍
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无法收回
合计 792,746.30 792,746.30
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例（％）
第一名 非关联方 22,317,053.40 一年以内 14.18
第二名 非关联方 20,000,000.00 2-3 年 12.71
第三名 非关联方 11,242,705.10 一年以内 7.15
第四名 非关联方 10,374,330.00 一年以内 6.59
第五名 非关联方 8,000,000.00 一年以内 5.08
合 计 71,934,088.50 45.71
（6）应收关联方情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比例（％）
湖北富兴化工有限公司 联营企业 196,521.01 0.12
湖北泰盛化工有限公司 联营企业 90,642.29 0.06
合 计 287,163.30 0.18
6.存货
(1)存货分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 247,602,498.06 249,339.16 247,353,158.90 399,089,712.34 249,339.16 398,840,373.18
库存商品 647,954,367.88 2,950,726.67 645,003,641.21 490,117,182.22 11,019,202.40 479,097,979.82
发出商品 - -
包装物及
低值易耗 446,831.94 446,831.94 1,600,232.47 1,600,232.47
品
周转材料 7,108,867.13 568,684.50 6,540,182.63 5,135,481.98 568,684.50 4,566,797.48
39
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
在产品 - -
合计 903,112,565.01 3,768,750.33 899,343,814.68 895,942,609.01 11,837,226.06 884,105,382.95
（2）存货跌价准备
本期减少数
项 目 期初数 本期增加数 期末数
转回 转销
原材料 249,339.16 249,339.16
库存商品 11,019,202.40 1,539,357.25 9,607,832.98 2,950,726.67
周转材料 568,684.50 568,684.50
合计 11,837,226.06 1,539,357.25 0.00 9,607,832.98 3,768,750.33
（3）存货跌价准备情况
项 目 本期转回金额占该项存货
计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
年末余额的比例
原材料 存货成本高于可变现净值
库存商品 存货成本高于可变现净值
周转材料 存货成本高于可变现净值
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税 42,100,472.03 30,961,516.43
应收出口退税 5,256,704.99 5,542,939.94
合计 47,357,177.02 36,504,456.37
40
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
8.对合营企业投资和联营企业的投资
业
本企业在被投资
被投资单位 企业 务 注册资本 本企业持股 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
注册地 法人 代表 单位表决权比例
名称 类型 性 （万元） 比例（％） 额(万元) 额(万元) 总额(万元) 总额(万元) (万元)
（％）
质
一、合营企业
重庆兴发金 有限 重庆市垫江
化
冠化工有限 责任 县澄溪镇通 田荣华 12,000.00 50 50 26939.62 13045.40 13894.22 12351.60 -223.69
工
公司 公司 集村
三福明（上 有限
贸
海）贸易有限 责任 上海 邹荣治 130.2 万美元 50 50 9931.45 2806.64 7124.81 7631.73 907.36
易
公司 公司
有限
宜昌金信化 化 35181.2
责任 宜昌 彭春雪 10,000.00 50 50 47735.97 12554.70 24787.11 294.44
工有限公司 工 7
公司
二、联营企业
有限 湖北省宜昌
湖北泰盛化 化
责任 市猇亭区长 孔鑫明 20,000.00 24 24 106496.13 55529.50 50966.63 116732.74 21689.56
工有限公司 工
公司 江路 29 号
有限
湖北富兴化 Astrid Hedi 化
责任 宜昌 9,000.00 45 45 3260.50 318.28 2942.22 -39.28
工有限公司 Tiedemann 工
公司
河南兴发昊 有限
化
利达肥业有 责任 河南辉县 熊涛 10,000.00 40 40 18077.04 7596.94 10480.10 39831.80 478.73
肥
限公司 公司
有限
云阳盐化有 重庆市云阳 化 27462.3
责任 肖楠 12,000.00 35 35 39462.39 12000.00 0.00 0.00
限公司 县 工 9
公司
湖北瓮福蓝 有限
化
天化工有限 责任 宜都市 何勇岗 10,000.00 49 49 10022.02 31.90 9990.12 1.79 -5.70
工
公司 公司
9、长期股权投资
减
在被投资单位持股比 在被投资单位表决权 值 本期计提减
被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利
核算方法 例（％） 比例（％） 准 值准备
备
湖北泰盛化工有限
权益法 54,772,295.00 129,537,235.09 -5,545,057.84 123,992,177.25 24 24 57,600,000.00
公司
重庆兴发金冠化工
权益法 60,000,000.00 73,215,222.39 -1,118,453.59 72,096,768.80 50 50
有限公司
41
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
湖北银行股份有限
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1 1 3,138,638.88
公司
湖北兴山农村合作
成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 5 5
银行
兴山天安电力工程
成本法 600,000.00 600,000.00 -600,000.00 0.00 5 5
有限公司
湖北瓮福蓝天化工
权益法 49,000,000.00 9,779,496.05 39,172,093.22 48,951,589.27 49 49
有限公司
宜昌金信化工有限
权益法 20,000,000.00 68,192,719.22 1,566,040.16 69,758,759.38 50 50
责任公司
耿家河煤矿矿山救
成本法 459,353.62 459,353.62 459,353.62
护队
云阳盐化有限公司 权益法 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 35 35
湖北富兴化工有限
权益法 13,614,837.68 13,410,918.53 -176,759.34 13,234,159.19 45 45
公司
河南兴发昊利达肥
权益法 40,000,000.00 8,005,404.78 33,914,911.62 41,920,316.40 40 40
业有限公司
三福明（上海）贸易
权益法 34,288,750.00 30,069,634.28 13,825,531.92 43,895,166.20 50 50
有限公司
合计 352,735,236.30 413,269,983.96 81,038,306.15 494,308,290.11 60,738,638.88
42
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
10.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 3,394,853,590.25 997,215,801.09 3,745,208.85 4,388,324,182.49
机器设备 2,628,438,386.30 152,069,743.96 3,491,248.65 2,777,016,881.61
运输工具 42,762,288.23 7,153,280.62 49,915,568.85
其它设备 88,125,083.20 7,351,175.44 95,476,258.64
合 计 6,154,179,347.98 1,163,790,001.11 7,236,457.50 7,310,732,891.59
(2) 累计折旧
本期增加
项 目 期初数 本期减少 期末数
本期新增 本期计提
房屋及建筑物 423,217,023.05 63,468,247.78 2,912,157.44 483,773,113.39
机器设备 566,190,247.63 79,808,831.15 2,276,341.48 643,722,737.30
运输工具 11,880,033.94 3,188,319.61 15,068,353.55
其它设备 30,821,356.21 15,452,916.00 46,274,272.21
合 计 1,032,108,660.83 161,918,314.54 5,188,498.92 1,188,838,476.45
（3）固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 6,393,444.56 6,393,444.56
机器设备 1,616,453.52 1,616,453.52
运输工具 - - -
其他设备 6,283.80 6,283.80
合 计 8,016,181.88 8,016,181.88
（4）固定资产账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,965,243,122.64 3,898,157,624.54
机器设备 2,060,631,685.15 2,131,677,690.79
运输工具 30,882,254.29 34,847,215.30
43
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其它设备 57,297,443.19 49,195,702.63
合 计 5,114,054,505.27 6,113,878,233.26
注：（1）本年折旧额161,918,314.54元；
（2）本期由在建工程转入固定资产为1,011,231,790.98元；
（3）期末固定资产中有下列房屋、建筑物和设备为公司借款进行抵押
名 称 抵押权人 期末净值（元）
白沙河化工厂厂房 中国银行三峡分行 95,892,363.26
刘草坡化工厂 7500T 黄磷 1#电炉 中国银行三峡分行 4,249,510.32
刘草坡化工厂构筑物 中国工商银行三峡分行 62,667,725.05
古夫化工厂构筑物、厂房 中国工商银行三峡分行 5,160,116.21
白沙河化工厂设备 中国工商银行三峡分行 175,170,128.11
股份电站设备、房屋、构筑物（三堆河、古洞口电站除外） 中国工商银行三峡分行
276,057,028.88
刘化食品级六偏、清洁示范工程、余热利用设备 中国建设银行三峡分行 34,991,855.34
刘草坡化工厂厂房 中国建设银行三峡分行 10,483,200.72
楚烽公司房屋、设备 中国农业银行保康县支行 25,502,037.96
刘化黄磷车间设备（1#电炉除外）、五钠车间设备（余热 中国农业银行兴山县支行
利用除外） 20,548,668.76
三堆河电站设备、厂房 交通银行宜昌分行 24,425,446.32
烧碱设备 中国建设银行三峡分行 276,719,061.67
合 计 1,011,867,142.60
11.在建工程
(1) 在建工程明细
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
瓦屋四块段 99,802,524.83 99,802,524.83 80,940,020.26 80,940,020.26
后坪洞探工程 189,849,266.61 189,849,266.61 132,747,435.69 132,747,435.69
836 项目 473,220,887.57 473,220,887.57 1,037,166,847.55 1,037,166,847.55
贵州二甲基亚砜项目 104,219,200.60 104,219,200.60 31,030,002.94 31,030,002.94
湿法磷酸精制 268,774,975.92 268,774,975.92 89,290,111.84 89,290,111.84
宜都 200 万吨选矿 337,111,582.03 337,111,582.03 297,618,031.16 297,618,031.16
1*220 吨锅炉项目(热电 203,244,160.69 203,244,160.69
- -
二期)
新疆二甲基亚砜项目 153,300,510.77 153,300,510.77 116,906,733.50 116,906,733.50
5 万吨/年黄磷项目 187,172,600.30 187,172,600.30 89,080,473.43 89,080,473.43
峡口港二期扩建工程 49,124,711.16 49,124,711.16 32,752,222.08 32,752,222.08
有机硅下游产品项目 32,253,129.00 32,253,129.00
其他工程 677,112,343.95 677,112,343.95 517,460,230.24 517,460,230.24
