公司代码：600170 公司简称：上海建工
上海建工集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐征、主管会计工作负责人尹克定及会计机构负责人（会计主管人员）王红顺声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意
投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
1
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 166
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 167
2
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上海建工、公司 指 上海建工集团股份有限公司
建工总公司、控股股东 指 上海建工（集团）总公司
国盛集团 指 上海国盛（集团）有限公司
上海外经 指 上海外经集团控股有限公司
外经集团 指 中国上海外经（集团）有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海建工集团股份有限公司
公司的中文简称 上海建工
公司的外文名称 Shanghai Construction Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 SCG
公司的法定代表人 徐征
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李胜 施栋
联系地址 上海市东大名路666号 上海市东大名路666号
电话 021-38100838 021-35318170
传真 021-55886222 021-55886222
电子信箱 ir@scg.com.cn ir@scg.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区福山路33号
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市东大名路666号
公司办公地址的邮政编码 200080
公司网址 www.scg.com.cn
电子信箱 ir@scg.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引
3
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海建工 600170 G建工
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年3月17日
注册登记地点 上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 91310000631189305E
税务登记号码 91310000631189305E
组织机构代码 63118930-5
报告期内注册变更情况查询索引
七、 其他有关资料
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期 调整后 调整前 比上年同
主要会计数据
（1－6月） 期增减
(%)
营业收入 60,556,467,901.66 60,176,940,539.41 59,953,021,783.08 0.63
归属于上市公 1,078,834,479.58 948,681,245.32 949,536,759.08 13.72
司股东的净利
润
归属于上市公 992,394,735.49 932,884,845.66 933,740,359.42 6.38
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
经营活动产生 -7,976,564,049.51 -6,902,428,168.19 -6,872,810,205.00 -15.56
的现金流量净
额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公 22,010,272,218.26 22,035,609,308.64 22,035,609,308.64 -0.11
司股东的净资
产
总资产 146,931,532,248.55 142,200,247,090.96 142,200,247,090.96 3.33
4
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.15 0.13 0.13 15.38
稀释每股收益（元／股） 0.15 0.13 0.13 15.38
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.14 0.13 0.13 7.69
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.20 5.10 5.10 增加0.10个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.77 5.01 5.01 减少0.24个
产收益率（%） 百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
公司于 2016 年 5 月实施了 2015 年度利润分配，实施完成后公司股本从 5,943,214,237 股增
加至 7,131,857,084 股。由于公司股本增加，上年同期每股收益经重新计算后较原披露数据下降。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 5,557,841.71
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 96,467,495.88
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
5
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 -13,923.51
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,762,951.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -25,647,114.05
所得税影响额 -8,687,507.35
合计 86,439,744.09
四、 其他
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年是“十三五”规划开局之年，报告期内，公司整体经营业务维持了平稳增长的积极态
势。公司围绕全国化布局、全产业链联动协同发展、打造建筑全生命周期服务商（简称“三全战
略”），继续推动公司各产业板块联动，发展集团内的共享经济，注重产学研的结合发展，总体
实现了营业规模和经济效益的稳步增长。
报告期内，公司实现营业收入 605.56 亿元，同口径比去年同期增长 0.63%，为公司年度目标
的 45.43%；实现净利润 10.79 亿元，比去年同期增长 13.72%；公司累计新签合同人民币 1,055.20
亿元，同比去年同期增长 17.71%，占公司董事会确定的 2016 年度新签合同目标总额的 55.98%。
1、工程承包（施工、设计及咨询业务）经营情况
报告期，公司新签建筑施工项目 1,231 项，合同额总计为 779.98 亿元，较上年同期增长 2.77%。
新签合同中，房屋建筑项目 681 项，合计合同额 598.08 亿元人民币，较上年同期增长 1.13%；基
建工程项目 75 项，合计合同金额 104.90 亿元人民币（不包含公司投资的城市基础设施投资运营
项目的施工业务），较上年同期增长 13.64%；专业工程项目 56 项，合计合同额 9.27 亿元人民币，
较上年同期减少 29.13%；建筑装饰项目 236 项，合计合同额 37.83 亿元人民币，较上年同期减少
12.55%；园林建筑项目 183 项，合计合同额 29.90 亿元人民币，较上年同期增长 59.38%。报告期，
公司在上海以外地区新签建筑施工合同合计金额 330.60 亿元，占报告期新签建筑施工合同总额的
42.39%。
公司下属设计咨询企业新签设计咨询合同累计 58.37 亿元（含 EPC、DB 等合同 29.81 亿元），
比上年同期增长 99.42%。
6
报告期，公司该板块业务实现营业收入 529.56 亿元、毛利 24.08 亿元，同口径较去年同期变
动-0.13%、-25.44%。其中，设计咨询业务实现营业收入达到 11.38 亿元、毛利 3.09 亿元，同口
径较去年同期变动 19.45%和 4.02%。
2、建筑相关工业经营情况
报告期，公司下属工业企业新签对外销售合同累计 31.34 亿元，共产销混凝土 871.68 万立方
米、混凝土预制构件 26.53 万立方米、混凝土搅拌车 97 辆、钢结构 6.24 万吨。
报告期，公司该板块业务实现营业收入 15.89 亿元、毛利 2.54 亿元，同口径较去年同期变动
-21.66%、-21.69%。
3、房地产开发业务经营情况
报告期，公司下属房产公司新增待开发土地面积 16.80 万平方米，新增待开发建筑面积 55.53
万平方米；新增项目土地投资总计 106.31 亿元；新开工建设商品房项目建筑面积 15.06 万平方
米、保障房项目建筑面积 2.91 万平方米；新竣工保障房项目建筑面积 8.44 万平方米；新签房产
销售（预售）合同累计 54.44 亿元，合计面积 21.91 万平方米（其中新签保障房销售合同累计
8.17 亿元，合计面积 5.69 万平方米）。
报告期，公司该板块业务实现营业收入 18.93 亿元、毛利 8.86 亿元，同口径较去年同期增长
20.38%、33.66%。
4、城市基础设施投资运营业务经营情况
报告期内，公司保有城市基础设施投资项目 22 个，完成项目投资 19.30 亿元。报告期，公司
新签了安吉经济开发区新型城镇化建设 PPP 项目、都江堰市滨江新区基础设施 PPP 项目合同，两
项合同金额达 110.37 亿元。
报告期，公司该板块业务实现营业收入 5.32 亿元、毛利 4.57 亿元，同口径较去年同期变动
-29.15%、-29.46%。
5、成套设备及其他商品进出口业务经营情况
报告期内，公司成套设备及其他商品进出口业务新签合同累计 20.70 亿元，比上年同期下降
13%。
报告期，公司成套设备及其他商品进出口业务实现营业收入达到 22.81 亿元、毛利 0.48 亿元，
同口径较去年同期变动 35.35%和-15.83%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 60,556,467,901.66 60,176,940,539.41 0.63
营业成本 56,080,733,836.56 55,099,190,139.27 1.78
销售费用 187,204,825.65 136,525,854.16 37.12
管理费用 2,457,133,769.29 2,113,254,770.50 16.27
财务费用 367,711,974.73 409,436,821.50 -10.19
经营活动产生的现金流量净额 -7,976,564,049.51 -6,902,428,168.19 -15.56
投资活动产生的现金流量净额 -1,468,461,461.70 -725,380,135.25 -102.44
筹资活动产生的现金流量净额 4,430,953,990.35 1,588,602,047.16 178.92
研发支出 589,030,732.14 492,349,571.31 19.64
营业收入变动原因说明:报告期内，公司房产开发、成套设备及其他商品进出口业务营业收入较上
7
年同期分别增加 20.38%和 35.35%，带动公司营业收入增加。
营业成本变动原因说明:报告期内公司工程承包业务、房产开发业务和成套设备及其他商品进出口
业务等主营业务规模扩大，相应带动营业成本增加。
销售费用变动原因说明:报告期内公司下属建筑工业企业扩大营销规模相应增加广告宣传费、佣金
代理费等。
管理费用变动原因说明:报告期内随着主营业务规模的扩大，公司管理人员薪酬、福利费用总额相
应增加。
财务费用变动原因说明:报告期内财务费用较上年同期下降，主要由于报告期内美元升值，公司及
所属子公司的汇兑收益较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内随着主营业务规模的扩大，公司用于职工薪
酬和各项税费的支出相应增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司下属子公司购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金较上年同期显著增加，及子公司海外股权收购所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司取得借款收到现金较上年同期显著增
加。
研发支出变动原因说明:为提升公司核心竞争力，报告期内公司持续加强科研投入，提高产学研能
力，相应增加研发支出。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期，公司房地产开发业务的毛利贡献进一步提高；同时，工程承包业务、建筑相关工业
业务、城市基础设施投资运营业务的毛利比重有所下降。由于建筑行业实施“营改增”，工程承
包业务营业收入核算口径发生变化，也使该项业务的毛利有所下降。
单位：元
占上期主营
2015 年 1-6 月业务 2016 年 1-6 月业务 占当期主营业
业务分类 业务毛利比
毛利 毛利 务毛利比重
重
工程承包（施工、设计
3,229,170,519.36 64.09% 2,407,579,619.10 54.34%
及咨询业务）
建筑工业 323,803,732.78 6.43% 253,578,601.80 5.72%
房产开发 662,745,071.60 13.15% 885,806,995.41 19.99%
城市基础设施投资建设 647,571,525.37 12.85% 456,819,937.89 10.31%
成套设备及其他商品进
57,429,695.29 1.14% 48,339,042.40 1.09%
出口
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过，中国证监会核准，公司于 2014 年 11 月实
施了非公开发行股票，共计向包括上海建工（集团）总公司在内的 9 名投资者合计发行 963,855,421
股新股，扣除与发行有关的费后，实际募集资金净额 39.44 亿元。本次股票发行结果情况详见公
司于 2014 年 11 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《非公开发行股票发行
结果暨股本变动公告》（公告编号: 临 2014-051）。
8
截至本报告期末的的募集资金存放及使用情况请详见公司于 2016 年 8 月 31 日在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（公告编号：临 2016-075）。
2、经公司 2015 年度股东大会审议通过，公司拟实施 2016 年度非公开发行股票事项。该行政
许可申请事项已经中国证监会受理，目前公司已根据中国证监会《上海建工集团股份有限公司非
公开发行股票申请文件反馈意见》的要求，分别进行了回复及补充回复。详见公司于上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海建工集团股份有限公司关于非公开发行股票申请文件
反馈意见回复的公告》(公告编号：临 2016-063)及《上海建工集团股份有限公司关于非公开发行
股票申请文件反馈意见补充回复的公告》（公告编号：临 2016-073）。
3、经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司拟申请发行总规模不超过 50 亿元的可
续期公司债。截至本报告披露日，公司已向上海证券交易所提交了债券发行申请文件。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照“十三五”规划的发展方向，从实际出发，扎实起步，围绕“三全战略”，
营业收入和新签订单都取得了稳定增长。2016 年上半年，公司实现营业收入 605.56 亿元，累计
新签合同总额 1,055.20 亿元，分别占公司年度目标的 45.43%和 55.98%，为完成全年经营计划奠
定了基础。
(4) 其他
资产负债表项目变动说明：
1、预付账款期末比年初增加 36.81 亿元，主要是本期所属子公司支付土地预付款项 32.43
亿元及其预付的材料及设备款；
2、应收股利期末比年初增加 0.47 亿元，主要是本期公司应收同三高速 2015 年度红利 0.47
亿元；
3、其他应收款期末比年初增加 17.00 亿元，主要是公司应收同三高速股权转让款 5.40 亿元、
所属子公司支付土地出让保证金 5.10 亿元及子公司支付的履约保证金、招投标保证金押金及企业
往来款项；
4、一年内到期的非流动资产期末比年初减少 8.70 亿元，主要是所属 BT 项目公司本期收到的
回购款项；
5、其他流动资产期末比年初增加 1.45 亿元，主要是所属子公司外经控股购买的银行理财产
品净增加 1.27 亿元；
6、投资性房地产期末比年初增加 5.69 亿元，主要是所属子公司开发产品转入投资性房地产；
7、无形资产期末比年初减少 13.16 亿元，主要是公司本期转让同三高速 57.75%股权，期末
同三高速不再纳入合并范围，相应减少无形资产 13.12 亿元；
8、其他非流动资产期末比年初增加 1.45 亿元，主要是所属子公司本期预付的股权收购款项；
9、应交税费期末比年初减少 20.75 亿元，主要是本期公司及所属子公司支付各项税费；
10、应付股利期末比年初增加 1.40 亿元，主要是公司 2015 年度红利 1.26 亿元尚未支付；
11、一年内到期的非流动负债期末比年初增加 11.65 亿元，主要是公司本期新增一年内到期
债券 20 亿元及公司所属子公司归还部分到期的长期借款；
12、应付债券期末比年初减少 19.44 亿元，主要是公司本期应付债券 20 亿元重分类至一年内
到期的非流动负债；
13、长期应付款期末比年初增加 0.45 亿元，主要是公司所属子公司本期增加应付的履约保证
金。
利润表项目变动说明：
9
1、本期营业税金及附加比上年同期减少 9.69 亿元，主要是公司所属建安企业自 2016 年 5
月 1 日起执行增值税政策，故按增值税会计核算办法进行会计处理，由此影响本期营业税金及附
加减少；
2、本期销售费用比上年同期增加 0.51 亿元，主要是公司所属建筑工业企业扩大营销规模相
应增加广告宣传费、佣金代理费等；
3、本期资产减值损失比上年同期减少 0.26 亿元，主要是本期公司及所属子公司应收款项减
少相应转回坏账准备；
4、本期公允价值变动收益上年同期增加 0.07 亿元，所属子公司海外控股公司于购买的港股
年末公允价值下降 0.10 亿元，而上年同期为公允价值下降 0.17 亿元；
5、本期营业外收入比上年同期增加 0.67 亿元，主要是公司所属子公司本期政府补助（包含
拆迁补偿收入）较上年同期增加；
6、本期营业外支出比上年同期减少 0.11 亿元，主要是上年同期公司所属子公司因未决诉讼
计提违约金。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
建筑、承包、 52,955,980,084.53 50,548,400,465.43 4.55 -0.13 1.51 减少 1.54
设计、施工 个百分点
建筑工业 1,588,944,468.21 1,335,365,866.41 15.96 -21.66 -21.65 减少 0.01
个百分点
房产开发 1,892,578,063.51 1,006,771,068.10 46.80 20.38 10.71 增加 4.65
个百分点
成套设备及 2,280,629,263.63 2,232,290,221.23 2.12 35.35 37.16 减少 1.29
其他商品进 个百分点
出口
城市基础设 532,496,391.43 75,676,453.54 85.79 -29.15 -27.21 减少 0.38
施投资建设 个百分点
工程项目管 996,280,982.33 617,985,197.52 37.97 9.53 -21.92 增加 24.99
理咨询与劳 个百分点
务派遣及其
他业务
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
一般民用建 13,847,760,195.81 13,328,077,343.59 3.75 -2.71 -0.39 减少 2.24
10
筑 个百分点
30-50 层民用 763,308,367.16 737,292,267.20 3.41 -3.43 -1.12 减少 2.25
建筑 个百分点
50 层以上民 443,278,785.62 428,381,228.75 3.36 -2.85 -0.68 减少 2.12
用建筑 个百分点
工业建筑 2,267,159,680.67 2,190,273,029.70 3.39 0.95 2.93 减少 1.86
个百分点
市政建筑 4,944,285,458.84 4,751,289,615.22 3.90 5.77 8.22 减少 2.18
个百分点
公共设施建 11,356,491,376.92 10,929,041,159.90 3.76 3.03 4.76 减少 1.59
筑 个百分点
建筑装饰工 2,090,804,913.61 1,880,953,438.85 10.04 22.55 23.84 减少 0.94
程 个百分点
总承包工程 13,768,022,913.00 13,315,956,789.31 3.28 -9.85 -8.54 减少 1.39
个百分点
石料销售 170,482,891.93 88,864,163.12 47.88 -39.22 -47.45 增加 8.16
个百分点
公路建设、运 532,496,391.43 75,676,453.54 85.79 -29.15 -27.21 减少 0.38
营（BT 项目） 个百分点
设计服务 1,138,361,474.18 829,229,416.19 27.16 19.45 26.44 减少 4.03
个百分点
销售商品混 922,773,263.50 789,193,044.34 14.48 -30.48 -32.17 增加 2.13
凝土材料 个百分点
混凝土构件 323,124,109.42 296,409,254.51 8.27 75.77 72.22 增加 1.89
个百分点
混凝土加工 8,059,290.32 6,810,998.83 15.49 -92.08 -92.91 增加 9.90
设备 个百分点
园林绿化 2,336,506,918.72 2,157,906,176.72 7.64 39.98 39.04 增加 0.63
个百分点
房地产开发 1,892,578,063.51 1,006,771,068.10 46.80 20.38 10.71 增加 4.65
个百分点
设备进出口 2,280,629,263.63 2,232,290,221.23 2.12 35.35 37.16 减少 1.29
业务 个百分点
其他 1,160,785,895.37 772,073,603.13 33.49 11.16 -13.74 增加 19.20
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期，公司建筑工业营业收入较上年同期下降主要是由于受主要地域建筑、房地产行业影
响，公司混凝土、石料产销规模下降，以及公司下属建筑机械生产企业产品结构调整，混凝土加
工设备产销规模下降。
报告期，公司城市基础设施投资建设业务营业收入较上年同期下降主要是由于公司历年投资
的 BT 项目进入回购期后逐期回购，且有个别项目业主方于上年提前部分回购，新投资的项目尚未
进入回购期，BT 项目的投资回报计量总基数降低。
11
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆地区 58,576,534,121.81 -0.84
其他国家地区 1,676,952,265.87 86.90
主营业务分地区情况的说明
报告期公司境内业务营业收入较上年同期下降主要是由于工程承包业务营业收入核算口径发
生变化，以及建筑工业的营业收入同比下滑。
境外业务营业收入较上年同期显著增长主要是由于公司在香港等境外市场的工程承包业务扩
大，以及公司在美国投资的酒店、房产项目的营业收入增加。
(三) 核心竞争力分析
上海建工是一家有着 60 多年历史渊源的大型建设集团，参与了大量的国内知名建筑物的建设。
从 20 世纪 90 年代以来，上海建工创造了一系列新纪录：世界跨度最大的钢拱桥--卢浦大桥、世
界第一条高速磁浮列车商业营运线、国内第一座外海大桥--东海大桥、468 米的上海东方明珠广
播电视塔、420.5 米的金茂大厦、492 米的环球金融大厦、610 米广州电视塔、632 米的上海中心
大厦、全球最大的展览场馆——国展中心（上海）等，在中国乃至世界的建筑史上留下了不朽的
业绩。
经过多年的发展，公司己逐步形成了工程承包、建筑相关工业、房产开发、市政基础设施投
资经营等产业板块，营业规模持续较高速度增长，综合实力逐年增强。自 1998 年起，公司连年进
入美国《工程新闻纪录》（ENR）杂志评选的“全球最大的 250 家国际工程承包商”的前 50 名，
其中 2015 年位列第 12 名。
同时，公司“全国化”战略正不断推进，重点区域、重点城市布局日趋成熟。截至 2015 年末，
公司在国内市场业务已覆盖了 28 个省或直辖市，集团及下属子公司在各重点区域市场的分支机构
也逐步建立、健全。
目前，公司的市场竞争力主要体现在以下五方面：
1、品牌美誉度高。上海建工在上海和全国主要城市设计、建造了一批具有国际水平的超高层
建筑、综合交通枢纽、文化体育设施、市政设施等，塑造了“上海建工”的优质品牌形象，公司
的“SCG”商标获得国家工商总局认定的“中国驰名商标”的称号。
2、管理较为集约。得益于长期耕耘上海高端建筑市场，公司形成了一系列卓有成效的集约管
理体系，能有效控制项目建设的质量、安全、成本。近年来，公司坚持执行“立足上海，积极拓
展外省市和海外市场”的“走出去”战略。通过多年的努力，公司在各地承接了一批标志性建筑，
在市场开拓、属地化经营管理等方面取得了一定的成绩。
3、产业链资源较为完整。通过多轮资本运作，上海建工已逐步形成从规划、设计、施工到运
行保障维护，从工程建设全过程到高性能商品混凝土和建筑构配件生产供应，从房地产开发到城
市基础设施项目投资、融资、建设、运营的较完整的产业链，产业发展的空间和潜力较大。公司
已形成了集项目融资、开发、施工、配套供应相关工业产品为一体的产业链，并在产业链的一些
环节上形成了企业特色。公司业务能力全面，不仅具备承建各种大型复杂土木工程，钢铁、石化、
发电等特大型工业建筑群，高级民用建筑的土建施工、设备安装及装饰设计等工程的综合施工能
力，而且能够向业主提供项目策划、工程设计、施工总承包、监理顾问等多功能服务。
4、拥有一批行业领军人物和团队。经过一系列重大工程的建设，公司培育了包括中国工程院
院士、设计大师、领军人物在内的大量行业精英。截至 2015 年底，公司拥有中国工程院院士 2
12
人（叶可明、林元培），中青年专家 1 人，国家级设计大师 5 人，上海领军人才 15 人，享受政府
特殊津贴 53 人，教授级高级工程师 211 人。在市政工程设计、超高层建筑施工、大跨度桥梁、超
大型钢结构安装、地下空间开发等领域，公司已拥有一批具有国际水平的专业团队。公司人员素
质能够满足目前管理、经营与技术等方面的需要。在上述多个领域，公司已拥有一批具有国际水
平的专业团队，科技创新能力较强。
5、具有一系列行业高等级资质。经过多年的努力，公司及下属子公司已在主营业务领域内获
得了一系列的行业最高等级资质。主要资质如下（但不限于）：
序号 资质名称 资质等级
1 房屋建筑工程施工总承包 特级
2 市政公用工程施工总承包 特级
3 公路工程施工总承包 一级
4 机电安装工程施工总承包 一级
5 地基与基础工程专业承包 一级
6 建筑装修装饰工程专业承包 一级
7 钢结构工程专业承包 一级
8 桥梁工程专业承包 一级
9 体育场地设施工程专业承包 一级
10 化工石油工程施工总承包 一级
11 起重设备安装工程专业承包 一级
12 管道工程专业承包 一级
13 建筑幕墙工程专业承包 一级
14 城市轨道交通工程专业承包资质 不分级
15 冶炼工程施工总承包 一级
16 消防设施工程专业承包 一级
17 建筑智能化工程专业承包 一级
18 城市园林绿化企业资质 一级
19 港口与航道工程施工总承包 二级
20 电力工程施工总承包 二级
21 环保工程专业承包 三级
22 建筑行业（建筑工程）工程设计资质 甲级
23 工程设计综合资质 甲级
24 建筑智能化系统设计专项 甲级
25 风景园林工程设计专项 甲级
26 建筑幕墙工程设计专项 乙级
27 轻型钢结构工程设计专项 乙级
28 文物保护工程勘察设计资质 丙级
29 工程测绘资质 甲级
30 工程咨询单位资格 甲级
31 工程项目管理资格 甲级
32 工程勘察综合类 甲级
33 工程勘察专业类岩土工程（勘察） 甲级
34 工程造价咨询资质 甲级
35 城乡规划编制资质 甲级
13
36 工程咨询单位资格（机械） 甲级
37 政府采购代理机构资格 甲级
38 国际招标机构资格（机电产品） 甲级
39 工程招标代理机构资格 甲级
40 预拌商品混凝土专业承包 二级
41 混凝土预拌构件专业承包 二级
42 房地产开发企业资质 一级
43 对外承包工程资格 不分级
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：元
项目 期初余额 期末余额 同比增幅
合营企业 22,948,601.15 25,169,250.42 9.67%
联营企业 934,983,032.67 1,037,559,874.09 10.97%
小计 957,931,633.82 1,062,729,124.51 10.94%
2、 主营业务投资
报告期完成投资总额
类 别 报告期新签投资合同总额
（含历年结转项目）
城市基础设施投资 110.37 亿元 19.30 亿元
房地产开发储备项目投资 120.01 亿元 106.31 亿元
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末
证券总
序 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益
证券代码 证券简称 投资比
号 （元） （股） （元） （元）
例
（%）
1 HK0000204385 JINMAO INV 123,526,905.47 28,971,500 98,304,905.97 100 -10,051,430.15
ORD NPV
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 123,526,905.47 / 98,304,905.97 100 -10,051,430.15
证券投资情况的说明
14
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
期初 期末
证券代 持股 持股 报告期所有者权
证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源
码 比例 比例 益变动
（%） （%）
600000 浦发银行 2,000,000.00 0.045 0.045 143,885,016.90 4,326,547.96 -7,201,816.78 可供出售金融资产 上市公司流通股
601328 交通银行 4,187,174.56 0.008 0.008 37,921,934.70 - -4,065,482.60 可供出售金融资产 上市公司流通股
600649 城投控股 3,728,261.00 0.09 0.09 30,729,682.00 - -14,795,418.99 可供出售金融资产 上市公司流通股
600655 豫园商城 901,765.68 0.055 0.055 8,622,190.20 135,218.85 -3,410,901.91 可供出售金融资产 上市公司流通股
600800 天津磁卡 3,000,000.00 0.098 0.098 3,000,000.00 - - 可供出售金融资产 上市公司法人股
600665 天地源 176,053.20 0.02 0.02 700,946.25 11,562.00 -401,372.65 可供出售金融资产 上市公司流通股
600637 东方明珠 141,000.00 0.002 0.002 556,122.78 - -234,066.51 可供出售金融资产 上市公司流通股
600642 申能股份 107,200.00 0.002 0.002 464,940.00 - -94,926.31 可供出售金融资产 上市公司流通股
600819 耀皮玻璃 101,200.00 0.008 0.008 373,800.00 - -112,430.00 可供出售金融资产 上市公司流通股
600650 锦江投资 208,000.00 0.009 0.009 1,581,228.00 - -763,743.36 可供出售金融资产 上市公司流通股
600958 东方证券 109,933,727.43 2.53 2.53 1,417,384,354.36 46,733,052.80 -186,087,214.43 可供出售金融资产 上市公司法人股
合计 124,484,381.87 / / 1,645,220,215.19 51,206,381.61 -217,167,373.54 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期末持 报告期 报告期所有
期初持股比 期末账面价值
所持对象名称 最初投资金额（元） 股比例 损益 者权益变动 会计核算科目 股份来源
例（%） （元）
（%） （元） （元）
上海银行股份有限公司 3,655,347.12 0.02 0.02 3,655,347.12 可供出售金融资产
15
国开精诚(北京)投资基金有 200,000,000.00 2.92 2.92 200,000,000.00 可供出售金融资产 增资直接入
限公司 股
北京国开滨江投资中心 180,000,000.00 4.64 7.73 310,000,000.00 可供出售金融资产 增资直接入
股
上海锐懿资产管理有限公司 150,000,000.00 17.6 17.6 150,000,000.00 可供出售金融资产 直接入股
合计 533,655,347.12 / / 663,655,347.12 0.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
3、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
银行理财产品 自有资金 建设银行 45,000,000.00 不定期 非保本浮动收益 2.90% 盈 否
银行理财产品 自有资金 建设银行 25,000,000.00 不定期 非保本浮动收益 2.40% 盈 否
银行理财产品 自有资金 广发银行 30,000,000.00 2016 年 5 月 20 日 非保本浮动收益 2.60% 盈 否
-2016 年 8 月 18 日
银行理财产品 自有资金 浦发银行 30,000,000.00 不定期 非保本浮动收益 2.60% 盈 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
16
4、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用 尚未使用募集
募集资金 尚未使用募
募集年份 募集方式 使用募集资 募集资金总 资金用途及去
总额 集资金总额
金总额 额 向
2014 非公开发行 394,442.96 3,418.27 388,088.27 6,354.69 存放于募集资
金专户
合计 / 394,442.96 3,418.27 388,088.27 6,354.69 /
募集资金总体使用情况说明 详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海建工关
于 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
未
达
是 是 到
是 否 否 计
否 符 项 预 符 划
募集资金 募集资金累 变更原因及
变 募集资金拟 合 目 计 产生收益 合 进
承诺项目名称 本报告期 计实际投入 募集资金变
更 投入金额 计 进 收 情况 预 度
投入金额 金额 更程序说明
项 划 度 益 计 和
目 进 收 收
度 益 益
说
明
昆山市中环快 是 195,000.00 0 195,000.00 是 已 不 7,640.21 是 不 见“募集资金
速化改造工程 竣 适 适 承诺项目使
项目 工 用 用 用情况说明”
施工机械设备 是 25,950.00 3,418.27 19,588.27 是 不 不 不适用 是 不 见“募集资金
购置项目 适 适 适 承诺项目使
用 用 用 用情况说明”
向七家建筑施 否 117,000.00 0 117,000.00 是 不 不 不适用 是 不
工及建筑设计 适 适 适
类全资子公司 用 用 用
增资
南昌市前湖大 是 56,500.00 0 56,500.00 是 在 不 565.00 是 不 见“募集资金
道快速路工程 建 适 适 承诺项目使
（西外环-朝 用 用 用情况说明”
阳大桥）项目
17
合计 / 394,450.00 3,418.27 388,088.27 / / / / / /
经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司将 2014 年度非公开发行股票募集资
金投入“昆山市中环快速化改造工程项目”的金额从原计划的 23.000 亿元调整为 19.500 亿
元、 “施工机械设备购置项目”的金额从原计划的 5.300 亿元调整为 2.595 亿元。上述二项
募集资金承诺 募集资金投资项目节余的募集资金合计 5.650 亿元，变更为对上海建工集团南昌前湖建设有
项目使用情况 限公司增资，用于江西省南昌市前湖大道快速路工程（西外环-朝阳大桥）BT 项目。
说明 施工机械设备购置项目是使用募集资金为各子集团施工企业购置施工机械设备，无法对
各单项设备的经济效益进行核算。
向七家建筑施工及建筑设计类全资子公司增资是使用募集资金对该些公司注资，不适用
于经济效益计算。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
经公司 2015 年度股东大会审议通过，公司将 2001 年度配股募集资金投资项目—上海同三高
速公路有限公司 57.75%股权以资产评估价 54,000 万元转让与上海城投公路投资（集团）有限公
司（详见《公司 2015 年度股东大会会议资料》、公司临 2016-056 号公告）。
5、 主要子公司、参股公司分析
本报告期，净利润占本公司净利润 10%以上的单个子公司共 4 家，情况如下：
单位：万元
子公司全称 注册资本 总资产 营业收入 净利润
上海建工房产有限公司 90,000.00 4,245,430.49 198,599.13 16,530.85
