2018 年半年度报告
公司代码：600141 公司简称：兴发集团
湖北兴发化工集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人王琛 及会计机构负责人（会计主管人员）王
金科声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□ 不适用
本报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实施承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险，在第四节经营情况的讨论与分析中
“可能面对的风险”中详细阐述。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 38
第十节 财务报告........................................................................................................................... 41
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 163
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、兴发集团 指 湖北兴发化工集团股份有限公司
兴山县国资局 指 兴山县人民政府国有资产监督管理局
宜昌兴发 指 宜昌兴发集团有限责任公司
浙江金帆达 指 浙江金帆达生化股份有限公司
兴瑞公司 指 湖北兴瑞硅材料有限公司
兴顺公司 指 湖北兴顺企业管理有限公司
宜都兴发 指 宜都兴发化工有限公司
湖北中科 指 湖北中科墨磷科技有限公司
峡口港公司 指 兴山县峡口港有限责任公司
兴和公司 指 宜昌兴和化工有限责任公司
悦和创投 指 湖北悦和创业投资有限公司
鼎铭投资 指 湖北鼎铭投资有限公司
内蒙腾龙 指 内蒙古腾龙生物精细化工有限公司
泰盛公司 指 湖北泰盛化工有限公司
宜都兴发二期项目 指 300 万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目
星兴蓝天 指 宜昌星兴蓝天科技有限公司
沛捷公司 指 宜昌沛捷贸易有限公司
同富投资 指 湖北同富创业投资管理有限公司
仙隆化工 指 湖北仙隆化工股份有限公司
江苏腾龙 指 江苏腾龙生物药业有限公司
店子坪公司 指 宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司
市高投 指 宜昌高新产业投资控股集团有限公司
兴福电子 指 湖北兴福电子材料有限公司
兴发金冠 指 重庆兴发金冠化工有限公司
瓮福蓝天 指 湖北瓮福蓝天化工有限公司
巨鑫公司 指 贵州瓮安巨鑫建材发展有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北兴发化工集团股份有限公司
公司的中文简称 兴发集团
公司的法定代表人 李国璋
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程亚利 鲍伯颖
湖北省宜昌高新区发展大道62 湖北省宜昌高新区发展大道62
联系地址
号悦和大厦26楼 号悦和大厦26楼
电话 0717-6760939 0717-6760939
传真 0717-6760850 0717-6760850
电子信箱 yalicheng@xingfagroup.com dmb@xingfagroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号
公司注册地址的邮政编码 443700
公司办公地址 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号
公司办公地址的邮政编码 443700
公司网址 www.xingfagroup.com
电子信箱 dmb@xingfagroup.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 兴发集团 600141
六、 其他有关资料
□ 适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 9,393,601,410.83 7,906,125,994.99 18.81
归属于上市公司股东的净利润 184,638,199.02 109,632,489.11 68.42
归属于上市公司股东的扣除非经常
244,928,647.03 101,125,714.87 142.20
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 880,038,447.75 420,776,950.85 109.15
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本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 7,534,845,362.10 6,098,282,827.85 23.56
总资产 25,557,468,966.97 21,743,243,861.13 17.54
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.23 0.13 76.92
稀释每股收益（元／股） 0.23 0.13 76.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.31 0.12 158.33
（元／股）
增加0.56个百分
加权平均净资产收益率（%） 2.23 1.67
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加2.06个百分
3.56 1.50
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□ 不适用
公司 2018 年上半年归属于上市公司股东的净利润同比增长 68.42%，主要原因是：一是受行
业景气度提升以及市场供求关系变化等因素影响，公司有机硅产品市场价格较去年同期大幅上涨，
同时因 2017 年下半年有机硅装置技改扩能顺利完成，公司有机硅单体产能由 16 万吨/年增加至
20 万吨/年，有机硅产销量较去年同期均有所增加，对公司业绩的增长发挥了重要支撑作用。2018
年上半年，公司有机硅生产企业兴瑞公司（持有 50%的股权）实现净利润 4.26 亿元，较上年同期
增长 158.63%；与此同时，瓮福蓝天、兴发金冠等公司参股联营公司 2018 年上半年经营业绩实现
不同程度增长，为公司贡献良好投资收益。2018 年上半年，瓮福蓝天实现净利润 0.44 亿元，较
上年同期增长 63.43%。兴发金冠实现净利润 0.40 亿元，较上年同期增长 23.48%。
根据归属于公司普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期
间支付的利息的规定，在计算每股收益时，归属于上市公司股东的净利润已将永续债自 2018 年 1
月 1 日至 2018 年 6 月 30 日已孳生的利息 2737.5 万元予以扣除。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□ 不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -56,623,394.52
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 21,187,400.69
定额或定量持续享受的政府补助除外
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,871,886.07
少数股东权益影响额 -8,397,837.68
所得税影响额 2,415,269.57
合计 -60,290,448.01
十、 其他
□ 适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司是国内少数几家拥有“矿电化一体”产业链的磷化工行业龙头企业，目前主要从事磷矿
石的开采及销售，精细磷酸盐、磷肥、有机磷农药、有机硅及电子化学品等化工产品的生产和销
售。报告期内，公司的主要产品包括：
1.磷矿石
磷矿石主要用于制造黄磷、磷酸以进行下游磷化工产品及磷肥等化肥产品的生产。
2.黄磷
黄磷主要用于高纯度磷酸及有机磷农药等产品生产。
3.磷酸
磷酸是一种常见的无机酸，是中强酸，主要用于工业、食品、肥料、制药等行业，也可用作
化学试剂。其中，电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品，广泛用于半导体行业集成电路、电子
晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻，以及制备高纯特种磷酸盐或高纯有机磷产品。
4.工业级和食品级三聚磷酸钠
工业级三聚磷酸钠广泛应用于合成洗涤剂的助剂，纤维工业上的精炼、漂白、染色的助剂，
水质软化及锅炉的除垢剂，钻井的乳化剂，金属选矿的浮选剂以及辐射污染的清洗剂等。
食品级三聚磷酸钠主要用作持水剂，脂肪、蛋白质的乳化剂和食品保鲜剂。
5.工业级和食品级六偏磷酸钠
工业级六偏磷酸钠用于水处理,可作浮选剂、料浆降粘剂、分散剂等。
食品级六偏磷酸钠主要用作食品保鲜剂、饮用水处理剂等。
6.磷酸一铵
主要用作肥料和木材、纸张、织物的防火剂，也用于制药和反刍动物饲料添加剂。
7.磷酸二铵
磷酸二铵又称磷酸氢二铵（DAP），是一种含氮磷两种营养成分的高浓度速效肥料，适用于喜
氮需磷的作物，作基肥或追肥均可。
8.草甘膦
草甘膦是灭生性芽后除草剂，通过茎叶吸收进入植物体内，并传导至全身组织，抑制氨基酸
的生物合成，干扰光合作用，使之枯死。草甘膦对一二年生和多年生深根杂草均能防除，用于橡
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胶园、茶园、果园、森林苗圃及防火带等除草，也广泛应用于铁路、公路、机场、油库、电站等
非农耕地的除草。
9.有机硅
有机硅是指含有 Si-C 键、且至少有一个有机基是直接与硅原子相连的化合物。有机硅具有优
异的耐温特性、耐候性、电气绝缘性、生理惰性、低表面张力和低表面能等特性，下游产品种类
繁多，广泛应用于建筑工程、纺织、电子、交通运输、石油化工、航空航天、新能源、医疗、机
械、造纸、日化和个人护理品等几乎所有工业领域和高新技术领域，已成为现代工业及日常生活
不可或缺的高性能材料。
（二）经营模式
1.生产模式
公司根据年度生产经营计划制定月度生产目标，依据市场经营动态和装置状况进行动态调整。
生产执行主要由公司本部和子公司的各生产车间、分厂来具体负责，公司分业务板块进行统筹协
调。各生产车间和分厂根据下达的生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资
源，以达到公司对成本控制、产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核要求。
2．采购模式
公司采购的原材料主要包括白煤、焦炭、纯碱、硫磺、甲醇等。今年来，公司大力拓展供应
渠道，发展了一批战略供应商，并根据原料特性以及公司实际情况，采用公开招标、比质比价等
多种采购模式，在降低采购成本的同时实现了原料的稳定供应。
3．销售模式
公司磷矿石、精细磷酸盐、草甘膦和有机硅主要作为中间产品，主要向下游厂家直接销售。
公司磷肥产品则采取了直销和经销两种销售模式，其中磷酸一铵主要向国内复合肥生产企业直接
销售，磷酸二铵主要向下游拥有成熟渠道的经销商销售。
（三）行业情况
1.磷矿石情况
磷矿石资源不可再生，主要分布于摩洛哥、中国、美国、俄罗斯和北非、中东部分国家和地
区，上述国家和地区集中了全球 80%以上的产量和经济储量，具备很强的资源优势，是全球磷化
工的核心地区。目前，发达国家逐步限制乃至禁止磷矿石出口，转而进口矿石加工为磷肥、磷酸
盐（以精细化产品为主）等产品，并将初级、大宗产品的生产逐步转移至磷矿资源富集地区。
我国磷矿储量达 230 多亿吨，从规模上仅次于摩洛哥，但可采储量中 90%以上为五氧化二磷
含量低于 30%的中低品位矿，是世界上矿石平均品位最低的国家之一，真正可用的磷矿资源并不
丰富。我国磷矿分布极不均衡，云南、贵州、湖北、四川、湖南五省的保有储量超过了全国总保
有储量的 80%以上。
受行业供给侧改革及安全环保监管趋严等因素影响，2018 年上半年磷矿石企业开工受限，据
统计局数据显示：2018 年 1-6 月磷矿石总产量 5177.6 万吨，较 2017 年减产 2278 万吨，同比下
降 30.56%，市场整体供应量下滑明显。整体来看，2018 年上半年国内磷矿石市场整体呈稳中上行
趋势。随着当前肥料出口预期较好以及下半年磷肥冬储市场开启，下游需求有望持续放量，预计
磷矿石市场下半年整体仍呈上行趋势。
2.磷酸盐情况
磷酸盐主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐、铵盐，共有数百种产品。近年来，磷酸盐行业的发
展呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品产量逐渐下降，代之而来
的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷化工产品，以满足高端领域的需要；二是大众产品向专用
化、特种化转变，应用领域更加宽广；三是普通磷酸盐产品生产由发达国家向发展中国家转移。
发达国家磷酸盐产量下降，但附加值却越来越高；发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低
端工业磷酸盐市场，部分领先企业正在加快拓展高端领域。
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2018 年上半年，受原材料黄磷价格持续下跌，成本面支撑有限以及下游需求市场持续低迷等
因素影响，磷酸盐市场行情整体呈现小幅下行走势。但次磷酸钠、THPS 等少数产品因下游需求旺
盛，市场价格同比大幅上涨，盈利能力显著增强。
3.草甘膦情况
目前全球草甘膦产能约为 110 万吨，其中美国孟山都拥有约 35-38 万吨，中国企业拥有约 65
万吨左右，生产工艺主要包括甘氨酸法和 IDA（亚氨基二乙酸）法，其中甘氨酸法产能约 60 万吨，
IDA 法产能约 50 万吨。全球草甘膦消费量约 75 万吨，其中转基因作物消费量 37.8 万吨，占比 50%；
非转基因作物消费量约 30 万吨，占比 40%。受转基因作物推广速度放缓、抗性杂草以及种植结构
调整变化等因素影响，转基因作物对草甘膦消费增速下降，近 3 年来年均增速约为 3%。
2016 年下半年以来，受环保监管趋严影响，部分产能逐步出清，行业壁垒不断提高，有效遏
制行业的产能扩张。随着行业集中度的提升，产量的波动幅度逐渐收窄，产品价格稳步上涨，行
业总体盈利能力趋于稳定。
2018 年上半年，草甘膦市场总体呈现“先抑后扬”走势，一季度草甘膦原药市场低迷，价格
持续下滑。4 月份受长江大保护相关政策深入推进，安全环保监管力度明显加大，上游原材料甘
氨酸、甲醇等市场价格上调，成本面支撑强劲，以及下游采购需求转暖等因素影响，推动草甘膦
市场上行。目前受汇率波动、需求淡季、成本面支撑减弱以及中美贸易战等因素影响，国外采购
商观望情绪加剧，价格下行压力增加。
4.有机硅情况
有机硅单体主要指二甲基二氯硅烷，约占有机硅单体总量的 90%。目前国内外均采用直接法
工艺，通过硅粉、氯甲烷合成得到，然后经过水解、裂解等工序得到环状聚硅氧烷 DMC 或 D4 等中
间体进行出售。中间体通过聚合，并添加无机填料或改性助剂得到终端产品，包括硅橡胶、硅油、
硅烷偶联剂和硅树脂四个大类。
近年来，随着有机硅产品在新能源、电子电器、航空等领域需求不断增长，叠加国家供给侧
结构性改革深入推进，安全环保监管呈现高压态势，同时海外需求持续向好，出口拉动明显，行
业供需明显改善。
2018 年上半年，有机硅市场持续上行，产品价格稳步攀升，行业盈利能力进一步增强。目前
下游需求有所减弱，有机硅市场行情小幅下滑。
5.磷肥情况
磷肥产业资源依赖性强，产业集中度高。国际方面，中东和北非地区是磷矿资源高度丰富的
地区，近年相关新增产能已逐步形成，将对我国磷肥出口市场产生重大影响。国内方面，磷肥产
能分布不均，受磷矿资源分布影响，主产地集中在“云贵川鄂”等主要磷矿资源地区，主销地集
中在“三北”市场（即西北、华北、东北）。
近年来，国内磷肥产品产能过剩、同质化问题较为突出，行业景气度总体不高。2018 年上半
年，受上游原材料价格不断上涨影响，磷肥生产成本持续攀升，但下游客户普遍对磷肥涨价抵触
情绪较大，行业盈利能力同比有所下降。当前，受汇率波动等因素影响，肥料出口需求旺盛，肥
料行情呈现上行趋势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□ 适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□ 不适用
（一）技术创新优势
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公司坚持精细化工为主业的战略定位，按照“精细化、专业化、高端化、国际化”的发展思
路，持续加强自主创新能力建设，先后组织实施了 10 个国家重点项目、5 个湖北省重大科技专
项以及 10 多个省级科技开发项目，应用先进技术成果 320 多项，自主开发新产品、新技术 210
多项；拥有核心专利 345 项，获省部级科技奖励 10 项、有 55 项科技成果被认定为湖北省重大
科技成果；参与制定国家和行业标准 42 项。其中黄磷和草甘膦清洁生产技术攻克行业重大难题，
高端磷酸盐品质国际领先；自主开发的电子级磷酸、硫酸打破国内市场长期由国外垄断局面，出
口韩国、日本、欧美等发达国家和地区；湿法磷酸精制、磷矿厚大矿体开采技术填补国内空白；
与中科院深圳先进技术研究院合作开展黑磷研发，是国内首家参与研发二维新材料黑磷及其应用
技术的企业。公司是国家高新技术企业、国家科技创新示范企业和国家科技兴贸创新基地，拥有
国家认定企业技术中心、国家 CNAS 认可实验室、全国博士后科研工作站等高层次创新平台。
（二）资源与成本优势
公司地处湖北省宜昌市，是我国磷矿富集带，属海下生物化学沉积型磷块岩，资源比较丰富，
是全国五大磷矿基地之一，资源储量位居全国第二，主要分布在夷陵、兴山、远安三县（区）交
界处。目前，公司拥有采矿权的磷矿石储量 2.47 亿吨，拥有处于探矿阶段的磷矿石储量 2.33 亿
吨，丰富的磷矿资源为发展磷化工提供了坚实的基础。另外，公司拥有水电站 31 座，总装机容量
达到 16.87 万千瓦，丰富的水电资源能够为自身化工生产提供成本相对低廉、供应稳定的电力保
障。
（三）产业链优势
公司长期专注于精细化工产品开发，形成了品种多、规模大、门类齐全、精细化程度、产品
附加值和技术含量较高的产品链，现有电子级、医药级、食品级、工业级、肥料级产品 12 个系列
184 多个品种，成为全国精细磷产品门类最全、品种最多的企业之一。近年来公司加快实施精细
化工为核心的多元化战略，全面提高资源和能源自给率，推进磷化工、硅化工、硫化工、盐化工
融合发展，形成了“精细产品为主导、资源能源为基础”的产业链竞争优势。
（四）市场品牌优势
公司坚持以国际化引领走出去战略，按照“国际市场先行，国内市场跟进”的思路，通过了
欧洲化学品 Reach 等资质认证，同陶氏等多家全球 500 强企业建立战略合作伙伴关系，营销网络
遍布亚欧美非等 110 多个国家和地区，先后在美国、德国、巴西、越南，中国香港、广州、上海、
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武汉等地设立子公司，市场销售网络日益完善。与此同时，大力实施名牌战略，“兴发”牌六偏
磷酸钠、次磷酸钠、二甲基亚砜等 14 个产品被评为湖北省名牌产品，“兴发”牌系列化工产品被
评为湖北省出口名牌产品。公司先后荣获中国重质量守信用年度品牌、全国守合同重信用企业、
国家质量信誉 AAA 企业、金融信誉等级 AAA 企业等诸多荣誉。
（五）环保节能优势
为大力发展循环经济，不断提高节能减排水平，公司持续改进生产工艺，提高“三废”及副
产品的利用水平，自主建设了一系列黄磷清洁生产、尾气净化系统、余热回收系统、废水光催化
处理系统、废水 MVR 处理系统、草甘膦母液处理等环保设施。通过加大环保投入，保障环保设施
稳定运营，提高了资源综合利用水平，部分先进技术在行业内得到推广并取得良好实施效果。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，化工行业景气度稳中有升，公司总体经营态势持续向好，盈利能力显著增强。2018
年上半年实现营业收入 93.94 亿元，同比增长 18.81%，实现净利润 4.20 亿元，同比增长 72.32%，
其中归属于上市公司股东的净利润 1.85 亿元，同比增长 68.42%。
报告期内，受行业景气度提升以及市场供求关系变化等因素影响，公司有机硅产品市场价格
较去年同期大幅上涨，同时因 2017 年下半年有机硅装置技改扩能顺利完成，公司有机硅单体产能
由 16 万吨/年增加至 20 万吨/年，有机硅产销量较去年同期均有所增加，对公司业绩的增长发挥
了重要支撑作用。与此同时，兴发金冠、瓮福蓝天等公司参股联营公司 2018 年上半年经营业绩实
现不同程度增长，为公司贡献良好投资收益。
报告期内，公司严格控制投资风险，聚焦产业转型绿色发展，强化创新驱动，稳步推进一批
环保治理、技改提升、搬迁改造等项目建设。1 万吨/年 107 硅橡胶装置搬迁项目、1 万吨/年焦磷
酸钾技术改造项目顺利完工；草甘膦生产装置安全自动化和节能减排技术改造项目顺利完成，有
效提升了安全环保、节能降耗水平；龙马磷业黄磷尾气发电项目、兴福电子副产氢气综合利用、
电子级四甲基氢氧化铵项目、300 万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工等项目正在有序推进。
报告期内，公司持续推进技术创新工作，新增专利授权 50 项，累计拥有专利授权 345 项；“甲
基氯硅烷单体及其基础聚合物生产关键技术”和“工业黄磷生产电子级磷酸关键技术及产业化”
2 项成果被认定为湖北省重大科技成果；黑磷研发取得积极进展，研制出科研级黑磷产品。
报告期内，公司加大多渠道融资力度，财务结构进一步优化。一是非公开发行股票圆满完成，
在资本市场募集资金 14 亿元；二是完成 10 亿元短期融资券一期 5 亿元发行；三是公司主体长期
信用等级由 AA 上调为 AA+。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 9,393,601,410.83 7,906,125,994.99 18.81
营业成本 7,909,479,207.40 6,730,704,064.59 17.51
销售费用 267,626,469.93 276,640,899.87 -3.26
管理费用 224,190,318.77 194,639,525.21 15.18
财务费用 308,926,089.63 291,089,165.72 6.13
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营业外收入 13,642,310.20 8,414,819.64 62.12
营业外支出 46,330,555.52 6,142,543.50 654.26%
利润总额 515,768,341.68 341,761,744.92 50.91
经营活动产生的现金流量净额 880,038,447.75 420,776,950.85 109.15
投资活动产生的现金流量净额 -1,001,908,488.87 -748,019,566.27 33.94
筹资活动产生的现金流量净额 932,095,864.79 258,373,028.38 260.76
汇率变动对现金及现金等价物
1,043,621.18 854,431.28 22.14
的影响
现金及现金等价物净增加额 811,269,444.85 -68,015,155.76 -1,292.78%
1.营业收入变动原因说明:未发生重大变化。
2.营业成本变动原因说明:未发生重大变化。
3.销售费用变动原因说明:未发生重大变化。
4.管理费用变动原因说明:未发生重大变化。
5.财务费用变动原因说明:未发生重大变化。
6.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售商品产生的现金流入增加。
7.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期增加了对宜昌新发产业投资有限
公司和宜昌星兴蓝天科技有限公司的投资。
8.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期非公发行股票募集资金到位。
9.营业外收入变动原因说明：主要是本期计入当期损益的政府补助增加。
10.营业外支出变动原因说明:主要是本期固定资产报废和对外捐赠支出增加。
11.利润总额变动原因说明:主要是本期产品获利能力增强。
12.汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明:未发生重大变化。
13.现金及现金等价物净增加额变动原因说明:主要是本期非公发行股票募集资金到位。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□ 适用√不适用
(2) 其他
□ 适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□ 适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□ 不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
项目 本期期 上期期 本期期末
本期期末数 上期期末数 情况说明
名称 末数占 末数占 金额较上
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2018 年半年度报告
总资产 总资产 期期末变
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
货币 主要是本期非公开发行股票
2,445,148,409.06 9.57% 965,698,177.89 4.44% 153.20%
资金 募集资金到位
应收 主要是银行承兑汇票质押增
700,191,643.72 2.74% 405,003,927.81 1.86% 72.89%
票据 加
应收 主要是销售收入增加以及上
1,254,015,434.44 4.91% 613,620,042.64 2.82% 104.36%
账款 年末应收账款压缩
其他 主要是本期新增宜昌枫叶店
应收 234,155,285.17 0.92% 46,531,593.51 0.21% 403.22% 子坪磷矿有限公司股权转让
款 款
可供
主要是本期新增对宜昌新发
出售
182,085,603.62 0.71% 32,085,603.62 0.15% 467.50% 产业投资有限公司的股权投
金融
资
资产
长期
主要是本期龙马磷业收到巨
应收 3,000,000.00 0.01% 5,000,000.00 0.02% -40.00%
鑫公司 200 万元还款
款
主要是本期溢价收购内蒙腾
商誉 985,205,605.75 3.85% 748,424,584.69 3.44% 31.64%
龙形成
应付 主要是本期对外结算使用银
1,344,290,574.26 5.26% 169,687,400.00 0.78% 692.22%
票据 行承兑汇票增加
应付
2,443,615,364.50 9.56% 1,835,276,421.90 8.44% 33.15% 主要是应付贸易采购款增加
账款
应交
57,851,405.42 0.23% 103,632,120.61 0.48% -44.18% 主要是企业所得税减少
税费
应付 本期支付企业债券利息、短
20,603,989.34 0.08% 53,033,654.73 0.24% -61.15%
利息 期借款利息
应付 主要是中期票据重分类转入
94,754,194.29 0.37% 394,221,455.36 1.81% -75.96%
债券 一年内到期的非流动负债
专项
主要是本期增加 1800 万元
应付 43,115,000.00 0.17% 25,115,000.00 0.12% 71.67%
生态修复专项资金
款
主要是本期完成非公开发行
股本 727,180,828.00 2.85% 500,720,866.00 2.30% 45.23%
股票及资本公积转增股本
主要是本期完成非公开发行
资本
4,015,959,471.01 15.71% 2,872,143,575.64 13.21% 39.82% 股票，增加资本公积-股本溢
公积
价
其他
综合 3,600,088.22 0.01% 1,194,599.15 0.01% 201.36% 主要是汇率变动影响
收益
专项 601,775.20 0.00% 161,981.81 0.00% 271.51% 主要是安全生产费增加
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2018 年半年度报告
储备
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 账面价值 受限原因
货币资金 795,993,178.00 票据保证金和借款保证金
固定资产 1,752,771,508.16 抵押
应收票据 212,239,650.71 票据质押
无形资产 254,268,991.22 抵押
以持有的湖北泰盛化工有限公
司、宜昌枫叶化工有限公司、
长期股权投资 2,161,291,450.57
保康县尧治河桥沟矿业有限公
司股权质押
合计 5,176,564,778.66
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□ 不适用
报告期末，公司对外股权投资额为 98,637.84 万元，比上年期末数增加 13,039.15 万元，增
幅为 15.23%。
(1) 重大的股权投资
√适用□ 不适用
1.2018 年 2 月 8 日，公司八届三十次董事会审议通过了《关于收购内蒙古腾龙生物精细化工
有限公司 100%股权的议案》，公司以 23,974.82 万元全资收购仙隆化工和江苏腾龙持有的内蒙腾
龙 100%股权。具体内容详见公告：临 2018-009。
2.2018 年 2 月 8 日，公司八届三十次董事会审议通过了《关于参与投资设立新发产业投资有
限公司的议案》，公司与宜昌高新产业投资控股集团有限公司、宜昌国华产业转型升级投资有限
公司共同出资 150,000 万元合资组建宜昌新发产业投资有限公司。具体内容详见公告：临 2018-010。
3.2018 年 3 月 29 日，公司八届三十三次董事会审议通过了《关于湖北兴瑞硅材料有限公司
收购湖北硅科科技有限公司 100%股权的议案》，公司控股子公司兴瑞公司以 1,759.37 万元收购
湖北金迈投资股份有限公司持有的湖北硅科科技有限公司 100%股权。具体内容详见公告：临
2018-038。
4.2018 年 3 月 29 日，公司八届三十三次董事会审议通过了《对外投资暨关联交易的议案》，
公司与宜昌城投、同富投资共同对星兴蓝天增资 35,000 万元，其中公司按照 49%的持股比例增资
17,150 万元。具体内容详见公告：临 2018-040。
(2) 重大的非股权投资
√适用□ 不适用
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2018 年半年度报告
累计实际投入金额
项目名称 项目金额（元） 本年度投入金额（元） 资金来源
（元）
古洞口Ⅰ级电 中 央 补 助 资 金 3520
站增效扩容改 116,538,000.00 80,911,100.00 80,911,100.00 万元，剩余 8133.8 万
造项目 元为企业自筹资金
黄磷尾气综合
127,400,000.00 33,576,523.85 34,233,088.71 银行贷款和自有资金
利用项目
兴福副产氢气
112,451,900.00 2,612,076.29 15,341,720.21 自有资金
综合利用项目
其中 10 亿元为非公
开发行股票募集资
宜都园区二期
1,241,880,000.00 41,214,309.67 127,252,997.90 金，1.67 亿元为农发
项目
基金，其余为公司自
有资金
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
2018 年 3 月 29 日，经公司八届三十三次董事会审议通过《关于转让宜昌枫叶店子坪磷矿有
限公司全部股权的议案》，公司将所持有的宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司 100%股权，转让给宜昌
沛捷贸易有限公司，交易总价为 33,047.87 万元。具体内容详见公告：临 2018-039。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□ 不适用
单位：万元
单位名称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
湖北兴瑞硅
化工产品生
材料有限公 60,000 392,542.07 143,623.95 199,044.67 42,611.57
产及销售
司
湖北泰盛化 草甘膦生产
20,000 333,468.78 138,857.98 132,711.01 6,029.30
工有限公司 及销售
神农架武山
磷矿石开采、
矿业有限责 5,000 21,390.56 10,734.48 7,743.95 1,473.89
加工及销售
任公司
保康楚烽化
化工产品生
工有限责任 16,500 99,234.10 29,563.82 27,280.80 1,222.18
产及销售
公司
贵州兴发化 化工产品生
8,000 21,030.09 13,086.98 6,629.63 1,127.70
工有限公司 产及销售
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2018 年半年度报告
宜昌楚磷化 化工产品生
6,000 35,886.75 13,949.30 8,087.91 1,016.96
工有限公司 产及销售
宜都兴发化 肥料生产及
337,650 454,279.24 298,094.15 212,158.73 979.16
工有限公司 销售
河南兴发昊
肥料生产及
利达肥业有 20,000 56,472.19 20,546.59 27,723.39 -1,967.18
销售
限公司
襄阳兴发化 化工产品生
20,000 54,538.10 12,735.32 4,994.36 -1,117.87
工有限公司 产及销售
湖北瓮福蓝
化工产品生
天化工有限 10,000 29,606.12 17,729.23 9,451.85 4,390.09
产及销售
公司
重庆兴发金
化工产品生
冠化工有限 12,000 24,901.54 21,320.25 17,393.64 3,992.08
产及销售
公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□ 适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□ 适用√不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□ 不适用
1.安全环保风险。公司主要生产基地位于三峡库区和长江沿岸，部分产品属于危险化学品，
随着生态文明上升到国家战略以及长江大保护深入推进，安全环保监管呈现持续高压态势，公司
依然面临较大的安全环保压力。
为应对此风险，公司将进一步加大安全环保投入，不断充实安全环保人才队伍，大力推进科
技攻关破解安全环保技术瓶颈，加强安全环保意识与技能培训，切实提升安全环保管理水平。
2.财务风险。随着公司快速发展，负债规模持续增加，资产负债率总体偏高。在当前国家金
融去杠杆，银行信贷收紧，市场资金面紧张的背景下，融资成本上升压力较大，2018 年上半年公
司财务费用同比增加近 1800 万元。
为应对此风险，公司将严格控制项目投资，积极开展多渠道融资，加大政策资金争取力度，
加强与银行等金融机构沟通协调，着力优化公司债务结构，同时提高资金周转和使用效率，最大
限度降低公司融资成本。
3.磷矿石业务利润下滑风险。受安全环保监管趋严及磷矿供给侧改革等因素影响，公司上半
年磷矿石产销量较同期有较大幅度下降，单位生产成本也明显上升，虽然磷矿石价格同比明显上
涨，但磷矿石业务利润同比仍出现下滑。
为应对此风险，公司一是进一步加强矿山安全环保管理，加大与监管部门沟通协调力度，确
保矿山稳定生产；二是不断优化生产组织方式，努力降低生产成本；三是积极抢抓因磷矿石供给
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减少带来的有利市场机遇，科学制定营销策略，努力提高销售价格，尽可能降低磷矿石减产对公
司业绩造成的负面影响。
(三) 其他披露事项
□ 适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年第一次临时股
2018 年 3 月 5 日 www.sse.com.cn 2018 年 3 月 6 日
东大会
2017 年度股东大会 2018 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 21 日
股东大会情况说明
□ 适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□ 不适用
承诺 是否 是否
承诺背 承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方
景 类型 内容 及期 行期 严格
限 限 履行
1.对于兴发集团的正常生产、经营活动，本公司保证不利用控股股东
地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益；
与重大 宜昌兴 2.除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业将不在中国
资产重 解决同 发集团 境内外直接或间接从事与泰盛公司相同或相近的业务； 长期
是 是
组相关 业竞争 有限责 3.自本次交易完成之日起，除兴发集团及其下属子公司外，本公司及 有效
的承诺 任公司 所投资的企业将不再开展草甘膦、甲缩醛、亚磷酸、甘氨酸和氯甲烷
等兴发集团及其下属子公司生产销售产品的购销业务。自本次交易完
成之日起，除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业若
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因开展业务、募股资金运用、收购兼并、合并、分立、对外投资、增
资等活动产生新的同业竞争，保证采取以下措施避免同业竞争：（1）
通过收购将相竞争的业务集中到兴发集团；（2）促使竞争方将其持有
业务转让给无关联的第三方；（3）在不损害兴发集团利益的前提下，
放弃与兴发集团存在同业竞争的业务；（4）任何其他有效的能够避免
同业竞争的措施；
4.如果兴发集团在其主营业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，
除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业对此已经进行
生产、经营的，只要本公司仍然是兴发集团的控股股东，本公司同意
兴发集团对本公司及所投资的企业相关业务在同等商业条件下有优先
收购权（即承诺将该等竞争性资产及/或股权注入兴发集团），或将竞
争性资产及/或股权转让给非关联第三方，并在彻底解决同业竞争之前
将该等竞争性业务托管给兴发集团；
5.对于兴发集团在其主营业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范
围，除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业目前尚未
对此进行生产、经营的，只要本公司仍然是兴发集团的控股股东，本
公司同意除非兴发集团股东大会同意不再从事该等业务（在兴发集团
股东大会对前述事项进行表决时，本公司将履行回避表决的义务）并
通知本公司，本公司及所投资的企业将不从事该等业务；
6.除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业有任何商业
机会可从事、参与或入股任何可能会与兴发集团生产经营构成竞争的
业务，本公司及所投资的企业会将上述商业机会让予兴发集团。无论
是由本公司及所投资的企业研究开发的、或与中国境内其他企业合作
开发的与兴发集团生产、经营有关的新技术、新产品，兴发集团有优
先受让、生产的权利。本公司及所投资的企业如拟在中国境内外出售
其与兴发集团生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，兴发集
团均有优先购买的权利；本公司保证在出售或转让有关资产、业务时
给予兴发集团的条件不逊于向任何独立第三人提供的条件；
7.本公司将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若违反本承
诺中的义务和责任，本公司将立即停止与兴发集团构成竞争之业务，
并采取必要措施予以纠正补救，同时对因本公司未履行本承诺书所作
的承诺而给兴发集团造成的一切损失和后果承担赔偿责任，本公司承
担责任方式包括但不限于将把从事相竞争业务的所获得的收益作为赔
偿金支付给兴发集团；
8.本承诺从本次交易完成之日起生效，在本公司作为兴发集团的控股
股东期间有效；
9.本承诺为不可撤销的承诺；
10.本公司在本承诺中声明，本公司虽然做出以上承诺，但存在以下例
外情形：本公司根据《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业
竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权[2013]202 号），可在与
兴发集团充分协商的基础上，按照市场原则，代为培育符合兴发集团
业务发展需要、但暂不适合上市公司实施的业务或资产，在转让培育
成熟的业务时，兴发集团在同等条件下有优先购买的权利；
11.本承诺书所承诺内容包含本公司于 2014 年 1 月 24 日出具的《关于
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避免同业竞争的承诺书》全部内容，本公司将严格执行本承诺书中所
承诺事项。
1.除已经披露的情形外，本公司及所控制的企业与泰盛公司之间不存
在重大关联交易；
2.本公司将尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司、泰盛公司间
的关联交易。对于兴发集团及其下属公司、泰盛公司所生产经营的产
品类别，本公司将不再开展该类产品的购销业务。对于不可避免或有
宜昌兴 合理理由的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所
解决关 发集团 及范围内，本公司将促使本公司投资或控制的企业与兴发集团或泰盛 长期
是 是
联交易 有限责 公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、 有效
任公司 法规、规范性文件和公司章程规定的程序；
3.本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与兴发集团或泰盛
公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损兴发集团或泰盛
公司及其股东利益的关联交易；
4.本公司对因违反承诺而给兴发集团或泰盛公司造成的一切损失及后
果承担赔偿责任。
1.除已经披露的情形外，孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司与泰盛
公司之间不存在重大关联交易。
2.为支持泰盛公司草甘膦市场销售，维护上市公司以及中小股东利益，
孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司可以按公平、公开、价格公允的
市场原则与本公司及其下属子公司开展草甘膦及其附产品、中间产品
的日常购销业务。上述日常关联交易在年初进行合理预计，并经本公
司董事会、股东大会批准；
3.除上述交易外，孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司不与泰盛公司
浙江金 开展其他日常性关联交易；
帆达生 4.本次交易完成后，孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司将尽量避免
解决关 长期
化股份 或减少与兴发集团及其下属子公司间的关联交易；对于不可避免或有 是 是
联交易 有效
有限公 合理理由的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所
司 及范围内，其将促使其投资或控制的企业与兴发集团及其下属子公司
进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、
规范性文件和公司章程规定的程序。孔鑫明、张银娟、孔作帆将促使
其所投资或控制的企业不通过与兴发集团及其下属子公司之间的关联
交易谋求特殊的利益，不会进行有损兴发集团及其下属子公司的关联
交易；
5.孔鑫明、张银娟、孔作帆和浙江金帆达生化股份有限公司对因违反
本承诺而给兴发集团及其下属子公司、兴发集团其他股东造成的一切
损失及后果承担连带赔偿责任。
1.对于兴发集团的正常生产、经营活动，承诺方保证不利用股东地位
浙江金 损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益；
