山东香江控股股份有限公司
600162
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告 11
八、备查文件目录 39
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人翟美卿女士，主管会计工作负责人尹世玮先生及会计机构负责人（会计主管人员）张永清先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东香江控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：香江控股 公司法定英文名称：Shandong Heungkong Holding Co., Ltd 公司法定英文名称缩写：HKHC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：香江控股 公司A股代码：600162 3、 公司注册地址：山东省临沂市金雀山路17号 公司办公地址：山东省临沂市临沂经济开发区北横路 邮政编码：276023 公司国际互联网网址：http://www.hkhc.com.cn 公司电子信箱：hkhc＠hkhc.com.cn 4、 公司法定代表人：翟美卿 5、 董事会秘书：高树建 电话：0539-8785596 传真：0539-8785595 E-mail：directo＠sdlg.cn 联系地址：山东省临沂市临沂经济开发区北横路 公司证券事务代表：徐洁 电话：0539-8785596 传真：0539-8785595 E-mail：directo＠sdlg.cn 联系地址：山东省临沂市临沂经济开发区北横路 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期
末比上年
度期末增
减（％）
流动资产 2,523,358,084.45 2,006,642,54 25.75
3.38
流动负债 2,110,903,940.12 1,546,199,44 36.52
6.10
总资产 3,127,827,328.85 2,557,167,56 22.32
1.76
股东权益（不含少数股东 772,670,841.38 767,615,662. 0.66
权益） 77
每股净资产 2.20 2.18 0.92
调整后的每股净资产 2.14 2.10 1.90
报告期1－6月 上年同期 本报告期
比上年同
期增减（
％）
净利润 5,055,178.61 30,910,404.6 -83.65
8
扣除非经常性损益后的净 5,103,855.34 30,533,762.9 -83.28
利润 8
每股收益 0.014 0.09 -84.44
净资产收益率（%） 0.65 3.95 减少3.3个
百分点
经营活动产生的现金流量 70,712,799.69 28,171,228.9 151.01
净额 1
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损 -224,443.62
益
扣除资产减值准备后的其他各项营业外 151,791.78
收入、支出
所得税影响数 23,975.11
合计 -48,676.73
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 32,773
数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期 股份 持有非流 质押或冻
东 比例( 数 内增减 类别 通股数量 结的股份
性 %) 数量
质
南方香江集 其 38.87 136,740 0 未流 136,740, 质押127,7
团有限公司 他 ,000 通 000 50,000
中国银行－ 其 2.25 7,907,8 831,38 已流 0 未知
同盛证券投 他 62 9 通
资基金
长盛成长价 其 0.81 2,862,1 2,286, 已流 0 未知
值证券投资 他 59 959 通
基金
全国社保基 其 0.57 2,000,0 41 已流 0 未知
金六零三组 他 00 通
合
邓春燕 其 0.41 1,440,5 0 已流 0 未知
他 10 通
上海文汇工 其 0.34 1,190,3 1,190, 已流 0 未知
程造价咨询 他 00 300 通
公司
李祖信 其 0.32 1,117,7 1,117, 已流 0 未知
他 80 780 通
朱照荣 其 0.29 1,013,7 1,013, 已流 0 未知
他 33 733 通
袁超 其 0.27 960,000 0 已流 0 未知
他 通
杨少华 其 0.27 954,000 0 已流 0 未知
他 通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
中国银行－同盛证券投资基金 7,907,862 人民币普通股
长盛成长价值证券投资基金 2,862,159 人民币普通股
全国社保基金六零三组合 2,000,000 人民币普通股
邓春燕 1,440,510 人民币普通股
上海文汇工程造价咨询公司 1,190,300 人民币普通股
李祖信 1,117,780 人民币普通股
朱照荣 1,013,733 人民币普通股
袁超 960,000 人民币普通股
杨少华 954,000 人民币普通股
吴新明 916,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司未知前十名股东、前十名流通股东之
系的说明 间，前十名流通股股东和前十名股东之间
是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主要是通过两个控股子公司分别从事工程机械和商贸物流业务的经营。由于公司现有商贸物流地产项目中的部分新建项目计划用于出租，上半年没有形成批量销售，使公司整体盈利能力受到了影响。报告期实现主营业务收入138,053万元，同比增长12.80%；实现净利润506万元，同比下降83.65%；现金及现金等价物净增加额为20,555万元，同比大幅增加是由于报告期大量增加借款所致。 为了进一步改善公司财务状况、优化资产结构、提高盈利能力，公司与控股股东南方香江集团有限公司拟进行重大资产置换。公司于2006年5月22日召开的第四届董事会临时会议，审议了《关于资产置换暨关联交易的议案（修正案）》，本次资产置换需公司股东大会审议通过后实施，资产置换完成后，公司主营业务将由工程机械和商贸物流业务全部变更为商贸物流业务，其置入资产的盈利能力将直接影响公司今后的经营业绩。根据深圳大华天诚会计师事务所出具的盈利预测报告，公司资产置换完成后，预计2006年全年实现净利润为6,014.53万元，比去年增长206.18%。 公司未来发展战略为大力发展以商贸批发为主的大型流通市场网络建设和销售等。公司的盈利主要来自以下几个方面：通过商铺的销售直接获得收益，通过商铺的出租获得长期收益，通过流通网络的管理和服务获得附加的收益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主营 主营 主营业 主营业
分产品 入 本 业务 业务 务成本 务利润
利润 收入 比上年 率比上
率(%) 比上 同期增 年同期
年同 减（％ 增减（%
期增 ） ）
减（
％）
分行业
机械行业 1,360,409,0 1,207,400,6 11.25 20.44 19.98 增加0.3
83.19 69.28 5个百分
点
房地产行 20,123,105. 15,055,389. 25.18 -78.6 -70.76 减少20.
业 52 94 8 27个百
分点
分产品
装载机 1,146,552,6 1,018,198,7 11.19 21.69 19.43 增加1.6
35.08 31.33 8个百分
点
农用汽车 213,856,448 189,201,937 11.53 34.53 39.34 减少3.0
配件 .11 .95 5个百分
点
商铺 20,123,105. 15,055,389. 25.18 -78.6 -70.76 减少20.