上海市政工程设计研究总院 50,000.00 749,772.62 322,046.05 14,891.28
（集团）有限公司
上海建工四建集团有限公司 60,000.00 951,643.39 631,996.67 13,774.46
上海建工材料工程有限公司 72,906.36 951,643.39 273,141.66 11,066.39
上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司专业从事规划、工程设计和咨询、工程建设总
承包及项目管理全过程服务。其综合实力在我国市政设计领域位于前列，是首批获得国家工程设
计综合资质甲级证书的企业之一，可承担市政工程等 21 个行业的工程设计，业务覆盖基础设施建
设行业各领域，连续多年进入建设部“勘察设计全国百强”排名。
上海建工房产有限公司是公司下属专业从事房地产开发、销售的全资子公司。该公司主要立
足于上海市房地产市场，以开发中高档商品住宅和保障性住房为主，辅以商业写字楼、标准厂房
等。近些年，建工房产作为本公司房地产开发业务的运作平台承担了大量的上海市保障房建设任
务。同时，该公司还将房产开发业务拓展到了南京、苏州、南昌等地。
上海建工四建集团有限公司为公司下属的工程总承包企业，主营业务涵盖建筑设计、房屋建
筑、市政公用、公路专业承包等，具有房屋建筑工程总承包特级、市政公用工程施工总承包一级、
机电安装工程总承包一级、建筑行业（建筑工程）设计甲级及其他多项专业资质。
上海建工材料工程有限公司为公司下属专业从事预拌商品混凝土及预制构件研发、生产及销
售的企业，具有行业最高资质，可生产各种强度等级的混凝土和特种混凝土。2015 年全年，该公
司产销商品混凝土约 2100 万立方米，产销混凝土预制构件 28.1 万立方米，在全国同行业中处于
领先地位。
18
6、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目进 本报告期投 累计实际
项目名称 项目金额 项目收益情况
度 入金额 投入金额
常州市客运中心及综合配套系统工 97,697 已竣工 0 97,970 报告期内实现收益 121
程(BT 项目) 决算 万元，项目累计实现收
益 31,074 万元
无锡市太湖新城瑞景道等道路工程 112,863 在建 198 116,146 报告期内实现收益 457
(BT 项目) 万元，项目累计实现收
益 23,928 万元
常州市武进区龙江路高架南延工程 143,266 已竣工 0 143,266 报告期内实现收益
(BT 项目) 决算 4,415 万元，项目累计
实现收益 60,442 万元
常州市中吴大道等工程(BT 项目) 51,386 在建 0 46,650 报告期内实现收益 808
万元，项目累计实现收
益 12,555 万元
无锡市杨胡路等道路（BT 项目） 45,680 在建 2,325 38,053 报告期内实现收益 847
万元，项目累计实现收
益 5,438 万元
无锡市北中路工程(BT)项目 88,763 在建 5,032 57,434 报告期内实现收益 0
万元，项目累计实现收
益 8,605 万元
南昌市红谷滩九龙湖核心起步区市 67,400 在建 10,400 51,169 报告期内实现收益 0
政道路 BT 项目 万元，项目累计实现收
益 3,349 万元
泰州市高港区田许线改扩建工程 BT 94,947 在建 12,660 72,116 报告期内实现收益
项目 1,722 万元，项目累计
实现收益 6,560 万元
常州市金武路改建工程（金坛段） 111,127 在建 3,000 101,613 报告期内实现收益
BT 项目 3,098 万元，项目累计
实现收益 11,539 万元
常州市金武路改建工程（武进段） 57,035 在建 13,236 44,650 报告期内实现收益
BT 项目 1,443 万元，项目累计
实现收益 4,389 万元
宜宾市大溪口至南广交通改造及景 62,822 在建 12,761 24,556
观工程 BT 项目
温州市瓯江口新区一期市政工程 853,360 在建 3,806 101,806
PPP 项目
宜宾市翠屏岷江新区起步区基础设 300,000 在建 1,863 41,863
施及公用公建设投融资建设项目
成都市武侯区三河新居项目一期工 45,000 在建 1,841 1,841
19
程、新苗新居工程、九花小区工程
项目融资建设一标段融资建设项目
安吉经济开发区新型城镇化建设 385,000 在建 52,500 52,500
PPP 项目
都江堰市滨江新区基础设施 PPP 项 720,000 在建 40,000 40,000
目
泉州市台商投资区百崎湖区整治及 38,000 在建 0 38,000
防洪排涝系统工程项目
九龙湖综合整治工程-湖体和岸线整 20,025 在建 3,000 13,708
治工程 BT 项目
南昌市青山西岸安置房工程 BT 项目 21,620 在建 4,800 17,513
青山湖西岸新湖滨西路工程 BT 项 14,529 在建 3,000 5,264
合计 3,330,520 / 170,422 1,106,118 /
非募集资金项目情况说明
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据公司 2015 年度股东大会决议，公司 2015 年度利润分配方案为：以 2015 年 12 月 31 日总
股本 5,943,214,237 股为基数，每 10 股派送现金 1.5 元（含税），每 10 股转增 2 股。截至 2016
年 5 月 17 日，本次利润分配已实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
转让上海同三高速公路有 http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcemen
限公司 57.75%股权 t/c/2016-07-02/600170_20160702_1.pdf
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
上市 被担保 担保金 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司 方 额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
上海华东建 全资 客户 0.94 连带 否 否 是 否
筑机械厂有 子公 责任
限公司 司 担保
上海建工房 全资 客户 27.20 连带 否 否 是 否
产有限公司 子公 责任
司 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担 28.14
保）
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公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 82.56
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 110.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 50.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 82.56
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 82.56
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 截至报告期期末，公司尚在担保期的担保累计金额为
110.70 亿元，低于经公司 2015 年度股东大会批准的总额为
200 亿的对外担保总额。其中：因公司（或子公司）融资出
具的担保余额为 37.04 亿元；公司为下属子公司施工承包业
务中提供的投标保函反担保、预收款退款保函反担保、履约
保函反担保、工程质保期保函反担保余额为 45.52 亿元；子
公司为销售产品提供按揭担保余额为 28.14 亿元。
上述担保中，前二类担保的对象均为公司全资子公司，
第三类担保的对象包括从公司下属房产开发企业购买房屋
的客户和从公司下属建筑机械生产企业购买建筑机械的客
户。上述企业为销售产品与需要从银行获取按揭贷款的客
户、银行签订三方按揭担保贷款协议而形成阶段性连带责任
保证担保。
23
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺背 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
景 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
收购报 解决同业 上海建工 针对 2011 年实施的资产重组中外经集团未整体注入上市公司，海外业务同业竞争 长期 否 是
告书或 竞争 （集团）总 问题，建工总公司承诺：承诺外经集团今后不再从事与上市公司相同的海外业务。
权益变 公司 针对 2011 年资产重组完成后，避免潜在同业竞争的问题，建工总公司承诺：（1）
动报告 建工总公司以及控股子公司将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自
书中所 经营，合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与上市公司的业务
作承诺 有竞争或可能构成竞争的业务或活动；（2）本次重组完成后，建工总公司在中国
境内外不再承接新的建筑总承包业务，该类业务全部由上市公司独立负责和开展。
其他 上海建工 针对 2011 年实施的资产重组，建工总公司为设立上海外经，实施了相关股权划转 法律诉 否 是
（集团）总 （详见公司《发行股份购买资产暨关联交易报告书》（修订稿）第 39 页），建工 讼有效
公司 总公司承诺：若因上述股权划转行为导致相应划出方无力偿还债务，在相关权利 期内
人对划转行为提出异议，要求划入方等承担赔偿责任或进行追索债权的情形下，
建工总公司将承担该等赔偿责任。
解决同业 上海国盛 经国务院国有资产监督管理委员会及上海市国有资产监督管理委员会核准，2015 长期 否 是
竞争 （集团）有 年 7 月 21 日，公司控股股东建工总公司将其持有的公司 29.00%的国有股份转予
限公司 上海国盛（集团）有限公司（详见公司《关于国有股份无偿划转完成的公告》（编
号: 临 2015-032））。针对避免同业竞争，上海国盛（集团）有限公司出具如下
承诺：“1、本公司保证在作为上海建工股东期间，不会直接或间接参与或进行与
上海建工主营业务存在直接或间接竞争的任何业务活动；不向其他业务与上海建
24
工相同、相近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供
专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；不经营有损于上海建工利益的
业务、不生产经营与上海建工相同的产品；如因任何原因引起与上海建工发生同
业竞争，将积极采取有效措施，放弃此类同业竞争；2、本公司愿意承担因违反上
述承诺而给上海建工造成的全部经济损失。”
解决关联 上海国盛 经国务院国有资产监督管理委员会及上海市国有资产监督管理委员会核准，2015 长期 否 是
交易 （集团）有 年 7 月 21 日，公司控股股东建工总公司将其持有的公司 29.00%的国有股份转予
限公司 上海国盛（集团）有限公司（详见公司《关于国有股份无偿划转完成的公告》（编
号: 临 2015-032））。针对减少及规范关联交易，上海国盛（集团）有限公司出
具如下承诺：“1、本公司将尽可能地避免和减少与上海建工的关联交易；对无法
避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，
并依法签订协议，履行合法程序，按照上海建工现行有效的《公司章程》、有关
法律法规和《上海证券交易所上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有
关报批程序，保证不通过关联交易损害上海建工及其他股东的合法权益。2、因本
公司未履行本承诺函中所作的承诺而对上海建工造成的一切损失，本公司将承担
赔偿责任。”
与重大 其他 上海建工 针对 2010 年实施的重大资产重组标的资产在重组前涉及的相关划转（详见公司 法律诉 否 是
资产重 （集团）总 《发行股份购买资产暨关联交易报告书》（修订稿）第 212-214 页），建工总公 讼有效
组相关 公司 司承诺：若因上述股权划转行为导致相应划出方无力偿还债务，在相关权利人对 期内
的承诺 划转行为提出异议，要求划入方等承担赔偿责任或进行追索债权的情形下，建工
总公司将承担该等赔偿责任。
与再融 股份限售 上海建工 因参与认购公司 2014 年度非公开发行股票，建工总公司承诺以现金认购的的 2017 年 是 是
资相关 （集团）总 144,578,315 股上海建工股票，自本次非公开发行股份结束之日起三十六个月不 11 月 7
的承诺 公司 转让。 日
25
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
自 2007 年以来，公司依照《企业内部控制基本规范》及其他相关法律法规，在战略管理、运
营管理、人力资源、风险控制等重要流程和业务活动领域建立了较为全面的管理程序和制度，并
建立了监督机制，以确保内部控制制度的有效实施。2012 年，公司依照上海证监局《关于做好上
海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》要求制定并实施了《内部控制规范实施工作方案》。
现已有 18 家公司制定了内控手册。截至本报告期末，纳入内控审计重点审计的企业扩展到公司本
部、3 家事业部及下属 16 家子公司。
报告期，公司依照中国证监会《关于上市公司建立内幕消息知情人登记管理制度的规定》以
及公司《内幕信息及知情人管理规范》要求，在内幕信息依法公开披露前，按规定办理了内幕信
息知情人登记，做好内幕信息保密工作。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
26
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新
数量 比例(%) 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 187,951,810 3.16 37,590,362 37,590,362 225,542,172 3.16
1、国家持股
2、国有法人持股 187,951,810 3.16 37,590,362 37,590,362 225,542,172 3.16
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 5,755,262,427 96.84 1,151,052,485 1,151,052,485 6,906,314,912 96.84
1、人民币普通股 5,755,262,427 96.84 1,151,052,485 1,151,052,485 6,906,314,912 96.84
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 5,943,214,237 100 1,188,642,847 1,188,642,847 7,131,857,084 100
27
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配方案。实施完成后，公司总股本由 5,943,214,237
股增加至 7,131,857,084 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 日期
上海建工（集 187,951,810 0 37,590,362 225,542,172 因参与认购公司 2017 年 11
团）总公司 2014 年度非公开发 月7日
行股票形成。报告
期内，公司实施
2015 年度利润分配
方案，股数相应增
加。
合计 187,951,810 0 37,590,362 225,542,172 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 224,368
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例
期末持股数量 条件股份数 数 股东性质
（全称） 减 (%) 股份状态
量 量
上海建工（集团） 376,564,502 2,259,387,013 31.68 225,542,172 国有法人
无
总公司
上海国盛（集团） 176,506,426 1,059,038,554 14.85 0 国有法人
无
有限公司
28
国盛集团－国际 168,200,000 1,009,200,000 14.15 0 其他
金融－15 国盛 EB
无
担保及信托财产
专户
中国证券金融股 39,388,544 202,579,154 2.84 0 国有法人
无
份有限公司
上海城投控股股 23,807,229 142,843,374 2.00 0 境内非国有
无
份有限公司 法人
圆信永丰基金－ 16,207,229 97,243,374 1.36 0 其他
工商银行－圆信
无
永丰互信 1 号资
产管理计划
中央汇金资产管 7,556,160 45,336,960 0.64 0 国有法人
无
理有限责任公司
国元证券股份有 25,996,938 25,996,938 0.36 0 境内非国有
无
限公司 法人
国联安基金－工 3,035,810 18,698,461 0.26 0 其他
商银行－中国对
无
外经济贸易信托
有限公司
陆敏 14,512,682 18,031,482 0.25 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海建工（集团）总公司 2,033,844,841 人民币普通股 2,033,844,841
上海国盛（集团）有限公司 1,059,038,554 人民币普通股 1,059,038,554
国盛集团－国际金融－15 国盛 EB 1,009,200,000 1,009,200,000
人民币普通股
担保及信托财产专户
中国证券金融股份有限公司 202,579,154 人民币普通股 202,579,154
上海城投控股股份有限公司 142,843,374 人民币普通股 142,843,374
圆信永丰基金－工商银行－圆信 97,243,374 97,243,374
人民币普通股
永丰互信 1 号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 45,336,960 人民币普通股 45,336,960
国元证券股份有限公司 25,996,938 人民币普通股 25,996,938
国联安基金－工商银行－中国对 18,698,461 18,698,461
人民币普通股
外经济贸易信托有限公司
陆敏 18,031,482 人民币普通股 18,031,482
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东上海建工（集团）总公司与上述其他股东无关联关系或一致行动。
说明 国盛集团－国际金融－15 国盛 EB 担保及信托财产专户为国盛集团发行可交换
公司债设立的专项账户（详见公司公告临 2015-050 号）。公司未知其他股东间
有何关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用。
数量的说明
29
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
1 上海建工（集团）总公司 225,542,172 2017 年 11 月 7 日 因认购公司 2014 年
非公开发行股份限
售 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
减变动量
徐征 董事长 50,870 61,044 10,174 报告期实施 2015 年
度利润分配
朱忠明 副总裁 9,572 11,486 1,914 报告期实施 2015 年
度利润分配
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡奕明 独立董事 选举 经公司股东大会选举担任公司第
30
七届董事会独立董事
梁卫彬 独立董事 选举 经公司股东大会选举担任公司第
七届董事会独立董事
张超 职工董事 选举 经公司职工民主选举担任公司第
七届董事会职工董事
徐君伦 原独立董事 离任 公司第六届董事会届满离任
黄昭仁 原独立董事 离任 公司第六届董事会届满离任
三、其他说明
31
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海建工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 33,826,668,139.21 38,819,889,700.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 98,304,905.97 106,312,773.43
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,038,920,027.58 1,395,846,471.76
应收账款 15,307,560,327.54 15,882,180,852.11
预付款项 5,797,687,583.33 2,116,279,549.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 58,192,590.21 62,863,735.50
应收股利 47,193,000.00 300,000.00
其他应收款 4,218,989,590.33 2,519,047,057.81
买入返售金融资产
存货 53,161,027,709.37 48,862,824,064.16
其中:已完工尚未结算款 20,652,072,630.32 18,468,978,081.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 597,179,790.70 1,467,186,434.40
其他流动资产 189,272,218.64 44,694,737.77
流动资产合计 114,340,995,882.88 111,277,425,377.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,790,752,243.99 2,949,269,018.74
持有至到期投资
长期应收款 13,287,295,986.36 11,341,731,893.74
长期股权投资 1,062,729,124.51 957,931,633.82
投资性房地产 2,064,222,958.62 1,495,087,211.56
固定资产 6,760,299,457.03 6,672,427,403.08
在建工程 3,293,851,709.61 3,020,640,938.78
工程物资
固定资产清理 51,867.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,172,617,779.99 3,489,082,439.24
开发支出
32
商誉 257,829,876.53 257,575,945.12
长期待摊费用 29,649,545.97 35,671,214.53
递延所得税资产 570,561,114.29 547,905,812.66
其他非流动资产 300,674,701.48 155,498,202.48
非流动资产合计 32,590,536,365.67 30,922,821,713.75
资产总计 146,931,532,248.55 142,200,247,090.96
流动负债：
短期借款 5,835,111,343.30 4,594,684,677.12
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,485,194,703.50 2,573,694,185.33
应付账款 25,422,658,269.73 23,936,304,984.45
预收款项 42,362,652,010.51 42,962,849,106.47
其中：已结算尚未完工款 29,751,841,617.74 34,827,961,241.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 262,215,605.17 344,379,153.70
应交税费 1,037,368,358.00 3,112,513,894.45
应付利息 219,431,572.83 193,737,488.18
应付股利 199,745,311.01 60,085,677.81
其他应付款 15,935,854,445.22 16,029,923,982.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,923,522,500.00 3,758,708,000.00
其他流动负债
流动负债合计 98,683,754,119.27 97,566,881,149.67
非流动负债：
长期借款 17,726,066,374.05 12,552,832,230.02
应付债券 4,136,001,604.17 6,079,590,225.63
其中：优先股
永续债
长期应付款 89,149,731.34 44,127,025.29
长期应付职工薪酬 447,277,875.85 448,774,015.00
专项应付款 2,823,864.58 2,823,864.58
预计负债 5,639,707.63 6,511,279.58
递延收益 348,181,589.99 383,563,536.40
递延所得税负债 1,240,777,504.04 1,312,661,995.18
其他非流动负债
非流动负债合计 23,995,918,251.65 20,830,884,171.68
负债合计 122,679,672,370.92 118,397,765,321.35
所有者权益
股本 7,131,857,084.00 5,943,214,237.00
其他权益工具 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
33
其中：优先股
永续债 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
资本公积 2,880,673,928.78 4,071,397,174.10
减：库存股
其他综合收益 1,009,277,924.45 1,219,886,960.54
专项储备
盈余公积 818,338,726.93 818,338,726.93
一般风险准备
未分配利润 8,170,124,554.10 7,982,772,210.07
归属于母公司所有者权益合计 22,010,272,218.26 22,035,609,308.64
少数股东权益 2,241,587,659.37 1,766,872,460.97
所有者权益合计 24,251,859,877.63 23,802,481,769.61
负债和所有者权益总计 146,931,532,248.55 142,200,247,090.96
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海建工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,952,911,330.04 7,053,303,024.96
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 55,542,238.00 27,860,000.00
应收账款 1,302,507,679.77 1,669,704,047.42
预付款项 290,217,288.20 220,887,518.09
应收利息 8,073,582.31 10,191,122.74
应收股利 473,161,239.50 229,053,839.50
其他应收款 9,061,672,997.27 7,661,010,662.58
存货 2,930,335,119.95 2,500,730,473.85
其中:已完工尚未结算款 2,589,244,218.85 2,296,034,235.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 20,074,421,475.04 19,372,740,689.14
非流动资产：
可供出售金融资产 2,184,885,286.84 2,367,357,863.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,997,048,005.14 15,398,918,174.24
投资性房地产 41,285,194.33 42,086,682.91
固定资产 1,009,282,177.87 985,990,198.54
在建工程 3,442,706.42 3,235,174.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
34
油气资产
无形资产 54,200,713.58 55,195,615.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 44,145.32 44,145.32
非流动资产合计 18,290,188,229.50 18,852,827,855.44
资产总计 38,364,609,704.54 38,225,568,544.58
流动负债：
短期借款 3,545,543,861.62 2,295,543,861.62
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 3,022,121,224.88 2,159,322,398.29
预收款项 6,008,869,366.76 7,900,568,659.49
其中:已结算尚未完工款 4,944,432,854.60 7,284,537,760.79
应付职工薪酬 5,272,276.31 3,073,271.75
应交税费 131,257,555.86 213,687,384.56
应付利息 100,611,126.18 116,946,399.51
应付股利 126,338,558.01
其他应付款 3,923,878,545.21 3,741,680,122.52
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,720,000,000.00 720,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 19,593,892,514.83 17,150,822,097.74
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,500,000,000.00 3,500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 21,015,184.01 16,309,105.77
递延所得税负债 229,414,996.95 291,444,068.43
其他非流动负债
非流动负债合计 1,750,430,180.96 3,807,753,174.20
负债合计 21,344,322,695.79 20,958,575,271.94
所有者权益：
股本 7,131,857,084.00 5,943,214,237.00
其他权益工具 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
其中：优先股
永续债 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
资本公积 4,216,961,783.21 5,405,604,630.21
减：库存股
其他综合收益 876,594,088.45 1,062,681,302.88
专项储备
35
盈余公积 806,857,966.36 806,857,966.36
未分配利润 1,988,016,086.73 2,048,635,136.19
所有者权益合计 17,020,287,008.75 17,266,993,272.64
负债和所有者权益总计 38,364,609,704.54 38,225,568,544.58
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 60,556,467,901.66 60,176,940,539.41
其中：营业收入 60,556,467,901.66 60,176,940,539.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 59,271,785,452.68 58,932,377,518.00
其中：营业成本 56,080,733,836.56 55,099,190,139.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 167,378,770.01 1,136,805,002.09
销售费用 187,204,825.65 136,525,854.16
管理费用 2,457,133,769.29 2,113,254,770.50
财务费用 367,711,974.73 409,436,821.50
资产减值损失 11,622,276.44 37,164,930.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -10,051,430.15 -16,866,691.72
投资收益（损失以“－”号填列） 64,981,370.62 72,091,408.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 999,069.29 10,091,815.49
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,339,612,389.45 1,299,787,738.27
加：营业外收入 125,818,450.57 58,595,916.04
其中：非流动资产处置利得 8,840,222.79 28,575,936.08
减：营业外支出 5,552,982.79 16,824,401.61
其中：非流动资产处置损失 3,805,202.30 1,200,738.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,459,877,857.23 1,341,559,252.70
减：所得税费用 349,459,762.26 359,269,928.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,110,418,094.97 982,289,323.93
归属于母公司所有者的净利润 1,078,834,479.58 948,681,245.32
少数股东损益 31,583,615.39 33,608,078.61
六、其他综合收益的税后净额 -210,518,993.52 1,270,809,609.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 -210,609,036.09 1,271,931,626.96
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
36
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -210,609,036.09 1,271,931,626.96
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -217,167,373.54 1,270,467,578.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 6,558,337.45 1,464,048.46
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 90,042.57 -1,122,017.78
七、综合收益总额 899,899,101.45 2,253,098,933.11
归属于母公司所有者的综合收益总额 868,225,443.49 2,220,612,872.28
归属于少数股东的综合收益总额 31,673,657.96 32,486,060.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.15 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.13
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 14,210,636,804.65 14,509,236,002.95
减：营业成本 13,922,100,102.93 14,160,498,953.47
营业税金及附加 20,741,938.50 64,848,245.17
销售费用
管理费用 234,437,632.17 243,845,146.87
财务费用 93,798,672.05 170,731,734.75
资产减值损失 -2,429,258.81 -10,347,931.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 878,963,170.63 278,555,042.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -574,282.17 -389,524.82
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 820,950,888.44 158,214,897.17
加：营业外收入 9,934,487.83 8,083,546.24
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 22,290.18 14,987.77
其中：非流动资产处置损失 22,290.18 14,987.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 830,863,086.09 166,283,455.64
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 830,863,086.09 166,283,455.64
五、其他综合收益的税后净额 -186,087,214.43 1,246,591,506.04
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
37
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -186,087,214.43 1,246,591,506.04
