湖北兴发化工集团股份有限公司
600141
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 4
三、股本变动及股东情况 6
四、董事、监事和高级管理人员 9
五、管理层讨论与分析 10
六、重要事项 13
七、财务报告 14
八、备查文件目录 47
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人李国璋，主管会计工作负责人胡坤裔及会计机构负责人（会计主管人员）李兴富声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：湖北兴发化工集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：兴发集团 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G兴发 公司A股代码：600141 3、 公司注册地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 公司办公地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 邮政编码：443711 公司国际互联网网址：www.xingfagroup.com
公司电子信箱：inform@xingfagroup.com 4、 公司法定代表人：李国璋 5、公司董事会秘书：孙卫东
电话：0717-2587999
传真：0717-2587999
E-mail：sunwd@xingfagroup.com
联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
公司证券事务代表：包良云
电话：0717-2582619
传真：0717-2582619
E-mail：bly@xingfagroup.com
联系地址：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室 7、 公司其他基本情况：
公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1994年8月17日 公司首次注册登记地点：湖北省兴山县峡口镇平邑口 公司变更注册登记地点：湖北省兴山县古夫镇昭君路昭君山庄 公司法人营业执照注册号：4200001000061 公司税务登记号码：42052671750612 公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西直门外大街110号中糖大厦11层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 730,222,827.02 653,877,897.5 11.68
2
流动负债 992,047,816.33 847,335,674.6 17.08
1
总资产 2,370,679,632. 2,251,409,457 5.30
43 .84
股东权益（不含少数股 514,490,643.48 521,353,278.1 -1.32
东权益） 7
每股净资产(元) 3.22 3.26 -1.23
调整后的每股净资产( 3.21 3.23 -0.62
元)
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
％）
净利润 11,741,368.09 7,910,050.52 48.44
扣除非经常性损益的净 12,024,087.26 7,726,250.18 55.63
利润
每股收益(元) 0.07 0.05 40
净资产收益率(%) 2.28 1.56 增加46.15个百
分点
经营活动产生的现金流 91,765,691.74 128,055,504.2 -28.34
量净额 7
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 -403,302.01
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -208,872.66
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 190,205.76
所得税影响数 139,249.74
合计 -282,719.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.27 22.12 0.72 0.72
营业利润 3.92 3.89 0.13 0.13
净利润 2.28 2.27 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 2.36 2.35 0.07 0.07
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家 63,780 39. -11,47 -11,474,16 52,305 32.
持股 ,000 86 4,167 7 ,833 69
2、国有
法人持股
3、其他 56,220 35. -2,525 -2,525,833 53,694 33.
内资持股 ,000 14 ,833 ,167 56
其中：境 56,220 35. -2,525 -2,525,833 53,694 33.
内法人持 ,000 14 ,833 ,167 56
股
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 120,00 75 -14,00 -14,000,00 106,00 66.
件股份合 0,000 0,000 0 0,000 25
计
二、无限售条件流通股份
1、人民 40,000 25 14,000 14,000 54,000,000 33.
币普通股 ,000 ,000 ,000 75
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 40,000 25 14,000 14,000 54,000,000 33.
件流通股 ,000 ,000 ,000 75
份合计
三、股份 160,00 100 160,000,00 100
总数 0,000 0
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 16,939
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期 持有 质押或
质 例(%) 内增减 有限 冻结的
售条 股份数
件股 量
份数
量
宜昌兴发集团有 国有股 24.41 39,055,83 -9,724, 质押24,
限责任公司 东 3 167 390,000
兴山县水电专业 国有股 21.16 33,860,00 0 质押33,
公司 东 0 860,000
宜昌市夷陵国有 国有股 8.28 13,250,00 -1,750, 质押13,
资产经营有限公 东 0 000 250,000
司
宜昌泰兴化工有 其他 5.52 8,833,333 -1,166, 质押8,5
限公司 667 00,000
兴山县高岚河电 其他 5.52 8,833,333 -1,166, 质押8,5
业有限责任公司 667 00,000
北京北方晶技投 未知 0.63 1,000,000 1,000,0 未知
资咨询有限公司 00
湖北双环化工集 其他 0.55 883,333 -116,66 未知
团有限公司 7
华资资产管理有 未知 0.41 660,000 0 未知
限公司
邓权华 其他 0.24 388,000 未知
金焕书 其他 0.20 325,350 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
北京北方晶技投资咨询有限公司 1,000,000 人民币普通
股
邓权华 388,000 人民币普通
股
金焕书 325,350 人民币普通
股
张非拉 272,804 人民币普通
股
张继堆 230,445 人民币普通
股
南方工业资产管理有限责任公司 200,000 人民币普通
股
蔡绍敏 169,432 人民币普通
股
朱马科 160,000 人民币普通
股
王爱华 157,000 人民币普通
股
朱尚娟 149,395 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系的 本公司前10名股东之间不存在关联关
说明 系，也不属于《上市公司股东持股信
息变动管理办法》规定的一致行动人
。流通股股东之间未知是否存在关联
关系或一致行动人关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有 有限售条件股份 限售条件
号 名称 的有 可上市交易情况
限售 可上市交 新增
条件 易时间 可上
股份 市交
数量 易股
份数
量
1 宜昌兴发集团有 39,0 2007年4 8,000 1、自改革方案实施之日
限责任公司 55,8 月5日 ,000 起，在十二个月内不得上
33 2008年4 16,00 市交易或者转让?
月5日 0,000 前项规定期满后?
2009年4 43,08 券交易所挂牌交?
月5日 9,000 非流通股股份，?
占公司股份总数?
十二个月内不得?
之五，在二十四?
得超过百分之十?
2 兴山县水电专业 29,9 2007年4 8,000 1、自改革方案实施之日
公司 09,6 月5日 ,000 起，在十二个月内不得上
67 2008年4 16,00 市交易或者转让?
月5日 0,000 前项规定期满后?
2009年4 29,90 券交易所挂牌交?
月5日 9,667 非流通股股份，?
占公司股份总数?
十二个月内不得?
之五，在二十四?
得超过百分之十?
3 宜昌市夷陵国有 13,2 2007年4 8,000 1、自改革方案实施之日
资产经营有限公 50,0 月5日 ,000 起，在十二个月内不得上
司 00 2008年4 13,25 市交易或者转让?
月5日 0,000 前项规定期满后?
券交易所挂牌交?
非流通股股份，?
占公司股份总数?
十二个月内不得?
之五，在二十四?
得超过百分之十?
4 宜昌泰兴化工有 8,83 2007年4 8,000 1、自改革方案实施之日
限公司 3,33 月5日 ,000 起，在十二个月内不得上
3 2008年4 8,833 市交易或者转让?
月5日 ,333 前项规定期满后?
券交易所挂牌交?
非流通股股份，?
占公司股份总数?
十二个月内不得?
之五，在二十四?
得超过百分之十?
改革方案实施之?
十二个月内不得?
或者转让； 2、?
定期满后，通过?
所挂牌交易出售?
股股份，出售数?
股份总数的比例?
月内不得超过百?
在二十四个月内?
百分之十。
5 兴山县高岚河电 8,83 2007年4 8,000 1、自改革方案实施之日
业有限责任公司 3,33 月5日 ,000 起，在十二个月内不得上
3 2008年4 8,833 市交易或者转让?
月5日 ,333 前项规定期满后?
券交易所挂牌交?
非流通股股份，?
占公司股份总数?
十二个月内不得?
之五，在二十四?
得超过百分之十?