帆达生 2.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务的情况下，
长期
其他 化股份 浙江金帆达不向兴发集团提名董事候选人； 是 是
有效
有限公 3.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务，且孔鑫
司 明、张银娟、孔作帆三人合计拥有权益的兴发集团股份数量超过兴发
集团总股本的 5%时，孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人在兴发
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集团股东大会决策草甘膦相关事项、泰盛公司相关事项时回避表决；
4.在本次交易完成后，孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人不通
过协议收购、证券交易所买卖或任何其他方式谋求兴发集团的控制权；
5.本承诺方将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行
本承诺所赋予的义务和责任而给兴发集团造成损失的，本承诺方将对
该等损失承担连带赔偿责任。
2012 年非公开发行股票时，宜昌兴发承诺：1.我公司及其全资、控股
的企业如获得与你公司相同或相似经营业务的资产，我公司积极将该
资产转让给你公司；
宜昌兴 2.我公司及其全资、控股的企业不自营任何对公司经营及拟经营业务
解决同 发集团 构成直接竞争的同类项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任 长期
业竞争 有限责 何方式投资与公司经营业务构成或可能构成竞争的业务，从而确保避 有效
任公司 免对你公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争；
3.我公司将依法诚信地履行股东的义务，不会利用股东地位损害你公
司和你公司其他股东的利益，也不会采取任何行动以促使公司股东大
会、董事会作出侵犯你公司及其他股东合法权益的决议。
2016 年非公开发行股票时，宜昌兴发承诺：
1.对于发行人的正常生产、经营活动，本公司保证不利用控股股东地
位损害发行人及发行人其他股东的利益；
2.除发行人及其下属子公司外，本公司及所投资的企业将不在中国境
内外直接或间接从事与发行人相同或相近的业务；
宜昌兴 3.根据国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关
解决同 发集团 于印发《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联 长期
与再融 业竞争 有限责 交易的指导意见》的通知（国资发产权〔2013〕202 号），本公司可以 有效
资相关 任公司 代为培育符合发行人业务发展需要、但暂不适合发行人实施的业务或
的承诺 资产。本公司保证在转让培育成熟的业务或资产时，发行人在同等条
件下有优先购买的权利；
4.本公司将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本
承诺所赋予的义务和责任，本公司将依照相关法律、法规、规章及规
范性文件承担相应的违约责任。
2016 年非公开发行股票时，宜昌兴发承诺：
1.除已经披露的情形外，本公司及所控制的企业与发行人之间不存在
重大关联交易；
2.本公司将尽量减少并规范与发行人及其下属子公司间的关联交易。
对于不可避免或有合理理由的关联交易，在不与法律、法规相抵触的
宜昌兴
前提下，在权利所及范围内，本公司将促使本公司投资或控制的企业
解决关 发集团
与发行人进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法
联交易 有限责
律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序；
任公司
3.本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与发行人之间的关
联交易谋求特殊的利益，不会进行有损发行人及发行人其他股东利益
的关联交易；
4.本公司对因违反承诺而给发行人造成的一切损失及后果承担赔偿责
任。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□ 适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□ 适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□ 适用√不适用
五、破产重整相关事项
□ 适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□ 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□ 不适用
事项概述及类型 查询索引
2018 年 5 月，公司全资子公司瓮安县龙马
磷业有限公司因贸易业务纠纷起诉广西明利化
工有限公司与广西明利集团有限公司，诉讼标的
额 34,341,794.64 元 ， 其 中 货 款 本 金
28,618,162.20 元，违约金 5,723,632.44 元，该案 内容见上交所网站：www.sse.com.cn
件已于 5 月被宜昌市中级人民法院受理。2018 公告编号：临 2018-054
年 6 月 24 日至 28 日，宜昌市中院执行局前往
广西开展诉讼保全工作，查封了明利化工有限公
司、广西明利集团有限公司的部分房产并冻结了
其银行账户。该案件待进一步审理。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□ 适用√不适用
(三) 其他说明
□ 适用√不适用
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2018 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□ 适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□ 适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□ 适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□ 不适用
事项概述 查询索引
公司八届三十次董事会和 2018 年第一次临时股 上述事项已于 2018 年 2 月 9 日、2018 年 3 月 6
东大会审议通过了关于预计 2018 年日常关联交 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证
易的议案。 券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具
体内容详见公告：临 2018-015、临 2018-027。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□ 适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□ 不适用
事项概述 查询索引
公司八届三十三次董事会审议通过了关于对外 上述事项已于 2018 年 3 月 31 日在上海证券交
投资暨关联交易的议案，公司拟以自有资金 易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券
17,150 万元增资参股子公司星兴蓝天，增资后 报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告：
公司 49%股权比例不变。 临 2018-040。
公司于 2018 年 6 月 20 日披露增资星兴蓝天的 上述事项已于 2018 年 6 月 20 日在上海证券交
公告，公司与宜昌城投、同富投资签订《宜昌星 易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券
兴蓝天科技有限公司增资扩股协议》，待增资完 报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告：
成后，星兴蓝天注册资本将达到 6 亿元，其中公 临 2018-056。
司认缴注册资本 29,400 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□ 适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□ 适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□ 适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□ 适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□ 适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□ 适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□ 适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□ 适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(五) 其他重大关联交易
√适用□不适用
2018 年 2 月 6 日，公司完成非公开发行股票工作，成功募集资金 1,399,999,988.10 元,其中
宜昌兴发认购 100,000,000.10 元,鼎铭投资认购 50,000,006.70 元。具体内容详见公告：临
2018-016。
(六) 其他
√适用□ 不适用
1.2018 年 3 月 29 日，公司八届三十三次董事会通过了《关于与湖北悦和创业投资有限公司
开展房屋租赁暨关联交易的议案》的议案，公司于 2015 年 3 月与悦和创投签订的房屋租赁合同已
过 3 年，需重新履行审议程序和披露义务。2018 年公司预计与悦和创投发生关联交易金额为 378
万元，上述事项已于 2018 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证
券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告：临 2018-036。
2.2018 年 3 月 29 日，公司八届三十三次董事会审议通过了《关于预计 2018 年与湖北金迈投
资股份有限公司开展日常交易的议案》，同意公司与金迈公司旗下子公司开展日常交易，预计 2018
年日常交易金额为 30,290 万元，上述事项已于 2018 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站公告并刊
登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告：临 2018-037。
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□ 适用√不适用
(2) 承包情况
□ 适用√不适用
(3) 租赁情况
√适用□ 不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁 租赁收益 租赁收益对 是否关
关联关系
称 称 情况 涉及金额 日 日 收益 确定依据 公司影响 联交易
宜昌兴发 2018 年
2018 年 1
集团有限 本公司 办公楼 480 12 月 31 市场原则 是 母公司
月1日
责任公司 日
湖北悦和 2018 年
2018 年 1
创业投资 本公司 办公楼 378 12 月 31 市场原则 是 其他
月1日
有限公司 日
宜昌兴和 湖北兴顺 2018 年
2018 年 1 母公司的控
化工有限 企业管理 宿舍楼 165 12 月 31 市场原则 是
月1日 股子公司
责任公司 有限公司 日
租赁情况说明：
1.公司八届三十次董事会和 2018 年第一次临时股东大会审议通过了预计 2018 年日常关联交
易的议案，同意公司租赁宜昌兴发办公楼作为公司办公场所。租赁期限自 2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日，年租金为 480 万元。上述事项已于 2018 年 2 月 10 日、2018 年 3 月 6 日在上海证
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2018 年半年度报告
券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公
告：临 2018-015、临 2018-027。
2.公司八届三十三次董事会审议通过了《关于与湖北悦和创业投资有限公司开展房屋租赁暨
关联交易的议案》，继续租赁悦和大楼写字楼部分楼层，建筑面积 10,487.61 平方米，月租金 30
元/平方米，预计 2018 年发生金额约 378 万元。上述事项已于 2018 年 3 月 31 日在上海证券交易
所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告：临
2018-036。
3.公司八届三十次董事会和 2018 年第一次临时股东大会审议通过了预计 2018 年日常关联交
易的议案，同意公司向宜昌兴和化工有限责任公司租赁宿舍楼，年租金 180 万元。租赁期限共 12
个月，从 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。上述事项已于 2018 年 2 月 10 日、2018 年
3 月 6 日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。
具体内容详见公告：临 2018-015、临 2018-027。
2 担保情况
√适用□ 不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
是否 是否
担保方与上 担保发生日 是否 担保 担保
担保 担保 担保类 存在 为关 关联
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 期(协议签 已经 是否 逾期
起始日 到期日 型 反担 联方 关系
系 署日) 履行 逾期 金额
保 担保
完毕
湖北兴瑞
连带责 联营
硅材料有 控股子公司 云阳盐化有限公司 2,975.00 2012.06.01 2012.06.01 2020.05.22 否 否 否 否
任担保 公司
限公司
湖北兴发
化工集团 连带责 联营
公司本部 云阳盐化有限公司 1,065.04 2012.04.18 2012.04.18 2020.05.22 否 否 否 否
股份有限 任担保 公司
公司
宜都兴发
湖北瓮福蓝天化工 连带责 联营
化工有限 全资子公司 539.00 2014.05.20 2014.05.20 2018.12.31 否 否 否 否
有限公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
全资子公司 5,000.00 2015.12.29 2015.12.29 2018.12.29 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
公司本部 2,700.00 2017.01.17 2017.01.17 2020.01.16 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
公司本部 5,000.00 2018.06.27 2018.06.27 2019.05.11 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
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2018 年半年度报告
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
公司本部 5,250.00 2017.09.18 2017.09.18 2020.09.18 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
公司本部 2,000.00 2018.06.22 2018.06.22 2019.06.21 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 湖北吉星化工有限 连带责 联营
公司本部 2,500.00 2018.05.01 2018.05.01 2019.05.10 否 否 否 否
股份有限 责任公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 14,000.0 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 2016.07.19 2016.07.19 2019.07.19 否 否 否 否
股份有限 0 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 3,000.00 2018.01.18 2018.01.18 2019.01.18 否 否 否 否
股份有限 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 2,000.00 2018.05.22 2018.05.22 2019.05.22 否 否 否 否
股份有限 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 2,976.05 2017.11.27 2017.11.27 2018.11.26 否 否 否 否
股份有限 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 13,500.0 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 2017.09.18 2017.09.18 2020.09.18 否 否 否 否
股份有限 0 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 连带责 联营
公司本部 富彤化学有限公司 4,500.00 2017.12.08 2017.12.08 2018.12.08 否 否 否 否
股份有限 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 上海诚明进出口有 连带责 联营
公司本部 1,900.00 2017.07.28 2017.07.28 2020.07.28 否 否 否 否
股份有限 限公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 兴山县人民政府国 15,000.0 连带责
公司本部 2016.08.18 2016.08.18 2028.08.17 否 否 否 是 其他
股份有限 有资产监督管理局 0 任担保
公司
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2018 年半年度报告
湖北兴发
化工集团 保康县尧治河桥沟 18,000.0 连带责 联营
公司本部 2016.08.17 2016.08.17 2021.08.16 否 否 否 否
股份有限 矿业有限公司 0 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 河南兴发昊利达肥 连带责 联营
公司本部 1,000.00 2018.06.22 2018.06.22 2019.06.22 否 否 否 否
股份有限 业有限公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 河南兴发昊利达肥 连带责 联营
公司本部 2,000.00 2018.05.23 2018.05.23 2019.05.22 否 否 否 否
股份有限 业有限公司 任担保 公司
公司
湖北兴发
化工集团 河南兴发昊利达肥 连带责 联营
公司本部 3,000.00 2018.04.12 2018.04.12 2019.04.12 否 否 否 否
股份有限 业有限公司 任担保 公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,500.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 107,905.09
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 213,480.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 445,819.24
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 553,724.33
担保总额占公司净资产的比例(%) 63.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 15,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
62,426.05
担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 116,727.98
上述三项担保金额合计（C+D+E） 194,154.03
3 其他重大合同
□ 适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□ 不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□ 不适用
2018 年上半年，公司依托驻村工作队和两村委干部，加大工作力度，整合各方资源，大力培
植特色产业，强化就业扶持，实现树埪坪与茅草坪全村共计 70 人脱贫。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□ 不适用
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2018 年半年度报告
（一）大力发展特色产业。2018 年上半年，公司矿山扶贫队和人力资源部组成的扶贫小组积
极探索脱贫道路，通过产销对接、产业扶持、就业帮扶等多项措施扶持两村产业发展，树崆坪共
帮扶 122 户贫困户，茅草坪共帮扶 46 户贫困户。
（二）完善基础设施建设。启动村民饮水整改工程，对树空坪村七股水至皂角河段进行绿化，
实施 1 户 D 级危房改造，后坪八组 3 户危房改造、通户公路 1.5 公里，树崆小区至蒋家湾入户道
路硬化 0.5 公里、皂角河至刘家沟道路硬化 0.5 公里；茅草坪 8 户贫困户危房改造均已开工，目
前已完成 7 户。
（三）加大就业扶持力度。解决两村共 241 人就业。
（四）积极开展扶贫慰问。由公司精准扶贫相关人员牵头，树崆坪磷矿、后坪探矿项目部扶
贫小组参与，对树空坪、茅草坪村困难户组织开展了春节慰问活动，慰问物资总计 81000 元。
3. 精准扶贫成效
√适用□ 不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 360.5
2.物资折款 8.1
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 70
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
□旅游扶贫
√ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□资产收益扶贫
□科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 2
2.转移就业脱贫
2.2 职业技能培训人数（人/次） 33
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 241
3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 7
4.教育脱贫
4.2 资助贫困学生人数（人） 16
5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 35
6.生态保护扶贫
√ 开展生态保护与建设
□建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
√ 设立生态公益岗位
□ 其他
6.2 投入金额 289
7.兜底保障
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2018 年半年度报告
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 0.9
8.社会扶贫
8.3 扶贫公益基金 3
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个） 2
9.2.投入金额 4.8
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 70
三、所获奖项（内容、级别）
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□ 适用√不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用□ 不适用
（一）目标。2018 年实现树空坪、茅草坪村脱贫。
（二）重点措施。
1.加强农产品购销对接。2018 年将根据过往产销对接的经验教训，提前掌握蔬菜种植和牲猪
出栏情况，合理安排销售，扩大对公司内部单位和社会市场的销售量。
2.稳步推进基础设施建设。继续推动村民饮水整改工程，树空坪村七股水至皂角河段绿化工
程，村民危房改造项目。
3.加强就业政策扶持。加强就业信息宣传，吸引符合条件的人员就业，对其他有就业意愿的
贫困户通过乙方劳务、矿山零星工程等多渠道安排合适岗位。
4.实施危房改造。按照“农户自愿申请、统一改造标准”的原则，由公司组织施工班子进行
改造，并申请补助资金，对补助资金不足的部分，公司承担费用。
十三、 可转换公司债券情况
□ 适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□ 不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
（1）湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂
污染物种 排污口 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 排放标准 排放浓度
类 数量及分布 量（t） 量（t） 排放
COD <100mg/L 215.28 54.20 无
《污水综合排放标
处理达标 3 个，分别位
废水 准》（GB8978-1996）
氨氮 后排放 于南北厂区 一级标准 <15mg/L 2.2 1.01 无
总磷 <0.5mg/L 1.43 0.692 无
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2018 年半年度报告
二氧化硫 《大气污染物综合排 <550mg/m
3
882.01 319.24 无
处理达标 7 个，均位于 放标准》
废气 颗粒物 <120mg/m
3
369.29 122.11 无
后排放 厂房楼顶 （GB16297-1996）二
3
氮氧化物 级标准 <240mg/m 384.88 159.32 无
（2）保康楚烽化工有限责任公司
排污口
污染物种 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 数量及分 排放标准 排放浓度
类 量（t） 量（t） 排放
布
COD <100 mg/L 18 7.2 无
处理达标后 1 个，位于 《污水综合排放标
废水 氨氮 准》（GB 8978-1996） <15 mg/L 8 3.68 无
排放 厂区西侧
一级标准
总磷 <0.5mg/L 2 0.38 无
二氧化硫 《大气污染物综合排 <550mg/m
3
45 11.81 无
处理达标后 5 个，位于 放标准》（GB
废气 颗粒物 3
50 14.13 无
16297-1996）二级标 <120mg/m
排放 厂房楼顶
氮氧化物 准 <240mg/m
3
40 19.8 无
（3）宜都兴发化工有限公司
污染物种 排污口 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 排放标准 排放浓度
类 数量 量（t） 量（t） 排放
COD <70mg/L 9.42 3.349 无
1 个，位于 《磷肥工业污水排放
进入污水处
废水 氨氮 污水处理 标准》（GB 15580— <15mg/L 1.47 0.618 无
理站
站旁 2011）表 2
总磷 <15mg/L 2.95 1.112 无
《硫酸工业污染物排
3
二氧化硫 放标准》（GB <400mg/m
26132-2010）表 5 1,898.24 255.141 无
3
二氧化硫 <300mg/m
处理达标后 7 个，位于
废气
排放 厂房楼顶 《锅炉大气污染物排 3
氮氧化物 <300mg/m 247.5 120.227 无
放标准》（GB
13271-2014）表 2
颗粒物 <50mg/m 387.5 169.58 无
（4）湖北兴瑞硅材料有限公司
污染物 排污口 许可排放总量 实际排放量 有无超标排
污染因子 排放方式 排放标准 排放浓度
种类 数量 （t） （t） 放
COD <100mg/L 22.114 6.33 无
处理达标后排 1 个，位于污 《污水综合排放标准》
废水 （GB8978-1996）一级标
放 水处理站处
氨氮 准 <15mg/L 0.534 0.148 无
3
二氧化硫 1 个，位于锅 《火电厂大气污染物排 <200mg/m 479.97 157.4 无
处理达标后排
废气 颗粒物 炉尾气处理 放标准》（GB <30mg/m
3
72 18.8 无
放
装置处 13223-2011）
氮氧化物 <200mg/m
3
479.97 183.7 无
30 / 163
2018 年半年度报告
（5）湖北泰盛化工有限公司
污染物种 排污口 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 排放标准 排放浓度
类 数量 量（t） 量（t） 排放
COD 1 个，位于 《污水综合排放 <400mg/L 532.866 29.895 无
进入污水处 标准》
废水 氨氮 污水处理站 <30mg/L 39.965 1.207 无
理厂 （GB8978-1996）
旁 三级标准
总磷 <4mg/L 5.329 0.809 无
二氧化硫 《大气污染物综 <550mg/m
3
20.667 0.48 无
处理达标后 2 个，位于 合排放标准》
废气 颗粒物 3
5.400 2.27 无
排放 厂房楼顶 （GB16297-1996 <120mg/m
）二级标准
氮氧化物 <240mg/m
3
34.345 4.79 无
（6）襄阳兴发化工有限公司
污染物种 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 排污口数量 排放标准 排放浓度
类 量（t） 量（t） 排放情况
COD 2 个，位于 《污水综合排放 <100mg/L 24.44 1.010 无
处理达标后 污水处理站 标准》
废水 氨氮 <15mg/L 0.31 0.085 无
排放 旁及厂区北 （GB8978-1996）
总磷 侧 二级标准 <0.5mg/L / 0.007 无
二氧化硫 <550mg/m
3
218.5 17.81 无
《大气污染物综
处理达 4 个，位于 合排放标准》
废气 颗粒物 <120mg/m
3
164.295 64.02 无
标后排放 厂房楼顶 (GB16297-1996)
氮氧化物 二级标准 3
145.94 9.84 无
<240mg/m
（7）重庆兴发金冠化工有限公司（联营公司）
污染物种 排污口 许可排放总 实际排放 有无超标
污染因子 排放方式 排放标准 排放浓度
类 数量 量（t） 量（t） 排污
1 个，位于
COD <50mg/L 2.15 0.332 无
处理达标后
废水 污水处理站
排放 无机化学工业污
氨氮 旁 <10mg/L 0.16 0.004 无
染物排放标准
3
二氧化硫 <400mg/m 110.88 14.575 无
（GB31573-2015
处理达标后 1 个，厂区
废气 颗粒物 ） <30mg/m
3
4.5 0.59 无
排放 东北方
3
氮氧化物 <200mg/m 36.036 2.675 无
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□ 不适用
报告期内，公司及子公司、合营公司均严格遵守国家相关法律法规要求，加强环境污染治理，
强化日常环保管理。各黄磷生产单位生产废水经处理后封闭循环使用，其他单位废水经处理后进
入园区污水处理厂，不外排；设备冷却水处理后达标排放并通过在线监测系统实施监测。生产装
置尾气经处理后达标排放。公司环保设施运转正常。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
公司及子公司、合营公司严格按照国家法律法规执行项目申报、审批制度，项目均有立项文
件和环境影响评价报告，并依法取得了项目环境影响评价批复。项目建设严格执行环保“三同时”
制度，环保设施投入有保证，项目完成后均按环评批复要求完成了项目环保验收。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□ 不适用
公司及子公司、合营公司均严格根据国务院办公厅印发的《突发事件应急预案管理办法》编
制了《突发环境事件应急救援预案》，并在相应的环保主管部门进行了备案，同时分层级进行多
次应急演练，全面提升公司及子公司、合营公司应对突发环境事件的能力。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司及子公司、合营公司根据环境自行监测指南相关要求，制定了环境自行监测方案并通过
了当地环保主管部门的审核，定期开展环境监测，并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据
发布平台，进行环境信息公开。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用□ 不适用
（1）湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂、保康楚烽化工有限责任公司、宜都兴发
化工有限公司、湖北兴瑞硅材料有限公司、湖北泰盛化工有限公司于 2017 年 10 月 26 日通过了环
境管理体系认证（换版）。
（2）重庆兴发金冠化工有限公司 2015 年通过 ISO14000:2015 环境管理体系认证，2016 年、
2017 年均顺利通过复审。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□ 适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□ 适用√不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□ 适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□ 适用√不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□ 适用√不适用
(三) 其他
□ 适用√不适用
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2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比
送 其 比例
数量 例 发行新股 公积金转股 小计 数量
股 他 (%)
(%)
一、有限售条件股份 0 0 105,263,157 0 21,052,632 0 126,315,789 126,315,789 17.37
1、国家持股
2、国有法人持股 0 0 7,518,797 0 1,503,760 0 9,022,557 9,022,557 1.24
3、其他内资持股 0 0 97,744,360 0 19,548,872 0 117,293,232 117,293,232 16.13
其中：境内非国有法人持股 0 0 97,744,360 0 19,548,872 0 117,293,232 117,293,232 16.13
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 500,720,866 100 0 100,144,173 0 100,144,173 600,865,039 82.63
1、人民币普通股 500,720,866 100 0 100,144,173 0 100,144,173 600,865,039 82.63
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 500,720,866 100 105,263,157 0 121,196,805 0 226,459,962 727,180,828 100
2、 股份变动情况说明
√适用□ 不适用
1.2018 年 2 月 12 日公司完成 2016 年度非公开发行股票新增股份登记托管手续。公司本次非
公开发行 105,263,157 股，发行价格 13.30 元/股，募集资金 14 亿元。本次发行完成后，公司限
售股份增加 105,263,157 股，总股本由 500,720,866 股变更为 605,984,023 股。
2.2018 年 6 月 14 日，公司完成 2017 年度权益分派工作。本次权益分派方案公司包括以股权
登记日 2018 年 6 月 13 日总股本 605,984,023 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2
股，合计转增股本 121,196,805 股，转增股本后公司总股本合计变更为 727,180,828 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□ 适用√不适用
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2018 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用□ 不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除限 报告期增加限售
股东名称 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 售股数 股数
宜昌兴发集团有限
0 0 9,022,556 9,022,556 非公开发行股份 2021 年 2 月 12 日
责任公司
湖北鼎铭投资有限
0 0 4,511,279 4,511,279 非公开发行股份 2021 年 2 月 12 日
公司
华融瑞通股权投资
0 0 18,045,112 18,045,112 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
管理有限公司
华融（天津自贸区）
0 0 14,436,090 14,436,090 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
投资股份有限公司
杨伟平 0 0 14,436,090 14,436,090 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
太平洋资产管理有
0 0 14,436,090 14,436,090 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
限责任公司
颐和银丰（天津）投
0 0 18,045,112 18,045,112 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
资管理有限公司
财通基金管理有限
0 0 14,914,285 14,914,285 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
公司
中信证券股份有限
0 0 18,469,175 18,469,175 非公开发行股份 2019 年 2 月 12 日
公司
合计 0 0 126,315,788 126,315,788 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 32,685
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 持有有限售条件股
比例(%) 股份状 股东性质
（全称） 减 量 份数量 数量
态
宜昌兴发集团有限责任公司 34,236,947 160,308,903 22.05% 9,022,556 质押 44,400,000 国有法人
浙江金帆达生化股份有限公 境内非国
8,656,497 72,146,983 9.92% 0 质押 49,800,000
司 有法人
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2018 年半年度报告
中央汇金资产管理有限责任
3,132,460 18,794,760 2.58% 0 未知 未知
公司
颐和银丰（天津）投资管理
18,045,112 18,045,112 2.48% 18,045,112 未知 未知
有限公司
华融瑞通股权投资管理有限
18,045,112 18,045,112 2.48% 18,045,112 未知 未知
公司
杨伟平 14,436,090 14,436,090 1.99% 14,436,090 未知 未知
中国太平洋人寿保险股份有
14,436,090 14,436,090 1.99% 14,436,090 未知 未知
限公司－分红－个人分红
华融（天津自贸区）投资股
14,436,090 14,436,090 1.99% 14,436,090 未知 未知
份有限公司
宜昌市夷陵国有资产经营有
2,120,000 12,720,000 1.75% 0 未知 国有法人
限公司
境内非国
湖北鼎铭投资有限公司 5,311,289 9,311,340 1.28% 4,511,279 质押 3,600,061
有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
宜昌兴发集团有限责任公司 151,286,347 人民币普通股 151,286,347
浙江金帆达生化股份有限公司 72,146,983 人民币普通股 72,146,983
中央汇金资产管理有限责任公司 18,794,760 人民币普通股 18,794,760
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 12,720,000 人民币普通股 12,720,000
王丽君 6,119,235 人民币普通股 6,119,235
招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选混合型
5,268,611 人民币普通股 5,268,611
证券投资基金
湖北鼎铭投资有限公司 4,800,061 人民币普通股 4,800,061
彭学江 4,233,636 人民币普通股 4,233,636
汪秀香 3,316,560 人民币普通股 3,316,560
李衡安 3,311,360 人民币普通股 3,311,360
湖北鼎铭投资有限公司为控股股东宜昌兴发集团有限责任公司以及本公司董事、
上述股东关联关系或一致行动的说明 监事和高管参股设立的公司。除此之外，控股股东与其他股东之间无关联关系或
一致行动的情况，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□ 适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用√不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□ 适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□ 不适用
单位:股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因
李国璋 董事 30,059 36,071 6,012 2017 年度权益分派转增股本
舒龙 董事 21,800 26,160 4,360 2017 年度权益分派转增股本
易行国 董事 11,800 14,160 2,360 2017 年度权益分派转增股本
熊涛 董事 30,000 36,000 6,000 2017 年度权益分派转增股本
胡坤裔 董事 21,800 26,160 4,360 2017 年度权益分派转增股本
王相森 监事 16,800 20,160 3,360 2017 年度权益分派转增股本
唐家毅 监事 3,000 3,600 600 2017 年度权益分派转增股本
杨铁军 高管 30,000 36,000 6,000 2017 年度权益分派转增股本
王杰 高管 25,000 30,000 5,000 2017 年度权益分派转增股本
倪小山 高管 85,000 102,000 17,000 2017 年度权益分派转增股本
刘畅 高管 10,000 12,000 2,000 2017 年度权益分派转增股本
其它情况说明
□ 适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□ 不适用
