北汽福田汽车股份有限公司
二〇〇六年半年度报告
二00六年八月
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况简介 2
三、股本变动和股东情况 3
四、董事、监事、高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 11
七、财务报告 17
八、备查文件目录 59
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人安庆衡，主管会计工作负责人张夕勇及会计机构负责人（会计主管人员）杨巩社声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司 公司法定中文名称缩写：福田汽车 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G福田 公司A股代码：600166 3、 公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码：102206 公司国际互联网网址：http：//www.foton.com.cn 公司电子信箱：600166@foton.com.cn 4、 公司法定代表人：安庆衡 5、 董事会秘书：龚 敏 电话：010-80716459 传真：010-80716402-12# E-mail：600166@foton.com.cn 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 公司证券事务代表：陈维娟 电话：010-80716459 传真：010-80716402-12# E-mail：600166@foton.com.cn 联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 2,859,531,120.50 2,516,007,441.82 13.65
流动负债 3,890,725,957.74 3,342,923,865.59 16.39
总资产 5,841,840,777.41 5,429,461,167.32 7.60
股东权益（不含少数股东权益） 1,398,735,244.14 1,451,987,197.07 -3.67
每股净资产(元) 1.72 3.18 -45.91
调整后的每股净资产(元) 1.52 3.62 -58.01
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -45,910,888.74 38,057,693.00 -220.63
扣除非经常性损益的净利润 -51,708,296.97 45,404,601.65 -213.88
每股收益(元) -0.057 0.083 -168.67
净资产收益率(%) -3.28 2.128 -254.14
经营活动产生的现金流量净额 94,319,803.52 63,929,304.42 47.54
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
技改贴息冲财务费用 8,400,000.00
营业外收入 5,220,652.63
减：营业外支出 9,118,193.63
小计 4,502,459.00
减：所得税 -1,294,949.23
合计 5,797,408.23
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 223,974,000 49.04 111,987,000 111,987,000 335,961,000 41.40
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 76,725,000 16.80 38,362,500 38,362,500 115,087,500 14.19
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 300,699,000 65.84 150,349,500 150,349,500 451,048,500 55.59
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 156,000,000 34.16 204,360,000 204,360,000 360,360,000 44.41
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 156,000,000 34.16 204,360,000 204,360,000 360,360,000 44.41
计
三、股份总数 456,699,000 100 354,709,500 811,408,500 100
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 31,123
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份
件股份数量 数量
北京汽车摩托车联 国有股东 32.00 259,665,393 83,923,893 259,665,393 无
合制造公司
常柴股份有限公司 其他 5.68 46,125,000 15,375,000 46,125,000 无
诸城市义和车桥有 其他 3.22 26,088,750 8,696,250 26,088,750 无
限公司
华宝信托投资有限 其他 3.12 25,344,357 8,448,119 25,344,357 未知
责任公司
北京汽车工业控股 国有股东 2.29 18,599,926 15,404,926 18,599,926 无
有限责任公司
山东莱动内燃机有 其他 1.97 15,975,000 5,325,000 15,975,000 无
限公司
上海北亚华欣置业 其他 1.27 10,343,163 10,343,163 0 未知
有限公司
姬媛 其他 1.01 8,100,000 8,100,000 0 未知
上海拖拉机内燃机 国有股东 0.89 7,200,000 2,400,000 7,200,000 未知
公司
丹东曙光车桥股份 其他 0.80 6,525,000 2,175,000 6,525,000 未知
有限公司
注：1、截止本报告期末，北京汽车摩托车联合制造公司共应持有本公司股份263612250股，因股改中代华宝信托投资有限公司支付对
价3946857股，因此，北汽摩现实际持有本公司股份259665393股。2、截止报告期末，北京汽车工业控股有限责任公司共持有本公司
股份18599926股，其中，根据股改承诺从2006年6月1日起至2006年6月30日止，从二级市场增持本公司股份13807426股。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位：股
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海北亚华欣置业有限公司 10,343,163 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 4,510,564 人民币普通股
吴大伟 3,189,930 人民币普通股
皮亦民 3,000,000 人民币普通股
无锡市国联发展(集团)有限公司 2,948,811 人民币普通股
郑州中信园林景观工程公司 2,916,900 人民币普通股
胡荣梅 2,087,949 人民币普通股
孟宪风 1,991,826 人民币普通股
苏州联硕企业管理服务有限公司 1,890,000 人民币普通股
林建金 1,812,858 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、前十大股东中，第二、三、六、九、十大股东同时为我公司的供
应商；第一大股东为公司的董事、监事单位，第二、六、十大股东
为公司的董事单位；第三大股东为公司的监事单位；第五大股东为
公司董事单位及实际控制人。 2、未知其他股东之间是否有关联关
系或一致行动关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 称 条件股份数量 况
可上市交易 新增可上市交易
时间 股份数量
1 北京汽车摩托车联 259,665,393 2009年5月31 259,665,393 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
合制造公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
2 常柴股份有限公司 46,125,000 2007年5月31 39,517,425 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
2008年5月31 6,607,575
日
3 诸城市义和车桥有 26,088,750 2007年5月31 26,088,750 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
限公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
4 华宝信托投资有限 25,344,357 详见说明 25,344,357 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
责任公司 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
5 北京汽车工业控股 18,599,926 2007年5月31 18,599,926 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
有限责任公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
6 山东莱动内燃机有 15,975,000 2007年5月31 15,975,000 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
限公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
7 姬媛 8,100,000 2007年5月31 8,100,000 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
8 上海拖拉机内燃机 7,200,000 2007年5月31 7,200,000 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
9 丹东曙光车桥股份 6,525,000 2007年5月31 6,525,000 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
有限公司 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
10 安徽省全椒柴油机 3,093,750 2007年5月31 3,093,750 详见《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革说明书
总厂 日 （修订稿）》第四项“股权分置改革方案”
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说明：
公司非流通股股东华宝信托投资有限责任公司在公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议召开日前以书面形式对本股权改革方案提出明确反对意见并明确要求取得转增的股份，需其支付的对价将由公司控股股东北汽摩代为支付。北汽摩代为支付的股份在华宝信托投资有限责任公司办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北汽摩的书面同意，并由福田汽车向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
安庆衡 董事长 14,235 32,883 18,648 公积金转增股本
张小虞 独立董事 0 0 0
马守平 独立董事 0 0 0
郭新民 董事 0 0 0
王金玉 董事、总经理 14,235 32,883 18,648 公积金转增股本
刘毅男 董事 0 0 0
张夕勇 董事、常务副总 11,992 27,702 15,710 公积金转增股本
赵海 董事 14,760 34,095 19,335 公积金转增股本
马萍 独立董事 0 0 0
田阡 独立董事 0 0 0
李波 独立董事 0 0 0
徐振平 董事 0 0 0
李进巅 董事 14,760 34,095 19,335 公积金转增股本
王柏松 董事 0 0 0
李洪俊 职工代表董事 0 0 0
赵景光 监事长、党委副书 17,520 40,471 22,951 公积金转增股本
记
张连生 监事 11,760 27,165 15,405 公积金转增股本
杜斌 监事 0 0 0
陈忠义 监事 11,992 27,702 15,710 公积金转增股本
张海洋 监事 0 0 0
常金荣 监事 14,760 34,095 19,335 公积金转增股本
刘学敏 监事 0 0 0
余东华 副总经理 0 0 0
王向银 副总经理 0 0 0
王美臣 副总经理 0 0 0
赵维纯 副总经理 4,000 9,240 5,240 公积金转增股本
周亮 副总经理 0 0 0
吴越俊 副总经理 0 0 0
邢洪金 副总经理 14,760 34,095 19,335 公积金转增股本
张瑞先 副总经理 14,760 34,095 19,335 公积金转增股本
龚敏 董事会秘书 21,742 50,225 28,483 公积金转增股本
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、董事新聘和解聘情况： （1）2006年4月19日，公司在北京市人民政府宽沟招待所召开了三届六次董事会，审议通过了《关于董事调整的议案》，同意张子云先生辞去北汽福田汽车股份有限公司董事职务；提名王柏松先生为北汽福田汽车股份有限公司董事候选人。公司五位独立董事对上述事项发表了独立意见，认为此项议案的提出、审议程序符合法律和章程规定，并且认为王柏松先生具备担任董事的资格，能够胜任该职务，同意提名他为董事候选人。
听取了《关于职工董事调整的通报》，经职工代表大会审议、决议，同意刘良荣同志辞去北汽福田汽车股份有限公司职工代表董事职务；选举李洪俊同志担任福田公司职工代表董事。公司五位独立董事对公司职工董事调整事项发表了独立意见，认为此项议案的提出、审议程序符合法律和章程规定，并且认为李洪俊同志具备担任职工代表董事的资格，能够胜任该职务，同意提名他为职工代表董事候选人。 上述议案已于2006年5月22日2005年度股东年会审议、批准。
2、高管人员新聘和解聘情况： 2006年1月6日-1月13日，公司以通讯方式召开董事会，审议通过了《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任王美臣同志、周亮同志为公司副总经理。 公司独立董事对此发表了独立意见，认为该议案的提出、审议程序符合法律和本公司章程规定，认为王美臣同志、周亮同志具备担任副总经理的资格，能够胜任该职务，同意聘任他们担任副总经理。
五、管理层讨论与分析
2006年是国家“十一五”规划开局之年，企业自主创新浪潮方兴未艾。形成一批拥有自主知识产权和知名品牌、国际竞争力较强的优势企业是国家经济社会发展的重要目标，也是民族企业的历史责任。公司作为全国商用车龙头企业，十年如一日，不断增强、提高公司发展的使命感、责任感和紧迫感，本着 “技术创造价值，质量赢得市场”的经营方针，致力于“高质量·低成本·全球化”，走以内涵式增长为基础的业务扩张道路。
2006年，是福田公司第三次创业的第一年，也是第二次战略调整巩固与提高的一年，全体福田人在年度经营目标和管理目标的指导下，以“致力人文科技、驱动现代生活”为使命，以“技术创造价值，质量赢得市场”为经营方针，努力实现战略导向向运营导向的转变，经过半年的奋斗，外部在产业链整合，内部在业务运营、管理模式落地、知识集成与创新等方面取得了较大的成绩，基本实现了各业务的发展。
下半年，公司将继续坚持“求真、务实”作风，贯彻执行“业务管理学通用，作业管理学丰田”管理方针，提高产品附加值，不断提升福田品牌价值，“集成知识，链合创新”，同时着力于进一步增强企业的核心竞争力。
（一）报告期经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况
（1）公司主营业务的范围：
制造、销售汽车、模具、冲压件等
（2）公司的经营状况：
A.市场环境分析：
在经历了2005年重卡市场持续低迷之后，2006年上半年全国商用车产销较去年同期持稳步回调态势，但增速明显趋缓。截止2006年6月30日，全国商用车产销103.40万辆和102.36万辆，同比增长7.16％和7.71％。（数据来源《中国汽车工业产销快讯》2006年第7期）
从上半年汽车行业销售形势分析，1-6月，汽车累计销售353.52万辆，同比增长26.71%；增幅与去年9.35%相比有所回升。
B.公司生产经营情况：
在汽车全行业增长速度回升的大环境下，公司克服相关汽车政策法规、竞争环境等因素的影响，公司上半年各品牌产品销售情况较去年同期均有所改善：
截止报告期末，公司共销售汽车180954辆，较去年同期增长7.8％；其中中重卡累计销售15638辆，轻卡累计销售154706辆，微卡累计销售2496辆，风景轻客累计销售7593辆，欧V客车累计销售521辆。中重卡车中，重卡销量为10370辆，位居全国第四，市场占有率9.3%；轻型卡车产销量位居全国第一。
截止报告期末，公司在国内单一汽车企业销量排名中名列全国第三。
（数据来源《中国汽车工业产销快讯》2006年第7期）
公司1-6月份，实现主营业务收入979452.37万元，较去年同期上涨17.17%；业绩亏损4591.09万元。
(3)新产品投放、推广情况：
2006年3月17日，公司在北京举行了福田汽车欧系卡车“欧曼ETX”与“欧马可”同步上市发布会。欧曼ETX与欧马可是公司在重卡和轻卡市场同步推出的福田欧系顶级产品。至此，福田汽车形成了欧曼、欧马可和欧V“三欧并立”格局。其中：
A.欧曼ETX：依欧洲最新安全框架结构理念设计，符合欧洲EEC法规的高强度驾驶室，WEVB发动机制动技术，配备ABS+ASR，选装国际先进空气弹簧悬挂系统和少片簧悬架以及调节气囊减震座椅，安全性高，舒适度好。其洲际版采用康明斯发动机，独有PT燃油系统，实行低压供油，高压喷射，燃油雾化好、燃烧完全；其豪华版主配真正斯太尔技术的潍柴06款发动机，节油10-15％。
B.欧马可：大弧面前挡风玻璃优化设计，视野开阔；前组合式晶钻大灯较普通灯亮度提高3倍，增加夜间行使安全度。可折叠式排档把设计，无须打开车门正副驾驶即可互换位置，体现人性化设计。德国技术和意大利AVL等先进优化升级的中冷增压技术的新发动机，提前达到欧Ⅲ排放标准，通过严格风洞实验，有效降低风阻，油耗节省20％。
(4)出口情况：
据海关统计，1-6月份福田公司出口整车的数量为4003辆，其中轻型卡车出口3289辆，重型卡车300辆，轻型客车410辆，大型客车4辆。
(5)竞争力情况：
A.2006年1月8日，第二届（2005）中国上市公司董事会“金圆桌奖”颁奖典礼在上海隆重举行。福田汽车董事会入围十佳董事会并获得第二名(银奖)，名列五十强董事会第二，董事长安庆衡先生荣获最具魅力董事长提名。
此次评选活动是通过专项调查、网络投票、协会推荐等方式向上市公司协会、社会公众、普通投资者、基金经理以及财经媒体进行广泛调查，最终以董事会杂志社评价体系为核心，结合中国社会调查所（SSIC）、新浪网网上调查和上市公司协会推荐，评选出全部金圆桌奖项，并由董事会杂志社独家发布。此次评奖全面、客观、动态地反映了上市公司董事会的功能强弱，对上市公司董事会决策能力和绩效评价等功能进行全方位测评，具有相当的权威性和代表性。
B.2006年2月，北京市工业促进局颁布 “北京市技术创新先进企业”名单 ，本公司榜上有名。
C.2006年3月，北京市知识产权局颁布“北京市专利试点先进单位”名单，本公司荣列其中。