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内，公司于2006年5月10日召开的2005年度股东大会审议通过，选举李国璋、舒龙、明兵、牛涛、孙卫东、胡坤裔、屈峰、孙宜坤、戴德云、王霄鹏、李桂荣、何光昶、顾宗勤为公司第五届董事会董事。其中，王霄鹏、李桂荣、何光昶、顾宗勤为公司第五届董事会独立董事。
选举万义成、赵光辉、潘世洪、彭宏新、唐家毅为公司第五届监事会监事。
经2006年5月10日召开的五届一次董事会决议通过,选举李国璋为公司董事长、孙卫东为公司副董事长；聘任舒龙为公司总经理；胡坤裔、邓小雄、王相森、聂佳林和陈继忠为公司副总经理，胡坤裔兼任总会计师；孙卫东为公司董事会秘书；包良云为公司证券事务代表。
经2006年5月10日召开的五届一次监事会决议通过，选举万义成为公司第五届监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司主营业务保持了较快的增长，2006年1—6月共实现销售收入641,763,934.43元，同比增长25.74%；实现利润总额19,552,627.65 元，同比上升21.99%，净利润11,741,368.09元，同比上升48.44%。据《全国洗涤助剂技术经济月报汇编》（2006年第6期）统计数据表明，报告期内公司主导产品三聚磷酸钠产量居全国同行业第一位，出口量居全国同行业第一位。
报告期内，由于受电力供应紧张影响，公司黄磷开车不足，影响了主导产品产量；产品市场疲软，价格出现不同程度下跌。面对严峻形势，公司积极应对：一是精心组织调度，科学合理安排生产，按照效益优先的原则，对盈利能力较强的产品优先安排生产；二是提高磷矿石和电力的自给率，降低采购成本，最大限度提高盈利水平；三是加强技术创新，不断增强核心技术竞争力；四是加快项目建设，进一步培植企业发展后劲。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
磷化工系列产品及精细化工产品生产销售；免烧砖的制造、销售；汽车货运、汽车配件销售；机电设备安装；建筑装璜；水力发电、供电；磷矿石的开采、销售；经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务。房屋租赁；物业管理服务。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
分产品 入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率(%) 同期增 同期增 增减（%
减（％ 减（％ ）
） ）
分行业
磷化工 641,763,934 521,791,09 17.86 25.74 27.52 减少7.27
.43 3.67 个百分点
分产品
六偏磷酸 76,059,694. 61,455,023 19.20 34.97 37.83 减少8.02
钠 26 .49 个百分点
三聚磷酸 341,629,946 289,428,53 15.28 15.64 21.58 减少21.3
钠 .6 5.44 3个百分
点
二甲基亚 43,257,167. 28,346,442 34.47 45.59 6.21 增加238.
砜 52 .34 73个百分
点
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3、主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减(％)
国内 329,268,204.30 43.78
国外 312,495,730.13 11.06
合计 641,763,934.43 25.74
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司非募集资金投资项目如下：
（1）经公司四届十四次董事会决议，公司公司与宜昌楚磷化工有限公司共同投资组建湖北兴发化工进出口有限公司，主要经营进出口业务。该公司注册资本3000万元，公司以现金出资2900万元，占注册资本的96.67%；宜昌楚磷化工有限公司以现金出资100万元，占注册资本的3.33%。
（2）经公司五届二次董事会决议，决定对公司控股子公司增加注册资本。
保康楚源化工有限公司追加投资2000万元，增加注册资本，使该公司注册资本增至6500万元，增资完成后，公司总计出资6385.36万元，占注册资本的98.24%；宜昌楚磷化工有限公司本次不追加投资，仍出资114.64万元，占注册资本的1.76%。
公司将应收兴山县兴盛矿产有限公司的5942万元债权，转作对其投资，使兴山县兴盛矿产有限公司注册资本增至7500万元，兴山县榛子乡矿产品开发公司本次不追加投资。增资完成后，公司总计出资7495万元，占注册资本的99.93%；兴山县榛子乡矿产品开发公司出资5万元，占注册资本的0.07%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的规定，相应的修改了《公司章程》，并于2005年度股东大会通过了公司章程的修改议案，完善了内部控制制度。公司将继续按照相关法律法规的要求，进一步提高公司治理水平和规范公司运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2006年5月10日召开2005年度股东大会，通过了《2005年度利润分配议案》：以2005年末的股本总额16000万股为基数，以每10股派发现金红利1.0元(含税)。公司于2006年6月28日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了分红派息公告，并于2006年7月10日完成了2005年度分红派息。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,078
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 12,078
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.47
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 2,078
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 2,078
上述三项担保金额合计
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网
版面 网站及检索路
径
四届十四次董事会决议 中国证券报、上海 2006年2月18 www.sse.com.
公告 证券报 日 cn
股权分置改革提示性公 中国证券报、上海 2006年2月27 www.sse.com.
告 证券报、证券时报 日 cn
股权分置改革相关股东 中国证券报、上海 2006年3月3 www.sse.com.
会议的通知 证券报、证券时报 日 cn
董事会投票委托征集函 中国证券报、上海 2006年3月3 www.sse.com.
证券报、证券时报 日 cn
关于进行股权分置改革 中国证券报、上海 2006年3月7 www.sse.com.
网上投资者沟通会的公 证券报、证券时报 日 cn
告
关于股权分置改革沟通 中国证券报、上海 2006年3月10 www.sse.com.
结果和调整方案的公告 证券报、证券时报 日 cn
关于召开相关股东会议 中国证券报、上海 2006年3月16 www.sse.com.
的第一次提示性公告 证券报、证券时报 日 cn
四届十五次董事会决议 中国证券报、上海 2006年3月17 www.sse.com.
公告 证券报 日 cn
关于召开相关股东会议 中国证券报、上海 2006年3月20 www.sse.com.
的第二次提示性公告 证券报、证券时报 日 cn
股权分置改革方案获得 中国证券报、上海 2006年3月20 www.sse.com.
国资委批复的公告 证券报、证券时报 日 cn
关于股权冻结的公告 中国证券报、上海 2006年3月20 www.sse.com.
证券报、证券时报 日 cn
股权分置改革相关股东 中国证券报、上海 2006年3月28 www.sse.com.
会表决结果公告 证券报、证券时报 日 cn
四届十六次董事会决议 中国证券报、上海 2006年3月29 www.sse.com.
公告 证券报 日 cn
四届四次监事会决议公 中国证券报、上海 2006年3月29 www.sse.com.
告 证券报 日 cn
2005年度股东大会通知 中国证券报、上海 2006年3月29 www.sse.com.
证券报 日 cn
股权分置改革实施方案 中国证券报、上海 2006年3月31 www.sse.com.
公告 证券报、证券时报 日 cn
2005年度股东大会新增 中国证券报、上海 2006年4月8 www.sse.com.
临时提案的补充通知 证券报 日 cn
2005年度股东大会决议 中国证券报、上海 2006年5月11 www.sse.com.
公告 证券报 日 cn
五届一次董事会决议公 中国证券报、上海 2006年5月11 www.sse.com.
告 证券报 日 cn
五届一次监事会决议公 中国证券报、上海 2006年5月11 www.sse.com.
告 证券报 日 cn
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七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
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资产负债表
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司2006年6月30日单位:人民币元
编 项目 合并 母公司
号 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
1 货币资金 218,373,63 194,915,513. 181,094,64 167,665,40
8.18 26 5.28 6.89
2 短期投资 1,400,000. 4,050,000.00 1,400,000. 4,050,000.
00 00 00
3 应收票据 15,557,747 7,159,395.96 12,245,697 7,159,395.
.50 .50 96
4 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
5 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
6 应收账款 223,243,68 151,531,026. 177,710,78 144,176,67
9.78 91 5.03 9.65
7 其他应收款 26,221,609 37,817,139.3 89,609,954 21,087,413
.05 5 .23 .95
8 预付账款 98,073,817 67,749,512.5 54,704,835 54,992,830
.26 7 .52 .27
9 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
10 存货 146,897,67 188,707,861. 111,595,88 151,931,45
1.38 88 3.60 9.03
11 待摊费用 454,653.87 1,947,447.59 332,154.64 1,114,351.