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -186,087,214.43 1,246,591,506.04
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 644,775,871.66 1,412,874,961.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.12 0.02
（二）稀释每股收益(元/股) 0.12 0.02
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 68,058,420,724.08 64,378,349,641.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 74,505,507.25 29,773,564.02
收到其他与经营活动有关的现金 3,007,712,428.66 3,487,567,280.94
经营活动现金流入小计 71,140,638,659.99 67,895,690,486.29
购买商品、接受劳务支付的现金 65,224,247,131.47 63,159,444,846.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,674,186,917.70 3,192,461,901.49
支付的各项税费 3,816,082,883.82 2,764,879,425.43
支付其他与经营活动有关的现金 6,402,685,776.51 5,681,332,481.17
经营活动现金流出小计 79,117,202,709.50 74,798,118,654.48
经营活动产生的现金流量净额 -7,976,564,049.51 -6,902,428,168.19
38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,875,943,126.85 5,116,389,385.31
取得投资收益收到的现金 62,391,892.72 53,971,493.83
处置固定资产、无形资产和其他长期 47,380,532.61 35,233,641.92
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 11,548,011.89
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 198,146,256.28 197,194,133.66
投资活动现金流入小计 3,183,861,808.46 5,414,336,666.61
购建固定资产、无形资产和其他长期 929,050,727.28 476,322,591.84
资产支付的现金
投资支付的现金 3,258,547,038.28 5,457,769,472.74
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 29,860,402.34
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 464,725,504.60 175,764,334.94
投资活动现金流出小计 4,652,323,270.16 6,139,716,801.86
投资活动产生的现金流量净额 -1,468,461,461.70 -725,380,135.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 62,800,000.00 334,164,373.74
其中：子公司吸收少数股东投资收到 62,800,000.00 334,164,373.74
的现金
取得借款收到的现金 9,194,151,985.25 6,046,723,071.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,256,951,985.25 6,380,887,444.85
偿还债务支付的现金 3,308,674,701.15 3,166,073,446.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现 1,510,688,737.48 1,620,661,885.07
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、 31,504,859.71 29,902,814.40
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,634,556.27 5,550,066.53
筹资活动现金流出小计 4,825,997,994.90 4,792,285,397.69
筹资活动产生的现金流量净额 4,430,953,990.35 1,588,602,047.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 20,849,959.38 4,986,430.23
响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,993,221,561.48 -6,034,219,826.05
加：期初现金及现金等价物余额 38,819,889,700.69 31,776,242,523.71
六、期末现金及现金等价物余额 33,826,668,139.21 25,742,022,697.66
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,693,667,607.25 14,563,674,611.56
收到的税费返还 4,577,428.47
收到其他与经营活动有关的现金 429,991,554.70 1,682,802,438.48
39
经营活动现金流入小计 15,128,236,590.42 16,246,477,050.04
购买商品、接受劳务支付的现金 14,691,248,900.69 14,289,677,819.09
支付给职工以及为职工支付的现金 303,771,586.18 294,650,930.41
支付的各项税费 269,816,355.80 254,474,183.89
支付其他与经营活动有关的现金 1,500,559,431.09 1,267,058,893.10
经营活动现金流出小计 16,765,396,273.76 16,105,861,826.49
经营活动产生的现金流量净额 -1,637,159,683.34 140,615,223.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,333,333.00
取得投资收益收到的现金 319,625,552.80 73,133,251.20
处置固定资产、无形资产和其他长期 77,106.70 124,213.40
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,015,515,966.60 790,684,179.48
投资活动现金流入小计 1,335,218,626.10 897,274,977.08
购建固定资产、无形资产和其他长期 135,377,431.92 46,722,730.36
资产支付的现金
投资支付的现金 164,643,709.00 161,619,651.77
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 796,600,000.00 923,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,096,621,140.92 1,131,342,382.13
投资活动产生的现金流量净额 238,597,485.18 -234,067,405.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,250,000,000.00 1,090,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,250,000,000.00 1,090,000,000.00
偿还债务支付的现金 790,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 922,613,827.20 1,122,359,274.32
金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,500,000.00 5,550,066.53
筹资活动现金流出小计 929,113,827.20 1,917,909,340.85
筹资活动产生的现金流量净额 320,886,172.80 -827,909,340.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -22,715,669.56 -93,270.62
响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,100,391,694.92 -921,454,792.97
加：期初现金及现金等价物余额 7,053,303,024.96 6,340,755,471.57
六、期末现金及现金等价物余额 5,952,911,330.04 5,419,300,678.60
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
40
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 少数股东权益 所有者权益合计
一般
优 库
股本 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 永续债 存
他 准备
股 股
一、上年期末余额 5,943,214,237.00 2,000,000,000.00 4,071,397,174.10 1,219,886,960.54 818,338,726.93 7,982,772,210.07 1,766,872,460.97 23,802,481,769.61
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 5,943,214,237.00 2,000,000,000.00 4,071,397,174.10 1,219,886,960.54 818,338,726.93 7,982,772,210.07 1,766,872,460.97 23,802,481,769.61
三、本期增减变动金额（减 1,188,642,847.00 -1,190,723,245.3 -210,609,036.09 187,352,344.03 474,715,198.40 449,378,108.02
少以“－”号填列） 2
（一）综合收益总额 -210,609,036.09 1,078,834,479.58 31,673,657.96 899,964,444.46
（二）所有者投入和减少 -2,080,398.32 530,174,475.38 528,113,089.56
资本
1．股东投入的普通股 993,800,000.00 993,800,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -2,080,398.32 -463,625,524.62 -465,686,910.44
（三）利润分配 -891,482,135.55 -87,132,934.94 -978,699,426.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -891,482,135.55 -87,132,934.94 -978,699,426.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结 1,188,642,847.00 -1,188,642,847.0
转 0
1．资本公积转增资本（或 1,188,642,847.00 -1,188,642,847.0
股本） 0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 723,181,194.61 723,181,194.61
2．本期使用 723,181,194.61 723,181,194.61
41
（六）其他
四、本期期末余额 7,131,857,084.00 2,000,000,000.00 2,880,673,928.78 1,009,277,924.45 818,338,726.93 8,170,124,554.10 2,241,587,659.37 24,251,859,877.63
上期
归属于母公司所有者权益
项目 减：
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
库 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先 永续 存 险准备
其他
股 债
股
一、上年期末余额 4,571,703,259.00 5,519,060,683.72 108,070,714.48 726,637,575.33 7,032,854,176.48 1,211,839,902.43 19,170,166,311.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 9,073,000.00 204,168.39 1,537,909.75 10,815,078.14
其他
二、本年期初余额 4,571,703,259.00 5,528,133,683.72 108,070,714.48 726,841,743.72 7,034,392,086.23 1,211,839,902.43 19,180,981,389.58
三、本期增减变动金额（减 1,371,510,978.00 -1,415,721,013.58 1,271,931,626.96 34,340,593.52 349,223,586.31 1,611,285,771.21
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,271,931,626.96 948,681,245.32 32,486,060.83 2,253,098,933.11
（二）所有者投入和减少 -47,943,561.03 335,294,964.19 287,351,403.16
资本
1．股东投入的普通股 335,294,964.19 335,294,964.19
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -47,943,561.03 -47,943,561.03
（三）利润分配 -914,340,651.80 -20,274,964.16 -934,615,615.96
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -914,340,651.80 -20,274,964.16 -934,615,615.96
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结 1,371,510,978.00 -1,371,510,978.00
转
1．资本公积转增资本（或 1,371,510,978.00 -1,371,510,978.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 771,234,627.34 771,234,627.34
2．本期使用 771,234,627.34 771,234,627.34
（六）其他 3,733,525.45 1,717,525.45 5,451,050.90
42
四、本期期末余额 5,943,214,237.00 4,112,412,670.14 1,380,002,341.44 726,841,743.72 7,068,732,679.75 1,561,063,488.74 20,792,267,160.79
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
专
其他权益工具
项目 减：库存 项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 股 储
永续债 其他
股 备
一、上年期末余额 5,943,214,237.00 2,000,000,000.00 5,405,604,630.21 1,062,681,302.88 806,857,966.36 2,048,635,136.19 17,266,993,272.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 5,943,214,237.00 2,000,000,000.00 5,405,604,630.21 1,062,681,302.88 806,857,966.36 2,048,635,136.19 17,266,993,272.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 1,188,642,847.00 -1,188,642,847.00 -186,087,214.43 -60,619,049.46 -246,706,263.89
填列）
（一）综合收益总额 -186,087,214.43 830,863,086.09 644,775,871.66
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -891,482,135.55 -891,482,135.55
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -891,482,135.55 -891,482,135.55
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,188,642,847.00 -1,188,642,847.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,188,642,847.00 -1,188,642,847.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 7,131,857,084.00 2,000,000,000.00 4,216,961,783.21 876,594,088.45 806,857,966.36 1,988,016,086.73 17,020,287,008.75
项目 上期
43
其他权益工具
减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 4,571,703,259.00 6,778,423,403.02 724,740,043.17 2,223,914,479.24 14,298,781,184.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,571,703,259.00 6,778,423,403.02 724,740,043.17 2,223,914,479.24 14,298,781,184.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号 1,371,510,978 -1,371,510,978 1,246,591,506.04 -748,057,196.16 498,534,309.88
填列）
（一）综合收益总额 1,246,591,506.04 166,283,455.64 1,412,874,961.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -914,340,651.8 -914,340,651.8
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -914,340,651.80 -914,340,651.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,371,510,978 -1,371,510,978
1．资本公积转增资本（或股本） 1,371,510,978 -1,371,510,978
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 5,943,214,237.00 5,406,912,425.02 1,246,591,506.04 724,740,043.17 1,475,857,283.08 14,797,315,494.31
法定代表人：徐征主管会计工作负责人：尹克定会计机构负责人：王红顺
44
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海建工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经上海市人民政府[1998]第 19
号文批准，由上海建工（集团）总公司（以下简称“建工总公司”）作为独家发起人，并采用募集
方式向社会公开发行 A 股设立的股份有限公司。本公司的母公司为建工总公司，实际控制人为上
海市国有资产监督管理委员会。本公司的企业法人统一社会信用代码：91310000631189305E。本
公司于 1998 年 6 月在上海证券交易所上市，设立时总股本为 537,000,000 元，每股面值 1 元。
2001 年 10 月，本公司经中国证监会证监发行字[2001]73 号文核准进行了配股，以 1999 年 12
月 31 日的总股份 537,000,000 为基数，每 10 股配 3 股。2002 年，本公司向全体股东每 10 股送 2
股。经过上述变更后，本公司总股本为 71,929.80 万元。
于 2005 年 10 月 19 日，经上海市国有资产监督管理委员会《关于上海建工股份有限公司股权
分置改革有关问题的批复》(沪国资委产[2005]641 号)批准，并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股
权分置改革相关股东会议审议通过：本公司唯一非流通股股东建工总公司向全体流通股股东支付
对价股份，使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工总公司向流通股股东支付对价股
份总计 7,956 万股，即每 10 股流通股获得 3.4 股对价股份。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工股份有限公司向上海建工(集团)总公
司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]615 号)核准，2010 年 6 月向控股股东建工总公司非
公开发行股份 322,761,557 股，用以收购建工总公司持有的 12 家公司的股权和 9 处房屋土地资产。
截至 2010 年 12 月 31 日，本公司实际已发行股份的股本为人民币 104,205.96 万元，其中建工总公
司及社会公众股股东分别持有本公司总股本的 69.91%及 30.09%。
2010 年，经本公司四届董事会二十五次会议及 2009 年度股东大会审议通过，本公司更名为
上海建工集团股份有限公司，并于 2010 年 7 月 5 日在办理了工商变更手续。
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准上海建工股份有限公司向上海建工(集团)总公
司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1163 号)核准，2011 年 8 月 1 日向控股股东建工总
公司非公开发行股份 114,301,930 股，用以收购建工总公司持有的上海外经集团控股有限公司 100%
的股权以及上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司 100%的股权。截至 2011 年 12 月 31 日，
本公司实际已发行股份的股本为人民币 115,636.15 万元，其中建工总公司及社会公众股股东分别
持有本公司总股本的 72.88%及 27.12%。
2012 年经本公司 2011 年度股东大会批准，本公司于 2012 年 5 月 11 日实施了 2011 年度利润
分配，即每 10 股送 5 股并以资本公积金每 10 股转增 5 股。截至 2012 年 12 月 31 日，本公司实际
已发行股份的股本为人民币 231,272.30 万元，其中建工总公司及社会公众股股东分别持有本公司
总股本的 72.88%及 27.12%。
2013 年经本公司 2012 年度股东大会批准，本公司于 2013 年 7 月 17 日实施了 2012 年度利润
分配，即每 10 股派发现金红利 2.10 元并以资本公积金每 10 股转增 2 股。利润分配实施完毕后，
本公司的总股本由 2,312,722,974 股增加为 2,775,267,568 股。
2014 年经本公司 2013 年度股东大会批准，本公司于 2014 年 6 月 18 日实施了 2013 年度利润
分配，即每 10 股派发现金红利 2.00 元并以资本公积金每 10 股转增 3 股。利润分配实施完毕后，
本公司的总股本由 2,775,267,568 股增加为 3,607,847,838 股。
根据本公司 2014 年度第一次临时股东大会决议、第六届董事会第九次会议决议，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准上海建工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]
971 号）的批复核准，2014 年 10 月向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通
股（A 股）963,855,421 股。该次定向增发实施完毕后，本公司的总股本由 3,607,847,838 股增加
为 4,571,703,259 股。
2015 年经本公司 2014 年度股东大会批准，本公司于 2015 年 5 月 12 日实施了 2014 年度利润
分配，即每 10 股派发现金红利 2.00 元并以资本公积金每 10 股转增 3 股。利润分配实施完毕后，
本公司的总股本由 4,571,703,259 股增加为 5,943,214,237 股。
2016 年经本公司 2015 年度股东大会批准，本公司于 2016 年 5 月 16 日实施了 2015 年度利润
分配，即每 10 股派发现金红利 1.50 元并以资本公积金每 10 股转增 2 股。利润分配实施完毕后，
本公司的总股本由 5,943,214,237 股增加为 7,131,857,084 股。
45
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 7,131,857,084 股，公司注册资本为
7,131,857,084 元。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要从事房屋建筑工程总承包、专业施工、
设计、装饰、园林绿化设计施工工程总承包、房地产开发经营、石料开采及混凝土加工制造、市
政工程建设项目管理、城市基础设施投资建设项目、成套设备及其他商品贸易、扎拉矿业，以及
工程项目管理咨询与劳务派遣。公司注册地：上海市浦东新区福山路 33 号，总部办公地：上海市
东大名路 666 号。
2. 合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海建工集团股份有限公司
上海建工一建集团有限公司
上海一建投资发展有限公司
上海建工集团(澳门)有限公司
芜湖申益建设有限公司
上海一建安装工程有限公司
上海一建建筑装饰有限公司
上海建工装备工程有限公司
上海建工二建集团有限公司
上海建二机械施工有限公司
上海艺高装饰工程有限公司
上海协力营造劳务有限公司
上海建工集团江西建设有限公司
上海建工四建集团有限公司
上海四建设备工程有限公司
上海四建安装工程有限公司
上海四建装饰工程有限公司
上海四建实业有限公司
上海新都装饰工程有限公司
上海新丽装饰工程有限公司
上海建工五建集团有限公司
上海建工(辽宁)建设有限公司
上海五建安装工程有限公司
上海五建装饰工程有限公司
上海建工五建集团吉林建设有限公司
上海建工七建集团有限公司
上海建工集团(西北)有限责任公司
上海芜江建筑劳务有限公司
上海捷筑设备租赁有限公司
上海宇厦建筑工程有限公司
上海市建筑装饰工程集团有限公司
上海迪生木业有限公司
上海伟伦建筑设计有限公司
上海迪伦新型材料有限公司
上海市建工设计研究院有限公司
上海市建设机械检测中心有限公司
上海凯迪工程咨询有限公司
上海久创建设管理有限公司
46
上海建工无锡有限公司
常州沪建客站建设有限公司
上海建工房产有限公司
上海建工佳龙房产有限公司
上海振新物业管理有限公司
上海建工锦龙房产有限公司
上海建工达龙房产有限公司
上海三凌科技创业有限公司
徐州沪建房产有限公司
上海建工汇福置业发展有限公司
上海建工东煦房产有限公司
上海盛唐置业有限公司
上海建工九龙房产有限公司
上海建工宝龙房产有限公司
上海悦和投资发展有限公司
上海嘉定高科技园区建设有限公司
上海建工虹口房产有限公司
上海建工楠汇房产有限公司
上海建工悦建房产有限公司
上海建工东悦房产有限公司
上海达豪置业有限公司
上海建工汇瑞置业发展有限公司
上海建工诚闵房产有限公司
上海建昊置业有限公司
上海爱利特房地产有限公司
上海和闵房产有限公司
上海浩江房产有限公司
苏州恒业房地产开发有限公司
上海建工集团江西投资发展有限公司
上海建工集团江西九龙湖第二市政建设有限公司
上海建工集团江西东湖第一建设有限公司
上海青腾房地产有限公司
上海建翼投资发展有限公司
上海东翼房产有限公司
南京奥和房地产有限公司
南京奥建置业有限公司
徐州沪建全山房地产有限公司
上海建工惠城置业发展有限公司
上海启贤置业有限公司
上海建工材料工程有限公司
湖州新开元碎石有限公司
上海建工构件运输有限公司
上海扬帆建筑物资供应有限公司
上海益源管桩有限公司
上海浦东预拌混凝土有限公司
上海东南混凝土有限公司
上海凯佳建材市场经营管理有限公司
上海同玖混凝土有限公司
上海同舜混凝土有限公司
47
上海建工嘉罗混凝土有限公司
天津申益混凝土有限公司
上海浦莲预拌混凝土有限公司
上海富康建设有限公司
上海浦新预拌混凝土有限公司
上海浦升混凝土有限公司
上海嘉南混凝土有限公司
上海建工材料运输有限公司
上海建众建材有限公司
上海建工加建预拌混凝土有限公司
四川上建混凝土有限公司
上海浦阳混凝土有限公司
上海建工材料环港预拌混凝土有限公司
上海浦莲运输有限公司
上海建工建筑材料有限责任公司
上海建康混凝土有限公司
上海虹翔混凝土有限公司
昆山中环混凝土有限公司
上海建工常州建亚建筑构件制品有限公司
江西申洪新型材料有限公司
苏州永盛混凝土有限公司
上海建工利仁混凝土有限公司
上海建工建华混凝土制品有限公司
上海建工江西混凝土工程有限公司
上海华东建筑机械厂有限公司
上海华机工贸实业有限公司
上海市安装工程集团有限公司
上海上安机电设计事务所有限公司
上海上安机械施工有限公司
上海建安化工设计有限公司
上海安装(大连)工程有限公司
上海华谊建设有限公司
上海上安物业管理有限公司
上海新晃空调设备股份有限公司
上海新晃制冷机械有限公司
上海新晃建筑节能有限公司
上海新晃空调设备安装工程有限公司
上海市基础工程集团有限公司
上海申宝建筑工程有限公司
上海继宝建筑劳务有限公司
珠海市申基建筑工程有限公司
上海康益海洋工程有限公司
上海市机械施工集团有限公司
上海沪北建筑装饰工程有限公司
上海机施建筑设计咨询有限公司
上海舒志建筑工程有限公司
上海建工地下工程技术有限公司
上海建工（江苏）钢结构有限公司
上海园林（集团）有限公司
48
上海市园林设计院有限公司
上海园林绿化建设有限公司
上海景观实业发展有限公司
上海园鼎园林建设监理有限公司
上海市园林工程有限公司
上海虹桥花卉市场经营管理有限公司
上海花圃发展有限公司
上海新园林实业有限公司
上海宝枫绿化工程有限公司
泉州市园崎建设管理有限公司
上海林艺园林建设有限公司
上海上园建筑劳务有限公司
上海建工常州武进中吴大道建设有限公司
上海建工集团大连建筑工程有限公司
上海建工南京南站建设有限公司
上海建工常州武进高架建设有限公司
上海建工集团无锡杨胡路建设管理有限公司
上海建工集团无锡北中路建设管理有限公司
上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司
上海欣升城建工程有限公司
上海市政工程设计科学研究所有限公司
上海水工业设备有限公司
上海市政工程造价咨询有限公司
上海市政建设有限公司
上海斯美印务有限公司
上海市政工程设计研究总院集团佛山斯美设计院有限公司
上海市政工程检测中心有限公司
上海市政交通设计研究院有限公司
上海市政工程设计研究总院集团浙江市政设计院有限公司
上海斯美设计审图咨询有限公司
上海市政工程设计研究总院集团第七设计院有限公司
上海市政工程设计研究总院集团第十市政设计院有限公司
上海市政工程设计研究总院集团第六设计院有限公司
大同市政工程设计研究有限公司
上海欣致建设工程项目管理有限公司
上海市政工程勘察设计咨询有限公司
上海城市交通设计院有限公司
广州南沙斯美工程设计有限公司
上海外经集团控股有限公司
上海市机械设备（成套）集团有限公司
上海机电设备招标有限公司
上海浦东设备招标有限公司
上海浦东机械设备成套有限公司
上海浦成机电设备招标有限公司
上海市工程设备监理有限公司
上海市净化技术装备成套有限公司
上海设备租赁有限公司
上海市机械设备成套集团工程有限公司
上海市机械设备成套（集团）新加坡公司
49
亚同环保水处理江阴有限公司
上海外经国际商务服务有限公司
上海外经国际人力资源有限公司
上海外经因私出入境咨询服务有限公司
上海外经国际报关有限公司
上海成套浦星汽车销售服务有限公司
南通申成汽车销售服务有限公司
上海建工(香港)有限公司
厄立特里亚国扎拉矿业有限公司
上海中成融资租赁有限公司
上海成阳新能源有限公司
上海建工(美国)有限公司
上海建工广场项目公司
上海建工（美国）工程公司
上海建工（美国）资产管理有限公司
一号酒店投资有限公司
二号酒店投资有限公司
百老汇酒店公寓
上海建工海湾度假酒店投资公司
Mima One LLC
SCG Mima Holding LLC
上海建工昆山中环建设有限公司
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司
珠海市申海建筑工程有限公司
上海建工金坛金武路建设有限公司
上海建工集团泰州田许线建设有限公司
上海建工常州武进金武路建设有限公司
上海国际旅游度假区工程建设有限公司
上海建工集团南昌前湖建设有限公司
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司
上海建工集团成都建设工程有限公司
上海建工集团投资有限公司
上海建工股权投资基金管理有限公司
上海建工建恒股权投资基金合伙企业（有限合伙）
上海建工安盈投资管理中心（有限合伙）
上海建工集团都江堰建设工程有限公司
上海建工集团安吉建设有限公司
上海建工海外（控股）有限公司
上海建工海外（香港）有限公司
显丰机械工程有限公司
显丰建设工程有限公司
丰华工程有限公司
永达投资有限公司
上海建工（加勒比）有限公司
上海建工（加拿大）有限公司
上海建工电子商务有限公司
50
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
51
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
52
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照
系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。本公司采用年初和年末平均汇
率对利润表中的收入和费用项目进行折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下其他综合收益列示。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
53
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
本集团在 BT 合同框架下先投入建设资金，并直接参与实施项目的建设，在建设过程中累计
已发生的成本列示于长期应收款。在完成基础设施项目的建设后，将该基础设施移交给 BT 合同
签约的对方（即：业主），业主根据 BT 合同的约定，以项目回购款的形式分期归还本集团投入
项目的建设资金。当 BT 项目结果能够可靠地估计时，建造合同收入按应收取对价的公允价值计
量，同时确认“长期应收款”，待收到业主支付的款项后，冲减长期应收款。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
54
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具
投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持
续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸
如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确
认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 10,000 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
55
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
本集团除上海建工材料工程 对于单项金额不重大的应收款项，本集团先参照上述单项金额重大
有限公司、上海市安装工程 的应收款项进行单独减值测试，确认并计提坏账准备。经单独测试
集团有限公司以及上海华东 后未减值的应收款项，根据以前年度与之相同或具有类似信用风险
建筑机械厂有限公司外其他 特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计
公司的客户 坏账准备。
上海建工材料工程有限公司 对于单项金额不重大的应收账款，上海建工材料工程有限公司先参
的客户 照上述单项金额重大的应收账款进行单独减值测试，确认并计提坏
账准备。经单独测试后未减值的应收账款，根据以前年度与之相同
或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率
为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。信用风险特征组合
的确定依据：以应收账款相关合同是否已经结束与其相应的账龄为
基础确定。对于单项金额不重大的其他应收款，上海建工材料工程
有限公司先参照上述单项金额重大的其他应收款进行单独减值测
试，确认并计提坏账准备。经单独测试后未减值的其他应收款，根
