上海建工股份有限公司

    600170

    2009 年半年度报告上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13

    八、备查文件目录..................................................................... 78上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    董事 林锦胜 因公出差，授权委托范忠伟董事行使表决权。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人徐征、主管会计工作负责人刘国林及会计机构负责人（会计主管人员）丁钢声明：保

    证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海建工股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：上海建工

    公司英文名称：Shanghai Construction Co., Ltd.

    公司英文名称缩写：SC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：上海建工

    公司A 股代码：600170

    3、 公司注册地址：上海市福山路33 号

    公司办公地址：上海市福山路33 号

    邮政编码：200120

    公司国际互联网网址：www.shconstruction.cn

    公司电子信箱：sc@china-scg.com

    4、 法定代表人：徐征

    5、 公司董事会秘书： 尤卫平

    电话： 68872178

    传真： 58795500

    E-mail：sc@china-scg.com

    联系地址： 上海市福山路33 号

    公司证券事务代表：李胜

    电话：68870170

    传真：58795500

    E-mail：sc@china-scg.com

    联系地址：上海市福山路33 号

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 19,768,158,574.00 19,029,587,394.00 3.88上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    所有者权益（或股东权益） 3,843,838,558.00 3,779,697,346.00 1.70

    每股净资产(元) 5.34 5.25 1.71

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 179,581,399.00 181,564,814.00 -1.09

    利润总额 192,985,360.00 200,951,989.00 -3.96

    净利润 151,556,873.00 166,989,993.00 -9.24

    扣除非经常性损益后的净利润 139,088,596.00 146,558,190.00 -5.10

    基本每股收益(元) 0.21 0.23 -8.70

    扣除非经常性损益后的基本每股

    收益(元)

    0.19 0.20 -5.00

    稀释每股收益(元) 0.21 0.23 -8.70

    净资产收益率(%) 3.94 4.58 减少0.64 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 886,570,503.00 -302,707,413.00 392.88

    每股经营活动产生的现金流量净

    额（元）

    1.23 -0.42 392.86

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 362,181

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    14,707,400

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    132,402

    对外委托贷款取得的损益 5,392,308

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,665,619

    少数股东权益影响额 -5,573,412

    所得税影响额 -886,983

    合计 12,468,277

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 73,035 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    上海建工（集团）总公司 国有法人 56.41 405,738,000 0 366,841,980 无

    中国建设银行－上投摩根

    成长先锋股票型证券投资

    基金

    其他 1.39 10,031,632 5,531,632 0 无

    中国农业银行－鹏华动力其他 1.25 8,999,997 8,999,997 0 无上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    增长混合型证券投资基金

    (LOF)

    中国建设银行－上投摩根

    双息平衡混合型证券投资

    基金

    其他 0.92 6,589,982 6,589,982 0 无

    华宸信托有限责任公司 其他 0.40 2,850,800 2,850,800 0 无

    中国银行－嘉实沪深300

    指数证券投资基金

    其他 0.30 2,177,895 -115,508 0 无

    太平人寿保险有限公司－

    传统－普通保险产品－

    022L-CT001 沪

    其他 0.26 1,899,971 1,899,971 0 无

    太平人寿保险有限公司－

    万能－个险万能

    其他 0.24 1,700,000 1,700,000 0 无

    太平人寿保险有限公司－

    投连－银保

    其他 0.22 1,599,932 1,599,932 0 无

    中国工商银行股份有限公

    司－上投摩根双核平衡混

    合型证券投资基金

    其他 0.21 1,539,970 1,539,970 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条

    件股份的数量

    股份种类

    中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 10,031,632 人民币普通股

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 8,999,997 人民币普通股

    中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 6,589,982 人民币普通股

    华宸信托有限责任公司 2,850,800 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 2,177,895 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－

    022L-CT001 沪

    1,899,971 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－万能－个险万能 1,700,000 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－投连－银保 1,599,932 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司－上投摩根双核平衡混合型证

    券投资基金

    1,539,970 人民币普通股

    交通银行－普天收益证券投资基金 1,499,979 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司控股股东上海建工（集团）总公司与上述股东无关联关系或一致

    行动。前十大股东中，中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券

    投资基金、中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金和

    中国工商银行股份有限公司－上投摩根双核平衡混合型证券投资基金

    同属上投摩根基金管理有限公司；太平人寿保险有限公司－传统－普

    通保险产品－022L-CT001 沪、太平人寿保险有限公司－万能－个险万

    能和太平人寿保险有限公司－投连－银保同属太平人寿保险有限公

    司，公司未知其他股东间有何关联关系或一致行动。

    截至本报告披露日，公司控股股东上海建工（集团）总公司共持有已上市流通股38,896,020 股，

    该部分股票已于2009 年7 月3 日上市流通（参见公司有限售条件的流通股上市流通的公告（临

    2009-015））。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    1.

    上海建工（集团）

    总公司

    366,841,980 2009 年11 月8 日 股改承诺

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内，公司监事会职工代表监事陆绍机因工作岗位变动的原因，辞去公司职工代表监事职务。

    经公司职工代表会议民主选举，选举王连云先生为上海建工股份有限公司第四届监事会职工代表监事，

    任期同公司第四届监事会（详见2009 年3 月27 日公司（临2009-004)公告）。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年度，公司围绕年初确定的工作目标，积极开拓市场，狠抓工程施工，公司建筑施工

    业务和项目投资规模都保持了稳定发展的态势。公司承建的世博相关项目和其他重大工程项目进展顺

    利，工程质量、安全处于受控状态。报告期，公司实现营业收入185.62 亿元、净利润1.52 亿元，分

    别比去年同期增长33%、减少9%。

    报告期，公司新签合同项目数达510 个，总计新签合同金额276.3 亿元人民币，比去年同期增加

    33.72%，为公司持续、稳健经营奠定基础。其中一般民用建筑项目143 只，合计合同额157.2 亿元人

    民币（包括：商业房产项目58 只，合计合同额98.7 亿元人民币；商品住宅项目38 只，合计合同额

    29.8 亿元人民币）；市政基础设施项目59 只，合计合同额45.6 亿元人民币；公共建筑项目40 只，

    合计合同额61.3 亿元人民币；其他项目256 只，合计合同额5.7 亿元人民币。上半年，公司新签埠外

    项目57 只，合计合同额39.8 亿元人民币。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    建筑业务 18,335,562,913 17,385,834,765 5.18 32.81 32.81

    增加0 个百分

    点

    公路业务 82,245,771 64,256,155 21.87 25.91 13.04

    增加8.90 个

    百分点

    其他 127,110,655 77,358,337 39.14 46.96 43.44

    增加1.50 个

    百分点

    主营业务

    合计

    18,544,919,339 17,527,449,257 5.49 32.87 32.77

    增加0.07 个

    百分点

    分产品

    一般民用

    建筑

    5,183,534,072 4,942,507,203 4.65 25.46 25.99

    减少0.40 个

    百分点

    30 层至50

    层民用建

    筑

    760,516,605 726,643,251 4.45 40.21 40.74

    减少0.36 个

    百分点

    50 层以上337,240,397 321,296,840 4.73 191.97 193.70 减少0.56 个上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    民用建筑 百分点

    工业建筑 1,090,354,016 1,027,234,340 5.79 11.98 11.97

    增加0.01 个

    百分点

    市政建筑 3,352,777,415 3,199,229,285 4.58 44.68 44.63

    增加0.04 个

    百分点

    公共设备

    建筑

    6,624,146,180 6,338,071,988 4.32 44.16 44.43

    减少0.18 个

    百分点

    建筑装饰

    工程

    402,444,088 354,830,211 11.83 11.79 10.23

    增加1.25 个

    百分点

    总承包工

    程

    574,675,109 476,021,647 17.17 -25.35 -32.19

    增加8.35 个

    百分点

    建造合同

    收入小计

    18,325,687,882 17,385,834,765 5.13 32.74 32.81

    减少0.05 个

    百分点

    石料销售

    收入

    84,456,466 54,907,239 34.99 62.83 60.25

    增加1.05 个

    百分点

    公路运营

    收入

    82,245,771 64,256,155 21.87 25.91 13.04

    增加8.90 个

    百分点

    其他 52,529,220 22,451,098 57.26 51.72 14.15

    增加14.07 个

    百分点

    主营业务

    合计

    18,544,919,339 17,527,449,257 5.49 32.87 32.77

    增加0.07 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额220，872.2714

    万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    中国境内 18,374,376,533 31.65

    澳门地区 37,924,238

    俄罗斯联邦共和国 132,618,568

    主营业务合计 18,544,919,338 32.87

    3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    本期投资收益比上年同期减少6461 万元，主要是由于：

    (1)上年同期收到东方证券的2007 年度红利2054.20 万元，本期无；

    (2)上年同期收到地铁南站公司转让收益3299.40 万元，而本期没有此项内容；

    (3)上年同期发生新股申购收益1191.34 万元，而本期没有此项收益。

    上述3 项内容致使本期的投资收益与上年同期相比发生重大变化。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    未来我国国民经济增长速度、固定资产投资规模、城镇化进程以及建筑业高端市场的景气程度和

    竞争格局均将对本公司的经营规模和盈利能力产生重要的影响。建筑市场竞争加剧，钢材等原材料价

    格大幅波动等都将对公司的盈利情况带来不确定性。

    此外，2010 年上海世博会期间可能实施的中心区域建筑施工管制将会导致公司相关业务受到负面

    影响。同时，世博期间，公司可能面临上海本地建筑市场规模短期萎缩等不利因素。

    对此，公司将采取下列举措应对可能面临的经营困难：

    (1) 积极探索外省市市场开拓途径，相机调整市场策略，通过投资带动施工业务的发展；

    (2) 大力加强经营管理，合理控制成本，确保工程质量、进度和效益；

    (3) 加快重大资产重组工作，大力整合整个集团范围内的优质资源、先进技术和优秀人才，发挥

    总承包总集成优势，促进公司的经济效益的稳步提高。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司积极按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及规章

    制度的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作，确保公司治理结构的

    实际情况于上述文件保持一致。

    报告期内，公司修订了《公司章程》，对公司章程中有关利润分配条款进行了补充和完善。公司

    严格执行法律、法规、规章及公司各项管理制度，股东大会、董事会、监事会及管理层规范运作、勤

    勉尽责，公司机构的设置及职能的分工适应并符合内控制度的要求。公司与控股股东在业务、人员、

    资产、机构、财务等方面完全分开、独立运作；控股股东及其附属企业等相关联方不存在非经营性占

    用公司资金的情况。作为上交所公司治理板块样本公司，公司在2008 年报中披露了《内部控制自我评

    估报告》。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    根据公司2008 年度股东大会审议通过的公司2008 年度利润分配方案，公司于2009 年6 月11 日

    刊登利润分配实施公告，确定以2009 年6 月16 日为股权登记日，以719298000 股为基数，向全体股

    东每10 股派发现金红利1.25 元（含税），其中社会公众股的红利委托中国证券登记结算有限责任公

    司上海分公司代为发放，公司控股股东的红利由本公司自行派发。前述利润分配方案已于2009 年6

    月23 日执行完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    本公司已在《公司章程》中规定了现金分红政策，并于2009 年6 月23 日完成了2008 年度利润

    分配工作。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代码

    证券简

    称

    初始投资金

    额

    占该公司股

    权比例（％）

    期末账面

    值

    报告期损

    益

    报告期所

    有者权益

    变动

    会计核算

    科目

    股份来源

    600649

    城投股

    份

    474,277 0.01 2,631,132 1,480,327

    可供出售

    金融资产

    法人股

    600650

    锦江投

    资

    182,000 0.06 552,833 12,545 164,781

    可供出售

    金融资产

    法人股

    600655

    豫园商

    城

    145,837 0.01 1,495,964 5,509 936,351

    可供出售

    金融资产

    法人股

    600665 天地源 176,053 0.02 755,140 4,818 -653,642

    可供出售

    金融资产

    法人股

    600819

    耀皮玻

    璃

    122,283 0.01 590,875 204,730

    可供出售

    金融资产

    法人股

    600800

    天津磁

    卡

    3,000,000 0.11 1,476,000 309,000

    可供出售

    金融资产

    法人股

    000509 同人华605,880 0.08 732,600 408,276 可供出售法人股上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    塑 金融资产

    合计 4,706,330 / 8,234,544 22,872 2,849,823 / /

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持

    对象

    名称

    初始投资金

    额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    上海

    银行

    2,081,070 730,020 0 2,081,070 109,530

    长期股

    权投资

    东方

    证券

    109,933,728 96,290,631 3 109,933,728

    长期股

    权投资

    合计 112,014,798 / 112,014,798 109,530 / /

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交

    易方

    关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    建工材

    料公司

    母公司

    的控股

    子公司

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价22,224,376 0.12

    开票结

    算

    建工富

    康公司

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价455,571 0

    开票结

    算

    建工汤

    臣公司

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价949,018 0.01

    开票结

    算

    建工加

    建混凝

    土公司

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价1,865,363 0.01

    开票结

    算

    建工扬

    帆公司

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价1,250,358 0.01

    开票结

    算

    建工俄

    罗斯公

    司

    母公司

    的控股

    子公司

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价9,436,837 0.05

    开票结

    算

    浦莲混

    凝土

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价117,544 0

    开票结

    算

    南航预

    拌混凝

    土

    其他关

    联人

    销售商

    品

    销售货

    物

    市场价703,817 0

    开票结

    算

    建工佳

    龙房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    设计收

    入

    市场价96,500 0

    开票结

    算

    建工楠

    汇房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    设计收

    入

    市场价400,000 0

    开票结

    算

    建工东

    悦房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    设计收

    入

    市场价3,041,790 0.02

    开票结

    算

    建工集

    团总公

    司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股

    提供劳

    务

    设计收

    入

    市场价600,000 0

    开票结

    算上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    东）

    建工宝

    龙房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价70,000,000 0.38

    开票结

    算

    建工东

    悦房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价84,666,345 0.46

    开票结

    算

    建工徐

    州沪建

    房产

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价3,440,857 0.02

    开票结

    算

    建工机

    施公司

    母公司

    的全资

    子公司

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价107,646,839 0.58

    开票结

    算

    建工新

    晃公司

    其他关

    联人

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价3,109,564 0.02

    开票结

    算

    建工桥

    隧公司

    母公司

    的控股

    子公司

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价50,072 0

    开票结

    算

    建工交

    通建设

    公司

    母公司

    的全资

    子公司

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价8,672,866 0.05

    开票结

    算

    建工集

    团总公

    司

    母公司

    （控股

    股东或

    大股

    东）

    提供劳

    务

    分包工

    程收入

    市场价1,894,284,496 10.21

    开票结

    算

    建工材

    料公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价347,035,433 1.98

    开票结

    算

    建工材

    料运输

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价53,869,864 0.31

    开票结

    算

    建工环

    港公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价25,214,317 0.14

    开票结

    算

    建工材

    料物流

    公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价70,627,695 0.40

    开票结

    算

    建工富

    康公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价19,888,808 0.11

    开票结

    算

    建工汤

    臣公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价49,777,663 0.28

    开票结

    算

    建工浦

    新公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价57,329,781 0.33

    开票结

    算

    建工加

    建混凝

    土公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价12,986,215 0.07

    开票结

    算

    建工都

    江堰公

    司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价26,922,106 0.15

    开票结

    算

    建工构

    件公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价185,606,354 1.06

    开票结

    算

    建工东

    南公司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价475,460 0

    开票结

    算

    建工申

    多利公

    司

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价25,000,000 0.14

    开票结

    算

    建工易

    通公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价640,099 0

    开票结

    算

    建工申

    纬公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价35,919 0

    开票结

    算

    建工群其他关接受劳分包工市场价19,112,942 0.11 开票结上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    利公司 联人 务 程成本 算