94
21 一年内到期的 0.00 0.00 0.00 0.00
长期债权投资
24 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
30 流动资产合计 730,222,82 653,877,897. 628,693,95 552,177,53
7.02 52 5.80 7.69
长期投资：
31 长期股权投资 13,900,000 14,300,000.0 235,573,93 194,758,90
.00 0 1.29 8.65
32 长期债权投资 2,000,000. 2,000,000.00 2,000,000. 2,000,000.
00 00 00
33 长期投资合计 15,900,000 16,300,000.0 237,573,93 196,758,90
.00 0 1.29 8.65
34 其中：合并价
差
35 其中：股权投
资差额
固定资产：
39 固定资产原价 1,604,670, 1,576,770,89 1,254,143, 1,248,184,
616.45 0.22 511.19 213.86
40 减：累计折旧 249,266,58 229,715,278. 189,003,89 167,485,62
7.57 52 3.87 8.31
41 固定资产净值 1,355,404, 1,347,055,61 1,065,139, 1,080,698,
028.88 1.70 617.32 585.55
42 减：固定资产 10,000,370 10,000,370.6 10,000,370 10,000,370
减值准备 .65 5 .65 .65
43 固定资产净额 1,345,403, 1,337,055,24 1,055,139, 1,070,698,
658.23 1.05 246.67 214.90
44 工程物资 51,061.30 123,303.81 0.00 72,242.51
45 在建工程 191,761,74 157,790,697. 138,974,46 104,460,47
6.27 23 1.69 9.58
46 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
50 固定资产合计 1,537,216, 1,494,969,24 1,194,113, 1,175,230,
465.80 2.09 708.36 936.99
无形资产及其
他资产：
51 无形资产 87,095,364 85,975,965.3 29,322,120 29,993,288
.18 0 .40 .73
52 长期待摊费用 244,975.43 286,352.93 0.00 0.00
53 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
54 无形资产及其 87,340,339 86,262,318.2 29,322,120 29,993,288
他资产合计 .61 3 .40 .73
递延税项：
55 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
60 资产总计 2,370,679, 2,251,409,45 2,089,703, 1,954,160,
632.43 7.84 715.85 672.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司2006年6月30日单位:人民币元
编 项目 合并 母公司
号 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
61 短期借款 445,000,00 363,350,000. 355,000,00 273,350,00
0.00 00 0.00 0.00
62 应付票据 247,400,00 278,400,000. 217,400,00 238,400,00
0.00 00 0.00 0.00
63 应付账款 148,343,01 97,297,343.2 91,208,364 70,733,943
2.74 4 .04 .35
64 预收账款 29,233,825 4,505,168.82 27,530,546 3,237,161.
.83 .62 70
65 应付工资 244,427.16 957,903.48 11,659.41 86,448.89
66 应付福利费 8,001,853. 6,085,697.25 5,987,401. 3,596,177.
27 36 60
67 应付股利 10,275,633 1,588,000.00 10,275,633 1,588,000.
.30 .30 00
68 应交税金 -224,817.6 7,831,330.58 -2,381,629 3,079,104.
4 .12 60
69 其他应交款 1,046,224. 355,931.84 764,763.40 223,240.82
02
70 其他应付款 59,768,886 40,668,669.2 32,145,781 26,885,834
.87 4 .75 .06
71 预提费用 6,958,770. 295,630.16 4,364,830. 0.00
78 31
72 预计负债
78 一年内到期的 36,000,000 46,000,000.0 36,000,000 46,000,000
长期负债 .00 0 .00 .00
79 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
80 流动负债合计 992,047,81 847,335,674. 778,307,35 667,179,91
6.33 61 1.07 1.02
长期负债：
81 长期借款 829,780,00 849,818,425. 789,000,00 754,000,00
0.00 00 0.00 0.00
82 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
83 长期应付款 11,900,000 10,000,000.0 11,000,000 10,000,000
.00 0 .00 .00
84 专项应付款 6,200,000. 6,200,000.00
00
85 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
87 长期负债合计 847,880,00 866,018,425. 800,000,00 764,000,00
0.00 00 0.00 0.00
递延税项：
89 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
90 负债合计 1,839,927, 1,713,354,09 1,578,307, 1,431,179,
816.33 9.61 351.07 911.02
91 少数股东权益 16,261,172 16,702,080.0 0.00 0.00
.62 6
所有者权益（
或股东权益）
：
92 实收资本（或 160,000,00 160,000,000. 160,000,00 160,000,00
股本） 0.00 00 0.00 0.00
10 减：已归还投
1 资
10 实收资本（或 160,000,00 160,000,000. 160,000,00 160,000,00
2 股本）净额 0.00 00 0.00 0.00
93 资本公积 211,940,36 216,171,855. 211,940,36 216,171,85
9.53 18 9.53 5.18
94 盈余公积 60,224,773 60,224,773.4 60,224,773 60,224,773
.43 3 .43 .43
95 其中：法定公 14,350,830 14,350,830.1 14,350,830 14,350,830
益金 .12 2 .12 .12
97 未分配利润 82,325,500 86,584,132.4 79,231,221 86,584,132
.52 3 .82 .43
10 拟分配现金股
3 利
98 外币报表折算
差额
96 减：未确认投 0.00 1,627,482.87
资损失
99 所有者权益（ 514,490,64 521,353,278. 511,396,36 522,980,76
或股东权益） 3.48 17 4.78 1.04
合计
10 负债和所有者 2,370,679, 2,251,409,45 2,089,703, 1,954,160,
0 权益（或股东 632.43 7.84 715.85 672.06
权益）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司2006年6月30日单位:人民币元
编 项目 合并 母公司
号 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
数
1 一、主营业务 641,763,934 510,391,924 546,466,879 510,391,9
收入 .43 .66 .83 24.66
2 减：主营业务 521,791,093 409,183,756 444,797,400 412,702,9
成本 .67 .69 .71 53.65
3 主营业务税金 5,384,831.1 2,930,238.9 4,185,112.5 2,078,632
及附加 2 6 5 .59
4 二、主营业务 114,588,009 98,277,929. 97,484,366. 95,610,33
利润（亏损以 .64 01 57 8.42
“-”号填列
）
5 加：其他业务 9,895,997.0 8,697,670.9 7,955,376.9 7,271,085
利润（亏损以 0 8 7 .92
“-”号填列
）
6 减:营业费用 34,771,856. 33,064,997. 32,204,592. 29,036,40
20 20 74 5.93
7 管理费用 27,797,334. 18,990,329. 20,631,638. 14,134,24
66 08 60 2.50
8 财务费用 41,750,013. 39,166,344. 37,575,979. 35,962,96
46 17 07 2.99
10 三、营业利润 20,164,802. 15,753,929. 15,027,533. 23,747,81
（亏损以“- 32 54 13 2.92
”号填列）
11 加：投资收益 -403,302.01 0.00 -393,865.45 0.00
（损失以“-
”号填列）
12 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
13 营业外收入 126,374.65 625,385.51 120,329.54 28,971.90
14 减：营业外支 335,247.31 351,056.64 129,524.24 289,451.7
出 2
15 四、利润总额 19,552,627. 16,028,258. 14,624,472. 23,487,33
（亏损总额以 65 41 98 3.10
“-”号填列
）
16 减：所得税 7,811,259.5 8,118,207.8 5,977,383.5 7,705,094
6 9 9 .02
17 减：少数股东 0.00 0.00 0.00 0.00
损益
18 加：未确认投 0.00 0.00
资损失(合并
报表填列)
20 五、净利润（ 11,741,368. 7,910,050.5 8,647,089.3 15,782,23
亏损以“-” 09 2 9 9.08
号填列）
21 加：年初未分 86,584,132. 66,289,386. 86,584,132. 66,289,38
配利润 43 10 43 6.10
22 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
25 六、可供分配 98,325,500. 74,199,436. 95,231,221. 82,071,62
的利润 52 62 82 5.18
26 减：提取法定 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积
27 提取法定公益 0.00 0.00 0.00 0.00
金
28 提取职工奖励
及福利基金(
合并报表填列
)
29 提取储备基金
30 提取企业发展
基金
31 利润归还投资
35 七、可供股东 98,325,500. 74,199,436. 95,231,221. 82,071,62
分配的利润 52 62 82 5.18
36 减：应付优先 0.00 0.00 0.00 0.00
股股利
37 提取任意盈余 0.00 0.00 0.00 0.00
公积
38 应付普通股股 16,000,000. 0.00 16,000,000. 0.00
利 00 00
39 转作股本的普 0.00 0.00 0.00 0.00
通股股利
40 八、未分配利 82,325,500. 74,199,436. 79,231,221. 82,071,62
润(未弥补亏 52 62 82 5.18
损以“-”号
填列)
现金流量表
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司2006年1-6月单位:人民币元
编号 项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 550,346,452 529,861,481.43
.63
2 收到的税费返还 9,499,773.1 9,499,773.13
3
3 收到的其他与经营活动有关的现 16,932,233. 1,320,000.00
金 89
5 现金流入小计 576,778,459 540,681,254.56
.65
6 购买商品、接受劳务支付的现金 342,283,064 293,211,031.61