52 94 8 27个百
分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
华东地区 196,255,470.09 -57.84
华北地区 681,188,140.01 51.15
东北地区 116,075,982.91 23.80
西北地区 115,704,752.14 49.44
西南地区 28,926,188.03 14.97
华南地区 23,198,910.26 205.78
华中地区 131,460,491.45 43.22
其他地区 87,722,253.82 367.49
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期装载机产品毛利率较上年度增加1.69个百分点，主要是报告期加强内部成本控制、产品销售结构调整所致；商铺产品毛利率较上年度减少9.49个百分点，主要是报告期出售了位置偏差的尾盘商铺以及部分建安材料价格上涨所致。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1）主营业务利润占利润总额的比例较上年度大幅增加的原因为期间费用增加所致； （2）期间费用占利润总额的比例较上年度大幅增加的原因为营业费用及管理费用增加所致； （3）投资收益占利润总额的比例较上年度大幅减少的原因为参股子公司放缓销售利润下降所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会和上海证券交易所的有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治理尚存在以下问题：公司尚未建立董事、监事及经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司已成立了薪酬与考核委员会，准备由该委员会制定相关的评价标准和奖惩制度，经法定程序审核通过后实施。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
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关联方 关联关系 向关联方提供资 关联方向上市公司
金 提供资金
发生 余额 发生额 余额
额
哈尔滨伟力工程机械有 其他关联 0 138.32 -- --
限公司 关系
山东众友工程机械有限 其他关联 0 5815.17 -- --
公司 关系
哈尔滨伟力工程机械有 其他关联 0 19.97 -- --
限公司 关系
山东众友工程机械有限 其他关联 0 1350.34 -- --
公司 关系
临沂市国兴投资有限公 其他关联 -- -- 0 101.86
司 关系
山东临沂工程机械有限 其他关联 -- -- 2539.90 6453.59
公司 关系
山东工程机械集团有限 其他关联 -- -- 0 90.00
公司 关系
合计 / 0 7323.80 2539.90 6645.45
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保金 担保 担保期限 担保是 是否
期 额 类型 否已经 为关
履行完 联方
毕 担保
鲁南制药股份 2002-0 2,700 连带 2002-09-28～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-02-28
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,200 连带 2004-05-20～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-05-20
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,000 连带 2005-06-30～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-06-30
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2005-06-30～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-06-30
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2005-07-20～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-01-20
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,000 连带 2005-08-24～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-02-24
担保
鲁南制药股份 2002-0 500 连带 2005-09-27～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-03-27
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,000 连带 2005-11-10～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-05-10
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,000 连带 2005-11-11～2 是 否
有限公司 9-06 责任 006-05-11
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,500 连带 2002-09-30～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-09-20
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2005-07-19～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-07-19
担保
鲁南制药股份 2002-0 484.16 连带 2005-08-01～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-07-28
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,000 连带 2005-09-30～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-09-30
担保
鲁南制药股份 2002-0 1,500 连带 2005-10-09～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-10-09
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2005-08-25～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-08-25
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2005-12-30～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-11-21
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,500 连带 2006-04-30～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-10-30
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2006-06-30～2 否 否
有限公司 9-06 责任 007-06-30
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2006-06-29～2 否 否
有限公司 9-06 责任 007-06-29
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,500 连带 2006-06-26～2 否 否
有限公司 9-06 责任 007-06-26
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2006-06-13～2 否 否
有限公司 9-06 责任 007-06-13
担保
鲁南制药股份 2002-0 2,000 连带 2006-02-14～2 否 否
有限公司 9-06 责任 006-08-14
担保
山东华盛农业 2002-0 2,000 连带 2005-06-10～2 是 否
药械股份有限 9-09 责任 006-01-10
公司 担保
山东华盛农业 2002-0 2,000 连带 2005-09-15～2 否 否
药械股份有限 9-09 责任 006-09-15
公司 担保
山东华盛农业 2002-0 2,000 连带 2006-06-30～2 否 否
药械股份有限 9-09 责任 007-04-30
公司 担保
平邑县丰源有 2002-0 650 连带 2005-11-11～2 否 否
限责任公司 9-09 责任 006-11-10
担保
报告期内担保发生额合计 15,000
报告期末担保余额合计 28,134.16
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 0
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 0
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 28,134.16
担保总额占公司净资产的比例(%) 36.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 0
％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的 0
金额
上述三项担保金额合计 0
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明：
公司已于2006年8月7日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了《关于进行股权分置改革的提示性公告》；分别于2006年8月11日、8月21日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登了《股权分置改革说明书摘要》、《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》；以上公告全文及相关文件已全部登载于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明：
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司控股股东南方香江集团 由于公司和控股股东协商决定股权分置改革和
有限公司在2005年度报告中 重大资产重组结合进行，而公司“重大资产置
承诺将于2006年第二季度进 换暨关联交易方案”二季度时尚处于中国证监
行股权分置改革。 会审核过程中，故未能按时履行承诺。
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(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
1、公司于2006年2月15日召开第四届董事会临时会议，审议通过了“关于出资重组天津市华运商贸物业公司的议案”。2006年3月20日，本公司与控股股东南方香江集团有限公司、天津劝业场（集团）股份有限公司签署了《天津市华运商贸物业公司改制重组合同》，三方共同出资重组天津市华运商贸物业公司，开发建设“劝业香江国际家居博览中心”（暂定名）项目（相关公告分别刊登于2006年2月16日、3月22日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 2、公司于2006年5月22日召开的第四届董事会临时会议，审议了《关于资产置换暨关联交易的议案（修正案）》，公司以持有的山东临工工程机械有限公司98.68%的股权在评估值44,897.89万元的基础上溢价10%作价49,387.68万元，与南方香江分别持有的郑州郑东置业有限公司90%的股权、洛阳百年置业有限公司90%的股权、进贤香江商业中心有限公司90%的股权、随州香江商贸有限公司90%的股权和长春东北亚置业有限公司60%的股权经评估后的价值共计50,811.79万元进行置换。其中置入资产比置出资产多出的1,424.11万元差额将作为日后股权分置改革非流通股东南方香江支付对价的组成部分。本次资产置换需经中国证监会审核批准以及本公司股东大会审议通过后方可实施（相关公告刊登于2006年5月24日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 (十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网
及版面 站及检索路径
《第四届董事会临时 《上海证券报》 2006年2月16 www.sse.com.cn
会议决议公告》 第C9版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第B08版 资料检索”
《第四届董事会临时 《上海证券报》 2006年2月22 www.sse.com.cn
会议决议公告》、《 第C19版《中国证 日 上的“上市公司
第四届监事会临时会 券报》第C01版 资料检索”
议决议公告》
《关于对外投资暨关 《上海证券报》 2006年3月22 www.sse.com.cn
联交易的公告》 第C22版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第C01版 资料检索”
《第四届董事会第十 《上海证券报》 2006年4月1 www.sse.com.cn
次会议决议公告》、 第C32版《中国证 日 上的“上市公司
《第四届监事会第五 券报》第C12版 资料检索”
次会议决议公告》
《2006年第一季度业 《上海证券报》 2006年4月17 www.sse.com.cn
绩预亏公告》 第C30版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第B21版 资料检索”
《第四届董事会临时 《上海证券报》 2006年4月22 www.sse.com.cn
会议决议公告》 第C78版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第C01版 资料检索”
《第四届董事会临时 《上海证券报》 2006年5月24 www.sse.com.cn
会议决议公告暨召开2 第B30、31、32、 日 上的“上市公司
005年度股东大会的公 33版《中国证券 资料检索
告》、《第四届监事 报》第B14、15、
会临时会议决议公告 16版
》、《关于重大资产
置换暨关联交易报告
书（草案）》
《关于控股股东股份 《上海证券报》 2006年6月8 www.sse.com.cn
继续质押的公告》 第B13版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第C008版 资料检索
《2005年度股东大会 《上海证券报》 2006年6月17 www.sse.com.cn
召开地点变更公告》 第B15版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第C001版 资料检索
《2005年度股东大会 《上海证券报》 2006年6月29 www.sse.com.cn
决议公告》 第B18版《中国证 日 上的“上市公司
券报》第C001版 资料检索
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山东香江控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 660,920,62 404,688,38 11,736,2 30,905,38
6.07 8.46 58.28 1.56
短期投资 2 30,000,000 30,000,000
.00 .00
应收票据 3 63,931,301 114,615,40
.04 5.99
应收股利
应收利息
应收账款 4 369,357,11 252,442,48
9.87 1.81
其他应收款 5 92,767,837 177,961,89 77,117,2 74,991,33
.77 4.88 78.23 8.23
预付账款 6 78,242,564 118,120,11
.70 2.99
应收补贴款
存货 7 1,228,138, 908,814,25
635.00 9.25
待摊费用
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 2,523,358, 2,006,642, 88,853,5 105,896,7
计 084.45 543.38 36.51 19.79
长期投资：
长期股权投 8 160,080,35 135,946,97 710,721, 673,832,1
资 8.04 1.18 906.03 56.17
长期债权投
资
长期投资合 160,080,35 135,946,97 710,721, 673,832,1
计 8.04 1.18 906.03 56.17
其中：合并 53,510,313 56,916,543
价差 .80 .30
其中：股权 67,442,041
投资差额 .36
固定资产：
固定资产原 9 489,785,54 469,654,15
价 8.59 8.12
减：累计折 9 105,006,36 93,023,733
旧 1.49 .58
固定资产净 9 384,779,18 376,630,42
值 7.10 4.54
减：固定资 1,501,464. 1,501,464.
产减值准备 19 19
固定资产净 383,277,72 375,128,96
额 2.91 0.35
工程物资 6,210,728.
88
在建工程 38,700,945 23,438,624
.38 .31
固定资产清
理
固定资产合 428,189,39 398,567,58
计 7.17 4.66
无形资产及
其他资产:
无形资产 10 12,413,555 12,154,498
.30 .44
长期待摊费 3,634,936. 3,855,964.
用 96 10
其他长期资
产
无形资产及 16,048,492 16,010,462
其他资产合 .26 .54
计
递延税项：
递延税款借 150,996.93
项
资产总计 3,127,827, 2,557,167, 799,575, 779,728,8
328.85 561.76 442.54 75.96
流动负债：
短期借款 11 1,034,300, 724,350,00
000.00 0.00
应付票据 12 34,636,000 10,050,000
.00 .00
应付账款 13 662,583,32 537,750,00
0.85 8.36
预收账款 14 227,283,92 88,150,816
7.34 .48
应付工资 1,141,762. 8,200.00
00
应付福利费 21,262,647 19,777,968
.68 .48
应付股利 2,351,102. 2,846,102. 2,051,10 2,051,102
03 03 2.03 .03
应交税金 16 -49,235,35 9,353,250. 2,768,50 8,583,566
6.12 40 0.38 .72
其他应交款 17 2,275,042. 1,482,519.