姓名 担任的职务 变动情形
汪家乾 独立董事 离任
张小燕 独立董事 聘任
刘畅 副总经理 聘任
赵勇 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□ 不适用
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2018 年半年度报告
公司独立董事汪家乾先生于 2018 年 4 月 9 日任期届满后离任。公司于 2018 年 4 月 20 日召开
的八届三十三次董事会以及 2017 年度股东大会，同意聘任张小燕女士为公司第九届董事会独立董
事。
三、其他说明
□ 适用√不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用□ 不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 利率 交易
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 还本付息方式
称 （%） 场所
本期债券品种一采用单利按年计息，
2012
不计复利，每年付息一次，到期一次 上海
年公司
12 兴 2018 年 2 月 还本。若本期债券品种一的债券持有 证券
债 券 122118 2012 年 2 月 14 日 0 6.3%
发 01 14 日 人在第 3 年末行使回售权， 则所回 交易
(品种
售部分债券的票面面值加第 3 年的 所
一)
利息在第 3 年末一起支付。
采用单利按年计息，不计复利。每年
付息一次，到期一次还本，最后一期
利息随本金的兑付一起支付。若债券
持有人在本期债券存续期的第 2 年
上海
2015 末行使回售选择权，回售部分债券的
15 兴 2020 年 8 月 证券
年公司 122435 2015 年 8 月 20 日 95,900,000 5.2% 票面面值加第 2 年的利息在投资者
发债 20 日 交易
债券 回售支付日一起支付；若债券持有人
所
在本期债券存续期的第 4 年末行使
回售选择权，回售部分债券的票面面
值加第 4 年的利息在投资者回售支
付日一起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
2018 年 2 月 14 日，公司“12 兴发 01”公司债到期摘牌，公司已于当日支付该债券 2017 年 2
月 14 日至 2018 年 2 月 13 日期间利息和本期债券的本金（具体内容详见公告：临 2018-007）。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中银国际证券有限责任公司
办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层
债券受托管理人
联系人 文诗画
联系电话 010-66229075
名称 国信证券股份有限公司
深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦
债券受托管理人 办公地址
16-26 层
联系人 郑兵
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2018 年半年度报告
联系电话 010-88005113
名称 鹏元资信评估有限公司
资信评级机构 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦
办公地址
三楼
其他说明：
√适用 □不适用
2012 年公司债券的债券受托管理人为中银国际证券有限责任公司，2015 年公司债券的债券受
托管理人为国信证券股份有限公司，2012 年公司债券及 2015 年公司债券的资信评级机构都为鹏
元资信评估有限公司。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□ 不适用
2012 年公司债券募集资金用途为偿还债务和补充公司流动资金；2015 年公司债券募集资金用
途为偿还银行贷款，两次公司债券募集资金均按募集说明书的约定用途使用完毕，募集资金余额
为零。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
2018 年 5 月 30 日，鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015
年公司债券 2018 年跟踪信用评级报告》，本次跟踪评级结果为：本期债券信用等级上调为 AA+，
发行主体长期信用等级上调为 AA+，评级展望维持为稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地
维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部
门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管
理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。2018
年 2 月 14 日，公司“12 兴发 01”公司债到期摘牌，公司已于当日支付该债权 2017 年 2 月 14 日
至 2018 年 2 月 13 日期间利息和本期债券的本金（具体内容详见公告：临 2018-007）。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
公司 2015 年公司债券受托管理人为国信证券股份有限公司，国信证券股份有限公司已于 2018
年 5 月 2 日在上海证券交易所网站披露了《2015 年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券受托
管理事务报告（2017 年度）》，对本期公司债券概况、发行人 2017 年度经营和财务状况、募集资
金使用情况、本期债券利息偿付情况及债券持有人会议召开情况等内容进行了披露。
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2018 年半年度报告
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用□ 不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.57 0.41 39.02
速动比率 0.45 0.27 66.67
资产负债率（%） 65.76 67.27 -1.51
贷款偿还率（%） 100 100 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
本期经营获
EBITDA 利息保障倍数 4.08 3.49 16.91
利能力增强
本期经营获
利息偿付率（%） 100 100 0
利能力增强
九、关于逾期债项的说明
□ 适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
公司获得的银行授信 1,584,700 万元，已使用授信额度 1,010,086 万元。到期的银行贷款均
按期偿还，没有进行展期和减免的贷款金额。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，按时兑付公
司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
2018 年 5 月 30 日，鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015
年公司债券 2018 年跟踪信用评级报告》，将公司主体长期信用级别和本期债券信用级别均由 AA
上调为 AA+，评级展望维持为稳定。具体内容见公司公告：临 2018-053。
本次主体信用等级的上调，有利于拓宽公司融资渠道，进一步优化资产负债结构，对提升公
司银行融资和资本运作能力具有十分重要的意义。
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□ 适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 2,445,148,409.06 965,698,177.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 700,191,643.72 405,003,927.81
应收账款 七.5 1,254,015,434.44 613,620,042.64
预付款项 七.6 267,185,059.09 242,803,222.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.7 25,103.42
应收股利
其他应收款 七.9 234,155,285.17 46,531,593.51
买入返售金融资产
存货 七.10 1,555,245,771.87 1,432,783,557.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 608,507,425.86 532,150,817.21
流动资产合计 7,064,449,029.21 4,238,616,442.59
非流动资产：
发放贷款及垫款 -
可供出售金融资产 七.14 182,085,603.62 32,085,603.62
持有至到期投资
长期应收款 七.16 3,000,000.00 5,000,000.00
长期股权投资 七.17 986,378,433.65 855,986,967.11
投资性房地产 七.18 10,072,450.36 10,226,068.92
固定资产 七.19 12,601,422,067.18 12,235,164,479.03
在建工程 七.20 1,864,287,845.72 1,532,039,967.81
工程物资 七.21 15,538,460.63 17,523,069.09
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
41 / 163
2018 年半年度报告
无形资产 七.25 1,293,674,780.65 1,546,529,850.39
开发支出 七.26 670,298.52
商誉 七.27 985,205,605.75 748,424,584.69
长期待摊费用 七.28 192,400,857.89 193,578,132.01
递延所得税资产 七.29 53,342,523.98 42,338,922.47
其他非流动资产 七.30 304,941,009.81 285,729,773.40
非流动资产合计 18,493,019,937.76 17,504,627,418.54
资产总计 25,557,468,966.97 21,743,243,861.13
流动负债：
短期借款 七.31 5,679,769,571.78 5,815,996,675.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.34 1,344,290,574.26 169,687,400.00
应付账款 七.35 2,443,615,364.50 1,835,276,421.90
预收款项 七.36 491,135,872.28 583,502,760.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 96,860,268.68 134,244,042.17
应交税费 七.38 57,851,405.42 103,632,120.61
应付利息 七.39 20,603,989.34 53,033,654.73
应付股利 七.40 1,685,999.90 1,685,999.90
其他应付款 七.41 142,003,648.06 191,029,372.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七.43 1,503,924,268.66 1,363,690,196.66
其他流动负债 七.44 499,288,888.88
流动负债合计 12,281,029,851.76 10,251,778,645.18
非流动负债：
长期借款 七.45 3,638,624,057.15 3,218,982,337.08
应付债券 七.46 94,754,194.29 394,221,455.36
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.47 241,813,868.00 241,207,268.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 七.49 43,115,000.00 25,115,000.00
预计负债
递延收益 七.51 471,139,124.97 450,602,461.63
递延所得税负债 七.29 47,065,831.72 44,667,335.77
其他非流动负债
非流动负债合计 4,536,512,076.13 4,374,795,857.84
负债合计 16,817,541,927.89 14,626,574,503.02
42 / 163
2018 年半年度报告
所有者权益
股本 七.53 727,180,828.00 500,720,866.00
其他权益工具 七.54 997,500,000.00 997,500,000.00
其中：优先股
永续债 997,500,000.00 997,500,000.00
资本公积 七.55 4,015,959,471.01 2,872,143,575.64
减：库存股
其他综合收益 七.57 3,600,088.22 1,194,599.15
专项储备 七.58 601,775.20 161,981.81
盈余公积 七.59 276,910,525.01 276,910,525.01
一般风险准备
未分配利润 七.60 1,513,092,674.66 1,449,651,280.24
归属于母公司所有者权益合计 7,534,845,362.10 6,098,282,827.85
少数股东权益 1,205,081,676.98 1,018,386,530.26
所有者权益合计 8,739,927,039.08 7,116,669,358.11
负债和所有者权益总计 25,557,468,966.97 21,743,243,861.13
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 574,267,490.62 249,318,667.90
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 267,949,789.79 141,523,363.90
应收账款 十七.1 232,008,928.68 135,707,098.52
预付款项 33,757,708.14 22,530,534.02
应收利息
应收股利
其他应收款 十七.2 2,057,313,476.67 2,343,773,140.95
存货 234,563,155.55 232,468,448.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,107,998.76 107,112,878.76
流动资产合计 3,478,968,548.21 3,232,434,132.88
非流动资产：
可供出售金融资产 180,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 7,860,003,510.82 6,454,231,367.91
投资性房地产 10,072,450.36 10,226,068.92
固定资产 3,160,566,215.90 3,157,620,325.01
在建工程 1,123,307,449.16 991,618,755.82
43 / 163
2018 年半年度报告
工程物资 6,864,913.17 8,413,914.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 277,493,781.80 184,888,465.07
开发支出 670,298.52 -
商誉
长期待摊费用 58,569,189.75 59,943,277.26
递延所得税资产 9,954,177.34 9,954,177.34
其他非流动资产 168,572,319.10 183,572,319.10
非流动资产合计 12,856,074,305.92 11,090,468,671.08
资产总计 16,335,042,854.13 14,322,902,803.96
流动负债：
短期借款 2,945,665,200.00 3,161,099,422.22
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 491,267,400.00 111,657,400.00
应付账款 425,406,378.52 416,424,199.96
预收款项 14,567,001.76 10,864,375.15
应付职工薪酬 35,170,524.65 52,693,057.98
应交税费 1,278,278.78 1,096,283.12
应付利息 22,400,421.72 45,978,973.34
应付股利 1,685,999.90 1,685,999.90
其他应付款 1,715,047,907.63 1,315,258,418.34
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 529,826,303.49 839,562,141.16
其他流动负债 499,288,888.88
流动负债合计 6,681,604,305.33 5,956,320,271.17
非流动负债：
长期借款 1,938,102,900.49 1,723,312,137.33
应付债券 94,754,194.29 394,221,455.36
其中：优先股
永续债
长期应付款 207,702,732.64 206,569,727.92
长期应付职工薪酬
专项应付款 42,365,000.00 24,365,000.00
预计负债
递延收益 118,737,385.11 120,977,501.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,401,662,212.53 2,469,445,822.52
负债合计 9,083,266,517.86 8,425,766,093.69
所有者权益：
股本 727,180,828.00 500,720,866.00
其他权益工具 997,500,000.00 997,500,000.00
其中：优先股
永续债 997,500,000.00 997,500,000.00
44 / 163
2018 年半年度报告
资本公积 3,964,937,567.70 2,821,121,672.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,212,605.58 3,958,239.52
盈余公积 276,056,044.20 276,056,044.20
未分配利润 1,284,889,290.79 1,297,779,888.22
所有者权益合计 7,251,776,336.27 5,897,136,710.27
负债和所有者权益总计 16,335,042,854.13 14,322,902,803.96
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 9,393,601,410.83 7,906,125,994.99
其中：营业收入 七.61 9,393,601,410.83 7,906,125,994.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,859,250,610.75 7,614,688,699.65
其中：营业成本 七.61 7,909,479,207.40 6,730,704,064.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.62 93,497,238.34 76,299,601.69
销售费用 七.63 267,626,469.93 276,640,899.87
管理费用 七.64 224,190,318.77 194,639,525.21
财务费用 七.65 308,926,089.63 291,089,165.72
资产减值损失 七.66 55,531,286.68 45,315,442.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.68 4,642,450.26 38,398,927.56
其中：对联营企业和合营企业的投资 34,680,456.65 38,337,997.56
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七.70 9,463,336.66 9,653,245.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 548,456,587.00 339,489,468.78
加：营业外收入 七.71 13,642,310.20 8,414,819.64
45 / 163
2018 年半年度报告
减：营业外支出 七.72 46,330,555.52 6,142,543.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 515,768,341.68 341,761,744.92
减：所得税费用 七.73 95,343,309.04 97,779,262.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 420,425,032.64 243,982,482.42
（一）按经营持续性分类
1. 持 续 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以 420,520,703.88 243,982,482.42
“－”号填列）
2. 终 止 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以 -95,671.24
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 184,638,199.02 109,632,489.11
2.少数股东损益 235,786,833.62 134,349,993.31
六、其他综合收益的税后净额 七.57 2,428,947.83 982,595.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税 2,405,489.07 991,357.65
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 2,405,489.07 991,357.65
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 2,405,489.07 991,357.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 23,458.76 -8,762.19
净额
七、综合收益总额 422,853,980.47 244,965,077.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 187,043,688.09 110,623,846.76
归属于少数股东的综合收益总额 235,810,292.38 134,341,231.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 十八.2 0.2272 0.1299
（二）稀释每股收益(元/股) 十八.2 0.2272 0.1299
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 1,632,864,900.69 1,472,705,686.06
46 / 163
2018 年半年度报告
减：营业成本 十七.4 1,326,877,015.86 1,140,942,535.67
税金及附加 28,954,754.44 24,735,702.34
销售费用 71,638,898.86 77,357,127.33
管理费用 74,259,433.19 92,104,448.64
财务费用 143,944,811.71 153,183,550.85
资产减值损失 17,470,919.40 2,693,921.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 138,312,933.02 92,015,843.26
其中：对联营企业和合营企业的投资 10,312,933.02 22,520,973.69
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 2,240,116.80
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,272,117.05 73,704,242.87
加：营业外收入 4,412,622.57 1,376,880.18
减：营业外支出 6,061,312.43 2,666,988.03
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,623,427.19 72,414,135.02
减：所得税费用 317,220.02 5,719,800.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,306,207.17 66,694,334.78
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 108,306,207.17 66,694,334.78
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 108,306,207.17 66,694,334.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
47 / 163
2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,508,277,365.07 6,680,896,455.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 32,700,411.16 3,950,253.91
收到其他与经营活动有关的现金 七.75 20,291,675.30 10,431,832.46
经营活动现金流入小计 10,561,269,451.53 6,695,278,542.10
购买商品、接受劳务支付的现金 8,593,986,791.54 5,294,400,038.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 408,693,666.42 328,484,283.28
支付的各项税费 378,169,111.58 373,842,274.59
支付其他与经营活动有关的现金 七.75 300,381,434.24 277,774,994.65
经营活动现金流出小计 9,681,231,003.78 6,274,501,591.25
经营活动产生的现金流量净额 880,038,447.75 420,776,950.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,060,930.00
处置固定资产、无形资产和其他长 31,600.00 6,825,546.66
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 79,775,887.56
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七.75 48,000,000.00 65,714,100.00
投资活动现金流入小计 127,807,487.56 97,600,576.66
购建固定资产、无形资产和其他长 719,287,921.07 707,300,142.93
期资产支付的现金
投资支付的现金 245,581,611.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 164,846,444.00
现金净额
48 / 163
2018 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 七.75 138,320,000.00
投资活动现金流出小计 1,129,715,976.43 845,620,142.93
投资活动产生的现金流量净额 -1,001,908,488.87 -748,019,566.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,265,012,700.37
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 5,799,342,655.28 5,382,042,870.68
发行债券收到的现金 499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七.75 10,400,000.00 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 7,573,755,355.65 5,482,042,870.68
偿还债务支付的现金 5,845,100,510.50 4,871,014,551.54
分配股利、利润或偿付利息支付的 567,593,880.36 352,655,290.76
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 50,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.75 228,965,100.00
筹资活动现金流出小计 6,641,659,490.86 5,223,669,842.30
筹资活动产生的现金流量净额 932,095,864.79 258,373,028.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,043,621.18 854,431.28
影响
五、现金及现金等价物净增加额 811,269,444.85 -68,015,155.76
加：期初现金及现金等价物余额 837,885,786.21 745,219,027.04
六、期末现金及现金等价物余额 1,649,155,231.06 677,203,871.28
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,307,174,830.98 1,117,865,880.90
收到的税费返还 16,205,282.71 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 4,532,720.12 3,116,963.42
经营活动现金流入小计 1,327,912,833.81 1,120,982,844.32
购买商品、接受劳务支付的现金 714,894,583.88 673,424,113.80
支付给职工以及为职工支付的现金 143,865,888.89 122,948,413.64
支付的各项税费 36,445,917.70 66,413,151.57
支付其他与经营活动有关的现金 113,906,217.21 121,751,183.57
经营活动现金流出小计 1,009,112,607.68 984,536,862.58
经营活动产生的现金流量净额 318,800,226.13 136,445,981.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 128,000,000.00 93,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
49 / 163
2018 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 294,249,287.11 11,070,000.00
投资活动现金流入小计 422,249,287.11 104,070,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 81,407,617.00 101,545,821.87
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,545,329,811.36
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,626,737,428.36 221,545,821.87
投资活动产生的现金流量净额 -1,204,488,141.25 -117,475,821.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,265,012,700.37
取得借款收到的现金 3,143,781,736.00 3,170,608,200.68
发行债券收到的现金 499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 7,400,000.00 219,969,132.00
筹资活动现金流入小计 4,915,194,436.37 3,390,577,332.68
偿还债务支付的现金 3,616,060,188.28 3,143,113,810.40
分配股利、利润或偿付利息支付的 275,474,535.06 246,592,199.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,975,000.00
筹资活动现金流出小计 3,910,509,723.34 3,389,706,009.73
筹资活动产生的现金流量净额 1,004,684,713.03 871,322.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 377,024.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,373,822.72 19,841,482.82
加：期初现金及现金等价物余额 195,643,667.90 265,266,461.55
六、期末现金及现金等价物余额 315,017,490.62 285,107,944.37
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
50 / 163
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 风
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 险
他 股
股 准
备
一、上
年期末 500,720,866.00 997,500,000.00 2,872,143,575.64 - 1,194,599.15 161,981.81 276,910,525.01 - 1,449,651,280.24 1,018,386,530.26 7,116,669,358.11
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 500,720,866.00 997,500,000.00 2,872,143,575.64 1,194,599.15 161,981.81 276,910,525.01 1,449,651,280.24 1,018,386,530.26 7,116,669,358.11
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
226,459,962.00 1,143,815,895.37 2,405,489.07 439,793.39 63,441,394.42 186,695,146.72 1,623,257,680.97
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
综合收 2,405,489.07 184,638,199.02 235,810,292.38 422,853,980.47
益总额
（二） 105,263,157.00 1,265,012,700.37 1,370,275,857.37
51 / 163
2018 年半年度报告
所有者
投入和
减少资
本
1．股东
投入的 105,263,157.00 1,265,012,700.37 1,370,275,857.37
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分 -121,196,804.60 -50,000,000.00 -171,196,804.60
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -121,196,804.60 -50,000,000.00 -171,196,804.60
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
121,196,805.00 -121,196,805.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本 121,196,805.00 -121,196,805.00
（或股
本）
2．盈余
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2018 年半年度报告
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储 439,793.39 884,854.34 1,324,647.73
备
1．本期
37,932,065.78 9,070,950.01 47,003,015.79
提取
2．本期
37,492,272.39 8,186,095.67 45,678,368.06
使用
（六）
其他
四、本
期期末 727,180,828.00 997,500,000.00 4,015,959,471.01 3,600,088.22 601,775.20 276,910,525.01 1,513,092,674.66 1,205,081,676.98 8,739,927,039.08
余额
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
风
股本 优 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 险
先 永续债 股
他
股 准
备
一、上年
512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 5,348,507.81 572,448.93 256,663,994.43 1,254,873,734.15 765,003,070.00 6,648,684,557.16
期末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合
并
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2018 年半年度报告
其他
二、本年
512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 5,348,507.81 572,448.93 256,663,994.43 1,254,873,734.15 765,003,070.00 6,648,684,557.16
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
991,357.65 1,937,530.42 58,408,761.71 132,012,347.07 193,349,996.85
少 以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 991,357.65 109,632,489.11 134,341,231.12 244,965,077.88
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
1．股东投
入的普通
股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他
（三）利
-51,223,727.40 -642,859.40 -51,866,586.80
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
-51,223,727.40 -642,859.40 -51,866,586.80
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
54 / 163
2018 年半年度报告
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（五）专
1,937,530.42 -1,686,024.65 251,505.77
项储备
1．本期提
29,747,006.98 2,256,858.60 32,003,865.58
取
2．本期使
27,809,476.56 3,942,883.25 31,752,359.81
用
（六）其
他
四、本期
512,237,274.00 997,500,000.00 2,856,485,527.84 6,339,865.46 2,509,979.35 256,663,994.43 1,313,282,495.86 897,015,417.07 6,842,034,554.01
期末余额
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 500,720,866.00 997,500,000.00 2,821,121,672.33 3,958,239.52 276,056,044.20 1,297,779,888.22 5,897,136,710.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 500,720,866.00 997,500,000.00 2,821,121,672.33 3,958,239.52 276,056,044.20 1,297,779,888.22 5,897,136,710.27
三、本期增减变动金额（减少以
226,459,962.00 1,143,815,895.37 -2,745,633.94 -12,890,597.43 1,354,639,626.00
“－”号填列）
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2018 年半年度报告
（一）综合收益总额 108,306,207.17 108,306,207.17
（二）所有者投入和减少资本 105,263,157.00 1,265,012,700.37 1,370,275,857.37
1．股东投入的普通股 105,263,157.00 1,265,012,700.37 1,370,275,857.37
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -121,196,804.60 -121,196,804.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -121,196,804.60 -121,196,804.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转 121,196,805.00 -121,196,805.00
1．资本公积转增资本（或股本） 121,196,805.00 -121,196,805.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -2,745,633.94 -2,745,633.94
1．本期提取 17,962,769.25 17,962,769.25
2．本期使用 20,708,403.19 20,708,403.19
（六）其他
四、本期期末余额 727,180,828.00 997,500,000.00 3,964,937,567.70 1,212,605.58 276,056,044.20 1,284,889,290.79 7,251,776,336.27
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益
一、上年期末余额 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 1,321,554.21 255,809,513.62 1,210,814,226.47 5,786,136,192.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 1,321,554.21 255,809,513.62 1,210,814,226.47 5,786,136,192.83
三、本期增减变动金额（减
941,378.39 15,470,607.38 16,411,985.77
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 66,694,334.78 66,694,334.78