D.2005年11月份本公司中标接下216辆军车订单，2006年3月21日，本公司欧曼首批军车交付仪式在欧曼重汽厂隆重举行，向中国人民解放军总装备部车船军事代表局交付了首批军车。此批欧曼产品严格按照军方要求，以零缺陷标准，进行生产的，确保了每台车都是精品，从总体上培养了欧曼重汽厂的军品意识和质量意识。
E.2006年3月16日，在北京市知识产权局召开的“2005北京市专利试点企业先进单位及个人表彰大会”上，本公司被评为“北京市专利试点先进单位”并排在40家获奖单位的第三位。这一殊荣，是公司尊重知识，尊重人才，注重自主创新成果，努力打造创新型企业的具体体现。
F. 2006年3月18日，在2006北京市城市客车春季展示会上，本公司携四辆自主研发和创新的公交产品参展，其中，BJ6113C7M4D混合动力城市客车在展示会上被评为“混合动力推荐车型奖”。
G.2006年3月18日，由国家统计局、中国行业企业信息发布中心联合主办的“第十届全国商品销量信息发布会”在京召开。我公司轻型载货车荣列2005年全国同类商品销量第一名。至此，福田轻卡产品已连续八年稳居国内轻卡市场第一，并以其卓越的品质继续扮演中国轻卡市场领跑者角色。
H.2006年4月28日，作为中国最大的商用车制造商的福田汽车与潍柴动力、德国BOSCH公司及奥地利AVL公司缔结国际化战略联盟，联盟四方特别是福田与潍柴，作为产业链上互补企业，在没有任何资产纽带的条件下，承诺共同开发、共享成果。本公司通过“链合”，整合价值链上下游企业，将单个企业封闭式自主创新，发展成为不同企业或不同国家间的联合创新，这是我公司“集成知识，链合创新”的最好说明。
I.2006年5月28日，作为中国最大的商用车制造企业，本公司被中宣部确立为“ 落实科学发展观，建设创新型国家第三阶段‘三家创新型企业’典型”之一，也是唯一的一家汽车生产企业被列入宣传重点。
J.2006年6月16日，福田汽车以品牌价值139.68亿元居第三届《中国500最具价值品牌》排行榜榜单第42位，品牌价值及榜单排位比去年有所上升，并在汽车行业继续保持商用车第一。本次榜单是由全球领先的战略管理及信息咨询机构、世界三大品牌价值权威评估机构之一的“世界品牌实验室（Word Brand Lab）”及全球最具影响力的经济组织、被誉为经济联合国的“世界经济论坛WEF”共同组织评审、发布的，并在人民大会堂揭晓，这是“世界品牌实验室”第三次对中国品牌进行全面科学的评估。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上行业或产品的经营情况：
分行业：
单位：元
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行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（％）
汽车 9,451,253,996.59 8,836,806,673.59 614,447,323.00 6.50
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分产品：
单位：元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（％）
轻卡 6,229,770,128.81 5,839,985,262.59 389,784,866.22 6.26
中重卡 2,671,952,642.37 2,497,979,617.66 173,973,024.71 6.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为19620.88元。
主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华东 3,423,025,088.29 48.38
华北 1,955,320,257.68 -3.18
中南 1,166,394,342.16 -6.68
东北 1,272,645,012.19 7.22
华南 751,544,901.76 16.17
其他 1,225,594,127.12 29.14
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3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力没有发生重大变化。
公司利润构成与去年同期相比对比如下：
单位：元
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项目 2006年1—6月 2005年1-6月 增减变动比例％ 增减变动原因
一、主营业务收入 9,794,523,729.2 8,359,287,438.31 17.17 销量较上年同期增加导致主营业务收入
增加。
减：主营业务成本 9,107,425,015.64 7,777,042,029.07 17.11 销量较上年同期增加导致主营业务收入
增加。
二、主营业务利润 673,063,998.89 575,965,978.45 16.86 销量增加，毛利率提高导致主营业务利
润增加
加：其他业务利润 7,159,585.15 32,056,659.29 -77.67 2006年1-6月份材料销售利润较上年减少
。
减：营业费用 379,337,516.75 237,021,163.67 60.04 销量增加售后服务费同比增长，新产品
投放加强广告宣传费用
管理费用 289,601,580.53 272,154,839.64 6.41 2006年1-6月份公司的新产品技术开发费
较上年同期增加较大。
财务费用 24,569,751.97 28,603,510.29 -14.10 2006年1-6月份公司技改贴息冲减财务费
用840万元
三、营业利润 -13,285,265.21 70,243,124.14 -118.91
营业外收入 5,220,652.63 3,151,074.01 65.68 2006年1-6月份对供应商严格考核，增加
了罚款收入
减：营业外支出 9,118,193.63 10,497,982.66 -13.14 公司处置固定资产损失较去年同期减少
。
四、利润总额 -17,903,513.01 64,914,313.47 -127.58 期间费用增加，其他业务利润减少导致
利润总额减少
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公司主营业务或其结构、主营业务赢利能力与去年同期相比没有发生重大变化。
4、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动：
报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动
5、公司存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
2006年1-6月份公司来源于参股公司安徽安凯福田曙光车桥有限公司的投资收益为3462161.16元，对公司净利润的影响达到10%以上，该公司的业务经营范围是主要经营汽车车桥及配件的开发、制造、销售、机械设备制造、销售，主要产品为车桥等汽车配件，其2006年1-6月份的净利润为11540537.20元。
6、经营中的问题与困难：
Ⅰ、经营中出现的主要问题及困难：
（1）自2005年下半年汽车市场特别是重型卡车市场低靡之后，国内汽车行业逐步复苏，截至报告期末，随着投资和消费品市场需求的变化，汽车市场有所回升，但未形成强有力的增长态势，因此企业较难取得市场销售份额的增长；
（2）重型卡车销售渠道分层划分管理不够细致，网络覆盖面有待进一步加大，终端销售能力有待进一步加大；
（3）产品品种多，平台化工作需强化推进，以形成规模效应；
（4）产品质量仍需进一步改善，工艺有待改进和规范管理力度有待进一步增强。
（5）产品附加值偏低。
Ⅱ、对此，我们采取的对策如下：
（1）继续坚持“技术创造价值，质量赢得市场”的经营方针，以“高质量、低成本、全球化”的方式，全面推进“战略管理学通用，作业管理学丰田”；
继续调整生产经营理念，进一步完善企业文化与汽车行业发展的对接，将公司“规模转化为效益，走内涵式发展道路”的经营思想继续落到实处，优化产品结构，增加高附加值产品的比重，强化核心产品的竞争优势；
（2）进一步细化重型卡车销售渠道分层管理，同时加大网络覆盖面，加强终端销售能力；
（3）在全球市场研究的基础上（重点对目标市场关税、技术法规等），做好产品资源的管理及研究，并逐步实施商品改进计划，使公司产品在国际市场上具有竞争力；
（4）提高产品质量，强化工艺改进和规范管理。
（5）合理减少投入，提高产出的同时加快推出附加值高的、并具有市场规模的新产品。
（6）加强出口战略，继续坚持转化已签订的订单，巩固、提升已有的海外市场销量，夯实基础，构筑海外中长期发展平台。侧重渠道开发，把重点市场做深做透，其余市场重点做好网络建设，深入市场前端，积极推进产品改进、服务、促销，实现海外业务的突破。
（7）“集成知识，链合创新”，深化企业自主创新：针对供应链中关键环节和战略伙伴，发展以关键项目合作为主要形式的创新机制，在企业管理平台产生高效运作能力的以链合创新为核心的创新管理模式，进一步打造企业核心竞争力；
(二)报告期内投资情况：
1、募集资金的使用情况：
报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 单位：万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
欧曼冲压二单元 24,446.00 已完工 -72.74
欧曼车架生产线 19,800.00 已完工 -61.39
诸城轻卡技改 11,583.00 95.00% 795.25
研究院办公楼项目 14,440.00 40.00% 项目未完工收益无法计算
模具加工能力补充完善 4,070.00 95.00% 90.79
合计 74,339.00 —— ——
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（三）公司2005年报中披露2006年销售额160亿元，截止本报告期末公司销售额已完成2006年度经营计划的61.22％。
（四）公司未对2005年年报中披露的2006年度经营计划进行修改。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露。 报告期内，公司根据中国证监会《关于印发<上市公司章程指引>（2006年修订）的通知》（证监公司字【2006】38号）以及上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程的有关问题的通知》的要求，及时修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，并切实加以执行。 报告期内，公司组织董事、监事以及高级管理人员认真学习新《公司法》、《证券法》，严格按照法律法规的要求，完善公司治理结构，进一步规范公司行为，保护公司及广大投资者的合法权益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
1、2005年度利润分配
经北京京都会计师事务所审计，公司2005年实现净利润为-296,775,625.03元，期末未分配利润为-44242436.93元。
本次利润分配预案为2005年度不进行利润分配。
该议案已经过公司2005年度股东年会（2006年5月22日召开）批准通过。
2、2005年度资本公积金转增股本：
2005年末福田汽车资本公积金为757340365.61元，福田汽车股权分置改革的内容为“非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东进行对价安排，以公司现有流通股本15600万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增5.4股的股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价，公司总股本将增加至54093.90万股”，据此实施股权分置改革方案后，资本公积转增股本金额为84240000元，剩余资本公积金为673100365.61元。
根据福田汽车股权分置改革方案的内容及承诺，公积金转增股本方案具体为：以公司实施股权分置改革后的总股本54093.9万股为基数,每10股转增5股，资本公积转增股本金额为270469500元。本次转增方案实施后,尚余资本公积金402630865.61元结转下一年度。本次转增方案实施后,公司总股本为81140.85万股。
该议案已经过公司2005年度股东年会（2006年5月22日召开）批准通过。并于2006年6月30日实施完毕。
具体内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上海证券报》和《中国证券报》上相关公告。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)重大资产交易事项
本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
公司2006年关联交易已经三届六次董事会、2005年度股东年会审议通过。
本公司已于2006年4月21日在《中国证券报》及《上海证券报》详细刊登了“2006-013”号《三届六次董事会决议暨召开2005年年度股东大会通知的公告》、“2006-016”号《关于2006年关联交易的公告》；
本公司已于2006年5月22日在《中国证券报》及《上海证券报》详细刊登了“2006-021”号股东年会决议公告。
公司董事会、监事会认为公司关联交易符合公正、公允、公平的原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事对公司关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关联交易决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。
1、与日常经营相关的关联交易
(1)公司与关联方的采购交易总金额为160938.12万元，占同类交易总金额16.80%；公司与关联方的销售交易总金额为30337.64万元，占同类交易总金额3.10%；
报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 19620.88 元。
(2)报告期内关联交易执行情况： 单位：万元
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关联方名称 关联交 关联交易 关联交易定价原 关联交易价格 关联交易金额 占同类 关联交易结
易类型 内容 则 交易金 算方式
额的比
例％
沈阳四达汽车销售有 销售商 汽车（重 双方协议价 19.62 23,107.74 按公司销售
限公司 品 卡） 政策
小计 销售商 双方协议价 23,107.74 2.36 按公司销售
品 政策
辽宁新民农业机械有 销售商 汽车（轻 双方协议价 5.95 3,620.46 按公司销售
限公司 品 卡） 政策
小计 销售商 双方协议价 3,620.46 0.37 按公司销售
品 政策
北京福田环保动力股 购买商 发动机（ 双方协议价 1.63 5,766.94 按公司采购
份有限公司 品 轻卡） 政策
北京福田环保动力股 购买商 汽车（轻 双方协议价 5.06 70,306.75 按公司采购
份有限公司 品 客、轻卡 政策
）
北京福田环保动力股 购买商 配件 双方协议价 1,088.90 按公司采购
份有限公司 品 政策
小计 购买商 双方协议价 77,162.59 8.06 按公司采购
品 政策
诸城市义和车桥有限 购买商 前桥（轻 双方协议价 0.17 18,843.43 按公司采购
公司 品 卡） 政策
诸城市义和车桥有限 购买商 配件 双方协议价 465.39 按公司采购
公司 品 政策
小计 购买商 双方协议价 19,308.82 2.02 按公司采购
品 政策
安徽安凯福田曙光车 购买商 后桥（轻 双方协议价 1.20 24,542.85 按公司采购
桥有限公司 品 卡） 政策
安徽安凯福田曙光车 购买商 配件 双方协议价 0.47 按公司采购
桥有限公司 品 政策
小计 购买商 双方协议价 24,543.32 2.56 按公司采购
品 政策
珀金斯动力(天津)有 购买商 发动机（ 双方协议价 2.38 6,722.02 按公司采购
限公司 品 轻卡、重 政策
卡）
珀金斯动力(天津)有 购买商 配件 双方协议价 44.04 按公司采购
限公司 品 政策
小计 购买商 双方协议价 6,766.06 0.71 按公司采购
品 政策
湖北福田专用汽车有 购买商 车架（轻 双方协议价 0.59 5,968.17 按公司采购
限公司 品 卡、重卡 政策
）
湖北福田专用汽车有 购买商 配件 双方协议价 47.31 按公司采购
限公司 品 政策
小计 购买商 双方协议价 6,015.48 0.63 按公司采购
品 政策
安徽全柴动力股份有 购买商 发动机（ 双方协议价 0.41 19,424.76 按公司采购
限公司 品 轻卡） 政策
小计 购买商 双方协议价 19,424.76 2.03 按公司采购
品 政策
辽宁曙光汽车集团股 购买商 车桥（轻 双方协议价 0.18 6,106.53 按公司采购
份有限公司 品 卡） 政策
小计 购买商 双方协议价 6,106.53 0.64 按公司采购
品 政策
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由于公司组建时，全部股东均是公司供应商和销售商，另外由于公司生产组织流程特点主要是组装，所以本公司参控股供应商及关联交易较多。
公司与上述关联方进行的关联交易均以“公平、公正、公允”的市场价为原则，均属正常的采购和销售。以上交易所涉及的交易价格均比照市场同类产品的价格进行定价，关联股东没有因其身份而不当得利，不存在损害非关联股东利益之情形；上述关联交易对非关联股东是公平合理的。
其中，公司与北京福田环保动力股份有限公司的关联交易系由委托生产关系产生（公司已于2006年4月21日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了披露）。
(3)公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况。
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内无重大资产收购、出售的关联交易发生。
3、关联债权债务往来
单位：元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
北京汽车摩托车联合制造公司 - - 41,448.62 82,144.65
北京汽车工业控股有限责任公司 - - 114,145.20 112,900.38
常柴股份有限公司 - - 7,989,250.20 3,028,403.06
诸城义和车桥有限公司 - - 225,913,165.53 21,930,616.01
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - - 287,156,810.18 8,709,690.29
北京福田环保动动力股份有限公司 11,439,299.02 4,525,196.41 902,802,226.74 72,402,665.83
珀金斯动力（天津）有限公司 - - 79,162,751.52 18,270,036.07
湖北福田专用汽车有限公司 14,737,089.00 4,191,011.57 70,380,998.03 3,439,860.85
新兴福田建筑工程有限公司 - - 7,512,388.71 681,970.63
北京福田物流有限公司 12,323,139.20 7,091,300.27 9,115,260.50 2,450,608.34
北京众力福田车桥有限公司 - 62,608.00 - -
北京奔驰－戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司 22,956.43 22,956.43 - -
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 - - 71,446,399.20 6,736,608.94
辽宁省新民市农业机械有限公司 - - 42,359,374.30 38,805.45