.63
7 支付给职工以及为职工支付的现 28,742,562. 25,395,119.68
金 47
8 支付的各项税费 42,530,553. 31,492,170.81
58
9 支付的其他与经营活动有关的现 71,456,587. 82,316,369.63
金 23
10 现金流出小计 485,012,767 432,414,691.73
.91
11 经营活动产生的现金流量净额 91,765,691. 108,266,562.83
74
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 12,180,474. 12,180,474.14
14
13 其中：出售子公司收到的现金 8,730,474.1 8,730,474.14
4
14 取得投资收益所收到的现金 629,561.88 584,495.22
15 处置固定资产、无形资产和其他 490,000.00 490,000.00
长期资产而收回的现金
16 收到的其他与投资活动有关的现 1,900,000.0 1,000,000.00
金 0
17 现金流入小计 15,200,036. 14,254,969.36
02
18 购建固定资产、无形资产和其他 80,477,259. 44,128,816.50
长期资产所支付的现金 92
19 投资所支付的现金 400,000.00 49,400,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现 74,010,195.81
金
22 现金流出小计 80,877,259. 167,539,012.31
92
25 投资活动产生的现金流量净额 -65,677,223 -153,284,042.9
.90 5
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 336,000,000 296,000,000.00
.00
29 收到的其他与筹资活动有关的现 2,034,024.6 1,963,847.38
金 6
30 现金流入小计 338,034,024 297,963,847.38
.66
31 偿还债务所支付的现金 284,350,000 189,350,000.00
.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支 46,723,762. 40,576,523.86
付的现金 57
33 其中：支付少数股东的股利 12,500.00 12,500.00
34 支付的其他与筹资活动有关的现 9,590,605.0 9,590,605.01
金 1
35 其中：子公司依法减资支付给少
数股东的现金
36 现金流出小计 340,664,367 239,517,128.87
.58
40 筹资活动产生的现金流量净额 -2,630,342. 58,446,718.51
92
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 23,458,124. 13,429,238.39
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
补充材料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
43 净利润 11,741,368. 8,647,089.39
09
44 加：少数股东损益(亏损以“-” 0.00 0.00
号填列)
45 减：未确认的投资损失 0.00 0.00
46 加：计提的资产减值准备 2,946,487.4 3,290,315.22
7
47 固定资产折旧 29,088,109. 21,992,665.56
05
48 无形资产摊销 1,606,498.8 669,338.74
8
49 长期待摊费用摊销 41,377.50 0.00
50 待摊费用减少（减：增加） 1,492,793.7 782,197.30
2
51 预提费用增加（减：减少） 6,663,140.6 4,364,830.31
2
52 处理固定资产、无形资产和其他 -75,198.22 -75,198.22
长期资产的损失(减:收益)
53 固定资产报废损失
54 财务费用 41,750,013. 37,575,979.07
46
55 投资损失（减：收益） 403,302.01 393,865.45
56 递延税款贷项（减：借项） 42,000,396. 40,335,575.43
26
57 存货的减少（减：增加） -101,976,48 -36,135,071.86
2.03
58 经营性应收项目的减少(减：增加 36,293,375. 20,123,506.17
) 12
59 经营性应付项目的增加(减：减少
)
60 其他 19,790,509. 6,301,470.27
81
65 经营活动产生的现金流量净额 91,765,691. 108,266,562.83
74
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
69 现金的期末余额 218,373,638 181,094,645.28
.18
70 减：现金的期初余额 194,915,513 167,665,406.89
.26
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 23,458,124. 13,429,238.39
92
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会计报表附注
一、公司基本情况
湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改[1996]443号文批准，1996年12月31日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是1994年6月8日经湖北省体改委鄂改生[1994]95号文批准，由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司（现兴山县水电专业公司）、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年5月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股4000万股（每股面值1元）。1999年6月16日经上海证券交易所上证上字[1999]34号文批准，公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“兴发集团”，股票代码：“600141”。发行后公司股本为16000万股，注册资本为16000万元。
公司的经营范围：
磷化工系列产品制造及销售；水力发电、供电； 机电设备安装、机电材料销售、建筑装潢等。
公司注册商标为“兴发”牌商标，主要产品为磷化工系列产品。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《 企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
采用公历制，即从1月1 日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当日的市场汇价折合为人民币记账，结算日货币性项目中的外币余额按结算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资。
7、坏账准备核算方法
(1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款、其它应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收账款、其它应收款。
(2)公司采用备抵法核算坏账准备，1年以内的应收款项按应收账款和其它应收款期末余额的5%计提坏账准备；1—2年的按10%计提坏账准备；2—3年的按20%计提坏账准备；3—4年的按40%计提坏账准备；4年以上的按100%计提坏账准备。
8、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品等。
(2) 原材料按计划成本计价，月末结转计划成本差异，库存商品按移动加权平均法核算。
(3) 低值易耗品按实际成本计价，采用五五摊销法。
(4) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。
(2)公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过10年摊销进入损益、贷方差额进入资本公积。
(2)公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20%但不大于50%股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50%以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
(3)公司债券投资按购买时实际支付的款项记账，价款中含有的应计利息单独反映，每期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。
(4)计提长期投资减值准备。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11、 固定资产计价及折旧方法
(1) 公司对于使用年限一年以上的生产、经营性资产，或不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入账。
(2) 公司固定资产折旧采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%)
房屋及建筑 30—50年 5（10） 1.90—3.17
机器设备 10—20年 5（10） 4.75—9.50
运输工具 5年 5（10） 18－19
其 他 5年 5（10） 18－19
某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其它经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其它固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在达到预定可使用状态前予以利息资本化。
某项在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。
13、无形资产及其摊销
公司的无形资产按取得时的实际成本计价，土地使用权自入账当月起按预计使用年限分期平均摊销。
公司的专利技术指根据投资合同，由投资方作为专利技术对公司进行的无形资产投资，摊销期限为10年。
某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；或其它足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用及其摊销
公司的长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
15、收入的确认原则
(1)主营业务收入，公司已将商品所有权上的主要经营风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时，作为商品（产品）营业收入的实现。
(2)其它业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其它业务收入确认。
16、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
17、利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定公积金10%;
(3)提取法定公益金5%;
(4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定);
(5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
18、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会工字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。
19、合并报表范围变更
本期公司合并范围变化如下：
2006年2月，经公司四届十四次董事会决议，新设立的湖北兴发化工进出口公司，将其纳入合并会计报表范围。
2006年1月，公司将所持兴山县兴发汽运有限公司股权转让；兴山兴发三利化工有限公司于2006年3月注销；上述两公司将不再纳入合并会计报表范围。
三、税项
1、增值税销项税率为17%、13%、6%，附加的城建税依应缴纳的流转税计征1%—7%，教育费附加依应缴纳的流转税计征3%。
2、所得税
所得税税率按33%执行。
3、营业税
营业税税率3%—5%，按应纳税营业所得为计税依据。
4、其它税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
四、控股子公司及合营企业
（1）本公司所控制的子公司的情况
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单位名称 注册 注册 所占 经营范 投资 是否纳入合
地 资本 权益 围 额（ 并范围
（万 比例 万元
元） （%） ）
兴山兴利华化工有 兴山 5500 89.09 碳酸二 4900 是
限公司 县高 钾酯化
阳白 工产品
沙河
兴山县兴盛矿产有 榛子 1558 99.68 矿产品 1553 是
限公司 乡张 开发及
官店 销售
兴山县兴营矿产有 兴山 50 86.00 矿石开 43 是
限公司 县南 采、加