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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2018 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -51,223,727.40 -51,223,727.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
-51,223,727.40 -51,223,727.40
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 941,378.39 941,378.39
1．本期提取 9,556,016.14 9,556,016.14
2．本期使用 8,614,637.75 8,614,637.75
（六）其他
四、本期期末余额 512,237,274.00 997,500,000.00 2,808,453,624.53 2,262,932.60 255,809,513.62 1,226,284,833.85 5,802,548,178.60
法定代表人：李国璋 主管会计工作负责人：王琛 会计机构负责人：王金科
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）公司概况
1. 企业注册地、组织形式和总部地址
湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改
[1996]443 号文批准，1996 年 12 月 31 日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发
化工集团股份有限公司”。公司是 1994 年 6 月 8 日经湖北省体改委鄂改生[1994]95 号文批准，由
湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司（现兴山县水电专业公司）、湖北双环
化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 5 月 10 日经中国证
券监督管理委员会证监发行字[1999]48 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 4000 万股（每
股面值 1 元）。1999 年 6 月 16 日经上海证券交易所上证上字[1999]34 号文批准，公司社会公众股
在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“兴发集团”，股票代码：“600141”。发行后公司股本为 16000
万股，2006 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]173 号文核准，采取非公开发行股票
人民币普通股 5000 万股，发行后公司股本为 21000 万股，注册资本为 21000 万元。2008 年 5 月
资本公积转增股本 4200 万元，变更后的注册资本为 25200 万元。2009 年 5 月资本公积转增股本
5040 万元，变更后的注册资本为 30240 万元。2009 年 8 月经 2009 年第二次临时股东大会审议通
过非公开发行股票事项，2010 年 4 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]388 号文件核准，
采取非公开发行股票方式发行人民币普通股 15,408,719 股，发行后公司股本为 317,808,719 股，注
册资本为 317,808,719 元。营业执照注册号 420000000007536。2010 年 7 月根据 2009 年度股东大
会决议，向全体股东每 10 股转增 1.5 股，资本公积转增股本 47,671,308.00 元，2012 年 12 月经中
国证券监督管理委员会证监发行字[2012]1423 号文核准，采取非公开发行股票人民币普通股 6991
万股，发行后公司股本为 435,390,027 股。2014 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发行字
[2014]630 号文核准，采取发行股份购买资产方式发行股票人民币普通股 95,344,295 股，发行后公
司股本为 530,734,322 股。2015 年 6 月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的
752,388.00 股后，股本为 529,981,934 股。2016 年 7 月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公
司持有的 17,744,660 股后，股本为 512,237,274 股。2017 年 7 月公司回购注销浙江金帆达生化股
份有限公司持有的 11,516,408 股后，股本为 500,720,866 股。2018 年 1 月 18 日经中国证券监督管
理委员会证监发行字[2018]40 号文核准，采取非公开发行股票方式发行人民币普通股 105,263,157
股，2018 年 7 月根据 2017 年度股东大会决议，向全体股东每 10 股转增 2 股，资本公积转增股本
121,196,805 元，目前股本为 727,180,828 股。
公司注册地: 湖北省兴山县古夫镇高阳大道 58 号，总部办公地：湖北省兴山县古夫镇高阳大
道 58 号。
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2.企业的业务性质和主要经营活动。
本公司属化学原料及化学制品制造业，公司经营范围：磷化工系列产品生产、销售、进出口；
磷矿石的开采、销售；硅石矿开采、加工、销售；化学肥料（含复混肥料）的生产、销售；承办
中外合资经营合作生产及“三来一补”业务；水力发电、供电；汽车货运、汽车配件销售；机电设
备安装（不含特种设备安装）；房屋租赁；技术咨询服务；化工原料及化工产品生产、销售、进出
口（有效期至：2020 年 08 月 11 日）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）；以下经营范围按许可证或批准文件核定内容经营；未取得相关有效许可或批准文件的，不得
经营：物业管理服务；食品添加剂、饲料添加剂生产及销售
3.公司的母公司为宜昌兴发集团有限责任公司。
4.本年度财务报表经公司董事会于 2018 年 8 月 10 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 40 户，具体包括：
子公司全称 子公司类型 持股比例 表决权比
（%） 例(%)
宜昌楚磷化工有限公司 全资子公司 100 100
兴山巨安爆破工程有限公司 全资子公司 100 100
湖北兴发化工进出口有限公司 全资子公司 100 100
神农架武山矿业有限责任公司 全资子公司 100 100
湖北泰盛化工有限公司 控股子公司 75 75
广西兴发化工有限公司 全资子公司 100 100
湖北省兴发磷化工研究院有限公司 全资子公司 100 100
湖北兴福电子材料有限公司 控股子公司 90.94 90.94
宜都兴发化工有限公司 全资子公司 100 100
保康楚烽化工有限责任公司 全资子公司 100 100
宜昌金信化工有限公司 控股子公司 75 75
扬州瑞阳化工有限责任公司 全资子公司 100 100
宜昌禾友化工有限责任公司 全资子公司的全资子公司 100 100
兴山安捷电气检测有限公司 全资子公司 100 100
湖北兴瑞硅材料有限公司 控股子公司 50 75
宜昌兴通物流有限公司 控股子公司的全资子公司 100 100
贵州兴发化工有限公司 控股子公司 51 51
襄阳兴发化工有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司 全资子公司 100 100
新疆兴发化工有限公司 全资子公司 100 100
宜昌枫叶化工有限公司 全资子公司 100 100
湖北三恩硅材料开发有限公司 全资子公司的控股子公司 70 70
兴山县人坪河电力有限公司 全资子公司 100 100
湖北科迈新材料有限公司 全资子公司的控股子公司 60 60
武汉兴发宏兴贸易有限公司 全资子公司 100 100
兴发闻达巴西有限公司 控股子公司 51 51
兴发美国公司 全资子公司 100 100
兴发香港进出口有限公司 全资子公司 100 100
广东粤兴发进出口有限公司 全资子公司 100 100
兴发（上海）国际贸易有限公司 全资子公司 100 100
瓮安县龙马磷业有限公司 全资子公司 100 100
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兴发欧洲有限公司 全资子公司 100 100
湖北兴顺企业管理有限公司 全资子公司 100 100
兴山兴发矿产品销售有限公司 全资子公司 100 100
宜昌能兴售电有限公司 全资子公司 100 100
瓮安县龙马置业有限公司 全资子公司 100 100
湖北兴发环保科技有限公司 全资子公司 100 100
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司 全资子公司 100 100
宜昌锐捷化工科技有限公司 全资子公司的全资子公司 100 100
湖北硅科科技有限公司 控股子公司的全资子公司 100 100
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法，区分一次交换交易实现的企
业合并和多次交换交易分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直
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接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及
其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性
证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（1）一次交换交易实现的同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。合并日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账
面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本
溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。在编合并报表时，被合并方采用的会计政策与本
公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，
合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的
时间。
（2）多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并
公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应当判断
多次交易是否属于“一揽子交易”（详见②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形）。属于一揽
子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，取得控制权日，按照以下步骤进行会计处理：
①个别报表的会计处理
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。合并日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账
面价值，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本
溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
合并日之前持有的股权投资，采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他
综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
（2）合并财务报表的会计处理
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合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合
并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在合并日，合并方与被合并方同处于同一方最
终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别
冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生非同一控制下企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步
实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理：
A、个别报表的会计处理
按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应
转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该
准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当
全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
B、合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日
所属当期收益。
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③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位
的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以
及企业所控制的结构化主体等）
2.合并财务报表的编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
3.少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。
4.当期增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
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合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，不调整合并资产负债表期初
数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业
务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
5.当前处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益。
②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原
则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理
方法。在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进
行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
6.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3.当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照长期股权投
资的相关准则规定进行核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融
负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
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相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后
的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移
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金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，
明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末
公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单笔金额 1000 万以上，其他应收款单笔金额
100 万以上以及纳入合并范围内的关联方
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
按信用风险特征组合计提坏账准备 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 40 40
4－5 年 100 100
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大的应收款项，有客观证据表明可
收回性与以信用期账龄作为风险特征组成类似信
用风险特征组合存在明显差异的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，计提坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
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发出存货采用加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，按照
单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价
准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回
的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物，在领用时采用一次摊销法。
13. 持有待售资产
√适用□不适用
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立
即出售；
2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分：
1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费
用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后
预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，
长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控
制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相
关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账
面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢
价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对
价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当计入债务性工具的初始确认金额。
在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的
前提是合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的
会计政策不同的，基于重要性原则，统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政
策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上，计算确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务
性工具的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工
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具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚
未发放的现金股利或利润作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取
的己宣告但尚未发放的现金股利或利润；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其
初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核
算，子公司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外；对具有共同控制的合营企业或重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（1）采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的，
投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应
当考虑长期股权投资是否发生减值。
在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于
享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，公司应
当对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
（2）按照权益法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资成本或追加投
资的投资成本，增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值的份额，不调整长期股权投资账面价值；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值的份额，应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值，
同时计入取得投资当期损益。
持有投资期间，对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动，公
司按照应享有的份额，增加或减少长期股权投资的账面价值，同时确认投资损益和其他综合收益；
对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变
动，相应调整长期股权投资的账面价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。
3. 确定对被投资单位具有控制的依据
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控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
在判断对被投资单位是否具有控制时，应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的
股权。在个别报表中，投资方进行成本法核算时，仅考虑直接持有的股权份额。
4. 确定对被投资单位具有重大影响的依据
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时，综合考虑直接持有的股权和通过子公
司间接持有的股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后，如果认定投资
方在被投资单位拥有共同控制或重大影响，在个别财务报表中，投资方进行权益法核算时，仅考
虑直接持有的股权份额；在合并财务报表中，投资方进行权益法核算时，同时考虑直接持有和间
接持有的份额。
5. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，个别报表上，应当将处置价款与处
置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价
不足冲减的，调整留存收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折
旧。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十）“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性
房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之
日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投
资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。
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(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-50 5 1.90%—6.33%
机器设备 年限平均法 10-20 5 4.75%—9.50%
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5%—19%
其他 年限平均法 3-10 5 9.5%—31.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%
以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改
造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
1. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
17. 在建工程
√适用□不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
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18. 借款费用
√适用□不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生
产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均
数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1） 无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
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项目 摊销年限（年）
土地使用权 取得日至剩余年限
采矿权 5-30
专利权 2-10
软件 2-10
非专利技术 5-20
（2） 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长
期资产存在减值迹象，应当进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商誉和使用
寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进
行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与
其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的
减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
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现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付
的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将
实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币
性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离
职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划
按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利
计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，
确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生
的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应
付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬
的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工
福利的有关规定
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公
司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
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25. 预计负债
√适用□不适用
1．因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
本集团发行的永续债等其他金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
1.该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
2.将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包
括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本集团只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外，本集团发行的其他金融工具归类为金
融负债。
归类为权益工具的永续债，利息支出或股利分配作为本集团的利润分配，其回购、注销等作
为权益的变动处理，相关交易费用从权益中扣减。
28. 收入
√适用□不适用
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易
的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务
收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.公司销售确认的具体原则
本集团销售商品收入确认的具体原则为：公司已将货物发出，收入金额已经确定，并已收讫
货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。出口销售商品时，货物在装运港越过船舷以后，风
险即告转移，在满足其他收入确认条件时确认收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
其中：与无形资产土地使用权相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；其他与资产相关的政
府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
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用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司在收到对应的贴息款时冲减相关借款费用。
4、已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延
收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1． 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2． 确认递延所得税资产以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3． 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
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现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
（一） 专项储备
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用
管理办法》（财企〔2012〕16号）有关规定提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
时记入专项储备科目。
企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安
全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预
定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（二） 重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
1．坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
2．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
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项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税
筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税
增值税 服务收入（营改增适用应税劳务 6%、11%、10%、17%、16%、19%、
收入）
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%－7%
企业所得税 应纳税所得额 注
教育费附加 应缴流转税税额 3%
资源税 应税产品的销售额 7%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
湖北兴发化工集团股份有限公司 15%
湖北泰盛化工有限公司 15%
湖北兴瑞硅材料有限公司 15%
兴发香港进出口有限公司 16.5%
兴发欧洲公司 15%
贵州兴发化工有限公司 15%
其余子公司 25%
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2. 税收优惠
√适用□不适用
湖北兴发化工集团股份有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2017 年至 2019 年所得税
减按 15%计征，高新技术企业证书号分别为 GR201742001589
湖北泰盛化工有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2016 年至 2018 年所得税减按 15%
计征，高新技术企业证书号分别为 GR201642000913
湖北兴瑞硅材料有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2017 年至 2019 年所得税减按 15%计
征，高新技术企业证书号为 GR201742001384
贵州兴发化工有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策，2017 年至 2018 年所得税减按 15%
计征
兴发美国公司 超额累进税率 15%-39%
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,056.00 0
银行存款 1,649,154,175.06 837,885,786.21
其他货币资金 795,993,178.00 127,812,391.68
合计 2,445,148,409.06 965,698,177.89
其中：存放在境外的款
142,684,234.86 101,471,393.02
项总额
其他说明
注：期末其他货币资金 795,993,178.00 元是票据保证金、信用证保证金及借款保证金。本期货币
资金增加主要是非公开发行股票募集资金到位所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用√不适用
3、 衍生金融资产
□ 适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 700,191,643.72 405,003,927.81
合计 700,191,643.72 405,003,927.81
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 212,239,650.71
合计 212,239,650.71
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额
银行承兑票据 4,950,828,744.46
合计 4,950,828,744.46
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 计提比 价值
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) 例(%) 例(%)
单 项 金额 重大 并单 28,618,16 2.10 28,618,162.2 100 28,618,16 4.16 28,618,162. 100.00
独 计 提坏 账准 备的 2.20 0 2.20 20
应收账款
按 信 用风 险特 征组 1,324,704 97.08 70,689,250.7 5.34 1,254,015,4 647,846,5 94.22 34,226,551. 5.28 613,620,
合 计 提坏 账准 备的 ,685.21 7 34.44 93.77 13 042.64
应收账款
单 项 金额 不重 大但 11,164,48 0.82 11,164,484.8 100 11,164,48 1.62 11,164,484. 100.00
单 独 计提 坏账 准备 4.80 0 4.80 80
的应收账款
1,364,487 100 110,471,897. 8.10 1,254,015,4 687,629,2 100.00 74,009,198. 10.76 613,620,
合计
,332.21 77 34.44 40.77 13 042.64
注：本期应收账款增加 676,858,091.44 元主要是收入增加导致。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
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未来现金流量
广西明利化工有限
28,618,162.20 28,618,162.20 100% 现值低于其账
公司
面价值
合计 28,618,162.20 28,618,162.20 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,277,625,241.78 63,881,262.09 5
1 年以内小计 1,277,625,241.78 63,881,262.09 5
1至2年 40,096,811.35 4,009,681.14 10
2至3年 5,036,662.16 1,007,332.43 20
3 年以上
3至4年 258,324.68 103,329.87 40
4至5年 1,687,645.24 1,687,645.24 100
5 年以上
合计 1,324,704,685.21 70,689,250.77 5.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 36,926,040.75 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 463,341.11
其中重要的应收账款核销情况
□ 适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□ 不适用
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2018 年半年度报告
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 226,022,715.82 元，相应计提
的坏账准备期末余额汇总金额为 11,301,135.79 元，期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额
合计数的比例为 16.56%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□ 适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□ 适用√不适用
其他说明：
□ 适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 257,910,424.27 96.53 236,931,053.24 97.59
1至2年 6,876,328.75 2.57 5,760,587.19 2.37
2至3年 2,286,723.67 0.86 78,845.80 0.03
3 年以上 111,582.40 0.04 32,736.60 0.01
合计 267,185,059.09 100.00 242,803,222.83 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□ 不适用
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 87,649,678.27 元，占预付款
项期末余额合计数的比例为 32.80%。
其他说明
□ 适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0 25,103.42
合计 0 25,103.42
(2). 重要逾期利息
□ 适用√不适用
其他说明：
□ 适用√不适用
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8、 应收股利
(1). 应收股利
□ 适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□ 适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(1). 其他应收款分类披露
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 计提比例(%) 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%)
单项金额重大并单
9,844,862. 12.6 9,844,862.
独计提坏账准备的 6,478,768.00 2.33 6,478,768.00 100 100
51 6 51
其他应收款
按信用风险特征组
268,815,919. 34,660,634.4 234,155,285 65,647,847 84.4 19,116,253 29.1 46,531,593
合计提坏账准备的 86.85 12.89
58 1 .17 .09 3 .58 2 .51
其他应收款
单项金额不重大但
2,266,172. 2,266,172.