沈阳四达汽车销售有限公司 17,824,683.00 17,824,683.00 231,077,367.00 -
安徽全柴动力股份有限公司 - - 227,269,643.95 23,782,871.51
北京市汽车传动轴厂 - - 9,854,486.93 4,978,294.22
北京市汽车制动泵厂 - - 844,616.76 627,437.70
合计 56,347,166.65 33,717,755.68 2,173,040,333.36 167,272,913.93
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 22956.43元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 22956.43元人民币。 关联债权债务形成原因：正常生产经营中发生的采购、销售、运输交易形成的往来
关联债权债务清偿情况：
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关联方 2006年上半年向关联 资金收回计划 2006年上半年关联方向 资金偿还计划 形成原因
方提供资金余额 上市公司提供资金余额
北京汽车摩托车联合制造公司 - 82,144.65 根据公司采购政策 正常生产
北京汽车工业控股有限责任公 - 112,900.38 规定，超过质量保 经营中发
司 证金部分即付款 生的采购
常柴股份有限公司 - 3,028,403.06 、销售、
诸城义和车桥有限公司 - 21,930,616.01 运输交易
安徽安凯福田曙光车桥有限公 - 8,709,690.29 形成的往
司 来
北京福田环保动动力股份有限 4,525,196.41 2006年10月前收 72,402,665.83
公司 回
珀金斯动力（天津）有限公司 - 18,270,036.07
湖北福田专用汽车有限公司 4,191,011.57 2006年12月前收 3,439,860.85
回
新兴福田建筑工程有限公司 - 681,970.63 建筑尾款，按合同
支付
北京福田物流有限公司 7,091,300.27 2006年12月前收 2,450,608.34 物流运费，按合同
回 支付
北京众力福田车桥有限公司 62,608.00 2006年9月前收回 -
北京奔驰－戴姆勒克莱斯勒汽 22,956.43 2006年11月前收 -
车有限公司 回
辽宁曙光汽车集团股份有限公 - 6,736,608.94 根据公司采购政策
司 规定，超过质量保
辽宁省新民市农业机械有限公 - 38,805.45 证金部分即付款
司
沈阳四达汽车销售有限公司 17,824,683.00 2006年12月前收 -
回
安徽全柴动力股份有限公司 - 23,782,871.51 根据公司采购政策
北京市汽车传动轴厂 - 4,978,294.22 规定，超过质量保
北京市汽车制动泵厂 - 627,437.70 证金部分即付款
合计 33,717,755.68 167,272,913.93
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与关联债权债务有关的承诺：无 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
北京汽车摩托车 （1）自改革方案实施之日起，北汽摩所持有的 2006年5月22日，在公司会议室召开的2005年度股东年会审议通
联合制造公司 福田汽车非流通股股份至少在36个月内不上市交 过了《关于2005年度公积金转增股本的预案》，以公司实施股权
易或者转让。 （2）如果本次股权分置改革方案 分置改革后的总股本54093.9万股为基数,每10股转增5股，资本
获得相关股东会议表决通过，北汽摩承诺在福田 公积转增股本金额为270469500元。并于2006年6月30日实施完毕
汽车2005年度股东年会上提出以下议案并投赞成 。 具体内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上
票：福田汽车以本次股权分置改革后的总股本为 海证券报》和《中国证券报》上相关公告。
基数实施资本公积金转增，转增比例将不低于每
10股转增5股。
北京汽车工业控 为保护公司流通股股东的利益，在福田汽车股权 2006年5月31日本公司股权分置改革方案实施。本公司实际控制
股有限责任公司 分置改革方案实施完成后的两个月内，北汽控股 人北京汽车工业控股有限责任公司根据《北汽福田汽车股份有限
将投入不少于人民币7,000万元的资金，通过上 公司股权分置改革说明书》中关于增持股份的承诺，于2006年6
海证券交易所以适当的时机、适当的价格增持公 月1日至7月31日两个月内在二级市场增持本公司股票，累计增持
司流通股股份。北汽控股增持股份占上市公司总 本公司股票数额为27188236股，占本公司总股本的3.35％。增持
股本的比例每增加5%公司将予以公告，并自该事 完成后，北汽控股公司共计持有G福田291646129股，占本公司总
实发生之日起至做出公告后两日内不再买入公司 股本的35.94％。北汽控股公司在《北汽福田汽车股份有限公司
股票。北汽控股承诺在增持期间以及在该增持计 股权分置改革说明书》中承诺的增持行为已全部履行完毕。 具
划完成后的六个月内不出售增持的股份，并履行 体内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上海证券
相关的信息披露义务。 报》和《中国证券报》上相关公告。
常柴股份有限公 常柴所持有的本公司股份39,517,425股，承诺20 正在履行当中
司 07年5月31日后可上市交易；6,607,575股，承诺
2008年5月31日后可上市交易。
华宝信托投资有 华宝信托持有本公司股份25,344,357股，未承诺 公司非流通股股东华宝信托投资有限责任公司在公司2006年第一
限责任公司 具体可上市流通时间。 次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议召开日前以书面形
式对本股权改革方案提出明确反对意见并明确要求取得转增的股
份，需其支付的对价将由公司控股股东北汽摩代为支付。北汽摩
代为支付的股份在华宝信托投资有限责任公司办理其持有的非流
通股股份上市流通时，应先征得北汽摩的书面同意，并由福田汽
车向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况发生。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况发生。
(十三)其它重大事项
1、股改事项：
2006年3月29日，公司披露关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告，3月30日复牌。 股权分置改革方案为：非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本156,000,000股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股每10股获得5.4股的转增股份。该事项已于2006年4月26日经公司股东大会审议、批准，并于5月31日实施完毕。 具体内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上海证券报》和《中国证券报》上相关公告。 2、国际合作事项：
（1）与戴姆勒-克莱斯勒股份公司合作事项： 本公司与戴-克国际商用车合作项目正在进展中，如有最新进展情况，本公司将在第一时间予以公告。 （2）与康明斯合作事项： 本公司与北京福田环保动力股份有限公司、康明斯有限公司、康明斯（中国）投资有限公司成立合资公司生产轻型柴油发动机项目正在顺利进展当中，但仍需国家有关部门批准，在按法定程序通过后才能实施。 本公司将严格遵循信息披露的规定，及时、客观、公正地披露以上两个国际合作事项进展情况。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
聘任王美臣、周亮为公司副总经理 《中国证券报》C01，《上 2006年1月14日 http://www.sse.com.cn
海证券报》C3
公司业绩预告修正公告 《中国证券报》C01，《上 2006年1月19日 http://www.sse.com.cn
海证券报》C9
停牌公告 《中国证券报》C01，《上 2006年3月1日 http://www.sse.com.cn
海证券报》C22
《北汽福田汽车股份有限公司董事会决议公告》 《中国证券报》C10，《上 2006年3月6日 http://www.sse.com.cn
（关于股改事宜），《北汽福田汽车股份有限公 海证券报》C10
司第一次临时股东大会暨相关股东会议的通知》
《北汽福田汽车股份有限公司与康明斯有限公司 《中国证券报》C01，《上 2006年3月7日 http://www.sse.com.cn
、康明斯（中国）投资有限公司签订<成立合资 海证券报》C24
公司北京福田康明斯发动机有限公司（BFCEC）
的可行性研究报告>的公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于延期披露股权 《中国证券报》C15，《上 2006年3月15日 http://www.sse.com.cn
分置改革方案沟通协商情况和结果的公告》 海证券报》C23
《北汽福田汽车股份有限公司关于延期召开2006 《中国证券报》C13，《上 2006年3月23日 http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东 海证券报》C14
会议及变更股权登记日的公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于股权分置改革 《中国证券报》C20，《上 2006年3月29日 http://www.sse.com.cn
方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告》 海证券报》C2
，《<关于以资本公积金向流通股股东转增股本
的议案>的董事会决议公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于召开2006年第 《中国证券报》C02，《上 2006年4月13日 http://www.sse.com.cn
一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议 海证券报》C21
的第一次提示性公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于召开2006年第 《中国证券报》B17，《上 2006年4月18日 http://www.sse.com.cn
一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议 海证券报》C55
的第二次提示性公告》
《北汽福田汽车股份有限公司三届六次董事会决 《中国证券报》C25，《上 2006年4月21日 http://www.sse.com.cn
议暨召开2005年年度股东大会通知的公告》，《 海证券报》C41
北汽福田汽车股份有限公司第三届监事会第四次
会议决议公告》，《北汽福田汽车股份有限公司
关于与北京福田环保动力股份有限公司共同投资
设立北京福田康明斯发动机有限公司关联交易的
公告》，《北汽福田汽车股份有限公司2006年关
联交易公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于股权分置改革 《中国证券报》C01，《上 2006年4月20日 http://www.sse.com.cn
方案获得北京市国资委批复的公告》 海证券报》C5
《北汽福田汽车股份有限公司2006年第一次临时 《中国证券报》C10，《上 2006年4月28日 http://www.sse.com.cn
股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决结果 海证券报》C10
公告》
《北汽福田汽车股份有限公司关于股权分置改革 《中国证券报》C03，《上 2006年5月15日 http://www.sse.com.cn
进展情况的公告》 海证券报》B30
《关于召开2005年度股东年会的二次通知》 《中国证券报》C12，《上 2006年5月16日 http://www.sse.com.cn
海证券报》B17
《北汽福田汽车股份有限公司2005年度股东年会 《中国证券报》C07，《上 2006年5月24日 http://www.sse.com.cn
决议公告》 海证券报》C07
《北汽福田汽车股份有限公司股权分置改革方案 《中国证券报》B16，《上 2006年5月26日 http://www.sse.com.cn
实施公告》 海证券报》B21
《北汽福田汽车股份有限公司公积金转增股本实 《中国证券报》C004，《上 2006年6月22日 http://www.sse.com.cn
施公告》 海证券报》B32
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七、财务报告(未经审计)
资 产 负 债 表
编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元
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资产 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 207,146,600.95 183,698,808.41 248,601,684.39 228,029,458.97
短期投资 - - - -
应收票据 8,831,821.29 8,731,821.29 177,000,000.00 177,000,000.00
应收股利 - 900,000.00 - 600,000.00
应收利息 - - - -
应收帐款 566,937,081.57 566,911,893.50 260,950,028.84 262,981,346.24
其他应收款 62,360,391.35 61,343,593.16 46,958,088.10 46,527,104.87
预付帐款 342,489,041.32 341,308,804.04 217,828,708.86 215,666,118.52
应收补贴款 2,514,683.91 2,514,683.91 5,525,921.85 5,525,921.85
存货 1,655,260,820.41 1,635,554,796.13 1,554,263,676.89 1,530,313,697.39
待摊费用 13,990,679.70 13,908,973.70 4,879,332.89 3,465,687.29
一年内到期的长期债权投 - - -
资
其他流动资产 - - -
流动资产合计 2,859,531,120.50 2,814,873,374.14 2,516,007,441.82 2,470,109,335.13
长期投资:
长期股权投资 197,215,090.48 201,259,064.60 197,964,397.28 202,271,900.63
长期债权投资
长期投资合计 197,215,090.48 201,259,064.60 197,964,397.28 202,271,900.63
固定资产:
固定资产原价 3,046,832,012.29 3,042,021,379.99 2,828,062,056.80 2,822,823,825.17
减:累计折旧 566,323,236.37 565,457,538.87 494,645,299.84 493,506,706.47
固定资产净值 2,480,508,775.92 2,476,563,841.12 2,333,416,756.96 2,329,317,118.70
减：固定资产减值准备 138,816.89 138,816.89 138,816.89 138,816.89
固定资产净额 2,480,369,959.03 2,476,425,024.23 2,333,277,940.07 2,329,178,301.81
工程物资 - -
在建工程 85,876,275.42 85,808,538.42 175,410,400.26 175,410,400.26
固定资产清理 - -
固定资产合计 2,566,246,234.45 2,562,233,562.65 2,508,688,340.33 2,504,588,702.07
无形资产及其他资产:
无形资产 71,537,638.52 71,437,638.32 69,991,274.53 69,871,274.35
长期待摊费用 147,310,693.46 147,286,402.08 136,809,713.36 136,758,921.96
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 218,848,331.98 218,724,040.40 206,800,987.89 206,630,196.31
递延税项:
递延税项借项 -
资产总计 5,841,840,777.41 5,797,090,041.79 5,429,461,167.32 5,383,600,134.14
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资 产 负 债 表 (续)
编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元
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负债和股东权益 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 810,000,000.00 810,000,000.00 897,000,000.00 897,000,000.00
应付票据 84,800,000.00 50,000,000.00 40,400,000.00 -
应付帐款 2,149,242,973.01 2,145,282,158.60 1,582,580,809.26 1,581,497,607.94
预收帐款 485,009,618.46 485,201,065.33 485,476,590.94 483,624,733.51
应付工资 21,357.89 21,357.89 25,257.89 25,257.89
应付福利费 23,477,708.14 23,324,841.93 19,809,138.62 19,749,897.58
应付股利 6,007,700.00 5,955,700.00 13,115,750.00 13,063,750.00
应交税金 -23,755,905.74 -24,260,425.45 -34,353,899.70 -34,785,150.43
其他应交款 948,418.89 945,694.59 63,943.85 63,691.07
其他应付款 293,038,506.00 289,563,605.13 293,783,191.94 293,996,423.56
预提费用 21,935,581.09 21,935,581.09 5,023,082.79 5,023,082.79
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,890,725,957.74 3,847,969,579.11 3,342,923,865.59 3,299,259,293.91
长期负债:
长期借款 513,693,809.45 513,693,809.45 594,031,202.43 594,031,202.43
应付债券 - -
长期应付款 - - -
专项应付款 35,656,450.00 35,656,450.00 37,313,900.00 37,313,900.00
其他长期负债 -
长期负债合计 549,350,259.45 549,350,259.45 631,345,102.43 631,345,102.43
递延税款
递延税款贷项