59 00
其他应付款 15 102,368,51 74,989,972 20,609,4 2,950.08
2.83 .84 04.39
预提费用 18 31,936,980 37,440,608
.92 .51
预计负债
一年内到期 40,000,000 40,000,000
的长期负债 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 2,110,903, 1,546,199, 25,429,0 10,637,61
计 940.12 446.10 06.80 8.83
长期负债：
长期借款 19 190,000,00 190,000,00
0.00 0.00
应付债券
长期应付款 501,600.00
专项应付款 20 7,346,545. 7,856,836.
39 07
其他长期负
债
长期负债合 197,848,14 197,856,83
计 5.39 6.07
递延税项：
递延税款贷 7,346,469. 7,346,469. 7,346,46 7,346,469
项 02 02 9.02 .02
负债合计 2,316,098, 1,751,402, 32,775,4 17,984,08
554.53 751.19 75.82 7.85
少数股东权 39,057,932 38,149,147
益 .94 .80
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 22 351,780,00 351,780,00 351,780, 351,780,0
或股本） 0.00 0.00 000.00 00.00
减：已归还
投资
实收资本（ 351,780,00 351,780,00 351,780, 351,780,0
或股本）净 0.00 0.00 000.00 00.00
额
资本公积 23 125,932,28 125,932,28 125,932, 125,932,2
0.41 0.41 280.41 80.41
盈余公积 24 80,446,792 80,446,792 80,446,7 80,446,79
.78 .78 92.78 2.78
其中：法定 24 35,030,081 35,030,081 35,030,0 35,030,08
公益金 .02 .02 81.02 1.02
未分配利润 214,511,76 209,456,58 208,640, 203,585,7
8.19 9.58 893.53 14.92
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 772,670,84 767,615,66 766,799, 761,744,7
（或股东权 1.38 2.77 966.72 88.11
益）合计
负债和所有 3,127,827, 2,557,167, 799,575, 779,728,8
者权益（或 328.85 561.76 442.54 75.96
股东权益）
总计
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公司法定代表人:翟美卿 主管会计工作负责人:尹世玮 会计机构负责人: 张永清
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 山东香江控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
并 公 数
司
一、主营业 26 1,380,532, 1,223,912,
务收入 188.71 237.17
减：主营业 26 1,222,456, 1,057,845,
务成本 059.22 768.60
主营业务税 27 2,431,555. 12,193,603
金及附加 95 .58
二、主营业 155,644,57 153,872,86
务利润（亏 3.54 4.99
损以“-”号
填列）
加：其他业 28 12,108,775 11,392,529
务利润（亏 .52 .21
损以“-”号
填列）
减:营业费用 79,915,396 56,053,088
.22 .93
管理费用 54,181,631 50,364,845 1,965,88 718,028.6
.82 .08 1.64 7
财务费用 15,744,360 13,935,856 -131,310 -163,368.
.22 .73 .39 65
三、营业利 17,911,960 44,911,603 -1,834,5 -554,660.
润（亏损以 .80 .46 71.25 02
“-”号填列
）
加：投资收 30 -5,439,613 6,018,622. 6,889,74 32,375,95
益（损失以 .11 41 9.86 3.74
“-”号填列
）
补贴收入
营业外收入 31 332,541.15 323,189.36
减：营业外 31 405,192.99 188,873.40
支出
四、利润总 12,399,695 51,064,541 5,055,17 31,821,29
额（亏损总 .85 .83 8.61 3.72
额以“-”号
填列）
减：所得税 6,618,732. 16,126,807
07 .28
减：少数股 725,785.17 4,027,329.
东损益 87
加：未确认
投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 5,055,178. 30,910,404 5,055,17 31,821,29
（亏损以“- 61 .68 8.61 3.72
”号填列）
加：年初未 209,456,58 193,965,83 203,585, 186,973,0
分配利润 9.58 5.27 714.92 13.75
其他转入
六、可供分 214,511,76 224,876,23 208,640, 218,794,3
配的利润 8.19 9.95 893.53 07.47
减：提取法
定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报表
填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 214,511,76 224,876,23 208,640, 218,794,3
东分配的利 8.19 9.95 893.53 07.47
润
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股
股利
转作股本的
普通股股利
八、未分配 214,511,76 224,876,23 208,640, 218,794,3
利润(未弥补 8.19 9.95 893.53 07.47
亏损以“-”
号填列)
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害
发生的损失
3.会计政策
变更增加(或
减少)利润总
额
4.会计估计
变更增加(或
减少)利润总
额
5.债务重组
损失
6.其他
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公司法定代表人:翟美卿 主管会计工作负责人:尹世玮 会计机构负责人: 张永清
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 山东香江控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 1,527,015,236.2
到的现金 4
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 32 122,806,297.09 55,136,509.80
有关的现金
现金流入小计 1,649,821,533.3 55,136,509.80
3
购买商品、接受劳务支 1,374,867,705.0
付的现金 1
支付给职工以及为职工 50,525,122.24 717,659.35
支付的现金
支付的各项税费 49,062,300.38 113,580.35
支付的其他与经营活动 32 104,653,606.01 43,474,393.38
有关的现金
现金流出小计 1,579,108,733.6 44,305,633.08
4
经营活动产生的现金流 70,712,799.69 10,830,876.72
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 711,933.90
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 33
有关的现金
现金流入小计 711,933.90
购建固定资产、无形资 31,244,928.17
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
支付的其他与投资活动 33
有关的现金
现金流出小计 61,244,928.17 30,000,000.00
投资活动产生的现金流 -60,532,994.27 -30,000,000.00
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 428,596,690.00
收到的其他与筹资活动 34 348,382,927.43
有关的现金
现金流入小计 776,979,617.43
偿还债务所支付的现金 565,280,440.00
分配股利、利润或偿付 15,329,048.66
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 34 1,001,801.53
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 581,611,290.19
筹资活动产生的现金流 195,368,327.24
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 205,548,132.66 -19,169,123.28
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 5,055,178.61 5,055,178.61
加：少数股东损益(亏损 725,616.88
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 4,092,214.10
备
固定资产折旧 17,515,169.16
无形资产摊销 676,514.01
长期待摊费用摊销 738,971.04
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减 -579,629.24
少）
处理固定资产、无形资 224,443.62
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 19,695,493.03
投资损失（减：收益） 5,439,781.40 -6,890,125.77
递延税款贷项（减：借 150,996.93
项）
存货的减少（减：增加 -319,324,375.75
）
经营性应收项目的减少( 58,841,072.29 3,688,271.34
减：增加)
经营性应付项目的增加( 277,461,353.61 8,977,552.54
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 70,712,799.69 10,830,876.72
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 660,920,626.07 11,736,258.28
减：现金的期初余额 404,688,388.46 30,905,381.56
加：现金等价物的期末 63,931,301.04
余额
减：现金等价物的期初 114,615,405.99
余额
现金及现金等价物净增 205,548,132.66 -19,169,123.28
加额
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公司法定代表人:翟美卿 主管会计工作负责人:尹世玮 会计机构负责人: 张永清
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东香江控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备 34,302,06 5,401,0 1,260,8 1,260,80 38,442,2
合计 0.02 40.57 05.63 5.63 94.96
其中：应 21,420,91 5,401,0 26,821,9
收账款 9.16 40.57 59.73
其他应收 12,881,14 1,260,8 1,260,80 11,620,3
款 0.86 05.63 5.63 35.23
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 9,744,812 48,020 48,020.8 9,696,79
准备合计 .71 .84 4 1.87
其中：库 4,436,857 48,020 48,020.8 4,388,83
存商品 .72 .84 4 6.88
原材料 4,444,455 4,444,45
.72 5.72
在产品 863,499.2 863,499.