合计 2,571,941,732.74 2,571,941,732.74 2,628,236,269.38 2,628,236,269.38
（2）在建工程项目变动情况：
工程投
预算数 其他
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产数 入占预
（万元） 减少
算比
44
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例％
瓦屋四块段 10,094.00 80,940,020.26 18,862,504.57 99%
后坪洞探工程 20,000.00 132,747,435.69 57,101,830.92 95%
836 项目 155,600.00 1,037,166,847.55 227,405,513.09 791,351,473.07 81%
贵州二甲基亚砜项目 16,983.00 31,030,002.94 73,189,197.66 61%
湿法磷酸精制 62,828.00 89,290,111.84 179,484,864.08 43%
宜都 200 万吨选矿 37,722.00 297,618,031.16 39,493,550.87 89%
1*220 吨锅炉项目(热电二
27,980.00 203,244,160.69 16,636,157.22 219,880,317.91 79%
期)
新疆二甲基亚砜项目 20,315.50 116,906,733.50 36,393,777.27 75%
5 万吨/年黄磷项目 19,979.00 89,080,473.43 98,092,126.87 94%
峡口港二期扩建工程 29,800.00 32,752,222.08 16,372,489.08 16%
有机硅下游产品项目 32,253,129.00
其他工程 517,460,230.24 159,652,113.71
合计 4013,01.50 2,628,236,269.38 954,937,254.34 1,011,231,790.98
续
工程 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息资
工程名称 资金来源 期末数
进度 计金额 资本化金额 本化率％
瓦屋四块段 95% 自筹 99,802,524.83
后坪洞探工程 75% 1,099,998.01 316,666.67 15% 自筹、贷款 189,849,266.61
836 项目 95% 181,271,777.69 29,111,779.73 6.88% 自筹、贷款 473,220,887.57
贵州二甲基亚砜
50% 自筹 104,219,200.60
项目
湿法磷酸精制 40% 自筹、募集 268,774,975.92
宜都 200 万吨选矿 90% 自筹、募集 337,111,582.03
1*220 吨锅炉项目
100% 9,140,141.72 6.65% 自筹、贷款 0.00
(热电二期)
新疆二甲基亚砜
95% 9,217,250.91 6,332,806.46 6.34% 自筹、贷款 153,300,510.77
项目
5 万吨/年黄磷项
60% 79,166.66 79,166.66 自筹、贷款 187,172,600.30
目
峡口港二期扩建
10% 5,629,095.69 2,175,806.11 7.32% 自筹、贷款 49,124,711.16
工程
有机硅下游产品
自筹 32,253,129.00
项目
其他工程 677,112,343.95
合计 206,437,430.68 38,016,225.63 2,571,941,732.74
注：（1）836项目是指60 万吨磷铵、80 万吨硫磺制酸、30 万吨湿法磷酸项目；
（2）年末在建工程无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提在建工程减值准备；
45
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12.工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 12,914,762.44 56,984,850.87 54,131,436.75 15,768,176.56
专用设备 13,876,813.78 75,428,878.09 79,986,146.33 9,319,545.54
合计 26,791,576.22 132,413,728.96 134,117,583.08 25,087,722.10
工程物资期末余额较期初余额增加 19,592,283.90 元，主要是由于工程建设项目增加所致。
13.无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 1,552,761,457.99 50,042,821.13 1,602,804,279.12
土地使用权 705,134,120.56 48,204,709.22 753,338,829.78
采矿权 797,309,584.68 1,505,220.00 798,814,804.68
软件 14,793,101.77 332,891.91 15,125,993.68
专利权 7,450,000.00 7,450,000.00
非专利技术 24,650,485.49 24,650,485.49
其他 3,424,165.49 3,424,165.49
二、累计摊销
132,544,645.07 24,520,819.25 157,065,464.32
合计
土地使用权 42,971,048.22 8,917,311.22 51,888,359.44
采矿权 70,673,571.17 11,714,301.28 82,387,872.45
软件 10,343,172.78 3,117,185.67 13,460,358.45
专利权 1,014,987.33 605,621.10 1,620,608.43
非专利技术 4,117,700.08 166,399.98 4,284,100.06
其他 3,424,165.49 3,424,165.49
三、无形资产
1,420,216,812.92 25,522,001.88 1,445,738,814.80
账面净值合计
土地使用权 662,163,072.34 39,287,398.00 701,450,470.34
采矿权 726,636,013.51 -10,209,081.28 716,426,932.23
软件 4,449,928.99 -2,784,293.76 1,665,635.23
专利权 6,435,012.67 -605,621.10 5,829,391.57
非专利技术 20,532,785.41 -166,399.98 20,366,385.43
其他
四、无形资产
减值准备累计
46
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金额合计
土地使用权
采矿权
软件
专利权
非专利技术
其他
五、无形资产
1,420,216,812.92 25,522,001.88 1,445,738,814.80
账面价值合计
土地使用权 662,163,072.34 39,287,398.00 701,450,470.34
采矿权 726,636,013.51 -10,209,081.28 716,426,932.23
软件 4,449,928.99 -2,784,293.76 1,665,635.23
专利权 6,435,012.67 -605,621.10 5,829,391.57
非专利技术 20,532,785.41 -166,399.98 20,366,385.43
其他
注：（1）本年摊销额24,520,819.25元。
（2）年末无形资产无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提无形资产减值准备。
（3）无形资产期末余额较期初增加主要是由于土地使用权及采矿权增加。
（4）公司已抵押的无形资产明细如下 ：
名 称 抵押权人 期末净值（元）
湖北兴发化工集团股份有限公司兴 中国银行三峡分行
22,439,690.58
隆、兴河、兴昌采矿权
湖北兴发化工集团股份有限公司申 湖北兴山农村合作银行
19,790,906.31
家山、蒋家湾、葛坪采矿权
保康楚烽化工有限责任公司采矿权 中国建设银行三峡分行 36,126,479.15
保康楚烽化工有限责任公司土地使 中国农业银行保康县支行
11,440,213.64
用权
三堆河电站土地使用权 交通银行宜昌分行 453,730.96
湖北兴瑞化工有限公司土地使用权 中国建设银行三峡分行 67,514,534.21
宜都兴发化工有限公司土地使用权 中国银行三峡分行 35,447,141.95
宜都兴发化工有限公司土地使用权 中国农业银行宜都支行 42,430,921.05
合 计 235,643,617.85
14. 长期待摊费用
项目 期初 本期增加 本期摊销 其他减少 期末 其他减少原因
矿山公路维修 541,156.73 92,769.72 448,387.01
47
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用电权 18,975,955.93 759,038.22 18,216,917.71
其他 168,505.20 18,722.79 149,782.41
合计 19,685,617.86 870,530.73 18,815,087.13
15．递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 15,357,285.92 11,074,412.57
递延收益 121,500.00 135,000.00
应付职工薪酬 2,262,524.82 6,831,320.79
合并抵销内部利润 5,782,371.74
7,655,325.39
可抵扣亏损 6,830,797.45 6,830,797.45
合计 32,227,433.58 30,653,902.55
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 857,887.45 857,887.45
应付职工薪酬 1,822,616.05 1,906,816.05
可抵扣亏损 21,187,218.91 21,187,218.91
合计 23,867,722.41 23,951,922.41
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 7,920,577.25 7,920,577.25
2014 年
2015 年 2,462,466.78 2,462,466.78
2016 年 10,804,174.88 10,804,174.88
合计 21,187,218.91 21,187,218.91
（4）暂时性差异情况
项 目 期末数 期初数
1.递延所得税资产的暂时性差
异项目
资产减值准备 73,590,599.73 54,488,265.33
48
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
递延收益 810,000.00 900,000.00
应付职工薪酬 11,727,443.38 35,867,317.40
合并抵销内部利润 35,940,494.71 35,049,637.13
可抵扣亏损 27,323,189.80 27,323,189.80
合计 149,391,727.62 153,628,409.66
16. 资产减值准备
本期减少额
项 目 期初数 本期增加额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 35,492,744.84 27,407,599.63 236,789.50 62,663,554.97
二、存货跌价准备 11,837,226.06 1,539,357.25 9,607,832.98 3,768,750.33
三、可供出售金融资产减
0.00
值准备
四、持有至到期投资减值
0.00
准备
五、长期股权投资减值准
0.00
备
六、投资性房地产减值准
0.00
备
七、固定资产减值准备 8,016,181.88 8,016,181.88
八、工程物资减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 0.00
十、生产性生物资产减值
0.00
准备
其中：成熟生产性生物资
0.00
产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他 0.00
合 计 55,346,152.78 28,946,956.88 0.00 9,844,622.48 74,448,487.18
17、其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
184,303,084.00 122,103,084.00
预付购土地款
104,311,256.47 121,844,801.91
增值税抵扣
4,000,000.00
预付购房款
49
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
288,614,340.47 247,947,885.91
合 计
18．短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 282,550,521.92 382,760,000.00
抵押借款 210,789,269.66 80,000,000.00
质押借款 707,159,410.00 1,482,563,984.72
保证借款 1,627,751,929.69 242,392,414.49
合 计 2,828,251,131.27 2,187,716,399.21
注：短期借款期末比期初增加 640,534,732.06 元，主要原因是公司本期增加银行贷款所致。
19. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 371,049,406.67 85,000,000.00
合 计 371,049,406.67 85,000,000.00
注：应付票据期末比期初增加 286,049,406.67 元，主要原因是公司本期采用票据结算方式增
加所致。