负债合计 4,440,076,217.19 4,397,319,838.56 3,974,268,968.02 3,930,604,396.34
少数股东权益 3,029,316.08 3,205,002.23
股东权益:
股本 811,408,500.00 811,408,500.00 456,699,000.00 456,699,000.00
资本公积 395,289,801.42 395,289,801.42 757,340,365.61 757,340,365.61
盈余公积 282,190,268.39 281,518,835.52 282,190,268.39 281,518,835.52
其中:法定公益金 94,054,435.17 93,839,611.83 94,054,435.17 93,839,611.83
未分配利润 -90,153,325.67 -88,446,933.71 -44,242,436.93 -42,562,463.33
未确认的投资损失 -
外币报表折算差额
股东权益合计 1,398,735,244.14 1,399,770,203.23 1,451,987,197.07 1,452,995,737.80
负债和股东权益总计 5,841,840,777.41 5,797,090,041.79 5,429,461,167.32 5,383,600,134.14
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公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社
利润表及利润分配表
编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元
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项目 2006年1—6月 2005年1-6月
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 9,794,523,729.20 9,767,552,147.79 8,359,287,438.31 8,332,867,889.99
减：主营业务成本 9,107,425,015.64 9,082,749,109.74 7,777,042,029.07 7,752,458,121.09
主营业务税金及附加 14,034,714.67 14,012,270.03 6,279,430.79 6,265,878.12
二、主营业务利润 673,063,998.89 670,790,768.02 575,965,978.45 574,143,890.78
加：其他业务利润 7,159,585.15 7,061,280.08 32,056,659.29 32,056,659.29
减：营业费用 379,337,516.75 377,765,104.11 237,021,163.67 235,753,536.26
管理费用 289,601,580.53 288,675,567.74 272,154,839.64 271,211,687.33
财务费用 24,569,751.97 24,713,645.44 28,603,510.29 29,091,882.03
三、营业利润 -13,285,265.21 -13,302,269.19 70,243,124.14 70,143,444.45
加：投资收益 -720,706.80 -712,836.03 2,018,097.98 2,050,608.83
补贴收入 - -
营业外收入 5,220,652.63 5,217,117.63 3,151,074.01 3,147,617.01
减：营业外支出 9,118,193.63 9,105,929.04 10,497,982.66 10,478,238.82
四、利润总额 -17,903,513.01 -17,903,916.63 64,914,313.47 64,863,431.47
减：所得税 27,983,061.88 27,980,553.75 26,834,946.57 26,805,738.47
少数股东损益 24,313.85 21,673.90
五、净利润 -45,910,888.74 -45,884,470.38 38,057,693.00 38,057,693.00
加:年初未分配利润 -44,242,436.93 -42,562,463.33 298,256,146.74 299,835,057.11
其他转入
六、可供分配的利润 -90,153,325.67 -88,446,933.71 336,313,839.74 337,892,750.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -90,153,325.67 -88,446,933.71 336,313,839.74 337,892,750.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -90,153,325.67 -88,446,933.71 336,313,839.74 337,892,750.11
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公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元
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项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,801,106,620.25 7,703,029,936.37
收到的税费返还 17,610,557.62 17,610,557.62
收到的其他与经营活动有关的现金 96,505,905.05 96,675,867.55
现金流入小计 7,915,223,082.92 7,817,316,361.54
购买商品、接受劳务支付的现金 6,754,966,018.18 6,659,225,207.40
支付给职工以及为职工支付的现金 290,622,750.71 289,559,632.71
支付的各项税费 173,576,554.22 173,416,708.63
支付的其他与经营活动有关的现金 601,737,956.29 600,587,969.40
现金流出小计 7,820,903,279.40 7,722,789,518.14
经营活动产生的现金流量净额 94,319,803.52 94,526,843.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 7,348,062.95 7,294,962.95
收到的其他与投资活动有关的现金 8,373,621.08 8,142,910.16
现金流入小计 15,721,684.03 15,437,873.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 121,806,705.99 121,715,502.07
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 121,806,705.99 121,715,502.07
投资活动产生的现金流量净额 -106,085,021.96 -106,277,628.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 740,000,000.00 736,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,550,289.00 3,550,289.00
现金流入小计 743,550,289.00 740,500,289.00
偿还债务所支付的现金 730,308,468.88 730,308,468.88
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,488,699.14 40,328,699.14
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 770,797,168.02 770,637,168.02
筹资活动产生的现金流量净额 -27,246,879.02 -30,136,879.02
四、汇率变动对现金的影响额 -2,442,985.98 -2,442,985.98
五、现金及现金等价物净增加额 -41,455,083.44 -44,330,650.56
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现金流量表
2006年1-6月
编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -45,910,888.74 -45,884,470.38
加：少数股东收益 24,313.85
加：计提的资产减值准备 -3,373,858.24 -3,400,548.35
固定资产折旧 91,889,500.89 91,784,124.22
无形资产摊销 6,917,043.67 6,897,043.69
长期待摊费用摊销 6,564,372.85 6,537,872.83
待摊费用的减少（减：增加） -9,111,346.81 -10,443,286.41
预提费用的增加（减：减少） 16,912,498.30 16,912,498.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,618,213.97 4,618,213.97
固定资产报废损失 24,171.82 24,171.82
财务费用 32,279,643.36 8,142,910.16
投资损失（减：收益） 720,706.80 712,836.03
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -99,107,417.22 -103,351,372.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -277,597,607.81 -276,110,950.33
经营性应付项目的增加（减：减少） 369,470,456.83 398,087,800.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 94,319,803.52 94,526,843.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 207,146,600.95 183,698,808.41
减：现金的期初余额 248,601,684.39 228,029,458.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,455,083.44 -44,330,650.56
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公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社
资产减值准备明细表
2005年1-6月份
编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
本年转出数 本年转回数
一、坏账准备合计 5,453,121.23 2,727,336.02 - - 8,180,457.25
其中：应收账款 3,168,814.43 2,634,009.67 5,802,824.10
其他应收款 2,284,306.80 93,326.35 2,377,633.15
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 19,038,711.94 - 6,349,895.64 - 12,688,816.30
其中：库存商品 9,102,974.49 4,515,861.64 4,587,112.85
在产品 9,935,737.45 1,834,034.00 8,101,703.45
四、长期投资减值准备合计 6,784,854.84 4,211,467.96 10,996,322.80
其中：长期股权投资 6,784,854.84 4,211,467.96 10,996,322.80
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 138,816.89 - - - 138,816.89
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 138,816.89 - 138,816.89
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 -
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公司负责人：安庆衡 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 48.12 47.10 0.830 1.430
营业利润 -0.95 -0.93 -0.022 -0.028
净利润 -3.28 -3.21 -0.057 -0.098
扣除非经常性损益后的净利润 -3.70 -3.62 -0.064 -0.110
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会计报表附注
一、公司基本情况
北汽福田汽车股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅京政办函（1996）65号文件批准，由北京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份有限公司等100家法人单位共同发起，于1996年8月28日设立的股份有限公司，注册资本为 14,412万元。
经北京市证监会京证监发（1998）13号文批复，并经中国证监会证监发字（1998）102号和证监发字（1998）103号文批准，本公司于1998年5月11日向社会公众公开发行人民币普通股5000万股，并于1998年6月2日在上海证券交易所上市交易。
本公司于1999年以股本19,412万股为基数，向全体股东按每10股送2股转增1股的比例送转。经中国证监会证监公司字（2000）90号批准，本公司于2000年向全体股东配售2811万普通股，配股价为10元/股。经中国证监会证监发行字[2003]14号文批准，2003年3月本公司以2001年末总股本28,046.60万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，由于本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股股东共计108家全额放弃本次配股认购权，实际配售2,400万股，配股价为9.35元/股。
本公司于2003年以股本30,446.60万股为基数，向全体股东按每10股送4股转增1股的比例送转，注册资本变更为45,669.90万元。
2005年末福田汽车资本公积金为757340365.61元，福田汽车股权分置改革的内容为“非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东进行对价安排，以公司现有流通股本15600万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增5.4股的股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价，公司总股本将增加至54093.90万股”，据此实施股权分置改革方案后，资本公积转增股本金额为84240000元，剩余资本公积金为673100365.61元。
根据福田汽车股权分置改革方案的内容及承诺，公积金转增股本方案具体为：以公司实施股权分置改革后的总股本54093.9万股为基数,每10股转增5股，资本公积转增股本金额为270469500元。本次转增方案实施后,尚余资本公积金402630865.61元结转下一年度。本次转增方案实施后,公司总股本为81140.85万股。
该议案已经过公司2005年度股东年会（2006年5月22日召开）批准通过。并于2006年6月30日实施完毕。
本公司经营范围：制造、销售汽车(不含小轿车)、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务。
本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、中重型载货汽车、轻型客车等。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、 短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、 应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 10%
3至4年 20%
4年以上 40%
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（2） 坏账确认标准：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3） 应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、 存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在途物资、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。存货除原材料外取得时按实际成本计价。原材料按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本；事业部的库存商品及营销公司除“配件”外的库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；营销公司配件的发出、领用按售价核算法核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、 长期投资核算方法
（1） 长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2） 长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3） 股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销计入损益。
（4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、 固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 年 2.40-9.60 %
机器设备 8-15 年 6.40-12.00 %
运输设备 10 年 9.60 %
其他设备 8-10 年 9.60-12.00 %
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、 在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、 借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、 无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、 长期待摊费用摊销方法
本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、 应付债券的核算方法
（1） 应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2） 债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
（3） 应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法