7 27
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 1,501,464 1,501,46
减值准备 .19 4.19
合计
其中:房屋
、建筑物
机器设备 1,501,464 1,501,46
.19 4.19
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 45,548,33 5,401,0 48,020 1,260,8 1,308,82 49,640,5
合计 6.92 40.57 .84 05.63 6.47 51.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:翟美卿 主管会计工作负责人:尹世玮 会计机构负责人: 张永清
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.14 20.21 0.44 0.44
营业利润 2.32 2.33 0.05 0.05
净利润 0.65 0.66 0.014 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 0.65 0.65 0.01 0.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）会计报表附注(除特别说明，以人民币元表述):
附注1. 公司简介
山东香江控股股份有限公司（以下简称“本公司”,原名“山东临沂工程机械股份有限公司”）是1993年3月26日经山东临沂地区体制改革委员会临体改[1993]第28号文批准，由山东临沂工程机械厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1994年1月30日在临沂地区工商行政管理局注册登记，领取3700001800990号企业法人营业执照，注册资本7000万元。
1996年2月，本公司根据临沂市国有资产管理局临国资字[1996]26号文增加国家股2,450万股，同年四月又以1995年末总股本7,000万股为基数，实施了每10股送1股并派现金2元的1995年度分配方案，并经山东省人民政府鲁政股字[1996]212号文确认和批准，至此本公司总股本10,150万股，其中国家股5,750万股，社会法人股220万股，内部职工股4,180万股。
1998年5月18日，经中国证监会批准向社会公开发行人民币普通股3,500万股，1998年6月3日公开募股成功，6月9日在上海证券交易所挂牌交易。至此，本公司注册资本变更为13,650万元，总股本13,650万股，其中国家股5,750万股，社会法人股220万股，内部职工股4,180万股，社会公众股3,500万股。
1999年6月4日,本公司实施了每10股送1股并派现金0.25元的1998年度利润分配方案，本公司总股本增加到15,015万股，其中国家股6,325万股，社会法人股242万股，内部职工股4,598万股，社会公众股3,850万股。
2000年9月，根据证监公司字[2000]110号文批复，本公司以1998年12月31日股本13,650万股为基数，每10股配3股（以当前股本15,015万股为基数，配股比率为10：2.72727），国家股股东认购270万股，境内上市人民币普通股股东认购1,050万股于2000年9月25日获准上市交易，向内部职工股股东配售1,254万股与原内部职工股一同于2001年5月18日获准上市交易。至此，本公司注册资本人民币17,589万元，股份总数17,589万股，其中：国家股6,595万股（由山东工程机械集团有限公司代表持有），募集法人股242万股，境内上市人民币普通股10,752万股。
2002年12月25日，本公司控股股东山东工程机械集团有限公司（以下简称“山工集团”）与深圳市南方香江实业有限公司（已更名为“南方香江集团有限公司”，以下简称“南方香江”）签署《国有股转让协议》，山工集团将持有的本公司国有股6,595万股(占总股本的37.50％)中的5,095万股(占总股本的28.97％)转让给南方香江,每股转让价格4.514元人民币,转让总价款为23,000万元人民币。股权转让完成后,南方香江持有5,095万股，占公司总股本的28.97%,成为第一大股东；山工集团持有1,500万股,占本公司总股本的8.53%，成为第二大股东。上述股权转让事宜于2003年7月14日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]83号批准后,山工集团和南方香江于2003年7月31日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户手续。至此本公司注册资本人民币17,589万元，股份总数17,589万股，其中：国家股1,500万股，募集法人股5,337万股，境内上市人民币普通股10,752万股。
2004年9月28日，根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2004]61号文批准，本公司控股股东——南方香江面向除南方香江外的所有股东发出全面要约收购，收购日期为2004.9.29—2004.10.28，要约收购价为4.68元/股，至要约期满，南方香江购得股份如下：国家股（山东工程机械集团有限公司持有股份）1,500万股，募集法人股（山东临沂工程机械厂和山东临沂友谊宾馆所持股份）242万股，共计1,742万股 。南方香江按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定履行了有关义务，于2004 年11 月29 日将上述股东所持有的公司1,742 万股股份办理了过户手续，至此，公司总股本仍为17,589 万股，其中南方香江持有6,837 万股，占公司总股本的38.87%，为公司第一大股东。
2005年3月25日，根据公司2004年度股东大会决议及公告，公司资本公积转增股本方案：以2004年末股本17,589万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增10股，即每股转增1股，本次转增完成后，股本总数变为35,178万股，其中南方香江持有13,674万股，占公司总股本的38.87%，仍为公司第一大股东。
本公司主要的经营业务包括：工程机械及配件的研制开发、生产销售；工程机械的维修服务和租赁业务；许可范围的进出口业务；会展服务；仓储（不含易燃易爆化学危险品）服务；商品信息咨询服务；房地产开发、物业管理；国内贸易、国内商业、物资供销业、信息咨询（不含专营专控商品及限制项目）；物流；运输服务（凭许可证经营）；开办市场等。
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公痉⑸姆侨嗣癖医灰祝唇灰椎比盏氖谐』慵壑屑浼壅酆先嗣癖壹钦耍甓戎樟耍獗艺嘶в喽畎茨昴┦谐』慵壑屑浼鄣髡愣宜鹨娉讼率銮樾瓮饧迫氩莆穹延谩３锝ㄆ诩涞幕愣宜鹨婕迫肟旆?与购建固定资产有关的往来款项产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前计入该项在建固定资产成本。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（7）短期投资：
短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处置投资时，按处置收入扣减账面价值，确定投资收益。
计提短期投资跌价准备的标准和方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资提取短期投资跌价准备。
（8）坏帐核算：
本公司对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期(年)末余额按帐龄分析法提取坏帐准备，其中，帐龄不超过5年的提取6%；超过5年的提取100%。
本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
（9）存货:
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。原材料按计划成本计价，出库时分摊材料成本差异调整为实际成本；在产品按定额成本计价；产成品按实际成本计价，出库采用加权平均法；发出的开发产品按分批认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法；期末存货按成本与可变现净值孰低计价。
购入用于开发的土地在取得有关土地使用权证后，记入“开发成本”项目。
出租开发产品摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出租开发产品的账面价值和估计经济使用年限，采用直线法摊销。
计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（10）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的或虽不足20%但有重大影响的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额的摊销:合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方差额均按10年摊销，贷方差额计入“资本公积——股权投资准备”
长期债权投资按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。
期(年)末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准备。
（11）固定资产及累计折旧：
a.公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等，以及单位价值在2000元以上，使用年限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。
b.固定资产按历史成本或法定资产评估价值计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类 使
别 用
年
限
房屋建 40
筑物 －
45
年
通用设 8
备 －
28
年
专用设 5-
备 12
年
运输工 6-
具 12
年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。
当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（12）在建工程：
在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，本公司在建工程以实际成本核算，在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算。在建工程完工交付使用时转入固定资产核算。
年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列情况的，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（13）借款费用：
a、借款费用资本化的确认原则：
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
b、借款费用资本化的期间：
a)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
b)暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本化。
c、借款费用资本化金额的计算方法：
在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息的部分。
（14）无形资产：
按取得时实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下：
a. 购入的日本小松挖掘机专有技术按8年摊销；
b. 土地使用权按30-50年摊销；
c. 用电权按10年摊销；
d. 新利勃海尔技术按10年摊销；
e. 其他无形资产按受益期摊销。
期（年）末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a.已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
d.其他足已证明实质上已经发生了减值的情形。
（15）长期待摊费用：
长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含1年）的其他各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
（16）收入确认原则：
a.房地产销售收入的确认原则：以本公司房产完工验收合格，签订了销售合同或其他结算通知书，取得了买方付款证明并办理了商品房移交手续时确认收入的实现。
b.物业出租收入的确认原则：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。
c.商品销售收入:是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
d.劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
（17）预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（18）所得税的会计处理方法：
公司所得税采用应付税款法。
（19）合并会计报表的编制基础：
a、编制方法。按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相关资料为基础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及债务和债权等进行抵销后，对资产、负债和所有者权益等项目的数额编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。
b、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司见附注4。
附注3. 税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的7%，教育费附加为流转税额的3%。
本公司和下属子公司的企业所得税率均为33%。
附注4. 控股子公司及合营企业
1．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司 业务性 注册资 经营 投资
名称 质 本 范围 额
山东临工 制造业 37,950 工程 37,4
工程机械 万元 机械 50万
有限公司* 产品 元
1 的开
发、
生产
制造
、销
售；
实业
投资
聊城香江 房地产 5,000 房地 4,50
光彩大市 万元 产开 0万
场有限公 发、 元
司*2 物业
管理
；国
内贸
易、
国内
商业
、物
资供
销业
、信
息咨
询；
物流
；会
展；
仓储
服务
；开
办市
场
山东临工 制造业 2,000 机动 1,40
汽车桥箱 万元 车变 0万
有限公司* 速箱 元
3 、驱
动桥
景德镇市 房地产 3,100 国内 2,79
香江商贸 万元 贸易 0万
有限公司* 、仓 元
4 储、
房地
产开
发、
物业
管理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1.山东临工工程机械有限公司系由本公司和临沂市国兴投资有限公司共同投资设立，于2003年12月23日正式成立。本公司以部分经评估确认后的净资产作为出资，本期已纳入合并范围。
*2.聊城香江光彩大市场有限公司的股权为本公司根据与南方香江签订的《资产置换协议》，以部分资产置换而获得。本期已纳入合并范围。
*3.山东临沂临工汽车桥箱有限公司系由本公司与平邑通用机械厂共同出资，并于1998年11月成立的有限责任公司，注册资本2,500万元，本公司占64%股权。2002年10月，该公司股东会及董事会决议，按原投资金额的90%减资，减资后注册资本为250万元，并于2003年4月办理了工商变更手续。2003年11月，董事会决议再次增资到2,000万元，其中：临沂诚信投资有限责任公司出资90万元购入平邑通用机械厂原持有的36%股权，同时以货币资金形式出资510万元，合计出资600万元，占注册资本的30%；本公司以减资后形成对其1,440万元债权中的1,240万元出资，占注册资本的70%。2004年1月1日本公司以对其的股权及其他资产出资设立山东临工工程机械有限公司，相关股权变更手续已办理完毕。本期已纳入合并范围。
*4 景德镇香江原由南方香江和香江投资发展有限公司（以下简称“香江投资”）共同出资于2002年11月25日设立的,注册资本为人民币3100万元,其中南方香江出资1600万元,占51.6%的股权,香江投资出资1500万元,占48.4%的股权。2004年10月29日本公司控股子公司聊城香江与香江投资和南方香江签订股权转让协议，受让该公司90%股权。该项交易经本公司2004年度第二次临时股东大会于2004年11月30日通过。本期已纳入合并范围。
附注5. 主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币 原币金额 折
种 算
汇
率
现金 人 1,203,258 1.