单独计提坏账准备 2,266,172.93 0.82 2,266,172.93 100 2.91 100
93 93
的其他应收款
277,560,860. 43,405,575.3 234,155,285 77,758,882 31,227,289 40.1 46,531,593
合计 100 15.64 100
51 4 .17 .53 .02 6 .51
其他应收款增加主要是本期转让宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司股权，分期收取宜昌沛捷贸易有限
公司股权转让款.
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
未来现金流量现值
杨东川 5,188,020.00 5,188,020.00 100.00
低于其账面价值
重庆山江科技有限 未来现金流量现值
1,290,748.00 1,290,748.00 100.00
公司 低于其账面价值
合计 6,478,768.00 6,478,768.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
215,957,032.56 10,797,851.63 5
1 年以内小计 215,957,032.56 10,797,851.63 5
1至2年 14,774,802.92 1,477,480.29 10
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2至3年 14,910,690.25 2,982,138.05 20
3 年以上
3至4年 6,283,715.68 2,513,486.27 40
4至5年 16,889,678.17 16,889,678.17 100
5 年以上
合计 268,815,919.58 34,660,634.41 12.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,544,380.83 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,366,094.51
其中重要的其他应收款核销情况：
□ 适用√不适用
其他应收款核销说明：
□ 适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 6,157,445.30 6,157,445.30
借款及往来款 270,369,187.44 70,785,971.84
其他 1,034,227.77 815,465.39
合计 277,560,860.51 77,758,882.53
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
宜昌沛捷贸易
往来款 191,139,183.70 1 年以内 68.86 9,556,959.19
有限公司
广东森宇林产
往来款 9,043,992.00 2-3 年 3.26 1,808,798.40
化工有限公司
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无锡炫彩电工
往来款 5,253,341.00 4 年以上 1.89 5,253,341.00
材料有限公司
杨东川 往来款 5,188,020.00 2-3 年 1.87 5,188,020.00
宜昌三峡广电
影视传媒有限 往来款 5,000,000.00 3-4 年 1.8 2,000,000.00
责任公司
合计 / 215,624,536.70 / 77.68 23,807,118.59
(6). 涉及政府补助的应收款项
□ 适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□ 适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□ 适用√不适用
其他说明：
□ 适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 569,933,170.36 53,733.33 569,879,437.03 528,530,183.71 2,196,700.97 526,333,482.74
在产品
库存商品 947,584,885.78 6,734,053.77 940,850,832.01 903,148,773.72 21,827,890.35 881,320,883.37
周转材料 15,997,935.63 15,997,935.63 14,540,450.45 14,540,450.45
工程施工 15,100,780.79 15,100,780.79 5,141,767.78 5,141,767.78
开发成本 13,416,786.41 13,416,786.41 5,446,972.94 5,446,972.94
合计 1,562,033,558.97 6,787,787.10 1,555,245,771.87 1,456,808,148.60 24,024,591.32 1,432,783,557.28
(2). 存货跌价准备
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,196,700.97 2,142,967.64 53,733.33
在产品
21,827,890.3
库存商品 3,060,865.10 18,154,701.68 6,734,053.77
5
24,024,591.3
合计 3,060,865.10 0 20,297,669.32 0 6,787,787.10
2
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□ 适用√不适用
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2018 年半年度报告
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□ 适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
10、 持有待售资产
□ 适用√不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□ 适用√不适用
12、 其他流动资产
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存单质押 0 16,518,574.63
待抵扣税款 606,585,486.27 510,151,871.27
出口退税 1,921,939.59 5,480,371.31
合计 608,507,425.86 532,150,817.21
其他说明
待抵扣税款明细项目 期末余额 期初余额
增值税 537,489,662.69 431,307,043.85
所得税 23,348,951.97 19,101,256.76
资源税 45,743,433.90 57,682,192.10
其他 3,437.71 2,061,378.56
合计 606,585,486.27 510,151,871.27
13、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减 值 减 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
182,085,603.62 182,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62
具：
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2018 年半年度报告
按公允价值计量
的
按成本计量的 182,085,603.62 182,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62
合计 182,085,603.62 182,085,603.62 32,085,603.62 32,085,603.62
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
账面余额
被投资 在被投资单位持股比例
单位 本 (%)
本期 期
期初 期末
增加 减
少
湖北银行股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 0.91
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司矿山
459,353.62 459,353.62
救护队
瓮安县农村信用合作联社 1,626,250.00 1,626,250.00
宜昌新发产业投资有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 10
合计 32,085,603.62 150,000,000.00 182,085,603.62 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
14、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 坏账准 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 3,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 权益法下 其他综 宣告发放 期末
减少投 其他权 计提减值
位 余额 追加投资 确认的投 合收益 现金股利 其他 余额
资 益变动 准备
资损益 调整 或利润
一、合营企
业
重庆兴发
89,414,5 19,960,3 25,818. 109,400,
金冠化工
67.00 92.15 98 778.13
有限公司
上海三福
明电子材 69,689,4 2,867,71 72,557,1
料有限公 09.15 6.55 25.70
司
保康县尧
治河桥沟 298,899, 298,898,
-904.37
矿业有限 254.94 350.57
公司
湖北中科
10,993,7 4,000,00 -2,396.7 14,991,3
墨磷科技
70.99 0.00 4 74.25
有限公司
468,997, 4,000,00 22,824,8 25,818. 495,847,
小计 0 0
002.08 0.00 07.59 98 628.65
二、联营企
业
云阳盐化 70,197,2 2,472,53 72,669,7
有限公司 23.59 7.57 61.16
河南兴发
昊利达肥 105,955, -9,344,1 327,022 96,938,5
业有限公 606.45 21.60 .09 06.94
司
湖北瓮福
75,099,3 21,511,4 96,610,8
蓝天化工
77.84 40.25 18.09
有限公司
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2018 年半年度报告
富彤化学 33,815,5 278,347. -226,68 33,867,1
有限公司 15.78 15 7.18 75.75
湖北吉星
化工集团 97,353,7 -3,042,1 3,244.6 94,314,8
有限责任 01.32 06.73 4 39.23
公司
湖北贮源
4,568,54 -10,728. 4,557,81
环保科技
0.05 80 1.25
有限公司
宜昌星兴
91,581,6 -9,718.7 91,571,8
蓝天科技
11.36 8 92.58
有限公司
386,989, 91,581,6 11,855,6 103,579 490,530,
小计 0 0 0 0 0
965.03 11.36 49.06 .55 805.00
855,986, 95,581,6 34,680,4 129,398 986,378,
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
967.11 11.36 56.65 .53 433.65
17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,470,531.26 24,470,531.26
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 24,470,531.26 24,470,531.26
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 7,851,017.78 7,851,017.78
2.本期增加金额 153,618.56 153,618.56
（1）计提或摊销 153,618.56 153,618.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,004,636.34 8,004,636.34
三、减值准备
1.期初余额 6,393,444.56 6,393,444.56
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,393,444.56 6,393,444.56
四、账面价值
1.期末账面价值 10,072,450.36 10,072,450.36
2.期初账面价值 10,226,068.92 10,226,068.92
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2018 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账
面原
值：
1.期初
8,185,873,131.35 7,345,905,985.90 46,801,759.09 226,789,159.73 15,805,370,036.07
余额
2.本期
增加金 127,567,737.45 651,331,683.42 1,367,169.25 6,618,686.19 786,885,276.31
额
（1）购
5,281,837.28 105,578,976.71 1,190,383.22 6,188,604.31 118,239,801.52
置
（2）在
建工程 16,279,732.17 217,156,606.81 233,436,338.98
转入
（3）企
业合并 106,006,168.00 328,596,099.90 176,786.03 430,081.88 435,209,135.81
增加
3.本期
减少金 47,418,142.14 8,754,141.38 120,026.00 56,292,309.52
额
（1）处
置或报 47,418,142.14 8,754,141.38 120,026.00 56,292,309.52
废
4.期末
8,266,022,726.66 7,988,483,527.94 48,168,928.34 233,287,819.92 16,535,963,002.86
余额
二、累
计折旧
1.期初
1,372,103,799.91 2,036,746,780.19 28,604,148.95 132,750,827.99 3,570,205,557.04
余额
2.本期
增加金 128,925,832.11 243,728,622.27 2,513,927.34 16,058,101.63 391,226,483.35
额
（1）计
128,925,832.11 243,728,622.27 2,513,927.34 16,058,101.63 391,226,483.35
提
3.本期
减少金 11,367,135.39 15,523,969.32 0 0 26,891,104.71
额
（1）处
置或报 11,367,135.39 15,523,969.32 26,891,104.71
废
4.期末
1,489,662,496.63 2,264,951,433.14 31,118,076.29 148,808,929.62 3,934,540,935.68
余额
三、账
面价值
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2018 年半年度报告
1.期末
账面价 6,776,360,230.03 5,723,532,094.80 17,050,852.05 84,478,890.30 12,601,422,067.18
值
2.期初
账面价 6,813,769,331.44 5,309,159,205.71 18,197,610.14 94,038,331.74 12,235,164,479.03
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 76,266,995.46
机器设备 5,094,958.69
运输工具 166,700.05
电子设备 4,192,546.46
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
股份后坪硐探工程 783,660,799.67 783,660,799.67 755,579,941.66 755,579,941.66
股份后坪探矿项目配套工程 15,505,563.71 15,505,563.71 15,830,270.31 15,830,270.31
股份瓦屋矿区配套工程 2,601,804.56 2,601,804.56 9,164,384.61 9,164,384.61
股份牟家湾硅石矿 15 万吨/
10,889,709.35 10,889,709.35 11,663,159.02 11,663,159.02
年采矿工程
股份树空坪绿色矿山示范工
10,524,739.10 10,524,739.10 11,050,211.59 11,050,211.59
程
股份树空坪选矿厂尾矿充填
- - 21,956,307.59 21,956,307.59
站项目
股份平水-蒿坪探矿 22,654,417.85 22,654,417.85 6,352,687.13 6,352,687.13
股份南阳硅石矿新建公路工
8,691,249.68 8,691,249.68 4,471,582.61 4,471,582.61
程
股份湖北省宜昌磷矿北部整
装勘查育林勘查区磷矿普查 18,296,449.35 18,296,449.35 15,577,143.69 15,577,143.69
项目
股份刘草坡化工厂环保治理
18,971,574.69 18,971,574.69 16,111,661.51 16,111,661.51
一期工程
96 / 163
2018 年半年度报告
股份刘草坡化工厂黄磷电炉
17,853,721.14 17,853,721.14 17,823,721.14 17,823,721.14
渣汽治理二期工程
股份十三五水电增效扩容改
25,442,327.28 25,442,327.28 17,054,329.90 17,054,329.90
造项目
股份刘草坡化工厂环保治理
14,269,926.47 14,269,926.47 3,651,032.85 3,651,032.85
二期工程
股份刘草坡化工厂 1 万吨/年
14,778,665.57 14,778,665.57 - -
饲料级磷酸三钙项目
股份南阳河流域电站线路改
23,106,585.75 23,106,585.75 5,661,993.54 5,661,993.54
造工程
股份公司香溪河流域南阳河
水电站增效扩容改造河流生 16,272,114.78 16,272,114.78 6,373.00 6,373.00
态修复项目
股份高岚河流域电站外送工
33,703,539.91 33,703,539.91 16,577,522.19 16,577,522.19
程项目
股份提高自有磷矿利用比例
14,214,240.93 14,214,240.93 13,668,975.91 13,668,975.91
的研究
人坪河以电代燃料一级电站
17,779,307.06 17,779,307.06 17,436,741.01 17,436,741.01
工程项目
武山 560 下水平探矿巷工程 8,941,285.58 8,941,285.58 7,780,114.85 7,780,114.85
龙马磷泥及污水治理项目 10,516,944.04 10,516,944.04 10,235,009.58 10,235,009.58
泰盛草甘膦废盐在离子膜电
28,056,053.58 28,056,053.58 26,258,074.72 26,258,074.72
解中的应用研究项目
泰盛草甘膦结晶液深度处理
- - 73,319,003.53 73,319,003.53
项目
泰盛合成二车间甲醇回收工
- - 31,175,398.68 31,175,398.68
序技改项目
泰盛压滤液蒸发回收盐项目 49,028,259.60 49,028,259.60 - -
泰盛 4 万吨/年二水二钠净化
8,424,332.82 8,424,332.82 - -
处理扩建项目
泰盛草甘膦一期装置安全仪
11,945,754.35 11,945,754.35 475,089.69 475,089.69
表及自动化改造项目
兴瑞硅材料公用工程项目 16,544,242.65 16,544,242.65 15,944,578.59 15,944,578.59
兴瑞新征地基础设施项目 17,513,722.11 17,513,722.11 17,513,722.11 17,513,722.11
兴瑞污水处理装置技改项目 27,190,255.32 27,190,255.32 - -
兴瑞锅炉烟气超低排放技术
20,169,097.33 20,169,097.33 - -
改造项目
兴瑞车站路公用管廊项目 11,516,480.85 11,516,480.85 - -
兴瑞 1 万吨/年 107 硅橡胶装
8,274,950.73 8,274,950.73 6,301.00 6,301.00
置搬迁项目
兴瑞硅材料用地绿化亮化项
6,781,277.14 6,781,277.14 5,843,913.83 5,843,913.83
目
兴福 2 万吨/年 TMAH 回收利用
39,613,759.62 39,613,759.62 15,633,412.59 15,633,412.59
项目一期工程
兴福副产氢气综合利用项目 15,341,720.21 15,341,720.21 12,729,643.92 12,729,643.92
研究院智慧化工项目 19,093,191.24 19,093,191.24 16,019,838.63 16,019,838.63
研究院 1 万吨/年焦磷酸钾技
- 28,274.65 28,274.65
术改造项目
楚磷环境综合治理 13,472,006.23 13,472,006.23 11,113,292.14 11,113,292.14
龙马黄磷尾气综合利用发电
34,233,088.71 34,233,088.71 656,564.86 656,564.86
项目
宜都 200 万吨/年选矿项目尾
26,798,304.83 26,798,304.83 25,610,570.96 25,610,570.96
矿库项目
宜都 300 万吨/年胶磷矿选矿
127,252,997.90 127,252,997.90 86,038,688.23 86,038,688.23
及深加工项目
宜都三板湖物流中心工程 16,382,099.63 16,382,099.63 16,331,679.18 16,331,679.18
97 / 163
2018 年半年度报告
宜都雨排改造升级环保治理
21,147,470.40 21,147,470.40 - -
项目
内蒙腾龙一期二甲酯改造工
8,311,185.07 8,311,185.07
程
内蒙腾龙 5 万吨/年草甘膦装
8,111,913.59 8,111,913.59
置达产达效升级改造项目
其他 240,410,715.34 240,410,715.34 199,688,756.81 199,688,756.81
合计 1,864,287,845.72 1,864,287,845.72 1,532,039,967.81 1,532,039,967.81
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
工程
本期
本期转 累计 资
其中：本期 利息
期初 本期增加金 入固定 期末 投入 工程 利息资本化 金
项目名称 预算数 利息资本 资本
余额 额 资产金 余额 占预 进度 累计金额 来
化金额 化率
额 算比 源
(%)
例(%)
自
股份后坪硐 645,000,0 755,579,94 28,080,858. 783,660,799. 121.5 95.00 19,212,882 筹、
探工程 00.00 1.66 01 67 0% % .42 贷
款
股份后坪探
15,830,270 324,706 15,505,563.7 自
矿项目配套
.31 .60 1 筹
工程
股份瓦屋矿 9,164,384. 6,646,7 自
84,189.41 2,601,804.56
区配套工程 61 69.46 筹
股份牟家湾
硅石矿 15 万 11,663,159 773,449 10,889,709.3 自
吨/年采矿工 .02 .67 5 筹
程
股份树空坪
31,480,00 11,050,211 1,169,8 10,524,739.1 37.15 80.00 自
绿色矿山示 644,394.18
0.00 .59 66.67 0 % % 筹
范工程
股份树空坪
35,965,80 21,956,307 22,805, 63.41 100.0 自
选矿厂尾矿 849,404.17 -
0.00 .59 711.76 % 0% 筹
充填站项目
股份平水-蒿 6,352,687. 16,301,730. 22,654,417.8 自
坪探矿 13 72 5 筹
股份南阳硅
23,643,80 4,471,582. 4,219,667.0 36.76 自
石矿新建公 8,691,249.68
0.00 61 7 % 筹
路工程
股份湖北省
宜昌磷矿北
部整装勘查 15,577,143 2,719,305.6 18,296,449.3 自
育林勘查区 .69 6 5 筹
磷矿普查项
目
股份刘草坡
化工厂环保 17,660,00 16,111,661 2,859,913.1 18,971,574.6 107.4 95.00 自
治理一期工 0.00 .51 8 9 3% % 筹
程
股份刘草坡
化工厂黄磷 19,217,00 17,823,721 17,853,721.1 92.91 95.00 自
30,000.00
电炉渣汽治 0.00 .14 4 % % 筹
理二期工程
股份十三五
40,613,00 17,054,329 8,387,997.3 25,442,327.2 62.65 70.00 自
水电增效扩
0.00 .90 8 8 % % 筹
容改造项目
股份刘草坡
化工厂环保 14,950,00 3,651,032. 10,618,893. 14,269,926.4 95.45 95.00 自
治理二期工 0.00 85 62 7 % % 筹
程
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2018 年半年度报告
股份刘草坡
化工厂 1 万吨 30,997,60 14,778,665. 14,778,665.5 47.68 60.00 自
-
/年饲料级磷 0.00 57 7 % % 筹
酸三钙项目
股份南阳河
32,814,00 5,661,993. 17,444,592. 23,106,585.7 70.42 80.00 自
流域电站线
0.00 54 21 5 % % 筹
路改造工程
股份公司香
溪河流域南
阳河水电站 36,350,00 16,265,741. 16,272,114.7 44.77 50.00 自
6,373.00
增效扩容改 0.00 78 8 % % 筹
造河流生态
修复项目
股份高岚河
40,294,70 16,577,522 17,126,017. 33,703,539.9 83.64 60.00 自
流域电站外
0.00 .19 72 1 % % 筹
送工程项目
股份提高自
17,550,00 13,668,975 14,214,240.9 80.99 60.00 自
有磷矿利用 545,265.02
0.00 .91 3 % % 筹
比例的研究
人坪河以电
代燃料一级 56,700,00 17,436,741 17,779,307.0 31.36 60.00 自
342,566.05
电站工程项 0.00 .01 6 % % 筹
目
武山 560 下水
33,554,00 7,780,114. 1,161,170.7 26.65 70.00 自
平探矿巷工 8,941,285.58
0.00 85 3 % % 筹
程
龙马磷泥及
10,680,00 10,235,009 10,516,944.0 98.47 95.00 自
污水治理项 281,934.46
0.00 .58 4 % % 筹
目
泰盛草甘膦
废盐在离子
37,220,00 26,258,074 1,797,978.8 28,056,053.5 75.38 80.00 自
膜电解中的
0.00 .72 6 8 % % 筹
应用研究项
目
泰盛草甘膦
72,910,00 73,319,003 11,980,426. 85,299, 116.9 100.0 自
结晶液深度 -
0.00 .53 29 429.82 9% 0% 筹
处理项目
泰盛合成二
车间甲醇回 33,860,00 31,175,398 1,204,442.6 32,379, 95.63 100.0 自
-
收工序技改 0.00 .68 7 841.35 % 0% 筹
项目
泰盛压滤液
49,260,00 49,028,259. 49,028,259.6 99.53 95.00 自
蒸发回收盐 -
0.00 60 0 % % 筹
项目
泰盛 4 万吨/
年二水二钠 23,430,00 8,424,332.8 35.96 50.00 自
- 8,424,332.82
净化处理扩 0.00 2 % % 筹
建项目
泰盛草甘膦
一期装置安
18,990,00 11,470,664. 11,945,754.3 62.91 70.00 自
全仪表及自 475,089.69
0.00 66 5 % % 筹
动化改造项
目
兴瑞硅材料
19,810,00 15,944,578 16,544,242.6 83.51 90.00 自
公用工程项 599,664.06
0.00 .59 5 % % 筹
目
兴瑞新征地
15,000,00 17,513,722 17,513,722.1 116.7 95.00 自
基础设施项 -
0.00 .11 1 6% % 筹
目
兴瑞污水处
48,900,00 27,190,255. 27,190,255.3 55.60 60.00 自
理装置技改 -
0.00 32 2 % % 筹
项目
兴瑞锅炉烟
气超低排放 45,000,00 20,169,097. 20,169,097.3 44.82 50.00 自
-
技术改造项 0.00 33 3 % % 筹
目
兴瑞车站路
46,480,00 11,516,480. 11,516,480.8 24.78 30.00 自
公用管廊项 -
0.00 85 5 % % 筹
目
99 / 163
2018 年半年度报告
兴瑞 1 万吨/
年 107 硅橡胶 13,040,00 8,268,649.7 63.46 70.00 自
6,301.00 8,274,950.73
装置搬迁项 0.00 3 % % 筹
目
兴瑞硅材料
10,240,00 5,843,913. 66.22 70.00 自
用地绿化亮 937,363.31 6,781,277.14
0.00 83 % % 筹
化项目
兴福 2 万吨/
年 TMAH 回收 159,380,0 15,633,412 23,980,347. 39,613,759.6 24.85 30.00 自
利用项目一 00.00 .59 03 2 % % 筹
期工程
兴福副产氢
112,451,9 12,729,643 2,612,076.2 15,341,720.2 13.64 20.00 自
气综合利用
00.00 .92 9 1 % % 筹
项目
研究院智慧 36,140,00 16,019,838 3,073,352.6 19,093,191.2 52.83 60.00 自
化工项目 0.00 .63 1 4 % % 筹
研究院 1 万吨
/年焦磷酸钾 34,960,70 11,156,251. 11,184, 31.99 100.0 自
28,274.65 -
技术改造项 0.00 65 526.30 % 0% 筹
目
楚磷环境综 18,000,00 11,113,292 2,358,714.0 13,472,006.2 74.84 80.00 自
合治理 0.00 .14 9 3 % % 筹
自
龙马黄磷尾
127,400,0 33,576,523. 34,233,088.7 26.87 30.00 3,600,000. 3,600,000 筹、
气综合利用 656,564.86
00.00 85 1 % % 00 .00 贷
发电项目
款
宜都 200 万吨
63,817,20 25,610,570 1,187,733.8 26,798,304.8 41.99 50.00 自
/年选矿项目
0.00 .96 7 3 % % 筹
尾矿库项目
宜都 300 万吨 自
/年胶磷矿选 1,241,880 86,038,688 41,214,309. 127,252,997. 10.25 15.00 3,319,444. 1,287,611 1.20 筹、
矿及深加工 ,000.00 .23 67 90 % % 43 .10 % 募
项目 集
宜都三板湖
16,331,679 16,382,099.6 自
物流中心工 50,420.45
.18 3 筹
程
宜都雨排改
29,958,00 21,147,470. 21,147,470.4 70.59 90.00 自
造升级环保 -
0.00 40 0 % % 筹
治理项目
内蒙腾龙一
32,322,00 8,311,185.0 25.71 50.00 自
期二甲酯改 8,311,185.07
0.00 7 % % 筹
造工程
内蒙腾龙 5 万
吨/年草甘膦
40,419,70 8,111,913.5 20.07 40.00 自
装置达产达 8,111,913.59
0.00 9 % % 筹
效升级改造
项目
199,688,75 113,573,995 72,852, 240,410,715. 20.07 40.00 自
其他
6.81 .88 037.35 34 % % 筹
3,418,339 1,532,039, 565,684,216 233,436 1,864,287,84 26,132,326 4,887,611
合计 / / / /
,400 967.81 .89 ,338.98 5.72 .85 .10
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
20、 工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 15,050,255.53 16,602,983.64
100 / 163
2018 年半年度报告
专用设备 488,205.10 920,085.45
合计 15,538,460.63 17,523,069.09
21、 固定资产清理
□适用√不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
23、 油气资产
□适用√不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 采矿权 软件 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面
原值
1.期初余 675,245,788. 52,034,177 7,450,000.0 423,433,384.4 4,977,314.1 2,029,696,641.3
866,555,976.92
额 04 .81 0 3 9 9
2.本期增 57,205,764.7 1,415,094.3 4,362,747.5
3,426,752.00 0.00 8,196,409.89 74,606,768.55
加金额 6 4 6
32,368,217.5 4,362,747.5
(1)购置 3,426,752.00 6,877,084.21 47,034,801.33
6 6
(2)内部
研发
(3)企业 24,837,547.2 1,415,094.3
1,319,325.68 27,571,967.22
合并增加 0 4
3.本期减
288,871,900.00 0 0 0 0 288,871,900.00
少金额
(1)处置 288,871,900.00 288,871,900.00
4.期末余 732,451,552. 52,034,177 8,865,094.3 431,629,794.3 9,340,061.7 1,815,431,509.9
581,110,828.92
额 80 .81 4 2 5 4
二、累计
摊销
1.期初余 90,428,830.6 28,433,404 6,679,648.0 161,514,396.3 3,680,205.3
192,430,306.18 483,166,791.00
额 9 .33 8 5 7
2.本期增
6,654,599.79 13,426,218.19 632,151.78 543,478.26 16,653,053.72 680,436.55 38,589,938.29
加金额
（1）计提 6,654,599.79 13,426,218.19 632,151.78 543,478.26 16,653,053.72 680,436.55 38,589,938.29
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余 97,083,430.4 29,065,556 7,223,126.3 178,167,450.0 4,360,641.9
205,856,524.37 521,756,729.29
额 8 .11 4 7 2
三、账面
价值
101 / 163
2018 年半年度报告
1.期末账 635,368,122. 22,968,621 1,641,968.0 253,462,344.2 4,979,419.8 1,293,674,780.6
375,254,304.55
面价值 32 .70 0 5 3 5
2.期初账 584,816,957. 23,600,773 261,918,988.0 1,297,108.8 1,546,529,850.3
674,125,670.74 770,351.92
面价值 35 .48 8 2 9
注：本期采矿权减少主要是本期出售宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司股权形成。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
25、 开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期减少金额
期初 期末
项目 确认为无 转入当期损
余额 余额
形资产 益
复配产品开发
670,298.52 670,298.52
项目
合计 670,298.52 670,298.52
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增加
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项
的
803,248,040.0 803,248,040.0
湖北泰盛化工有限公司
7 7
宜昌金信化工有限公司 70,516,217.53 70,516,217.53
瓮安县龙马磷业有限公
5,160,906.33 5,160,906.33
司
内蒙古腾龙生物精细化 236,781,021.0 236,781,021.0
工有限公司 6 6
878,925,163.9 236,781,021.0 1,115,706,184
合计
3 6 .99
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
湖北泰盛化工有限公司 73,140,982.45 73,140,982.45
宜昌金信化工有限公司 52,198,690.46 52,198,690.46
瓮安县龙马磷业有限公司 5,160,906.33 5,160,906.33
102 / 163
2018 年半年度报告
合计 130,500,579.24 130,500,579.24
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
注：本期商誉增加是公司非同一控制下收购内蒙古腾龙生物精细化工有限公司形成的商誉增加