据以前年度与之相同或具有类似信用风险特征的其他应收款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计坏账准备。
上海市安装工程集团有限公 对于单项金额不重大的应收款项，上海市安装工程集团有限公司先
司的客户 参照上述单项金额重大的应收款项进行单独减值测试，确认并计提
坏账准备。经单独测试后未减值的应收款项，根据以前年度与之相
同或具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定应计坏账准备。信用风险特征组合的确定依据：
以应收账款相关合同是否超过约定保修期为基础确定。对于单项金
额不重大的其他应收款，上海市安装工程集团有限公司先参照上述
单项金额重大的其他应收款进行单独减值测试，确认并计提坏账准
备。经单独测试后未减值的其他应收款，根据以前年度与之相同或
具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结
合现时情况确定应计坏账准备。
上海华东建筑机械厂有限公 对于单项金额不重大的应收账款，上海华东建筑机械厂有限公司按
司的客户 信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似
的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定应计提的坏账准备。信用风险特征组合的确定依
据：以应收款项的账龄为基础确定。对于单项金额不重大的其他应
收款，参照上述单项金额重大的其他应收款进行单独测试，确认并
计提坏账准备。经单独测试后未减值的其他应收款，根据以前年度
与之相同或具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失
率为基础，结合现时情况确定应计坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
0 至 40 0至5
56
1－2 年 5 至 70 0至5
2－3 年 5 至 100 0至5
3 年以上
3－4 年 5 至 100 0至5
4－5 年 5 至 100 0至5
5 年以上 5 至 100 0至5
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 期末应收账款余额虽不构成重大的标准，但单独
进行减值测试后有客观证据表明其已发生减值。
坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备，计入当期损益。
12. 存货
1、存货的分类
存货分类为：在产品、周转材料、已完工尚未结算款、主要材料、结构件、机械配件、备品
备件、库存苗木及花卉、产成品、开发产品和开发成本等。
2、发出存货的计价方法
除周转材料外，其他存货在领用或发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品、开发产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货和开发成本等，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品（开发产品）
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）其他周转材料采用分次摊销法。
6、开发成本和开发产品
（1）开发成本和开发产品的内容
开发产品和开发成本包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接
开发费用。开发产品结转主营业务成本时按实际总成本于已售和未售开发产品间按建筑面积比例
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分摊核算。
（2）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入开发产品（开
发成本）。
（3）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入开发产品（开发成本）；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
7、建造合同工程核算方法
建造合同工程按累计已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价
款金额列报。工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费用、直接人工费用、施工机械使用
费、其他直接费用及相应的工程施工间接费用等。单项建造合同工程累计已发生的成本和累计已
确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额（已完工尚未结算款）作为存货列示；单项建造
合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额作为预收
款项列示。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
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换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，
按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
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允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物），以成本进行初始计量。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土
地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
投资性房地产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
建筑物 30 至 40 年 5% 2.4%至 3.2%
土地使用权 30 至 40 年 2.5%至 3.3%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本集团；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定
资产，以经国有资产管理部门确认后的评估值/重估值为基础调整固定资产的入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5—40 5 2.4—19.0
运输设备 4—8 5 11.9—23.8
施工机械 3—10 5 9.5—31.7
生产设备 3—10 5 9.5—31.7
仪器及实验设备 3—10 5 9.5—31.7
办公设备及其他 2—8 5 11.9—47.5
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设施
固定资产折旧采用年限平均法或工作量法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预
计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济
利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
专项设备主要为盾构机，预计净残值率为 5%，按工作量法计提折旧，计入相关工程成本。
临时设施按项目预计施工年限平均摊销。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本集团；
（2）本集团具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将
取得租入固定资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产
在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权(不包含房地产企业已开发的土地)、境外土地所有权、地下
停车场使用权、体育场包厢使用权、矿产资源开采权、同三国道(上海段)高速公路特许经营权、
香港政府工程施工牌照和计算机软件等。
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
公司制改建时国有股股东投入的无形资产，以国有资产管理部门确认的评估值/重估值为基础
调整无形资产的入账价值。其他国有股股东投入的无形资产，按国有资产授权经营单位批准的价
值计量。
外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产或
投资性房地产。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
（1）土地使用权按使用年限平均摊销。
（2）地下停车场使用权按取得时该使用权的剩余使用年限平均摊销。
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（3）体育场包厢使用权按预计使用年限 30~50 年平均摊销。
（4）矿产资源探矿权及开采权按实际开采量占矿产资源开采权可开采总量的比例进行摊销。
（5）根据上海市同三高速公路有限公司与上海市市政工程管理局共同签订的《同三国道(上
海段)高速公路建设、运营、移交合同》，上海市同三高速公路有限公司在 2002 年 12 月 31 日同
三国道(上海段)高速公路完工日次日起的 25 年内，有权对该段高速公路进行运营、行使收费经营
权。其中与公路路基相关的部分按特许经营权期限 25 年平均摊销；其他与公路路面及构筑物有关
的部分采用车流量法进行摊销，在计提摊销时，以特许经营权期限内同三国道(上海段)高速公路
的预测总标准车流量和公路路面及构筑物相关的部分成本原价为基础，计算每标准车流量应计提
的摊销额(“单位摊销额”)，然后按照各会计年度实际标准车流量与单位摊销额计算各会计年度应计
提的摊销。
本集团已制定政策每年对各收费公路经营期限内的预测总标准车流量进行内部复核。每隔 3
至 5 年或当实际标准车流量与预测标准车流量出现重大差异时，本集团将对未来交通车流量进行
预测，并根据重新预测的总标准车流量调整以后年度的单位摊销额，以确保同三国道(上海段)高
速公路特许经营权中与公路路面及构筑物有关的工程价款可于特许经营权期限期满后完全摊销。
（6）计算机软件按预计使用年限平均摊销。
（7）专利权及专项许可按预计使用年限平均摊销。
（8）公房使用权按预计使用年限平均摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
无形资产 使用寿命不确定的判断依据 对使用寿命进行复核的程序
每期末确认相关法律对土地
依据当地法律，所有权人对土
境外土地所有权 所有权期限的规定是否发生
地的所有权没有年限限制
变更
每期末确认对该些施工牌照
香港政府工程施工牌照 牌照未设置使用期限
的使用期限是否发生变更
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算
并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可
收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
63
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分
摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租入固定资产改良支出：剩余租赁期与改良的租赁资产尚可使用年限中较短者；
其他长期待摊费用：根据受益期在 3-5 年内摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期
损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司为现已符合条件的非劳动关系人员，包括现有离退休人员和遗属等提供补充退休后福
利。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司为现已符合条件的具有劳动关系人员，包括现有内部退养人员和不在岗残疾人员等提
供长期带薪缺勤福利。其会计处理方法同本附注“三/(十九) /2/（2）设定受益计划”，但其产生
的服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债
或净资产所产生的变动，均计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别按以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“五/(三十八) 预计负债”。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
1、金融负债与权益工具的认定
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，
则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过
以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。
本公司发行的非衍生金融工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确
定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复
合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
2、永续债和优先股等的会计处理方法
本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本
计量的，计入所发行工具的初始计量金额。
本公司发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价
65
款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上，采用与其他类似交易一
致的方法，在各项交易之间进行分摊。
本公司发行的分类为权益工具的金融工具为累积的，当期未分配的股利或利息可累积至以后
期间分配的，期末在财务报表附注中披露累积未分配的股利；本公司发行的其他权益工具为可参
与剩余利润分配的，期末在财务报表附注中披露可参与分配的事实及分配的方法等信息。
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回
购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则
上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
28. 收入
本集团的收入金额是按照日常经营活动中实施建造合同、提供劳务、销售商品和开发产品时，
已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收
入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
1、建造合同收入
本集团在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同
收入和费用。根据工程管理部门提供的产值统计资料确认已完成的工作量，合同完工进度按已完
成的工作量占预计总工作量的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：
（1）合同收入能够可靠地计量；
（2）与合同相关的经济利益很可能流入本集团；
（3）在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；
（4）为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成
本能够与以前的预计成本相比较。
当建造合同的结果不能可靠地估计，本集团根据能够收回的实际合同成本确认建造合同收入，
合同成本在其可确认的发生当期确认为费用。建造合同预计总成本超过预计总收入的预计损失确
认为当期费用。
2、按完工百分比法确认提供劳务的收入
本集团在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
3、销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本集团既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入本集团；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本集团确认商品销
售收入实现。
国内销售：由公司发货后并由财务部门开具销售发票给客户，在收到客户确认收货的凭据后，
公司确认销售收入的实现；
出口销售：相关货物在报关通过并装运发货后确认销售收入。
4、销售开发产品收入
本集团出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，
将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并符合上述销售商品收入确认的其他条件时
确认。
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本集团将确认收入前预售开发产品所收取的款项列示于资产负债表预收账款项下。
5、让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
（2）经营租赁收入，按照直线法在租赁期内确定。
6、高速公路通行费收入
本集团经营的高速公路通行费收入根据与上海市高速公路联网结算收费中心的结算金额予以
确认。
7、BT 项目收入
BT 项目（建造—转移）建造期间，本集团对所提供的建造服务按照建造合同准则确认相关收
入和成本。当结果能够可靠地估计时，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认“长
期应收款”，待收到业主支付的款项后，冲减长期应收款。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的，按照文件规
定确认与资产相关的补助；若文件中未明确规定的，按照实际发生情况确认。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助外，其他均为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
本公司直接收到财政拨付用于公共利益搬迁项目的补偿款转入递延收益，扣除已发生的相关
费用或损失金额后如有结余的，转入资本公积。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。本集团采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。本集团发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
1、勘探及开发支出
发生的勘探及开发支出按单一探矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当满足以下条件时，
勘探支出才会资本化或暂时资本化：受益区域的开采权是现时的并且可以通过成功开发和商业利
用或出售该受益区域收回成本；或受益区域的开发尚未达到可判断是否存在可开采储量且与开采
相关的重要工作尚在进行中。
对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。废弃区域的累计支
出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境显示该项资产的账面价值可能超过可收回
金额，需要评价勘探及开发支出的账面金额是否存在减值。
当生产开始时，相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区域的服务年限内摊
销。
于企业合并中取得的勘探及开发资产，以其于收购日的公允价值确认。根据资产性质分别列
示为在建工程或无形资产。
2、设定受益计划
对于设定受益离职后福利和其他长期福利计划，本集团于资产负债表日进行精算估值，以预
期累积福利单位法确定提供福利的成本。
本集团对于提供的如下设定受益离职后福利和其他长期福利的负债和费用聘请独立精算师进
行精算评估：
（1）符合条件的离退休人员和已故员工遗属等非劳动关系人员的补充离职后福利；
（2）符合条件的内部退养人员、不在岗残疾人员等现有具有劳动关系人员的离岗薪酬持续福
利；
（3）本集团于精算评估中参考同期国债收益率确定折现率，根据中国法定退休年龄确定正常
退休年龄，并以《中国人寿保险业年金生命表 2000-2003》向后平移两年作为死亡率。
3、重要会计估计及其关键假设
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整
的重要风险：
（1） 建造合同
根据完工百分比法确认建造及服务合同的收入及费用需要由本集团做出相关判断。如果预计
建造及服务合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本集团根据建造及服务合同预算来
预计可能发生的损失，由于建造及服务合同业务的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往
68
归属于不同会计期间。在合同进展过程中，本集团持续复核及修订合同预算中的成本及费用，并
对合同进度进行复核。
（2） 房地产开发成本
本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房
地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品、开发成本和
主营业务成本。
（3） 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产收回或递延所得税负债清偿时
的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
本集团按已颁布或实际上已完成立法的税收法律，以及预期递延所得税资产转回的未来期间
本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要
进行大量的判断及估计，并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确
认的金额。本集团将于每个资产负债表日对作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。
（4） 房地产开发涉及的税项
房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理
都存在不确定性。在计提土地增值税和所得税等税金时，本集团需要作出重要估计。如果这些税
务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税
金金额产生影响。
（5） 同三国道(上海段)高速公路特许经营权的摊销
如本附注“三、（十八）无形资产”所述，本集团同三国道(上海段)高速公路特许经营权之
摊销中与公路路面及构筑物有关的部分之摊销的确认是根据同三国道(上海段)高速公路特许经营
期限内的预测总标准车流量为基础计算确定。当预测总标准车流量与实际结果存在重大差异时，
本集团对收费公路的单位摊销额的计算需要作出相应调整。
（6） 应收款项的坏帐准备
根据本附注“三/(八)应收款项坏帐准备”所述的会计政策，本集团每年测试应收款项是否出
现减值并据此对估计的坏账准备进行修订。不同的估计可能会影响应收款项减值准备的金额及当
期损益。
4、财务担保对销售影响的判断
在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需要从银行获取
按揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭担保贷款协议。在该协定下，购
房客户需支付至少购房款总额的 20%－30%作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的抵押
贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保时限一般为 6 个月至 2 年不等。该项阶段性连带责任保
证担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。
在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还的按揭贷款部
分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情况下向本集团追索。
根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保证担保期间内，因
购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责任的比率很低且本集团可以通过向购
房客户追索因承担阶段性连带责任保证担保责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还的情况
下，本集团可以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因此，本
集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 3%、4%、5%、6%、11%、
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 13%、17%
后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 四级超率累进制
30%-60%
矿产资源税 按应税矿石类产品销售量计征 每吨 2 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
上海建工一建集团有限公司（“一建集团”） 25%
上海建工二建集团有限公司（“二建集团”） 15%
上海建工四建集团有限公司（“四建集团”） 15%
上海建工五建集团有限公司（“五建集团”） 25%
上海建工七建集团有限公司（“七建集团”） 15%
上海市建筑装饰工程集团有限公司（“装饰集团”） 15%
上海市建工设计研究院有限公司（“建工设计院”) 15%
上海建工材料工程有限公司（“材料公司”） 25%
上海市安装工程集团有限公司（“安装集团”） 25%
上海市机械施工集团有限公司（“机施集团”） 25%
上海市基础工程集团有限公司（“基础集团”） 15%
上海市政工程设计研究总院(集团)有限公司(“市政设计院”) 15%
上海新晃空调设备股份有限公司（“新晃空调公司”） 15%
常州沪建客站建设有限公司（“常州沪建客站公司”） 25%
上海建工无锡有限公司（“建工无锡公司”） 25%
上海建工常州武进中吴大道建设有限公司（“建工武进中吴大道公司”） 25%
上海建工常州武进高架建设有限公司（“建工武进高架公司”） 25%
上海建工南京南站建设有限公司（“南京南站建设公司”） 25%
上海建工集团大连建筑有限公司（“建工大连公司”） 25%
上海建工集团无锡杨胡路建设管理有限公司（“建工无锡杨胡路公司”） 25%
上海建工昆山中环建设有限公司（“建工昆山中环公司”） 25%
上海园林（集团）有限公司（“园林集团”） 25%
上海建工集团无锡北中路建设管理有限公司（“建工无锡北中路公司”） 25%
上海建工集团江西九龙湖市政建设有限公司（“建工江西九龙湖公司”） 25%
上海建工金坛金武路建设有限公司（“建工金坛武路公司”） 25%
上海建工集团泰州田许线建设有限公司（“建工泰州田许线公司”） 25%
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上海建工集团南昌前湖建设有限公司（“建工南昌前胡公司”） 25%
上海建工常州武进金武路建设有限公司（“武进金武路公司”） 25%
上海国际旅游度假区工程建设有限公司（“度假区工程公司”） 25%
珠海市申海建筑工程有限公司（“珠海申海公司”） 25%
上海华东建筑机械厂有限公司（“华建公司”） 25%
上海建工房产有限公司（“建工房产”） 25%
上海外经集团控股有限公司(“外经控股”) 25%
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司（“建工宜宾建设公司”） 25%
上海建工集团成都建设工程有限公司（“建工成都建设公司”） 25%
上海建工集团投资有限公司（“建工集团投资公司”） 25%
上海建工电子商务有限公司（“建工电商公司”） 25%
本集团二级境外子公司上海建工海外（控股）有限公司、上海建工（加勒比）有限公司、上海建
工（加拿大）有限公司及上海建工(美国)有限公司适用当地所得税税率。
2. 税收优惠
二建集团于 2015 年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市
地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201531000289)，该证书的有效期为
三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1 月 1 日起按
15%的税率缴纳企业所得税。
四建集团于 2015 年取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及上海市
地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201531000289)，该证书的有效期为
三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1 月 1 日起按
15%的税率缴纳企业所得税。
七建集团于 2015 年 8 月 19 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务
局及上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201531000332)，该证书
的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1
月 1 日起三年内按 15%税率缴纳企业所得税。
装饰集团于 2015 年 8 月 19 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务
局及上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201531000178)，该证书
的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1
月 1 日起三年内按 15%税率缴纳企业所得税。
建工设计院于 2014 年 10 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税
务局及上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201431001366)，该证
书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2014 年 1
月 1 日起按 15%税率缴纳企业所得税。
机施集团于 2015 年度取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海
市地方税务局共同颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR201531000424，证书有效期为 3
年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1 月 1 日起三年内
按 15%税率缴纳企业所得税。
基础集团于 2015 年 8 月 19 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务
局及上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201531000213)，该证书
的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2015 年 1
月 1 日起三年内按 15%税率缴纳企业所得税。
市政设计院于 2014 年 10 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税
务局及上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GF201431001059)，该证
书的有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2014 年 1
月 1 日起三年内按 15%税率缴纳企业所得税。
新晃空调公司于 2014 年度取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局及
上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR201431000781)，该证书的有
71
效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，自 2014 年 1 月 1
日起三年内按 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 9,579,209.81 65,701,148.67
银行存款 33,177,987,272.53 38,198,950,794.70
其他货币资金 639,101,656.87 555,237,757.32
合计 33,826,668,139.21 38,819,889,700.69
其中：存放在境外的款项总额 2,166,942,512.94 1,393,140,950.08
其他说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
信用证保证金 4,346,645.95 41,013,972.02
借款质押金 69,830,094.06
银行保函及票据保证金 330,810,755.95 323,771,024.68
履约保证金 28,645,743.91
资产保全冻结 60,899,475.05 114,618,857.94
海关保证金 3,439,538.58
业务资质保证金 7,000,000.00
合计 396,056,876.95 588,319,231.19
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 98,304,905.97 106,312,773.43
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 98,304,905.97 106,312,773.43
其他
合计 98,304,905.97 106,312,773.43
其他说明：
72
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 422,335,434.32 288,764,812.87
商业承兑票据 616,584,593.26 1,107,081,658.89
合计 1,038,920,027.58 1,395,846,471.76
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 173,527,260.11
商业承兑票据 143,023,674.00 260,384,566.33
合计 316,550,934.11 260,384,566.33
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
73
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账 15,757,358,775.86 95.97 790,687,072.68 5.02 14,966,671,703.18 16,457,028,465.81 96.84 940,754,710.13 5.72 15,516,273,755.68
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏 661,595,179.11 4.03 320,706,554.75 48.47 340,888,624.36 536,567,413.94 3.16 170,660,317.51 31.81 365,907,096.43
账准备的应收账款
合计 16,418,953,954.97 / 1,111,393,627.43 / 15,307,560,327.54 16,993,595,879.75 / 1,111,415,027.64 / 15,882,180,852.11
74
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
12,705,080,980.14 522,757,678.77 4.11
1 年以内小计 12,705,080,980.14 522,757,678.77 4.11
1至2年 2,356,907,305.00 184,860,253.00 7.84
2至3年 610,818,370.81 71,959,153.42 11.78
3 年以上
3至4年 64,004,019.53 8,302,813.84 12.97
4至5年 11,045,089.96 1,489,459.86 13.49
5 年以上 9,503,010.42 1,317,713.79 13.87
合计 15,757,358,775.86 790,687,072.68
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 65,093,246.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 65,114,646.35 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
南昌市红谷滩新区管理委员会 334,381,200.00 2.04
上海绿地建设（集团）有限公司 218,037,984.61 1.33 17,130,147.95
漳州盛宇房地产开发有限公司 180,834,379.00 1.10 9,041,718.95
75
浙江国泰建设集团有限公司 159,684,491.27 0.97 7,984,224.56
舜杰建设（集团）有限公司 156,112,642.97 0.95 7,805,632.15