    浦莲混

    凝土

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价26,750,950 0.15

    开票结

    算

    南航预

    拌混凝

    土

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价2,040,599 0.01

    开票结

    算

    浦东预

    拌混凝

    土

    其他关

    联人

    购买商

    品

    采购货

    物

    市场价34,961,130 0.20

    开票结

    算

    建工园

    林本部

    母公司

    的控股

    子公司

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价53,901,590 0.31

    开票结

    算

    建工园

    林工程

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价665,362 0

    开票结

    算

    建工园

    林绿建

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价7,009,926 0.04

    开票结

    算

    建工机

    施公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价416,370,391 2.37

    开票结

    算

    建工安

    装公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价430,422,315 2.45

    开票结

    算

    建工基

    础公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价359,725,100 2.05

    开票结

    算

    建工申

    雅公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价37,973,352 0.22

    开票结

    算

    建工东

    顺公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价15,870,048 0.09

    开票结

    算

    建工东

    庆公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价87,309,334 0.50

    开票结

    算

    建工地

    玖公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价8,632,170 0.05

    开票结

    算

    建工新

    都公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价1,805,816 0.01

    开票结

    算

    建工新

    丽公司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价30,987,453 0.18

    开票结

    算

    建工诚

    杰华公

    司

    其他关

    联人

    接受劳

    务

    分包工

    程成本

    市场价20,000 0

    开票结

    算

    合计 / / 4,621,980,405 / / /

    关联交易的价格确定原则

    甲乙双方关联交易的价格确定，应遵循以下原则：

    1、甲、乙双方的关联交易的“相关合同”应符合“优势”原则，即甲、乙双方关联交易的商品供

    应和服务提供，在商品质量、服务质量、价格或报酬等应优于第三方。

    2、甲、乙双方关联交易的商品供应和服务提供的价格，应参照同类商品和服务的市场价格商量确

    定。

    3、甲、乙双方关联交易的商品供应和服务提供的具体价格，在“相关合同”中加以明确。

    关联交易的数量确定原则

    甲乙双方关联交易的数量确定，应遵循以下原则：

    1、甲、乙双方关联交易商品和服务的数额应在每公历年度预计一次。

    2、甲、乙双方应在年前分别收集当年将拟签署的“相关合同”项下所反映的总价，并汇总全部“相

    关合同”总价的合计金额，形成审理文件报送各自董事会批准。

    3、乙方应将当年关联交易总额通过上海证券交易所对外披露。

    4、乙方当年关联交易总额应提交股东大会批准生效。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    关联交易的结算原则

    甲乙双方关联的结算，应遵循以下原则：

    1、属于商品供应的关联交易，供方应保证其所供应的商品符合相关的商品质量及规格标准，并符

    合需方的各项要求；就每笔商品的实际供应，供、需双方应按照“相关合同”规定及相关约定作出商

    品实际供应数量与规格等的确认或签证，该确认或签证为需方向供方支付相应对价的唯一有效基准。

    2、属于服务提供的关联交易，提供方应保证其所提供的服务符合相关的服务质量及规范标准，并

    符被提供方的各项要求。就每项服务的实际提供，提供、被提供双方应按照“相关合同”规定及相关

    约定作出服务实际提供项目内容与要求等的确认或签证，该确认或签证为被提供方向提供方支付相应

    对价的唯一有效基准。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    单位:元 币种:人民币

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁资

    产情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁起

    始日

    租赁终

    止日

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    是否关联

    交易

    关联关

    系

    上海建

    工大厦

    投资有

    限公司

    上海建

    工（集

    团）总

    公司

    建工大

    厦

    2,135,724

    2008 年

    1 月1

    日

    2009 年

    12 月

    31 日

    533,931 较小 是

    母公司

    （控股

    股东或

    大股

    东）

    上海建

    工大厦

    投资有

    限公司

    上海华

    东建筑

    机械厂

    建工大

    厦

    2,800,000

    2008 年

    1 月1

    日

    2009 年

    12 月

    31 日

    700,000 较小 是

    母公司

    的全资

    子公司

    上海建

    工大厦

    投资有

    限公司

    上海建

    一实业

    有限公

    司

    建工大

    厦

    511,000

    2009 年

    1 月1

    日

    2009 年

    12 月

    31 日

    255,500 较小 是

    母公司

    的全资

    子公司

    上海建

    四实业

    有限公

    司

    上海市

    第四建

    筑有限

    公司

    耀华路

    251 号

    办公室

    8,247,330

    2008 年

    4 月1

    日

    2010 年

    4 月30

    日

    是

    母公司

    的全资

    子公司

    上海建

    四实业

    有限公

    司

    上海云

    力机械

    施工工

    程有限

    公司

    漕宝路

    2108 号

    办公室

    148,827

    2009 年

    1 月1

    日

    2009 年

    12 月

    31 日

    是

    母公司

    的全资

    子公司

    孙翠琴

    上海市

    建筑装

    饰工程

    有限公

    司

    曲阳路

    77 号房

    屋租赁

    1,250,000

    2005 年

    10 月1

    日

    2010 年

    9 月30

    日

    否

    上海第

    一建筑

    服务有

    限公司

    上海迪

    生工程

    检测有

    限公司

    房屋租

    赁

    180,000

    2009 年

    1 月1

    日

    2010 年

    12 月

    31 日

    是 其他

    上海骅

    论工贸

    发展有

    上海迪

    生木业

    有限公

    上海

    318 国

    道徐泾

    994,800

    2009 年

    2 月24

    日

    2009 年

    12 月

    31 日

    否上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    限公司 司 镇诸陆

    东路

    1699 号

    2、3 栋

    生产、

    经营、

    办公用

    房

    上海久

    慕木业

    制造有

    限公司

    上海迪

    生木业

    有限公

    司

    生产设

    备

    3,300,000

    2006 年

    3 月1

    日

    2011 年

    2 月28

    日

    否

    上海建

    工（集

    团）总

    公司干

    部学校

    上海建

    工设计

    研究院

    有限公

    司

    武夷路

    150 号

    279,996

    2008 年

    11 月1

    日

    2009 年

    10 月

    30 日

    是

    母公司

    的控股

    子公司

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    （1）在24 个月内不通过证券交易所

    挂牌交易出售股份。在前项承诺期期

    满后的12 个月内，通过证券交易所

    挂牌交易出售股份的数量占上海建

    工股份有限公司股份总数的比例不

    超过5%。（2）至少在4 年内保持对

    上海建工股份有限公司的绝对控股

    （持股比例保持在51%以上）。

    严格履行承诺。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    原聘任

    境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名

    称及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年1 月17 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月5 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    2008 年年度报告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    董事会审计委员会年度财务报告工作规程

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司控股股东及关联方资金占用和违规担保情况

    专项说明

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说

    明

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    2008 年度日常关联交易执行情况及2009 年度日常

    关联交易预计公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司第四届监事会第十次会议决议公告暨监事会

    关于更换职工代表监事的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司第四届董事会第十五次会议决议公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司召开2008 年度股东大会通知

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年3 月28 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司签订常州市客运中心及综合配套系统工程投

    资建设合同的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年4 月3 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年4 月4 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司2008 年度股东大会会议资料

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年4 月14 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    公司第四届董事会第十六次会议决议公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    2009 年第一季度季报

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年5 月21 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    重大工程中标的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年5 月23 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    2008 年利润分配实施公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年6 月11 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    有限售条件的流通股上市流通的公告

    中国证券报、

    上海证券报

    2009 年6 月26 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海建工股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 8,051,689,184 7,443,824,881

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2,288,291 40,229,500

    应收账款 2,382,435,172 2,900,990,771

    预付款项 563,692,361 172,997,703

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 346,961 287,761

    应收股利

    其他应收款 426,795,345 357,799,004

    买入返售金融资产

    存货 4,659,730,642 4,324,942,548

    其中：工程施工 4,026,134,785 3,729,280,713

    一年内到期的非流动资产 11,028,396

    其他流动资产 250,000,000

    流动资产合计 16,086,977,956 15,502,100,564

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 8,234,544 4,826,241

    持有至到期投资

    长期应收款 406,640,383 186,658,176

    长期股权投资 209,605,907 209,418,117

    投资性房地产 280,474,100 284,035,142

    固定资产 575,722,294 610,954,770

    在建工程 18,966,244 5,530,613

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 2,125,810,039 2,171,490,138

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 6,264,736 5,111,262

    递延所得税资产 49,462,371 49,462,371

    其他非流动资产

    非流动资产合计 3,681,180,618 3,527,486,830

    资产总计 19,768,158,574 19,029,587,394

    流动负债：

    短期借款 126,621,852 20,000,000

    向中央银行借款上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 200,002,271

    应付账款 4,323,035,759 4,091,689,879

    预收款项 8,730,178,685 8,762,461,019

    其中：工程结算 8,662,103,183 8,625,524,501

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 17,109,007 13,370,795

    应交税费 93,144,503 143,146,312

    应付利息

    应付股利 50,000

    其他应付款 870,072,238 713,992,870

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 79,400,100 72,598,262

    其他流动负债

    流动负债合计 14,439,564,415 13,817,309,137

    非流动负债：

    长期借款 840,000,000 875,000,000

    应付债券

    长期应付款 12,095,957 8,514,919

    专项应付款 104,700,617 3,896,068

    预计负债

    递延所得税负债 1,010,443 451,963

    其他非流动负债 113,711,700 127,797,100

    非流动负债合计 1,071,518,717 1,015,660,050

    负债合计 15,511,083,132 14,832,969,187

    股东权益：

    股本 719,298,000 719,298,000

    资本公积 1,502,953,458 1,500,103,635

    减：库存股

    盈余公积 321,491,017 321,491,017

    一般风险准备

    未分配利润 1,302,202,368 1,240,557,745

    外币报表折算差额 -2,106,285 -1,753,051

    归属于母公司所有者权益合

    计

    3,843,838,558 3,779,697,346

    少数股东权益 413,236,884 416,920,861

    股东权益合计 4,257,075,442 4,196,618,207

    负债和股东权益合计 19,768,158,574 19,029,587,394

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海建工股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 2,623,989,065 3,088,569,716

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项 210,000,000

    应收利息

    应收股利 19,080,845

    其他应收款 373,746,157 255,283,765

    存货 12,353,918 86,357,531

    其中：工程施工 12,353,633 86,357,246

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 250,000,000

    流动资产合计 3,220,089,140 3,699,291,857

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3,377,105,478 2,777,077,560

    投资性房地产

    固定资产 15,912,510 17,242,795

    在建工程 696,000

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 4,150,000 4,200,000

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 425,370 425,370

    其他非流动资产

    非流动资产合计 3,397,593,358 2,799,641,725

    资产总计 6,617,682,498 6,498,933,582

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 83,987,897 146,359,899

    预收款项 1,314,882,896 1,560,266,393

    其中：工程结算 1,314,882,896 1,560,266,393

    应付职工薪酬 1,977,799 1,583,810

    应交税费 13,730,138 3,240,757

    应付利息上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    应付股利

    其他应付款 2,023,077,617 1,572,168,280

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 3,437,656,347 3,283,619,139

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 3,437,656,347 3,283,619,139

    股东权益：

    股本 719,298,000 719,298,000

    资本公积 1,496,298,653 1,496,298,653

    减：库存股

    盈余公积 322,778,804 322,778,804

    未分配利润 641,650,694 676,938,986

    外币报表折算差额

    股东权益合计 3,180,026,151 3,215,314,443

    负债和股东权益合计 6,617,682,498 6,498,933,582

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 18,561,885,540 13,968,302,290

    其中：营业收入 18,561,885,540 13,968,302,290

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 18,384,224,333 13,853,916,376

    其中：营业成本 17,534,430,320 13,208,809,233

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 544,621,418 393,130,166

    销售费用

    管理费用 334,703,366 260,314,305

    财务费用 -19,651,867 -5,611,653

    资产减值损失 -9,878,904 -2,725,675

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    145,530

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    1,920,192 67,033,370

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    1,787,790 1,430,637

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,581,399 181,564,814

    加：营业外收入 17,224,604 22,086,950

    减：营业外支出 3,820,643 2,699,775

    其中：非流动资产处置净损失 903,410 845,636

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    192,985,360 200,951,989

    减：所得税费用 41,035,248 38,101,589

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 151,950,112 162,850,400

    归属于母公司所有者的净利润 151,556,873 166,989,993

    少数股东损益 393,239 -4,139,593

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.21 0.23

    （二）稀释每股收益 0.21 0.23

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 6,047,034,391 4,825,490,766