民 .08 00
币
小计 1,203,258
.08
银行存 人 1.
款 民 00
币
美 3,124.37 7.
元 99
56
日 8,928.00 0.
元 06
94
小计
其他货 人 468,350,0 1.
币资金 民 00.00 00
币
小计
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金系银行存款保证金，用于本公司开出银行承兑汇票的质押。
注释2.短期投资
（1）明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金 跌价准备 投资金额 跌价准备
额
股权投 --- --- --- ---
资
债券投 30,000, 30,000,0 ---
资 000.00 00.00
合计 30,000, 30,000,0 ---
000.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）债券投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券项 2006.6.30 2005.12.31
目 投资 账 跌 投 账
金额 面 价 资 面
价 准 金 价
值 备 额 值
其中：
国债投
资
02国债 30,0 30 30 30
(10) 00,0 ,0 ,0 ,0
00.0 00 00 00
0 ,0 ,0 ,0
00 00 00
.0 .0 .0
0 0 0
合计 30,0 30 30 30
00,0 ,0 ,0 ,0
00.0 00 00 00
0 ,0 ,0 ,0
00 00 00
.0 .0 .0
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）短期投资跌价准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.1 本 本
2.31 期 期
增 减
加 少
数 数
因资产 其
价值回 他
升转回 原
数 因
转
出
数
债券投 ---
资
合计 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司短期投资不存在投资变现受到重大限制的情形。
注释3.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 63,931,301.0 114,615,405.
4 99
合计 63,931,301.0 114,615,405.
4 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收票据较期初减少44.22%，主要系本期收回部分应收票据所致。
注释4.应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占总 坏帐 金 占 坏帐
额比 准备 额 总 准备
例 额
比
例
RMB % RMB RMB % RMB
一年 296,7 73.9 17,80 163 59. 9,798
以内 11,05 3 2,663 ,30 63 ,057.
8.34 .50 0,9 49
58.
24
一年 51,51 12.8 3,090 80, 29. 4,808
以上 4,163 4 ,849. 134 26 ,053.
至二 .89 83 ,21 15
年以 9.1
内 2
二年 26,75 6.67 1,605 15, 5.6 933,9
以上 6,606 ,396. 566 8 92.46
至三 .44 39 ,54
年以 1.1
内 3
三年 17,91 5.75 1,043 12, 4.5 3,553
以上 7,770 ,569. 534 8 ,936.
五年 .43 51 ,80 83
以内 3.2
5
五年 3,279 0.81 3,279 2,3 0.8 2,326
以上 ,480. ,480. 26, 5 ,879.
50 50 879 23
.23
合计 396,1 100 26,82 273 100 21,42
79,07 1,959 ,86 0,919
9.60 .73 3,4 .16
00.
97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无持股5%以上股东欠款。
应收账款中前五名的金额合计为108,357,811.63元，占应收账款总额的比例为27.35%。
注释5.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占总 坏 金 占总额
额比 帐 额 比例
例 准
备
RMB % RM RM %
B B
一年 66,63 63.8 3, 34 17.88
以内 9,026 4 99 ,1
.04 8, 14
34 ,7
1. 23
56 .2
5
一年 7,331 7.02 43 12 63.82
以上 ,197. 9, 1,
至二 44 87 80
年以 1. 0,
内 85 78
7.
88
二年 19,95 19.1 1, 26 13.71
以上 9,758 2 19 ,1
至三 .50 7, 69
年以 58 ,3
内 5. 33
51 .5
8
三年 8,526 8.17 4, 8, 4.26
以上 ,639. 05 12
五年 29 2, 6,
以内 98 36
4. 9.
58 91
五年 1,931 1.85 1, 63 0.33
以上 ,551. 93 1,
73 1, 82
55 1.
1. 12
73
合计 104,3 100 11 19 100
88,17 ,6 0,
3.00 20 84
,3 3,
35 03
.2 5.
3 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质
山东众友工程机械有限公 58,151,746.36 货款和往来款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中无持股5%以上的股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为79,346,424.9元，占其他应收款总额的比例为76.01%。
其他应收款公司数明细细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30
账龄 金额 占总 坏帐准 金额
额比 备
例
RMB % RMB RMB
一年以内 12,291,6 15.6 649,25 10,820,9
19.21 9 9.64 94.06
一年以上 69,612,3 84.3 4,137, 68,957,0
至二年以 40.18 1 421.52 25.33
内
合计 81,903,9 100 4,786, 79,778,0
59.39 681.16 19.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质 内容
聊城香江光彩大市场 80,050,000. 往来款 暂借款
有限公司 00
合计 80,050,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中前五名的金额合计为81,903,959.39元，占其他应收款总额的比例为100%。
注释6.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
RMB % RMB %
一年以内 70,946,4 90.67 103,774,0 87.85
16.59 40.52
一年以上 6,692,84 8.55 14,346,07 12.15
至二年以 2.27 2.47
内
二年以上 603,305. 0.78
至三年以 84
内
三年以上
合计 78,242,5 100 118,120,1 100
64.70 12.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因系尚未结算的货款。
注释7.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.12.31
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
房地产：
开发成本 25,204,3 25,204,33
35.65 5.35
开发产品 205,834, 205,834, 197,310, 197,310,9
405.41 405.41 922.46 22.46
出租开发
产品
小计 205,834, 205,834, 222,515, 222,515,2
405.41 405.41 258.11 58.11
库存商品 196,673, 192,284, 170,619, 166,182,8
134.74 297.86 682.12 24.40
原材料 81,738,9 77,294,4 69,443,0 64,998,55
00.59 44.87 07.16 1.44
自制半成
品
在产品 96,005,9 95,142,4 115,149, 114,285,6
69.26 69.99 148.91 49.64
材料成本
差异
受托代销 4,116,68 4,116,681
商品 1.66 .66
委托代销 657,583, 657,583, 336,715, 336,715,2
商品 016.87 016.87 294.00 94.00
合计 1,237,83 1,228,13 918,559, 908,814,2
5,426.87 8,635.00 071.96 59.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)房地产项目情况
A.开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 完工 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
时间
聊城香江 2002. 39,759,537. 345,770.48 40,105,307
光彩大市 12 43 .91
场一期
聊城香江 2004. 115,817,974 12,146,697 127,964,67
光彩大市 06 .51 .66 2.17
场二期
景德镇香 2004. 41,733,410. 73,716.69 4,042,701.8 37,764,425
江陶瓷城 08 52 8 .33
一期
合计 197,310,922 12,566,184 4,042,701.8 205,834,40
.46 .83 8 5.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少数为开发产品销售。
存货跌价准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 200 本期增 本期减少数 2006.
5.1 加数 因资产 其他原 合计
2.3 价值回 因转出
1 升转回 数
数
库存 4,4 48,020 48,02
商品 36, .84 0.84
857
.72
原材 4,4
料 44,
455
.72
在产 863
品 ,49
9.2
7
合计 9,7 48,020 48,02
44, .84 0.84
812
.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.长期投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30
账面 减值 账面价值 账面 减值准
余额 准备 余额 备
长期 160,0 160,080, 135,
股权 80,73 733.95 946,
投资 3.95 971.