合计 1,049,050,697.85 6.39 41,961,723.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 5,481,877,064.63 94.55 1,857,009,630.94 87.75
1至2年 142,534,078.62 2.46 97,649,766.32 4.61
2至3年 51,465,764.55 0.89 18,212,288.55 0.86
3 年以上 121,810,675.53 2.10 143,407,863.77 6.78
合计 5,797,687,583.33 100.00 2,116,279,549.58 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项主要为购买枫丹白露四期地块而支付的 110,500,000.00 元预
付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例
南京市土地矿产市场管理中心 3,243,373,813.19 55.94
上海赣铜金属有限公司 318,856,047.03 5.50
上海泰天实业有限公司 247,101,750.38 4.26
枫丹白露四期项目预付款 110,500,000.00 1.91
东营鲁方金属材料有限公司 85,485,971.31 1.47
合计 4,005,317,581.91 69.08
其他说明
76
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 58,192,590.21 62,863,735.50
委托贷款
债券投资
合计 58,192,590.21 62,863,735.50
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海爱思考建筑装饰有限公司 300,000.00 300,000.00
上海同三高速公路有限公司 46,893,000.00
合计 47,193,000.00 300,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
77
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重 150,000,000.00 3.36 37,500,000.00 25.00 112,500,000.00 150,000,000.00 5.43 37,500,000.00 25.00 112,500,000.00
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 4,144,884,822.64 92.82 99,264,075.51 2.39 4,045,620,747.13 2,388,599,029.45 86.53 106,672,199.08 4.47 2,281,926,830.37
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 170,790,468.86 3.82 109,921,625.66 64.36 60,868,843.20 221,841,785.34 8.04 97,221,557.90 43.82 124,620,227.44
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 4,465,675,291.50 / 246,685,701.17 / 4,218,989,590.33 2,760,440,814.79 / 241,393,756.98 / 2,519,047,057.81
78
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
苏州信汇达置业 150,000,000.00 37,500,000.00 25.00 投标保证金到期
有限公司 未及时收回
合计 150,000,000.00 37,500,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3,459,860,580.32 66,590,842.44 1.92
1 年以内小计 3,459,860,580.32 66,590,842.44 1.92
1至2年 313,943,608.34 15,137,722.96 4.82
2至3年 284,807,131.63 13,738,999.59 4.82
3 年以上
3至4年 69,684,604.17 3,000,957.28 4.31
4至5年 9,594,801.96 445,848.43 4.65
5 年以上 6,994,096.22 349,704.81 5.00
合计 4,144,884,822.64 99,264,075.51
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,346,006.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,054,062.44 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
79
企业间往来款 1,370,195,592.59 946,101,471.41
保证金、押金 2,555,479,698.91 1,814,339,343.38
同三高速股权转让款 540,000,000.00
合计 4,465,675,291.50 2,760,440,814.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海城投公路投资 股权转让款 540,000,000.00 1 年以内 12.09
（集团）有限公司
苏州市国土资源局 土地出让保证金 510,150,000.00 1 年以内 11.42
深圳联新投资管理 往来款 219,000,000.00 1 年以内 4.90
有限公司
苏州信汇达置业有 投标保证金 150,000,000.00 2 年以内 3.36 37,500,000.00
限公司
天津津湾房产建设 履约保证金 135,613,362.70 3 年以内 3.04 6,780,668.14
有限公司
合计 / 1,554,763,362.70 / 34.81 44,280,668.14
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
80
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品 466,165,231.72 466,165,231.72 346,976,814.64 346,976,814.64
库存商品 1,867,374,816.63 23,386,108.50 1,843,988,708.13 1,440,834,341.00 25,760,733.38 1,415,073,607.62
周转材料 340,060,825.78 340,060,825.78 335,354,268.13 335,354,268.13
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工 20,652,072,630.32 20,652,072,630.32 18,468,978,081.02 18,468,978,081.02
未结算资产
开发成本 25,388,365,847.99 25,388,365,847.99 22,947,282,004.39 22,947,282,004.39
开发产品 3,455,403,522.74 1,866,101.96 3,453,537,420.78 4,433,998,414.12 1,866,101.96 4,432,132,312.16
主要材料 658,885,791.54 164,485.54 658,721,306.00 622,718,305.46 206,165.20 622,512,140.26
结构件 123,079,028.12 123,079,028.12 75,630,653.00 75,630,653.00
机械配件 119,477,209.35 119,477,209.35 114,482,172.72 114,482,172.72
备品备件 1,348,372.21 1,348,372.21 3,349,909.58 3,349,909.58
库存苗木及花卉 114,211,128.97 114,211,128.97 101,052,100.64 101,052,100.64
合计 53,186,444,405.37 25,416,696.00 53,161,027,709.37 48,890,657,064.70 27,833,000.54 48,862,824,064.16
81
开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
南京奥 B-3 地块 待定 待定 待定 4,904,232,130.06 4,623,856,052.28
周康航项目 2009 年 12 月 2017 年 6 月 860,000 万 4,482,872,552.84 3,918,649,913.47
南京 G52 地块 2015 年 8 月 2018 年 12 月 460,000 万 3,488,701,802.63 3337679198
赵巷 2016 年 6 月 2018 年 10 月 414,387 万 2,757,916,835.14 2695176130
宣桥项目 2012 年 12 月 2016 年 6 月 210,028 万 2,314,557,222.78 2,002,383,847.20
浦江镇 125 地块（i） 2010 年 12 月 2017 年 6 月 546,860 万 2,076,560,108.14 1,853,620,404.99
松江佘山北经济适用房项
2014 年 6 月 2017 年 3 月 485,531 万 2,013,924,428.45 1,410,505,562.37
目
朱家角 B1B2 地块 2014 年 11 月 2017 年 5 月 211,300 万 1,327,516,302.37 1,133,123,717.86
浦江镇 128 地块 2011 年 3 月 已完工待竣工备案 375,643 万 531,622,063.50 897,199,120.49
苏 B-42 商办地块 2013 年 12 月 2017 年 9 月 80,000 万 658,871,520.99 528,446,483.54
北翟路公租房项目 2012 年 10 月 2016 年 5 月 72,492 万 586,408,475.04 320,233,576.22
徐州屯里南 2015 年 6 月 待定 42,000 万 240,759,292.25 222335288.3
上海滩新昌城 2016 年 12 月 2019 年 12 月 1,260,000 万 4,072,709.35 4,072,709.35
大唐盛世四期 2012 年 11 月 2015 年末已竣工 108,778 万 350,404.45
合计 25,388,365,847.99 22,947,282,004.39
开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
朱家角 A3 地块 2015 年 12 月 982,955,001.92 443,984.66 982,511,017.26
大唐国际广场 2015 年 12 月 934,783,792.72 604,451,779.47 330,332,013.25
徐州汉源国际丽城 2013 年 6 月 755,379,253.17 8,462,596.80 746,916,656.37
东沟南地块 2015 年 12 月 720,776,235.62 6,337,618.12 225,808,040.04 501,305,813.70
汇豪广场 2015 年 6 月 316,659,614.15 2,357,777.92 139,500,275.80 179,517,116.27
新航基地 27-1 号地块 2014 年 10 月 302,507,128.34 1,423,396.64 301,083,731.70
东沟北地块 2015 年 10 月 94,773,108.60 2,965,717.24 16,177.93 97,722,647.91
汉源国际华城 2011 年 12 月 88,129,719.43 9,528,073.69 78,601,645.74
汇福家园吉祥里 2013 年 7 月 73,036,170.10 73,036,170.10
大唐国际公寓 2007 年 11 月 44,073,159.65 44,073,159.65
海尚菊园 2007 年 11 月 35,568,089.50 35,568,089.50
海尚东苑 2011 年 12 月 33,400,415.90 33,400,415.90
海尚逸苑 2007 年 1 月 24,406,333.89 24,406,333.89
海尚乐苑 2010 年 8 月 7,496,411.13 382,759.33 7,113,651.80
上海滩新昌城 2011 年 12 月 7,231,096.69 7,231,096.69
佳龙花园 2010 年 8 月 3,626,628.47 238,920.30 3,387,708.17
海尚佳园 2010 年 12 月 3,259,946.49 3,259,946.49
龙兆苑 2003 年 1 月 126,560.34 126,560.34
浦江坤庭（125-1） 2013 年 6 月 151262321.6 151,262,321.60
浦江坤庭（125-2） 2013 年 9 月 50,867,112.79 50,867,112.79
浦江颐城（128-2） 2013 年 10 月 173,386,935.13 173,386,935.13
浦江颐城（128-3） 2014 年 5 月 198,097,128.02 198,097,128.02
其他项目 5,809,748.01 5,809,748.01
合计 4,433,998,414.12 585,274,610.82 1,563,869,502.20 3,455,403,522.74
82
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 25,760,733.38 2,374,624.88 23,386,108.50
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发成本
开发产品 1,866,101.96 1,866,101.96
主要材料 206,165.20 41,679.66 164,485.54
合计 27,833,000.54 2,416,304.54 25,416,696.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
存货期末余额含有借款费用资本化金额为 1,044,142,929.98 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 197,981,150,026.80
累计已确认毛利 3,074,319,793.35
减：预计损失
已办理结算的金额 180,403,397,189.83
建造合同形成的已完工未结算资产 20,652,072,630.32
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 597,179,790.70 1,467,186,434.40
合计 597,179,790.70 1,467,186,434.40
其他说明
注：“BT”项目回购款 597,179,790.70,详见附注五/（十三）
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 130,000,000.00 3,010,000.00
预缴税费 55,931,025.56 37,704,184.14
83
其他 3,341,193.08 3,980,553.63
合计 189,272,218.64 44,694,737.77
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债 460,000,000.00 460,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00
务工具：
可供出售权 2,330,752,243.99 2,330,752,243.99 2,619,269,018.74 2,619,269,018.74
益工具：
按公允价 1,642,220,215.19 1,642,220,215.19 1,930,236,989.94 1,930,236,989.94
值计量的
按成本计 688,532,028.80 688,532,028.80 689,032,028.80 689,032,028.80
量的
合计 2,790,752,243.99 2,790,752,243.99 2,949,269,018.74 2,949,269,018.74
注：截止 2016 年 6 月 30 日，本集团子公司上海建工建恒股权投资基金合伙企业（有限合伙）与
中国建设银行股份有限公司上海第二支行共同参与投资由上海锐懿资产管理有限公司设立编号为
【锐懿上海建工 01-2015-131】的《锐懿资产-上海建工 1 号专项资产管理计划》，上海建工建恒
股权投资基金合伙企业认购资管计划（第 1 期）次级份额人民币 15,000 万元。
截止 2016 年 6 月 30 日，本集团子公司上海建工安盈投资管理中心（有限合伙）对上海徐汇滨江
梦中心项目进行股权投资，投资目标企业为北京国开滨江投资中心（有限合伙），金额为人民币
31,000 万元。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
务工具
权益工具的成本/债务工
268,680,524.34 268,680,524.34
具的摊余成本
公允价值 1,373,539,690.85 1,373,539,690.85
累计计入其他综合收益
1,104,859,166.51 1,104,859,166.51
的公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资 在被 本
账面余额 减值准备
单位 投资 期
84
本 本 单位 现
本期 本期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末
增加 减少 初 增 减 末 比例 红
加 少 (%) 利
上海中心大厦 344,000,000.00 344,000,000.00 4
建设有限公司
建银城投(上 111,114,445.00 111,114,445.00 11
海)绿色环保
股权投资有限
公司
国开精诚(北 200,000,000.00 200,000,000.00 2.92
京)投资基金
有限公司
上海浦东建信 12,000,000.00 12,000,000.00 8
村镇银行有限
责任公司
上海城市水资 12,000,000.00 12,000,000.00 14.29
源开发利用国
家工程中心
上海银行股份 3,655,347.12 3,655,347.12 0.02
有限公司
深圳市建工房 1,600,000.00 1,600,000.00 2.99
地产开发有限
公司
上海佰岁建材 106,236.68 106,236.68 2.93
实业有限公司
上海耐特高速 500,000.00 500,000.00 0.00 10
公路结算有限
公司
天津津京玻壳 56,000.00 56,000.00 0.01
股份有限公司
天津磁卡 3,000,000.00 3,000,000.00 0.1
中招联合信息 1,000,000.00 1,000,000.00 1.67
股份有限公司
合计 689,032,028.80 0.00 500,000.00 688,532,028.80 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
85
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 率
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
区
间
融资租赁 602,648,806.72 7,384,658.69 595,264,148.03 199,237,859.53 2,204,941.40 197,032,918.13
款
其 80,571,423.46 80,571,423.46 28,257,456.75 28,257,456.75
中：未实
现融资收
益
分期收款
销售商品
分期收款 25,258,249.36 25,258,249.36 24,840,845.73 24,840,845.73
提供劳务
BT 项目 12,666,773,588.97 12,666,773,588.97 11,119,858,129.88 11,119,858,129.88
合计 13,294,680,645.05 7,384,658.69 13,287,295,986.36 11,343,936,835.14 2,204,941.40 11,341,731,893.74 /
注 1：系本集团下属成套集团新设子公司上海中成融资租赁有限公司应收融资租赁款，于 2016
年 6 月 30 日，应收融资租赁租金为 602,648,806.72 元，已起租设备待开销项税税金为
28,238,395.82 元，未实现融资收益为 80,571,423.46 元，根据应收账款坏账政策计提坏账准备
为 7,384,658.69 元，期末长期应收款挂净额为 595,264,148.03 元。
注 2：于 2009 年 8 月 17 日，本集团下属成套集团子公司亚同环保与江苏江阴市周庄镇人民
政府(以下简称“周庄政府”)签订“江苏省江阴市周庄镇周东污水处理厂工程特许经营协议”(以
下简称“协议”)。根据协议，周庄政府赋予亚同环保执行周东污水处理厂污水处理的特许经营权，
该项特许经营权有效期为 30 年。同时，周庄政府承诺在亚同环保提供经营服务的收费低于某一限
定金额的情况下，负责将有关差价补偿给亚同环保。因此，亚同环保将建造过程中支付的工程价
款及发生的其他建造成本确认为金融资产，账列长期应收款。于 2016 年 6 月 30 日，亚同环保确
认的长期应收款为 25,258,249.36 元。
BT 项目明细情况
期末余额 期初余额
项目 其中：一年内到期 其中：一年内到期
长期应收款 长期应收款
的长期应收款 的长期应收款
常州沪建客站项目（注 1） 105,394,018.34 105,394,018.34
无锡瑞景道项目（注 2） 141,129,701.00 139,146,095.00 139,146,095.00 139,146,095.00
常州武进高架项目（注 3） 1,316,980,012.61 15,389,610.11 1,331,309,484.40 29,719,081.90
常州武进中吴大道项目（注 4） 262,565,829.32 29,314,678.66 291,699,611.32 58,448,460.66
南京南站项目（注 5）
杨胡路项目（注 6） 329,414,889.00 47,943,254.00 306,170,329.00 47,943,254.00
昆山中环项目（注 7） 7,243,227,484.00 241,186,648.00 7,484,414,132.00 482,373,296.00
无锡北中路建设项目（注 8） 346,492,847.90 346492847.9
九龙湖市政建设项目（注 9） 17,431,626.07 236,066,786.96
金坛金武路建设项目（注 10） 864,693,705.74 34,522,465.09 924,141,566.22 123970325.6
泰州田许线建设项目（注 11） 694,264,825.93 594,562,737.93
常州武进金武路项目（注 12） 375,307,366.54 89,677,039.84 281,968,874.31 128695093.8
南昌前湖项目（注 13） 445,006,566.00 218959427
大溪口项目（注 14） 245,825,488.92 117953801
南昌青山湖还建房（注 15） 175,080,200.82 127106034.1
南昌湖滨西路 BT 项目（注 16） 52,761,592.06 22625430.15
南昌九龙湖湖底项目（注 17） 156,851,510.91 54029427.5
86
成都经适房项目（注 18） 18,412,580.75
安吉 PPP 项目（注 19） 525,000,000.00
都江堰 PPP 项目（注 20） 400,000,000.00
13,263,953,379.67 597,179,790.70 12,582,040,603.09 1,462,182,473.21
减：一年内到期的长期应收款 597,179,790.70 1,462,182,473.21
合计 12,666,773,588.97 11,119,858,129.88
注 1：本公司与常州城铁铁路建设发展有限公司于 2009 年 3 月签订了常州市客运中心及综合
配套系统工程投资建设移交合同书，由本公司组建项目公司负责对常州市客运中心及综合配套系
统工程项目（以下简称“常州客运站项目”）进行投融资、建设、施工等工作。于 2009 年 4 月 10
日，本公司投资成立了常州沪建客站公司作为常州客运站项目的项目公司。上述投资建设合同的
合同价格为人民币 1,000,000,000.00 元。根据合同约定，常州城铁铁路建设发展有限公司以项目回
购款的形式于 2011 年 1 月起在 5 年回购期内分 20 期向常州沪建客站公司归还投入常州客运站项
目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日止，常州沪建客站公司在常州客运站项目的建设过程中累
计投入建设资金人民币 979,698,164.49 元。累计收到常州城铁铁路建设发展有限公司支付的项目
回购款人民币 979,698,164.49 元。此外，根据合同约定，常州城铁铁路建设发展有限公司应向常
州沪建客站公司支付建设资金的投资回报，常州沪建客站公司 2016 年度确认的投资回报款人民币
1,124,209.41 元。
注 2：本公司与无锡市太湖新城建设投资管理有限公司于 2009 年 5 月 24 日签订无锡市太湖
新城瑞景道等道路工程项目投资建设合同书，由本公司组建项目公司负责对无锡市太湖新城瑞景
道项目（以下简称“无锡瑞景道项目”）进行投融资、建设等工作。于 2009 年 7 月 6 日，本公司投
资成立了建工无锡公司作为无锡市太湖新城瑞景道项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价
格为人民币 1,128,630,730.00 元。根据合同约定，无锡市太湖新城建设投资管理有限公司以项目回
购款的形式于无锡瑞景道项目通过竣工验收，保修期满一年后在五年回购期内分五期向建工无锡
公司归还其投入无锡瑞景道项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日，建工无锡公司在无锡瑞景
道项目的建设过程中累计投入建设资金人民币 1,161,459,467.00 元，累计收到无锡市太湖新城建设
投资管理有限公司支付的项目回购款人民币 1,020,329,766.00 元，剩余回购款中预计将于一年内到
期的金额为人民币 139,146,095.00 元，列示于一年内到期非流动资产。此外，根据合同约定，无
锡市太湖新城建设投资管理有限公司应向建工无锡公司支付建设资金的投资回报，建工无锡公司
2016 年上半年度确认的投资回报款为人民币 3,439,683.22 元。
注 3：本公司与常州市武进区住房和城乡建设局于 2010 年 4 月 29 日签订常州市武进区龙江
路高架南延工程项目投资建设合同书，由本公司组建项目公司负责对常州市武进区龙江路高架南
延工程项目（以下简称“常州武进高架项目”）进行投融资、建 2010 年 3 月 17 日本公司与常州市
武进区交通局签订《投资建设移交合同》补充协议，协议约定常州市武进区住房和城乡建设局以
项目回购款的形式，在二十五年回购期内（2011 年 5 月 1 日至 2036 年 4 月 30 日）支付建工武进
高架公司投入常州武进高架项目的建设资金。设、施工等工作。于 2010 年 7 月 15 日，本公司投
资成立了建工武进高架公司作为常州武进高架项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价格为
人民币 1,400,000,000.00 元（未包括合同价格调整）。根据合同约定，常州市武进区住房和城乡建
设局以项目回购款的形式，在二十五年回购期内（2011 年 5 月 1 日至 2036 年 4 月 30 日）支付建
工武进高架公司投入常州武进高架项目的建设资金。2012 年 11 月 20 日本公司与常州市武进区交
通局签订了《投资建设移交合同》补充协议（之二），协议约定第六期移交价款支付日变更为 2013
年 1 月 5 日，以后每隔一个季度的 5 日支付，其中第六期移交款中的 13,330,000.00 元的移交价款
支付日为 2012 年 12 月 28 日。截至 2016 年 6 月 30 日止，建工武进高架公司在常州武进高架项目
建设过程中累计投入建设资金共计人民币 1,432,660,375.63 元，累计收到常州市武进区住房和城乡
建设局支付的项目回购款人民币 115,680,363.02 元，剩余回购款中预计将于一年内到期的金额为
人民币 15,389,610.11 元，列示于一年内到期非流动资产。
注 4：本公司与常州市武进区交通运输局于 2010 年 4 月 29 日签订常州市中吴大道等工程项
目投资建设合同书，由本公司组建项目公司负责对常州市中吴大道等工程项目（以下简称“常州武
进中吴大道项目”）进行投融资、建设、施工等工作。于 2010 年 7 月 15 日，本公司投资成立了建
工武进中吴大道公司作为常州武进中吴大道项目的项目公司。根据合同约定，常州市武进区交通
运输局以项目回购款的形式，在八年回购期内（2011 年 5 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日）支付建工
87
武进中吴大道公司投入常州武进中吴大道项目的建设资金。2011 年 8 月 19 日本公司与常州市武
进区交通运输局签订了《投资建设移交合同》补充协议（之一），协议约定上述投资建设合同的
合同价格变更为人民币 487,507,738.00 元，常州市武进区交通运输局以项目回购款的形式，在八
年回购期内（2012 年 7 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日）分十六期支付建工武进中吴大道公司投入常
州武进中吴大道项目的建设资金。2012 年 11 月 20 日本公司与常州市武进区交通运输局签订了《投
资建设移交合同》补充协议（之二），协议约定常州市武进区交通运输局以项目回购款的形式，
在八年回购期内（2013 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日）分十六期向建工武进中吴大道公司支
付投入常州武进中吴大道项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日，建工武进中吴大道公司在常
州武进中吴大道项目的建设过程中累计投入建设资金人民币 466,502,301.32 元，累计收到常州市
武进区交通运输局支付的项目回购款人民币 203,936,472.00 元，剩余回购款中预计将于一年内到
期的金额为人民币 29,314,678.66 元，列示于一年内到期非流动资产。
注 5：本公司与南京市交通运输局于 2010 年 12 月 1 日签订南京南站综合枢纽站工程项目投
资建设合同书，由本公司组建项目公司负责对南京南站综合枢纽站工程项目（以下简称“南京南站
项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。于 2010 年 12 月 27 日，本公司和上海四建投资成立
了南京南站建设公司作为南京南站项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价格为人民币
2,380,850,000.00 元（未包括合同价格调整）, 其中南京南站建设公司仅投入前期费用人民币
1,000,000,000.00 元。根据合同约定，南京市交通运输局以项目回购款的形式在三年回购期内（2012
年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日），分十二期支付南京南站建设公司投入南京南站项目的前期费
用。2012 年 11 月 20 日，由于项目工期的变更，本公司与南京市交通运输局签订补充协议，协议
约定南京市交通运输局将以项目回购款的形式，在五年回购期内（2012 年 11 月 1 日至 2017 年 11
月 30 日）分十二期支付南京南站建设公司投入南京南站项目的前期费用。2015 年本项目提前完
成回购。截至 2016 年 6 月 30 日止，南京南站建设公司在南京南站项目的建设过程累计投入的建
设资金为人民币 1,000,000,000.00 元，累计收到南京市交通运输局支付的项目回购款人民币
1,000,000,000.00 元。此外，根据合同约定，南京市交通运输局应向南京南站建设公司支付前期费
用的投资回报。
注 6：本公司与无锡市太湖新城建设投资管理有限公司及无锡市公共工程建设中心于 2011 年
7 月 5 日签订无锡市胡埭地区杨胡路等道路工程项目投资建设合同书，由本公司组建项目公司负
责对杨胡路等道路工程项目（以下简称“杨胡路项目”）进行投融资工作。于 2011 年 11 月 7 日，
本公司和上海四建投资成立了建工无锡杨胡路公司作为杨胡路项目的项目公司。上述投资建设合
同的合同价格为人民币 456,800,298.38 元，其中前期费用为人民币 150,000,000.00 元。根据合同约
定，无锡市太湖新城建设投资管理有限公司以项目回购款的形式于杨胡路项目通过竣工验收，保
修期满一年后在五年回购期内分五期向建工无锡杨胡路公司归还其投入杨胡路项目的建设资金。
截至 2016 年 6 月 30 日止，建工无锡杨胡路公司在杨胡路项目建设过程中累计投入建设资金人民
币 380,525,392.00 元，累计收到无锡市太湖新城建设投资管理有限公司支付的项目回购款人民币
51,110,503.00 元，剩余回购款中预计将于一年内到期的金额为人民币 47,943,254.00 元，列示于一
年内到期非流动资产。此外，根据合同约定，无锡市太湖新城建设投资管理有限公司应向建工无
锡杨胡路公司支付投资回报，建工无锡杨胡路公司 2016 年上半年度确认的投资回报款为人民币
10,374,895.30 元。
注 7：本公司与昆山交通发展控股有限公司于 2012 年 6 月 21 日签订昆山市中环快速化改造
工程项目投资建设合同书，由本公司组建项目公司负责对昆山市中环快速化改造工程项目（以下
简称“昆山中环项目”）进行投融资、建设、施工等工作。2012 年 7 月 6 日，本公司和一建、二建、
四建和机施公司投资成立了建工昆山中环公司作为昆山中环项目的项目公司。上述投资建设合同
的合同价格为人民币 10,847,000,000.00 元（未包括合同价格调整），其中建安工程费及其他费用
为人民币 9,047,000,000.00 元，前期费用为人民币 1,800,000,000.00 元。根据合同约定，昆山交通
发展控股有限公司以项目回购款的形式将自 2015 年 6 月 21 日至 2035 年 6 月 20 日在二十年回购
期内分八十期向建工昆山中环公司归还投入昆山中环项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日止，
建工昆山中环公司在昆山中环项目的建设过程中累计投入建设资金人民币 9,225,007,456.00 元，其
中建安工程费及其他费用为人民币 8,026,710,256.00 元，前期费用为人民币 1,198,297,200.00 元。
于 2015 年 12 月进入回购期，累计收到昆山交通发展控股有限公司支付的项目回购款人民币
1,981,779,972.00，项目预计将于一年内到期的项目回购款为人民币 241,186,648.00 元。此外，根
88
据合同约定，昆山交通发展控股有限公司应向建工昆山中环公司支付建设资金的投资回报，建工
昆山中环公司 2016 年上半年度确认的投资回报款为人民币 266,719,569.10 元。建工昆山中环公司
将长期应收款 7,243,227,484.00 元用于质押取得长期借款，其中一年内到期的长期应收款为
482,373,296.00 元。
注 8：本公司与无锡市公共工程建设中心于 2012 年 11 月 30 日签订北中路工程 BZ01~BZ11
标段项目投资建设移交合同，由本公司组建项目公司负责对北中路工程 BZ01~BZ11 标段项目（以
下简称“无锡北中路建设项目”）进行投融资、建设、施工等工作。于 2013 年 3 月 15 日，本公司
和上海建工四建集团有限公司投资成立了建工无锡北中路公司，作为无锡北中路建设项目的项目
公司。上述投资建设合同的合同价格为人民币 887,630,551,00 元（未包括合同价格调整）。根据
合同约定，无锡市交通产业集团有限公司以项目回购款的形式自工程交工验收合格后次日起 5 年
内，分 20 期向建工无锡北中路公司归还投入无锡北中路建设项目的建设资金。截至 2016 年 6 月
30 日止，无锡北中路建设项目累计投资建设资金人民币 774,341,919.00 元，对于该项目的投资建
设资金及投资回报，无锡市公共工程建设中心均已全额回购。
注 9：本公司与南昌市红谷滩新区管理委员会于 2013 年签订九龙湖新城起步区市政基础设施
一期工程融资建设、移交及回购合同，由本公司组建项目公司负责对九龙湖新城起步区市政基础
设施一期工程项目（以下简称“九龙湖市政建设项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。于 2013
年 8 月 20 日，本公司和上海二建投资成立了建工江西九龙湖公司，作为九龙湖市政建设项目的项
目公司。上述投资建设合同的合同价格为人民币 6.74 亿元（未包括合同价格调整）。根据合同约
定，南昌市红谷滩新区管理委员会以项目回购款的形式自工程交工验收合格后次日起向建工江西
九龙湖公司归还投入九龙湖市政建设项目的建设资金及投资回报款。截至 2016 年 6 月 30 日，建
工江西九龙湖公司在九龙湖市政建设项目建设过程中累计投入建设资金人民币 501,480,100.00 元。
注 10：本公司与金坛市交通运输局于 2013 年 10 月 22 日签订金武路改扩建工程（金坛段）
投资建设项目 JWGL-JT 标段投资建设移交合同，由本公司组建项目公司负责对金武路改扩建工程
（金坛段）JWGL-JT 标段项目（以下简称“金坛金武路项目”）进行投融资、建设、施工等工作。
于 2013 年 11 月 29 日，本公司和上海建工四建集团有限公司投资成立了建工金坛金武路公司，作
为金坛金武路建设项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价格为人民币 1,111,267,294.00 元