20.应付账款
期末数 期初数
项 目
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 898,694,781.93 94.02 621,935,073.85 91.09
1—2 年 33,050,346.25 3.46 37,873,826.01 5.55
2—3 年 7,014,345.28 0.73 12,141,648.84 1.78
3 年以上 17,102,621.09 1.79 10,842,270.06 1.58
合计 955,862,094.55 100.00 682,792,818.76 100
注：（1）应付账款期末比期初增加 273,069,275.79 元，主要是因为本期生产规模扩大采购量
增加所致。
（2）应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位名称 期末数 期初数
湖北泰盛化工有限公司 1,009.99
宜昌金信化工有限公司 1,083,243.60
重庆兴发金冠化工有限公司 2,310,476.64 2,220,928.92
神农架恒信矿业有限公司 771,445.42 771,445.42
浙江金帆达进出口贸易有限公司 58,830,000.00 62,350,000.00
50
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
湖北三恩硅材料有限公司 62,484.49 910,730.28
兴山县雷溪口水电站有限公司 185,581.26 23,109.93
湖北楚瑞商贸有限公司 5,200.00 109,200.00
兴山县自来水有限责任公司 1,231,758.54
合计 64,481,199.94 66,385,414.55
21.预收账款
期末数 期初数
项 目
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 253,093,011.27 98.00 161,875,834.83 97.54
1—2 年 3,788,425.47 1.47 2,982,835.71 1.80
2—3 年 450,667.13 0.18 322,863.26 0.19
3 年以上 913,755.54 0.35 783,053.46 0.47
合计 258,245,859.41 100.00 165,964,587.26 100.00
注：（1）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）预收账款中预收关联方的款项情况
单位名称 期末数 期初数
湖北泰盛化工有限公司 62,993.84 712.81
兴山昭君山庄有限公司 32,408.39
葛洲坝兴山水泥有限公司 1,570,994.04
合计 1,666,396.27 712.81
22.应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
一、工资、奖金、津贴和
37,774,133.45 163,849,577.83 188,073,651.85 13,550,059.43
补贴
二、职工福利费用 - 6,441,353.15 6,441,353.15 0.00
三、社会保险费 12,760,458.80 38,182,116.41 41,147,011.32 9,795,563.89
1.医疗保险费 2,013,841.52 7,812,301.62 8,748,395.30 1,077,747.84
2.基本养老保险费 8,120,217.05 16,219,815.95 19,285,559.11 5,054,473.89
3.年金缴费 477,777.86 5,793,400.34 4,738,570.36 1,532,607.84
4.失业保险费 664,868.42 1,706,933.37 2,051,364.88 320,436.91
5.工伤保险费 1,180,649.31 2,343,368.17 2,850,036.14 673,981.34
6.生育保险费 303,104.64 579,563.69 677,891.53 204,776.80
7.补充医疗保险 3,726,733.27 2,795,194.00 931,539.27
四、住房公积金 3,463,752.41 10,017,171.73 9,836,430.00 3,644,494.14
五、工会经费和职工教育
9,324,087.61 7,293,178.37 3,199,318.89 13,417,947.09
经费
51
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
六、非货币性福利 -
七、因解除劳动关系给予
-
的补偿
八、其他 -
其中：以现金结算的股份
-
支付
合计 63,322,432.27 225,783,397.49 248,697,765.21 40,408,064.55
注：应付职工薪酬中无拖欠性质的工资。
23.应交税费
税费项目 期末数 期初数
企业所得税 19,098,938.39 107,963,516.57
增值税 -52,105,483.87 -56,000,811.62
营业税 -39,283.16 -30,501.34
资源税 14,251,047.97 16,819,359.35
城市维护建设税 1,370,503.41 2,336,515.02
房产税 529,338.13 1,269,878.89
土地使用税 554,662.83 1,586,042.38
车船使用税 29.59
印花税 824,988.86 2,364,847.79
个人所得税 4,122,463.25 748,119.13
教育费附加 882,437.96 1,687,885.56
矿产资源补偿费 11,757,605.22 10,284,123.52
教育发展费 1,312,015.08 1,259,534.09
其他 1,680,768.03 2,475,944.16
合计 4,240,002.10 92,764,483.09
24.应付利息
项 目 期末数 期初数
借款及债券利息 9,608,042.39 50,609,274.82
注：应付利息减少主要是本期支付了公司债的利息所致。
25．应付股利
单位名称 期末数 期初数
上海惠成实业有限公司 10,000.00 10,000.00
宜昌全望实业有限责任公司 37,666.60 37,666.60
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 500,000.00 500,000.00
湖北双环化工集团有限公司 338,333.30 338,333.30
南京五台化工有限公司 400,000.00 400,000.00
上海市金鼎房地产有限公司 400,000.00 400,000.00
合 计 1,685,999.90 1,685,999.90
注：应付股利存在余额的原因是未办理支付。
52
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
26.其它应付款
期末数 期初数
项 目
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 129,030,755.36 74.55 126,742,313.65 71.08
1—2 年 20,347,860.64 11.76 28,177,805.54 15.80
2—3 年 1,059,743.93 0.61 2,122,279.40 1.19
3 年以上 22,649,365.66 13.09 21,270,167.47 11.93
合计 173,087,725.59 100.00 178,312,566.06 100.00
注：其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况：
单位名称 期末数 期初数
兴山县自来水有限责任公司 8,041.55
宜昌兴和化工有限公司 25,185.00 63,921.00
合计 25,185.00 71,962.55
27．一年内到期的非流动负债
借款类别 期末数 期初数
信用借款 140,020,000.00 30,000,000.00
抵押借款 325,000,000.00 265,500,000.00
保证借款 756,168,951.12 744,973,595.65
合 计 1,221,188,951.12 1,040,473,595.65
一年内到期长期借款前五名明细:
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数
中国对外经济贸易信
2011/8/31 2013/8/30 人民币 7.13% 200,000,000.00
托有限公司
中国进出口银行 2012/1/13 2014/1/13 人民币 4.20% 120,000,000.00
中信信托有限责任公
2012/7/19 2013/8/16 人民币 6.00% 100,000,000.00
司
中国建设银行兴山支
2010/1/6 2014/1/5 人民币 6.55% 100,000,000.00
行
中国建设银行兴山支
2008/10/13 2013/10/7 人民币 6.55% 70,000,000.00
行
合 计 590,000,000.00
28．其他流动负债
其他流动负债 208,665,444.44 元是公司于 2012 年 7 月 24 日发行的短期融资券本息。公司 2012
年短期融资券的发行额为 2 亿元人民币，期限为 365 天，单位面值为 100 元人民币，发行利率
为 4.67%，起息日期为 2012 年 7 月 26 日，兑付日期 2013 年 7 月 26 日。
53
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
29．长期借款
(1) 长期借款分类：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 252,980,000.00 175,000,000.00
抵押借款 1,228,910,000.00 1,372,910,000.00
保证借款 2,068,897,131.89 1,649,067,881.15
合 计 3,550,787,131.89 3,196,977,881.15
(2) 金额前五名的长期借款：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数
兴业银行宜昌分行 2011/1/21 2017/8/30 人民币 6.55% 390,000,000.00
建设银行兴山支行 2010/1/6 2015/12/9 人民币 6.08% 300,000,000.00
中国银行宜都枝城
2011/1/26 2019/1/25 人民币 7.45% 170,000,000.00
支行
兴业银行宜昌分行 2012/8/23 2017/8/22 人民币 6.40% 120,000,000.00
交通银行宜昌分行 2013/03/25 2015/03/25 人民币 6.40% 119,980,000.00
合 计 1,099,980,000.00
30．应付债券
类 别 期末数 期初数
应付债券 793,058,472.24 791,762,916.68
合 计 793,058,472.24 791,762,916.68
31．长期应付款
类 别 期末数 期初数
环境治理备用金 31,700,099.00 21,070,106.00
应付神农架林区国有
资产经营公司资产收 13,790,000.00 20,790,000.00
购款
合 计 45,490,099.00 41,860,106.00
32．专项应付款
类 别 期末数 期初数
矿产资源补助 2,000,000.00 4,700,000.00
54
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矿山保护专项经费 400,000.00 400,000.00
选矿项目财政补助 24,166,044.00 24,166,044.00
余热利用项目补助 2,000,000.00
白竹磷矿示范工程 11,400,000.00 11,400,000.00
能源管理平台预算拨款补助 8,000,000.00 8,000,000.00
氯气循环环保补助 300,000.00 300,000.00
环境保护专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00
兴山科技计划项目 600,000.00 600,000.00
科学技术研究与开发资金 450,000.00 450,000.00
新产品计划补助 300,000.00 300,000.00
省重大科技专项资金 2,950,000.00 2,950,000.00
矿产资源综合利用示范基地建设资金 95,000,000.00 95,000,000.00
利用酵母废水治理有机硅废水事项以
450,000.00 450,000.00
污治污节能减排项目
矿山天井通风系统的安全性技术研究 400,000.00 400,000.00
磷酸肉类制品改良剂工艺技术研究与
600,000.00 600,000.00
开发
国有工矿棚户区改造项目 4,294,000.00 4,294,000.00
电子级磷酸项目 7,000,000.00 7,000,000.00
电子级氨气氨水工业技术研究与开发 300,000.00 300,000.00
合 计 159,610,044.00 164,310,044.00
33.其他非流动负债
类 别 期末数 期初数
递延收益 315,273,506.52 303,375,712.52
合 计 315,273,506.52 303,375,712.52
注：递延收益系公司取得的政府对宜都兴发工业园征地三通一平的补助、猇亭工业园征地补助
和兴福电子级磷酸制备工艺研究及工程项目、襄阳工业园征地补助等工程产生的与资产相关的
递延收益。
34.股本
本次变动增减(+,-)
项 目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 34,197,453 -5,684,627 -5,684,627 28,512,826
3、其他内资持股 41,397,174 41,397,174
其中：境内法人持股 41,397,174 41,397,174