    减：营业成本 5,942,671,763 4,757,576,252

    营业税金及附加 2,526,111 1,579,478

    销售费用

    管理费用 63,632,117 53,723,610

    财务费用 -19,169,144 -19,711,239

    资产减值损失 -1,179,401 -8,896,453

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    145,530

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    7,318,745 58,032,626

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    27,918 -2,831

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,871,690 99,397,274

    加：营业外收入 1,500

    减：营业外支出 117,447

    其中：非流动资产处置净损

    失

    17,447

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    65,871,690 99,281,327

    减：所得税费用 11,247,732 14,766,206

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,623,958 84,515,121

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 19,810,056,315 13,771,599,316

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 622,000 955,361

    收到其他与经营活动有关的现金 454,699,765 248,821,108

    经营活动现金流入小计 20,265,378,080 14,021,375,785

    购买商品、接受劳务支付的现金 17,645,421,602 12,992,527,648

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 513,925,781 379,091,130

    支付的各项税费 831,138,675 500,995,541

    支付其他与经营活动有关的现金 388,321,519 451,468,879

    经营活动现金流出小计 19,378,807,577 14,324,083,198

    经营活动产生的现金流量净额 886,570,503 -302,707,413

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 350,000,000 287,141,868

    取得投资收益收到的现金 1,732,402 22,012,655

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    3,301,662 1,251,513

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 57,968,691 46,225,489

    投资活动现金流入小计 413,002,755 356,631,525

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    629,509,126 215,934,856

    投资支付的现金 87,693,750

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 18,039,460

    投资活动现金流出小计 629,509,126 321,668,066

    投资活动产生的现金流量净额 -216,506,371 34,963,459

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    取得借款收到的现金 106,621,852 1,010,000,000

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 106,621,852 1,010,000,000

    偿还债务支付的现金 27,500,000 980,000,000

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 130,384,247 40,200,863

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,975,830

    支付其他与筹资活动有关的现金 106,309

    筹资活动现金流出小计 157,990,556 1,020,200,863

    筹资活动产生的现金流量净额 -51,368,704 -10,200,863

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -624,159

    五、现金及现金等价物净增加额 618,071,269 -277,944,817

    加：期初现金及现金等价物余额 7,419,007,606 6,327,934,888

    六、期末现金及现金等价物余额 8,037,078,875 6,049,990,071

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,068,840,964 4,895,802,948

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 704,273,134 104,057,180

    经营活动现金流入小计 6,773,114,098 4,999,860,128

    购买商品、接受劳务支付的现金 6,087,488,633 4,851,644,260

    支付给职工以及为职工支付的现金 53,655,567 34,778,429

    支付的各项税费 169,245,849 92,775,651

    支付其他与经营活动有关的现金 321,750,173 148,594,475

    经营活动现金流出小计 6,632,140,222 5,127,792,815

    经营活动产生的现金流量净额 140,973,876 -127,932,687

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 250,000,000 264,973,381

    取得投资收益收到的现金 26,371,672 70,195,109

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    1,500

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 19,238,207 19,724,457

    投资活动现金流入小计 295,609,879 354,894,447

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    211,206,449 844,811

    投资支付的现金 600,000,000 82,986,660

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 811,206,449 83,831,471

    投资活动产生的现金流量净额 -515,596,570 271,062,976

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,912,250

    支付其他与筹资活动有关的现金 106,309

    筹资活动现金流出小计 90,018,559

    筹资活动产生的现金流量净额 -90,018,559

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -464,641,253 143,130,289

    加：期初现金及现金等价物余额 3,088,508,700 2,397,773,165

    六、期末现金及现金等价物余额 2,623,867,447 2,540,903,454

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 719,298,000 1,500,103,635 321,491,017 1,240,557,745 -1,753,051 416,920,861 4,196,618,207

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调

    整

    会计政策变

    更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初余额 719,298,000 1,500,103,635 321,491,017 1,240,557,745 -1,753,051 416,920,861 4,196,618,207

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    2,849,823 61,644,623 -353,234 -3,683,977 60,457,235

    （一）净利润 151,556,873 393,239 151,950,112

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    2,849,823 2,849,823

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2,849,823 2,849,823

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和（二）小 2,849,823 151,556,873 393,239 154,799,935上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    计

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -89,912,250 -3,925,830 -93,838,080

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -89,912,250 -3,925,830 -93,838,080

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    -353,234 -151,386 -504,620

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 -353,234 -151,386 -504,620

    四、本期期末余额 719,298,000 1,502,953,458 321,491,017 1,302,202,368 -2,106,285 413,236,884 4,257,075,442

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 719,298,000 1,507,706,629 290,999,682 1,076,524,346 430,584,963 4,025,113,620

    加：同一控制下企

    业合并产生的追溯调

    整上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    会计政策变

    更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年初余额 719,298,000 1,507,706,629 290,999,682 1,076,524,346 430,584,963 4,025,113,620

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    -5,151,564 58,480,176 -9,819,662 43,508,950

    （一）净利润 166,989,993 -4,139,593 162,850,400

    （二）直接计入所有者

    权益的利得和损失

    -5,151,564 -615,117 -5,680,069 -11,446,750

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    -5,151,564 -5,151,564

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4．其他 -615,117 -5,680,069 -6,295,186

    上述（一）和（二）小

    计

    -5,151,564 166,374,876 -9,819,662 151,403,650

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -107,894,700 -107,894,700

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东） -107,894,700 -107,894,700上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 719,298,000 1,502,555,065 290,999,682 1,135,004,522 420,765,301 4,068,622,570

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 719,298,000 1,496,298,653 322,778,804 676,938,986 3,215,314,443

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 719,298,000 1,496,298,653 322,778,804 676,938,986 3,215,314,443

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -35,288,292 -35,288,292

    （一）净利润 54,623,958 54,623,958

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 54,623,958 54,623,958

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -89,912,250 -89,912,250

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -89,912,250 -89,912,250

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    4．其他

    四、本期期末余额 719,298,000 1,496,298,653 322,778,804 641,650,694 3,180,026,151

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 719,298,000 1,496,298,653 291,568,350 503,939,600 3,011,104,603

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 719,298,000 1,496,298,653 291,568,350 503,939,600 3,011,104,603

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -23,379,579 -23,379,579

    （一）净利润 84,515,121 84,515,121

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 84,515,121 84,515,121

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -107,894,700 -107,894,700

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -107,894,700 -107,894,700

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 719,298,000 1,496,298,653 291,568,350 480,560,021 2,987,725,024

    公司法定代表人：徐征 主管会计工作负责人：刘国林 会计机构负责人：丁钢(二) 公司基本情况

    上海建工股份有限公司(以下简称“本公司”)是经上海市人民政府沪府[1998]19 号文批准，依据

    《中华人民共和国公司法》，由上海建工(集团)总公司(以下简称“建工集团”)作为独家发起人，对

    其原所属的总承包分公司(建工集团属下的内部独立核算部门)、上海市建筑装饰工程有限公司、上海

    市建工设计研究院、上海市第一建筑工程公司、上海市第二建筑工程公司、上海市第三建筑发展总公

    司、上海市第四建筑工程公司、上海市第五建筑工程公司、上海市第七建筑工程公司、上海市第八建

    筑工程公司(以下合称“九家全资子公司”)的资产及负债进行重组，并采用募集方式向社会公开发行

    A 股150,000,000 股而设立的股份有限公司，于1998 年6 月15 日取得由上海市工商行政管理局颁发

    的营业执照。本公司于1998 年6 月23 日在上海证券交易所上市。九家全资子公司的公司名称注册为

    上海市建筑装饰工程有限公司(“装饰”)、上海市建工设计研究院有限公司(“设计院”)、上海市第

    一建筑有限公司(“一建”)、上海市第二建筑有限公司(“二建”)、上海市第三建筑有限公司(“三建”)、

    上海市第四建筑有限公司(“四建”)、上海市第五建筑有限公司(“五建”)、上海市第七建筑有限公

    司(“七建”)和上海市第八建筑有限公司(“八建”)。

    依本公司2003 年4 月7 日董事会决议，一建和四建以吸收合并的方式分别吸收合并三建和八建

    (“合并”)。合并完成后，延用一建和四建的名称，三建和八建注销其法人资格，其资产、债务和权

    益分别由合并后的一建和四建承继。

    本公司及上述七家全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰、市政工程建设项目

    管理及国内贸易业务。本公司一控股子公司湖州新开元碎石有限公司(“新开元”)主要从事石料开采

    及混凝土加工制造。本公司另一控股子公司上海同三高速公路有限公司(“同三高速”)主要从事同三

    国道(上海段)高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和管理。

    于2004 年4 月26 日，本公司与一建共同投资组建了上海建工中环线建设有限公司(“中环线建

    设”)，中环线建设的注册资本为人民币420,000,000 元，其中：本公司出资人民币378,000,000 元，

    占注册资本的90%；一建出资人民币42,000,000 元，占注册资本的10%。中环线建设主要从事上海市

    中环线(浦西段)A2.7 标万荣路—铜川路高架BT 工程的投资、建设管理。

    于2008 年6 月27 日，本公司投资成立了无锡沪建工市政建设管理有限公司(“无锡沪建工”)，

    无锡沪建工的注册资本为人民币10,000,000 元。无锡沪建工主要从事无锡市吴越路(A 标段)BT 工程的

    投资、建设管理。

    此外，于2009 年4 月10 日，本公司投资成立了常州沪建客站建设有限公司(“常州沪建客站”)，

    常州沪建客站的注册资本为人民币600,000,000 元。常州沪建客站主要从事客站项目建设；实业项目

    投资；建筑工程、市政工程建设管理；金属材料、建筑材料、装饰材料的销售。

    本公司及子公司合称为“本集团”。

    本财务报表由本公司董事会于2009 年8 月25 日批准报出。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计量。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    外币交易

    外币交易按交易发生日的当月平均汇率将外币金额折算为人民币入账。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

    理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的

    即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

    外币财务报表的折算

    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除

    未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，

    采用交易发生日的当月平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目

    列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，

    在现金流量表中单独列示。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能

    力。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资

    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款

    和其他应收款等(附注四.(7))。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

    金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资

    产。

    确认和计量

    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相

    关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权

    上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

    量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项

    以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当

    期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入

    股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出

    售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益

    工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

    金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账

    面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

    现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

    确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价

    值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

    后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入

    当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值

    损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，按其账面价值超

    过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值

    损失一经确认，价值得以恢复的部分在以后期间不予转回。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测

    试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

    项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金

    流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据

    表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所

    有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其

    账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账

    准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款

    项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或

    相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为

    基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据

    此计算本年度应计提的坏账准备。

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3 年以上 50 50

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司及子公司的存货包括主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、机械配件等。存货于取

    得时按实际成本入账。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    存货的领用或发出时的成本按加权平均法核算。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估

    计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    子公司采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。

    对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    子公司后续计量被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。确认的

    投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的分配利润或现金股利

    超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    合营企业和联营企业采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确

    认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对

    被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所

    规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东

    权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入

    资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期

    股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集

    团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属

    于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

    其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允

    价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产包括已出租的土地使用权及以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资

    性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投

    资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

    和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

    预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率

    建筑物 40 年 5% 2.38%

    土地使用权 40 年 - 2.5%上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

    产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为

    投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适

    当调整。

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30 至40 年 5％ 2.4％至3.2%

    机器设备 6 至10 年 5％ 9.5%至15.8%

    运输设备 5 至8 年 5％ 11.9%至19%

    生产设备 10 年 5％ 9.5%

    办公设备及其他设

    施

    2 至8 年 5％ 11.9%至47.5%

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、

    建筑物、机器与设备、临时房屋和简易设施等。对本公司及子公司在改制时进行评估的固定资产，按

    其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，

    计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期

    损益。

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提

    了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

    临时房屋及简易设施按实际使用年限平均摊销。

    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动

    资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    14、在建工程核算方法

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状

    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建

    工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

    15、无形资产的核算方法

    无形资产包括土地使用权、体育场包厢使用权、矿产资源开采权和同三国道(上海段)高速公路特

    许经营权以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评

    估值作为入账价值。

    土地使用权

    土地使用权按使用年限50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间

    合理分配的，全部作为固定资产。

    体育场包厢使用权

    体育场包厢使用权按预计使用年限30~50 年平均摊销。

    矿产资源开采权

    矿产资源开采权按预计开采年限6.75 年平均摊销。

    同三国道(上海段)高速公路特许经营权

    根据同三高速与上海市市政工程管理局共同签订的《同三国道(上海段)高速公路建设、运营、移

    交合同》，上海同三高速公路有限公司在2002 年12 月31 日同三国道(上海段)高速公路完工日次日起

    的25 年内，有权对该段高速公路进行运营、行使收费经营权。同三国道(上海段)高速公路特许经营权

    按照建造过程中支付的工程价款确认为无形资产。其中与公路路基相关的部分按特许经营权期限25

    年平均摊销；其他与公路路面及构筑物有关的部分采用车流量法进行摊销，在计提摊销时，以特许经

    营权期限内同三国道(上海段)高速公路的预测总标准车流量和公路路面及构筑物相关的部分成本原价

    为基础，计算每标准车流量应计提的摊销额(“单位摊销额”)，然后按照各会计年度实际标准车流量

    与单位摊销额计算各会计年度应计提的摊销。

    本公司已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔3 至5

    年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，本公司将对未来交通车流量进行预测，并

    根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位摊销额，以确保同三国道(上海段)高速公路特许经

    营权中与公路路面及构筑物有关的工程价款可于特许经营权期限期满后完全摊销。

    定期复核使用寿命和摊销方法

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期

    限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

    合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额

    为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减

    值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

    的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    18、借款费用资本化的核算方法

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

    的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经

    开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发

    生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，

    暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

    19、收入确认原则

    建造合同收入

    本集团在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入

    和费用。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。

    建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：

    - 合同总收入能够可靠地计量；

    - 与合同相关的经济利益很可能流入本集团；

    - 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ；及

    - 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与

    以前的预计成本相比较。

    当建造合同的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合同收入，合

    同成本在其发生的当期确认为费用。建造合同预计总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。

    提供劳务

    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入本集团，

    劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。

    销售商品

    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确

    定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

    定收入确认标准时，确认相关的收入。

    同三国道(上海段)高速公路通行费收入

    经营公路的通行费收入根据上海市高速公路联网结算收费中心提供的数据并于结算时予以确认。

    让渡资产使用权上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。

    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。

    20、确认递延所得税资产的依据

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)