可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理。
18、 收入确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
19、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、 合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司报告期内未发生会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正事项。
四、税项
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税种 计税依据 税率 备注
增值税 应税收入 13%、17% 注
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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说明：单缸四轮汽车产品销售收入执行13%的税率，其他产品销售收入执行17%的税率，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日，本公司控股子公司概况如下：
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公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并
青州福田汽车贸易有限责 销售农业机械及配件、工程机械及配件、 250万元 150万元 60% 是
任公司 机电产品、化工产品(不含危险品)、建筑
材料、汽车(不含小轿车)。
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六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 262,755.09 684,805.75
银行存款 173,079,615.21 220,933,070.17
其他货币资金 33,804,230.65 26,983,808.47
207,146,600.95 248,601,684.39
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2、应收票据
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种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 8,831,821.29
商业承兑汇票 177,000,000.00
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3、应收账款
(1)合并数
A、账龄分析及坏账准备
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 570,854,279.60 99.67% 5,708,542.80 259,354,030.51 98.20% 2,593,540.29
一至二年 1,885,626.07 0.33% 94,281.30 2,517,933.76 0.95% 125,896.14
二至三年 - - - - - -
三至四年 - - - 2,246,890.00 0.85% 449,378.00
四年以上 - - - - - -
572,739,905.67 100% 5,802,824.10 264,118,843.27 100% 3,168,814.43
说明：应收账款较起初增加116.85%，主要为公司为拓展欧曼及奥铃等产品的销售适当的扩大了部分重点经销商的信用额度
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B、坏账准备
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2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
3,168,814.43 2,634,009.67 5,802,824.10
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C、截至2006年6月30日，本公司无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款：
D、截至2006年6月30日，欠款金额前五名的情况如下：
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单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
深圳市兆丰瑞投资发展有限公司 30,633,687.22 一年以内 销售货款
沈阳四达汽车销售服务有限公司 17,824,683.00 一年以内 销售货款
长春华北汽车销售有限公司 17,122,025.29 一年以内 销售货款
乌克兰UkrainianCompany 16,279,272.84 一年以内 销售货款
哈尔滨市天博行汽车销售服务有限公司 12,872,280.12 一年以内 销售货款
占应收账款总额比例 16.54%
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(2)母公司
A、账龄分析及坏账准备
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 570,828,837.10 99.67% 5,708,288.37 261,405,866.27 98.21% 2,614,058.65
一至二年 1,885,626.07 0.33% 94,281.30 2,517,922.76 0.95% 125,896.14
二至三年 - - - - - -
三至四年 - - - 2,246,890.00 0.84% 449,378.00
四年以上 - - - - - -
572,714,463.17 100% 5,802,569.67 266,170,679.03 100% 3,189,332.79
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B、坏账准备
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2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
3,189,332.79 2,613,236.88 5,802,569.67
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C、截至2006年6月30日，本公司无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款同本附注六、4（1）合并数C。
4、其他应收款
(1)合并数
A、账龄分析及坏账准备
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
一年以内 57,695,439.95 89.12% 576,954.40 39,484,547.31 80.19% 394,845.47
一至二年 2,797,856.53 4.32% 139,892.83 5,293,984.31 10.75% 264,699.23
二至三年 35,724.50 0.06% 3,572.45 453,895.45 0.92% 45,389.56
三至四年 131,939.69 0.20% 26,387.94 123,072.92 0.25% 24,614.58
四年以上 4,077,063.83 6.30% 1,630,825.53 3,886,894.91 7.89% 1,554,757.96
64,738,024.50 100% 2,377,633.15 49,242,394.90 100% 2,284,306.80
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B、坏账准备
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2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
2,284,306.80 93,326.35 2,377,633.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，本公司无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
D、截至2006年6月30日，欠款金额前五名的情况如下：
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单位名称 金额 欠款时间 欠款性质
北京福田物流有限公司 3,493,315.25 一年以上 代垫款
怀柔区农机局 1,922,634.14 四年以上 代垫款
科尼起重机设备（上海）有限公司 1,680,000.00 一年以内 代垫款
北京厚德房地产 1,325,095.47 一至两年 代垫款
鸡西市鸡冠区振兴汽车服务 750,000.00 一年以内 代垫款
占其他应收款总额比例 9.85%
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(2)母公司
A、账龄分析及坏账准备
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 56,668,371.07 88.95% 566,683.71 39,049,210.71 80.01% 390,492.11
一至二年 2,797,856.53 4.39% 139,892.83 5,293,984.31 10.85% 264,699.22
二至三年 35,724.50 0.06% 3,572.45 453,895.45 0.93% 45,389.56
三至四年 131,939.69 0.21% 26,387.94 123,072.92 0.25% 24,614.58
四年以上 4,077,063.83 6.40% 1,630,825.53 3,886,894.91 7.96% 1,554,757.96
63,710,955.62 100.00% 2,367,362.46 48,807,058.30 100% 2,279,953.43
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B、坏账准备
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2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
2,279,953.43 87,409.03 2,367,362.46
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C、截至2006年6月30日，本公司无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5、预付账款
(1)账龄分析及百分比
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 288,665,002.89 84.28% 155,771,207.56 71.51%
一至二年 52,656,941.73 15.37% 58,656,501.30 26.93%
二至三年 1,092,000.00 0.32% 2,942,000.00 1.35%
三年以上 75,096.70 0.02% 459,000.00 0.21%
342,489,041.32 100% 217,828,708.86 100%
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(2) 截至2006年6月30日，本公司应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款：
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单位名称 欠款金额 预付时间 款项性质
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6、存货
(1)存货分项目列示
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项目 2006.6.30 2005.12.31
原材料 191,090,030.54 231,710,773.52
库存商品 1,300,852,259.19 1,207,827,880.73
在产品 169,647,790.56 124,347,726.00
低值易耗品 3,647,936.82 5,346,044.66
委托加工物资 2,711,619.60 4,069,963.92
1,573,302,388.83
存货跌价准备 17,148,985.64 19,038,711.94
1,655,260,820.41 1,554,263,676.89
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(2)存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
库存商品 9,102,974.49 55,692.30 9,047,282.19
在产品 9,935,737.45 1,834,034.00 8,101,703.45
19,038,711.94 1,889,726.30 17,148,985.64
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7、待摊费用
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项目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.6.30
待抵扣进项税 2,995,578.84 147,159,067.22 136,692,475.67 13,462,170.39
保险费 35,978.21 321,074.91 187,512.52 169,540.60
租赁费 1,270,890.84 8,704.00 920,626.13 358,968.71
其他 576,885.00 576,885.00 -
4,879,332.89 147,488,846.13 138,377,499.32 13,990,679.70
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8、长期股权投资
(1)合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
其他股权投资 204,749,252.12 3,462,161.16 - 208,211,413.28
其中:对联营企业投资 24,736,002.62 3,462,161.16 - 28,198,163.78
对其他企业投资 180,013,249.50 - - 180,013,249.50
长期投资减值准备 6,784,854.84 (4,211,467.96) - (10,996,322.80)
197,964,397.28 (74,930.80) - 197,215,090.48
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A、其他股权投资
a、截至2006年6月30日投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00 18,000,000.00 权益法
北京福田建材有限责任公司 20年 19.97 23,188,616.00 成本法
北京福田环保动力股份有限公司 长期 16.32(注) 64,630,000.00 成本法
南海市福迪汽车有限公司 长期 2.50 450,000.00 成本法
安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88 60,126,450.00 成本法
北京众力福田车桥有限公司 20年 5.00 9,800,000.00 成本法
河北宣化工程机械股份有限公司 长期 3.80 17,820,588.10 成本法
中国光大银行 长期 0.04 3,997,595.40 成本法
198,113,249.50
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注：1、包括本公司控股子公司青州福田汽车贸易有限责任公司对北京福田环保动力股份有限公司投资500,000.00元，持股0.13%。
b、权益变动情况
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被投资单位名称 本期增减投资 本期增减权益 累计增减权益
本期权益 本期分回利润
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 3,462,161.16 10,198,163.78
北京福田建材有限责任公司 - - - -
北京福田环保动力股份有限公司 - - - -
南海市福迪汽车有限公司 - - - -
安徽全柴动力股份有限公司 - - - -
北京众力福田车桥有限公司 - - - -
河北宣化工程机械股份有限公司 - - - -
中国光大银行 - - - -
- 3,462,161.16 10,198,163.78
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说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益3,462,161.16元。
c、投资变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增减权益 2006.6.30
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 24,736,002.62 3,462,161.16 28,198,163.78
北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 23,188,616.00
北京福田环保动力股份有限公司 64,630,000.00 64,630,000.00
南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 450,000.00
安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 60,126,450.00
北京众力福田车桥有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
河北宣化工程机械股份有限公司 17,820,588.10 17,820,588.10
中国光大银行 3,997,595.40 3,997,595.40
204,749,252.12 3,462,161.16 208,211,413.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期转出 2006.6.30
转出 转回
北京福田建材有限责任公司 6,784,854.84 4,211,467.96 10,996,322.80
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(2)母公司
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项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