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
55
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
境外自然人持股
有限售条件股份合计 75,594,627 -5,684,627 -5,684,627 69,910,000
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 359,795,400 5,684,627 5,684,627 365,480,027
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 359,795,400 5,684,627 5,684,627 365,480,027
股份总额 435,390,027 435,390,027
35.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,700,035,328.99 14,989,847.10 1,685,045,481.89
其他资本公积 162,823,894.27 6,130,000.00 168,953,894.27
合 计 1,862,859,223.26 6,130,000.00 14,989,847.10 1,853,999,376.16
注：本期资本公积的减少主要是公司收购宜都兴发的少数股权形成的。
36、专项储备
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
安全生产费用 9,606,745.46 12,381,898.25 10,593,676.78 11,394,966.93
合 计 9,606,745.46 12,381,898.25 10,593,676.78 11,394,966.93
37.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 158,952,277.01 158,952,277.01
合计 158,952,277.01 158,952,277.01
38.未分配利润
项目 期末数 提取或分配比例（％）
上年年末余额 960,695,308.89
加：年初未分配利润调整数
其中： 执行《企业会计准则》追溯调整
重大会计差错
其他调整事项
本年年初余额 960,695,308.89
本年增加数 80,878,245.02
56
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：本年净利润转入 80,878,245.02
其他增加
本年减少数 130,617,008.10
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数 130,617,008.10
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 910,956,545.81
39.营业收入及成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上年同期数
主营业务收入 5,531,156,744.15 4,667,737,641.78
其他业务收入 96,840,129.22 27,411,491.82
营业成本 5,104,232,598.84 4,095,710,432.75
注：本期营业收入和营业成本增加主要是因本期贸易业务增加形成。
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 5,531,156,744.15 5,043,128,931.65 4,667,737,641.78 4,082,904,086.66
合计 5,531,156,744.15 5,043,128,931.65 4,667,737,641.78 4,082,904,086.66
（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷矿石 431,826,523.75 195,856,589.39 397,736,402.39 91,649,509.70
黄磷及下游产品 1,308,287,133.86 1,159,362,602.48 1,001,926,939.21 847,466,070.07
贸易 3,237,961,311.88 3,187,926,375.85 2,940,250,663.73 2,821,601,041.79
氯碱 222,944,319.50 202,498,525.73 136,511,245.76 127,903,869.81
有机硅 161,961,993.95 170,134,170.37 110,863,665.60 137,812,243.94
肥料 60,098,297.21 66,861,582.32 34,431,157.79 27,699,727.94
供电装卸等其他 108,077,164.00 60,489,085.51 46,017,567.30 28,771,623.41
合计 5,531,156,744.15 5,043,128,931.65 4,667,737,641.78 4,082,904,086.66
（4）主营业务（分地区）
项 目 本期发生额 上年同期数
57
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,748,582,301.87 4,291,953,661.60 4,036,010,164.83 3,488,444,501.21
国外 782,574,442.28 751,175,270.05 631,727,476.95 594,459,585.45
合计 5,531,156,744.15 5,043,128,931.65 4,667,737,641.78 4,082,904,086.66
（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户排名 营业收入 占公司全部主营业务收入的比例％
第一名 367,385,418.97 6.64
第二名 206,188,623.08 3.73
第三名 139,421,315.73 2.52
第四名 133,851,230.77 2.42
第五名 119,458,686.58 2.16
合 计 966,305,275.13
17.47
40.营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期数 计缴标准
营业税 797,373.89 2,715,859.34
教育费附加 4,448,006.34 3,954,905.87 按流转税的 3%计提
城建税 6,865,588.29 5,489,579.98 按流转税的 1%-7%计提
资源税 39,310,214.90 22,377,893.35
地方教育发展费 2,966,420.91 2,504,729.96
其他 1,182,732.89 6,011,069.23
合 计 55,570,337.22 43,054,037.73
41．销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工 资 3,382,276.57 2,544,745.03
业 务 费 20,240,647.61 13,532,241.96
运 输 费 25,461,839.77 28,534,413.88
装 卸 费 2,407,486.07 1,503,993.31
包 装 费 2,202,280.65 1,048,281.99
保 险 费 3,728,294.33 2,293,361.55
展 览 费 1,154,407.53 913,005.11
广 告 费 25,300.00 434,500.00
差 旅 费 1,710,005.84 1,292,513.32
使馆认证费 501,637.52 207,440.27
商 检 费 351,482.44 529,479.00
办 公 费 885,967.89 717,133.22
58
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
邮 寄 费 308,249.61 288,709.46
仓 储 费 310,139.73 712,532.11
港 杂 费 14,133,042.61 6,710,727.88
托 盘 费 1,479,083.19 812,391.18
其 他 7,066,896.52 1,754,783.84
合计 85,349,037.88 63,830,253.11
42.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 28,815,984.99 23,310,673.33
折旧、摊销费 21,461,975.34 10,795,339.83
研发费 23,763,250.01 26,969,850.84
业务招待费 6,995,647.14 10,064,413.13
矿产资源补偿费 4,843,518.17 5,547,994.75
税金 7,346,281.47 7,043,185.36
办公费 3,331,317.34 2,335,768.22
聘请中介机构及咨询费 2,941,994.37 3,640,555.00
差旅费 1,542,171.47 2,013,643.53
汽车费用 1,182,953.34 1,060,566.12
董事会费 366,890.90 539,919.70
巴西费用 589,018.03 456,989.03
其他 6,488,403.68 12,049,467.59
合计 109,669,406.25 105,828,366.43
43.财务费用
项 目 本期发生额 上年同期数
利息支出 220,182,650.40 163,219,543.42
减：利息收入 5,238,839.10 9,395,967.19
利息净支出 214,943,811.30 153,823,576.23
汇兑损益 9,233,164.54 -1,674,077.34
其他 14,775,193.98 4,559,825.06
合 计 238,952,169.82 156,709,323.95
注：财务费用本期增加 82,242,845.87 元，主要是因本期贷款增加所致。
44．资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期数
一、坏账损失 27,407,599.63 28,632,203.13
二、存货跌价损失 1,539,357.25 7,582,266.81
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
59
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
合 计 28,946,956.88 36,214,469.94
45.投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 3,138,638.88 320,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 58,655,705.95 4,042,707.47
处置长期股权投资产生的投资收益 -29,031.54 -25,982.39
持有交易性金融资产期间取得的投资
-1,180,986.74
收益
持有至到期投资取得的投资收益期间
取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的
投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 61,765,313.29 3,155,738.34
注： 投资收益本期增加 58,609,574.95 元主要是因湖北泰盛化工有限公司利润上升形成。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期数
湖北富兴化工有限公司 -176,759.34 -61,478.23
重庆兴发金冠化工有限公司 -1,118,453.59 -5,171,357.00
宜昌金信化工有限公司 1,472,189.96 1,565,495.39
湖北泰盛化工有限公司 52,054,942.16 5,784,000.00
河南兴发昊利达肥业有限公司 1,914,911.62
三福明(上海)贸易有限公司 4,536,781.92 1,926,047.31
湖北瓮福蓝天化工有限公司 -27,906.78
合 计 58,655,705.95 4,042,707.47
注：投资收益汇回不存在重大限制。
46.营业外收入
60
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期发生额 上年同期数 计入当期非经常性损益
的金额
处置非流动资产利得合计 131,645.23 297,076.71 131,645.23
其中：处置固定资产利得 131,645.23 297,076.71 131,645.23
处置无形资产利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
罚款收入 665,896.90 378,947.39 665,896.90
政府补助利得 8,105,459.99 3,966,134.62 8,105,459.99
无法支付的应付款项
其他收益 509,130.05 2,827,515.90 509,130.05
合 计 9,412,132.17 7,469,674.62 9,412,132.17
政府补助明细：
项 目 本期发生额 说 明
返还磷矿石价格调节基金 437,548.00 保政发【2012】23 号
保康电费补贴 2,499,560.00 保政发【2012】23 号
反倾销贸易救助项目补助款 400,000.00
2011 年度高校毕业生见习补贴 642,500.00
递延收益摊销及其他 4,125,851.99
合 计 8,105,459.99
47.营业外支出
计入当期非经常
项 目 本期发生额 上年同期数
性损益的金额
处置非流动资产损失合计 1,222,261.83 1,178,560.18 1,222,261.83
1,222,261.83 1,178,560.18 1,222,261.83