    计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得

    税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

    资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产

    负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计

    量。

    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳

    税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够

    控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的情况外，确认为负债。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预

    见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为资产。

    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得

    税相关；

    本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

    21、合并报表合并范围发生变更的理由

    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停

    止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起

    纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以

    购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

    益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

    中股东权益及净利润项下单独列示。

    22、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    借款

    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计

    量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借款。

    职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费

    和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本

    和费用。

    股利分配

    现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

    企业合并

    同一控制下的企业合并

    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付

    的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并

    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于

    合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并

    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    分部报告

    业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分

    承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分的、能够在一个特定的经济

    环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组

    成部分的风险和报酬。

    本集团以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。

    金融工具的公允价值确定

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

    采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中

    使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，

    尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。

    重要会计估计及其关键假设

    本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

    假设进行持续的评价。

    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

    要风险：

    建造合同上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    根据完工百分比法确认建造及服务合同的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预计建造

    及服务合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本集团管理层根据建造及服务合同预算来预

    计可能发生的损失，由于建造和设计业务的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同

    会计期间。在合同进展过程中，本集团持续复核及修订合同预算中的成本及费用，并对合同进度进行

    复核。

    应收款项的坏账准备

    本集团管理层根据客户的信贷历史及当时市况确定应收款项的坏账准备。管理层会定期重新评估

    准备是否充足。

    固定资产的预计净残值及使用寿命

    本集团管理层对房屋建筑物、机器设备和临时设施等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。

    该估计是根据同类性质、功能的固定资产的实际净残值和预计使用寿命的历史经验作出的，可能由于

    技术更新或其他原因产生重大改变。当净残值或预计使用寿命小于先前的估计时，管理层将增加折旧

    费用。

    同三国道(上海段)高速公路特许经营权之摊销

    如附注四(14)的会计政策所述，本集团同三国道(上海段)高速公路特许经营权之摊销中与公路路

    面及构筑物有关的部分之摊销的确认是根据同三国道(上海段)高速公路特许经营期限内的预测总标准

    车流量(“预测总标准车流量”)为基础计算确定。当预测总标准车流量与实际结果存在重大差异时，

    本集团对收费公路的单位摊销额的计算需要作出相应调整。

    23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    本集团境内公司依法缴纳增值税。增值税为价外税，本集团境内公司(除

    四建、五建、七建和设计院外)按应纳税销售额的13%－17%扣除当期允许

    抵扣的进项税后的余额计缴。四建、五建、七建和设计院为小规模纳税人，

    一般税率为6%或4%，无进项税抵扣。

    13%-17%及4%-6%

    营业税

    除同三高速外，本集团境内公司分别按提供劳务收入和建筑安装工程营业

    收入的5%和3%计征；同三高速按公路运行费收入的5%计征，自2005 年6

    月1 日起，根据财税字[2005]77 号文，公路运行费收入营业税减按公路

    运行费收入的3%计征。

    5%及3%

    城建税 本集团境内公司按实际缴纳营业税及应交增值税计征。 7%、5%及1%

    企业所得税 应纳税所得额。 15%-25%

    教育费附加

    除新开元和迪生木业外，本集团境内公司按实际缴纳营业税及应交增值税

    的3%计征；新开元按实际缴纳营业税及应交增值税的5%计征；迪生木业

    按总销售额的0.2%计征。

    3%及5%

    矿产资源税

    新开元自2004 年10 月起按其产品销售量(不包括碎石粉和外购碎石)每吨

    人民币2 元计征。

    2 元/吨上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    2、其他说明

    自2008 年1 月1 日起本集团境内公司改按由全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过的《中华

    人民共和国企业所得税法》(以下简称“新所得税法”)计算及缴纳企业所得税。本集团境内公司(除新

    开元、同三高速、无锡沪建工、设计院、机械质量评估、迪生检测、同三广告、迪生木业和云力机械)

    均注册于上海市浦东新区，适用的企业所得税率在2008 年至2012 年的5 年期间内逐步过渡到25%，

    本年度适用的税率为20%。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册地 业务性质 注册资本经营范围

    上海市第一建

    筑有限公司

    全资子公

    司

    上海市 建筑施工及装璜装饰 30,000 建筑施工及装璜装饰

    上海建工大厦

    投资有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    "实业投资、物业管理、园林绿

    化、投资管理及咨询"

    5,000

    "实业投资、物业管理、园林绿

    化、投资管理及咨询"

    上海建工集团

    (澳门)有限公

    司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    澳门

    "工程承包、设计、施工、咨询

    和监理以及贸易服务和投资开

    发"

    89.0858

    "工程承包、设计、施工、咨询

    和监理以及贸易服务和投资开

    发"

    上海市第二建

    筑有限公司

    全资子公

    司

    上海市 建筑施工及装璜装饰 30,000 建筑施工及装璜装饰

    上海市第四建

    筑有限公司

    全资子公

    司

    上海市 建筑施工 30,000 建筑施工

    上海云力机械

    施工工程有限

    公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    "建筑机械施工、地基与基础施

    工、基础井点施工、吊装、预

    应力涨拉；建筑机械设备租赁、

    安装、修理；建筑钢结构件制

    作土方挖运、市政工程施工、

    汽车维护，汽车配件销售"

    600

    "建筑机械施工、地基与基础施

    工、基础井点施工、吊装、预应

    力涨拉；建筑机械设备租赁、安

    装、修理；建筑钢结构件制作土

    方挖运、市政工程施工、汽车维

    护，汽车配件销售"

    上海市第五建

    筑有限公司

    全资子公

    司

    上海市 建筑施工 30,000 建筑施工

    上海市第七建

    筑有限公司

    全资子公

    司

    上海市

    "建筑工程总承包、土木建筑及

    装璜设计"

    30,000

    "建筑工程总承包、土木建筑及

    装璜设计"

    上海建工集团

    (西北)有限责

    任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    俄罗斯

    圣彼得

    堡

    "工业与民用建筑、土木工程承

    包、设备安装、建筑机械施工、

    建筑装饰工程、设计和施工技

    术咨询以及贸易服务、投资开

    发"

    647.2778

    "工业与民用建筑、土木工程承

    包、设备安装、建筑机械施工、

    建筑装饰工程、设计和施工技术

    咨询以及贸易服务、投资开发"

    上海市建筑装

    饰工程有限公

    司

    全资子公

    司

    上海市

    建筑装饰、设计施工及技术服

    务

    10,000 建筑装饰、设计施工及技术服务

    上海市建工设

    计研究院有限

    公司

    全资子公

    司

    上海市

    "建筑工程设计、工程勘查及装

    饰工程设计"

    600

    "建筑工程设计、工程勘查及装

    饰工程设计"

    上海建工北方

    有限责任公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    俄罗斯

    莫斯科

    "工业与民用建筑及土木工程

    承包；建筑设计及施工咨询；

    设备及建材进出口贸易"

    713.8103

    "工业与民用建筑及土木工程承

    包；建筑设计及施工咨询；设备

    及建材进出口贸易"

    上海迪生工程

    检测有限公

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    民用建筑工程室内环境质量检

    测

    100

    民用建筑工程室内环境质量检

    测

    上海迪生木业

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    木制品生产加工销售，机械、

    机电、五金销售

    300

    木制品生产加工销售，机械、机

    电、五金销售

    上海东锦科技

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    建筑工程质量和建材质量的检

    测、外加剂的开发、应用技术

    的“四技”服务、钢筋砼预应

    100

    建筑工程质量和建材质量的检

    测、外加剂的开发、应用技术的

    “四技”服务、钢筋砼预应力和上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    力和砼砂浆配比的设计 砼砂浆配比的设计

    上海建设机械

    质量评估事务

    所

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    在工程建设领域中，对建设机

    械的生产和管理企业的资信评

    估，企业质量持续保证能力评

    估和产品质量评估，相关建设

    机械的生产技术、管理技术、

    产品质量及其应用技术要求等

    方面的咨询服务

    30

    在工程建设领域中，对建设机械

    的生产和管理企业的资信评估，

    企业质量持续保证能力评估和

    产品质量评估，相关建设机械的

    生产技术、管理技术、产品质量

    及其应用技术要求等方面的咨

    询服务

    湖州新开元碎

    石有限公司

    控股子公

    司

    "浙江省

    湖州市"

    石料开采及混凝土加工制造 15,000 石料开采及混凝土加工制造

    湖州新开元航

    运有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    "浙江省

    湖州市"

    "长江下游干线及支流省际普

    通货物运输，建材经营，码头

    装卸服务"

    2,000

    "长江下游干线及支流省际普通

    货物运输，建材经营，码头装卸

    服务"

    上海同三高速

    公路有限公司

    控股子公

    司

    上海市

    同三国道(上海段)高速公路的

    投资、建设、运行、养护、维

    修和管理

    86,400

    同三国道(上海段)高速公路的

    投资、建设、运行、养护、维修

    和管理

    上海同三广告

    有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市

    设计、制作、发布、代理国内

    各类广告

    100

    设计、制作、发布、代理国内各

    类广告

    上海建工中环

    线建设有限公

    司

    全资子公

    司

    上海市

    "上海市中环线(浦西段)A2.7

    标万荣路－铜川路高架BT 工

    程的投资、建设管理"

    42,000

    "上海市中环线(浦西段)A2.7 标

    万荣路－铜川路高架BT 工程的

    投资、建设管理"

    无锡沪建工市

    政建设管理有

    限公司

    全资子公

    司

    "江苏省

    无锡市"

    市政工程建设项目管理 1,000 市政工程建设项目管理

    常州沪建客站

    建设有限公司

    全资子公

    司

    "江苏省

    常州市"

    客站项目建设；实业项目投资；

    建筑工程、市政工程建设管理；

    金属材料、建筑材料、装饰材

    料的销售

    60,000

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司的净

    投资的余额

    （资不抵债子公司适用）

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    是否合

    并报表

    上海市第一建筑有限公司 30,000 100 100 是

    上海建工大厦投资有限公司 4,950 99 99 是

    上海建工集团(澳门)有限公司 62.36 70 70 是

    上海市第二建筑有限公司 30,000 100 100 是

    上海市第四建筑有限公司 30,000 100 100 是

    上海云力机械施工工程有限公司 600 100 100 是

    上海市第五建筑有限公司 30,000 100 100 是

    上海市第七建筑有限公司 30,000 100 100 是

    上海建工集团(西北)有限责任公司 453.10 70 70 是

    上海市建筑装饰工程有限公司 10,000 100 100 是

    上海市建工设计研究院有限公司 600 100 100 是

    上海建工北方有限责任公司 499.67 70 70 是

    上海迪生工程检测有限公 100 100 100 是

    上海迪生木业有限公司 270 90 90 是

    上海东锦科技有限公司 100 100 100 是

    上海建设机械质量评估事务所 22.5 75 75 是

    湖州新开元碎石有限公司 9,750 65 65 是

    湖州新开元航运有限公司 1,170 58.50 58.50 是

    上海同三高速公路有限公司 49,896 57.75 57.75 是

    上海同三广告有限公司 51.98 51.975 51.975 是

    上海建工中环线建设有限公司 42,000 100.00 100.00 是

    无锡沪建工市政建设管理有限公司 1,000 100.00 100.00 是

    常州沪建客站建设有限公司 60,000 100.00 100.00 是上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从归属母公司当期损

    益中扣减少数股东承

    担的超额亏损

    上海建工大厦投资有限公司 670,570

    上海建工集团(澳门)有限公司 1,537,289

    上海建工集团(西北)有限责任

    公司

    1,811,938

    上海建工北方有限责任公司 472,843

    上海迪生木业有限公司 459,255

    上海建设机械质量评估事务所 85,421

    湖州新开元碎石有限公司 64,543,551

    湖州新开元航运有限公司 2,151,462

    上海同三高速公路有限公司 341,255,127

    上海同三广告有限公司 249,428

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 1,744,802 / / 1,529,565

    人民币 / / 1,521,728 / / 1,529,565

    港元 227,871 0.8562 195,103

    澳门元 30,955 0.8819 27,300

    俄罗斯卢布 3,071 0.2190 671

    银行存款： / / 8,029,783,704 / / 7,411,937,759

    人民币 / / 7,982,048,279 / / 7,344,641,688

    澳门元 24,693,985 0.8562 21,142,990 70,634,734 0.8561 60,470,396

    港元 19,259,300 0.8819 16,984,776

    美元 14 6.4703 88

    俄罗斯卢布 43,867,231 0.2190 9,607,571 29,328,288 0.2327 6,825,675

    其他货币资

    金：

    / / 20,160,678 / / 30,357,557

    人民币 / / 20,160,678 / / 30,357,557

    合计 / / 8,051,689,184 / / 7,443,824,881

    期末本集团有受到限制的存款14,610,309 元，其主要性质为招商银行银兑保证金。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 39,289,500

    银行承兑汇票 2,288,291 940,000

    合计 2,288,291 40,229,500

    3、应收利息上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    单位：元 币种：人民币

    贷款单位 期初数 本期增加数本期减少数期末数

    未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    的判断

    上海银行 239,850 49,337 289,187 尚未到期 否

    光大银行 47,911 9,863 57,774 尚未到期 否

    合计 287,761 59,200 346,961 / /

    应收利息的增加是本集团之孙公司云力机械截至2009 年6 月30 日应计定期存款利息款所致。

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    1,964,493,708 75 192,841,645 10 2,665,168,297 85 219,542,199 8

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    504,213,586 19 33,026,823 7 148,258,402 5 15,828,383 11

    其他不重

    大应收账

    款

    139,596,346 6 322,934,654 10

    合计 2,608,303,640 / 225,868,468 / 3,136,361,353 / 235,370,582 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    工程进度款 1,964,493,708 192,841,645 10 单项金额较大