阳镇 工、销
云盘 售
村
兴山县新兴化工有 兴山 200 55.00 生产、 110 是
限公司（注1） 县古 销售精
夫镇 细磷酸
盐产品
宜昌楚磷化工有限 宜昌 6000 80.00 精细磷 4800 是
公司（注2） 市猇 酸盐产
亭区 品的生
长江 产销售
路29
号
兴山县峡口港有限 兴山 2100 95.24 港口运 2000 是
责任公司 县峡 输
口镇
保康楚源化工有限 保康 4500 97.45 精细磷 4385 是
公司（注3） 县城 酸盐产
关镇 品的生
河西 产销售
路
湖北兴发化工进出 宜昌 3000 96.67 进出口 2900 是
口有限公司（注4） 解放 业务
路52
号
（注1）兴山县新兴化工有限公司，本公司直接持股比例为55%，本公司子公
司兴山县兴盛矿产有限公司持股比例为20%，合计持股比例为75%。
（注2）宜昌楚磷化工有限公司，本公司直接持股比例为80.00%，本公司子
公司兴山县兴盛矿产有限公司持股比?.67%，合计持股比例为81.67%。
（注3）保康楚源化工有限公司，本公司直接持股比例为97.44%，本公司子
公司宜昌楚磷化工有限公司持股比例为2.55%，合计持股比例为100%。
（注4）湖北兴发化工进出口有限公司，本公司直接持股比例为96.67%，本
公司子公司宜昌楚磷化工有限公司持股比例为3.33%，合计持股比例为100%
。
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五、会计报表项目注释（单位：人民币元）
1.货币资金
（1）货币资金分类 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
现金 1,484.37 35,591.47
银行存款 218,372,153.81 194,879,921.79
其他货币资金
合计 218,373,638.18 194,915,513.26
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（2）银行存款—外币银行存款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币币 期末数 期初数
种 外币金 汇率 人民币金 外币金额 汇率 人民币金
额 额 额
美元 156,785 8.02 1,257,673 1,032,78 8.07 8,334,783
.65 .63 5.27 .69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 短期投资
（1）基金投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末 期初
数 数
项目 账面数 减值 净值 账面数 减值 净值
准备 准备
工行瑞信 1,400,000 1,400,000
基金 .00 .00
华夏银行 500,000.0 500,000.0 500,000.0 500,000.0
基金 0 0 0 0
建行基金 900,000.0 900,000.0 500,000.0 500,000.0
0 0 0 0
农行基金 1,650,000 1,650,000
.00 .00
小计 1,400,000 1,400,000 4,050,000 4,050,000
.00 .00 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：工行瑞信基金及农行基金共计305万元于2006年1月13日收回，获得投资收益227,963.92元。
3.应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,557,747.50 7,159,395.96
合计 15,557,747.50 7,159,395.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无逾期未承兑汇票。
4.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例% 例% 例% 例%
1年以 235,779,7 98. 11,788,9 5 161,722, 98. 8,176,8 5
内 13.87 31 85.69 859.03 02 64.89
1-2年 2,235,987 0.9 223,598. 10 625,057. 0.3 62,505. 10
.79 3 78 19 8 72
2-3年 0.0 20 782,541. 0.4 156,508 20
0 43 7 .29
3-4年 196,137.5 0.0 78,455.0 40 1,489,95 0.9 595,983 40
0 8 0 8.09 0 .24
4年以 1,629,704 0.6 1,629,70 100 371,771. 0.2 371,771 100
上 .08 8 4.09 40 3 .40
合计 239,841,5 100 13,720,7 164,992, 100 9,363,6
43.24 43.56 187.14 33.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（2）应收账款期末比期初增加74,849,356.10元,增长比例为45.37%，主要原因是本年新成立的进出口公司业务量增加导致应收帐款增加。
（3）前5名期末余额合计73,959,684.61 元，占本期期末应收账款余额的30.84%。
5.其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比 金额 比 金额 比例 金额 比
例% 例 % 例
% %
1年以 20,855,97 79. 1,042,798 5 30,102,79 79.6 1,480,3 5
内 5.90 54 .80 5.12 0 52.31
1-2年 1,227,923 4.6 122,792.3 10 3,421,812 9.05 342,023 10
.76 8 8 .52 .05
2-3年 1,978,865 7.5 395,773.1 20 1,251,456 3.31 250,291 20
.92 5 8 .57 .31
3-4年 1,405,163 5.3 562,065.2 40 1,693,691 4.48 677,476 40
.20 6 8 .86 .74
4年以 753,680.2 2.8 753,680.2 10 1,347,383 3.56 1,347,3 10
上 7 7 7 0 .28 83.28 0
合计 26,221,60 100 2,877,109 37,817,13 100 4,097,5
9.05 .91 9.35 26.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款；
（2）前5名期末余额合计为4,522,422.09元，占本期期末其它应收账款余额的17.25%。
6.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 97,295,625. 99.21 66,154,647. 97.65
72 45
1-2年 764,389.21 0.78 859,801.83 1.27
2-3年 13,802.33 0.01 10,210.00 0.02
3年以上 724,853.29 1.07
合计 98,073,817. 100 67,749,512. 100
26 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款；
（2）预付账款期末比期初增加30,324,304.69元,增加比例为44.76%,主要是进出口公司增加以及其他公司业务增加所致。
7．应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
应收增值税出口 9,499,773.13 9,499,773.13
退税
合计 9,499,773.13 9,499,773.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司出口产品增值税享受“免、抵、退”政策。
8.存货
(1)存货分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面净值 账面余额 跌价准 账面净值
备 备
原材料 55,622,88 532,368 55,090,5 64,507,71 532,36 63,975,34
3.14 .14 15.00 4.97 8.14 6.83
在产品 2,649,792 2,649,792
.77 .77
库存商 88,031,46 109,098 87,922,3 116,509,6 299,30 116,210,3
品 8.68 .84 69.84 54.99 4.60 50.39
低值易 317,634.0 317,634. 272,817.4 272,817.4
耗品 6 06 9 9
包装物 3,567,152 3,567,15 5,599,554 5,599,554
.48 2.48 .40 .40
合计 147,539,1 641,466 146,897, 189,539,5 831,67 188,707,8
38.36 .98 671.38 34.62 2.74 61.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
原材料 532,368.14 532,368.14
库存商品 299,304.60 190,205.76 109,098.84
合计 831,672.74 190,205.76 641,466.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
保险费 1,780,780.5 1,780,780.59 40,732.98
9
其它 166,667.00 454,635.87 166,667.00 454,635.87
大修理费用
合计 1,947,447.5 454,653.87
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.长期投资
（1）类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 减 金额 减 金额 减 金额 减
值 值 值 值
准 准 准 准
备 备 备 备
长期股权 14,300,00 400,00 13,900,00
投资 0.00 0.00 0.00
其中：股
票投资
对子公司
投资
对合营公
司投资
对联营公 1,000,000 400,00 600,000.0
司投资 .00 0.00 0
其他股权 13,300,00 13,300,00
投资 0.00 0.00
股权投资
差额
合并价差
长期债权 2,000,000 2,000,000
投资 .00 .00
其中：04 2,000,000 2,000,000
中行02债 .00 .00
券
其他债权
投资
其他长期 16,300,00
投资 0.00
合计 16,300,00 15,900,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准 净额 金额 减值 净额
备 准备
股票投资
对子公司
投资
对合营公 600,000. 600,000. 1,000,000 1,000,000
司投资 00 00 .00 .00
对联营公
司投资
其他股权 13,300,0 13,300,0 13,300,00 13,300,00
投资 00.00 00.00 0.00 0.00
股权投资
差额
合并价差
合计 13,900,0 13,900,0 14,300,00 14,300,00
00.00 00.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资—股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 初始投资 本期增 持股 本期 累计 转出投 减值 备注
资公 资 额 加投资 比例 权益 权益 资 准备
司名 期 % 增减 增减
称 限 额 额
兴山 600,000. 7.50
电力 00
建设
安装
有限
公司
宜昌 400,000. 20 400,000
方利 00 .00
达建
材有
限公
司
宜昌 10,000,0 6.13
市商 00.00
业银
行
兴山 3,300,00 13.5
县农 0.00 6
村信
用合
作联
合社
合计 14,300,0 400,000
00.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：出售宜昌方利达建材有限公司股权。
11.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 980,289,275 24,239,749. 2,350,709.5 1,002,178,315
.04 84 2 .36
机器设备 570,505,245 22,273,817. 16,423,626. 576,355,436.2
.39 71 88 2
运输工具 22,913,077. 402,249.90 22,510,827.25
15
其它设备 3,063,292.6 562,744.98 3,626,037.62
4
合计 1,576,770,8 47,076,312. 19,176,586. 1,604,670,616
90.22 53 30 .45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期出售兴发汽运公司股权导致合并报表范围变化引起机器设备减少16,236,586.88元。
(2) 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 114,156,058. 14,033,316. 829,280.87 127,360,093.