27、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
矿山公路维
43,818,182.95 1,797,510.54 1,794,788.61 43,820,904.88
修
磷石膏渣场
98,397,304.12 1,746,266.46 96,651,037.66
土地租赁
办公楼装修
21,079,059.18 1,607,892.32 19,471,166.86
费用
宜都 836 项目
安全卫士防 28,711,293.00 767,025.36 27,944,267.64
护距离
有机硅密封
胶技术转让 1,257,861.64 1,257,861.64
及服务
其他 1,572,292.76 1,967,072.00 283,745.55 3,255,619.21
合计 193,578,132.01 5,022,444.18 6,199,718.30 0.00 192,400,857.89
28、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 135,949,015.63 28,998,436.63 121,692,274.83 24,497,112.87
内部交易未实现利润 79,710,757.98 16,539,867.33 50,993,318.26 10,040,510.83
可抵扣亏损 22,758,192.33 3,413,728.85 22,758,192.33 3,413,728.85
递延收益 8,410,138.48 1,396,216.81 8,852,777.35 1,469,701.91
其他 11,977,097.42 2,994,274.36 11,671,472.04 2,917,868.01
合计 258,805,201.84 53,342,523.98 215,968,034.81 42,338,922.47
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
103 / 163
2018 年半年度报告
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
311,221,498.06 47,065,831.72 294,436,887.43 44,667,335.77
产评估增值
合计 311,221,498.06 47,065,831.72 294,436,887.43 44,667,335.77
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 42,580,410.37 13,962,248.17
可抵扣亏损 524,368,667.47 524,368,667.47
合计 566,949,077.84 538,330,915.64
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额
2019 年 128,075,835.09 128,075,835.09
2020 年 84,727,057.81 84,727,057.81
2021 年 196,264,959.82 196,264,959.82
2022 年 115,979,315.39 115,979,315.39
合计 525,047,168.11 525,047,168.11
其他说明：
□适用√不适用
29、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 55,475,859.96 41,816,328.80
预付租赁保证金 88,265,868.79 83,744,163.54
预付矿权款 148,347,600.00 148,347,600.00
预付购房款 10,618,924.04 10,618,924.04
预付排污权保证金 2,232,757.02 1,202,757.02
合计 304,941,009.81 285,729,773.40
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 379,900,000.00 762,968,132.14
抵押借款 974,700,000.00 660,000,000.00
保证借款 3,811,169,571.78 3,954,468,081.40
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2018 年半年度报告
信用借款 514,000,000.00 438,560,462.24
合计 5,679,769,571.78 5,815,996,675.78
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
32、 衍生金融负债
□适用√不适用
33、 应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,344,290,574.26 169,687,400.00
合计 1,344,290,574.26 169,687,400.00
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 1,862,139,928.47 1,304,845,741.42
应付工程款 581,475,436.03 530,430,680.48
合计 2,443,615,364.50 1,835,276,421.90
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 465,605,580.86 563,460,908.70
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2018 年半年度报告
一至两年 8,964,303.30 14,631,984.30
两至三年 11,156,120.18 932,552.16
三年以上 5,409,867.94 4,477,315.78
合计 491,135,872.28 583,502,760.94
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
漂粉精技术转让和设备供货合
俄罗斯 KHIMPROM 公司 20,610,000.00
同未到结算期
合计 20,610,000.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 130,102,893.39 359,703,933.69 398,907,482.35 90,899,344.73
二、离职后福利-设 4,141,148.78 48,093,759.32 46,273,984.15 5,960,923.95
定提存计划
三、一年内到期的其
他福利
合计 134,244,042.17 407,797,693.01 445,181,466.50 96,860,268.68
(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 60,861,231.51 285,352,770.3 321,092,714.6 25,121,287.23
补贴 9 7
二、职工福利费 26,121,036.15 26,121,036.15
三、社会保险费 7,236,423.22 16,175,264.47 18,418,515.12 4,993,172.57
其中：医疗保险费 5,541,141.11 13,672,251.28 15,500,454.19 3,712,938.20
工伤保险费 1,235,396.33 1,830,860.37 2,094,463.05 971,793.65
生育保险费 459,885.78 672,152.82 823,597.88 308,440.72
四、住房公积金 4,503,305.09 19,959,721.78 21,993,969.16 2,469,057.71
五、工会经费和职工教育 57,501,933.57 12,095,140.90 11,281,247.25 58,315,827.22
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2018 年半年度报告
经费
130,102,893.39 359,703,933.6 398,907,482.3 90,899,344.73
合计
9 5
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,338,502.41 33,210,246.24 33,709,472.81 1,839,275.84
2、失业保险费 577,570.38 1,170,659.44 1,344,483.62 403,746.20
3、企业年金缴费 1,225,075.99 13,712,853.64 11,220,027.72 3,717,901.91
合计 4,141,148.78 48,093,759.32 46,273,984.15 5,960,923.95
其他说明：
□适用√不适用
37、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,293,511.71 11,722,771.21
消费税
营业税
企业所得税 28,597,840.25 81,874,641.43
个人所得税
城市维护建设税
环保税 10,124,245.05
资源税 1,662,675.84 2,333,382.58
城市维护建设税 232,181.69 418,013.40
房产税 3,451,832.98 3,086,325.16
土地使用税 2,656,646.30 2,550,011.52
印花税 911,299.62 735,563.45
个人所得税 583,728.91 359,056.34
教育费附加 118,860.56 229,077.79
地方教育附加费 92,955.29 151,218.82
其他 125,627.22 172,058.91
合计 57,851,405.42 103,632,120.61
38、 应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 29,292.66 6,825,278.18
企业债券利息 20,574,696.68 38,063,289.00
短期借款应付利息 8,145,087.55
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2018 年半年度报告
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 20,603,989.34 53,033,654.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,685,999.90 1,685,999.90
合计 1,685,999.90 1,685,999.90
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 23,387,839.85 23,387,839.85
往来款 118,409,480.95 167,465,160.91
其他 206,327.26 176,371.73
合计 142,003,648.06 191,029,372.49
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
41、 持有待售负债
□适用√不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,204,013,157.59 1,063,712,196.66
1 年内到期的应付债券 299,911,111.07 299,978,000.00
合计 1,503,924,268.66 1,363,690,196.66
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 499,288,888.88 0
合计 499,288,888.88 0
短期应付债券的增减变动：
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
债 期 本
债券 发行 券 发行 初 本期 按面值计提利 期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余 发行 息 偿 余额
限 额 还
18 兴 100.00 2018/3/16 1 500,000,000.00 500,000,000.00 9,302,222.22 711,111.12 499,288,888.88
发 年
CP001
合计 / / / 500,000,000.00 500,000,000.00 9,302,222.22 711,111.12 499,288,888.88
其他说明：
□适用√不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 380,000,000.00 380,000,000.00
抵押借款 1,085,224,057.15 501,882,337.08
保证借款 1,019,500,000.00 1,182,100,000.00
信用借款 1,153,900,000.00 1,155,000,000.00
合计 3,638,624,057.15 3,218,982,337.08
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 94,754,194.29 94,610,344.29
中期票据 0 299,611,111.07
合计 94,754,194.29 394,221,455.36
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2018 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
债 本 本
债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提利 溢折价摊 期 期末
面值
名称 日期 期 金额 余额 发 息 销 偿 余额
限 行 还
中 期
票 据
14 兴 100.0 2014/3/1 5 300,000,000.0 299,611,111.0 19,680,000.0 300,000.0 299,911,111.0
发 0 8 年 0 7 0 0 7
MTN00
1
15 兴 100.0 2015/8/2 5 600,000,000.0 143,850.0
94,610,344.29 1,814,641.11 94,754,194.29
发债 0 0 年 0 0
900,000,000.0 394,221,455.3 21,494,641.1 443,850.0 394,665,305.3
合计 / / /
0 6 1 0 6
注：其他中重分类转入一年内到期的应付债券 299,911,111.07 元。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
46、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
环境治理备用金 32,357,268.00 32,357,268.00
农发基金 214,257,283.33 214,257,283.33
未确认融资费用 -11,450,683.33 -12,057,283.33
其他 6,650,000.00 6,650,000.00
合计 241,813,868.00 241,207,268.00
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
47、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
48、 专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
关于下达十三五
农村水电增容扩
香溪河流域
效改造中央和地
生态修复专 0 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00
方配套财政资金
项资金
的 通 知 财 建
【2017】200 号
兴山县房产
管理局保障 保障性住房建设
性住房建设 5,760,000.00 5,760,000.00 资金（矿山公租
资金（矿山公 房）
租房）
兴隆磷矿复
2007 年矿产资源
杂矿体分层
保护项目补助经
开采和贫富 2,400,000.00 2,400,000.00
费 鄂 财 建 发
兼采工程项
【2007】152 号
目
利用酵母废
2012 年度省级环
水治理有机
境保护专项资金
硅废水事项 450,000.00 450,000.00
鄂财建发【2012】
以污治污节
236 号
能减排项目
2011 年第二批政
新产品计划- 策引导类计划专
300,000.00 300,000.00
电子级磷酸 项项目国科发财
【2011】533 号
电子级氨气 2012 年宜昌市科
氨水工业技 学技术与研究开
300,000.00 300,000.00
术研究与开 发项目资金宜科
发 发【2012】7 号
磷酸肉类制
品改良剂工
2012 年县级科学
艺技术研究
技术研究与开发
与开发、矿山 400,000.00 400,000.00
项 目 兴 科 字
天井通风系
【2012】12 号
统的安全性
技术研究
省发展改革委
2017 年省产业创
技术中心创
新能力建设专项
新能力建设 2,000,000.00 2,000,000.00
项目投资宜发改
项目-黑磷
高技【2017】254
号
111 / 163
2018 年半年度报告
关于继续实施农
电站增效扩 村水电增效扩容
13,505,000.00 13,505,000.00
容改造项目 改造的通知财建
【2016】27 号
合计 25,115,000.00 18,000,000.00 0.00 43,115,000.00 /
49、 预计负债
□适用√不适用
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 450,602,461.63 30,000,000.00 9,463,336.66 471,139,124.97
合计 450,602,461.63 30,000,000.00 9,463,336.66 471,139,124.97 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期计入营业外收 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 本期新增补助金额
入金额 相关
矿产资源综合利
用示范基地建设 196,584,987.88 6,192,815.42 190,392,172.46
资金
2014 年农村水电
增效扩容改造项 44,630,000.00 44,630,000.00
目
2014 年度小水电
12,349,999.96 325,000.02 12,024,999.94
燃料项目
20 万吨有机硅单
12,500,000.00 0 12,500,000.00
体项目
楚烽磷矿 100 万
吨/年缓倾斜厚大
10,755,043.29 207,492.78 10,547,550.51
矿体采矿方法示
范工程
能源管理平台项
13,362,729.22 425,509.69 12,937,219.53
目
两树公路补贴收
5,660,000.11 471,666.66 5,188,333.45
入
有机硅高端材料
研究中心创新能 5,000,000.00 5,000,000.00
力建设项目
硅橡胶项目专项 5,000,000.00 5,000,000.00
112 / 163
2018 年半年度报告
补助
10 万吨/年纳米
4,000,000.00 4,000,000.00
碳酸钙项目
黄磷尾气综合利
用技术开发及工 2,581,249.90 73,750.02 2,507,499.88
程示范
2.5 万吨二甲基
2,075,000.00 150,000.00 1,925,000.00
亚砜项目
120 万吨重介质
19,444,444.45 666,666.66 18,777,777.79
选矿项目
4 万吨/年氨基乙
12,500,000.00 5,000,000.00 17,500,000.00
酸扩建项目
草甘膦母液综合
处理及资源化利 12,500,000.00 25,000,000.00 37,500,000.00
用项目
18 万吨/年三氯
12,500,000.00 12,500,000.00
化磷扩建项目
2016 年度中央土
壤污染防治专项
资金-磷污染场所 9,000,000.00 9,000,000.00
的修复与治理工
程项目
国有工矿棚户区
6,535,083.35 224,059.98 6,311,023.37
改造项目
产业技术研究院
4,791,666.66 104,166.67 4,687,499.99
研发平台建设
其他 58,832,256.81 622,208.76 58,210,048.05
合计 450,602,461.63 30,000,000.00 9,463,336.66 471,139,124.97
其他说明：
□适用√不适用
51、 其他非流动负债
□适用√不适用
52、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额
小计
新股 股 转股 他
股
份 500,720,866. 105,263,157. 121,196,805. 226,459,962. 727,180,828.
-
总 00 00 00 00 00
数
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2018 年半年度报告
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
项目 期初 本年增加 本年减少 期末
永续债 997,500,000.00 997,500,000.00
合计 997,500,000.00 997,500,000.00
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期初 期末
发行在外的金融工具
数量 账面价值 数量 账面价值
16 兴发 MTN001 5,000,000.00 498,500,000.00 5,000,000.00 498,500,000.00
16 兴发 MTN002 5,000,000.00 499,000,000.00 5,000,000.00 499,000,000.00
合计 10,000,000.00 997,500,000.00 10,000,000.00 997,500,000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
54、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,642,877,765.69 1,265,012,700.37 121,196,805.00 3,786,693,661.06
价）
其他资本公积 229,265,809.95 0 229,265,809.95
合计 2,872,143,575.64 1,265,012,700.37 121,196,805.00 4,015,959,471.01
55、 库存股
□适用√不适用
56、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：
期初 期计 税后归属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母
余额 入其 于少数股 余额
发生额 税费 公司
他综 东
用
合收
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2018 年半年度报告
益当
期转
入损
益
以后将重分 1,194,599.15 2,428,947.83 2,405,489.07 23,458.76 3,600,088.22
类进损益的
其他综合收
益
外币财务报 1,194,599.15 2,428,947.83 2,405,489.07 23,458.76 3,600,088.22
表折算差额
其他综合收 1,194,599.15 2,428,947.83 2,405,489.07 23,458.76 3,600,088.22
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
57、 专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 161,981.81 37,932,065.78 37,492,272.39 601,775.20
合计 161,981.81 37,932,065.78 37,492,272.39 601,775.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
58、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 276,910,525.01 276,910,525.01
合计 276,910,525.01 276,910,525.01
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,449,651,280.24 1,254,873,734.15
调整后期初未分配利润 1,449,651,280.24 1,254,873,734.15
加：本期归属于母公司所有者的净利 184,638,199.02 109,632,489.11
润
应付普通股股利 121,196,804.60 51,223,727.40
期末未分配利润 1,513,092,674.66 1,313,282,495.86
60、 营业收入和营业成本
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,159,887,560.85 7,811,644,302.96 7,604,500,791.44 6,502,066,927.71
其他业务 233,713,849.98 97,834,904.44 301,625,203.55 228,637,136.88
合计 9,393,601,410.83 7,909,479,207.40 7,906,125,994.99 6,730,704,064.59
61、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,109,536.27 9,383,763.42
教育费附加 5,521,278.50 5,270,196.80
资源税 34,408,854.63 37,498,123.78
房产税 9,056,507.02 7,697,266.69
土地使用税 9,108,603.16 7,979,065.90
车船使用税 54,504.69 2,276.28
印花税 7,392,329.66 5,449,507.52
环保税 13,046,249.53
其他 464,667.45 174,866.88
地方教育附加费 3,334,707.43 2,844,534.42
合计 93,497,238.34 76,299,601.69
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运保费 155,545,350.15 188,466,978.86
工资薪酬 45,113,333.66 30,788,923.52
港杂费及仓储费 33,320,867.10 30,711,573.22
包装费 1,697,531.13 898,962.78
商检费使馆认证费 1,459,776.60 1,517,213.32
其他 30,489,611.29 24,257,248.17
合计 267,626,469.93 276,640,899.87
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 56,673,709.68 46,394,294.12
116 / 163
2018 年半年度报告
折旧、摊销费 28,089,812.48 30,207,965.94
研发费 125,466,130.53 87,194,376.47
业务招待费 4,615,318.24 4,510,794.00
办公费 2,740,875.82 3,587,294.05
中介机构及咨询费 4,362,272.21 4,653,618.38
差旅费 1,943,716.51 2,115,704.44
车耗费 1,355,088.48 1,201,059.19
董事会费 149,159.05 115,916.78
其他 -1,205,764.23 14,658,501.84
合计 224,190,318.77 194,639,525.21
其他说明：
无
64、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息净支出 257,181,361.32 256,776,252.72
汇兑损益 201,784.37 3,928,604.68
贴现息 35,234,327.94 15,633,658.76
其他 16,308,616.00 14,750,649.56
合计 308,926,089.63 291,089,165.72
其他说明：
无
65、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 52,470,421.58 41,446,796.39
二、存货跌价损失 3,060,865.10 3,868,646.18
合计 55,531,286.68 45,315,442.57
其他说明：
无
66、 公允价值变动收益
□适用√不适用
67、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,642,450.26 38,337,997.56
可供出售金融资产等取得的投资收 60,930.00
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2018 年半年度报告
益
合计 4,642,450.26 38,398,927.56
其他说明：
无
68、 资产处置收益
□适用√不适用
69、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
矿产资源综合利用示范基地建
6,176,287.80 6,311,906.43
设资金
2014 年度小水电燃料项目 325,000.02 325,000.02
楚烽磷矿 100 万吨/年缓倾斜厚
207,492.78 207,492.78
大矿体采矿方法示范工程
能源管理平台项目 282,976.19 282,976.19
两树公路补贴收入 471,666.66 471,666.66
黄磷尾气综合利用技术开发及
127,090.86 215,840.88
工程示范
2.5 万吨二甲基亚砜项目 150,000.00 150,000.00
120 万吨重介质选矿项目 666,666.66 666,666.66
国有工矿棚户区改造项目 224,059.98 224,059.98
产业技术研究院研发平台建设 104,166.67 104,166.67
电子级硫酸制备工艺研究及示
143,000.00 143,000.00
范项目
草甘膦母液综合处理及资源化
130,000.00 70,214.58
利用项目
2012 年节能技术改造项目资金
99,818.16 99,818.16
-黄磷尾气余热利用项目
余热利用项目 90,000.00 90,000.00
其他与资产相关政府补助摊销 265,110.88 290,436.87
合计 9,463,336.66 9,653,245.88
其他说明：
□适用√不适用
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 32,748.54 69,470.16 32,748.54
118 / 163
2018 年半年度报告
合计
其中：固定资产处置
32,748.54 69,470.16 32,748.54
利得
债务重组利得 100,240.80
政府补助 11,724,064.03 5,076,107.51 11,724,064.03
罚款收入 687,909.05 321,991.19 687,909.05
其他 1,197,588.58 2,847,009.98 152,623.74
合计 13,642,310.20 8,414,819.64 12,597,345.36
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中央外经贸发展专项
120,000.00 与收益相关
资金
电费补贴 6,206,200.00 与收益相关
科技研究与开发资金 302,000.00 与收益相关
拨付市本级失业保险
821,400.00 164,945.96 与收益相关
稳岗补贴
外贸出口奖励 3,327,944.00 150,400.00 与收益相关
磷化工企业兑现奖 3,000,000.00 与收益相关
其他 1,368,520.03 1,338,761.55 与收益相关
合计 11,724,064.03 5,076,107.51 /
其他说明：
□适用√不适用
71、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
26,618,136.67 4,428,474.15 26,618,136.67
失合计
其中：固定资产处置
26,618,136.67 4,428,474.15 26,618,136.67
损失
对外捐赠 14,565,000.00 870,788.68 14,565,000.00
罚款支出 1,989,161.42 551,629.35 1,989,161.42
其他 3,158,257.43 291,651.32 3,158,257.44
合计 46,330,555.52 6,142,543.50 46,330,555.53
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 110,667,428.75 103,856,220.50
递延所得税费用 -15,324,119.71 -6,076,958.00
合计 95,343,309.04 97,779,262.50
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 515,768,341.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 77,365,251.25
子公司适用不同税率的影响 11,172,481.58
调整以前期间所得税的影响 -2,157,268.40
非应税收入的影响 -7,958,908.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,787,066.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
10,134,686.54
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 95,343,309.04
其他说明：
□适用√不适用
73、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注五.40
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 11,724,064.03 5,076,107.51
利息收入 8,351,908.90 2,015,603.80
其他 215,702.37 3,340,121.15
合计 20,291,675.30 10,431,832.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
120 / 163
2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
运费 120,749,797.26 129,716,605.53
捐赠支出 14,565,000.00
港口费用 43,150,644.73 30,578,477.31
业务费 34,286,973.71 26,706,288.09
其他 87,629,018.54 90,773,623.72
合计 300,381,434.24 277,774,994.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延收益和专项应付款 48,000,000.00 65,714,100.00
合计 48,000,000.00 65,714,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买少数股权 0 120,000,000.00
政府补助退回 0 18,320,000.00
合计 0 138,320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回借款保证金 10,400,000 100,000,000
合计 10,400,000 100,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
121 / 163
2018 年半年度报告
支付的信用证保证金、保函及借款保
228,965,100
证金
合计 228,965,100
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 420,425,032.64 243,982,482.42
加：资产减值准备 55,531,286.68 45,315,442.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
391,226,483.35 351,077,729.18
性生物资产折旧
无形资产摊销 38,589,938.29 44,587,533.62
长期待摊费用摊销 6,199,718.30 5,242,726.59
处置固定资产、无形资产和其他长期
-
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
26,585,388.13 4,359,003.99
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 265,533,270.22 293,058,148.66
投资损失（收益以“－”号填列） -4,642,450.26 -38,398,927.56
递延所得税资产减少（增加以“－”
-11,003,601.51 -2,524,428.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-4,788,919.43 -3,552,529.57
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 104,509,154.21 -120,348,794.96
经营性应收项目的减少（增加以
-935,992,381.51 -736,549,326.73
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
536,889,071.91 351,974,041.00
“－”号填列）
其他 -9,023,543.27 -17,446,149.93
经营活动产生的现金流量净额 880,038,447.75 420,776,950.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,649,155,231.06 677,203,871.28
减：现金的期初余额 837,885,786.21 745,219,027.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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2018 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 811,269,444.85 -68,015,155.76
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 272,781,500.00
货币资金 272,781,500.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 107,935,056.00