    合计 1,964,493,708 192,841,645 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 504,213,586 100 33,026,823 148,258,402 100 15,828,383

    合计 504,213,586 100 33,026,823 148,258,402 100 15,828,383

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    上海建工（集团）总公

    司

    36,027,829 1,801,391 41,397,429 2,069,871

    合计 36,027,829 1,801,391 41,397,429 2,069,871上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    银丽华房地产公司 建设单位 100,000,000 2009 年 3.83

    建工材料公司 材料销售单位 63,298,850 2009 年 2.43

    上海市闸北区建设

    和交通委员会

    建设单位 60,000,000 2009 年 2.30

    上海长江浩远房地

    产有限公司

    建设单位 57,783,572 2009 年 2.22

    上海城投永业值置

    业发展有限公司

    建设单位 55,080,000 2009 年 2.11

    合计 / 336,162,422 / 12.89

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    建工材料公司 材料销售单位 63,298,850 2.43

    建工富康公司 材料销售单位 347,333 0.01

    建工汤臣公司 材料销售单位 2,007,098 0.08

    建工加建混凝土公司 材料销售单位 1,866,796 0.07

    建工佳龙房产 建设单位 48,096,500 1.84

    建工九龙房产 建设单位 380,000 0.01

    建工嘉定科技园区 建设单位 3,753,795 0.14

    建工楠汇房产 建设单位 400,000 0.02

    建工东悦房产 建设单位 3,041,790 0.12

    建工扬帆公司 材料销售单位 2,335,896 0.09

    建工机施公司 总包单位 21,900,194 0.84

    建工安装公司 分包单位 9,990 0

    建工新晃公司 材料销售单位 3,109,564 0.12

    建工桥隧公司 材料销售单位 50,072 0

    建工申多利公司 材料销售单位 2,612,480 0.10

    建工俄罗斯公司 建设单位 9,436,837 0.36

    建工集团本部 建设单位 36,027,829 1.38

    浦莲混凝土 材料销售单位 327,236 0.01

    南航预拌混凝土 材料销售单位 2,544,675 0.10

    合计 / 201,546,935 7.72

    5、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    项

    215,010,659 48 10,301,089 5 148,376,893 39 9,817,437 7

    单项金额不重189,428,688 42 11,089,181 6 223,127,450 59 11,949,623 5上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款项

    其他不重大的

    其他应收款项

    43,746,268 10 8,061,721 2

    合计 448,185,615 / 21,390,270 / 379,566,064 / 21,767,060 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    履约保证金 88,685,398 3,984,825 5 金额较大

    招投标押金 112,364,091 5,618,205 5 金额较大

    其他 13,961,170 698,059 5 金额较大

    合计 215,010,659 10,301,089 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 189,428,688 100 11,089,181 223,127,450 100 11,949,623

    合计 189,428,688 11,089,181 223,127,450 11,949,623

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    建工徐州沪建房

    产

    建设单位 40,000,000 2009 年 8.92

    建工东悦房产 建设单位 25,000,000 2009 年 5.58

    建工房产公司 建设单位 20,000,000 2009 年 4.46

    上海元申置业有

    限公司

    建设单位 20,000,000 2009 年 4.46

    世博轴 建设单位 9,073,012 2009 年 2.02

    合计 / 114,073,012 / 25.44

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    建工材料公司 材料供应单位 3,730,710 0.83

    建工房产公司 建设单位 20,000,000 4.46

    建工东悦房产 建设单位 25,000,000 5.58

    建工徐州沪建房产 建设单位 40,000,000 8.92

    建工机施公司 建设单位 170,000 0.04上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    建工申雅公司 分包单位 40,000 0.01

    建工东顺公司 分包单位 100,000 0.02

    建工新丽公司 分包单位 300,000 0.07

    建工诚杰华公司 分包单位 20,000 0

    合计 / 89,360,710 19.93

    6、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 563,692,361 100 172,560,060 99.7

    一至二年 437,643 0.3

    合计 563,692,361 100 172,997,703 100

    本公司及其附属子公司预付第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄。

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    412,168,864 73 114,613,926 66

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    国际客运中心开

    发有限公司

    房产销售商 210,000,000 2009 年 购房预付款

    一钢物资 材料供应商 67,802,581 2009 年 预付料款

    西本公司 材料供应商 58,882,593 2009 年 预付料款

    上海霄龙钢板有

    限公司

    材料供应商 41,784,219 2009 年 预付料款

    上海申多利实业

    有限公司

    材料供应商 33,699,471 2009 年 预付料款

    合计 / 412,168,864 / /

    上海一钢物贸有限公司、西本公司及上海申多利实业有限公司为我公司所属子公司常年钢材供应商。

    为遏制钢材价格上涨，故与其订立钢材供销合同。

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    周转材料 114,864,580 114,864,580 118,402,582 118,402,582

    工程施工 4,026,134,785 4,026,134,785 3,729,280,713 3,729,280,713上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    主要材料 256,915,389 256,915,389 250,809,107 250,809,107

    结构件 96,427,340 96,427,340 127,972,884 127,972,884

    低值易耗品 3,615,263 3,615,263 2,904,541 2,904,541

    机械配件 10,224,913 10,224,913 14,122,929 14,122,929

    其他材料 151,548,372 151,548,372 81,449,792 81,449,792

    合计 4,659,730,642 4,659,730,642 4,324,942,548 4,324,942,548

    本公司及子公司期末存货无明显跌价迹象，建造合同工程无重大预计损失，故管理层未对年末存

    货计提存货跌价准备。

    8、其他流动资产

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    委托贷款 0 250,000,000

    于2008 年11 月，本公司与无锡市太湖新城建设投资管理有限公司签署委托贷款合同，通过中国

    银行无锡分行向无锡市太湖新城建设投资管理有限公司发放贷款，该贷款由无锡市建设发展投资公司

    提供保证，贷款期限为6 个月，年利率为6.63%。该笔委托贷款于2009 年5 月到期收回。

    9、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 8,234,544 4,826,241

    合计 8,234,544 4,826,241

    被投资公司名称 股份性质 股数 比例 期末余额 年初余额

    天地源股份有限公司 上市公司流通股 120,437 0.03% 755,140 346,858

    上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 上市公司流通股 72,500 0.01% 590,875 325,525

    上海锦江国际实业投资股份有限公司 上市公司流通股 41,818 0.01% 552,833 334,962

    上海城投控股股份有限公司 上市公司流通股 190,800 0.02% 2,631,132 1,572,192

    同人华塑股份有限公司 上市公司法人股 198,000 0.08% 732,600 298,980

    豫园商城股份有限公司 上市公司流通股 78,702 0.01% 1,495,964 780,724

    天津环球磁卡股份有限公司 上市公司法人股 600,000 0.11% 1,476,000 1,167,000

    10、长期应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末 期初

    其他 406,640,383 186,658,176

    11、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    上海建工桥隧筑港

    工程有限公司

    上海

    公路、隧道和航

    务航道设计施

    工

    20 20 43,796,937 842,711,133 8,221,175

    上海麦斯特建工高

    科技建筑化工有限

    公司

    上海

    生产建筑用化

    工材料

    25 25

    上海爱斯考建筑装

    饰工程有限公司

    上海 建筑装饰 40 40 17,849,930 7,565,843 549,774

    上海建工建筑材料俄罗斯混凝土及预制30 30 5,136,215 9,259,642 -1,574,782上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    有限责任公司 圣彼得

    堡

    构件的生产销

    售

    上海建浩工程顾问

    有限公司

    上海

    工程建设专业

    领域的工程咨

    询业务

    40 40 10,928,950 30,350,342 2,975,136

    12、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成

    本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海

    沪青

    平高

    速公

    路建

    设发

    展

    63,200,000 63,200,000 63,200,000 8 8

    上海

    银行

    2,081,070 2,081,070 2,081,070

    东方

    证券

    有限

    责任

    公司

    109,933,728 109,933,728 109,933,728 3 3

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海建工桥隧

    筑港工程有限

    公司

    8,000,000 7,115,152 1,644,235 8,759,387 20 20

    上海麦斯特建

    工高科技建筑

    化工有限公司

    14,000,000 13,483,832 27,918

    13,511,75

    0

    25 25

    上海爱斯考建

    筑装饰工程有

    限公司

    5,052,508 5,985,601 219,909 6,205,510 40 40

    上海建工建筑

    材料有限责任

    公司

    2,179,765 2,835,190

    -1,294,32

    6

    1,540,864 30 30

    上海建浩工程

    顾问有限公司

    2,400,000 4,783,544 -409,946 4,373,598

    1,6

    00,

    000

    40 40

    13、投资性房地产上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 301,742,713 301,742,713

    1.房屋、建筑物 267,919,424 267,919,424

    2.土地使用权 33,823,289 33,823,289

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    17,707,571 3,561,042 21,268,613

    1.房屋、建筑物 15,748,639 3,141,774 18,890,413

    2.土地使用权 1,958,932 419,268 2,378,200

    三、投资性房地产

    净值合计

    284,035,142 3,561,042 280,474,100

    1.房屋、建筑物 252,170,785 3,141,774 249,029,011

    2.土地使用权 31,864,357 419,268 31,445,089

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    284,035,142 3,561,042 280,474,100

    1.房屋、建筑物 252,170,785 3,141,774 249,029,011

    2.土地使用权 31,864,357 419,268 31,445,089

    本期折旧和摊销额：3,561,042 元。

    14、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,533,943,123 155,432,512 93,644,323 1,595,731,312

    其中：房屋及建筑

    物

    291,381,419 59,000 291,440,419

    机器设备 382,786,906 10,141,377 8,748,014 384,180,269

    运输工具 41,245,089 5,017,030 8,808,166 37,453,953

    临时设施 663,659,185 131,879,567 72,766,291 722,772,461

    办公设备及

    其他设施

    154,870,524 8,335,538 3,321,852 159,884,210

    二、累计折旧合计 922,988,353 187,725,506 90,704,841 1,020,009,018

    其中：房屋及建筑

    物

    57,466,119 2,781,387 60,247,506

    机器设备 245,467,866 12,417,826 7,909,306 249,976,386

    运输工具 25,572,106 2,103,743 7,135,763 20,540,086

    临时设施 496,591,232 161,644,808 72,766,291 585,469,749

    办公设备及

    其他设施

    97,891,030 8,777,742 2,893,481 103,775,291

    三、固定资产净值

    合计

    610,954,770 -32,292,994 2,939,482 575,722,294

    其中：房屋及建筑

    物

    233,915,300 -2,722,387 231,192,913

    机器设备 137,319,040 -2,276,449 838,708 134,203,883

    运输工具 15,672,983 2,913,287 1,672,403 16,913,867上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    临时设施 167,067,953 -29,765,241 137,302,712

    办公设备及

    其他设施

    56,979,494 -442,204 428,371 56,108,919

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    临时设施

    办公设备及

    其他设施

    五、固定资产净额

    合计

    610,954,770 -32,292,994 2,939,482 575,722,294

    其中：房屋及建筑

    物

    233,915,300 -2,722,387 231,192,913

    机器设备 137,319,040 -2,276,449 838,708 134,203,883

    运输工具 15,672,983 2,913,287 1,672,403 16,913,867

    临时设施 167,067,953 -29,765,241 137,302,712

    办公设备及

    其他设施

    56,979,494 -442,204 428,371 56,108,919

    本期折旧额：187,725,506 元。

    于2009 年6 月30 日，本公司及子公司的固定资产无明显减值迹象，故无需计提减值准备。

    15、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 18,966,244 18,966,244 5,530,613 5,530,613

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 期末数

    待安装设备及

    设施

    4,394,372 1,737,815 4,249,801 259,708.00 1,622,678

    办公楼装修及

    厂房改建

    1,136,241 16,207,325 17,343,566

    合计 5,530,613 17,945,140 4,249,801 259,708.00 18,966,244

    (2) 在建工程的说明

    于2009 年6 月30 日，本公司的在建工程无明显减值迹象，故无需计提减值准备。

    16、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 2,632,896,437 2,632,896,437

    土地使用权 67,623,466 67,623,466

    体育场包厢使用

    权

    6,500,000 6,500,000上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    矿产资源开采权 38,700,000 38,700,000

    同三国道(上海

    段)高速公路特许

    经营权

    2,520,072,971 2,520,072,971

    二、累计摊销合计 461,406,299 45,680,099 507,086,398

    土地使用权 10,144,022 760,030 10,904,052

    体育场包厢使用

    权

    1,299,999 75,000 1,374,999

    矿产资源开采权 28,958,515 3,398,282 32,356,797

    同三国道(上海

    段)高速公路特许

    经营权

    421,003,763 41,446,787 462,450,550

    三、无形资产净值

    合计

    2,171,490,138 -45,680,099 2,125,810,039

    土地使用权 57,479,444 -760,030 56,719,414

    体育场包厢使用

    权

    5,200,001 -75,000 5,125,001

    矿产资源开采权 9,741,485 -3,398,282 6,343,203

    同三国道(上海

    段)高速公路特许

    经营权

    2,099,069,208 -41,446,787 2,057,622,421

    四、减值准备合计

    土地使用权

    体育场包厢使用

    权

    矿产资源开采权

    同三国道(上海

    段)高速公路特许

    经营权

    五、无形资产净额

    合计

    2,171,490,138 -45,680,099 2,125,810,039

    土地使用权 57,479,444 -760,030 56,719,414

    体育场包厢使用

    权

    5,200,001 -75,000 5,125,001

    矿产资源开采权 9,741,485 -3,398,282 6,343,203

    同三国道(上海

    段)高速公路特许

    经营权

    2,099,069,208 -41,446,787 2,057,622,421

    本期摊销额：45,680,099 元。

    于2009 年6 月30 日，本公司的无形资产无明显减值迹象，故无需计提减值准备。

    17、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    新办公大楼摊销 421,291 473,787

    迪生改建 298,192 654,204

    后山补偿费 5,545,253 3,983,271

    合计 6,264,736 5,111,262

    18、递延所得税资产上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 49,307,311 49,307,311