18
其中 53,51 53,510,3 56,9
：对 0,313 13.80 16,5
子公 .80 43.3
司投 0
资
对合
营企
业投
资
对联 105,5 105,570, 78,0
营企 70,42 420.15 30,4
业投 0.15 27.8
资 8
其他 1,000 1,000,00 1,00
股权 ,000. 0.00 0,00
投资 00 0.00
长期
债权
投资
合计 160,0 160,080, 135,
80,73 733.95 946,
3.95 971.
18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 占被 初始 200 本 本期
资单 期限 投资 投资 5.1 期 减少
位名 单位 成本 2.3 增
称 注册 1 加
资本
比例
河北 长期 0.28 1,00 1,0
宣化 % 0,00 00,
工程 0.00 000
机械 .00
集团
有限
公司
合计 1,0
00,
000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II．权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占被 初 追 本 分 累
投 资 投资 始 加 期 得 计
资 期 单位 投 投 权 现 增
单 限 注册 资 资 益 金 减
位 资本 成 额 增 红 额
名 比例 本 减 利
称 额 额
南 长 30% 26, 20 28,
昌 期 669 ,9 656
香 ,50 55 ,18
江 0.0 .5 7.6
商 0 5 7
贸
有
限
公
司
长 20 40% 24, -1 -1,
春 年 000 ,4 463
东 ,00 63 ,97
北 0.0 ,9 3.1
亚 0 73 4
置 .1
业 4
有
限
公
司
天 长 40% 30,
津 期 000
市 ,00
华 0.0
运 0
商
贸
物
业
公
司*
合 80, -1 27,
计 669 ,4 192
,50 43 ,21
0.0 ,0 4.5
0 17 3
.5
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年3月20日，公司与南方香江集团有限公司（以下简称“南方香江”）、天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“津劝业”）在天津市河东区签署了《天津市华运商贸物业公司改制重组合同》，三方共同出资重组天津市华运商贸物业公司（以下简称“华运公司”），开发建设“劝业香江国际家居博览中心”项目。重组后华运公司注册资本为10,000万元人民币，本公司以现金出资3,000万元人民币（自筹资金），占注册资本的30%；南方香江以现金出资2,000万元人民币，占注册资本的20%；津劝业以其在原华运公司全部净资产转增资本5,000万元人民币，占注册资本的50％。华运公司经营范围包括：物资、商品储存、百货、五金交电化工（危险品除外）、装饰材料、汽车货运、装卸搬运、代办货物、包装托运、铁路专用线使用、市场经营服务。
b.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 形成 摊销 2005.12 本期摊
资单 金额 原因 期限 .31 销额
位
南昌 11,7 股权 10年 10,525, 589,990
香江 99,8 转让 498.06 .10
商贸 02.3
有限 0
公司*
聊城 57,4 资产 10年 47,370, 2,870,9
香江 19,2 置换 888.82 62.96
光彩 59.1
大市 8
场有
限公
司**
景德 10,7 股权 10年 9,545,6 535,266
镇香 05,3 购买 54.48 .54
江商 30.5
贸有 2
限公
司***
合计 79,9 67,442, 3,996,2
24,3 041.36 19.60
92.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 形 摊销 2005.12 本期摊
资单 金额 成 期限 .31 销额
位 原
因
聊城 57,41 资 10年 47,370, 2,870,9
香江 9,259 产 888.82 62.96
光彩 .18 置
大市 换
场有
限公
司
景德 10,70 股 10年 9,545,6 535,266
镇市 5,330 权 54.48 .54
香江 .52 购
商贸 买
有限
公司
合计 68,12 56,916, 3,406,2
4,589 543.30 29.50
.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余 减值准备 账面价值 账面
额 余额
长期股 710,721 710,721, 673,
权投资 ,906.03 906.03 832,
156.
17
其中： 658,185 658,185, 649,
对子公 ,879.17 879.17 832,
司投资 156.
17
对合营
企业投
资
对联营 52,536, 52,536,0 24,0
企业投 026.86 26.86 00,0
资 00.0
0
其他股
权投资
长期债
权投资
合计 710,721 710,721, 673,
,906.03 906.03 832,
156.
17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
其他股权投资
I．权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初始投 追加投 本期 分 累计增 2006
资单 资 被 资成本 资额 权益 得 减额 .6.3
位名 期 投 增减 现 0
称 限 资 额 金
单 红
位 利
注 额
册
资
本
比
例
聊城 长 90. 135,05 -1,5 26,048 161,
香江 期 00% 4,570. 11,1 ,767.3 103,
光彩 90 94.0 1 338.
大市 7 21
场有
限公
司
山东 15 98. 400,69 12,7 51,884 452,
临工 年 68% 8,379. 35,8 ,235.8 582,
工程 27 80.0 3 615.
机械 3 10
有限
公司
天津 长 30. 30,000 30,000 30,0
市华 期 00% ,000.0 ,000.0 00,0
运商 0 0 00.0
贸物 0
业公
司
长春 20 40% 24,000 -1,4 -1,463 22,5
东北 年 ,000.0 63,9 ,973.1 36,0
亚置 0 73.1 4 26.8
业有 4 6
限公
司*
合计 589,75 30,000 9,76 76,469 666,
2,950. ,000.0 0,71 ,030.0 221,
17 0 2.82 0 980.
17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 形成 摊销期限 20 本
资单 额 原因 05 期
位 .1 摊
2. 销
31 额
聊城 57,419 资产 10年 47 2,
香江 ,259.1 置换 ,3 87
光彩 8 70 0,
大市 ,8 96
场有 88 2.
限公 .8 96
司 2
合计 47 2,
,3 87
70 0,
,8 96
88 2.
.8 96
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 20 本 本 20
原值 05 期 期 06
.1 增 减 .6
2. 加 少 .3
31 0
房屋及建 25 12 2, 26
筑物 5, ,8 40 6,
96 22 0, 39
8, ,7 03 1,
54 39 0. 25
7. .2 82 5.
37 6 81
通用设备 17 8, 1, 18
9, 62 46 7,
87 1, 4, 03
4, 66 67 1,
04 1. 1. 03
1. 93 00 2.
41 34
运输设备 20 2, 12 22
,1 05 2, ,0
15 4, 51 47
,5 18 6. ,2
48 4. 23 16
.4 09 .3
8 4
电子及其 13 67 53 14
他设备 ,6 3, ,7 ,3
96 78 65 16
,0 9. .7 ,0
20 00 6 44
.8 .1
6 0
合计 46 24 4, 48
9, ,1 04 9,
65 72 0, 78
4, ,3 98 5,
15 74 3. 54
8. .2 81 8.
12 8 59
累计折旧 20 本 本 20
05 期 期 06
.1 增 减 .6
2. 加 少 .3
31 0
房屋及建 4, 6, 1, 8,
筑物 32 17 94 55
3, 5, 0, 8,
68 72 59 81
7. 2. 7. 1.
32 16 70 78
通用设备 77 6, 42 83
,8 28 8, ,7
45 8, 05 05
,0 35 0. ,3
40 3. 76 42
.1 45 .8
3 2
运输设备 7, 81 20 8,
38 9, ,1 18
7, 59 76 7,
81 5. .1 23
9. 26 1 8.
13 28
电子及其 3, 1, 4,
他设备 46 08 55
7, 7, 4,
18 78 96
7. 1. 8.
00 61 61
合计 93 14 2, 10
,0 ,3 38 5,
23 71 8, 00
,7 ,4 82 6,
33 52 4. 36
.5 .4 57 1.
8 8 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减 2005. 本期 本期转回
值 12.31 增加 因资 其他 合计
准 产价 原因
备 值回 转出
升转 数
回数
房
屋
建
筑
物
通 1,501
用 ,464.
设 19
备
合 1,501
计 ,464.
19
净 375,1
值 28,96
0.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期用于借款抵押的机器设备账面价值为10,493,480.00元。
注释10.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原 200 本 本期 本 累 20
得 始 5.1 期 转出 期 计 06
方 金 2.3 增 额 摊 摊 .6
式 额 1 加 销 销 .3
额 额 额 0
土地 购 30, 10, 36 22 19 10
使用 入 324 807 8, 5, ,3 ,9
权 ,38 ,00 76 08 73 50
7.1 0.9 4. 6. ,7 ,6
7 3 01 57 08 78
.8 .3
0 7
液压 购 400 182 16 45 10 29
挖掘 入 ,00 ,00 0, ,6 3, 6,
装载 0.0 0.0 00 84 68 31
技术 0 0 0. .2 4. 5.
00 0 20 80
软件 购 1,5 1,1 14 14 38 1,
入 35, 51, 7, 5, 1, 15
500 364 75 08 47 4,
.01 .20 0. 6. 2. 02
00 36 17 7.