货币资金 107,935,056.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 164,846,444.00
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 80,000,000
货币资金 80,000,000
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 224,112.44
货币资金 224,112.44
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 79,775,887.56
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,649,155,231.06 837,885,786.21
其中：库存现金 1,056.00
可随时用于支付的银行存款 1,649,154,175.06 837,885,786.21
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,649,155,231.06 837,885,786.21
其中：母公司或集团内子公司使用
795,993,178.00 127,812,391.68
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 795,993,178.00 票据保证金和借款保证金
应收票据 212,239,650.71 票据质押
存货
固定资产 1,752,771,508.16 抵押
无形资产 254,268,991.22 抵押
以持有的湖北泰盛化工有限
公司、宜昌枫叶化工有限公
长期股权投资 2,161,291,450.57
司、保康县尧治河桥沟矿业有
限公司股权质押
合计 5,176,564,778.66 /
其他说明：
无
78、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 24,670,640.78 6.6166 163,235,761.78
欧元 1,364,445.11 7.6515 10,440,051.76
港币 3,990.94 0.8431 3,364.76
雷亚尔 117.18 1.7066 199.98
应收账款
其中：美元 87,226,183.94 6.6166 577,140,768.66
欧元 320,887.50 7.6515 2,455,270.71
长期借款
其中：美元 46,703,680.41 6.6166 309,019,571.80
雷亚尔 180,098.47 1.7066 307,356.05
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
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2018 年半年度报告
境外经营单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
兴发香港进出口有限公司 香港 美元 贸易结算管理
兴发美国公司 美国 美元 贸易结算管理
兴发闻达巴西公司 巴西 巴西雷亚尔 当地货币
兴发欧洲有限公司 德国 欧元 当地货币
79、 套期
□适用√不适用
80、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补
9,463,336.66 其他收益 9,463,336.66
助
与收益相关的政府补
12,895,545.12 营业外收入 12,895,545.12
助
合计 22,358,881.78 22,358,881.78
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
81、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□ 适用□ 不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
股权取 购买日至期末 购买日至期
被购买 股权取 股权取 购买日的
股权取得成本 得比例 购买日 被购买方的收 末被购买方
方名称 得时点 得方式 确定依据
（%） 入 的净利润
内蒙古
腾龙生 2018 年 2018 年
现金购 取得控制
物精细 3 月 27 239,748,200.00 100.00 3 月 27 396,707,150.63 -5,717,553.15
买 权
化工有 日 日
限公司
湖北硅
2018 年 2018 年
科科技 现金购 取得控制
4 月 28 17,593,700.00 100.00 4 月 28 14,527,795.85 -560,140.23
有限公 买 权
日 日
司
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2018 年半年度报告
宜昌锐
2018 年 2018 年
捷化工 现金购 取得控制
3 月 30 15,439,600.00 100.00 3 月 30 3,271,176.77 195,527.64
科技有 买 权
日 日
限公司
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
合并成本 内蒙古腾龙生物 湖北硅科科技 宜昌锐捷化工
精细化工有限公 有限公司 科技有限公司
司
--现金 239,748,200.00 17,593,700.00 15,439,600.00
合并成本合计 239,748,200.00 17,593,700.00 15,439,600.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,967,178.94 14,513,655.71 15,598,183.95
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公 236,781,021.06 3,080,044.29 -158,583.95
允价值份额的金额
注:湖北硅科科技有限公司和宜昌锐捷化工科技有限公司合并成本与可辨认净资产公允价值的差
额系过渡期损益，根据收购合同规定，应由本公司承担，本着谨慎性原则将其记入营业外收支。
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
公司用现金收购内蒙古腾龙生物精细化工有限公司 100%的股权与购买日内蒙古腾龙生物精细化
工有限公司的可辨认净资产的公允价值的差额 236,781,021.06 元确认商誉。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用□ 不适用
单位：元币种：人民币
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司 湖北硅科科技有限公司 宜昌锐捷化工科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 834,740,163.66 789,946,735.97 97,867,487.53 96,520,726.94 25,198,547.46 24,044,739.35
货币资金 65,243,378.97 65,243,378.97 32,628,527.81 32,628,527.81 10,063,149.22 10,063,149.22
应收款项 137,776,965.64 137,776,965.64 7,676,859.39 7,676,859.39 840.00 5,840.00
存货 188,631,468.29 176,992,880.82 18,680,609.63 19,034,720.05 2,422,486.66 2,271,770.27
在建工程 12,924,468.76 12,669,605.12 14,529.91 14,529.91 3,511,811.33 3,511,811.33
固定资产 390,086,831.00 359,398,480.82 37,195,629.51 35,494,758.50 7,926,675.31 6,918,583.59
无形资产 24,627,051.00 22,415,424.60 1,671,331.28 1,671,331.28 1,273,584.94 1,273,584.94
其他非流动资产 15,450,000.00 15,450,000.00 - -
负债： 831,772,984.72 856,372,070.57 83,353,831.82 83,522,995.96 9,600,363.51 9,311,911.48
借款 291,670,193.49 291,670,193.49 -
应付款项 533,383,777.08 533,383,777.08 82,117,912.63 82,117,912.63 9,311,911.48 9,311,911.48
递延所得税负债 6,719,014.15 179,949.20 288,452.03
其他负债 31,318,100.00 1,055,969.99 1,405,083.33
净资产 2,967,178.94 -66,425,334.60 14,513,655.71 12,997,730.98 15,598,183.95 14,732,827.87
减：少数股东权益
取得的净资产 2,967,178.94 -66,425,334.60 14,513,655.71 12,997,730.98 15,598,183.95 14,732,827.87
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
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2018 年半年度报告
根据评估基准日评估报告确认的可辨认资产、负债的公允价值持续计量到购买日的价值确定
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用√不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6). 其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
与原子公
处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权之 司股权投
丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 投资对应的合并 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 财务报表层面享 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
名称 价款 比例（%） 方式 权的时点 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 有该子公司净资 生的利得或 方法及主要假 收益转入
（%） 值 值
产份额的差额 损失 设 投资损益
的金额
宜昌枫
叶店子
33047.87 2018 年 4 办理资产移 -30,038,006.39
坪磷矿 100 出售
万元 月9日 交手续
有限公
司
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
宜昌楚磷 宜昌市猇亭
化工有限 宜昌 区长江路 化工 100 设立
公司 29 号
兴山巨安
兴山县古夫
爆破工程 兴山县 施工 100 设立
镇
有限公司
湖北兴发
化工进出 宜昌市解放
宜昌 贸易 100 设立
口有限公 路 52 号
司
神农架武
湖北省神农
山矿业有 非同一控制
神农架 架林区阳日 采掘业 100
限责任公 合并
镇
司
广西兴发
柳城县六塘
化工有限 广西 化工 100 设立
工业区
公司
湖北省兴
宜昌市猇亭
发磷化工
宜昌 区猇亭大道 检测服务 100 设立
研究院有
66-6 号
限公司
湖北兴福 宜昌市猇亭
电子材料 宜昌 区长江路 化工 90.94 设立
有限公司 29-6
宜都兴发
宜都市枝城
化工有限 宜都 化工 100 设立
镇三板户村
公司
保康楚烽
保康县城关 同一控制合
化工有限 保康 化工 100
镇西北路 并
责任公司
兴山兴发
兴山县古夫
矿产品销
兴山县 镇高阳大道 贸易 100 设立
售有限公
58 号
司
湖北泰盛 宜昌市猇亭
非同一控制
化工有限 宜昌 区猇亭大道 化工 51 24
合并
公司 66-4 号
扬州瑞阳 扬州市江都
非同一控制
化工有限 扬州 区吴桥镇工 化工 100
合并
责任公司 业园区
宜昌禾友 宜都市枝城
非同一控制
化工有限 宜昌 镇兴宜大道 化工 100
合并
责任公司 70 号
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2018 年半年度报告
兴山安捷
兴山县古夫
电气检测 兴山 检测服务 100 设立
镇古洞口村
有限公司
湖北兴瑞 宜昌市猇亭
非同一控制
瑞硅材料 宜昌 区猇亭大道 化工 50
合并
有限公司 66-2 号
宜昌兴通 宜昌市猇亭
非同一控制
物流有限 宜昌 区猇亭大道 服务 100
合并
公司 66-8 号
贵州兴发 贵州省福泉
化工有限 贵州 市马场坪办 化工 51 设立
公司 事处
襄阳兴发
南漳县武安
化工有限 襄阳 化工 100 设立
镇赵家营村
公司
兴山县瑞
泰矿山技 兴山县古夫
术咨询服 兴山 镇高阳大道 服务 100 设立
务有限公 58 号
司
新疆阿克苏
地区阿克苏
新疆兴发
市经济技术
化工有限 新疆 化工 100 设立
开发区浙江
公司
产业园(西
园)
宜昌枫叶 宜昌市猇亭
非同一控制
化工有限 宜昌 大道 66-1 化工 100
合并
公司 号
湖北三恩
湖北谷城县
硅材料开 同一控制合
襄阳 南河镇三岔 采掘 70
发有限公 并
村
司
谷城县三 谷城县盛康
同一控制合
恩硅业有 襄阳 镇康平路 采掘 100
并
限公司 60 号
湖北科迈 湖北省南漳
新材料有 襄阳 县武安镇赵 化工 60 设立
限公司 家营村
武汉市武昌
武汉兴发
区中北路
宏兴贸易 武汉 化工 100 设立
95-101 号海
有限公司
山金谷天城
兴发闻达
巴西有限 巴西 巴西圣保罗 贸易 51 设立
公司
兴发美国 美国弗吉尼
美国 贸易 100 设立
公司 亚
兴发香港
香港 香港 贸易 100 设立
进出口有
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2018 年半年度报告
限公司
广东粤兴 广州市开发
发进出口 广州 区科学大道 贸易 100 设立
有限公司 科汇金谷
兴山县人
兴山县古夫 同一控制合
坪河电业 兴山 水电 100
镇咸水河村 并
有限公司
宜昌金信 宜昌市猇亭
非同一控制
化工有限 宜昌 区猇亭大道 化工 75
合并
公司 66-5 号
瓮安县龙 瓮安县雍阳
非同一控制
马磷业有 贵州 镇青坑工业 化工 100
合并
限公司 园
兴发（上 中国(上海)
海）国际贸 自由贸易试
上海 贸易 100 设立
易有限公 验区富特北
司 路 219 号
兴发欧洲
德国 法兰克福 贸易 100 设立
有限公司
湖北兴顺 宜昌市猇亭
企业管理 宜昌 区猇亭大道 管理咨询 100 设立
有限公司 66-2 号
中国（湖北）
湖北兴发
自贸区宜昌
环保科技 宜昌 环保 100 新设
片区发展大
有限公司
道 62 号
瓮安县龙 瓮安县雍阳
马置业有 贵州 镇青坑工业 房地产 100 新设
限公司 园
宜昌能兴 兴山县古夫
售电有限 宜昌 镇昭君路 售电 100 新设
公司 58 号
内蒙古腾
内蒙古乌海
龙生物精 内蒙古乌海 非同一控制
市乌达区化 化工 100
细化工有 市 合并
工园区
限公司
宜昌锐捷 宜都市枝城
非同一控制
化工科技 宜昌 镇兴宜大道 化工 100
合并
有限公司 66 号
湖北硅科 宜昌市猇亭
非同一控制
科技有限 宜昌 区猇亭大道 化工 100
合并
公司 66-2 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司持有湖北兴瑞硅材料有限公司 50%股权，公司与持有湖北兴瑞硅材料有限公司 20%股权的宜
昌兴发投资有限公司签署一致行动人协议。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
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2018 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
湖北兴瑞硅材
50 214,847,587.60 50,000,000.00 710,525,127.13
料有限公司
湖北泰盛化工
25 12,246,027.22 317,380,712.41
有限公司
宜昌金信化工
25 3,874,509.48 93,679,091.97
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动负 负债合
名 产 产 计 债 债 计 产 产 计 债 债 计
称
湖 1,055,3 2,870,1 3,925,4 1,524,9 964,23 2,489,1 658,457 2,866,3 3,524,7 1,844,6 582,06 2,426,7
北 06,124. 14,598. 20,722. 41,724. 9,500.4 81,224. ,307.19 16,880. 74,188. 45,258. 3,911.3 09,170.
兴 25 17 42 42 3 85 84 03 93 2 25
瑞
硅
材
料
有
限
公
司
湖 1,573,6 1,761,0 3,334,6 1,314,6 631,48 1,946,1 1,319,1 1,673,2 2,992,4 1,364,6 339,72 1,704,3
北 58,063. 29,701. 87,764. 24,690. 3,333.3 08,023. 88,241. 90,204. 78,446. 27,525. 0,329.1 47,854.
泰 43 49 92 27 2 59 49 73 22 13 3 26
盛
化
工
有
限
公
司
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2018 年半年度报告
宜 406,371 610,873 1,017,2 587,670 148,18 735,851 255,848 599,487 855,336 560,924 38,763, 599,687
昌 ,825.00 ,883.57 45,708. ,434.24 1,010.9 ,445.21 ,700.72 ,383.72 ,084.44 ,732.38 157.91 ,890.29
金 57 7
信
化
工
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 额 金流量 额 金流量
称
湖
北
兴
瑞
硅
1,990,446,745. 429,695,175. 429,695,175. 440,870,309. 2,106,269,461. 164,757,096. 164,757,096. 378,590,829.
材
10 20 20 39 91 37 37 39
料
有
限
公
司
湖
北
泰
盛
化 1,327,110,083. 48,984,108.8 48,984,108.8 1,350,474,472. 70,538,801.1 70,538,801.1 27,127,317.5
-2,579,529.11
工 56 8 8 30 0 0 7
有
限
公
司
宜
昌
金
信
化 487,228,922.0 13,499,358.9 309,596,128.0
6,888,016.86 6,888,016.86 -92,596.28 -92,596.28 9,415,154.46
工 2 4 3
有
限
公
司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
重庆兴发 重庆市垫江 重庆市垫江
金冠化工 县澄溪镇通 县澄溪镇通 化工 50 权益法
有限公司 集村 集村
上海三福
明电子材 化工产品贸
上海 上海 50 权益法
料有限公 易
司
河南兴发
昊利达肥
河南 河南 化肥 47.5 权益法
业有限公
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位: 元币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
重庆兴发金冠化 重庆兴发金冠化 上海三福明电子 上海三福明电子
工有限公司 工有限公司 材料有限公司 材料有限公司
流动资产 130,002,666.80 114,457,894.91 93,584,398.55 81,812,660.97
其中：现金和现金
1,036,199.16 3,709,281.40 2,595,123.56 6,055,297.85
等价物
非流动资产 119,012,751.87 126,414,570.58 52,829,920.55 51,797,936.57
资产合计 249,015,418.67 240,872,465.49 146,414,319.10 133,610,597.54
流动负债 35,391,634.61 67,221,103.67 17,842,305.82 10,774,017.35
非流动负债 421,333.34 421,333.34
负债合计 35,812,967.95 67,642,437.01 17,842,305.82 10,774,017.35
归属于母公司股东权
213,202,450.72 173,230,028.48 122,836,580.19 122,836,580.19
益
按持股比例计算的净
106,601,225.36 86,615,014.24 61,418,290.09 61,418,290.10
资产份额
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2018 年半年度报告
调整事项 2,909,702.92 2,909,702.92 8,271,119.05 8,271,119.05
--商誉 2,909,702.92 2,909,702.92 8,271,119.05 8,271,119.05
对合营企业权益投资
109,400,778.13 89,414,567.00 72,557,125.70 69,689,409.15
的账面价值
营业收入 173,936,367.72 171,698,371.28 137,677,493.78 136,764,817.83
财务费用 1,393,248.20 1,012,412.59 -10,627.61 1,099,717.76
所得税费用 7,044,844.30 5,672,320.72 1,912,058.67 1,733,278.66
净利润 39,920,784.29 32,329,776.17 5,735,433.09 4,979,866.30
综合收益总额 39,920,784.29 32,329,776.17 5,735,433.09 4,979,866.30
本年度收到的来自合
25,000,000.00
营企业的股利
其他说明
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
河南兴发昊立达 河南兴发昊立达 XX 公司 XX 公司
肥业有限公司 肥业有限公司
流动资产 321,959,638.60 220,587,368.68
非流动资产 241,377,471.28 261,767,931.13
资产合计 563,337,109.88 482,355,299.81
流动负债 329,256,042.64 227,906,079.89
非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
负债合计 359,256,042.64 257,906,079.89
归属于母公司股东权益 204,081,067.24 224,449,219.92
按持股比例计算的净资产份 96,938,506.94 105,955,606.45
额
对联营企业权益投资的账面 96,938,506.94 105,955,606.45
价值
营业收入 277,233,937.08 233,358,448.54
净利润 -19,671,834.95 -12,757,297.51
综合收益总额 -19,671,834.95 -12,757,297.51
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 707,482,022.88 590,927,384.51
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2018 年半年度报告
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 44,772,080.58 55,245,099.71
联营企业：
投资账面价值合计 707,482,022.88 590,927,384.51
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 44,772,080.58 55,245,099.71
--综合收益总额 44,772,080.58 55,245,099.71
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相
关项目。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责
风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交
的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师
也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
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2018 年半年度报告
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下
的银行资信证明（当此信息可获取时）以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内
担保。
公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊
销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保
公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇
率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公
司对外出口业务均以美元作为结算货币，以规避贸易中面临的汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集
团借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
C、其他价格风险
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
宜昌兴发集 兴山县古 投资 50,000.00 22.05 22.05
团有限责任 夫镇
公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是兴山县国资局
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□ 不适用
本企业子公司的情况详见附注七.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注七.3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
重庆兴发金冠化工有限公司 合营企业
上海三福明电子材料有限公司 合营企业
惠州三福明电子材料有限公司 合营企业全资子公司
云阳盐化有限公司 联营企业
河南兴发昊利达肥业有限公司 联营企业
湖北瓮福蓝天化工有限公司 联营企业
富彤化学有限公司 联营企业
湖北吉星化工集团有限责任公司 联营企业
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保康县尧治河桥沟矿业有限公司 合营企业
湖北中科墨磷科技有限公司 合营企业
上海诚明进出口有限公司 联营企业的全资子公司
湖北贮源环保科技有限公司 联营企业
宜昌星兴蓝天科技有限公司 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兴山县高岚旅游有限责任公司 母公司的全资子公司
北京城南诚商贸有限公司 母公司的全资子公司
兴山县自来水有限责任公司 母公司的全资子公司
宜昌兴和化工有限责任公司 母公司的全资子公司
湖北大九湖山庄有限公司 母公司的全资子公司
宜昌神兴国际旅行社有限公司 母公司的全资子公司
湖北昭君旅游文化发展有限公司 母公司的控股子公司
湖北神农架旅游发展股份有限公司 母公司的全资子公司
五峰国际大酒店有限公司 母公司的全资子公司
湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司 母公司的全资子公司
宜昌兴发投资有限公司 母公司的全资子公司
神农资源有限公司 母公司的全资子公司
荆州市荆化矿产品贸易有限公司 母公司的控股子公司
湖北神农酒店有限公司 母公司的全资子公司
宜昌西泠贸易有限公司 母公司的控股子公司
神农架神兴旅行社有限公司 母公司的全资子公司
兴山县鑫祥小额贷款有限公司 母公司的控股子公司
湖北武陵山旅游开发有限公司 母公司的控股子公司
葛洲坝兴山水泥有限公司 其他
湖北金泰投资担保有限公司 母公司的控股子公司
广州吉必盛科技实业有限公司" 母公司的控股子公司
江苏盈昱科技发展有限公司 母公司的控股子公司
江苏良唐置业有限公司 母公司的控股子公司
连云港葛埠实业有限公司 母公司的控股子公司
兴山县峡口港有限责任公司 母公司的全资子公司
宜都兴发生态园区开发有限公司 母公司的全资子公司
浙江金帆达生化股份有限公司 参股股东
浙江金帆达进出口贸易有限公司 其他
江西金帆达生化有限公司 其他
江西金龙化工有限公司 其他
桐庐信雅达热电有限公司 其他
乐平市大明化工有限公司 其他
杭州立帆塑料制品有限公司 其他
湖北悦和创业投资有限公司 其他
湖北鼎铭投资有限公司 参股股东
湖北金悦石材有限责任公司 其他
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2018 年半年度报告
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆兴发金冠化工有限公
购二甲基亚砜、硫醚 74,551,322.08 92,067,942.68
司
上海三福明电子材料有限 购电子化学品、混配原
17,327,935.58 52,598,103.09
公司 材料等
上海三福明电子材料有限
技术服务费 63,006.00
公司
惠州三福明电子材料有限
电子化学品 8,945,483.08
公司
云阳盐化有限公司 购工业盐 41,297,871.27 45,811,453.16
河南兴发昊利达肥业有限
购复合肥 3,586,717.05 704,495.57
公司
购磷酸三酯、三氯化
富彤化学有限公司 65,027,480.05 90,080,996.39
磷、三氯氧磷等
购黄磷、磷矿石、煤、
湖北吉星化工集团有限责 饲料添加剂磷酸三钙、
203,531,019.71 332,355,630.85
任公司 四羟甲基硫酸磷、普通
次磷酸钠等
湖北硅科科技有限公司 购机器设备 31,894,085.46
宜昌兴发集团有限责任公
担保费、物业费 5,886,792.45 226,415.10
司
宜昌兴和化工有限责任公 购金属硅、液氨、甲醇
198,386,705.66 383,392,324.17
司 等
兴山县自来水有限责任公
水费 68,384.80 68,504.01
司
神农架神兴旅行社有限公
旅游服务 1,260.00
司
宜昌神兴国际旅行社有限
旅游服务 237,402.91 525,608.58
公司
湖北昭君旅游文化发展有
食宿服务 5,343,909.87 3,256,806.17
限公司
湖北神农架旅游发展股份
食宿服务 89,104.00 11,096.00
有限公司
湖北五峰国际大酒店有限
食宿服务 1,000.00 163,810.00
公司
湖北武陵山旅游开发有限
食宿服务 91,561.00
公司
兴山县峡口港有限责任公
装卸服务 8,883,172.10 2,778,902.17
司
浙江金帆达生化股份有限
购草甘膦水剂 44,048,406.54 15,634,477.93
公司
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2018 年半年度报告
购亚磷酸及亚硫酸包
江西金龙化工有限公司 2,891,105.12
装袋、磷酸氢二钠
广州吉必盛科技实业有限
气相二氧化硅 HF-200 683.76
公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售复合肥、磷酸一
河南兴发昊利达肥业有限
铵、磷酸二铵、过磷酸 39,674,197.80 55,522,661.05
公司
钙、氯化铵等
河南兴发昊利达肥业有限
担保费 53,066.04
公司
湖北瓮福蓝天化工有限公 销售水、电、蒸汽、氟
11,266,342.65 11,588,820.32
司 硅酸
湖北瓮福蓝天化工有限公
检测服务 7,783.02
司
销售二甲基亚砜、冰醋
上海三福明电子材料有限
酸、高纯食品级磷酸、 53,466,918.42 29,356,816.94
公司
剥离液
云阳盐化有限公司 担保费 106,427.83
销售黄磷、环氧丙烷、
富彤化学有限公司 氯化钙、三氯化磷、食 56,922,772.28 62,025,664.12
品添加剂磷酸 85%
富彤化学有限公司 担保费 505,244.25
销售磷矿石、氧化钙、
湖北吉星化工集团有限责
48%液碱、31%盐酸、工 86,846,072.88 125,361,345.40
任公司
作服
湖北吉星化工集团有限责
检测服务、装卸服务 42,079.93 33,834.91
任公司
湖北吉星化工集团有限责
担保费 409,198.19
任公司
宜昌兴发集团有限责任公
装卸劳务、检测劳务 11,093.91
司
销售脱硫石膏、磷渣、
葛洲坝兴山水泥有限公司 2,014,685.86 2,847,418.07
硅沙
湖北昭君旅游文化发展有
销售电 649,615.64 160,113.38
限公司
兴山县自来水有限责任公
销售液氯、工作服 5,663.13 17,948.70
司
湖北神农架旅游发展股份
提供劳务 4,652.83
有限公司
宜昌神兴国际旅行社有限
食宿劳务 29,926.42
公司
神农架神兴旅行社有限公
提供劳务 303,434.91
司
宜昌兴和化工有限责任公
装卸劳务 16,843.30 319,086.32
司
141 / 163
2018 年半年度报告
兴山县峡口港有限责任公
工作服 23,546.57
司
荆州市荆化矿产品贸易有
地质测绘服务 94,339.62
限公司
江西金龙化工有限公司 销售甘氨酸、32%液碱 9,671,668.83
浙江金帆达生化股份有限
草甘膦原药 290,733,331.37 225,340,752.16
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海三福明电子材
集装罐 35,692.31
料有限公司
湖北瓮福蓝天化工
房屋 45,085.71
有限公司
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宜昌兴发集团有限
办公楼 2,285,714.29 2,285,714.29
责任公司
湖北悦和创业投资
办公楼 1,797,876.00 1,797,876.00
有限公司
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
142 / 163
2018 年半年度报告
毕
云阳盐化有限公
29,750,000.00 2012.06.01 2020.05.22 否
司
云阳盐化有限公
10,650,360.00 2012.04.18 2018.05.22 否
司
湖北瓮福蓝天化
5,390,000.00 2014.05.20 2018.12.31 否
工有限公司
湖北吉星化工有
50,000,000.00 2015.12.29 2018.12.29 否
限责任公司
湖北吉星化工有
27,000,000.00 2017.01.17 2020.01.16 否
限责任公司
湖北吉星化工有
50,000,000.00 2018.06.27 2019.05.11 否
限责任公司
湖北吉星化工有
52,500,000.00 2017.09.18 2020.09.18 否
限责任公司
湖北吉星化工有
20,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
限责任公司
湖北吉星化工有
25,000,000.00 2018.05.01 2019.05.01 否
限责任公司
富彤化学有限公
140,000,000.00 2016.07.19 2019.07.19 否
司
富彤化学有限公
30,000,000.00 2018.01.18 2019.01.18 否
司
富彤化学有限公
20,000,000.00 2018.05.22 2019.05.22 否
司
富彤化学有限公
29,760,500.00 2017.11.27 2018.11.26 否
司
富彤化学有限公
135,000,000.00 2017.09.18 2020.09.18 否
司
富彤化学有限公
45,000,000.00 2017.12.08 2018.12.08 否
司
上海诚明进出口
19,000,000.00 2017.07.28 2020.07.28 否
有限公司
兴山县人民政府
国有资产监督管 150,000,000.00 2016.08.18 2028.08.17 否
理局
保康县尧治河桥
180,000,000.00 2016.08.17 2021.08.16 否
沟矿业有限公司
河南兴发昊利达
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.22 否
肥业有限公司
河南兴发昊利达
20,000,000.00 2018.05.23 2019.05.22 否
肥业有限公司
河南兴发昊利达
30,000,000.00 2018.04.12 2019.04.12 否
肥业有限公司
湖北兴瑞硅材料
160,000,000.00 2018.05.04 2021.05.04 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
82,159,500.00 2015.08.26 2018.08.26 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料 143,500,000.00 2016.11.24 2019.11.23 否
143 / 163
2018 年半年度报告
有限公司
湖北兴瑞硅材料
90,000,000.00 2017.12.21 2018.12.19 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
80,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
150,000,000.00 2018.05.09 2020.05.08 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
70,000,000.00 2016.09.27 2018.09.26 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
100,000,000.00 2016.11.17 2018.11.16 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
100,000,000.00 2017.08.17 2018.08.16 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
80,000,000.00 2018.03.21 2019.03.20 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