    固定资产折旧 65,690 65,690

    预提费用 89,370 89,370

    合计 49,462,371 49,462,371

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    资产减值准备 245,122,304

    固定资产折旧 273,709

    预提费用 372,374

    合计 245,768,387

    19、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 257,137,642 4,095,661 13,974,565 13,974,565 247,258,738

    二、存货跌价准

    备

    三、可供出售金

    融资产减值准备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 257,137,642 4,095,661 13,974,565 13,974,565 247,258,738

    20、短期借款

    (1) 短期借款分类上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 50,000,000 20,000,000

    信用借款 76,621,852

    合计 126,621,852 20,000,000

    21、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 180,002,271

    银行承兑汇票 20,000,000

    合计 200,002,271

    期末应付票据余额200,002,271 元，其中：用于支付材料款项115,000,000 元，支付分包款项

    85,002,271 元。

    22、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    建工园林工程 81,303

    建工园林绿建 1,212,285

    建工景观监理公司 487,153

    建工材料公司 498,942,683 417,037,148

    建工环港公司 14,204,651

    建工富康公司 9,600,246 3,137,651

    建工汤臣公司 11,922,327 11,274,566

    建工浦新公司 40,658,884

    建工加建混凝土公司 5,937,223

    建工都江堰公司 18,623,263 6,636,907

    建工构件公司 294,719,479 223,540,064

    建工机施公司 39,009,174 94,820,634

    建工安装公司 52,052,695 76,319,880

    建工基础公司 18,994,898 38,437,402

    建工建一实业 87,342

    建工申多利公司 2,179,859 2,179,859

    建工申雅公司 3,623,601 1,489,742

    建工易通公司 640,099

    建工申纬公司 35,919

    建工东顺公司 3,280,674 1,629,268

    建工东庆公司 21,910,052 44,523,571

    建工建四实业 6,695,160 7,915,160

    建工地玖公司 6,482,502 12,814,133

    建工聚友公司 265,458 7,146,486

    建工新都公司 1,805,816

    建工新丽公司 26,127,773 5,520,869

    建工群利公司 2,842,041 2,000,373

    建工集团本部 6,012,166

    浦莲混凝土 39,114,194

    南航预拌混凝土 2,040,599

    浦东预拌混凝土 26,605,265上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    合计 1,156,194,784 956,423,713

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    于2009 年6 月30 日，账龄超过一年的应付账款为282,172,598 元(2008 年12 月31 日：195,188,958

    元)，主要为应付工程款，鉴于工程尚未验收完成，该款项尚未进行最后清算。

    23、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    于2009 年6 月30 日，无账龄超过一年的预收账款。

    24、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,693,099 326,978,192 325,912,233 2,759,058

    二、职工福利费 10,116,582 10,116,582

    三、社会保险费 2,909,646 84,337,485 82,965,231 4,281,900

    其中：医疗保险费 321,543 27,195,519 26,763,754 753,308

    其本养老保险 2,436,820 50,315,451 49,453,105 3,299,166

    失业保险费 151,283 4,554,016 4,492,961 212,338

    工伤保险费 1,150,711 1,141,616 9,095

    生育保险费 1,121,788 1,113,795 7,993

    四、住房公积金 162,595 19,767,879 19,614,660 315,814

    五、其他 8,605,455 10,817,454 9,670,674 9,752,235

    合计 13,370,795 452,017,592 448,279,380 17,109,007

    25、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 506,130 -3,251,424

    本集团境内公司依法缴纳增值税。增值税为价外

    税，本集团境内公司(除四建、五建、七建和设计

    院外)按应纳税销售额的13%－17%扣除当期允许抵

    扣的进项税后的余额计缴。四建、五建、七建和设

    计院为小规模纳税人，一般税率为6%或4%，无进

    项税抵扣。

    营业税 46,807,341 108,449,067

    除同三高速外，本集团境内公司分别按提供劳务收

    入和建筑安装工程营业收入的5%和3%计征；同三

    高速按公路运行费收入的5%计征，自2005 年6 月

    1 日起，根据财税字[2005]77 号文，公路运行费收

    入营业税减按公路运行费收入的3%计征。

    所得税 29,570,175 18,091,569 应纳税所得额。

    个人所得税 760,025 3,681,833

    城建税 5,903,561 8,696,447

    本集团境内公司按实际缴纳营业税及应交增值税

    计征。

    应交教育费

    附加

    1,994,249 3,348,630

    除新开元和迪生木业外，本集团境内公司按实际缴

    纳营业税及应交增值税的3%计征；新开元按实际缴

    纳营业税及应交增值税的5%计征；迪生木业按总销

    售额的0.2%计征。

    应交房产税 631,621 120,530上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    其他 6,971,401 4,009,660

    合计 93,144,503 143,146,312 /

    26、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    50,000

    合计 50,000 /

    期初应付股利为本集团子公司建工大厦公司应付2007 年度红利。

    27、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    建工园林工程 20,000

    建工材料公司 2,054,314

    建工富康公司 20,000

    建工机施公司 6,740,733

    建工安装公司 885,183

    建工新晃公司 100,000

    建工桥隧公司 7,000,000

    建工基础公司 964,168

    建工益建咨询 8,800

    建工申雅公司 1,294,851

    建工东顺公司 640,303 655,000

    建工东庆公司 16,771,391 10,500,642

    建工地玖公司 1,313,748

    建工新都公司 645,000

    建工新丽公司 2,852,285 2,395,700

    建工中宇公司 57,074

    建工集团总公司 1,200,546 16,724,473

    上建俄 27,865,445

    建工香港 3,713,797

    建四实业 2,854,845

    合计 42,568,396 64,709,902

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    于2009 年6 月30 日，账龄超过一年的其他应付款为39,758,516 元(2008 年12 月31 日：71,434,029

    元)，主要为应付分包保修金款项，鉴于工程尚未竣工决算，该款项尚未结清。

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    工程项目承包风险金 25,581,070 24,100,970

    工程分包商押金 26,329,655

    分包保修金 242,238,543 164,301,352

    履约保证金 297,983,013 295,112,478

    代扣代缴税金 12,801,827 23,359,802

    科技经费 12,977,693 14,925,791

    往来款 126,313,374 112,751,525上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    公路养护费 40,635,217 30,997,385

    其他 85,211,846 48,443,567

    合计 870,072,238 713,992,870

    28、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 79,400,100 72,598,262

    合计 79,400,100 72,598,262

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    招商银行 5.94 79,400,100 7.83 72,598,262

    合计 / 79,400,100 / 72,598,262

    29、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 840,000,000 875,000,000

    合计 840,000,000 875,000,000

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日

    借款终止

    日 利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    招商银行

    2008 年5 月

    12 日

    2018 年5

    月12 日

    5.94 917,500,000 7.83 945,000,000

    招商银行-利息 1,900,100 2,598,262

    减：一年内到期

    的长期借款

    -79,400,100 -72,598,262

    合计 / / / 840,000,000 / 875,000,000

    于2008 年5 月12 日，同三高速向招商银行借入长期借款人民币960,000,000 元，并于2008 年5

    月13 日归还原国家开发银行借款本金及利息。同三高速公路自2008 年5 月12 日至2018 年5 月12

    日止期间向招商银行每季度一次偿还长期借款本金和利息。

    长期借款本金到期日分析如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一到二年 35,000,000 70,000,000

    二到五年 220,000,000 220,000,000

    五年以上 585,000,000 585,000,000

    840,000,000 875,000,000

    30、长期应付款

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    应付履约保证金 12,095,957 8,514,919

    31、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    拆迁补偿款 2,413,612 102,831,321

    科研试制费 1,093,984 1,293,985

    矿山扶持专项经

    费

    388,472 575,311

    合计 3,896,068 104,700,617 /

    于2008 年7 月1 日，一建与上海浦东工程建设管理有限公司签订拆迁补偿协议，对动迁一建所属

    浦东大道710 号的部分房地产采用货币资金一次性补偿人民币85,000,000 元。根据约定协议签订后

    30 个工作日内支付补偿款30%，人民币25,500,000 元；将动迁范围内的所有房屋、场地及地上建筑物、

    构筑物及附属设施拆除后30 个工作日内支付补偿款30%，人民币25,500,000 元；动迁范围内房屋被

    全部拆除完毕后30 个工作日内支付补偿款40%，人民币34,000,000 元。2008 年度，一建已收第一期

    拆迁补偿款人民币25,500,000 元，扣除拆迁建筑物净值人民币2,324,154 元，土地使用权净值人民币

    1,101,492 元及相关搬迁费用人民币20,547,157 元。截止到2008 年12 月31 日一建专项应付款拆迁

    补偿款余额为人民币1,527,197 元。于2009 年上半年收到动迁补偿款项20,000,000 元，扣除相关费

    用7,493,391 元后，截止到2009 年6 月30 日一建专项应付款拆迁补偿款余额为人民币14,033,806

    元。

    于2008 年12 月5 日，四建与上海市静安区土地管理中心签订了上海市城市非居住房屋拆迁补偿

    安置协议，对动迁四建所属愚园路22 号的房地产采用货币资金一次性补偿人民币42,264,000 元。2008

    年度，四建收到拆迁补偿款人民币15,000,000 元，扣除拆迁建筑物及相关固定资产净值人民币

    3,174,896 元，土地使用权净值人民币7,480,418 及相关搬迁费用人民币3,458,271 元。截止到2008

    年12 月31 日四建专项应付款拆迁补偿款余额为人民币886,415 元。于2009 年上半年收到动迁补偿款

    项89,000,000 元，扣除相关费用1,088,900 元后，截止到2009 年6 月30 日，四建专项应付款拆迁补

    偿款余额为人民币88,797,515 元。

    32、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可供出售金融资产公允价值变

    动

    1,010,443 451,963

    合计 1,010,443 451,963

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可供出售金融资产公允价值变动 5,052,215

    合计 5,052,215

    33、少数股东权益

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    建工大厦 670,570 619,741

    建工澳门 1,537,289 2,165,573

    建工西北 1,811,938 1,812,888

    迪生木业 459,255 445,917上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    机械事务所 85,421 82,909

    同三广告 249,428 222,542

    新开元航运 2,151,462 2,179,557

    同三高速 341,255,127 343,298,459

    新开元碎石 64,543,551 65,415,358

    建工北方 472,843 677,917

    413,236,884 416,920,861

    34、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其他小计 数量

    比例

    (%)

    股份总

    数

    719,298,000 100 719,298,000 100

    35、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 1,287,423,832 1,287,423,832

    可供出售金融资产公

    允价值变动

    -332,052 2,849,823 2,517,771

    原制度资本公积转入 213,011,855 213,011,855

    合计 1,500,103,635 2,849,823 1,502,953,458

    股本溢价系本公司发行A 股及配股时产生的发行A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行

    股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资本公积中的股本溢

    价部分可用以弥补以前年度亏损或转增股本。

    于2009 年上半年度，可供出售金融资产公允价值变动引起的资本公积本年增加额中，由于本公司

    所持有的可供出售金融资产市场价格变动扣除递延所得税的净影响为2,849,823 元。

    36、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 321,491,017 321,491,017

    合计 321,491,017 321,491,017

    37、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    1,240,557,745 /

    调整后 年初未分配利润 1,240,557,745 /

    加：本期净利润 151,556,873 /

    应付普通股股利 89,912,250

    期末未分配利润 1,302,202,368 /

    根据2008 年度股东大会决议，本公司按每股人民币0.125 元分配现金股利，合计89,912,250 元。(2008

    年：107,894,700 元)上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    38、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 18,544,919,339 13,957,419,466

    其他业务收入 16,966,201 10,882,824

    合计 18,561,885,540 13,968,302,290

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    建筑业务 18,335,562,913 17,385,834,765 13,805,609,013 13,090,475,613

    公路业务 82,245,771 64,256,155 65,318,954 56,846,035

    其他 127,110,655 77,358,337 86,491,499 53,930,961

    合计 18,544,919,339 17,527,449,257 13,957,419,466 13,201,252,609

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    一般民用建筑 5,183,534,072 4,942,507,203 4,131,742,069 3,923,040,439

    30 层至50 层民用

    建筑

    760,516,605 726,643,251 542,429,524 516,309,377

    50 层以上民用建

    筑

    337,240,397 321,296,840 115,506,796 109,395,068

    工业建筑 1,090,354,016 1,027,234,340 973,707,915 917,410,063

    市政建筑 3,352,777,415 3,199,229,285 2,317,326,711 2,212,079,650

    公共设备建筑 6,624,146,180 6,338,071,988 4,595,035,328 4,388,393,081

    建筑装饰工程 402,444,088 354,830,211 360,004,051 321,905,830

    总承包工程 574,675,109 476,021,647 769,856,619 701,942,105

    石料销售收入 84,456,466 54,907,239 51,868,614 34,263,133

    公路运营收入 82,245,771 64,256,155 65,318,954 56,846,035

    其他 52,529,220 22,451,098 34,622,885 19,667,828

    合计 18,544,919,339 17,527,449,257 13,957,419,466 13,201,252,609

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中国境内 18,374,376,533 17,372,388,157 13,957,419,466 13,201,252,609

    澳门地区 37,924,238 37,713,589

    俄罗斯联邦共和

    国

    132,618,568 117,347,511

    合计 18,544,919,339 17,527,449,257 13,957,419,466 13,201,252,609

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    上海世博（集团）有限

    公司

    504,191,500 3

    上海世博土地控股有

    限公司

    446,374,500 2

    上海辰山植物园建设

    管理中心

    417,261,700 2

    上海港国际客运中心

    发展有限公司

    326,536,900 2

    上海市申江两岸开发

    （集团）有限公司

    263,983,500 1

    合计 1,958,348,100 10

    39、合同项目

    单位：元 币种：人民币

    固定造价合同

    合同

    项目

    总金额 累计已发生成本

    累计已确认

    毛利（亏损以

    “-”号表示）

    已办理结算的价

    款金额

    216,917,351,762 129,947,456,234 334,300,662 134,917,824,731

    合计 216,917,351,762 129,947,456,234 334,300,662 134,917,824,731

    40、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 491,303,971 353,128,663

    除同三高速外，本集团境内公司分别按提供劳

    务收入和建筑安装工程营业收入的5%和3%计

    征；同三高速按公路运行费收入的5%计征，自

    2005 年6 月1 日起，根据财税字[2005]77 号

    文，公路运行费收入营业税减按公路运行费收

    入的3%计征。

    城建税 34,078,777 23,553,310

    本集团境内公司按实际缴纳营业税及应交增

    值税计征。

    教育费附加 15,014,903 10,789,634 按实际缴纳营业税及应交增值税的3%计征。

    资源税 4,176,452 5,658,559

    新开元自2004 年10 月起按其产品销售量（不

    包括碎石粉和外购碎石）每吨人民币2 元计征。

    其他 47,315

    合计 544,621,418 393,130,166 /

    41、公允价值变动收益

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 145,530

    合计 145,530

    42、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 109,530 20,672,660

    权益法核算的长期股权投资收益 1,787,790 1,430,637上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    处置长期股权投资产生的投资收益 32,993,966