其中：处置固定资产损失
处置无形资产损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
罚款支出
1,113,000.00 10,513,604.00 1,113,000.00
捐赠支出
非常损失
601,465.11 910,341.29 601,465.11
其他支出
合 计 2,936,726.94 12,602,505.47 2,936,726.94
61
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注：营业外支出比同期减少主要是本期捐赠支出减少。
48．所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期数
本期所得税 26,134,693.93 41,576,021.10
递延所得税调整 -1,573,531.03 704,917.90
合计 24,561,162.90 42,280,939.00
49.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本期数 上年同期数
项 目
每股收益 稀释每股收益 每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.19 0.19 0.44 0.44
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.17 0.17 0.45 0.45
公司普通股股东的净利润
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
本公司报告期无稀释性潜在普通股。
50.其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
62
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 97,792.06 -91,250.43
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 97,792.06 -91,250.43
51．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
8,105,459.99
收到政府补助
5,238,839.10
利息收入
1,175,026.95
其他
14,519,326.04
合计
52．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
运费 52,540,605.32
捐赠支出 1,113,000.00
业务费 33,270,646.14
港口费用 15,922,265.53
研发费 10,286,329.01
其他 47,945,568.13
合计 161,078,414.13
53．收到的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
58,735,364.42
递延收益及专项应付款
58,735,364.42
合计
54．支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
保证金存款 789,223,190.00
63
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 789,223,190.00
55．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
收到投资补助 5,205,095.00
子公司间票据贴现 145,700,000.00
合计 150,905,095.00
56.将净利润调节为经营活动现金流量
本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 87,699,890.56 149,544,218.17
资产减值准备 28,946,956.88 36,214,469.94
固定资产折旧、油气资产消耗、生产性生物资产折旧 157,524,396.60 121,956,313.82
无形资产摊销和长期待摊费用摊销 22,153,877.57 17,280,219.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,090,616.60 881,483.47
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 220,182,650.40 163,219,543.42
投资损失 -61,765,313.29 -3,155,738.34
递延所得税资产减少 -1,573,531.03 704,917.90
递延所得税负债增加
存货的减少 -15,238,431.73 -110,898,330.67
经营性应收项目的减少 -422,477,673.77 -873,504,106.72
经营性应付项目的增加 207,685,626.34 665,948,259.42
其他 1,889,544.00 1,999,853.15
经营性活动产生的现金流量净额 226,118,609.13 170,191,103.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 819,096,989.35 751,402,035.65
减：现金的期初余额 1,705,499,961.91 423,961,871.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -886,402,972.56 327,440,164.54
货币资金中的保证金存款和定期存款 789,223,190.00 元不作为现金。
64
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按类别列示明细情况
期末数：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 296,690,353.68 100 15,830,094.71 5.34
组合小计 296,690,353.68 100 15,830,094.71 5.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合计 296,690,353.68 100 15,830,094.71 5.34
期初数：
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 218,721,615.33 100.00 11,038,156.84 5.05
组合小计 218,721,615.33 100.00 11,038,156.84 5.05
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
合计 218,721,615.33 100.00 11,038,156.84 5.05
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 期末数 期初数
65
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
% %
1 年以内 278,713,167.96 93.94 13,935,658.40 218,613,913.13 99.95 10,930,695.66
1-2 年 17,869,483.52 6.02 1,786,948.35 267.80 26.78
2-3 年 267.80 0.00 53.56 - -
3-4 年
4 年以上 107,434.40 0.04 107,434.40 107,434.40 0.05 107,434.40
合 计 296,690,353.68 100.00 15,830,094.71 218,721,615.33 100.00 11,038,156.84
（3）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（％）
第一名 客户 19,280,248.48 一年以内
6.50
第二名 客户 16,105,200.60 一年以内
5.43
第三名 客户 11,959,199.80 一年以内
4.03
第四名 客户 10,481,923.66 一年以内
3.53
第五名 客户 9,922,663.13 一年以内
3.34
合 计 67,749,235.67 22.83
(5)应收关联方情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
湖北泰盛化工有限公司 联营企业 694,662.00 0.23
三福明(上海)贸易有限公司 合营企业 717,465.00 0.24
合 计 1,412,127.00 0.47
2、其它应收款
66
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）按类别列示明细情况
期末数：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准 1,624,419,955.34 97.64
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 39,233,752.34 2.36 8,363,401.53 21.32
组合小计 39,233,752.34 2.36 8,363,401.53 21.32
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 1,663,653,707.68 100 8,363,401.53 0.50
期初数：
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单独计提坏账准 1,352,512,306.08 98.29
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 23,480,312.58 1.71 4,463,770.48 19.01
组合小计 23,480,312.58 1.71 4,463,770.48 19.01
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合计 1,375,992,618.66 100 4,463,770.48 0.32
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
% %
67
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内 12,055,442.22 30.74 602,772.11 12,100,326.21 51.53 605,016.31
1-2 年 1,229,034.75 3.13 122,903.48 8,001,552.95 34.08 800,155.30
2-3 年 22,870,841.95 58.29 4,574,168.39 24,793.11 0.11 4,958.62
3-4 年 24,793.11 0.06 9,917.24 500,000.10 2.13 200,000.04
4 年以上 3,053,640.31 7.78 3,053,640.31 2,853,640.21 12.15 2,853,640.21
合 计 39,233,752.34 100.00 8,363,401.53 23,480,312.58 100.00 4,463,770.48
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例（％）
第一名 子公司 405,052,999.82 一年以内
24.35
第二名 子公司 246,355,801.87 一年以内
14.81
第三名 子公司 213,328,186.68 一年以内
12.82
第四名 子公司 169,963,286.26 一年以内
10.22
第五名 子公司 124,935,000.00 一年以内
7.50
合 计 1,159,635,274.63 69.70
（7）应收关联方情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额比例（％）
宜都兴发化工有限公司 子公司 405,052,999.82 24.35
湖北兴瑞化工有限公司 子公司 246,355,801.87 14.81
神农架武山矿业有限责任公司 子公司 213,328,186.68 12.82
保康楚烽化工有限责任公司 子公司 169,963,286.26 10.22
湖北宜昌磷化工业集团有限公司 子公司 124,935,000.00 7.50
广东粤兴发进出口有限公司 子公司 112,613,347.96 6.77
湖北兴福电子材料有限公司 子公司 94,713,662.58 5.69
柳城县兴发经贸有限公司 子公司的子公司 57,072,259.63 3.43
宜昌楚磷化工有限公司 子公司 49,911,721.34 3.00
68
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
控股子公司的子
宜昌古老背港务有限公司 47,340,120.83 2.85
公司
广西兴发化工有限公司 子公司 40,712,396.82 2.45
宜昌兴磷科技有限公司 子公司 32,432,073.22 1.95
兴发美国公司 子公司 14,758,932.18 0.89
安宁盛世达化工有限公司 子公司 5,936,925.81 0.36
宜昌禾友化工有限责任公司 子公司的子公司 4,258,449.80 0.26
兴山县兴营矿产有限公司 子公司 3,929,847.37 0.24
兴山巨安爆破工程有限公司 子公司 1,018,231.17 0.06
襄阳兴发化工有限公司 子公司的子公司 44,010.00 0.00
贵州兴发化工有限公司 子公司 42,702.00 0.00
湖北富兴化工有限公司 联营企业 160,000.00 0.01
合 计 1,624,579,955.34 97.65
69
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3.长期股权投资
在被投资单位 本期计