物 01 25 39
机器设备 97,294,228.3 13,333,266. 8,325,381.73 102,302,113.
6 56 19
运输工具 12,659,930.8 1,055,242.2 382,137.40 13,333,035.6
1 8 9
其它设备 5,605,061.34 666,283.96 6,271,345.30
合计 229,715,278. 29,088,109. 9,536,800.00 249,266,587.
52 05 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑 8,347,584.84 8,347,584.84
物
机器设备 1,652,785.81 1,652,785.81
合计 10,000,370.6 10,000,370.6
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产净额：期末数1,345,403,658.23元，期初数1,337,055,241.05元。
12.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预算 工 期初数 本期增 完工转 本期 期末数 资金来
称 数（ 程 加数 入固定 其它 源
万元 进 资产 减少
） 度 数
%
六偏项 1980 60 53,591, 22,168 75,760, 自筹和
目 0 912.05 ,485.9 398.03 借款
8
瓦屋磷 3500 80 26,695, 9,394,3 17,300, 自筹和
矿Ⅱ、 000.80 56.42 644.38 借款
Ⅲ块段
二甲基 10 31,540, 1,793, 33,334, 借款
亚砜 0 612.87 733.99 346.86
湿法酸 346 10 3,031,5 127,70 3,159,3 自筹资
五钠 0 92.64 7.54 00.18 金
白沙河 4935 85 25,381, 8,076, 33,457, 自筹资
环保综 753.59 177.27 930.86 金
合治理
湿法磷 2500 51 6,507,1 6,209, 12,716, 自筹和
酸5万 70.87 529.83 700.70 借款
吨/年
项目
其他 零星 11,042, 9,306, 1,157,6 19,191, 自筹资
工程 654.41 732.72 61.69 725.44 金
合计 157,790 47,682 13,711, 191,761
,697.23 ,367.3 318.29 ,746.27
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 期初数 本期 本期摊 本 累计摊 期末余 剩
得 增加 销 期 销数 额 余
方 减 摊
式 少 销
年
限
土地 购 81,836 74,327 1,272, 8,781, 73,054
使用 入 ,716.4 ,767.7 957.81 906.52 ,809.9
权 4 3 2
专利 投 14,763 11,431 312,55 3,644, 11,118
技术 资 ,113.3 ,446.5 0.99 217.77 ,895.5
1 3 4
采矿 购 3,070, 216,75 2,727 22,730 148,40 2,921,
权 入 060.73 1.04 ,638. .32 2.01 658.72
00
合计 99,669 85,975 2,727 1,608, 12,574 87,095
,890.4 ,965.3 ,638. 239.12 ,526.3 ,364.1
8 0 00 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无形资产增加2,727,638.00,为兴盛公司支付采矿权价款后导致采矿权无形资产增加。
14.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始 期初数 本期 本期减 累计摊 期末余额 剩余摊
发生 增加 少数 销数 销年限
额 数
开办费 286,352 41,377 244,975.4
.93 .50 3
合计 286,352 41,377 244,975.4
.93 .50 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期待摊费用按受益期平均摊销。
15.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用 50,000,000.00 105,000,000.00
保证 188,000,000.00 120,000,000.00
质押 3,000,000.00 19,350,000.00
抵押 204,000,000.00 119,000,000.00
合计 445,000,000.00 363,350,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期借款中无公司逾期未还的借款。
16. 应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 247,400,000.00 278,400,000.00
合计 247,400,000.00 278,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 146,199,44 98.55 95,351,657.90 98.00
4.40
1—2年 75,773.43 0.05 115,506.92 0.11
2—3年 1,022,211. 0.69 900,812.66 0.93
29
3年以上 1,045,583. 0.70 929,365.76 0.96
62
合计 148,343,01 100 97,297,343.24 100
2.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应付账款期末比期初增加51,045,669.50元，增长比例为52.46%，增加原因是公司今年新成立进出口公司采购量增加导致应付款增加。
（2）应付账款持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额
兴山县水电专业公司 11,242.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 28,835,152.65 98.64 4,116,462.44 91.37
1—2年 228,561.90 0.78 298,706.38 6.63
2—3年 170,111.28 0.58 90,000.00 2.00
3年以上
合计 29,233,825.83 100 4,505,168.82 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款期末比期初增加24,728,657.01元，增加较多，主要原因是本年大量磷矿粉销售产生的预收货款。
19.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末执行税率
增值税 -5,352,410.44 -7,656,983.47 17%
城建税 835,609.24 412,312.19 1-7%
资源税 191,416.33 366,471.59
营业税 28,477.43 60,018.61 3-5%
所得税 3,128,304.86 12,800,951.27 33%
个人所得税 96,663.22 10,830.53
其它税种 847,121.72 1,837,729.86
合计 -224,817.64 7,831,330.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税金期末比期初减少8,056,148.22元，减少比例较大，减少原因是本期上缴所得税17,687,157.76元。
20.其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 报告期法定税率
教育费附加 585,213.90 272,824.11 3%
矿产资源补偿 166,079.12 46,613.82
费
地方教育发展 294,931.00 36,493.91 1%
费
堤防费
合计 1,046,224.02 355,931.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.其它应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
59,768,886.87 40,668,669.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预提利息 27,318.33 200,533.33
电费 559,097.07 95,096.83
固定资产修理费 6,372,355.38
合计 6,958,770.78 295,630.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用 145,000,000.00 137,000,000.00
保证 206,780,000.00 218,818,425.00
担保
抵押 328,000,000.00 344,000,000.00
质押 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 829,780,000.00 849,818,425.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期借款中无逾期未还的借款。
24.股本（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 增减变化（＋－） 期末余
额 配 送 公积金 增 其它 小计 额
股 股 转股 发
一、尚未流通股
份
1、发起人股份 8,364 7,392
其中：国家持有 4,878 -972 3,906
股份
境内法人持有股 3,486 3,486
份
外资法人持有股
份
其它
2、募集法人股 2,136 -253 1,883
3、内部职工股
4、国家股 1,500 -175 1,325
尚未流通股份合 12,000 -1,4 10,600
计 00
二、已流通股份
1、境内上市的 4,000 4,000
人民币普通股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其它
已流通股份合计 4,000 1,40 5,400
0
三、股份总数 16,000 16,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
股本溢价 174,782,358 174,782,358.