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 22,872 22,749

    处置交易性金融资产取得的投资收益 11,913,358

    合计 1,920,192 67,033,370

    43、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -9,878,904 -2,725,675

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -9,878,904 -2,725,675

    44、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 1,265,591 1,039,892

    其中：固定资产处置利得 1,265,591 1,039,892

    补贴收入 14,707,400 20,968,441

    其他 1,251,613 78,617

    合计 17,224,604 22,086,950

    45、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 903,410 845,636

    其中：固定资产处置损失 903,410 845,636

    对外捐赠 11,500 1,820,000

    其他 2,905,733 34,139

    合计 3,820,643 2,699,775

    46、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    41,035,248 38,899,335

    递延所得税调整 -797,746

    合计 41,035,248 38,101,589上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    47、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    财政补贴 622,000 955,361

    同三高速利息补贴 14,085,400 20,013,080

    合计 14,707,400 20,968,441 /

    利息补贴系上海市市政工程管理局给予同三高速用于补偿其借款利息支出的补贴款项。

    根据同三高速与上海市市政工程管理局于2000 年10 月12 日签订的同三国道（上海段）高速公路

    的建设、运营、移交合同，上海市市政工程管理局将于2003 年至2006 年期间分四年给予同三高速共

    计人民币415,000,000 元的专项补贴，用于补偿同三高速为建设同三高速项目而发生的借款利息支出

    和经营初期现金流量的不足。上述专项补贴根据与同三高速项目借款的利息费用相配比的原则，在借

    款期限内逐年补贴项目借款的部分利息费用。于2009 年6 月30 日，已收到但尚未补贴利息费用的专

    项补贴计人民币113,711,700 元（2008 年12 月31 日：人民币127,797,100 元）账列其他非流动负债。

    财政补贴系于2008 年上半度取得的同三高速获得之扶持企业发展补贴。

    48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益

    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数

    计算：

    2008 年上半年度 2007 年上半年度

    归属于母公司普通股股东的合并净利润 151,556,873 166,989,993

    发行在外普通股的加权平均数 719,298,000 719,298,000

    基本每股收益 0.21 0.23

    — 持续经营基本每股收益 0.21 0.23

    — 终止经营基本每股收益： - -

    稀释每股收益

    本公司不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。

    49、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    招投标押金净收回金额 208,367,828

    履约保证金净收回金额 130,579,358

    收到动迁款项 100,417,710

    A15A16 道路搬迁补偿 10,767,640

    其他暂收款项 4,567,229

    合计 454,699,765

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    招投标押金净支出金额 150,054,301

    履约保证金净支出金额 58,132,677上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    银行手续费 1,081,180

    各类费用支出 146,815,250

    捐赠 11,500

    其他暂付款项 32,226,611

    合计 388,321,519

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 57,968,691

    合计 57,968,691

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    红利手续费 106,309

    合计 106,309

    50、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 151,950,112 162,850,400

    加：资产减值准备 -9,878,904 -2,725,675

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    191,284,265 153,055,176

    无形资产摊销 45,680,099 3,370,932

    长期待摊费用摊销 2,229,357 408,539

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -362,181 -719,899

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 525,643

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -145,530

    财务费用（收益以“－”号填列） -23,015,742 -6,173,450

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,920,192 -67,033,370

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -829,678

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,626,045

    存货的减少（增加以“－”号填列） -259,276,947 -411,347,475

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 316,559,712 -200,790,453

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 473,320,924 68,473,472

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 886,570,503 -302,707,413

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 8,037,078,876 6,049,990,071

    减：现金的期初余额 7,419,007,607 6,327,934,888

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    现金及现金等价物净增加额 618,071,269 -277,944,817

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    项

    22,865,005 6 1,143,250 5 39,160,443 15 2,322,651 5

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    352,024,402 94 218,445,973 85

    合计 374,889,407 / 1,143,250 / 257,606,416 / 2,322,651 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 22,865,005 100 1,143,250 39,160,443 100 2,322,651

    合计 22,865,005 100 1,143,250 39,160,443 100 2,322,651

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    东西通道 建设单位 5,409,244 2009 年 1

    东海广场 建设单位 4,804,817 2009 年 1

    世博主题馆 建设单位 2,148,360 2009 年 1

    辰山植物园 建设单位 1,603,112 2009 年 1

    浦东空港物流 建设单位 800,000 2009 年 0

    合计 / 14,765,533 / 4上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    一公

    司

    300,000,000 300,000,000 300,000,000 100 100

    二公

    司

    300,000,000 300,000,000 300,000,000 100 100

    四公

    司

    300,000,000 300,000,000 300,000,000 100 100

    五公

    司

    300,000,000 300,000,000 300,000,000 100 100

    七公

    司

    300,000,000 300,000,000 300,000,000 100 100

    装饰

    公司

    20,000,000 100,000,000 100,000,000 100 100

    设计

    院

    6,000,000 6,000,000 6,000,000 100 100

    新开

    元

    97,500,000 97,500,000 97,500,000 65 65

    中环

    线

    378,000,000 378,000,000 378,000,000 100 100

    同三

    国道

    498,960,000 498,960,000 498,960,000 57.75 57.75

    无锡

    沪建

    工

    10,000,000 10,000,000 10,000,000 100 100

    常州

    沪建

    客站

    建设

    有限

    公司

    600,000,000 600,000,000 600,000,000 100 100

    沪青

    平高

    速公

    路

    63,200,000 63,200,000 63,200,000 8 8

    东方

    证券

    109,933,728 109,933,728 109,933,728 3 3

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成

    本

    期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    麦斯25,000,000 13,483,832 27,918 13,511,750 25 25上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    特

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 6,041,325,224 4,825,490,766

    其他业务收入 5,709,167

    合计 6,047,034,391 4,825,490,766

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    建筑安装行业 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    合计 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    总承包工程 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    合计 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中国境内 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    合计 6,041,325,224 5,942,671,763 4,825,490,766 4,757,576,252

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    上海世博（集团）有限公司 504,191,500 8

    上海世博土地控股有限公司 446,374,500 7

    上海辰山植物园建设管理中心 417,261,700 7

    上海港国际客运中心发展有限

    公司

    326,536,900 5

    上海市申江两岸开发（集团）有

    限公司

    263,983,500 4

    合计 1,958,348,100 31

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 7,290,827 58,035,457上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    权益法核算的长期股权投资收益 27,918 -2,831

    合计 7,318,745 58,032,626

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    新开元 7,290,827

    本期收到的该公司2007、

    2008 年度红利

    合计 7,290,827 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 54,623,958 84,515,121

    加：资产减值准备 -1,179,401 -8,896,454

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    3,232,733 3,608,502

    无形资产摊销 50,000 494,779

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    15,947

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -145,530

    财务费用（收益以“－”号填列） -19,238,207 -19,724,457

    投资损失（收益以“－”号填列） -7,318,745 -58,032,626

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,126,475

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 74,003,613 -8,150,841

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,282,991 13,761,285

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 154,082,916 -137,504,888

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 140,973,876 -127,932,687

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,623,867,447 2,540,903,454

    减：现金的期初余额 3,088,508,700 2,397,773,165

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -464,641,253 143,130,289

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:亿元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    母公司对

    本企业的

    本企业

    最终控

    组织机

    构代码上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    制方

    上海建

    工（集

    团）总

    公司

    国有企

    业（全

    民所有

    制企

    业）

    上海 蒋志权

    建筑工

    程承

    包、施

    工、设

    计和装

    饰

    30 56.41 56.41

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全

    称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    组织机

    构代码

    上海市第

    一建筑有

    限公司

    股份公司 上海市

    建筑施工及装璜

    装饰

    300,000,000 100 100

    上海建工

    大厦投资

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市

    "实业投资、物业

    管理、园林绿化、

    投资管理及咨询

    "

    50,000,000 99 99

    上海建工

    集团(澳

    门)有限公

    司

    有限责任

    公司

    澳门

    "工程承包、设

    计、施工、咨询

    和监理以及贸易

    服务和投资开发

    "

    890,858 70 70

    上海市第

    二建筑有

    限公司

    股份公司 上海市

    建筑施工及装璜

    装饰

    300,000,000 100 100

    上海市第

    四建筑有

    限公司

    股份公司 上海市 建筑施工 300,000,000 100 100

    上海云力

    机械施工

    工程有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    "建筑机械施工、

    地基与基础施

    工、基础井点施

    工、吊装、预应

    力涨拉；建筑机

    械设备租赁、安

    装、修理；建筑

    钢结构件制作土

    方挖运、市政工

    程施工、汽车维

    护，汽车配件销

    售"

    6,000,000 100 100

    上海市第

    五建筑有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海市 建筑施工 300,000,000 100 100

    上海市第

    七建筑有

    限公司

    股份公司 上海市

    "建筑工程总承

    包、土木建筑及

    装璜设计"

    300,000,000 100 100

    上海建工

    集团(西

    北)有限责

    任公司

    有限责任

    公司

    俄罗斯圣

    彼得堡

    "工业与民用建

    筑、土木工程承

    包、设备安装、

    建筑机械施工、

    建筑装饰工程、

    设计和施工技术

    咨询以及贸易服

    务、投资开发"

    6,472,778 70 70上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    上海市建

    筑装饰工

    程有限公

    司

    股份公司 上海市

    建筑装饰、设计

    施工及技术服务

    100,000,000 100 100

    上海市建

    工设计研

    究院有限

    公司

    股份公司 上海市

    "建筑工程设计、

    工程勘查及装饰

    工程设计"

    6,000,000 100 100

    上海建工

    北方有限

    责任公司

    有限责任

    公司

    俄罗斯莫

    斯科

    "工业与民用建

    筑及土木工程承

    包；建筑设计及

    施工咨询；设备

    及建材进出口贸

    易"

    7,138,103 70 70

    上海迪生

    工程检测

    有限公

    有限责任

    公司

    上海市

    民用建筑工程室

    内环境质量检测

    1,000,000 100 100

    上海迪生

    木业有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    木制品生产加工

    销售，机械、机

    电、五金销售

    3,000,000 90 90

    上海东锦

    科技有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    建筑工程质量和

    建材质量的检

    测、外加剂的开

    发、应用技术的

    “四技”服务、

    钢筋砼预应力和

    砼砂浆配比的设

    计

    1,000,000 100 100

    上海建设

    机械质量

    评估事务

    所

    有限责任

    公司

    上海市

    在工程建设领域

    中，对建设机械

    的生产和管理企

    业的资信评估，

    企业质量持续保

    证能力评估和产

    品质量评估，相

    关建设机械的生

    产技术、管理技

    术、产品质量及

    其应用技术要求

    等方面的咨询服

    务

    300,000 75 75

    湖州新开

    元碎石有

    限公司

    有限责任

    公司

    "浙江省

    湖州市"

    石料开采及混凝

    土加工制造

    150,000,000 65 65

    湖州新开

    元航运有

    限公司

    有限责任

    公司

    "浙江省

    湖州市"

    "长江下游干线

    及支流省际普通

    货物运输，建材

    经营，码头装卸

    服务"

    20,000,000 58.50 58.50

    上海同三

    高速公路

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市

    同三国道(上海

    段)高速公路的

    投资、建设、运

    行、养护、维修

    和管理

    864,000,000 57.75 57.75

    上海同三

    广告有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    设计、制作、发

    布、代理国内各

    类广告

    1,000,000 51.975 51.975

    上海建工

    中环线建

    设有限公

    有限责任

    公司

    上海市

    "上海市中环线

    (浦西段)A2.7 标

    万荣路－铜川路

    420,000,000 100.00 100.00上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    司 高架BT 工程的投

    资、建设管理"

    无锡沪建

    工市政建

    设管理有

    限公司

    有限责任

    公司

    "江苏省

    无锡市"

    市政工程建设项

    目管理

    10,000,000 100.00 100.00

    常州沪建

    客站建设

    有限公司

    有限责任

    公司

    "江苏省

    常州市"

    客站项目建设；

    实业项目投资；

    建筑工程、市政

    工程建设管理；

    金属材料、建筑

    材料、装饰材料

    的销售

    600,000,000 100.00 100.00

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    上海建工

    桥隧筑港

    工程有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海

    公路、隧

    道和航务

    航道设计

    施工

    40,000,000 20 20

    上海麦斯

    特建工高

    科技建筑

    化工有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海

    生产建筑

    用化工材

    料

    56,000,000 25 25

    上海爱斯

    考建筑装

    饰工程有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海 建筑装饰12,630,000 40 40

    上海建工

    建筑材料

    有限责任

    公司

    有限责任

    公司

    俄罗斯圣

    彼得堡

    混凝土及

    预制构件

    的生产销

    售

    7,115,246 30 30

    上海建浩

    工程顾问

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海

    工程建设

    专业领域

    的工程咨

    询业务

    6,000,000 40 40

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    二、联营企业

    上海建工桥隧

    筑港工程有限

    公司

    211,873,963 168,077,026 43,796,937 842,711,133 8,221,175

    上海爱斯考建

    筑装饰工程有

    限公司

    101,080,144 83,185,214 17,849,930 7,565,843 549,774

    上海建工建筑

    材料有限责任

    公司

    49,093,713 43,957,498 5,136,215 9,259,642 -1,574,782上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    上海建浩工程