（未包括合同价格调整）。根据合同约定，金坛市交通产业集团有限公司以项目回购款的形式自
工程交工验收合格后次日起七年内，分十四期支付建工金坛金武路公司公司投入金坛金武路建设
项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日止，建工金坛金武路公司在金坛金武路路建设项目建设
过程中累计投入建设资金共计人民币 1,016,126,729.00 元，累计收回建设资金人民币
151,433,023.26 元，根据合同约定，将于一年内收回的建设资金为人民币 34,522,465.09 元，列示
于一年内到期的非流动资产。此外，根据合同约定，金坛市交通运输局应向建工金坛金武路公司
支付建设资金的投资回报，建工金坛金武路公司 2016 年上半年度确认的投资回报款为人民币
32,024,551.34 元。
注 11：本公司与泰州市港城建设投资发展中心于 2013 年 10 月 18 日签订泰州市高港区田许
线改扩建工程（TXGKJ-2 合同段）项目投资建设移交合同，由本公司组建项目公司负责对田许线
改扩建工程（TXGKJ-2 合同段）项目（以下简称“泰州田许线建设项目”）进行投资融资、建设、
施工等工作。于 2013 年 11 月 14 日，本公司和上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司投资
成立了建工泰州田许线公司，作为泰州田许线建设项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价
格为人民币 9.4947 亿元（未包括合同价格调整）。根据合同约定，泰州市港城建设投资发展中心
以项目回购款的形式自工程交工验收合格后次日起至 2019 年 12 月 31 日止，向建工泰州田许线公
司归还投入泰州田许线建设项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日，建工泰州田许线公司在泰
州田许线建设项目建设过程中累计投入建设资金人民币 721,164,475.93 元。此外，根据合同约定，
泰州市港城建设投资发展中心应向建工泰州田许线公司支付建设基金的投资回报，建工泰州田许
线公司 2016 年上半年度确认的投资回报款人民币 25,555,620.09 元。
注 12：本公司与常州市武进交通产业发展有限公司于 2014 年 1 月 9 日签订金武路改建工程
（武进段）投资建设移交合同书，由本公司组建项目公司负责对金武路改建工程（武进段）投资
建设项目（以下简称“武进金武路项目”）进行投融资、建设、施工等工作。2014 年 4 月 15 日，
本公司和四建投资成立了武进金武路公司，作为武进金武路项目的项目公司。上述投资建设合同
的合同价格为人民币 570,354,047.00 元（未包括合同价格调整），其中建安工程费及其他费用为
89
人民币 400,354,047.00 元，前期费用为人民币 170,000,000.00 元。根据合同约定，常州市武进交通
产业发展有限公司以项目回购款的形式将自 2015 年 9 月 1 日至 2022 年 8 月 31 日在七年回购期内
分十四期向武进金武路公司归还投入武进金武路项目的建设资金。截至 2016 年 6 月 30 日，武进
金武路公司在武进金武路项目的建设过程中累计投入的建设资金合计人民币 446,499,194.00 元。
累计收到常州市武进交通产业发展有限公司支付的项目回购款人民币 71,191,827.46 元，剩余回购
款中预计将于一年内到期的金额为人民币 89,677,039.84 元，列示于一年内到期的非流动资产。此
外，根据合同约定，常州市武进交通产业发展有限公司应向武进金武路公司支付建设资金的投资
回报，武进金武路公司本期确认的投资回报款为人民币 14,569,314.78 元。
注 13：本公司与南昌市政公用投资控股有限责任公司于 2014 年签订南昌前湖大道快速路工
程（西外环-朝阳大桥）BT 项目合同，由本公司组建项目公司负责对南昌前湖大道快速路工程（以
下简称“南昌前湖项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。于 2014 年 9 月 25 日，本公司和上
海二建、机施集团投资成立了建工南昌前湖公司作为南昌前湖项目的项目公司。上述投资建设合
同的合同价格为人民币 21.6 亿元（未包括合同价格调整）。根据合同约定，南昌市政公用投资控
股有限责任公司以项目回购款的形式自工程完工并通车起至质保期满分四次以回购款形式，向建
工南昌前湖公司归还投入南昌前湖项目的建设资金、投资回报款和建设期及回购期利息。截至
2016 年 6 月 30 日，建工南昌前湖公司在南昌前湖项目建设过程中累计投入建设资金人民币
445,006,566.00 元。
注 14：本公司与宜宾市投资集团有限责任公司于 2014 年签订《宜宾市大溪口至南广交通改
造及景观工程合同协议书》，由本公司组建项目公司负责对宜宾市大溪口至南广交通改造及景观
工程（以下简称“大溪口项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。于 2015 年 1 月 22 日，本公
司和基础集团投资成立了建工宜宾建设公司作为大溪口项目的项目公司。上述投资建设合同的合
同价格为人民币 6.28 亿元（未包括合同价格调整）。根据合同约定，宜宾市投资集团有限责任公
司以项目回购款的形式自工程竣工验收起，按约定时间分四次以回购款形式，向建工宜宾建设公
司归还投入南昌前湖项目的建设资金及投资回报款。截至 2016 年 6 月 30 日，建工宜宾建设公司
在大溪口项目建设过程中累计投入建设资金人民币 245,562,781.00 元。
注 15：上海建工集团江西投资发展有限公司及上海建工二建集团有限公司作为联合体（以下
简称“联合体”）与南昌东湖城市建设投资发展有限公司于 2014 年 12 月签订了南昌市东湖区青
山湖西岸安置房（李家庄、谌家坊地块）工程 BT 项目合同，该联合体组建项目公司负责对昌市
东湖区青山湖西岸安置房（李家庄、谌家坊地块）工程项目（以下简称“青山湖西岸安置房项目”）
进行投融资、建设、施工等工作。于 2015 年 1 月 12 日，由上海建工集团江西投资发展有限公司、
上海建工二建集团有限公司投资成立了上海建工集团江西东湖第一建设有限公司（以下简称“东
湖第一建设公司”）作为青山湖西岸安置房项目的项目公司。上述投资建设合同的合同价格为人
民币 2.67 亿元。根据合同约定，南昌东湖城市建设投资发展有限公司自工程完工且初验合格起至
质保期满分三次以项目回购款的形式，向东湖第一建设公司归还投入青山湖西岸安置房项目的建
设资金、投资回报款和建设期利息。
截至 2016 年 6 月 30 日止，东湖第一建设公司在青山湖西岸安置房项目的建设过程中累计投入建
设资金人民币 175,080,200.82 元。
注 16：上海建工集团江西投资发展有限公司及上海建工二建集团有限公司作为联合体（以下
简称“联合体”）与南昌东湖城市建设投资发展有限公司于 2015 年 4 月签订了南昌市东湖区新湖
滨西路工程 BT 项目合同，该联合体组建项目公司负责对南昌市东湖区新湖滨西路工程项目（以
下简称“南昌新湖滨西路项目”）进行投融资、建设、施工等工作。于 2015 年 10 月，由上海建
工集团江西投资发展有限公司、上海建工二建集团有限公司增资已经成立的上海建工集团江西东
湖第一建设有限公司（以下简称“东湖第一建设公司”）作为南昌新湖滨西路项目的项目公司。
上述投资建设合同的合同价格为人民币 145,293,500.00 元。根据合同约定，南昌东湖城市建设投
资发展有限公司自工程完工且初验合格起至质保期满分三次以项目回购款的形式，向东湖第一建
设公司归还投入南昌新湖滨西路项目的建设资金、投资回报款和建设期利息。
截至 2016 年 6 月 30 日止，东湖第一建设公司在南昌新湖滨西路项目的建设过程中累计投入建设
资金人民币 52,761,592.06 元。
注 17：上海建工集团江西投资发展有限公司及上海建工二建集团有限公司作为联合体（以下
简称“联合体”）与南昌市红谷滩城市投资集团有限公司于 2015 年 5 月签订了九龙湖综合整治工
90
程—湖体和岸线整治工程（一标段）BT 项目合同，该联合体组建项目公司负责对九龙湖综合整治
工程—湖体和岸线整治工程项目（以下简称“九龙湖综合整治工程项目（一标段）”）进行投融
资、建设、施工等工作。于 2015 年 6 月，由上海建工集团江西投资发展有限公司、上海建工二建
集团有限公司投资成立的上海建工集团江西九龙湖第二市政建设有限公司（以下简称“九龙湖第
二市政公司”）作为九龙湖综合整治工程项目（一标段）的项目公司。上述投资建设合同的合同
价格为人民币 2.25 亿元。根据合同约定，南昌市红谷滩城市投资集团有限公司自工程完工且初验
合格起至质保期满分三次以项目回购款的形式，向九龙湖第二市政公司归还投入九龙湖综合整治
工程项目（一标段）的建设资金、投资回报款和建设期利息。
截至 2016 年 6 月 30 日止，九龙湖第二市政公司在九龙湖综合整治工程项目（一标段）的建设过
程中累计投入建设资金人民币 158,987,355.58 元。
注 18：本公司与成都武侯农业投资有限公司与 2015 年签订了三河新居项目一期工程、新苗新
居工程、九花小区工程项目融资建设一标段融资建设（建设—移交—维护）合同，由本公司组建
项目公司负责对三河新居项目一期工程、新苗新居工程、九花小区工程项目融资建设一标段工程
（以下简称“武侯区项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。2015 年 11 月 24 日，本公司和一
建集团公司投资成立了建工成都建设公司作为武侯区项目的项目公司。上述投资建设合同的合同
价格为人民币 4.54 亿元（未包括合同价格调整）。根据合同约定，成都武侯农业投资有限公司以
项目回购款的形式自工程竣工验收起，按约定时间分四次以回购款形式，向建工成都建设公司归
还投入武侯区项目的建设资金及投资回报款。截至 2016 年 6 月 30 日止，建工成都建设公司在武
侯区项目建设过程中累计投入建设资金人民币 18,412,580.75 元。
注 19：本公司与浙江省安吉经济开发区管理委员会与 2016 年 3 月签订了安吉经济开发区新型
城镇化建设政府与社会资本合作（PPP）项目合同，有本公司组建项目公司对安吉经济开发区新
型城镇化建设工程（以下简称“安吉项目”）进行进行投资融资、建设、施工等工作。2016 年 4 月
8 日，本公司和建工投资公司及江省安吉经济开发区管理委员会投资成立了建工安吉建设公司作
为安吉项目的项目公司。上述 ppp 合同的合同价格为人民币 38.37 亿元（未包括合同价格调整）。
根据合同约定，浙江省安吉经济开发区管理委员会将以政府购买服务的方式，向建工安吉建设公
司支付政府购买服务款。截止 2016 年 6 月 30 日止，建工安吉建设公司在安吉项目建设过程中累
计投入建设资金人民币 525,000,000.00 元。
注 20：本公司与都江堰兴市投资有限公司与 2016 年 3 月签订了都江堰市滨江新区基础设施
（PPP）项目投资建设合同，由本公司组建项目公司对都江堰市滨江新区基础设施（PPP）项目（以
下简称“都江堰项目”）进行投资融资、建设、施工等工作。于 2016 年 2 月 5 日，本公司投资成立
了建工都江堰建设公司作为都江堰项目的项目公司。上述 PPP 合同的合同价格为人民币 72 亿元
（未包括合同价格调整）。根据合同约定，都江堰兴市投资有限公司将以政府购买服务的方式，
向都江堰项目公司支付政府购买服务款。截止 2016 年 6 月 30 日止，建工都江堰建设公司在都江
堰目建设过程中累计投入建设资金人民币 400,000,000.00 元。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
91
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
计
减值
提
期初 其他综 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认的 其他权 宣告发放现金股利 减
余额 追加投资 合收益 其他 余额 期末
投资 投资损益 益变动 或利润 值
调整 余额
准
备
一、合营企业
无锡建安建筑构件制品有限公司 9,226,385.11 -1,076,814.90 8,149,570.21
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 13,722,216.04 3,297,464.17 17,019,680.21
兴一建公司
小计 22,948,601.15 2,220,649.27 25,169,250.42
二、联营企业
上海申迪园林投资建设有限公司 30,006,504.49 1,346,961.14 31,353,465.63
上海地产园林发展有限公司 12,854,419.18 -193,650.22 12,660,768.96
上海建松预拌混凝土有限公司 14,155,680.84 556,649.86 14,712,330.70
上海建工南航预拌混凝土有限公司 12,855,228.88 377,245.29 13,232,474.17
上海屹申房产开发有限公司 81,448,451.93 -197,679.37 81,250,772.56
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 19,294,238.77 19,294,238.77
上海爱思考建筑装饰有限公司 6,319,672.74 -1,538,094.97 4,781,577.77
上海建浩工程顾问有限公司 8,495,352.32 2,204,911.00 4,800,000.00 5,900,263.32
南昌盛恒建筑构件制品公司 20,652,971.22 -119,013.58 20,533,957.64
上海联合典当行有限公司 10,859,072.76 10,859,072.76
上海斯美科汇建设工程咨询有限公司 12,514,088.96 -2,518,668.91 9,995,420.05
上海花卉交易中心有限公司 484,576.97 286,399.63 770,976.60
上海斯美物业管理有限公司 159,031.81 -119,764.11 39,267.70
上海钦青花卉市场经营管理有限公司 955,638.82 -53,883.90 901,754.92
上海四和物业管理有限公司 718,429.39 -1,341.65 717,087.74
Fulton SCG LLC 455,660,230.24 -722,513.68 9,647,908.70 464,585,625.26
上海建工集团宜宾翠屏建设有限公司 2,592,463.80 -490,810.57 2,101,653.23
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 99,543,355.12 -83,471.60 99,459,883.52
北京钓鱼台装饰工程有限公司 20,344,844.02 1,335,886.93 19,008,957.09
上海地铁盾构设备工程有限公司 121,769,304.80 331,545.29 122,100,850.09
上海绿建轨交投资管理有限责任公司 3,299,475.61 - 3,299,475.61
上海城创城市更新股权投资基金合伙企业（有限合伙） 100,000,000.00 100,000,000.00
小计 934,983,032.67 100,286,399.63 -1,221,579.98 6,135,886.93 9,647,908.70 1,037,559,874.09
合计 957,931,633.82 100,286,399.63 999,069.29 6,135,886.93 9,647,908.70 1,062,729,124.51
其他说明
本集团对兴一建公司的长期股权投资已出现超额亏损，详见附注七/（三）/5
92
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,716,630,027.32 33,823,289.00 1,750,453,316.32
2.本期增加金额 603,016,227.99 603,016,227.99
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）开发产品\开发成 603,016,227.99 603,016,227.99
本转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,319,646,255.31 33,823,289.00 0.00 2,353,469,544.31
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 183,960,359.36 7,828,681.88 191,789,041.24
2.本期增加金额 33,461,213.11 419,267.82 33,880,480.93
（1）计提或摊销 33,461,213.11 419,267.82 33,880,480.93
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 217,421,572.47 8,247,949.70 0.00 225,669,522.17
三、减值准备
1.期初余额 63,577,063.52 63,577,063.52
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 63,577,063.52 0.00 0.00 63,577,063.52
四、账面价值
1.期末账面价值 2,038,647,619.32 25,575,339.30 0.00 2,064,222,958.62
2.期初账面价值 1,469,092,604.44 25,994,607.12 0.00 1,495,087,211.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
93
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
办公设备及其他 仪器及实验设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 生产设备 临时设施 专项设备 合计
设备 备
一、账面原值：
1.期初余额 6,228,061,260.63 1,815,805,888.53 290,335,899.74 605,023,233.92 738,717,263.63 1,580,261,955.55 546,860,517.01 84,783,872.81 11,889,849,891.82
2.本期增加
158,320,637.33 152,350,331.27 10,997,217.76 8,370,289.22 48,493,087.21 342,640,586.24 58,370.00 3,180,508.21 724,411,027.24
金额
（1）购置 43,196,616.91 83,626,676.20 8,751,760.20 5,625,795.34 37,092,496.11 342,640,586.24 58,370.00 3,015,446.59 524,007,747.59
（2）在建
99,463,622.24 65,786,570.36 1,752,927.35 2,720,165.31 7,130,311.61 176,853,596.87
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）外币
13,056,772.42 2,937,084.71 492,530.21 24,328.57 4,270,279.49 165,061.62 20,946,057.02
报表折算差
（5）资产
2,603,625.76 2,603,625.76
抵债（注）
3.本期减
26,530,720.37 33,251,806.26 6,898,868.75 23,383,360.14 51,338,655.28 68,090,414.25 6,957,000.00 471,221.00 216,922,046.05
少金额
（1）处置
24,844,783.63 33,251,806.26 5,545,890.75 23,383,360.14 50,813,125.28 68,090,414.25 6,957,000.00 471,221.00 213,357,601.31
或报废
（2）处置
1,352,978.00 525,530.00 1,878,508.00
子公司
（3）其他 1,685,936.74 1,685,936.74
4.期末余额 6,359,851,177.59 1,934,904,413.54 294,434,248.75 590,010,163.00 735,871,695.56 1,854,812,127.54 539,961,887.01 87,493,160.02 12,397,338,873.01
二、累计折旧
1.期初余额 1,221,544,585.45 1,071,442,510.16 182,427,687.94 344,095,329.70 435,880,816.42 1,416,745,667.98 487,432,592.06 57,725,344.35 5,217,294,534.06
2.本期增加
114,290,385.04 71,469,821.34 7,092,262.49 20,578,887.67 49,372,669.26 308,338,999.16 6,510,059.51 5,008,981.33 582,662,065.80
金额
（1）计提 114,173,861.82 70,623,413.57 6,655,943.22 20,575,203.57 49,231,762.76 308,338,999.16 6,510,059.51 4,884,180.11 580,993,423.72
（2）外币 116,523.22 846,407.77 436,319.27 3,684.10 140,906.50 124,801.22 1,668,642.08
94
报表折算差
3.本期减少
7,650,947.01 28,843,480.81 7,198,861.76 18,465,805.06 31,667,152.63 62,161,580.92 6,609,150.00 445,914.08 163,042,892.27
金额
（1）处置
7,269,759.21 28,843,480.81 5,913,532.66 18,465,805.06 31,170,739.54 62,161,580.92 6,609,150.00 445,914.08 160,879,962.28
或报废
（2）处置 1,285,329.10 496,413.09 1,781,742.19
子公司
（3）其他 381,187.80 381,187.80
4.期末余额 1,328,184,023.48 1,114,068,850.69 182,321,088.67 346,208,412.31 453,586,333.05 1,662,923,086.22 487,333,501.57 62,288,411.60 5,636,913,707.59
三、减值准备
1.期初余额 127,954.68 127,954.68
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
2,246.29 2,246.29
金额
（1）处置
2,246.29 2,246.29
或报废
4.期末余额 125,708.39 125,708.39
四、账面价值
1.期末账面
5,031,541,445.72 820,835,562.85 112,113,160.08 243,801,750.69 282,285,362.51 191,889,041.32 52,628,385.44 25,204,748.42 6,760,299,457.03
价值
2.期初账面
5,006,388,720.50 744,363,378.37 107,908,211.80 260,927,904.22 302,836,447.21 163,516,287.57 59,427,924.95 27,058,528.46 6,672,427,403.08
价值
95
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海市恒积大厦 11 层 L、O 室、19 层 D、L 室 2,506,789.54 尚在办理中
江苏南通克莱斯勒 4S 专营店展厅及办公楼 19,570,674.52 尚未完成竣工验收
上海市虹井路 718 号 204,982.50 尚在办理中
珠海恒和中心 1 栋 802 室 13,837,483.36 尚在办理中
上海市军工路 2800 号 43,294,709.79 尚在办理中
上海市真如基地(临时)生产用房 641,330.98 临时用房
抵债房屋 16,438,976.00 尚在办理中
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
在建工程 3,293,851,709.61 3,293,851,709.61 3,020,640,938.78 3,020,640,938.78
合计 3,293,851,709.61 3,293,851,709.61 3,020,640,938.78 3,020,640,938.78
96
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
工程累 利
计投入 息
期初 本期转入固定 本期其他 期末 工程进 利息资本化累 其中：本期利息 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 资
余额 资产金额 减少金额 余额 度 计金额 资本化金额 来源
比例 本
(%) 化
率
(%)
SCG MIMA ONE 2,026,003,200.00 1,803,160,364.87 95,571,594.81 1,898,731,959.68 93.72 93.72 30,000,112.45 27,292,534.50 4 自筹
及借
款
金矿开发 659,023,578.41 631,888,259.87 13,408,861.21 645,297,121.08 97.92 97.92 自筹
及借
款
BROADWAY ELITE 1,818,208,000.00 209,581,277.34 13,539,331.66 223,120,609.00 12.27 12.27 自筹
绿地中央广场 43,860,301.00 43,860,301.00 2,631,617.38 46,491,918.38 106 106 自筹
A1-29
南翔基地 55,590,347.00 43,614,954.52 3,450,890.69 47,065,845.21 84.67 84.67 自筹
在建办公楼 144,156,179.00 99,551,599.73 65,702,426.80 13,314,106.19 343,399.94 151,596,520.40 105.16 105.16 自筹
待安装设备及设 不适用 135,248,915.11 63,062,653.67 4,027,800.00 194,283,768.78 不适用 不适用 自筹
施
生产设备改造 不适用 23,007,735.46 19,906,385.53 135,042.74 42,779,078.25 不适用 不适用 自筹
合计 4,746,841,605.41 2,989,913,407.90 277,273,761.75 17,476,948.93 343,399.94 3,249,366,820.78 / / 30,000,112.45 27,292,534.50 / /
97
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运输工具 20,135.75
办公设备及其他设备 31,731.54
合计 51,867.29
其他说明：
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
98
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非
专
体育场包厢 同三国道特许经 地下车库停 香港政府工程施 酒店品牌使
项目 土地使用权 矿产资源开采权 专利权 计算机软件 公房使用权 境外土地使用权 利 合计
使用权 营权 车场使用权 工牌照 用权
技
术
一、账面原
值
1.期 1,160,358,689.6 6,500,000.00 1,053,188,569.58 2,519,572,972.04 890,000.00 11,755,600.0 25,134,000.00 51,317,927.32 3,236,747.00 381,971,721.74 828,518.42 5,214,754,745.71
初余额 1 0
2.本 0.00 14,735,455.63 507,000.00 418,222.65 8,094,017.02 17,556.39 23,772,251.69
期增加金
额
(1) 418,222.65 418,222.65
购置
(2)
内部研发
（3 0.00 0.00
）企业合并
增加
（4 0.00
）在建工程
转入
（5 14,735,455.63 507,000.00 0.00 8,094,017.02 17,556.39 23,354,029.04
）外币报表
折算差
（6
）其他
3.本 0.00 2,519,572,972.04 145,299.10 2,519,718,271.14
期减少金
额
(1) 0.00 2,519,572,972.04 145,299.10 2,519,718,271.14
处置
4.期末 1,160,358,689.6 6,500,000.00 1,067,924,025.21 0.00 890,000.00 11,755,600.0 25,641,000.00 51,590,850.87 3,236,747.00 390,065,738.76 846,074.81 2,718,808,726.26
余额 1 0
二、累计摊
销
1.期 151,780,243.20 2,350,000.00 133,815,155.38 1,207,558,071.4 116,072.64 1,920,284.49 40,369,519.06 822,901.78 52,637.12 1,538,784,885.07
初余额 0
2.本 11,652,434.80 75,000.00 12,362,834.12 17,799.84 417,802.91 3,132,688.74 182,011.77 29,284.73 27,869,856.91
期增加金
额
99
（1 11,652,434.80 75,000.00 12,362,834.12 17,799.84 417,802.91 3,132,688.74 182,011.77 28,169.34 27,868,741.52
）计提
（2 0.00 0.00 0.00 0.00
）企业合并
增加
（3 0.00 0.00 0.00 0.00 1,115.39 1,115.39
）外币报表
折算差
（4 0.00
）其他
3.本 0.00 0.00 1,207,558,071.40 0.00 1,207,558,071.40
期减少金
额
0.00 0.00 1,207,558,071.40 0.00 1,207,558,071.40
(1)处置
4.期 163,432,678.00 2,425,000.0 146,177,989.50 0.00 133,872.48 2,338,087.40 0.00 43,502,207.80 1,004,913.55 0.00 81,921.85 359,096,670.58
末余额 0
三、减值准
备
1.期 0.00 186,887,421.40 0.00 186,887,421.40
初余额
2.本 0.00 206,854.29 0.00 206,854.29
期增加金
额
（1 0.00 0.00 0.00 0.00
）计提
（2 0.00 206,854.29 0.00 206,854.29
）外币报表
折算差
3.本 0.00 0.00 0.00 0.00
期减少金
额
4.期 0.00 0.00 187,094,275.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 187,094,275.69
末余额
四、账面价
值
1.期 996,926,011.61 4,075,000.0 734,651,760.02 0.00 756,127.52 9,417,512.60 25,641,000.00 8,088,643.07 2,231,833.45 390,065,738.76 764,152.96 2,172,617,779.99
末账面价 0
值
2.期 1,008,578,446.41 4,150,000.00 732,485,992.80 1,312,014,900.64 773,927.36 9,835,315.51 25,134,000.00 10,948,408.26 2,413,845.22 381,971,721.74 775,881.30 3,489,082,439.24
初账面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
100
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期减
本期增加
被投资单位名称或形成商 少
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并 外币报表折算 处
形成的 差 置
收购拉扎矿业形成的商誉 171,667,132.88 3,637,642.83 175,304,775.71
收购上海盛唐置业有限公 89,656,668.00 89,656,668.00
司
收购上海达豪置业有限公 39,674,807.00 39,674,807.00
司形成的商誉
收购建安化工形成的商誉 4,787,441.29 4,787,441.29
收购上海新晃制冷机械有 2,225,201.61 2,225,201.61
限公司形成的商誉
收购华谊建设形成的商誉 4,736,653.92 4,736,653.92
收购上海城市交通设计院 854,541.32 854,541.32
有限公司形成的商誉
收购上海建工（江苏）钢 33,186,974.18 33,186,974.18
结构有限公司形成的商誉
合计 346,789,420.20 3,637,642.83 350,427,063.03
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
收购上海盛唐 73,266,613.59 73,266,613.59
置业有限公司
形成的商誉
收购上海达豪 15,946,861.49 3,383,711.42 19,330,572.91
置业有限公司
形成的商誉
合计 89,213,475.08 3,383,711.42 92,597,186.50
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
101
其他说明
收购上海盛唐置业有限公司形成的商誉，由于上海盛唐置业有限公司对外销售物业资产，相
关商誉已随物业资产的销售逐步转出。公司减值测试中，对可售物业建筑面积进行分摊计算。
收购上海达豪置业有限公司形成的商誉，由于上海达豪置业有限公司对外销售物业资产及对
外出租物业资产，相关商誉已随物业资产的销售逐步转出。公司减值测试中，对可售物业建筑面
积等进行分摊计算。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固 23,210,802.76 543,408.72 5,268,680.76 18,485,530.72
定资产改良
租赁费及场 6,751,644 721,769.2 65,189.9 5,964,684.90
地设施
其他 5,708,767.77 123,283.5 632,720.92 5,199,330.35
合计 35,671,214.53 666,692.22 6,623,170.88 65,189.9 29,649,545.97
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 1,335,532,642.94 283,920,042.82 1,318,517,126.15 246,449,525.61
内部交易未实 877,393,460.80 219,348,365.20 783,551,953.27 195,859,863.28
现利润
可抵扣亏损 279,045,931.52 53,319,082.72 422,207,355.32 89,578,018.80
固定资产折旧 4,400,998.40 800,555.66 4,400,998.40 800,555.66
无形资产摊销 1,496,950.14 327,028.54 754,070.46 141,308.62
应付职工辞退及 273,878,468.38 50,903,102.89 293,295,877.66 50,850,123.31
离职后福利费
预提费用 213,111,544.11 32,962,431.37 220,427,969.87 34,791,537.82
预计负债 415,489.00 103,872.25 1,158,368.68 289,592.17
土地增值税 173,535,543.80 43,383,885.95 173,635,543.80 43,408,885.95
其他 644,583.79 161,145.95 644,583.79 161,145.95
合计 3,159,455,612.88 685,229,513.35 3,218,593,847.40 662,330,557.17
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业 3,676,107,575.71 944,365,899.76 3,685,077,180.43 945,337,101.80
合并资产评估增
102
值
可供出售金融资 1,373,086,141.04 342,988,249.45 1,656,775,287.07 413,125,662.91
产公允价值变动
以公允价值计量 0.00 0.00 3,508,662.00 526,299.30
且其变动计入当
期损益的金融资
产公允价值变动
资产评估增值 282,065,210.95 68,091,753.89 282,114,559.20 68,097,675.68
合计 5,331,258,927.70 1,355,445,903.10 5,627,475,688.70 1,427,086,739.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得税
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 资产或负债期初余
金额 末余额 金额 额