核算 在被投资单位 减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 提减值 现金红利
方法 持股比例（％） 准备
（％） 准备
湖北银行股份 成本 3,138,638.88
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1 1
有限公司 法
扬州瑞阳化工 成本
46,777,800.00 46,777,800.00 46,777,800.00 100 100
有限责任公司 法
兴山县兴盛矿 成本 87,733,194.26
75,000,000.00 75,000,000.00 0.00 100 100
产有限公司 法 -75,000,000.00
兴山县兴营矿 成本
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
产有限公司 法
宜昌楚磷化工 成本
65,000,000.00 64,000,000.00 65,000,000.00 100 100
有限公司 法 1,000,000.00
广西兴发化工 成本
50,340,000.00 50,340,000.00 50,340,000.00 100 100
有限公司 法
宜昌市兴磷科 成本
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
技有限公司 法
兴山县峡口港 成本
60,000,000.00 88,024,800.00 88,024,800.00 100 100
有限责任公司 法
湖北兴发化工 成本
进出口有限公 法 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 100 100
司
安宁盛世达化 成本
3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70 70
工有限公司 法
神农架武山矿 成本 2,260,872.76
业有限责任公 法 35,042,900.00 35,042,900.00 35,042,900.00 70 70
司
保康楚烽化工 成本 24,700,571.79
266,966,164.06 266,966,164.06 266,966,164.06 100 100
有限责任公司 法
兴山巨安爆破 成本
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100 100
工程有限公司 法
新疆兴发化工 成本
100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
有限公司 法 100,000,000.00
兴山县红星矿 成本
业有限责任公 法 36,230,000.00 36,230,000.00 36,230,000.00 100 100
司
宜都兴发化工 成本
1,335,790,000.00 255,000,000.00 1,335,790,000.00 51 51
有限公司 法 1,080,790,000.00
湖北兴山农村 成本
8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 5 5
合作银行 法
70
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
宜昌兴发贸易 成本
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
有限公司 法
湖北兴瑞化工 成本
201,033,100.00 307,374,070.92 307,374,070.92 50 75
有限公司 法
湖北兴福电子 成本
125,500,000.00 125,500,000.00 125,500,000.00 90.94 90.94
材料有限公司 法
重庆兴发金冠 权益
60,000,000.00 73,215,222.39 -1,118,453.59 72,096,768.80 50 50
化工有限公司 法
兴山县树空坪 成本 3,971,990.65
81,075,600.00 70,487,969.03 0.00 100 100
矿业有限公司 法 -70,487,969.03
兴发闻达巴西 成本
3,468,000.00 3,468,000.00 3,468,000.00 51 51
有限公司 法
兴发美国有限 成本
1,972,140.00 1,972,140.00 1,972,140.00 100 100
公司 法
兴山县瑞泰矿 成本
山技术咨询有 法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
限公司
湖北富兴化工 权益
13,614,837.68 13,410,918.53 13,410,918.53 45 45
有限公司 法
兴山安捷电气 成本
556,798.97 556,798.97 556,798.97 100 100
检测有限公司 法
贵州兴发化工 成本
40,800,000.00 40,800,000.00 51 51
有限公司 法 40,800,000.00
河南兴发昊利 权益
达肥业有限公 法 40,000,000.00 33,914,911.62 41,920,316.40 40 40
8,005,404.78
司
兴发香港进出 成本
816,777.00 816,777.00 100 100
口有限公司 法 816,777.00
广东粤兴发进 成本
50,250,000.00 50,250,000.00 100 100
出口有限公司 法 50,250,000.00
湖北宜昌磷化 成本
工业集团有限 法 331,980,000.00 331,980,000.00 100 100
331,980,000.00
公司
兴山县耿家河 成本
煤矿矿山救护 法 775,027.24 775,027.24 775,027.24
队
合计 2,141,699,144.95 2,244,718,965.68 969,873,516.24 3,214,592,481.92 0.00 0.00 121,805,268.34
71
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
4.营业收入及成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上年同期数
主营业务收入 1,117,627,800.75 1,475,084,959.71
其他业务收入 19,953,275.94 19,713,839.00
营业成本 860,798,767.961 1,179,748,882.45
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 1,117,627,800.75 848,898,352.11 1,475,084,959.71 1,162,109,196.31
合计 1,117,627,800.75 848,898,352.11 1,475,084,959.71 1,162,109,196.31
（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
磷矿石 228,850,103.31 79,944,610.87
黄磷及下游产品 479,608,437.42 371,616,235.00 669,991,606.68 519,514,755.22
贸易 409,169,260.02 397,337,506.24 805,093,353.03 642,594,441.09
其中:
合并范围内贸易 184,526,310.97 176,153,478.45 448,603,942.33 284,856,192.78
合并范围外贸易 224,642,949.05 221,184,027.79 356,489,410.70 357,738,248.31
合计 1,117,627,800.75 848,898,352.11 1,475,084,959.71 1,162,109,196.31
注: 合并范围内的贸易收入是指母公司从子公司采购的产品直接销售形成的收入。
（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上年同期数
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 594,916,952.06 401,871,383.21 911,800,097.90 704,586,805.72
国外 522,710,848.69 447,026,968.90 563,284,861.81 457,522,390.59
合计 1,117,627,800.75 848,898,352.11 1,475,084,959.71 1,162,109,196.31
（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户排名 营业收入 占公司全部主营业务收入的比例％
第一名 50,094,064.53 4.48
第二名 45,479,576.07 4.07
第三名 33,200,615.90 2.97
第四名 27,808,939.22 2.49
第五名 27,802,141.88 2.49
72
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 184,385,337.60 16.50
5、投资收益
(1) 投资收益明细
项 目 本期发生额 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 121,805,268.34 118,320,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 619,698.69 -5,232,835.23
处置长期股权投资产生的投资收益 13,673,618.42 -25,982.39
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
合 计 136,098,585.45 113,061,182.38
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期数
兴山县兴盛矿产有限公司 87,733,194.26 85,000,000.00
保康楚烽化工有限责任公司 24,700,571.79 25,000,000.00
神农架武山矿业有限责任公司 2,260,872.76
兴山县树空坪矿业有限公司 3,971,990.65 8,000,000.00
湖北银行股份有限公司 3,138,638.88
兴山县农村信用合作社 320,000.00
合 计 121,805,268.34 118,320,000.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期数
重庆兴发金冠化工有限公司 -1,118,453.59 -5,171,357.00
河南兴发昊利达肥业有限公司 1,914,911.62
湖北富兴化工有限公司 -176,759.34 -61,478.23
合 计 619,698.69 -5,232,835.23
七、关联方关系及其交易
（一）本企业的母公司情况
73
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司
母公司
对本企 本企业
业务性 注册资本 对本企 组织机构代
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业的表 最终控
质 （万元） 业的持 码
决权比 制方
股比例%
例%
宜昌兴发集团 兴山县国
控股股东 国有独资公司 兴山县古夫镇 李国璋 投资 50,000.00 24.41 24.41 71463710-x
有限责任公司 资局
(二)、本企业的子公司情况
表决
业务 注册资本 持股比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 权比 组织机构代码
性质 （万元） （%）
例(%)
采掘
兴山县兴营矿产有限公司 全资子公司 有限责任公司 兴山县南阳镇云盘村 邹朝军 500 100 100 76412876-8
业
宜昌楚磷化工有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜昌市猇亭区长江路 29 号 陈晓清 化工 6000 100 100 75702258-6
兴山巨安爆破工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 兴山县古夫镇 吴佑红 施工 100 100 100 66546347-2
湖北兴发化工进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜昌市解放路 52 号 杨铁军 贸易 5000 100 100 78446587-6
采掘
神农架武山矿业有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 神农架阳日镇 蒋光海 5000 70 70 79056741-4
业
全资子公司的 广西壮族自治区柳州市柳
柳城县兴发经贸有限公司 有限责任公司 李祖明 贸易 300 100 100 66484418-5
全资子公司 城县六塘镇工业区
广西兴发化工有限公司 全资子公司 有限责任公司 柳城县六塘工业区 李祖明 化工 5000 100 100 67773103-2
检测
宜昌市兴磷科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜昌市猇亭区长江村 郝晓斌 5000 100 100 67975751-9
服务
宜昌兴发贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜昌开发区发展大道 28 号 蔡雄辉 贸易 5000 100 100 68564390-5
湖北兴福电子材料有限公司 控股子公司 有限责任公司 宜昌市猇亭区长江路 29-6 邹荣治 化工 13800 90.94 90.94 67978280-2
宜都兴发化工有限公司 全资子公司 有限责任公司 宜都市枝城镇三板户村 包良云 化工 131209 100 100 68269468-6
74