84
其他 购 16, 14, 1, 3, 12
入 000 133 60 46 ,5
.00 .31 0. 6. 33
02 71 .2
9
合计 32, 12, 67 41 19 12
275 154 6, 7, ,8 ,4
,88 ,49 51 45 62 13
7.1 8.4 4. 7. ,3 ,5
8 4 01 15 31 55
.8 .3
8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 2005.12.31 2006.6.30
原币 人民币
票据融资 529,250,000.0 741,700,000 741,700,000.
0 .00 00
质押借款
抵押借款* 9,750,000.00 6,750,000.0 6,750,000.00
0
保证借款 185,350,000.0 285,850,000 285,850,000.
0 .00 00
合计 724,350,000.0 1,034,300,00
0 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*抵押物为部分机器设备，详见附注五（注释9）。
注释12.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 200 200
6.6 5.1
.30 2.3
1
银行承兑汇票 34, 10,
636 050
,00 ,00
0.0 0.0
0 0
合计 34, 10,
636 050
,00 ,00
0.0 0.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款项。
注释13.应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
RMB % RMB %
一年以 644,851, 97.32 537,750,0 100
内 861.08 08.36
一年以 17,731,4 2.68
上至二 59.77
年以内
合计 662,583, 100 537,750,0 100
320.85 08.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
注释14.预收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30
账龄 金额 占总额比 金额
例
RMB % RMB
一年以内 196,088,425 86.27 31,724,9
.51 26.48
一年以上至 28,315,599. 12.46 56,425,8
二年以内 50 90.00
二年以上至 2,879,902.3 1.27
三年以内 3
三年以上
合计 227,283,927 100 88,150,8
.34 16.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期末较期初增长157.8%，主要系本公司之子公司山东临工工程机械有限公司根据市场情况调整销售货款结算方式，部分商品采用分期收款方式销售，但尚未达到确认收入的条件所致。
无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
其中：房地产预收款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 （预计已经）竣工
时间
聊城香江光彩大市场二 15,841,858.61 2004.6
期
聊城香江光彩大市场一 4,035,944.54 2002.10
期
景德镇中国陶瓷城 5,154,343.00 2004.8
合 计 25,032,146.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
账龄 金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
RMB % RMB %
一年以内 30,636,1 29.93 74,981,1 99.99
29.95 40.84
一年以上 71,732,3 70.07 8,832.00 0.01
至二年以 82.88
内
合计 102,368, 100 74,989,9 100
512.83 72.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
注释16.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.6.30 2005.12.31
增值税 -65,206,143.1 -27,676,347.67
7
营业税 1,832,996.95 5,121,644.23
城建税 412,847.08 9,114,402.52
企业所得税 16,293,166.05 8,310,628.60
房产税 -505,847.56 254,807.83
个人所得税 2,832,073.69 3,224,027.96
土地增值税 -5,124,776.59 10,774,999.50
车船使用税 1,240.00
土地使用税 229,087.43 229,087.43
合计 -49,235,356.1 9,353,250.40
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期末较上期下降626.4%，主要系本期利润大幅下降且尚有大量的增值税进项税未抵扣所致。
注释17.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 1,798,685.58 1,481,497.73 3%
代扣代缴营业
税
代扣个人所得
税
统筹养老金 476357.01
其他 1,021.27
合计 2,275,042.59 1,482,519.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
委托代销手续费* 23,536,135.84 23,421,467.2
7
职工补偿费 5,898,296.16
销售车辆维修费 7,656,600.00 7,656,600.00
三包服务费 680,000.00 400,000.00
其他 64,245.08 64,245.08
合计 31,936,980.92 37,440,608.5
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*委托代销手续费系本公司应付给代销商销售本公司产品手续费,系根据代理商销售数量按一定比例计提。
注释19.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6
.30
借款 20 原币 人 借
类型 05 民 款
.1 币 期
2. 限
31
保证
借款
工行 40 40,000,0 40 20
临沂 ,0 00.00 ,0 04
市分 00 00 .0
行营 ,0 ,0 9.
业部 00 00 30
.0 .0 -2
0 0 00
7.
10
.2
5
抵押
借款
中国 15 150,000, 15 20
建设 0, 000.00 0, 04
银行 00 00 .1
临沂 0, 0, 2.
市支 00 00 31
行 0. 0. -2
00 00 00
8.
7.
30
合计 19 19
0, 0,
00 00
0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.6.
30
科技项目拨款 7,346,5
45.39
合计 7,346,5
45.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据科学技术部国科发财字（2003）319号“关于下达国家高技术研究发展计划课题研究经费预算的通知”，拨入山东临工股份有限公司2004年度“装载机机电液一体化智能监控系统研究及产品化应用”课题经费200,000.00元，科技部高技术研究院863项目拨款500,00.00元，临沂市财政局科技三项费200,000.00元，临沂财政局拨款800,000.00元。
上述专项应付款未结转的原因为拨款项目尚未报相关部门验收和核销。
注释21.递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
评估增值 7,346,469.02 7,346,469.02
合计 7,346,469.02 7,346,469.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述递延税款主要系本公司以资产出资设立山东临工工程机械有限公司，资产根据评估价值调账，评估增值应交纳的所得税。
注释22.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增（减
项目 2005.12. 转增股 小 2006.6.3
31 本 计 0
一、尚未
流通股份
1.发起人
股份
其中：国 --- --- -- ---
家持有股 -
份
2.非发起
人股份
其中：国 --- --- -- ---
家持有股 -
份
境内法人 136,740, -- 136,740,
持有股份 000.00 - 000.00
其他 --- -- ---
-
尚未流通 136,740, -- 136,740,
股份合计 000.00 - 000.00
二、已流
通股份
1.境内上 215,040, -- 215,040,
市的人民 000.00 - 000.00
币普通股
已流通股 215,040, -- 215,040,
份合计 000.00 - 000.00
三、股份 351,780, -- 351,780,
总数 000.00 - 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12. 本期增加 本
31 期
减
少
股本溢价 108,516,
635.48
资产评估增 313,135.
值准备 35
股权投资准 10,932,6
备 70.10
其他资本公 6,169,83
积 9.48
合计 125,932,
280.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少
法定盈余公 75,349,417.0
积 9
其中：法定 40,319,336.0
公积金 7
35,030,081.0
法定公益金 2
任意盈余公 5,097,375.69
积
合计 80,446,792.7
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
209,456,589.5 5,055,178.61 214,511,768
8 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系本期利润转入。
注释26.主营业务收入与成本
按收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1－6月
主营业务 营业收入 营业成本 营业收入
项目分类
（类别）
房地产 20,123,105. 15,055,38 94,390,886.
52 9.94 70
装载机 1,132,827,1 1,005,845 942,178,548
46.14 ,791.28 .73
挖掘机 581,196.58
后桥总成 8,252,495.7
2
变速箱 224,620,334 199,965,8 150,716,198
.33 24.17 .76
配件及其 13,725,488. 12,352,94 ---
他 94 0.05
压路机 34,513,914.
95
小计 1,391,296,0 1,233,219 1,230,633,2
74.93 ,945.44 41.44
公司内各 10,763,886. 10,763,88 6,721,004.2
业务分部 22 6.22 7
互相抵销
合计 1,380,532,1 1,222,456 1,223,912,2
88.71 ,059.22 37.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按收入地区分类:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20
06
年
1-
6
月
主营业务 营 营 营
项目分类 业 业 业
（地区） 收 成 收
入 本 入
华东地区 19 17 46
6, 5, 5,
25 72 47
5, 7, 4,
47 14 32
0. 7. 1.
09 92 91
华北地区 69 60 45
1, 7, 0,
95 04 67
2, 6, 3,
02 90 52
6. 9. 0.
23 79 47
东北地区 11 10 93
6, 0, ,7
07 98 61
5, 6, ,7
98 10 09
2. 5. .4
91 13 0
西北地区 11 10 77
5, 3, ,4
70 11 24
4, 6, ,9
75 07 57
2. 5. .2
14 11 6
西南地区 28 26 25
,9 ,3 ,1
26 89 59
,1 ,3 ,7
88 61 43
.0 .3 .5
3 4 9
华南地区 23 20 7,
,1 ,6 58
98 74 6,
,9 ,8 67
10 68 7.
.2 .8 46
6 2
华中地区 13 12 91
1, 1, ,7
46 10 87
0, 1, ,6
49 40 92
1. 4. .3
45 73 1
其他地区 87 78 18
,7 ,1 ,7
22 78 64
,2 ,0 ,6
53 72 19
.8 .6 .0
2 0 4
小计 1, 1, 1,
39 23 23
1, 3, 0,
29 21 63
6, 9, 3,
07 94 24
4. 5. 1.