递延所得税资产 114,668,399.06 564,643,627.73 114,424,744.51 547,905,812.66
递延所得税负债 114,668,399.06 552,761,199.87 114,424,744.51 1,312,661,995.18
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 133,293,337.57 140,605,842.22
可抵扣亏损 752,340,836.25 671,120,420.25
合计 885,634,173.82 811,726,262.47
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 11,138,844.58 11,138,844.58
2017 年 66,039,831.03 26,078,668.03
2018 年 82,881,082.43 77,265,535.43
2019 年 165,826,922.51 130,183,216.51
2020 年 426,454,155.70 426,454,155.70
合计 752,340,836.25 671,120,420.25 /
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付收购股权款 300,474,701.48 147,890,789.48
预付办公楼购建款 7,407,413.00
103
其他 200,000.00 200,000.00
合计 300,674,701.48 155,498,202.48
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 79,562,276.97 83,046,601.54
抵押借款
保证借款 859,168,500.00 1,298,335,640.00
信用借款 2,395,996,000.00 809,217,000.00
商业承兑汇票贴现 260,384,566.33 564,085,435.58
关联方委托借款 2,240,000,000.00 1,840,000,000.00
合计 5,835,111,343.30 4,594,684,677.12
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 698,064,611.79 603,761,025.04
银行承兑汇票 1,787,130,091.71 1,969,933,160.29
合计 2,485,194,703.50 2,573,694,185.33
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付第三方款项 24,912,311,924.41 23,462,937,924.87
104
应付关联方款项 510,346,345.32 473,367,059.58
合计 25,422,658,269.73 23,936,304,984.45
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海智平基础工程有限公司 150,846,165.83 工程项目尚未结算
上海东惠建筑劳务有限公司 41,315,728.13 工程项目尚未结算
上海大东有限公司 40,295,582.06 工程项目尚未结算
上海城建物资有限公司 33,567,771.00 工程项目尚未结算
上海巨腾建筑工程有限公司 32,135,083.69 工程项目尚未结算
合计 298,160,330.71 /
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
已结算尚未完工款 29,751,841,617.74 34,827,961,241.48
预收工程/货款 6,089,175,444.04 4,477,228,023.77
预收房产销售款 6,443,836,477.78 3,615,935,822.34
其他 77,798,470.95 41,724,018.88
合计 42,362,652,010.51 42,962,849,106.47
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
PT RANYZA ENERGI 47,653,328.76 合同未到结算期
微山县南阳古镇旅游开发有限 23,340,400.00 合同未到结算期
公司
山东微山财政局 11,488,101.92 合同未到结算期
福州地铁公司 8,960,604.00 合同未到结算期
中石化上海工程有限公司 7,211,954.04 合同未到结算期
合计 98,654,388.72 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 319,272,507,620.79
累计已确认毛利 4,302,078,799.84
105
减：预计损失
已办理结算的金额 353,326,428,038.37
建造合同形成的已完工未结算项目 29,751,841,617.74
其他说明
预计竣工
项目名称 期末余额 年初余额 预售比例
时间
2015 年 12
东沟南地块 1,022,098,307.00 71%
1,010,403,221.90 月
2013 年 10
浦江镇 128-2、3 浦江镇 128-2 为 84%，浦江镇
760,887,504.00 月、2014
地块 658,064,539.93 128-3 为 94%
年5月
2018 年 5 奥和雅苑（雍和府）89%，奥
南京 G52 地块 741,080,899.52
2,350,201,537.38 月 和雅苑（熙华府）30%
浦江镇 125 地块 2017 年 6 浦江镇 125-1 为 82%，浦江镇
475,551,387.00
(i) 414,779,730.68 月 125-2 为 88%
朱家角 A3 地块 2015 年 12
270,478,269.60 30%
（颐湾丽庭） 282,950,983.04 月
朱家角 B1B2 地 2017 年 5
218,189,905.92 朱家角 B1 为 82%
块 699,354,452.44 月
2015 年 6
汇豪广场 75,452,350.00 100%
月
2013 年 6
徐州汉源国际丽 徐州汉源国际丽城 80%；徐州
12,222,393.00 月、2011
城、华城 22,040,312.91 汉源国际华城 91%
年 12 月
2007 年 11
大唐国际公寓 9,954,094.00 100%
16,882,665.41 月
2014 年 10 新航基地 21-05 为 100%，新航
新航基地地块 8,570,764.50
9,526,255.87 月 基地 26-02/27-01 为 100%
2011 年 12
上海滩新昌城 6,391,000.00 100%
10,747,190.50 月
2015 年 12
大唐国际广场 6,035,221.00 100%
30,140,032.29 月
2013 年 7
汇福家园吉祥里 5,956,120.84 100%
6,318,193.39 月
2007 年 1
海尚逸苑 2,103,512.70 2,103,512.70 100%
月
2010 年 8
海尚乐园 469,893.26 100%
888,597.26 月
东淮海 375,000.00 100%
3,698,809.54
2010 年 8
佳龙花园 110,000.00 100%
110,000.00 月
龙兆苑 9,200.00 100%
799,200.00
2018 年 6
苏州商办 4,594,687.54 0%
月
2018 年 6
南京 B3 地块 920,232,555.00 93%
月
合计 6,443,836,477.78 3,615,935,822.34
106
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 326,638,226.03 3,105,091,534.10 3,192,226,341.82 239,503,418.31
二、离职后福利-设定提 17,740,927.67 366,086,793.44 361,115,534.25 22,712,186.86
存计划
三、辞退福利 10,466,703.39 10,466,703.39
四、一年内到期的其他
福利
合计 344,379,153.70 3,481,645,030.93 3,563,808,579.46 262,215,605.17
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 301,589,687.02 2,396,027,844.88 2,503,010,663.93 194,606,867.97
补贴
二、职工福利费 58,416,224.87 58,416,224.87
三、社会保险费 8,562,418.20 236,298,157.91 234,231,133.95 10,629,442.16
其中：医疗保险费 7,629,725.63 207,157,461.34 205,557,145.67 9,230,041.30
工伤保险费 351,722.07 11,819,673.56 11,607,017.44 564,378.19
生育保险费 580,970.50 17,321,023.01 17,066,970.84 835,022.67
四、住房公积金 4,878,075.41 166,779,248.12 165,816,401.04 5,840,922.49
五、工会经费和职工教育 10,431,541.81 76,087,307.03 58,206,370.15 28,312,478.69
经费
六、短期带薪缺勤 113,707 113,707
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 1,062,796.59 171,482,751.29 172,545,547.88 0.00
合计 326,638,226.03 3,105,091,534.10 3,192,226,341.82 239,503,418.31
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,507,958.70 332,851,253.08 327,819,009.17 21,540,202.61
2、失业保险费 1,232,968.97 21,346,532.37 21,407,517.09 1,171,984.25
3、企业年金缴费 10,816,263.22 10,816,263.22
4、其他 1,072,744.77 1,072,744.77
合计 17,740,927.67 366,086,793.44 361,115,534.25 22,712,186.86
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 29,469,191.36 -20,982,988.31
107
消费税
营业税 1,764,809,063.91
企业所得税 302,652,002.4 549,755,963.66
个人所得税 29,923,305.72 81,222,979.05
城市维护建设税 65,735,170 165,234,967.87
房产税 773,015.73 15,046,638.30
土地增值税 525,414,646.4 388,277,793.88
教育费附加 19,456,914.65 93,323,833.04
资源税 20,576,362.55 23,317,237.82
土地使用税 326,395.87 1,558,144.95
河道管理费 4,742,870.1 19,034,895.81
矿产资源补偿费 432,711.27 22,564,172.85
其他 37,865,771.95 9,351,191.62
合计 1,037,368,358.00 3,112,513,894.45
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 45,805,431.77 23,051,252.65
企业债券利息 139,973,656.70 155,354,867.32
短期借款应付利息 33,652,484.36 15,331,368.21
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 219,431,572.83 193,737,488.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 199,745,311.01 60,085,677.81
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 199,745,311.01 60,085,677.81
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方往来款 969,494,963.87 1,049,574,810.16
第三方往来款 3,438,784,694.00 4,389,182,967.28
108
房源预订款 7,877,580,645.13 6,475,350,040.57
履约保证金 1,581,592,096.22 1,996,442,336.74
押金及保证金 1,106,574,173.71 805,205,884.93
代扣代缴营业税 39,724,796.10
工程项目承包风险金 76,314,342.06 83,277,616.97
同三养护营运费 17,072,104.00
物业维修基金 3,606,265.74 3,703,890.73
其他 881,907,264.49 1,170,389,534.68
合计 15,935,854,445.22 16,029,923,982.16
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海国际医学园区集团有限公司 1,401,305,000.00 未到结算期
上海市浦东新区三林镇人民政府 666,660,000.00 未到结算期
上海市静安区土地管理中心 549,016,271.37 未到结算期
上海浦东康桥（集团）有限公司 495,790,000.00 未到结算期
上海市黄浦区建设和交通委员会 460,000,000.00 未到结算期
合计 3,572,771,271.37 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 2,203,522,500.00 3,038,708,000.00
1 年内到期的应付债券 2,720,000,000.00 720,000,000.00
1 年内到期的长期应付款
合计 4,923,522,500.00 3,758,708,000.00
其他说明：
2、 一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款
抵押借款 703,412,500.00 146,825,000.00
保证借款 1,295,110,000.00 1,380,320,000.00
信用借款 37,563,000.00
抵押加保证借款 55,000,000.00 1,060,000,000.00
关联方委托借款 150,000,000.00 150,000,000.00
质押加保证借款 264,000,000.00
合计 2,203,522,500.00 3,038,708,000.00
109
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 718,374,549.19 705,644,373.96
抵押借款 4,524,656,089.72 1,029,476,792.92
保证借款 4,605,110,999.14 2,561,610,999.14
信用借款 1,104,422,786.00 1,374,323,971.80
关联方委托借款 60,000,000.00
抵押加保证借款 853,201,950.00 1,021,476,092.20
质押加保证借款 5,860,300,000.00 5,860,300,000.00
合计 17,726,066,374.05 12,552,832,230.02
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海建工集团股份有限公司 2012 年度第一期中期票据 2,000,000,000.00
上海建工集团股份有限公司 2015 年度第一期中期票据 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
境外美元债券 2,636,001,604.17 2,579,590,225.63
合计 4,136,001,604.17 6,079,590,225.63
110
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
销
上海建工集 2,000,000,000.00 2012-2-18 5 年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
团股份有限
公司 2012 年
度第一期中
期票据
上海建工集 1,500,000,000.00 2015-8-25 5 年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
团股份有限
公司 2015 年
度第一期中
期票据
境外美元债 400,000,000 美元 2015-7-21 5 年 396,908,000 美元 397,158,601.03 7,500,000.00 7,500,000.00 美 397,158,601.03
券 美元 美元 元 美元
合计 / / / 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 1,500,000,000.00
注：上海建工集团股份有限公司 2012 年度第一期中期票据 20 亿元，本期转入一年内到期非流动负债。
111
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付履约保证金 75,887,331.34 31,139,825.29
应付股权收购款 13,262,400.00 12,987,200.00
合计 89,149,731.34 44,127,025.29
其他说明：
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 349,149,099.85 350,645,239.00
二、辞退福利
三、其他长期福利 98,128,776.00 98,128,776.00
合计 447,277,875.85 448,774,015.00
(2) 设定受益计划变动情况
√适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 350,645,239.00 343,715,480.00
二、计入当期损益的设定受益成本 5,415,359.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本 -6,664,763.00
3.结算利得（损失以“－”表示） -223,013.00
4、利息净额 12,303,135.00
三、计入其他综合收益的设定收益成 29,507,005.00
本
112
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动 -1,496,139.15 -27,992,605.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -1,496,139.15 -27,992,605.00
五、期末余额 349,149,099.85 350,645,239.00
计划资产：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本
1、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
1.计划资产回报（计入利息净额的
除外）
2.资产上限影响的变动（计入利息
净额的除外）
四、其他变动
五、期末余额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 350,645,239.00 343,715,480.00
二、计入当期损益的设定受益成本 5,415,359.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 29,507,005.00
四、其他变动 -1,496,139.15 -27,992,605.00
五、期末余额 349,149,099.85 350,645,239.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
其他说明：
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
科研试制费 2,648,000.00 2,648,000.00
矿山综合利用 175,864.58 175,864.58
专项经费
合计 2,823,864.58 2,823,864.58 /
113
其他说明：
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 1,755,162.92 1,046,290.97
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
4,756,116.66 4,593,416.66 客户补偿准备系本集团子公司建工房
客户补偿准备 产根据历史经营及预期计提的客户补
偿准备，用于已售房产的后续维修
合计 6,511,279.58 5,639,707.63 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：根据（2015）浦民二（商）初字第 3505 号民事判决书，子公司华建公司与原告上海卫翔
机电科贸有限公司关于货款纠纷案件已判决本公司败诉。华建公司不服该判决，已向上海市第一
中级人民法院提起上诉。截止 2016 年 6 月 30 日，就一审判决应付货款金额（含已签合同未履行
部分款项）与账面金额之差额确认预计负债 738,865.68 元。
因公司车辆在南昌发生机动车交通事故责任纠纷案件，原告上诉法院要求公司赔偿 50.8623
万元，公司合约预算部认为本案公司预计将承担原告方上诉金额的 30-40%的赔偿责任。截止 2016
年 6 月 30 日二建集团就此诉讼事项确认预计负债 178018.05 元。
根据辽宁省大连市中级人民法院（2014）大民二初字第44号民事判决书，子公司机施集团应
支付福建省福达建筑工程劳务有限公司工程款及利息，截止2016年6月30日机施集团就该判决计提
应付利息129,407.24元。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
139,780,087.22 8,653,848.04 34,696,843.86 113,737,091.40 收到各项与政
政府补助 府补助相关的
资金
拆迁补偿款（包含 229,678,249.18 9,446,670.00 4,680,420.59 234,444,498.59 收到对因动拆
商业拆迁补偿） 迁引起的购建
资产、人员安置
及各类费用支
出的补偿款
同三高速利息补 14,105,200.00 14,105,200.00 同三高速公路
贴 股权转让不再
纳入合并范围
合计 383,563,536.40 18,100,518.04 53,482,464.45 348,181,589.99 /
114
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产
金额 外收入金额 相关/
与收益
相关
同三高速利 14,105,200.00 2,704,700.00 11,400,500 与收益
息补贴 相关
拆迁补偿款 229,678,249.18 9,446,670.00 2,403,558.29 2,276,862.30 234,444,498.59
市政总院新 50,692,597.88 2,816,255.44 47,876,342.44 与资产
建总部大楼 相关
项目
建筑工程绿 10,279,069.77 1,868,921.76 8,410,148.01 与收益
色化改造关 相关
键技术研究
和持续化发
展基地建设
及其工程示
范
78,808,419.57 8,653,848.04 30,011,666.66 57,450,600.95 与收益
零星项目
相关
合计 383,563,536.40 18,100,518.04 39,805,102.15 13,677,362.3 348,181,589.99 /
其他说明：
52、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 送 公积金 其 期末余额
小计
新 股 转股 他
股
股份 5,943,214,237.00 1,188,642,847 1,188,642,847 7,131,857,084.00
总数
其他说明：
2016 年经本公司 2015 年度股东大会批准，本公司以资本公积金每 10 股转增 2 股。利润分配
实施完毕后，本公司的总股本由 5,943,214,237 股增加为 7,131,857,084 股
53、 其他权益工具
√适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
会 股利 到期 转 转
发行在外的金 发行 计 率或 发行价 日或 股 换
数量 金额
融工具 时间 分 利息 格 续期 条 情
类 率 情况 件 况
115
上海建工集团 2015 权 2099
股份有限公司 年 12 益 年 12
3.94% 100.00 20,000,000 2,000,000,000.00
2015 年度第二 月 29 工 月 31
期中期票据 日 具 日
本公司于 2015 年 12 月 29 日发行起息日为 2015 年 12 月 29 日，并可于 2019 年及以后期
间赎回的 2015 年度第二期中期票据，发行总额为人民币 2,000,000,000.00 元。根据该中期票据
的发行条款，该中期票据于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续。于该中期票据第 5 个
和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回该
中期票据（“赎回权”），该中期票据的投资者无回售权。除非发生可以由本公司自主决定从而
控制其是否发生的强制付息事件，于该中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以
及按照条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息
次数的限制。本公司将发行实际收到的金额作为其他权益工具核算。
该中期票据于前 5 个计息年度的票面利率保持不变，为年利率 3.94%。自第 6 个计息年度
起，若本公司不行使赎回权，年利率每 5 年以当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点重置
一次。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元 币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
金融工具 数 账面 账面
数量 账面价值 数量 数量 账面价值
量 价值 价值
上海建工集 20,000,000 2,000,000,000.00 20,000,000 2,000,000,000.00
团股份有限
公司 2015 年
度第二期中
期票据
合计 20,000,000 2,000,000,000.00 20,000,000 2,000,000,000
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明:
项目 年末数/本期数 年初数/上年数
1、归属于母公司所有者的权益 22,010,272,218.26 22,035,609,308.64
（1）归属于母公司普通股持有者的权益 21,970,215,551.59 22,034,952,641.97
（2）归属于母公司其他权益持有者的权益 40,056,666.67 656,666.67
其中：净利润 40,056,666.67 656,666.67
综合收益总额
当期已分配股利
累计未分配股利
2、归属于少数股东的权益 2,241,587,659.37 1,766,872,460.97
（1）归属于少数股东普通股持有者的权益 2,241,587,659.37 1,766,872,460.97
（2）归属于少数股东其他权益持有者的权益
116
54、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 4,006,939,734.50 1,188,642,847.00 2,818,296,887.50
（2）同一控制下企业合并 -403,087,413.17 -403,087,413.17
的影响
（3）子公司少数股东单向 1,089,292.11 1,089,292.11
增资引起的享有权益变化
（4）购买少数股权与取得 -42,204,658.02 -2,080,398.32 -44,285,056.34
净资产份额之间的差额
其他资本公积 0.00
（1）原制度资本公积转入 341,194,292.95 341,194,292.95
（2）政府因公共利益搬迁 167,465,925.73 167,465,925.73
给予的搬迁补偿款的结余
合计 4,071,397,174.10 -2,080,398.32 1,188,642,847.00 2,880,673,928.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、 库存股
□适用 √不适用
117
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 期末
项目 本期所得税前发 入其他综合 税后归属于母公 税后归属于
余额 减：所得税费用 余额
生额 收益当期转 司 少数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其 -55,034,007.53 -55,034,007.53
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净 -55,034,007.53 -55,034,007.53
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 1,274,920,968.07 -282,524,835.49 -72,196,169.85 -210,609,036.09 90,042.57 1,064,311,931.98
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以 1,572,612.94 1,572,612.94
后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值 1,246,808,715.32 -289,363,543.38 -72,196,169.85 -217,167,373.54 -190,327.87 1,029,641,341.78
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额 26,539,639.81 6,838,707.89 6,558,337.45 280,370.44 33,097,977.26
其他综合收益合计 1,219,886,960.54 -282,524,835.49 -72,196,169.85 -210,609,036.09 90,042.57 1,009,277,924.45
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
118
57、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 723,181,194.61 723,181,194.61
合计 723,181,194.61 723,181,194.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 818,338,726.93 818,338,726.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 818,338,726.93 818,338,726.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 7,982,772,210.07 7,032,854,176.48
调整期初未分配利润合计数（调增+， 1,537,909.75
调减－）
调整后期初未分配利润 7,982,772,210.07 7,034,392,086.23
加：本期归属于母公司所有者的净利 1,078,834,479.58 948,681,245.32
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 891,482,135.55 914,340,651.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,170,124,554.10 7,068,732,679.75
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
119
60、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,246,909,253.64 55,816,489,272.23 59,969,757,726.03 54,930,925,702.05
其他业务 309,558,648.02 264,244,564.33 207,182,813.38 168,264,437.22
合计 60,556,467,901.66 56,080,733,836.56 60,176,940,539.41 55,099,190,139.27
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑、承包、设计、施工 52,955,980,084.53 50,548,400,465.43 53,023,356,660.21 49,794,186,140.85
建筑工业 1,588,944,468.21 1,335,365,866.41 2,028,238,549.58 1,704,434,816.80
房产开发 1,892,578,063.51 1,006,771,068.10 1,572,121,543.30 909,376,471.70
成套设备及其他商品贸易 2,280,629,263.63 2,232,290,221.23 1,684,939,187.82 1,627,509,492.53
城市基础设施投资建设 532,496,391.43 75,676,453.54 751,530,325.59 103,958,800.22
工程项目管理咨询与劳务
996,280,982.33 617,985,197.52 909,571,459.53 791,459,979.95
派遣及其他业务
合计 60,246,909,253.64 55,816,489,272.23 59,969,757,726.03 54,930,925,702.05
3、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 58,569,956,987.77 54,371,198,870.27 59,072,510,730.27 54,081,447,036.89
其他国家地区 1,676,952,265.87 1,445,290,401.96 897,246,995.76 849,478,665.16
合计 60,246,909,253.64 55,816,489,272.23 59,969,757,726.03 54,930,925,702.05
4、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
冠丰（上海）房地产有限公
1,075,117,743.00
司 1.78
上海申迪建设有限公司 722,262,116.74
1.20
无锡中城誉品置业有限公
452,825,132.00
司 0.75
广州绿地房地产开发有限
388,870,081.60
公司 0.65
上海市体育局 380,015,296.00
0.63
合计 3,019,090,369.34 5.01
61、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
120
营业税 -115,459,068.45 893,018,962.11
城市维护建设税 2,633,741.26 62,971,967.61
教育费附加 10,922,635.56 49,951,022.09
资源税 10,807,764.58 9,524,813.17
土地增值税 253,214,037.99 107,986,051.74
其他 5,259,659.07 13,352,185.37
合计 167,378,770.01 1,136,805,002.09
其他说明：
62、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 53,182,059.64 49,701,391.33
佣金代理费 14,748,609.45 3,204,090.89
广告宣传费 31,864,226.40 8,692,267.83
差旅交通费 8,411,356.61 7,696,857.11
运输费 3,222,748.94 4,252,488.06
办公费 12,748,712.99 5,239,959.88
业务招待费 1,460,564.80 1,958,160.26
劳务协作费 0.00 316,872.00
会务费 1,300.00 10,891.00
固定资产使用费 2,883,301.99 2,284,880.97
其他 58,681,944.83 53,167,994.83
合计 187,204,825.65 136,525,854.16
其他说明：
63、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 1,318,038,850.73 1,163,519,502.37
差旅交通费 38,650,433.57 34,302,685.43
办公费 80,346,640.73 62,728,966.37
固定资产使用费 141,258,280.24 116,157,787.43
低值易耗品 2,268,733.32 3,765,274.21
业务招待费 19,612,023.57 24,641,032.80
税金 62,413,344.10 55,709,137.42