其他股权投资 209,056,755.47 3,498,631.93 300,000.00 212,255,387.40
其中：对子公司投资 4,807,503.35 36,470.77 300,000.00 4,543,974.12
对联营企业投资 24,736,002.62 3,462,161.16 28,198,163.78
对其他企业投资 179,513,249.50 179,513,249.50
长期投资减值准备 (6,784,854.84) (4,211,467.96) (10,996,322.80）
202,271,900.63 （712.836.03） 300,000.00 201,259,064.60
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A、其他股权投资
a、截至2006年6月30日投资明细
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被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法
青州福田汽车贸易有限责任公司 10年 60.00 1,500,000.00 权益法
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 30.00 18,000,000.00 权益法
北京福田建材有限责任公司 20年 19.97 23,188,616.00 成本法
北京福田环保动力股份有限公司 长期 16.19 64,130,000.00 成本法
南海市福迪汽车有限公司 长期 2.50 450,000.00 成本法
安徽全柴动力股份有限公司 长期 6.88 60,126,450.00 成本法
北京众力福田车桥有限公司 20年 5.00 9,800,000.00 成本法
河北宣化工程机械股份有限公司 长期 3.80 17,820,588.10 成本法
中国光大银行 长期 0.04 3,997,595.40 成本法
199,113,249.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、权益变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期增减投资 本期增减权益 累计增减权益
本期权益 本期分回利润
青州福田汽车贸易有限责任公司 - 36,470.77 300,000.00 3,043,974.12
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 3,462,161.16 - 10,198,163.78
北京福田建材有限责任公司 - - - -
北京福田环保动力股份有限公司 - - - -
南海市福迪汽车有限公司 - - - -
安徽全柴动力股份有限公司 - - - -
北京众力福田车桥有限公司 - - - -
河北宣化工程机械股份有限公司 - - - -
中国光大银行 - - - -
- 3,498,631.93 300,000.00 13,242,137.90
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c、投资变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增减权益 2006.6.30
青州福田汽车贸易有限责任公司 4,807,503.35 -263,529.23 4,543,974.12
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 24,736,002.62 3,462,161.16 28,198,163.78
北京福田建材有限责任公司 23,188,616.00 23,188,616.00
北京福田环保动力股份有限公司 64,130,000.00 64,130,000.00
南海市福迪汽车有限公司 450,000.00 450,000.00
安徽全柴动力股份有限公司 60,126,450.00 60,126,450.00
北京众力福田车桥有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
河北宣化工程机械股份有限公司 17,820,588.10 17,820,588.10
中国光大银行 3,997,595.40 3,997,595.40
209,056,755.47 3,198,631.93 212,255,387.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期转出 2006.6.30
转出 转回
北京福田建材有限责任公司 6,784,854.84 4,211,467.96 10,996,322.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 1,516,711,800.21 84,028,674.73 10,879,068.78 1,589,861,406.16
机器设备 1,050,836,017.08 139,963,523.63 7,980,164.72 1,182,819,375.99
运输设备 85,686,817.89 14,157,260.15 25,565,983.69 74,278,094.35
其他设备 174,827,421.62 34,831,705.23 9,785,991.06 199,873,135.79
2,828,062,056.80 272,981,163.74 54,211,208.25 3,046,832,012.29
说明：(1)本期增加数中包括在建工程转入固定资产162,155,321.37元。
(2)累计折旧
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 144,020,866.95 28,298,919.65 5,599,855.02 166,719,931.58
机器设备 278,392,601.85 42,268,192.63 8,393,430.43 312,267,364.05
运输设备 21,982,235.30 4,783,810.30 3,949,954.83 22,816,090.77
其他设备 50,249,595.74 16,538,578.31 2,268,324.08 64,519,849.97
494,645,299.84 91,889,500.89 20,211,564.36 566,323,236.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期转出 2006.6.30
机器设备 138,816.89 - - 138,816.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
(1)截至2006年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数（万元） 资金来源 预计完工时间
营销整车销售系统 1744 自筹 2006年7月
模具加工能力补充完善 4070 自筹 2006年8月
货箱生产能力改造 1989 自筹 2006年10月
欧曼车架生产线 19800 自筹 已转固
欧曼冲压二单元项目 24446 自筹 已转固
欧曼整车库 1200 自筹 2006年10月
信息网络工程 889 自筹 2007年7月
研究院办公楼 14440 自筹 2006年7月
诸城轻卡技改 11583 自筹 2006年10月
80,161
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欧曼车架生产线 模具加工能力补充完善 诸城轻卡技改 欧曼冲压二单元
2006.01.01 35,743,883.89 5,073,073.29 29,103,444.02 76,554,994.10
其中：利息资本化
减：在建工程减值准备
在建工程净值 35,743,883.89 5,073,073.29 29,103,444.02 76,554,994.10
加：本期增加 11,756,371.68 464,640.00 21,534,181.89 2,926,697.00
其中：利息资本化 - - - -
减：本期转入固定资产 44,253,839.37 4,629,093.29 33,161,849.61 79,481,691.10
其中：利息资本化 - - - -
减：本期其他减少 3,246,416.20 - - -
其中：利息资本化 - - - -
2006.6.30 - 908,620.00 17,475,776.30 -
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 - - - -
在建工程净值 - 908,620.00 17,475,776.30 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
研究院办公楼 欧曼整车库 营销整车销售系统 货箱生产能力改造
2006.01.01 5,438,840.80 3,180,801.00 10,094,587.78 5,884,040.00
其中：利息资本化
减：在建工程减值准备
在建工程净值 5,438,840.80 3,180,801.00 10,094,587.78 5,884,040.00
加：本期增加 25,318,212.35 2,881,106.00 4,794,076.22 1,818,561.00
其中：利息资本化 - - - -
减：本期转入固定资产 7,350.00 - - 457,880.00
其中：利息资本化 - - - -
减：本期其他减少 - - - -
其中：利息资本化 - - - -
2006.6.30 30,749,703.15 6,061,907.00 14,888,664.00 7,244,721.00
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 - - - -
在建工程净值 30,749,703.15 6,061,907.00 14,888,664.00 7,244,721.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
信息网络工程 其他 合计
2006.01.01 - 4,336,735.38 175,410,400.26
其中：利息资本化 -
减：在建工程减值准备
在建工程净值 - 4,336,735.38 175,410,400.26
加：本期增加 1,100,000.00 3,273,766.59 75,867,612.73
其中：利息资本化 - - -
减：本期转入固定资产 - 163,618.00 162,155,321.37
其中：利息资本化 - - -
减：本期其他减少 - - 3,246,416.20
其中：利息资本化 - - -
2006.6.30 1,100,000.00 7,446,883.97 85,876,275.42
其中：利息资本化 - - -
减：在建工程减值准备 - - -
在建工程净值 1,100,000.00 6,870,383.97 85,876,275.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：在建工程期末数较期初数减少51.04 %，主要是由于“欧曼冲压二单元”及“欧曼车架生产线”项目完工转固123,735,530.47元所致。
11、无形资产
(1)截至2006年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 购买 40,376,005.37 10-15年 5-48.75年
商誉 投资入股 400,000.00 10年 2.5年
软件 购买 65,786,258.38 5年 1-5年
商标 注册 627,076.00 5年 53个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权 商誉 软件 商标 合计
2006.01.01 33,550,766.71 120,000.18 35,703,882.91 616,624.73 69,991,274.53
减：无形资产减值准备 - - - - -
无形资产净值 33,550,766.71 120,000.18 35,703,882.91 616,624.73 69,991,274.53
本期增加额 - - 8,463,407.66 - 8,463,407.66
本期摊销额 409,122.66 19,999.98 6,425,213.41 62,707.62 6,917,043.67
本期转出额 - - - - -
累计摊销额 7,132,541.32 299,999.80 28,044,181.22 73,158.89 35,549,881.23
2006.6.30 33,141,644.05 100,000.20 37,742,077.16 553,917.11 71,537,638.52
减：无形资产减值准备 - - - - -
无形资产净值 33,141,644.05 100,000.20 37,742,077.16 553,917.11 71,537,638.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 2006.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2006.6.30
模具 216,991,992.46 136,438,153.96 23,263,420.00 12,701,571.88 - 147,000,002.08
租赁费 714,680.00 371,559.40 60,868.02 - 310,691.38
217,706,672.46 136,809,713.36 23,263,420.00 12,762,439.90 - 147,310,693.46
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13、短期借款
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借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 810,000,000.00 640,000,000.00
保证借款 - 80,000,000.00
质押借款 - 177,000,000.00
810,000,000.00 897,000,000.00
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14、应付票据
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种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 84,800,000.00 40,400,000.00
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说明：截至2006年6月30日,本公司无已到期票据。
15、应付账款
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2006.6.30 2005.12.31
2,149,242,973.01 1,582,580,809.26
说明：应付账款期末数较期初数增加35.81%，主要是由于生产物资采购数量增大。
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(1)截至2006年6月30日，欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项:
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单位名称 金额 账龄 款项性质
北京汽车摩托车联合制造公司 82,144.65 一年以内 应付货款
常柴股份有限公司 3,028,403.06 一年以内 应付货款
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(2)期末无账龄超过三年的大额应付账款。
16、预收账款
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2006.6.30 2005.12.31
485,053,561.38 485,476,590.94
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(1) 截至2006年6月30日，无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末无账龄超过一年的大额预收账款。
17、应付工资
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2006.6.30 2005.12.31
21,357.89 25,257.89
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18、应付股利
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股东名称 2006.6.30 2005.12.31
法人股 6,307,700.00 13,115,750.00
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19、应交税金
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税项 2006.6.30 2005.12.31
增值税 -28,698,678.75 -27,137,746.62
营业税 92,543.58 610,306.99
城市维护建设税 1,637,724.32 86,299.67
企业所得税 686,508.79 -16,614,627.83
个人所得税 1,134,888.29 7,936,371.65
房产税 740,746.49 541,391.58
土地使用税 650,361.54 224,104.86
车船使用税 - -
-23,755,905.74 -34,353,899.70
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20、其他应交款
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项目 计缴标准 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 应缴流转税之3%-5% 948,418.89 63,943.85
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21、其他应付款
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2006.6.30 2005.12.31
291,202,695.20 293,783,191.94
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(1)截至2006年6月30日，本公司无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2) 截至2006年6月30日，大额其他应付款列示如下：
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单位名称 金额 款项性质
北京市财政局 70,000,000.00 拨入贴息资金（注1）
齐齐哈尔二机床（集团）有限责任公司 15,180,000.00 应付设备款
北京市怀柔区工业公司 13,200,000.00 应付土地使用权转让款（注2）
山东潍坊精典建筑工程有限公司 5,181,502.80 应付装修款
江苏盐城市同和机械有限公司 1,994,068.62 应付设备款
注1：根据北京市财政局京财经一指(2003)540号《关于下达大中客技改项目贴息资金的函》，本公司于2003年7月收到贴息资金7000