.82 82
接受捐赠资产准备 27,911,480. 27,911,480.9
95 5
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入 11,260,000. 11,260,000.0
00 0
被投资单位接受捐
赠准备
被投资单位评估增
值准备
被投资单位股权投
资准备
被投资单位外币指
标折算差额
其它资本公积转入 2,218,015.4 4,231,485 -2,013,470.2
1 .65 4
合计 216,171,855 4,231,485 211,940,369.
.18 .65 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股改费用4,231,485.65元冲减资本公积。
26.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
法定公积金 28,701,660.2 28,701,660.2
1 1
法定公益金 14,350,830.1 14,350,830.1
2 2
任意盈余公 17,172,283.1 17,172,283.1
积金 0 0
合计 60,224,773.4 60,224,773.4
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
本期净利润 11,741,368.09 33,262,374.00
加：年初未分配利润 86,584,132.43 66,311,114.53
其它转入
减：提取法定盈余公积金 3,326,237.40
提取法定公益金 1,663,118.70
应付普通股股利 16,000,000.00 8,000,000.00
提取职工奖励及福利基金
提取任意盈余公积金
未分配利润 82,325,500.52 86,584,132.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据公司2006年5月10日召开2005年度股东大会决议，会议通过了2005年利润分配方案：公司2005年度在计提法定盈余公积和法定公益金后，以2005年末的股本总额16000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)，共计派发现金股利1600万元。
29.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
五钠 331,220,417.35 287,840,890.45
黄磷 20,615,894.09 77,342,391.61
六偏 58,364,747.34 43,700,121.81
次磷酸钠 24,348,559.28 30,199,129.54
磷矿石 41,831,847.84 2,679,365.50
食品级六偏 17,694,946.92 12,651,042.93
食品级五钠 10,409,529.25 7,590,818.02
碳酸二甲脂 1,252,464.57 846,379.95
焦磷酸钠 104,340.49 435,246.46
五硫化二磷 13,816,991.51 8,508,234.18
二甲基亚砜 43,257,167.52 29,711,938.54
单氟磷酸钠 3,739,577.31 1,643,282.94
磷酸氢钙 6,190,632.88 7,243,082.73
磷酸二氢钠 49,572.65
磷酸氢二钠 163,450.86
磷酸三钠 24,786.32
贸易 65,830,084.61
磷酸 2,848,923.64
合计 641,763,934.43 510,391,924.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月实现的主营业务收入比去年同期增长131,372,009.77元, 增长比例25.74%,其主要原因如下：主要为产品销售数量增加和进出口公司业务量增加以及新产品投产导致收入增加。
30.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
五钠 281,352,580.10 232,877,519.75
黄磷 20,071,228.84 59754817.66
六偏 48,294,674.10 35,289,616.02
次磷酸钠 21,963,055.98 22,578,607.01
磷矿石 12,331,274.68 564,371.70
食品级六偏 13,160,349.39 9,296,595.25
食品级五钠 8,075,955.34 5,173,421.72
碳酸二甲酯 1,590,768.83 878,258.08
焦磷酸钠 102,157.65 224,041.70
五硫化二磷 12,868,855.51 8,542,808.67
二甲基亚砜 28,346,442.34 26,688,364.73
单氟磷酸钠 2,762,741.01 1,138,784.85
磷酸氢钙 5,137,215.09 6,176,549.55
磷酸二氢钠 49,572.65
磷酸氢二钠 161,901.72
磷酸三钠 24,786.32
贸易 63,235,715.24
磷酸 2,261,818.88
合计 521,791,093.67 409,183,756.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:2006年1-6月主营业务成本比去年同期增长112,607,336.98元, 增长比例27.52%,其主要原因如下：主要为产品销售数量增加和进出口公司业务量增加以及新产品投产导致收入增加。
31.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 99,834.15 369,440.44
教育费附加 1,502,259.15 688,804.30
城建税 2,417,844.44 1,148,006.99
资源税 753,973.79 309,183.99
关税 414,803.20
地方教育发展费 610,919.59
合计 5,384,831.12 2,930,238.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.其它业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 9,641,722.35 8,740,530.66
港口装卸 254,274.65 177,398.63
其他 -220,258.31
合计 9,895,997.00 8,697,670.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 43,785,212.90 39,963,066.84
减：利息收入 2,035,448.63 769,251.20
利息净支出 41,749,764.27 39,193,815.64
其他 249.19 -27,471.47
合计 41,750,013.46 39,166,344.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资损益 -765,263.90
债券投资收益 361,961.89
合计 -403,302.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 17,471.08 7,610.00
固定资产净收益 75,198.22 251,534.00
其他收入 33,705.35 366,241.51
合计 126,374.65 625,385.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
捐款支出 1,500.00 1,500.00
固定资产报废损失 31,230.16
罚款支出 277,724.78 60,367.70
其他支出 56,022.53 257,958.78
合计 335,247.31 351,056.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比 金额 比例 金额 比例 金额 比
例% % % 例%
1年以 188,585, 97. 9,429,29 5 153,192, 98.3 7,659,6 5
内 874.59 89 3.73 078.11 2 03.91
1-2年 2,235,98 1.1 223,598. 10 516,520. 0.33 51,652. 10
7.79 6 78 89 09
2-3年 20 593,556. 0.38 118,711 20
66 .33
3-4年 196,137. 0.1 78,455.0 40 1,312,83 0.84 525,135 40
50 0 0 8.30 .32
4年以 1,629,70 0.8 1,629,70 100 208,289. 0.13 208,289 100
上 4.08 5 4.08 40 .40
合计 192,647, 100 11,361,0 155,823, 100 8,563,3
703.96 51.59 283.36 92.05
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2、其它应收款
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比
% % % 例%
1年 84,244,32 94.0 1,741,5 14,462,1 68.5 708,956 5
以内 1.08 1 56.23 79.89 8 .88
1-2 1,227,923 1.37 122,792 10 2,800,54 13.2 280,054 10
年 .76 .38 9.26 8 .92
2-3 1,978,865 2.21 395,773 20 1,178,73 5.59 235,746 20
年 .92 .18 4.25 .85
3-4 1,405,163 1.57 562,065 40 1,312,49 6.23 524,998 40
年 .20 .28 5.90 .36
4年 753,680.2 0.84 753,680 100 1,333,45 6.32 1,333,4 100
以上 7 .27 4.65 54.65
合计 89,609,95 100 3,575,8 21,087,4 100 3,083,2
4.23 67.34 13.95 11.66
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3.长期投资
（1）类别
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 减 金额 减 金额 减 金额 减
值 值 值 值
准 准 准 准
备 备 备 备
长期股权 194,758 235,573,93
投资 ,908.65 1.29
其中：
股票投资
对子公司 183,658 49,000, 8,184,9 224,473,93
投资 ,908.65 000.00 77.36 1.29
对合营公
司投资
对联营公
司投资
其他股权 11,100, 11,100,000
投资 000.00 .00
股权投资
差额
合并价差
长期债权 2,000,0 2,000,000.
投资 00.00 00
其中：
国债投资
其他债券 2,000,0 2,000,000.