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
保康楚烽化工有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 保康县城关镇西北路 李斌 化工 16500 100 100 74768459-4
兴山县峡口港有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 兴山县峡口镇 何龙 服务 8000 100 100 73712623-0
安宁盛世达化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 云南省安宁市 李辉 化工 500 70 70 72730809-X
全资子公司的
保康庄园肥业有限责任公司 有限责任公司 保康县城关镇 习本军 化工 1300 70 70 72201603-9
控股子公司
扬州瑞阳化工有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 江都市吴桥镇工业园区 李祖明 化工 5000 100 100 78558564-2
采掘
兴山县红星矿业有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 兴山县榛子乡石柱村 刘兴斌 3000 100 100 76411693-5
业
全资子公司的
宜昌禾友化工有限责任公司 有限责任公司 宜昌市西陵区和平路 20 号 沈琳 化工 475 100 100 77076593-1
全资子公司
检测
兴山安捷电气检测有限公司 全资子公司 有限责任公司 古夫镇古洞口村 乔华 50 100 100 66766080-8
服务
湖北兴瑞化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 宜昌市猇亭区长江路 李国璋 化工 60000 50 75 67036910-6
控股子公司的
宜昌古老背港务有限公司 有限责任公司 宜昌市猇亭区长江路 周明 服务 5911.56 84.58 84.58 55392850-3
控股子公司
贵州省福泉市马场坪办事
贵州兴发化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 王杰 化工 8000 51 51 59637569-7
处
襄阳兴发化工有限公司 控股子公司 有限责任公司 南漳县城关镇 熊涛 化工 20000 51 51 58547544-9
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务
全资子公司 有限责任公司 兴山县古夫镇 蔡桂生 服务 300 100 100 57373763-2
有限公司
新疆兴发化工有限公司 全资子公司 有限责任公司 阿克苏浙江产业园 王相森 化工 10000 100 100 58933810-x
湖北宜昌磷化工业集团有限公
全资子公司 有限责任公司 宜昌市 陈先亮 化工 10888.29 100 100 75100771-3
司
全资子公司的
宜昌枫叶化工有限公司 有限责任公司 宜昌市 文跃 化工 79800 51 51 75344927-5
控股子公司
180 雷亚
兴发闻达巴西有限公司 控股子公司 有限责任公司 巴西圣保罗 杨铁军 贸易 51 51
尔
75
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
兴发美国公司 全资子公司 有限责任公司 美国弗吉尼亚 杨铁军 贸易 30 美元 100 100
兴发香港进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 周明 贸易 100 港币 100 100
广东粤兴发进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 广州市天河区 周明 贸易 5000 100 100 58760472-6
(三)、本企业的合营和联营企业的情况
业 本企业在被 关
本企业持 本期营业收
被投资单 法人 务 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期净利 联 组织机构代
企业 注册地 注册资本 股比例 入总额（万
位名称 代表 性 决权比例 额（万元） 额（万元） 总额（万元） 润（万元） 关 码
类型 （％） 元）
质 （％） 系
一、合营
企业
重庆市 合
重庆兴发
有限责 垫江县 化 营
金冠化工 田荣华 12,000.00 50 50 26939.62 13045.40 13894.22 12351.60 -223.69 77486138-1
任公司 澄溪镇 工 企
有限公司
通集村 业
三福明 有限责 上海 邹荣治 贸 130.2 万 50 50 合 78788400-5
（上海） 任公司 易 美元 营
9931.45 2806.64 7124.81 7631.73 907.36
贸易有限 企
公司 业
合
宜昌金信
有限责 化 营
化工有限 宜昌 彭春雪 10,000.00 50 50 47735.97 35181.27 12554.70 24787.11 294.44 67645087X
任公司 工 企
公司
业
二、联营
企业
湖北省
联
湖北泰盛 宜昌市
有限责 化 营
化工有限 猇亭区 孔鑫明 20,000.00 24 24 106496.13 55529.50 50966.63 116732.74 21689.56 77758581-0
任公司 工 企
公司 长江路
业
29 号
联
湖北富兴
有限责 Astrid Hedi 化 营
化工有限 宜昌 9,000.00 45 45 3260.50 318.28 2942.22 -39.28 57697240-0
任公司 Tiedemann 工 企
公司
业
联
云阳盐化 相应责 重庆市 化 营
肖楠 12,000.00 35 35 39462.39 27462.39 12000.00 0.00 0.00 56872051-0
有限公司 任公司 云阳县 工 企
业
76
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
河南兴发 联
昊利达肥 有限责 河南辉 化 营
熊涛 10,000.00 40 40 18077.04 7596.94 10480.1 39831.8 478.73 05597673-x
业有限公 任公司 县 肥 企
司 业
联
湖北瓮福
有限责 化 营
蓝天化工 宜都市 何勇岗 10,000.00 49 49 10022.02 31.90 9990.12 1.79 -5.70 59424624-2
任公司 工 企
有限公司
业
(四)、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
兴山县高岚旅游有限责任公司 同一母公司 66545033-0
兴山昭君山庄有限公司 同一母公司 73791683-0
湖北神农架神农山庄有限责任公司 同一母公司 71191304-1
北京城南诚商贸有限公司 同一母公司 63365122-5
兴山县自来水有限责任公司 同一母公司 73088476-8
宜昌兴和化工有限公司 同一母公司 79875088-9
神农架宾馆有限责任公司 同一母公司 18371245-6
湖北大九湖山庄有限公司 同一母公司 69802764-2
宜昌神兴旅行社有限公司 同一母公司 55065977-4
湖北金泰投资担保有限公司 同一母公司 55700179-9
湖北昭君旅游发展有限公司 同一母公司 55700840-5
宜昌高岚朝天吼漂流有限公司 同一母公司 55065506-0
湖北神农架旅游发展股份有限公司 同一母公司 55974852-x
兴山县雷溪口水电站有限公司 同一母公司 68266205-1
湖北三恩硅材料开发有限公司 同一母公司 68845754-2
湖北五峰国际大酒店有限公司 同一母公司 59421706-2
湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司 同一母公司 57374330-3
湖北楚瑞商贸有限公司 同一母公司 58547614-2
葛洲坝兴山水泥有限公司 母公司联营企业 67038028-4
河南兴发昊利达肥业有限公司 本公司董事和高管担任董事长的公司 05597673-x
浙江金帆达生化股份有限公司 重要子公司的少数股东 72004910-1
浙江金帆达进出口贸易有限公司 重要子公司的少数股东之子公司 55516435-9
江西金帆达生化有限公司 重要子公司的少数股东之子公司 79479268-6
湖北鼎铭投资有限公司 公司控股股东宜昌兴发集团有限责任公司 05814700-5
董事、监事和高管及本公司董事、监事和
高管以自有资金出资设立的公司
77
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
神农架恒信矿业有限公司 一致行动人 73088732-8
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（五） 本公司与关联方交易情况如下
1、销售商品、采购货物、提供和接受劳务的关联交易
（1）销售商品
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
销售黄磷、甲醇、液碱、
湖北泰盛化工有限公司 市场价 427,485,723.20 339,495,167.98
电、水蒸汽、液氯等
销售电、水蒸气、液碱、
宜昌金信化工有限公司 市场价 71,113,377.97 94,318,223.77
液氯等
兴山昭君山庄有限公司 电费 市场价 123,375.12 637,571.45
葛洲坝兴山水泥有限公司 磷渣 市场价 2,347,193.93 2,305,443.26
湖北富兴化工有限公司 销售电、辅材 市场价 1,665.66
江西金帆达生化有限公司 销售甲基乙烯基硅橡胶 市场价 7,257,000.00
售磷酸、单乙醇胺、
三福明（上海）贸易有限公司 市场价 14,380,826.00
集装罐租金等
（2）采购货物
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
重庆兴发金冠有限公司 购亚砜 市场价 100,396,025.09 38,701,908.81
湖北泰盛化工有限公司 购氯甲烷、辅材等 市场价 1,009.99 2,347.48
购农用氯化铵、盐
宜昌金信化工有限公司 市场价 4,732,013.60
酸、辅材
兴山县自来水有限责任公司 购水、电 市场价 2,690,540.80
兴山县雷溪口水电站有限公司 购电 市场价 501,851.42 334,358.64
湖北三恩硅材料开发有限公司 购硅石、金属硅 市场价 621,104.57 534,412.46
浙江金帆达生化股份有限公司 购草甘膦 市场价 149,239,850.00
浙江金帆达进出口贸易有限公司 购草甘膦 市场价 353,020,000.00
（3）接受劳务
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
宜昌兴发集团有限责任公司 租金、物业费 市场价 2,640,000.00 2,640,000.00
兴山昭君山庄有限公司 食宿服务 市场价 743,851.49 899,703.00
湖北神农架神农山庄有限责
食宿服务 市场价 51,402.00
任公司
湖北昭君旅游发展有限公司 食宿服务 市场价 482,152.22
湖北神农架旅游发展股份有
食宿服务 市场价 222,868.00
限公司
2、关联方应收应付款项
应收关联方款项：
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 湖北泰盛化工有限公司 10,623,117.80 526,623.79 13,585,106.38 679,255.32
应收账款 湖北昭君旅游发展有限公司 7,634.08 381.70
应收账款 宜昌金信化工有限公司 245,009.21 1,012.29 163,106.73 8,155.34
应收账款 三福明（上海）贸易有限公司 1,474,965.00 73,748.25 6,549,996.00 327,499.80
应收账款 葛洲坝兴山水泥有限公司 1,106,208.88 55,310.44 1,678,547.94 83,927.40
应收账款 江西金帆达生化有限公司 3,782,085.00 189,104.25 2,908,194.05 145,409.70
其他应收款 湖北泰盛化工有限公司 90,641.29 4,532.06
其他应收款 湖北富兴化工有限公司 196,521.01 8,000.00 194,855.35 9,742.77
79
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
应付关联方款项：
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 重庆兴发金冠有限公司 2,310,476.64 2,220,928.92
应付账款 神农架恒信矿业有限公司 771,445.42 771,445.42
应付账款 宜昌金信化工有限公司 1,083,243.60
应付账款 浙江金帆达进出口贸易有限公司 58,830,000.00 62,350,000.00
应付账款 湖北三恩硅材料有限公司 62,484.49 910,730.28
应付账款 兴山县雷溪口水电站有限公司 185,581.26 23,109.93
应付账款 湖北楚瑞商贸有限公司 5,200.00 109,200.00
应付账款 兴山县自来水有限责任公司 1,231,758.54
应付账款 湖北泰盛化工有限公司 1009.99
预收账款 兴山昭君山庄有限公司 32,408.39
预收账款 葛洲坝兴山水泥有限公司 1,570,994.04
预收账款 湖北泰盛化工有限公司 62,993.84 712.81
其他应付款 兴山县自来水有限责任公司 8,041.55
其他应付款 宜昌兴和化工有限公司 25,185.00 63,921.00
3、关联托管情况
无
4、关联承包情况
无
5、关联租赁情况
租赁资产 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 租赁费
宜昌兴发集团有限责任公司 湖北兴发化工集团股份有限公司 房屋 2010年8月1日 2013年12月31日 4,800,000.00
6、关联担保情况 （万元）