万元，专项用于大中客技术改造、大马力发动机技术改造和二期技术中心建设项目贷款预贴息。注2：根据本公司与北京市怀柔区工
业公司2003年9月30日签订的土地使用权转让合同，该公司将其拥有的原怀柔冲压件厂土地以分期收款的形式转让给本公司，总价款1
410万元，自2004年起每年支付30万元。截至2005年6月30日，应付土地转让款1320万元。
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(3)期末账龄超过三年的款项如下：
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单位名称 金额 款项性质
元创开发股份有限公司 862,776.56 项目保证金
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22、专项应付款
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项目 2006.6.30 2005.12.31 款项来源
工业发展资金 10,000,000.00 10,000,000.00 北京市工业促进局
专项课题经费 60,000.00 1,710,000.00 北京市科学技术委员会
专利实施经费 54,550.00 62,000.00 北京市知识产权局
国家重点新产品计划补助经费 200,000.00 200,000.00 北京高科技创业服务中心
基础设施项目补助资金 25,341,900.00 25,341,900.00 北京市昌平区财政局
35,656,450.00 37,313,900.00
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23、预提费用
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项目 2006.6.30 2005.12.31
水电费 1,712,947.49 1,642,128.96
利息 464,500.00 -
经销商返利 18,000,000.00
劳务费 1,758,133.60 3,380,953.83
21,935,581.09 5,023,082.79
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24、一年内到期的长期负债
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项目 2006.6.30 2005.12.31
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
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25、长期借款
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借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 320,000,000.00
抵押借款 -
保证借款 510,000,000.00 270,000,000.00
西班牙政府贷款 3,693,809.45 4,031,202.43
513,693,809.45 594,031,202.43
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说明：（1）西班牙政府贷款外币余额为461,980.27美元。
(2)保证借款由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保。
26、股本
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股份类别 2006.01.01 本期增减 2006.6.30
配股及增发 转增及送股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 300.699,000.00 - 150,349,500.00 - 150,349,500.00 451,048,500.00
其中：国有法人持有股份 223,974,000.00 - 111,987,000.00 - - 335.961.000.00
境内法人持有股份 76,725,000.00 - 38,362,500.00 - - 115,087,500.00
其他 - - - - - -
2、募集法人股份 - - - - - -
3、内部职工股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
未上市流通股份合计 300,699,000.00 - 150,349,500.00 - 150,349,500.00 451,048,500.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 156,000,000.00 - 204,360,000.00 - 204,360,000.00 360,360,000.00
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
已上市流通股份合计 156,000,000.00 - 204,360,000.00 - 204,360,000.00 360,360,000.00
股份总数 456,699,000.00 - 354,709,500.00 - 354,709,500.00 811,408,500.00
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说明：持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下：
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股东名称 持股比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司 32.00%
常柴股份有限公司 5.41%
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27、资本公积
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项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 645,675,547.70 363,109,500.00 282,566,047.70
接受捐赠非现金资产准备 19,318,112.62 19,318,112.62
股权投资准备 295,488.78 295,488.78
其他资本公积说明(2)(3) 92,051,216.51 1,058,935.81 93,110,152.32
757,340,365.61 1,058,935.81 363,109,500.00 395,289,801.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：股本溢价减少363,109,500.00元，为资本公积转增股本。
其他资本公积本期增加主要包括：
本公司收到北京市怀柔区财政局企业发展资金850,298.00元。
本公司下属长沙汽车厂对三年以上无法支付的款项208,646.81元转入资本公积。
28、盈余公积
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项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 97,368,446.29 - - 97,368,446.29
法定公益金 94,054,435.17 - - 94,054,435.17
任意盈余公积 90,767,386.93 - - 90,767,386.93
282,190,268.39 - - 282,190,268.39
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29、未分配利润
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2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
-44,242,436.93 -45,910,888.74 -90,153,325.67
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说明：(1)本期增加为本期净利润。
30、主营业务收入及成本
(1)合并数
A、按业务性质
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
汽车 9,451,253,996.59 8,836,806,673.59 8,007,294,288.52 7,481,026,373.41
其中—轻卡 6,229,770,128.81 5,839,985,262.59 5,258,413,518.86 4,940,640,353.14
—中重卡 2,671,952,642.37 2,497,979,617.66 2,247,945,152.80 2,057,359,838.07
—轻客 422,220,395.65 382,815,789.44 428,200,201.51 403,781,952.24
—大中客 127,310,829.76 116,026,003.90 72,735,415.35 79,244,229.96
产业装备 15,169,386.11 15,090,046.16 - -
配件 338,173,536.18 276,486,941.80 334,232,533.84 283,005,416.18
工模具 -18,258,461.57 -26,269,896.75 955,088.52 649,879.51
冲压件 8,185,271.89 5,311,250.84 16,805,527.43 12,360,359.97
9,794,523,729.20 9,107,425,015.64 8,359,287,438.31 7,777,042,029.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
华东 3,423,025,088.29 3,196,303,288.75 2,306,907,837.34 2,126,099,637.00
华北 1,955,320,257.68 1,765,714,343.58 2,019,526,397.69 1,863,145,998.29
中南 1,166,394,342.16 1,094,773,143.23 1,249,895,290.35 1,180,519,042.14
东北 1,272,645,012.19 1,204,139,855.89 1,186,982,639.88 1,113,182,879.81
华南 751,544,901.76 712,631,197.99 646,945,003.27 604,872,469.97
其他 1,225,594,127.12 1,133,863,186.20 949,030,269.78 889,222,001.86
9,794,523,729.20 9,107,425,015.64 8,359,287,438.31 7,777,042,029.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、本公司销售前五名客户销售金额及比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售金额 比例（%）
673,458,742.21 6.88%
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(2)母公司
A、按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
汽车 9,440,235,433.87 8,827,855,505.80 7,981,525,157.62 7,456,902,755.73
其中—轻卡 6,218,896,865.24 5,831,189,787.10 5,234,734,613.05 4,918,697,987.11
—中重卡 2,671,807,343.22 2,497,823,925.36 2,247,532,417.75 2,056,982,696.30
—轻客 422,220,395.65 382,815,789.44 426,522,711.47 401,977,842.36
—大中客 127,310,829.76 116,026,003.90 72,735,415.35 79,244,229.96
配件 337,389,903.60 275,852,249.85 333,582,116.42 282,545,125.88
工模具 -18,258,461.57 -26,269,896.75 955,088.54 411,492.18
冲压件 8,185,271.89 5,311,250.84 16,805,527.43 12,360,359.97
9,767,552,147.79 9,082,749,109.74 8,332,867,889.99 7,752,458,121.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
华东 3,396,053,506.88 3,171,627,382.85 2,280,488,289.02 2,101,515,729.02
华北 1,955,320,257.68 1,765,714,343.58 2,019,526,397.69 1,863,145,998.29
中南 1,166,394,342.16 1,094,773,143.23 1,249,895,290.35 1,180,519,042.14
东北 1,272,645,012.19 1,204,139,855.89 1,186,982,639.88 1,113,182,879.81
华南 751,544,901.76 712,631,197.99 646,945,003.27 604,872,469.97
其他 1,225,594,127.12 1,133,863,186.20 949,030,269.78 889,222,001.86
9,767,552,147.79 9,082,749,109.74 8,332,867,889.99 7,752,458,121.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 5% 223,261.42 195,152.94
城建税 5%、7% 8,701,192.50 3,942,678.69
教育费附加 3%、5% 5,100,260.74 2,141,599.16
14,034,714.67 6,279,430.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 275,376,986.93 263,926,325.99 11,450,660.94 600,959,209.95 571,292,792.24 29,666,417.71
房租 47,332.16 348.88 46,983.28 319,705.31 19,929.31 299,776.00
固定资产出租 220,215.28 482,219.38- -262,004.10 573,594.88 144,134.15 429,460.73
包装物出租 - - 123,504.70 - 123,504.70
技术开发服务 270,637.13 57,373.97 213,263.16 1,283,397.23 883,947.81 399,449.42
图纸销售 745,300.42 563,185.59 182,114.83 127,823.29 339,573.14 -211,749.85
其他 10,813,938.59 15,285,371.55 -4,471,432.96 6,833,044.62 5,483,244.04 1,349,800.58
287,474,410.51 280,314,825.36 7,159,585.15 614,109,477.79 582,052,818.50 32,056,659.29
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说明：其他业务利润本期比上年同期减少了77.67%，主要因为材料销售利润减少。
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 29,098,323.36 28,449,373.81
减：利息收入 8,373,621.08 2,387,279.85
汇兑损失 2,442,985.98 85,768.22
减：汇兑收益 - -
手续费 1,402,063.71 2,455,648.11
24,569,751.97 28,603,510.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据北京市财政局京财经一指（2005）1858号《关于下达市工业促进局2005年第二批工业发展资金项目预算的函》，本公司于2005年12月收到北京市工业促进局转拨入的工业贴息项目资金840万元，专项用于北京欧曼重型汽车厂车架生产线技术改造项目贷款贴息。截至2006年6月30日，该项目已完工，上述款项冲减财务费用。
34、投资收益
(1)合并数
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 3,490,761.16 2,018,097.98
其中：权益法核算 3,462,161.16 2,008,097.98
成本法核算 28,600.00 10,000.00
减：长期投资减值准备 4,211,467.96 -
-720,706.80 2,018,097.98
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(2)母公司
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 3,498,631.93 2,050,608.83
其中：权益法核算 3,498,631.93 2,040,608.83
成本法核算 - 10,000.00
减：长期投资减值准备 4,211,467.96 -
-712,836.03 2,050,608.83
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35、营业外收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 2,201,635.81 1,043,966.28
处理固定资产净收益 1,667,159.27 914,560.88
赔偿金收入 750,579.88 315,363.87
固定资产盘盈 - 514,415.00
其他 601,277.67 362,767.98
5,220,652.63 3,151,074.01
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36、营业外支出
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 6,327,844.7 9,108,968.06
事故损失 396,762.2 311,184.50
罚款 1,121,591.22 49,193.74
捐赠 1,069,589.72 893,622.13
固定资产报废 24,171.82 83,965.41
其他 178,233.97 51,048.82
9,118,193.63 10,497,982.66
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37、收到的其他与经营活动有关的现金96,505,905.05元，其中：
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项目 2006年1-6月