    顾问有限公司

    33,712,247 22,783,297 10,928,950 30,350,342 2,975,136

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    建工园林本部 母公司的控股子公司

    建工园林工程 其他

    建工园林绿建 其他

    建工景观监理公司 其他

    建工材料公司 母公司的控股子公司

    建工环港公司 其他

    建工富康公司 其他

    建工汤臣公司 其他

    建工浦新公司 其他

    建工加建混凝土公司 其他

    建工都江堰公司 其他

    建工房产公司 母公司的全资子公司

    建工佳龙房产 其他

    建工九龙房产 其他

    建工嘉定科技园区 其他

    建工楠汇房产 其他

    建工东悦房产 其他

    建工徐州沪建房产 其他

    建工构件公司 母公司的全资子公司

    建工扬帆公司 其他

    建工机施公司 母公司的全资子公司

    建工安装公司 母公司的全资子公司

    建工新晃公司 其他

    建工桥隧公司 母公司的控股子公司

    建工基础公司 母公司的全资子公司

    建工建一实业 母公司的全资子公司

    建工申多利公司 其他

    建工益建咨询 其他

    建工申雅公司 其他

    建工易通公司 其他

    建工申高公司 其他

    建工申纬公司 其他

    建工东顺公司 其他

    建工东庆公司 其他

    建工建四实业 母公司的全资子公司

    建工地玖公司 其他

    建工聚友公司 其他

    建工新都公司 其他

    建工新丽公司 其他

    建工群利公司 其他

    建工中宇公司 其他

    建工诚杰华公司 其他

    建工俄罗斯公司 其他

    浦莲混凝土 其他上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    南航预拌混凝土 关联人（与公司同一总经理）

    浦东预拌混凝土 其他

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    建工材

    料公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 22,224,376 0.12 4,088,527 0.03

    建工富

    康公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 455,571 0

    建工汤

    臣公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 949,018 0.01 788,165 0.01

    建工浦

    新公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 2,087,503 0.01 2,676,563 0.02

    建工加

    建混凝

    土公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 1,865,363 0.01

    建工扬

    帆公司

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 1,250,358 0.01

    建工俄

    罗斯公

    司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 9,436,837 0.05

    浦莲混

    凝土

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 117,544 0

    南航预

    拌混凝

    土

    销售商

    品

    销售货物 市场价格 703,817 0 1,153,226 0.01

    建工佳

    龙房产

    提供劳

    务

    设计收入 市场价格 96,500 0 56,487,753 0.40

    建工楠

    汇房产

    提供劳

    务

    设计收入 市场价格 400,000 0

    建工东

    悦房产

    提供劳

    务

    设计收入 市场价格 3,041,790 0.02

    建工集

    团本部

    提供劳

    务

    设计收入 市场价格 600,000 0

    建工宝

    龙房产

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 70,000,000 0.38 16,570,173 0.12

    建工东

    悦房产

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 84,666,345 0.46

    建工徐

    州沪建

    房产

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 3,440,857 0.02

    建工机

    施公司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 107,646,839 0.58

    建工新

    晃公司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 3,109,564 0.02

    建工桥

    隧公司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 50,072 0

    建工交

    通建设

    公司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 8,672,866 0.05 29,020,000 0.21

    建工集

    团总公

    司

    提供劳

    务

    分包工程收

    入

    市场价格 1,894,284,496 10.21 146,409,149 1.05

    建工房提供劳分包工程收市场价格 67,690,000 0.48上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    产 务 入

    建工材

    料公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 347,035,433 1.98 369,292,170 2.80

    建工材

    料运输

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 53,869,864 0.31

    建工环

    港公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 25,214,317 0.14

    建工材

    料物流

    公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 70,627,695 0.40

    建工富

    康公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 19,888,808 0.11

    建工汤

    臣公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 49,777,663 0.28

    建工浦

    新公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 57,329,781 0.33

    建工加

    建混凝

    土公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 12,986,215 0.07

    建工都

    江堰公

    司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 26,922,106 0.15

    建工构

    件公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 185,606,354 1.06 122,321,924 0.93

    建工东

    南公司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 475,460 0

    建工申

    多利公

    司

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 25,000,000 0.14

    建工易

    通公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 640,099 0

    建工申

    纬公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 35,919 0

    建工群

    利公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 19,112,942 0.11

    浦莲混

    凝土

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 26,750,950 0.15

    南航预

    拌混凝

    土

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 2,040,599 0.01

    浦东预

    拌混凝

    土

    购买商

    品

    采购货物 市场价格 34,961,130 0.20

    建工园

    林本部

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 53,901,590 0.31

    建工园

    林工程

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 665,362 0

    建工园

    林绿建

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 7,009,926 0.04

    建工机

    施公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 416,370,391 2.37 406,121,799 3.07

    建工安

    装公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 430,422,315 2.45 263,618,721 2.00

    建工基

    础公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 359,725,100 2.05

    建工申

    雅公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 37,973,352 0.22

    建工东

    顺公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 15,870,048 0.09上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    建工东

    庆公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 87,309,334 0.50

    建工地

    玖公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 8,632,170 0.05

    建工新

    都公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 1,805,816 0.01

    建工新

    丽公司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 30,987,453 0.18

    建工诚

    杰华公

    司

    接受劳

    务

    分包工程成

    本

    市场价格 20,000 0

    关联交易的价格确定原则

    甲乙双方关联交易的价格确定，应遵循以下原则：

    1、甲、乙双方的关联交易的“相关合同”应符合“优势”原则，即甲、乙双方关联交易的商品供应和

    服务提供，在商品质量、服务质量、价格或报酬等应优于第三方。

    2、甲、乙双方关联交易的商品供应和服务提供的价格，应参照同类商品和服务的市场价格商量确定。

    3、甲、乙双方关联交易的商品供应和服务提供的具体价格，在“相关合同”中加以明确。

    关联交易的数量确定原则

    甲乙双方关联交易的数量确定，应遵循以下原则：

    1、甲、乙双方关联交易商品和服务的数额应在每公历年度预计一次。

    2、甲、乙双方应在年前分别收集当年将拟签署的“相关合同”项下所反映的总价，并汇总全部“相关

    合同”总价的合计金额，形成审理文件报送各自董事会批准。

    3、乙方应将当年关联交易总额通过上海证券交易所对外披露。

    4、乙方当年关联交易总额应提交股东大会批准生效。

    关联交易的结算原则

    甲乙双方关联的结算，应遵循以下原则：

    1、属于商品供应的关联交易，供方应保证其所供应的商品符合相关的商品质量及规格标准，并符合需

    方的各项要求；就每笔商品的实际供应，供、需双方应按照“相关合同”规定及相关约定作出商品实

    际供应数量与规格等的确认或签证，该确认或签证为需方向供方支付相应对价的唯一有效基准。

    2、属于服务提供的关联交易，提供方应保证其所提供的服务符合相关的服务质量及规范标准，并符被

    提供方的各项要求。就每项服务的实际提供，提供、被提供双方应按照“相关合同”规定及相关约定

    作出服务实际提供项目内容与要求等的确认或签证，该确认或签证为被提供方向提供方支付相应对价

    的唯一有效基准。

    (2) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名

    称

    租赁资产情

    况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁期限

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    上海建工

    大厦投资

    有限公司

    上海建工

    （集团）

    总公司

    建工大厦 2,135,724

    2008 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    533,931

    上海建工

    大厦投资

    有限公司

    上海华东

    建筑机械

    厂

    建工大厦 2,800,000

    2008 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    700,000

    上海建工

    大厦投资

    有限公司

    上海建一

    实业有限

    公司

    建工大厦 511,000

    2009 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    255,500

    上海建四

    实业有限

    公司

    上海市第

    四建筑有

    限公司

    耀华路251 号

    办公室

    8,247,330

    2008 年4 月1

    日～2010 年4

    月30 日上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    上海建四

    实业有限

    公司

    上海云力

    机械施工

    工程有限

    公司

    漕宝路2108

    号办公室

    148,827

    2009 年1 月1

    日～2009 年

    12 月31 日

    上海建工

    （集团）

    总公司干

    部学校

    上海建工

    设计研究

    院有限公

    司

    武夷路150 号279,996

    2008 年11 月

    1 日～2009 年

    10 月30 日

    (3) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    上海建工（集

    团）总公司

    上海建工股份有

    限公司及下属子

    公司

    5,036,961,198 否

    上表反映的是上海建工（集团）总公司为本公司及其附属子公司的未到期履约担保。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 建工材料公司 63,298,851 42,252,433

    应收账款 建工富康公司 347,333 168,206

    应收账款 建工汤臣公司 2,007,098 1,611,123

    应收账款 建工加建混凝土公司1,866,796

    应收账款 建工佳龙房产 48,096,500 48,193,500

    应收账款 建工九龙房产 380,000 7,380,000

    应收账款 建工嘉定科技园区 3,753,795 13,661,693

    应收账款 建工楠汇房产 400,000

    应收账款 建工东悦房产 3,041,790

    应收账款 建工扬帆公司 2,335,896 2,253,156

    应收账款 建工机施公司 21,900,194

    应收账款 建工安装公司 9,990 697,962

    应收账款 建工新晃公司 3,109,564

    应收账款 建工桥隧公司 50,072

    应收账款 建工申多利公司 2,612,480

    应收账款 建工俄罗斯公司 9,436,837

    应收账款 建工集团本部 36,027,829 41,397,429

    应收账款 浦莲混凝土 327,236 209,587

    应收账款 南航预拌混凝土 2,544,675 2,152,157

    应收账款 建工盛唐置业 35,522,302

    预付账款 建工申多利公司 33,699,471 23,927,902

    其他应收款 建工材料公司 3,730,710

    其他应收款 建工房产公司 20,000,000 20,000,000

    其他应收款 建工东悦房产 25,000,000

    其他应收款 建工徐州沪建房产 40,000,000

    其他应收款 建工机施公司 170,000

    其他应收款 建工申雅公司 40,000

    其他应收款 建工东顺公司 100,000

    其他应收款 建工新丽公司 300,000上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    其他应收款 建工诚杰华公司 20,000

    其他应收款 建工交通公司 900,000

    应付票据 建工材料公司 95,000,000

    应付票据 建工安装公司 75,700,000

    应付账款 建工园林工程 81,303

    应付账款 建工园林绿建 1,212,285

    应付账款 建工景观监理公司 487,153

    应付账款 建工材料公司 498,942,683 417,037,148

    应付账款 建工环港公司 14,204,651

    应付账款 建工富康公司 9,600,246 3,137,651

    应付账款 建工汤臣公司 11,922,327 11,274,566

    应付账款 建工浦新公司 40,658,884

    应付账款 建工加建混凝土公司5,937,223

    应付账款 建工都江堰公司 18,623,263 6,636,907

    应付账款 建工构件公司 294,719,479 223,540,064

    应付账款 建工机施公司 39,009,174 94,820,634

    应付账款 建工安装公司 52,052,695 76,319,880

    应付账款 建工基础公司 18,994,898 38,437,402

    应付账款 建工申多利公司 2,179,859 2,179,859

    应付账款 建工申雅公司 3,623,601 1,489,742

    应付账款 建工易通公司 640,099

    应付账款 建工申纬公司 35,919

    应付账款 建工东顺公司 3,280,674 1,629,268

    应付账款 建工东庆公司 21,910,052 44,523,571

    应付账款 建工建四实业 6,695,160 7,915,160

    应付账款 建工地玖公司 6,482,502 12,814,133

    应付账款 建工聚友公司 265,458 7,146,486

    应付账款 建工新都公司 1,805,816

    应付账款 建工新丽公司 26,127,773 5,520,869

    应付账款 建工群利公司 2,842,041 2,000,373

    应付账款 建工集团本部 6,012,166

    应付账款 浦莲混凝土 39,114,194

    应付账款 南航预拌混凝土 2,040,599

    应付账款 浦东预拌混凝土 26,605,265

    其他应付款 建工园林工程 20,000

    其他应付款 建工材料公司 2,054,314 2,001,514

    其他应付款 建工富康公司 20,000

    其他应付款 建工机施公司 6,740,733

    其他应付款 建工安装公司 885,183

    其他应付款 建工新晃公司 100,000

    其他应付款 建工桥隧公司 7,000,000

    其他应付款 建工基础公司 964,168

    其他应付款 建工益建咨询 8,800

    其他应付款 建工申雅公司 1,294,851

    其他应付款 建工东顺公司 640,303 655,000

    其他应付款 建工东庆公司 16,771,391 10,500,642

    其他应付款 建工地玖公司 1,313,748

    其他应付款 建工新都公司 645,000

    其他应付款 建工新丽公司 2,852,285 2,395,700上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    其他应付款 建工中宇公司 57,074

    其他应付款 建工集团本部 1,200,546 16,724,473

    其他应付款 上建俄 27,865,445

    其他应付款 建工香港 3,713,797

    其他应付款 建四实业 2,854,845

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    资本性承诺事项

    截至2009 年6 月30 日止，本集团无重大资本性承诺事项。

    经营租赁承诺事项

    根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一年以内 7,528,295 7,505,864

    一年至二年以内 613,127 2,734,852

    二年至三年以内 148,827 258,827

    三年以上 1,860,339 1,934,753

    10,150,589 12,434,296

    其他承诺事项

    根据本公司与上海城建养护管理有限公司(“城建养管”)签订的《上海同三高速公路养护维修及

    运行管理工程合同协议书》及补充协议，本公司将同三高速的日常养护维修及运行管理承包给城建养

    管。于2008 年12 月31 日，合同已规定但需在以后年度承担的费用如下：

    每年应支付金额

    2009 年 42,528,273

    2010 年 46,999,304

    89,527,577

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额上海建工股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    非流动资产处置损益 362,181

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    14,707,400

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    132,402

    对外委托贷款取得的损益 5,392,308

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,665,619

    少数股东权益影响额 -5,573,412

    所得税影响额 -886,983

    合计 12,468,277

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.94 3.93 0.21 0.21

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    3.62 3.61 0.19 0.19

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：徐征

    上海建工股份有限公司

    2009 年8 月25 日