担保方 被担保方 实际担保金额 期限 是否履行完毕
湖北兴发化工集团股份有限公司 重庆兴发金冠化工有限公司 3,000.00 2013.03.16-2014.01.09 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 重庆兴发金冠化工有限公司 500.00 2013.04.12-2014.04.10 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 三福明（上海）贸易有限公司 1,000.00 2012.12.02-2013.12.19 否
湖北兴瑞化工有限公司 云阳盐化有限公司 5,600.00 2012.06.01-2020.05.22 否
湖北兴瑞化工有限公司 云阳盐化有限公司 4,235.00 2012.04.18-2018.08.17 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 湖北兴瑞化工有限公司 35,000.00 2010.01.06-2016.01.06 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 湖北兴瑞化工有限公司 21,000.00 2008.07.22-2014.07.22 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 湖北兴瑞化工有限公司 13,567.04 2012.01.06-2015.10.05 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 湖北兴瑞化工有限公司 17,832.28 2012.05.31-2017.05.31 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 湖北兴瑞化工有限公司 9,130.23 2013.05.13-2018.05.13 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 保康楚烽化工有限责任公司 1,106.00 2009.03.23-2014.03.23 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 保康楚烽化工有限责任公司 3,562.00 2012.11.27-2015.11.26 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 保康楚烽化工有限责任公司 3,900.00 2011.02.27-2015.02.26 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 广东粤兴发进出口有限公司 5,000.00 2013.03.27-2014.03.27 否
80
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
湖北兴发化工集团股份有限公司 广东粤兴发进出口有限公司 3,000.00 2013.01.31-2014.01.31 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 新疆兴发化工有限公司 9,740.00 2012.09.11-2016.12.07 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 新疆兴发化工有限公司 10,000.00 2012.09.24-2017.09.18 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 宜都兴发化工有限公司 5,200.00 2013.05.02-2018.05.02 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 宜都兴发化工有限公司 58,891.00 2011.02.28-2019.02.28 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 重庆兴发金冠化工有限公司 3,000.00 2013.03.16-2014.01.09 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 重庆兴发金冠化工有限公司 500.00 2013.04.12-2014.04.10 否
湖北兴发化工集团股份有限公司 三福明（上海）贸易有限公司 1,000.00 2012.12.02-2013.12.19 否
湖北兴瑞化工有限公司 云阳盐化有限公司 5,600.00 2012.06.01-2020.05.22 否
7、关联方资金拆借
无
8、关联方资产转让、债务重组情况
无
9、其他关联交易
无
八、资产负债表日后事项
无
九、承诺事项、或有事项
1、 湖北兴发化工进出口有限公司诉杭州天道能源有限公司和浙江天道控股集团有限公
司一案已于 2012 年 7 月 12 日在宜昌市中级人民法院开庭审理。在本案审理过程中，经法院主
持调解，原被告及担保人自愿达成协议。宜昌市中级人民法院出具了民事调解书，具体内容如
下：(1)被告杭州天道能源有限公司、浙江天道控股集团有限公司自愿向原告湖北兴发化工进出
口有限公司偿还货款本金 2126 万元、赔偿损失 300 万元；案件受理费 170610 元，人民法院减
半收取 85305 元，保全费 5000 元，以上二项费用共计 90305 元，由被告杭州天道能源有限公司、
浙江天道控股集团有限公司承担。(2)被告杭州天道能源有限公司、浙江天道控股集团有限公司
于 2012 年 7 月 15 日前向原告湖北兴发化工进出口有限公司支付 500 万元；于 2012 年 7 月 30
日前向原告湖北兴发化工进出口有限公司支付 1000 万元；于 2012 年 8 月 15 日前向原告湖北兴
发化工进出口有限公司支付 626 万元及诉讼费保全费 90305 元；于 2012 年 8 月 30 日前向原告
湖北兴发化工进出口有限公司支付赔偿款 300 万元。 何娟娣作为担保人对上述全部款项承担连
带清偿责任。2012 年 8 月冻结、查封何娟娣拥有的 7 套房产及土地。冻结查封扣押杭州天道能
源有限公司 6 套房产及土地，以及 5 项股权、两辆汽车。2013 年 1 月 4 日，宜昌市中级人民法
81
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
院执行裁定书（2013）鄂宜昌中执审字第 00006 号裁定：执行担保人王小华、杭州富邦能源有
限公司的财产，以担保人王小华、杭州富邦能源有限公司应当履行义务部分的财产为限。截至
2013 年 6 月 30 日，公司已收回 1001.73 万元，剩余货款及违约金正在强制执行中。
2、2012 年 12 月 28 日，宜昌兴发贸易诉江苏金港湾不锈钢有限公司、江苏三得利不锈钢
集团有限公司、蒋中华买卖合同纠纷一案经宜昌市中级人民法院（2012）鄂宜昌中民三初字第
00039 号民事裁定，判决江苏金港湾不锈钢有限公司自判决生效起十日内给付兴发贸易有限公
司货款 680 万元，财务费用 648936.88 元。江苏三得利不锈钢有限公司、蒋中华承担连带清偿
责任。2012 年 11 月经宜昌市中级人民法院（2012）鄂宜昌中执保字第 35-2 号执行通知书办理
查封江苏三得利不锈钢集团有限公司和蒋中华所使用的位于宜兴市土地、房屋及股权。截至 2013
年 6 月 30 日，该案件正在执行中。
3、2012 年 12 月 20 日，扬州瑞阳化工有限责任公司与连云港市东鑫石英制品有限公司买
卖合同纠纷一案，经扬州市中级人民法院（2012）扬商初字第 0104 号调解如下：双方确定按货
款本金 1030 万元、违约金 150 万元结算，具体给付期间如下：东鑫公司于 2013 年 4 月 30 日前
给付瑞阳公司 200 万元，2013 年 5 月 30 日前给付 200 万元，6 月 30 日前给付 200 万元，7 月
30 日前给付 200 万元，8 月 30 日前给付 380 万元，如东鑫不能按期足额履行上述给付义务，扬
州瑞阳公司有权按货款本金余款及违约金 300 万元向法院申请对东鑫公司进行强制执行。截止
本报告日尚未收到款项，扬州瑞阳公司已按货款本金、违约金以及要求支付迟延履行期间的双
倍利息向扬州中级人民法院申请采取强制执行措施。
4、扬州瑞阳化工有限责任公司因预付无锡炫彩电工有限公司 500 万元交易纠纷一事起诉
无锡炫彩电工有限公司，经宜兴市人民法院一审判决，无锡炫彩应支付扬州瑞阳公司 500.444
万元并支付利息，赔偿扬州瑞阳公司律师费 20.3 万元，一审后，无锡炫彩上诉于无锡市中级人
民法院。截至 2013 年 6 月 30 日，该案件处于二审阶段。
十、其他重大事项
1、宜昌兴发集团有限责任公司于2009年12月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理了向中国银行股份有限公司三峡分行的股权质押解除手续，解除了公司690万股无限售流
通股份的质押冻结；同时，宜昌兴发集团有限责任公司又在登记公司办理了质押登记手续，将
82
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上述股份质押给中国银行股份有限公司三峡分行，质押登记日为2009年12月3日。
2、宜昌兴发集团有限责任公司于2010年8月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理了质押登记手续，将其所持有的本公司300万无限售流通股股份质押给中国农业银行兴山
县支行，质押登记日为2010年8月4日。
3、宜昌兴发集团有限责任公司于2011年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理了向上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行的股权质押解除手续，解除了1794 万股无
限售流通股份质押冻结。同日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押
登记手续，将其所持有的本公司1200万股无限售流通股质押给上海浦东发展银行股份有限公司
宜昌分行，质押登记日为2011年7月22日。
4、宜昌兴发集团有限责任公司于2011年9月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理了向兴山县农村信用合作联社（现已改制为湖北兴山农村合作银行）的股权质押解除手
续，解除了1104万股无限售流通股份质押冻结。同日，宜昌兴发集团有限责任公司在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续，将其所持有的本公司1104万股无
限售流通股质押给湖北兴山农村合作银行，质押登记日为2011年9月1日。
5、宜昌兴发集团有限责任公司于2011年11月22日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理了股权质押登记手续，将其所持有的本公司360万股无限售流通股质押给上海浦东发展
银行股份有限公司宜昌分行，质押登记日为2011年11月21日。
6、宜昌兴发集团有限责任公司于2013年3月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理了股权质押登记手续，将其所持有的本公司1426万股无限售流通股质押给中国建设银行
股份有限公司兴山支行，质押登记日为2013年3月7日。
十一、补充资料
1、非经常性损益
83
湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第1 号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下：
项目 本期数
非流动资产处置损益 -1,119,648.14
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
8,105,459.99
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -539,438.16
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期数
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,294,887.10
-1,459,458.609
所得税影响额
合计 6,281,802.19
2、净资产收益率及每股收益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订），本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收
益率及每股收益如下：
本期数
报告期利润 加权平均净资 每股收益
产收益率 基本每 稀释每
股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.33% 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司
2.33% 0.17 0.17
普通股股东的净利润
上年同期数
报告期利润 加权平均净资 每股收益
产收益率 基本每 稀释每
股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.04% 0.44 0.44
扣除非经常性损益后归属于公司
8.33% 0.45 0.45
普通股股东的净利润
十三、财务报告之批准
公司 2013 年 1-6 月财务报告业经公司董事会批准报出。
湖北兴发化工集团股份有限公司
2013 年 7 月 21 日
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湖北兴发化工集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
二、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李国璋
湖北兴发化工集团股份有限公司
2013 年 7 月 20 日
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