保证金及押金 26,266,692.39
赔偿及罚款收入 1,472,394.65
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38、支付的其他与经营活动有关的现金601,737,956.29元，其中：
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项目 2006年1-6月
技术开发费 80,412,938.78
广告费 74,717,612.21
差旅费 23,037,346.26
业务招待费 19,901,129.39
水电费 16,570,774.78
服务费 15,173,422.31
会议费 14,724,630.08
运费 10,968,390.29
出口车费用 7,796,561.49
通讯费 6,269,270.34
办公费 6,020,299.54
修理费 5,345,316.63
咨询费 3,647,050.84
39、收到的其他与投资活动有关的现金8,373,621.08元,其中：项目2005年1-6月广东省佛山市
南海区财政局拨款1,042,701.00企业发展基金9,679,968.00项目2005年1-6月广东省佛山市南
海区财政局拨款1,042,701.00企业发展基金9,679,968.00
项目 2006年1-6月
利息收入 8,373,621.08
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40、收到的其他与筹资活动有关的现金3,550,289.00元,其中：
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项目 2006年1-6月
北京市财政局科技经费 1,200,000.00
怀柔企业发展基金 2,350,289.00
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七、关联方关系及其交易
1、关联方
(1)存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
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关联方名称 与本公司关系
北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东
北京汽车工业控股有限责任公司 本公司第一大股东为其全资子公司
青州福田汽车贸易有限责任公司 控股子公司
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B、关联方概况
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关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务
北京汽车摩托车联合制造公司 北京市 国有 刘毅男 制造销售轻型汽车、摩托车及辅配件、农用运输车
纺织机械、家禽屠宰加工机；零售小轿车；经营本
企业所产产品及相关技术的出口业务；经营本企业
生产所需原辅材料、设备及技术的进口业务；承办
本企业中外合资经营、合作生产及“三来一补”业
务，从事经贸部批准的其他商品的进出口业务；对
自由房屋进行物业管理。（未取得专营许可的项目
除外）。
北京汽车工业控股有限责任公 北京市 国有 安庆衡 授权内的国有资产经营管理、投资及投资管理；制
司 造、销售汽车（含轻型越野车、轻、微型客货汽车
、多功能车、专用车、轿车）；农用机械、农用运
输车、摩托车、内燃机及汽车配件的制造、销售；
汽车、汽车零部件进出口贸易；技术开发、技术服
务、技术咨询、信息咨询（不含中介服务）；设备
安装；房地产开发、销售。
青州福田汽车贸易有限责任公 山东省青州市 有限责任公 赵维纯 农业机械及配件、工程机械及配件、机电产品、化
司 司 工产品(不含危险品)、建筑材料购销，汽车销售(不
含小轿车)。
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C、关联方注册资本及其变化 单位：人民币万元
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关联方名称 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
北京汽车摩托车联合制造公司 46,900.90 46,900.90
北京汽车工业控股有限责任公司 123,147.50 123,147.50
青州福田汽车贸易有限责任公司 250.00 250.00
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D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
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关联方名称 2006.6.30 2005.12.31
股份 比例(%) 股份 比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司 25,966.54 32.00 17,574.15 38.48
北京汽车工业控股有限责任公司 18,599.93 2.29 319.50 0.70
青州福田汽车贸易有限责任公司 150.00 60.00 150.00 60.00
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(2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系
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关联方名称 与本公司关系
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 本公司持股30%，本公司高管任其董事
常柴股份有限公司 本公司股东，其董事兼任本公司董事
北京福田建材有限责任公司 本公司持股19.97%，公司高管任期董事
北京福田环保动力股份有限公司 本公司持股16.19%，公司高管任期董事
安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股6.88%，本公司高管任其董事
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 本公司股东、其董事长兼任公司董事
山东莱动内燃机有限公司 本公司股东、其董事长兼任公司董事
新兴福田建筑工程有限公司 本公司高管兼任其董事
辽宁新民农业机械有限公司 其企业负责人为本公司监事的关联自然人
诸城义和车桥股份有限公司 本公司股东、其董事长为公司监事
珀金斯动力（天津）有限公司 本公司高管兼任其董事
湖北福田专用汽车有限公司 本公司董事兼任其董事
北京福田物流有限公司 本公司高管兼任其董事
北京众力福田车桥有限公司 本公司高管兼任其董事
安徽全柴动力股份有限公司 本公司高管兼任其董事
沈阳四达汽车销售服务有限公司 本公司监事兼任其董事
北京奔驰—戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司 本公司实际控制人的子公司
北京市汽车传动轴厂 本公司实际控制人的子公司
北京市汽车制动泵厂 本公司实际控制人的子公司
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2、关联交易
(1)与存在控制关系关联方的关联交易
A、采购
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
北京汽车摩托车联合制造公司 35,426.17 273,993.94
北京汽车工业控股有限责任公司 97,560.00 96,516.24
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B、销售
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
北京汽车摩托车联合制造公司 - -
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C、担保
a、截至2006年6月30日，北京汽车工业控股有限责任公司为本公司提供长期借款510,000,000.00元提供担保。
(2)与不存在控制关系关联方的关联交易
A、采购
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 245,433,171.09 122,237,750.50
常柴股份有限公司 6,828,418.98 9,069,565.55
北京福田环保动力股份有限公司 771,625,834.82 848,738,437.44
安徽全柴动力股份有限公司 194,247,558.93 210,115,194.90
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 61,065,298.46 71,546,830.46
诸城义和车桥股份有限公司 193,088,175.67 200,526,030.82
珀金斯动力（天津）有限公司 67,660,471.38 98,526,030.82
湖北福田专用汽车有限公司 60,154,699.17 57,704,348.40
北京市汽车制动泵厂 721,894.67 -
北京市汽车传动轴厂 8,422,638.40 -
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B、销售
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关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
北京福田环保动力股份有限公司 12,239,275.29 6,285,161.26
辽宁新民机械有限公司 36,204,593.42 64,695,489.51
湖北福田专用汽车有限公司 13,302,951.79 118,800,591.51
沈阳四达汽车销售服务有限公司 231,077,367.00 124,546,297.44
北京奔驰-戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司 19,620.88 -
北京福田物流有限公司 10,532,597.61 -
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C、建筑工程服务
2006年1-6月，新兴福田建筑工程有限公司为本公司提供建筑工程服务计25,871,693.84元。
D 、运输服务
2006年1-6月，北京福田物流有限公司为本公司提供运输服务8,518,935.05 元。
3、关联交易未结算金额
(1)与存在控制关系关联方的关联往来
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关联方名称 账户性质 2006.6.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司 应付账款 82,144.65 0.01 429,541.05 0.03
北京汽车工业控股有限责任公司 应付账款 112,900.38 0.01 - -
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(2)与不存在控制关系关联方的关联往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户性质 2006.6.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 应付账款 8,709,690.29 0.41 1,967,025.67 0.12
常柴股份有限公司 应付账款 3,028,403.06 0.14 4,327,339.42 0.27
北京福田环保动力股份有限公司 应收账款 4,525,196.41 0.79 24,261,598.68 9.19
北京福田环保动力股份有限公司 预付账款 - - 507,365.72 0.23
北京福田环保动力股份有限公司 应付账款 71,788,069.74 3.34 27,998,250.83 1.77
北京福田环保动力股份有限公司 预收账款 614,596.09 0.13 415,000.00 0.09
安徽全柴动力股份有限公司 应付账款 23,782,871.51 1.11 24,174,291.11 1.53
安徽全柴动力股份有限公司 预收账款 - - 72,400.00 0.01
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 应付账款 6,736,608.94 0.31 8,744,361.23 0.55
新兴福田建筑工程有限公司 预付账款 - - 23,858,265.00 10.95
新兴福田建筑工程有限公司 应付账款 329,001.67 0.02 391,310.00 0.02
新兴福田建筑工程有限公司 其他应付款 352,968.96 0.12 1,466,083.07 0.50
辽宁新民农业机械有限公司 预收账款 38,805.45 0.01 1,085,001.75 0.22
诸城义和车桥股份有限公司 应付账款 21,930,616.01 1.02 16,126,056.01 1.02
珀金斯动力（天津）有限公司 预付账款 - - 2,224,278.77 1.02
珀金斯动力（天津）有限公司 应付账款 18,270,036.07 0.85 30,921,006.83 1.95
湖北福田专用汽车有限公司 预付账款 - - 1,144,710.00 0.53
湖北福田专用汽车有限公司 应付账款 3,265,639.61 0.15 13,861,973.61 0.88
湖北福田专用汽车有限公司 预收账款 174,221.24 0.04 7,844,882.00 1.62
湖北福田专用汽车有限公司 应收账款 4,191,011.57 0.73 - -
沈阳四达汽车销售服务有限公司 预收账款 - - 1,106,724.00 0.23
沈阳四达汽车销售服务有限公司 应收账款 17,824,683.00 3.11 - -
北京众力福田车桥有限公司 应收账款 62,608.00 0.01 62,608.00 0.02
北京福田物流有限公司 其他应收款 3,493,315.25 5.40 8,575,031.97 17.41
北京福田物流有限公司 应付账款 603,454.94 0.03 200,844.71 0.01
北京福田物流有限公司 预收账款 - - 57,500.00 0.01
北京福田物流有限公司 其他应付款 1,847,153.40 0.63 - -
北京福田物流有限公司 预付账款 3,597,985.02 1.05 - -
北京市汽车制动泵厂 应付账款 627,437.70 0.03 - -
北京市汽车传动轴厂 应付账款 4,978,294.22 0.23 - -
北京奔驰-戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司 应收账款 22,956.93 0.004 57,137.36 0.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
本公司于2005年12月收到商业承兑汇票177,000,000.00元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 出票日 到期日 金额
河北福田重机股份有限公司 2005年12月19日 2006年6月19日 32,000,000.00
河北福田重机股份有限公司 2005年12月19日 2006年4月19日 8,000,000.00
河北福田重机股份有限公司 2005年12月19日 2006年5月19日 25,000,000.00
河北福田重机股份有限公司 2005年12月19日 2006年4月19日 12,000,000.00
枣阳福田专用汽车有限公司 2005年12月22日 2006年5月22日 16,000,000.00
枣阳福田专用汽车有限公司 2005年12月22日 2006年6月22日 30,000,000.00
枣阳福田专用汽车有限公司 2005年12月22日 2006年4月22日 26,000,000.00
北京福田环保动力股份有限公司 2005年12月22日 2006年4月20日 28,000,000.00
177,000,000.00
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根据本公司与中国民生银行股份有限公司深圳南山支行签订的（2005）年（深南山贴）字（046）号商业承兑汇票贴现协议和与中国民生银行股份有限公司北京西坝河支行签订的（2005）年（京西坝贴）字（1430）号商业承兑汇票贴现协议，本公司分别于2005年12月20日和2005年12月23日贴现附有追索权的商业承兑汇票77,000,000.00元和100，000,000.00元，支付贴现利息共计2,651,405.55元。本公司将其视为以应收债权作质押获得短期流动资金借款进行会计处理。
上述商业承兑汇票，于2006年6月30日已到期，未发生出票人到期未偿还事项。相应短期借款已冲减。
截至2006年6月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
九、承诺事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后归还银行借款情况
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贷款银行 借款金额 借款期限
光大银行西单支行 50,000,000.00 2005年9月2日至2006年7月18日
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资产负债表日后借款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款银行 借款金额 借款期限
深圳发展银行东直门支行 50,000,000.00 2006年7月17日至2007年7月16日
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十一、其他重要事项
1、本公司股东诸城市义和车桥有限公司以持有的本公司股权1657.5万股作抵押，取得潍坊市交通银行贷款2800万元，抵押借款期限自2006年6月19日至2007年6月14日。
十二、净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月 月 月 月 月
主营业务利润 48.12 32.20 47.10 32.74 0.830 1.261 1.430 1.261
营业利润 -0.95 3.93 -0.93 3.99 -0.022 0.154 -0.028 0.154
净利润 -3.28 2.13 -3.21 2.16 -0.057 0.083 -0.098 0.083
扣除非常性损益后净利 -3.70 2.54 -3.62 2.58 -0.064 0.099 -0.110 0.099
润
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其中2006年1-6月非经常性损益项目及其金额如下：
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项目 金额
技改贴息冲财务费用 8,400,000.00
营业外收入 5,220,652.63
减：营业外支出 9,118,193.63
小计 4,502,459.00
减：所得税 -1,294,949.23
合计 5,797,408.23
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
董事长：安庆衡
北汽福田汽车股份有限公司
2006年8月24日