60,000,000.00 2017.10.17 2019.10.17 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
有限公司
湖北兴瑞硅材料
80,000,000.00 2018.06.20 2019.06.19 否
有限公司
宜昌金信化工有
50,000,000.00 2018.06.14 2019.06.14 否
限公司
宜昌金信化工有
80,000,000.00 2018.06.27 2021.06.27 否
限公司
宜昌金信化工有
50,000,000.00 2018.06.29 2019.06.28 否
限公司
宜昌金信化工有
50,000,000.00 2018.06.28 2019.06.27 否
限公司
宜昌金信化工有
32,500,000.00 2016.11.24 2019.11.23 否
限公司
宜昌金信化工有
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
限公司
神农架武山矿业
18,000,000.00 2016.01.15 2019.01.14 否
有限责任公司
神农架武山矿业
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
有限责任公司
湖北兴福电子材
27,000,000.00 2017.01.20 2020.01.20 否
料有限公司
宜昌楚磷化工有
19,600,000.00 2016.02.24 2019.02.24 否
限公司
保康楚烽化工有
18,000,000.00 2016.02.26 2019.02.26 否
限责任公司
保康楚烽化工有
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
限责任公司
保康楚烽化工有
20,000,000.00 2018.02.08 2019.02.07 否
限责任公司
保康楚烽化工有
180,000,000.00 2016.12.14 2021.12.14 否
限责任公司
144 / 163
2018 年半年度报告
湖北兴发进出口
18,000,000.00 2016.03.04 2019.03.03 否
有限公司
贵州兴发化工有
29,200,000.00 2016.06.27 2019.06.26 否
限公司
贵州兴发化工有
12,750,000.00 2013.10.08 2018.12.10 否
限公司
贵州兴发化工有
4,590,000.00 2017.12.11 2018.12.11 否
限公司
瓮安县龙马磷业
10,000,000.00 2017.11.30 2018.11.29 否
有限公司
瓮安县龙马磷业
28,500,000.00 2017.07.27 2020.07.10 否
有限公司
瓮安县龙马磷业
60,000,000.00 2018.05.18 2021.05.18 否
有限公司
襄阳兴发化工有
165,000,000.00 2014.05.31 2019.04.08 否
限公司
襄阳兴发化工有
13,000,000.00 2014.03.31 2019.02.20 否
限公司
襄阳兴发化工有
18,000,000.00 2016.03.29 2019.03.28 否
限公司
湖北科迈新材料
18,000,000.00 2016.03.29 2019.03.28 否
有限公司
内蒙古腾龙生物
精细化工有限公 30,000,000.00 2018.05.29 2019.05.29 否
司
湖北泰盛化工有
82,500,000.00 2015.03.12 2020.02.01 否
限公司
湖北泰盛化工有
42,000,000.00 2018.06.15 2019.06.15 否
限公司
湖北泰盛化工有
50,000,000.00 2018.02.07 2019.02.06 否
限公司
湖北泰盛化工有
200,000,000.00 2018.05.11 2021.05.11 否
限公司
湖北泰盛化工有
28,800,000.00 2017.06.26 2018.07.26 否
限公司
湖北泰盛化工有
91,000,000.00 2018.04.17 2018.10.17 否
限公司
湖北泰盛化工有
28,000,000.00 2018.06.19 2018.12.19 否
限公司
湖北泰盛化工有
50,000,000.00 2018.05.19 2019.05.18 否
限公司
湖北泰盛化工有
50,000,000.00 2018.01.11 2019.01.10 否
限公司
湖北泰盛化工有
19,600,000.00 2016.03.28 2019.03.27 否
限公司
湖北泰盛化工有
10,000,000.00 2018.06.22 2019.06.21 否
限公司
湖北泰盛化工有
200,000,000.00 2016.09.27 2018.09.27 否
限公司
145 / 163
2018 年半年度报告
湖北泰盛化工有
50,000,000.00 2018.04.20 2019.04.19 否
限公司
湖北泰盛化工有
50,000,000.00 2018.04.26 2019.04.25 否
限公司
湖北泰盛化工有
180,000,000.00 2017.11.24 2018.11.23 否
限公司
湖北泰盛化工有
75,000,000.00 2018.03.23 2020.03.22 否
限公司
湖北泰盛化工有
90,000,000.00 2017.10.09 2018.08.23 否
限公司
广东粤兴发进出
18,000,000.00 2016.04.20 2019.04.20 否
口有限公司
宜都兴发化工有
40,000,000.00 2017.11.13 2018.11.12 否
限公司
宜都兴发化工有
30,000,000.00 2018.05.26 2019.05.25 否
限公司
宜都兴发化工有
30,000,000.00 2018.02.06 2019.02.05 否
限公司
宜都兴发化工有
50,000,000.00 2018.06.21 2019.06.20 否
限公司
宜都兴发化工有
117,492,900.00 2016.04.15 2019.11.15 否
限公司
宜都兴发化工有
18,000,000.00 2016.01.29 2019.01.29 否
限公司
宜都兴发化工有
40,000,000.00 2017.08.21 2018.08.18 否
限公司
宜都兴发化工有
50,000,000.00 2018.02.27 2019.02.27 否
限公司
宜都兴发化工有
80,000,000.00 2017.09.30 2019.09.30 否
限公司
宜都兴发化工有
120,000,000.00 2018.06.19 2019.09.19 否
限公司
宜都兴发化工有
80,000,000.00 2017.12.19 2018.11.30 否
限公司
宜都兴发化工有
100,000,000.00 2018.03.26 2024.01.30 否
限公司
宜都兴发化工有
100,000,000.00 2018.06.04 2019.06.03 否
限公司
兴发香港进出口
100,000,000.00 2017.11.30 2018.11.30 否
有限公司
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
宜昌兴发集团有
240,000,000.00 2018.02.08 2019.02.08 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
525,000,000.00 2018.01.09 2019.01.08 否
限责任公司
146 / 163
2018 年半年度报告
宜昌兴发集团有
415,000,000.00 2018.05.03 2020.05.02 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
135,000,000.00 2018.06.20 2019.06.19 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
200,000,000.00 2018.06.26 2019.06.26 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
398,000,000.00 2017.06.01 2019.05.31 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
175,560,000.00 2018.06.22 2019.06.22 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
165,800,000.00 2018.01.09 2018.12.23 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
239,000,000.00 2016.11.07 2021.09.30 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
192,000,000.00 2016.06.30 2023.10.29 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
256,500,000.00 2016.10.28 2019.10.27 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
170,000,000.00 2018.01.26 2019.01.25 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
17,500,000.00 2015.09.01 2018.08.30 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
50,000,000.00 2018.05.21 2019.05.21 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
200,000,000.00 2018.01.22 2019.01.21 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
17,500,000.00 2015.09.05 2018.09.04 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
165,000,000.00 2014.05.06 2019.04.06 否
限责任公司
宜昌兴发集团有
15,500,000.00 2015.09.01 2018.09.03 否
限责任公司
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
兴山县自来水有限责
购买电站 14,068,300.00
任公司
湖北昭君旅游文化发 股份古夫化工厂资产
98,000.00
展有限公司 转出
湖北昭君旅游文化发
房屋建筑物 7,427,991.25
展有限公司
湖北吉星化工集团有 机器设备转出 273,169.54 769,000.71
147 / 163
2018 年半年度报告
限责任公司
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 289.5 253.4
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海三福明电
应收账款 子材料有限公 8,560,396.80 428,019.84 - -
司
湖北吉星化工
应收账款 集团有限责任 9,884,489.12 493,957.70 5,172,112.63 258,955.63
公司
富彤化学有限
应收账款 434.14 21.71
公司
宜昌兴发集团
应收账款 3,100.00 155.00
有限责任公司
葛洲坝兴山水
应收账款 827,969.82 41,398.49 518,299.76 25,914.99
泥有限公司
兴山县自来水
应收账款 3,000.00 150.00 3,000.00 150.00
有限责任公司
湖北神农架旅
应收账款 游发展股份有 1,741.13 87.06 1,741.13 87.06
限公司
神农架神兴旅
应收账款 305,755.00 15,287.75 - -
行社有限公司
宜昌神兴国际
应收账款 旅行社有限公 31,722.00 1,586.10 - -
司
浙江金帆达生
应收账款 化股份有限公 101,740,026.35 5,087,001.32 13,610,260.52 680,513.03
司
兴山县峡口港
预付账款 - - 388,657.97 -
有限责任公司
富彤化学有限
其他应收款 - - 67,816.72 3,390.84
公司
148 / 163
2018 年半年度报告
湖北昭君旅游
其他应收款 文化发展有限 98,000.00 4,900.00 - -
公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海三福明电子材料
应付账款 497,397.77 7,521,349.91
有限公司
惠州三福明电子材料
应付账款 545,092.99 7,768,858.94
有限公司
应付账款 云阳盐化有限公司 18,031,301.79 13,120,704.65
重庆兴发金冠有限公
应付账款 32,263,938.23 32,057,508.52
司
应付账款 富彤化学有限公司 38,622,933.71 22,226,140.76
湖北吉星化工集团有
应付账款 7,232,167.97 7,960,724.72
限责任公司
河南兴发昊利达肥业
应付账款 871,740.00 236,400.00
有限公司
宜昌兴发集团有限责
应付账款 5,080,315.06
任公司
湖北昭君旅游文化发
应付账款 69,480.40 443,278.62
展有限公司
兴山县自来水有限责
应付账款 26.83 26.83
任公司
宜昌兴和化工有限责
应付账款 36,913,296.24 3,713,852.15
任公司
兴山县峡口港有限责
应付账款 3,345,944.01 975,766.67
任公司
浙江金帆达生化股份
应付账款 6,498,794.25 -
有限公司
湖北昭君旅游文化发
预收账款 49,399.41 274,910.10
展有限公司
预收账款 富彤化学有限公司 484,115.08
湖北吉星化工集团有
预收账款 1,962,030.85
限责任公司
河南兴发昊利达肥业
预收账款 1,487,873.49 1,350,507.92
有限公司
湖北瓮福蓝天化工有
预收账款 1,960.00 1,865.00
限公司
宜昌兴和化工有限责
其他应付款 8,096.00 8,096.00
任公司
宜昌兴发集团有限责
其他应付款 11,204.00 11,204.00
任公司
兴山县峡口港有限责
其他应付款 1,965,034.99 2,660,290.95
任公司
其他应付款 神农架神兴旅行社有 20.00
149 / 163
2018 年半年度报告
限公司
广州吉必盛科技实业
其他应付款 55,000.00
有限公司
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
根据公司七届二十九次董事会决议，将湖北金迈投资股份有限公司及其子公司比照关联方披露，
本期与其交易情况如下：
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宜昌宁通物流有限公司 装卸服务 9,054,073.36 11,855,903.54
宜昌领兴建筑工程有限公司 建筑安装劳务 72,059,425.79 15,819,084.83
宜昌宁达贸易有限公司 购脂肪酸、液碱、功能助剂 359,325.08
宜昌锐捷化工科技有限公司 包裹油、浮选药剂 3,377,572.81
购脂肪酸、硬脂酸、功能助
宜昌顺浩贸易有限公司 958,371.77
剂
成都市宇阳科技有限公司 铜粉 23,851,261.62 16,184,359.06
宜昌苏鹏科技有限公司 双氧水中试装置租赁费 32,002.68
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
矿山爆破劳务、矿山技术咨
神农架兴华矿业有限责任公司 45,181.53 20,967.12
询劳务
新疆西楚水泥有限公司 销售电 9,133,414.72
新疆兴悦化工有限公司 销售电 8,800,270.91
新疆兴悦化工有限公司 电力运输服务费 1,426,981.14
宜昌领兴建筑工程有限公司 销售电、、水、爆破服务 179,295.90 176,943.43
宜都宁通物流有限公司 销售电 210,863.38 273,846.15
宜昌宁达贸易有限公司 销售 32%液碱 40,776.92 62,709.40
宜昌锐捷化工科技有限公司 销售电、辅材 116,016.41
宜昌锐捷化工科技有限公司 技术服务 1,415,094.34
成都市宇阳科技有限公司 废旧物资 4,080.34
湖北金悦石材有限责任公司 爆破服务、钻探服务费 69,864.83
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2018 年半年度报告
宜昌苏鹏科技有限公司 销售水、电、盐酸等 5,536,136.74
销售电、107 硅橡胶、处理
湖北硅科科技有限公司 25,955,249.13 12,896,382.40
水、蒸汽、纳米钙等
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
宜昌锐捷化工科技有限公司 房屋租赁 83,452.38
宜昌领兴建筑工程有限公司 房租费 3,603.60 8,285.71
新疆兴悦化工有限公司 房租费 65,523.81
（3). 关联方应收应付款项
应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 神农架兴华矿业有限责任公司 49,999.99 2,500.00 -
应收账款 湖北金悦石材有限责任公司 167.00 8.35 167.00 8.35
应收账款 宜昌苏鹏科技有限公司 14,250.00 712.50 - -
应收账款 湖北硅科科技有限公司 17,407,764.39 870,388.22
应收账款 宜昌锐捷化工科技有限公司 1,122.00 56.10
预付账款 宜昌星兴蓝天科技有限公司 9,700,000.00
预付账款 宜昌领兴建筑工程有限公司 28,328,000.00 1,153,471.22
其他应收款 新疆兴悦化工有限公司 1,122,072.39 - - -
其他应收款 宜昌领兴建筑工程有限公司 165,663.79 - -
应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宜昌宁通物流有限公司 2,037,887.71
应付账款 宜昌领兴建筑工程有限公司 84,436,964.47 65,331,196.26
应付账款 成都市宇阳科技有限公司 10,596,484.71 5,777,780.63
应付账款 宜昌锐捷化工科技有限公司 1,356,432.21
应付账款 湖北硅科科技有限公司 170,500.00
应付账款 宜昌顺浩贸易有限公司 2,672,000.00
应付账款 湖北金迈投资股份有限公司 12,455.55 0.00
预收账款 湖北金悦石材有限责任公司 23,148.69 0.00
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2018 年半年度报告
预收账款 成都市宇阳科技有限公司 226.00
预收账款 宜昌宁达贸易有限公司 0.00 5,531.00
预收账款 宜昌苏鹏科技有限公司 12,776.85
其他应付款 新疆兴悦化工有限公司 730,457.15
其他应付款 宜昌锐捷化工科技有限公司 5,000.00
其他应付款 宜昌领兴建筑工程有限公司 836,727.95 2,611,620.91
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
2018 年 5 月，公司全资子公司瓮安县龙马磷业有限公司因贸易业务纠纷起诉广西明利化工有
限公司与广西明利集团有限公司，诉讼标的额 34,341,794.64 元，其中货款本金 28,618,162.20 元，
违约金 5,723,632.44 元，该案件已于 5 月被宜昌市中级人民法院受理。2018 年 6 月 24 日至 28 日，
宜昌市中院执行局前往广西开展诉讼保全工作，查封了明利化工有限公司、广西明利集团有限公
司的部分房产并冻结了其银行账户。该案件待进一步审理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□ 不适用
2018 年 7 月 21 日，公司召开九届二次董事会、九届二次监事会审议通过了《关于使用银行
承兑汇票、信用证等票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，该事宜不存在改变或
变相改变募集资金投向及损害公司和股东利益的情形。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
归属于母公司所有
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
者的终止经营利润
宜昌枫叶店
子坪磷矿有 -95,671.24 -95,671.24 -95,671.24 -95,671.24 -95,671.24
限公司
其他说明：
无
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6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指
同时满足下列条件的组成部分：
A.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
B.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
C. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按客户所在地进行划分，
资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务 8,721,688,035.79 4,108,808,063.62 3,670,608,538.56 9,159,887,560.85
收入
主营业务 7,459,360,449.76 3,963,181,633.78 3,610,897,780.58 7,811,644,302.96
成本
资产总额 25,071,996,237.73 674,836,097.25 160,648,428.52 25,586,183,906.46
负债总额 16,326,034,814.52 526,955,605.64 27,352,519.40 16,825,637,900.76
产品分部：
科目 磷矿石、黄磷 肥料 氯碱及有机硅 草甘膦及甘氨
贸易 其他 合计
和下游产品 等 酸等
主营
1,781,186,337. 1,408,908,313.1 1,548,933,279.4 3,573,563,473.0
业务 802,348,985.27 44,947,172.04 9,159,887,560.85
86 8 5 5
收入
主营
1,336,110,767. 1,408,006,099.4 3,457,665,009.6
业务 736,537,476.59 829,830,227.28 43,494,722.58 7,811,644,302.96
42 7 2
成本
资产 10,583,321,75 4,542,792,405.4 3,813,240,878.9 4,542,212,225.9 1,280,877,294.9 823,739,349.1 25,586,183,906.4
总额 2.11 7 0 2 5 1 6
负债 8,548,963,205. 2,192,436,376.0 2,377,001,381.3 2,611,642,911.6 319,021,991.1 16,825,637,900.7
776,572,034.94
总额 68 9 3 0 2 6
注：上表数据是抵消股权投资、内部交易后的数据。
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
244,897,
合计提坏 96.24 12,888,370.75 5.26 232,008,928.68 142,983,384.56 93.72 7,276,286.04 5.09 135,707,098.52
299.43
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提 9,576,25
3.76 9,576,251.31 100.00 0.00 9,576,251.31 6.28 9,576,251.31 100.00
坏账准备 1.31
的应收账
款
254,473,
合计 100.00 22,464,622.06 8.83 232,008,928.68 152,559,635.87 100.00 16,852,537.35 11.05 135,707,098.52
550.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 234,012,937.69 11,700,646.88 5
1 年以内小计 234,012,937.69 11,700,646.88 5
1至2年 10,764,295.99 1,076,429.60 10
2至3年 10,964.35 2,192.87 20
3 年以上
3至4年
4至5年 109,101.40 109,101.40 100
5 年以上
合计 244,897,299.43 12,888,370.75 5.26
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,612,084.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 45,542,096.46 元，占应收账款
期末余额合计数的比例为 17.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,277,104.82 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 (%)
(%)
单项金
额重大
并单独
1,862,01 89.7 1,862,015,642. 2,332,882,023. 3,366,094.5 2,329,515,929.
计提坏 99.16 0.14
5,642.12 7 12 61 1 10
账准备
的其他
应收款
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2018 年半年度报告
按信用
风险特
征组合
212,097, 10.2 16,799,782.3 7.9 5,474,464.1 27.7
计提坏 195,297,834.55 19,731,675.98 0.84 14,257,211.85
616.93 3 8 2 3 4
账准备
的其他
应收款
2,074,11 16,799,782.3 8.1 2,057,313,476. 2,352,613,699. 100.0 8,840,558.6 2,343,773,140.
合计 100 0.38
3,259.05 8 5 67 59 0 4 95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 计提理由
保康楚烽化工有限责任公司 323,647,943.77 合并范围内子公司
襄阳兴发化工有限公司 323,321,866.36 合并范围内子公司
新疆兴发化工有限公司 251,344,082.84 合并范围内子公司
神农架武山矿业有限责任公司 227,190,277.11 合并范围内子公司
宜昌楚磷化工有限公司 176,429,012.62 合并范围内子公司
湖北兴福电子材料有限公司 144,527,464.00 合并范围内子公司
宜都兴发化工有限公司 92,186,969.60 合并范围内子公司
瓮安县龙马磷业有限公司 66,176,197.48 合并范围内子公司
广东粤兴发进出口有限公司 58,433,645.74 合并范围内子公司
武汉兴发宏兴贸易有限公司 48,904,834.42 合并范围内子公司
XINGFA EUROPE GMBH 48,096,352.09 合并范围内子公司
XINGFA USA CORPORATION 34,653,000.38 合并范围内子公司
湖北省兴发磷化工研究院有限公司 31,810,549.64 合并范围内子公司
兴山县人坪河电力有限公司 28,084,231.17 合并范围内子公司
兴山县巨安爆破工程有限公司 6,050,661.69 合并范围内子公司
湖北三恩硅材料开发有限公司 899,080.00 合并范围内子公司
广西兴发化工有限公司 177,046.00 合并范围内子公司
宜昌兴通物流有限公司 60,977.21 合并范围内子公司
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司 21,450.00 合并范围内子公司
合计 1,862,015,642.12 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 197,281,445.51 9,864,072.27 5
1 年以内小计 197,281,445.51 9,864,072.27 5
1至2年 3,030,900.65 303,090.07 10
2至3年 2,307,921.86 461,584.37 20
3 年以上
3至4年 5,510,522.07 2,204,208.83 40
4至5年 3,966,826.84 3,966,826.84 100
157 / 163
2018 年半年度报告
5 年以上
合计 212,097,616.93 16,799,782.38 7.92
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,847,598.74 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,366,094.51
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,014,389.06 1,014,389.06
与子公司往来款 1,862,015,642.12 2,329,515,929.10
往来款 211,083,227.86 22,083,381.43
合计 2,074,113,259.04 2,352,613,699.59
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
保康楚烽化工有
与子公司往来款 323,647,943.77 一年以内 15.13
限责任公司
襄阳兴发化工有
与子公司往来款 323,321,866.36 一年以内 15.12
限公司
158 / 163
2018 年半年度报告
新疆兴发化工有
与子公司往来款 251,344,082.84 一年以内 11.75
限公司
神农架武山矿业
与子公司往来款 227,190,277.11 一年以内 10.62
有限责任公司
宜昌楚磷化工有
与子公司往来款 176,429,012.62 一年以内 8.25
限公司
合计 / 1,301,933,182.70 / 60.87
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 7,336,059,876.63 7,336,059,876.63 6,036,311,676.63 6,036,311,676.63
对联营、合营
523,943,634.19 523,943,634.19 417,919,691.28 417,919,691.28
企业投资
合计 7,860,003,510.82 7,860,003,510.82 6,454,231,367.91 6,454,231,367.91
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
湖北泰盛化工有限公司 1,064,393,100.00 1,064,393,100.00
扬州瑞阳化工有限责任公
46,777,800.00 46,777,800.00
司
宜昌楚磷化工有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00
广西兴发化工有限公司 50,340,000.00 50,340,000.00
湖北省兴发磷化工研究院
81,996,453.09 81,996,453.09
有限公司
159 / 163
2018 年半年度报告
湖北兴发化工进出口有限
49,000,000.00 49,000,000.00
公司
湖北兴发环保科技有限公
10,000,000.00 10,000,000.00
司
神农架武山矿业有限责任
58,042,900.00 58,042,900.00
公司
保康楚烽化工有限责任公
266,966,164.06 266,966,164.06
司
兴山巨安爆破工程有限公
1,000,000.00 1,000,000.00
司
新疆兴发化工有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
宜都兴发化工有限公司 2,387,591,763.48 1,000,000,000.00 3,387,591,763.48
内蒙古腾龙生物精细化工
0 239,748,200.00 239,748,200.00
有限公司
湖北兴瑞硅材料有限公司 307,374,070.92 307,374,070.92
湖北兴福电子材料有限公
125,500,000.00 125,500,000.00
司
瓮安县龙马磷业有限公司 91,750,000.00 91,750,000.00
兴发闻达巴西有限公司 5,027,427.00 5,027,427.00
兴发美国有限公司 30,761,520.00 30,761,520.00
兴山县瑞泰矿山技术咨询
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
兴山安捷电气检测有限公
556,798.97 556,798.97
司
贵州兴发化工有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00
上海兴发贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
兴发香港进出口有限公司 67,944,144.00 67,944,144.00
广东粤兴发进出口有限公
50,250,000.00 50,250,000.00
司
欧洲兴发贸易有限公司 6,786,700.00 6,786,700.00
宜昌枫叶化工有限公司 950,202,835.11 950,202,835.11
武汉兴发宏兴贸易有限公
30,250,000.00 30,250,000.00
司
湖北兴顺企业管理有限公
5,000,000.00 5,000,000.00
司
兴山兴发矿产品销售有限
100,000,000.00 100,000,000.00
公司
宜昌能兴售电有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 6,036,311,676.63 1,299,748,200.00 7,336,059,876.63
(2) 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资 期初 其他综 期末
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 余额 合收益 其他 余额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营
企业
160 / 163
2018 年半年度报告
重庆兴发
89,414, 19,960, 25,818 109,400
金冠化工
567.00 392.15 .98 ,778.13
有限公司
湖北中科
10,993, 4,000,0 -2,396. 14,991,
墨磷科技
770.99 00.00 74 374.25
有限公司
100,408 4,000,0 19,957, 25,818 124,392
小计 0 0 0 0 0
,337.99 00.00 995.41 .98 ,152.38
二、联营
企业
河南兴发
昊利达肥 105,955 -9,344, 327,02 96,938,
业有限公 ,606.45 121.60 2.09 506.94
司
富彤化学 33,815, 278,347 -226,6 33,867,
有限公司 515.78 .15 87.18 175.75
湖北吉星
化工集团 97,353, -3,042, 3,244. 94,314,
有限责任 701.32 106.73 64 839.23
公司
云阳盐化 80,386, 2,472,5 82,859,
有限公司 529.74 37.57 067.31
宜昌星兴
91,581, -9,718. 91,571,
蓝天科技
611.36 78 892.58
有限公司
317,511 91,581, -9,645, 103,57 399,551
小计 0 0 0 0 0 0.00
,353.29 611.36 062.39 9.55 ,481.81
417,919 95,581, 10,312, 129,39 523,943
合计 0 0 0 0 0 0.00
,691.28 611.36 933.02 8.53 ,634.19
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,614,260,300.70 1,323,785,939.70 1,454,240,115.16 1,134,081,324.08
其他业务 18,604,599.99 3,091,076.16 18,465,570.90 6,861,211.59
合计 1,632,864,900.69 1,326,877,015.86 1,472,705,686.06 1,140,942,535.67
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 128,000,000.00 69,500,005.27
权益法核算的长期股权投资收益 10,312,933.02 22,515,837.99
合计 138,312,933.02 92,015,843.26
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -56,623,394.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
21,187,400.69
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,871,886.07
所得税影响额 2,415,269.57
少数股东权益影响额 -8,397,837.68
合计 -60,290,448.01
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.23% 0.23 0.23
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.56% 0.31 0.31
公司普通股股东的净利润
注：归属于普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支付的
利息的影响。在计算每股收益时，将永续债自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日已孳生的利
息扣除。
项目 报告期净利润
归属于母公司净利润 184,638,199.02
减：永续债累积利息的影响 27,375,000.00
归属于公司普通股股东的净利润 157,263,199.02
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
备查文件目录
报告期内上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及中国证券报、上海
证券报、证券时报、证券日报上披露过的所有公司文件的正本及公告。
董事长：李国璋
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 10 日
修订信息
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