投资 00.00 00
其他债权
投资
其他长期
投资
合计 196,758 - 237,573,93
,908.65 1.29
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（2）长期股权投资
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项目 期末数 期初数
金额 减 净额 金额 减 净额
值 值
准 准
备 备
股票投
资
对子公 224,473,93 224,473,931 183,658,90 183,658,90
司投资 1.29 .29 8.65 8.65
对合营
公司投
资
对联营
公司投
资
其他股 11,100,000 11,100,000. 11,100,000 11,100,000
权投资 .00 00 .00 .00
股权投
资差额
合并价
差
合计 235,573,93 235,573,931 194,758,90 194,758,90
1.29 .29 8.65 8.65
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（3）长期股权投资—对子公司股权投资
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被投资 投 初始投 本期增 持 本期 期初 累计权 转出投 减
公司名 资 资额 加投资 股 权益 累计 益增减 资 值
称 期 比 增减 权益 额 准
限 例% 额 增减 备
额
兴山兴 49,000, 89. -14,448
利华化 000.00 09 ,498.04
工有限
公司
兴山县 8,263,0 94. 8,398,
兴发汽 47.00 29 142.73
运有限
公司
兴山县 15,530, 99. 7,119,3
兴盛矿 000.00 68 87.81
产有限
公司
兴山兴 900,000 90 900,00
发三利 .00 0.00
化工有
限公司
兴山县 430,000 86 -47,163
兴营矿 .00 .20
产有限
公司
兴山县 1,100,0 55 -230,70
新兴化 00.00 6.99
工有限
公司
宜昌楚 49,303, 86. -528,46
磷化工 329.89 67 1.24
有限公
司
保康楚 43,853, 20,000, 97. 20,491,
源化工 587.98 000.00 45 245.97
有限公
司
兴山县 23,688, 95. -322.99
峡口港 366.73 24
有限责
任公司
湖北兴 29,000, 29,000, 96.
发化工 000.00 000.00 67
进出口
公司
合计 221,068 49,000, 12,355, 9,298,
,331.60 000.00 481.32 142.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)长期股权投资—其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 初始投资 本期增加 持 本期权 累计权 转 减 备
资公 资 额 投资 股 益增减 益增减 出 值 注
司名 期 比 额 额 投 准
称 限 例% 资 备
宜昌 10,000,0 6.1
市商 00.00 3
业银
行
兴山 1,100,00 1.3
县农 0.00 0
村信
用合
作社
联合
社
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4、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
本期净利润 11,741,368.09 33,262,374.00
加：年初未分配利润 86,584,132.43 66,311,114.53
其它转入
减：提取法定盈余公积金 3,326,237.40
提取法定公益金 1,663,118.70
应付普通股股利 16,000,000.00 8,000,000.00
提取职工奖励及福利基金
提取任意盈余公积金
未分配利润 79,231,221.82 86,584,132.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
五钠 331,064,767.28 287,840,890.45
黄磷 7,833,791.63 77,342,391.61
六偏 58,364,747.34 43,700,121.81
次磷酸钠 24,348,559.28 30,199,129.54
磷矿石 28,151,554.02 2,679,365.50
食品级六偏 17,694,946.92 12,651,042.93
食品级五钠 10,409,529.25 7,590,818.02
碳酸二甲酯 1,252,464.57 846,379.95
焦磷酸钠 104,340.49 435,246.46
五硫化二磷 13,816,991.51 8,508,234.18
二甲基亚砜 43,257,167.52 29,711,938.54
单氟磷酸钠 3,739,577.31 1,643,282.94
磷酸氢钙 6,190,632.88 7,243,082.73
磷酸二氢钠 49,572.65
磷酸氢二钠 163,450.86
磷酸三钠 24,786.32
合计 546,466,879.83 510,391,924.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
五钠 284,906,414.55 239,848,263.23
黄磷 5,963,022.88 55,654,103.12
六偏 48,454,730.82 35,216,654.82
次磷酸钠 22,048,794.81 22,578,607.01
磷矿石 10,865,224.11 945,427.09
食品级六偏 13,160,349.39 9,296,595.25
食品级五钠 8,075,955.34 5,173,421.72
碳酸二甲酯 1,172,963.47 878,258.08
焦磷酸钠 102,157.65 224,041.70
五硫化二磷 12,868,855.51 8,542,808.67
二甲基亚砜 28,346,442.34 27,001,053.01
单氟磷酸钠 3,459,014.06 1,167,170.40
磷酸氢钙 5,137,215.09 6,176,549.55
磷酸二氢钠 49,572.65
磷酸氢二钠 161,901.72
磷酸三钠 24,786.32
合计 444,797,400.71 412,702,953.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资损益 -755,827.34
债券投资损益 361,961.89
合计 -393,865.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册 注册资 所占权 经营范围 与本公司
地 本（万 益比例 的关系
元） （%）
宜昌兴发集团有限责 兴山 30050 30.49 国有资本营运 母公司
任公司 县古 、产权交易
夫镇
兴山兴利华化工有限 兴山 5500 89.09 碳酸二甲酯化 子公司
公司 县高 工产品
阳白
沙河
兴山县兴盛矿产有限 榛子 1558 92.30 矿产品开发及 子公司
公司 乡张 销售
官店
兴山县兴营矿产有限 兴山 50 86.00 矿石开采、加 子公司
公司 县南 工、销售
阳镇
云盘
村
兴山县新兴化工有限 兴山 200 55.00 生产、销售精 子公司
公司 县古 细磷酸盐产品
夫镇
宜昌楚磷化工有限公 宜昌 6000 80.00 精细磷酸盐产 子公司
司 市猇 品的生产销售
亭区
长江
路29
号
保康楚源化工有限公 保康 4500 97.44 精细磷酸盐产 子公司
司 县城 品的生产销售
关镇
河西
路
兴山县峡口港有限责 兴山 2100 95.24 港口运输 子公司
任公司 县峡
口镇
湖北兴发化工进出口 宜昌 3000 96.67 进出口业务 子公司
有限公司 解放
路52
号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
宜昌兴发集团有限责 30,050 30,050
任公司
兴山兴利华化工有限 5,500 5,500
公司
兴山县兴盛矿产有限 1,558 1,558
公司
兴山县兴营矿产有限 50 50
公司
兴山县新兴化工有限 200 200
公司
宜昌楚磷化工有限公 5000 5000
司
保康楚源化工有限公 4500 2000 6500
司
兴山县峡口港有限责 2100 2100
任公司
湖北兴发化工进出口 3000 3000
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
宜昌兴发集团有限 4,87 30.4 972 6.08 3906 24.4
责任公司 8 9 1
兴山县兴盛矿产有 1553 99.6 1553 99.6
限公司 8 8
兴山兴利华化工有 4,90 89.0 4,90 89.0
限公司 0 9 0 9
兴山县兴营矿产有 43.0 86.0 43.0 86.0
限公司 0 0 0 0
兴山县新兴化工有 110. 55.0 110. 55.0
限公司 00 0 00 0
宜昌楚磷化工有限 4800 80.0 4800 80.0
公司 0 0
保康楚源化工有限 4385 97.4 2000 6385 98.2
公司 4 4
兴山县峡口港有限 2369 95.2 2369 95.2
责任公司 4 4
湖北兴发化工进出 2900 96.67 2900 96.6
口有限公司 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系 持股比例(% 经济性质
)
兴山县水电专业公司 本公司第二大 21.16 国有
股东
宜昌市夷陵国有资产经营有限 本公司股东 8.28 国有
公司
宜昌泰兴化工有限公司 本公司股东 5.52 有限责任
兴山县高岚河电业有限责任公 本公司股东 5.52 有限责任
司
兴山兴发水电有限责任公司 同一母公司 有限责任
兴山县昭君山庄有限公司 同一母公司 有限责任
兴山县自来水有限责任公司 同一母公司 有限责任
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)本公司与关联方交易情况如下
1、关联交易
（1）2005年1-6月向第二大股东兴山县水电专业公司购买电力金额3,414,415.07元，交易金额占该类业务金额4.68%，依据双方签订的供电协议规定的价格结算。
（2）2005年1-6月向第一大股东宜昌兴发集团有限责任公司购买磷矿石金额246,366.00元，交易金额占该类业务金额0.88%，依据双方签订的矿石采购协议规定的价格结算。
2、关联往来
本期公司无关联往来发生。
（六）其它重要事项
无其他重大事项。
（七）期后事项
公司不存在应予披露的期后事项。
（八）承诺事项、或有事项
公司不存在对外债务担保等承诺事项。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本。
（二）载有本公司法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本。
（三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本。
湖北兴发化工集团股份有限公司
董事长：李国璋
二OO六年八月二十日