93 44 44
公司内各 10 10 6,
业务分部 ,7 ,7 72
互相抵销 63 63 1,
,8 ,8 00
86 86 4.
.2 .2 27
2 2
合计 1, 1, 1,
38 22 22
0, 2, 3,
53 45 91
2, 6, 2,
18 05 23
8. 9. 7.
71 22 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中本期收入前五名合计为257,094,957.26 元，占销售收入总额的18.62%。
注释27.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年1－6 20
月 05
年
1-
6
月
营业税 1,006,155.2 4,
8 73
2,
32
1.
25
土地增值税 913,368.12 6,
74
6,
60
9.
95
城市维护建设 323,961.66 47
税 6,
29
1.
50
教育费附加 188,070.89 23
8,
38
0.
88
合计 2,431,555.9 12
5 ,1
93
,6
03
.5
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务类别 2006年1－6月 2005年1-6月
材料 10,900,821.35 10,263,957.05
租金 919,329.31 341,350.79
农用车 288,624.86 731,017.47
其他 56,203.90
合计 12,108,775.52 11,392,529.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润较上年同期增加6.29%，系本年销售材料及废料、农用车增加所致。
注释29.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1-6月
利息支出 19,695,493.03 16,340,906.70
减：利息收入 4,093,304.18 3,406,061.36
汇兑损失 2,332.54
减：汇兑收益 ---
贴息 291,932.50
其他 484,771.37 498,456.13
减：现金折扣 342,600.00 (208,290.22)
合计 15,744,360.22 13,935,856.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1－6月 2005年1-6月
基金投资收益 ---
其中：债券收益 ---
年末调整的被投资公 -1,443,393.50 9,564,842.02
司所有者权益净增减
额
股权投资差额摊销 -3,996,219.61 (3,996,219.61
)
股权投资转让收益 450,000.00
短期投资跌价准备 ---
合计 -5,439,613.11 6,018,622.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期投资收益较上年大幅下降的原因系去年同期调整被投资所有者权益净增减额所致。
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
债券投资收益 ---
其中：债券收益 ---
年末调整的被投资公 9,760,712.82 35,246,916.70
司所有者权益净增减
额
股权投资差额摊销 -2,870,962.96 (2,870,962.96
)
股权投资转让收益 ---
短期投资跌价准备转 ---
回
合计 6,889,749.86 32,375,953.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入项目 2006年1－6月 2005年1-6月
固定资产清理收 50,922.30 194,750.28
益
固定资产盘盈 ---
罚款收入 151,483.07 121,969.08
其他 130,135.78 6,470.00
合计 332,541.15 323,189.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 20
06
年
1
－
6
月
固定资产清理损失 27
5,
36
5.
92
罚款支出 33
,7
81
.1
9
捐赠支出 71
,0
00
.0
0
滞纳金
其他 25
,0
45
.8
8
合计 40
5,
19
2.
99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32.其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 流入
保证金及押金 1,235,357.55
水电费 3,837,471.60
利息 3,566,462.78
往来款及职工借款 102,160,796.8
3
修理费
办公费
差旅费
审计咨询费
技术开发费
业务招待费用
运输费
销售服务费
业务经费
广告费
保险费
代收代付款项 2,977,923.89
其他 9,028,284.44
合计 122,806,297.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33.其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入
票据贴现 348,382,927.
43
票据融资费用
合计 348,382,927.
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6. 关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 与本公司的关系
山东工程机械集团有限公司 原公司股东、与本公司之子公司同
一法定代表人
山东临沂工程机械厂 与本公司之子公司同一法定代表人
山东众友工程机械有限公司 子公司高管控制的公司
香江投资有限公司 与本公司同一控股股东
南昌香江商贸有限公司 与本公司同一控股股东、联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联公司
a、
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 企业 法 注 业务范 所持 与本
公司 类型 定 册 围 股份 公司
名称 代 资 或权 关系
表 本 益
人
南方 有限 翟 60, 房地产 38.8 控股
香江 公司 美 000 开发、 7% 股东
集团 卿 万 室内装
有限 元 饰设计
公司 、国内
商业、
物资供
销业、
经济信
息咨询
服务业
、家具
租赁服
务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联公司除上述公司外，还包括附注4所列子公司。
b.存在控制关系的关联方的注册资本本期未发生变化。
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本期增（减）数 2006.6.30
关联方 金额 百 金额 百分 金额 百分
名称 分 比 比
比
南方香 136,740 38. 136,740, 38.8
江集团 ,000.00 87% 000.00 7%
有限公
司
景德镇 27,900, 81% --- --- 27,900,0 81%
香江商 000.00 00.00
贸有限
公司
山东临 374,500 98. --- --- 374,500, 98.6
工工程 ,000.00 68% 000.00 8%
机械有
限公司
聊城香 45,000, 90% --- --- 45,000,0 90%
江光彩 000.00 00.00
大市场
有限公
司
山东临 14,000, 69. --- --- 14,000,0 69.0
沂临工 000.00 08% 00.00 8%
汽车桥
箱有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 项 2006年1－6月
目
金额 占
该
项
目
百
分
比
山东临沂 还 22,152, 10
工程机械 款 185.56 0%
厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)关联公司往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来项目 关 经 2006.6.30
联 济
公 内
司 容
名
称
应收账款 哈 货 1,383,200
尔 款 .00
滨
伟
力
工
程
机
械
有
限
公
司
其他应收款 哈 往 193,730.4
尔 来 2
滨 款
伟
力
工
程
机
械
有
限
公
司
山 货 58,151,74
东 款 6.36
众
友
工
程
机
械
有
限
公
司
山 往 0
东 来
临 款
沂
工
程
机
械
厂
预付账款 山 货 13,503,43
东 款 8.47
众
友
工
程
机
械
有
限
公
司
其他应付款 临 往 1,018,555
沂 来 .41
市 款
国
兴
投
资
有
限
公
司
临 往 64,535,87
沂 来 4.00
工 款
程
机
械
有
限
公
司
山 往 900,000.0
东 来 0
工 款
程
机
械
集
团
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7. 或有事项
1.本期本公司的控股子公司山东临工工程机械有限公司为鲁南制药股份有限公司提供借款担保共计人民币23,484.16万元，本公司对其承担连带保证责任，截止2006年6月30日，上述借款无逾期。本年鲁南制药为山东临工工程机械有限公司提供借款担保18,670万元、未到期银行承兑汇票担保14,900万元，合计33,570万元。
2.本期本公司的控股子公司山东临工工程机械有限公司为山东华盛农业药械股份有限公司提供借款担保共计人民币4,000.00万元；本公司对其承担连带保证责任。截止2005年6月30日，上述借款无逾期。本期山东华盛农业药械股份有限公司为山东临工工程机械有限公司提供借款担保5,140万元。
3、本公司的控股孙公司临工桥箱为平邑县丰源有限责任公司提供借款担保650万元；截止2005年12月31日，上述借款无逾期。平邑县丰源有限责任公司为临工桥箱提供借款担保700万元。
本公司定期对鲁南制药股份有限公司及山东华盛农业药械股份有限公司、平邑县丰源有限责任公司经营情况及会计报表进行分析了解，截止2006年6月该三公司财务状况、经营状况良好，现金流正常，预计不会对本公司产生不利影响。
附注8. 承诺事项
本公司本期无重大承诺事项。
附注9. 资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司本期无资产负债表日后事项
附注10. 其他重要事项
本期本公司的控股子公司新临工的固定资产用于借款抵押的房屋建筑物账面价值为244,244,751.20元，借款金额150,000,000.00元；孙公司临工桥箱用于借款抵押的机器设备账面价值为10,493,480.00元，借款金额3,800,000.00元，用于借款抵押的土地使用权账面价值4,490,682.33元、地上建筑物账面价值7,317,979.43元，借款金额5,950,000.00元。
附注11.非经常损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 扣除所得税影 扣除所得税影响 备注（所得
响前金额 后金额 税率）
处置除公司产 -224,443.62 -150,377.23 33%
品外的其他资
产产生的损益
扣除资产减值 151,791.78 101,700.49 33%
准备后的其他
各项营业外收
入、支出
合计 -72,651.84 -48,676.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注12. 净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平
均 薄 均
主营业务利润 20.14 20.21 0.44 0.44
营业利润 2.32 2.33 0.05 0.05
净利润 0.65 0.66 0.01 0.01
扣除非经常性 0.65 0.65 0.01 0.01
损益后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的《2006年中期报告》文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料
董事长：翟美卿
山东香江控股股份有限公司
2006年8月23日