保险费 20,356,533.43 11,330,448.09
无形资产摊销 13,833,005.14 11,459,903.18
技术开发费 589,030,732.14 492,349,571.31
会务费 1,167,530.42 1,343,647.70
修理费 24,163.00 30,782.00
长期待摊费用摊销 1,298,318.13 4,100,985.88
车辆使用费 9,522,311.20 8,784,125.49
劳务协作费 118,936.00
其他 159,312,869.57 122,911,984.82
121
合计 2,457,133,769.29 2,113,254,770.50
其他说明：
64、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 551,482,815.43 529,878,642.05
减：利息收入 -180,232,036.80 -165,746,795.81
汇兑损益 -43,322,122.04 -1,640,032.19
其他 39,543,318.14 46,685,007.45
福利精算影响 240,000.00 260,000.00
合计 367,711,974.73 409,436,821.50
其他说明：
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,450,261.27 37,664,894.03
二、存货跌价损失 -2,416,304.54 -499,963.55
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -2,246.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 206,854.29
十三、商誉减值损失 3,383,711.42
十四、其他
合计 11,622,276.44 37,164,930.48
其他说明：
66、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -10,051,430.15 -16,866,691.72
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -10,051,430.15 -16,866,691.72
122
其他说明：
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 999,069.29 10,091,815.49
处置长期股权投资产生的投资收益 520,575.22 13,769,032.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 4,881,072.84 5,496,079.16
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 683,104.99 5,424,335.41
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 57,897,548.28 29,076,668.95
处置可供出售金融资产取得的投资收益 8,233,477.46
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
合计 64,981,370.62 72,091,408.58
其他说明：
68、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 8,840,222.79 28,923,933.61 8,840,222.79
其中：固定资产处置利得 8,840,222.79 28,923,933.61 8,840,222.79
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 93,381,107.59 23,491,186.16 93,381,107.59
违约金、罚款收入 156,496.58 156,496.58
拆迁补偿收入 2,403,558.29 2,403,558.29
其他 21,037,065.32 6,180,796.27 21,037,065.32
合计 125,818,450.57 58,595,916.04 125,818,450.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
与收益相关的各地区 88,881,939.34 17,955,270.84 与收益相关
政府补贴
与资产相关的各地区 1,794,468.25 与资产相关
123
政府补贴
同三高速利息补贴 2,704,700.00 4,940,600.00 与收益相关
政府拆迁补偿 2,403,558.29 595,315.32 与资产相关
合计 95,784,665.88 23,491,186.16 /
其他说明：
69、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,805,202.30 1,309,738.65 3,805,202.30
其中：固定资产处置损失 3,805,202.30 1,309,738.65 3,805,202.30
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 822,069.00 651,050.00 822,069.00
罚款滞纳金支出 91,454.72 91,454.72
赔偿支出 166,930.79
其他 834,256.77 14,696,682.17 834,256.77
合计 5,552,982.79 16,824,401.61 5,552,982.79
其他说明：
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 359,967,134.30 364,273,461.67
递延所得税费用 -10,507,372.04 -5,003,532.90
合计 349,459,762.26 359,269,928.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,459,877,857.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 364,969,464.31
子公司适用不同税率的影响 -53,133,721.82
调整以前期间所得税的影响 -15,352,307.90
非应税收入的影响 -11,683,263.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,241.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,083,181.29
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 66,734,530.83
扣亏损的影响
所得税费用 349,459,762.26
124
其他说明：
71、 其他综合收益
详见附注
72、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到各方往来 308,861,801.47 1,110,943,222.83
收到保证金 1,253,882,290.85 1,501,722,155.03
收到代垫款 384,110,848.36 430,018,886.85
收到业主方BT项目建设资金本金 942,323,293.51 323,236,715.28
其他 118,534,194.47 121,646,300.95
合计 3,007,712,428.66 3,487,567,280.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付各方往来 1,573,399,795.93 402,598,411.92
支付押金及保证金 1,681,981,019.40 874,974,380.94
银行手续费 31,780,442.50 38,913,952.10
支付代垫款 207,489,436.65 823,771,877.32
支付经营管理费用 928,752,031.73 827,563,980.92
支付捐赠支出 822,069.00 651,050.00
支付BT项目资金 1,769,578,110.98 2,504,713,394.25
其他 208,882,870.32 208,145,433.72
合计 6,402,685,776.51 5,681,332,481.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 188,699,586.28 197,194,133.66
动迁收入 9,446,670.00
合计 198,146,256.28 197,194,133.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
125
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
出售子公司减少货币资金 309,864,730.30
预付股权投资款 152,583,912.00
股权收购意向金 166,397,600.00
动迁支出 2,276,862.30 9,366,734.94
合计 464,725,504.60 175,764,334.94
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付红利手续费 1,050,066.53
永续债相关费用支出 2,134,556.27
中期票据相关费用支出 4,500,000.00 4,500,000.00
合计 6,634,556.27 5,550,066.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,110,418,094.97 982,289,323.93
加：资产减值准备 11,622,276.44 37,089,921.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 614,873,904.65 411,710,739.76
旧
无形资产摊销 27,868,741.52 100,205,152.38
长期待摊费用摊销 6,623,170.88 16,067,783.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -5,035,020.49 -27,375,197.43
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 10,051,430.15 16,866,691.72
126
财务费用（收益以“－”号填列） 324,389,852.69 364,228,352.83
投资损失（收益以“－”号填列） -64,981,370.62 -72,091,408.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,839,979.73 -9,745,098.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -667,392.29 4,741,565.98
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,132,774,471.61 -6,808,743,949.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,395,367,690.14 1,485,334,504.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 526,254,404.07 -3,403,006,550.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,976,564,049.51 -6,902,428,168.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 33,826,668,139.21 25,742,022,697.66
减：现金的期初余额 38,819,889,700.69 31,776,242,523.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,993,221,561.48 -6,034,219,826.05
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 33,826,668,139.21 38,819,889,700.69
其中：库存现金 9,579,209.81 65,701,148.67
可随时用于支付的银行存款 33,177,987,272.53 38,198,950,794.70
可随时用于支付的其他货币资金 639,101,656.87 555,237,757.32
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 33,826,668,139.21 38,819,889,700.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 396,056,876.95 588,319,231.19
的现金和现金等价物
其他说明：
127
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 396,056,876.95
应收票据 260,384,566.33
存货 9,017,201,650.29
固定资产 423,635,520.15
无形资产 700,160,328.52
投资性房地产 139,160,528.69
在建工程 1,898,731,959.68
长期应收款 7,848,186,924.03
一年内到期的非流动资产 241,186,648.00
合计 20,924,705,002.64 /
其他说明：
76、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 2,038,392,270.78
其中：美元 278,269,557.83 6.6312 1,845,261,257.75
欧元 129,254.92 7.3750 953,255.03
港币 139,102,938.83 0.8547 118,972,147.74
澳门元 44,325,386.44 0.8308 36,825,531.05
非洲金融共同体法郎 297,192,218.75 0.0112 3,328,552.85
几内亚法郎 1,178,421,942.86 0.0007 824,895.36
加拿大元 771,425.87 5.1222 3,951,413.02
赞比亚克瓦查 367,048.65 0.6044 221,844.19
肯尼亚先令 3,387,256.85 0.0657 222,542.78
马拉维克瓦查 930,871.25 0.0125 11,635.89
俄罗斯卢布 817,648.00 0.1041 85,105.18
厄立特里亚纳克法 1,325,909.50 2.3411 3,104,086.75
尼泊尔卢比 15,433,005.53 0.0615 949,129.84
汤加潘加 42,349.80 3.0046 127,244.21
日元 8,425,321.87 0.0646 544,334.77
萨摩亚塔拉 3,172,764.55 2.6976 8,558,849.65
特立尼达和多巴哥元 599,380.50 0.9963 598,140.45
瓦努阿图瓦图 7,747,178.00 0.0601 465,605.40
128
新加坡元 13,108.25 4.9239 64,543.71
印度尼西亚盾 23,604,777,232.00 0.0005 11,873,202.95
英镑 2,600.02 8.9212 23,195.30
中非金融合作法郎 121,859,564.96 0.0117 1,425,756.91
人民币
应收账款 177,844,428.60
其中：美元 2,778,774.61 6.6312 18,426,610.19
欧元
港币 80,579,181.94 0.8547 68,911,408.19
澳门元 90,388,601.14 0.8308 75,094,850.00
俄罗斯卢布 52,500,000.02 0.1041 5,465,250.00
特立尼达和多巴哥元 1,333,898.65 0.9963 1,328,963.22
加拿大元 1,682,352.70 5.1222 8,617,347.00
人民币
人民币
长期借款 3,041,688,576.32
其中：美元 458,693,536.06 6.6312 3,041,688,576.32
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
129
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 权投资
置投资对应的 丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
股权处置价款 时点的确定 剩余股权产 权公允价值 其他综
名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 余股权的 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 的确定方法 合收益
公司净资产份 比例 值 值
损失 及主要假设 转入投
额的差额
资损益
的金额
上海同 540,000,000.00 57.75 转让 2016/6/1 产权交易完 520,575.22
三高速 成
公路有
限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设子公司 7 家
6、 其他
130
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
上海建工一建集团有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海建工二建集团有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海建工四建集团有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海建工五建集团有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海建工七建集团有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海市建筑装饰工程 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
集团有限公司
上海市建工设计研究 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
院有限公司
上海市安装工程集团 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
有限公司
上海市机械施工集团 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
有限公司
上海市基础工程集团 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
有限公司
上海建工材料工程有 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
限公司
上海华东建筑机械厂 上海市 上海市 建筑施工机械的生产 100 同一控制下合并
有限公司 及销售
上海建工房产有限公 上海市 上海市 房地产开发 100 同一控制下合并
司
上海园林（集团）有限 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
公司
上海市政工程设计研 上海市 上海市 建筑设计 100 同一控制下合并
究总院（集团）有限公
司
上海外经集团控股有 上海市 上海市 境内外工程承包、代 100 同一控制下合并
限公司 理进出口业务
上海建工无锡有限公 江苏省 江苏省 城市基础设施投资建 100 设立
司 无锡市 无锡市 设
常州沪建客站建设有 江苏省 江苏省 城市基础设施投资建 100 设立
限公司 常州市 常州市 设
上海建工常州武进中 江苏省 江苏省 市政工程建设项目管 100 设立
吴大道建设有限公司 常州市 常州市 理
上海建工南京南站建 江苏省 江苏省 市政工程建设项目管 100 设立
设有限公司 南京市 南京市 理
上海建工常州武进高 江苏省 江苏省 市政工程建设项目管 100 设立
131
架建设有限公司 常州市 常州市 理
上海建工集团大连建 辽宁省 辽宁省 城市基础设施投资建 100 设立
筑工程有限公司 大连市 大连市 设
上海建工集团无锡杨 江苏省 江苏省 市政工程建设项目管 100 设立
胡路建设管理有限公 无锡市 无锡市 理
司
上海建工昆山中环建 江苏省 江苏省 市政工程建设项目管 100 设立
设有限公司 昆山市 昆山市 理
上海建工(美国)有限 美国特 美国特 建筑工业 100 设立
公司 拉华州 拉华州
上海建工集团无锡北 江苏省 江苏省 工程项目管理服务； 100 设立
中路建设管理有限公 无锡市 无锡市 对市政工程项目进行
司 投资
珠海市申海建筑工程 广东省 广东省 城市基础设施投资建 100 设立
有限公司 珠海市 珠海市 设，实业投资等
上海建工集团江西九 江西省 江西省 实业投资；建筑、公 100 设立
龙湖市政建设有限公 南昌市 南昌市 路及市政工程建设项
司 目管理
上海建工金坛武路建 江苏省 江苏省 工程项目的建设管 100 设立
设有限公司 金坛市 金坛市 理；道路工程法人投
资
上海建工集团泰州田 江苏省 江苏省 市政、公路工程项目 100 设立
许线建设有限公司 泰州市 泰州市 投资、建设、管理
上海建工集团南昌前 江西省 江西省 道路工程的投资 100 设立
湖建设有限公司 南昌市 南昌市
上海建工常州武进金 江苏省 江苏省 公路改造工程项目的 100 设立
武路建设有限公司 常州市 常州市 投资和建设管理
上海国际旅游度假区 上海市 上海市 建筑施工 100 同一控制下合并
工程建设有限公司
上海建工（加拿大）有 加拿大 加拿大 建筑施工 100 设立
限公司 阿尔伯 阿尔伯
塔 塔
上海建工海外（控股） 中国香 中国香 投资管理 100 设立
有限公司 港 港
上海新晃空调设备股 上海市 上海市 生产、销售空调设备 50 非同一控制下合
份有限公司 并
上海建工集团宜宾大 上海市 上海市 市政、公路工程项目 100 设立
溪口建设有限公司 投资、建设、管理
上海建工集团成都建 成都市 成都市 市政、公路工程项目 100 设立
设有限公司 投资、建设、管理
上海建工集团投资有 上海市 上海市 投资管理 100 设立
限公司
上海建工（加勒比）有 上海市 上海市 建筑施工 100 设立
限公司
上海建工电子商务有 上海市 上海市 电子商务 100 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
132
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
企业名称 持股比例（%） 享有的表决权（%） 纳入合并范围的原因
公司对其生产经营和财
上海新晃空调设备股份有限公司 50 50
务实施控制
公司对其生产经营和财
上海青腾房地产有限公司 50 50
务实施控制
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
本期向少数股
少数股东持 本期归属于少数 期末少数股东权
子公司名称 东宣告分派的
股比例 股东的损益 益余额
股利
上海市机械设备成套（集 33.33 6,336,232.20 69,617,300.77 92,548,026.68
团）有限公司
上海青腾房地产有限公司 50 -3,565,967.29 201,667,143.38
上海新晃空调设备股份有 50 6,374,308.51 171,424,840.44
限公司
厄立特里亚国扎拉矿业有 40 150,631,700.74
限公司
MIMA ONE LLC 30 153,180,720.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
133
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海市机械设备成套 2,413,324,735.88 539,582,579.47 2,952,907,315.35 2,622,750,344.04 51,115,142.28 2,673,865,486.32 2,711,129,864.01 460,658,596.53 3,171,788,460.54 2,529,870,400. 100,787,496.70 2,630,657,897.55
（集团）有限公司 85
上海青腾房地产有限 1,518,139,693.04 33,895.42 1,518,173,588.46 6,008,106,897.46 1,858,683,076.60 7,866,789,974.06 1,344,814,500.09 37,108.02 1,344,851,608.11 684,385,386.77 250,000,000.00 934,385,386.77
公司
上海新晃空调设备股 390,148,504.22 212,376,102.89 602,524,607.11 246,926,309.22 246,926,309.22 400,373,232.90 204,137,356.93 604,510,589.83 257,070,908.96 261,660,908.96 518,731,817.92
份有限公司
厄立特里亚国扎拉矿 137,737,040.66 1,448,266,528.86 1,586,003,569.52 430,687,869.87 778,736,447.80 1,209,424,317.67 137,737,040.66 1,448,266,528.86 1,586,003,569.52 430,687,869.87 778,736,447.80 1,209,424,317.67
业有限公司
MIMA ONE LLC 20,671,565.76 1,898,678,863.86 1,919,350,429.62 5,302,002.48 1,403,446,027.13 1,408,748,029.61 68,655,079.53 1,814,196,026.64 1,882,851,106.17 8,519,934.37 1,374,323,971.80 1,382,843,906.17
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海市机械设备成 1,823,162,890.02 100,539,621.55 100,539,621.55 89,713,986.50 1,568,811,142.55 35,270,818.34 35,270,818.34 71,702,440.15
套（集团）有限公
司
上海青腾房地产有 -7,131,934.58 -7,131,934.58 85,305,171.39 -880,283.63 -880,283.63 -640,123,430.38
限公司
上海新晃空调设备 198,454,669.32 12,748,617.02 12,748,617.02 397,824,492.02 187,006,189.62 10,288,954.80 10,288,954.80 -10,556,011.60
股份有限公司
厄立特里亚国扎拉
矿业有限公司
MIMA ONE LLC 10,595,200.01 -3,389,547.35
其他说明：
134
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
上海建工加建预拌 上海上安机电设计 上海上安机械施工
混凝土有限公司 事务所有限公司 有限公司
变化前持股比例（%） 51 55 79
变化后持股比例（%） 100 100 100
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
上海建工加建 上海上安机电 上海上安机械
预拌混凝土有 设计事务所有 施工有限公司
限公司 限公司
购买成本/处置对价
--现金 13,819,384.64 2,131,649.00 12,382,383.95
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 13,819,384.64 2,131,649.00 12,382,383.95
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 12,142,940.69 1,729,910.17 12,380,168.41
资产份额
差额 1,676,443.95 401,738.83 2,215.54
其中：调整资本公积 1,676,443.95 401,738.83 2,215.54
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营企业 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 的会计处理方
法
无锡建安建筑构件制 江苏无锡 江苏无锡 建筑构件生产 50 权益法核算
品有限公司
135
苏州建嘉建筑构件制 江苏苏州 江苏苏州 建筑构件生产 50 权益法核算
品有限公司
联营企业：
上海建工集团温州瓯 浙江温州 浙江温州 市政工程建设 10 权益法核算
江口建设有限公司 项目管理
上海屹申房产开发有 上海 上海 房地产开发 45 权益法核算
限公司
上海地铁盾构设备工 上海 上海 隧道施工 30 权益法核算
程有限公司
Fulton SCG LLC 美国 美国 房地产开发 49.99 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
无锡建安建筑 苏州建嘉建筑构 无锡建安建筑 苏州建嘉建筑构
构件制品有限 件制品有限公司 构件制品有限 件制品有限公司
公司 公司
流动资产 21,128,250.72 155,818,987.51 21,576,403.38 153,203,583.13
其中：现金和现金等
价物
非流动资产 22,742,197.70 5,365,735.35 22,693,554.02 6,061,975.01
资产合计 43,870,448.42 161,184,722.86 44,269,957.40 159,265,558.14
流动负债 27,571,308.05 127,145,362.45 25,817,187.23 131,821,126.08
非流动负债
负债合计 27,571,308.05 127,145,362.45 25,817,187.23 131,821,126.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益 16,299,140.37 34,039,360.41 18,452,770.17 27,444,432.06
按持股比例计算的净资 8,149,570.21 17,019,680.21 9,226,385.11 13,722,216.04
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的 8,149,570.21 17,019,680.21 9,226,385.11 13,722,216.04
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
136
营业收入 0.00 65,975,050.07 114,479.4 29,065,639.37
财务费用 361,078.04 2,201,447.53
所得税费用 1,179,761.52
净利润 -2,153,629.80 6,594,928.35 -2,196,967.61 2,776,887.23
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,153,629.80 6,594,928.35 -2,196,967.61 2,776,887.23
本年度收到的来自合营
企业的股利
其他说明
137
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海建工集团温州 上海屹申房产开 上海地铁盾构设 Fulton SCG LLC 上海建工集团温 上海屹申房产开 上海地铁盾构设 Fulton SCG LLC
瓯江口建设有限公 发有限公司 备工程有限公司 州瓯江口建设有 发有限公司 备工程有限公司
司 限公司
流动资产 484,009,763.47 444,899,259.06 273,576,304.67 8,198,955.93 496,785,634.53 460,777,040.89 256,863,279.89 257,123,462.26
非流动资 567,123,794.00 64,311.46 421,875,363.98 1,237,082,876.69 500,000,000.00 67,728.60 433,361,569.67 959,739,930.45
产
资产合计 1,051,133,557.47 444,963,570.52 695,451,668.65 1,245,281,832.62 996,785,634.53 460,844,769.49 690,224,849.56 1,216,863,392.71
流动负债 56,534,722.23 264,325,416.02 263,176,152.64 6,662,153.51 1,352,083.34 279,767,327.49 259,365,170.22 2,520,412.92
非流动负 309,262,590.00 302,845,270.00
债
负债合计 56,534,722.23 264,325,416.02 263,176,152.64 315,924,743.51 1,352,083.34 279,767,327.49 259,365,170.22 305,365,682.92
少数股东 31,384,533.17
权益
归属于母 994,598,835.24 180,638,154.50 432,275,516.01 928,553,673.60 995,433,551.19 181,077,442.00 399,475,146.17 911,497,709.79
公司股东
权益
按持股比 99,459,883.52 81,287,169.53 122,100,850.09 464,585,625.26 99,543,355.12 81,484,848.90 119,842,543.85 455,657,705.12
例计算的
净资产份
额
调整事项 -36,396.97 1,926,760.95 2,525.12
--商誉 1,926,760.95
--内部交 -36,396.97
易未实现
利润
138
--其他 2,525.12
对联营企 99,459,883.52 81,287,169.53 122,100,850.09 464,585,625.26 99,543,355.12 81,448,451.93 121,769,304.80 455,660,230.24
业权益投
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
营业收入 66,900,171.87 66,802,991.81
净利润 -834,715.95 -446.21 1,105,150.98 -1,440,237.59 1,154,192.68 9,988,733.19
终止经营
的净利润
其他综合 31,764.11
收益
综合收益 -834,715.95 -446.21 1,105,150.98 -1,408,473.48 1,154,192.68 9,988,733.19
总额
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明
139
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 270,162,742.66 176,561,690.58
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -549,460.62 17,572,174.46
--其他综合收益
--综合收益总额 -549,460.62 17,572,174.46
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
兴一建有限公司 15,109.30 5,962.01 21,071.31
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
140
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本集团整体风
险的管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
(一) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应
收款、应收票据和长期应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信
用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款、应收票据和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信
用风险。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评价客户的信用资质。本集团会定期与客户进行对账，对于信用记录不良的客户，
本集团会采用催款及取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时市
场环境来决定固定利率和浮动利率合同的相对比例。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集
团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行互换的安排来降低利率风
险。于 2016 年 6 月 30 日，本集团并无利率互换安排。
于 2016 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 298,032,584.77 元（2015 年 12 月 30 日：
255,590,683.66 元）。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团各经营单位自行负责外币交易和外币资产及负债的规
模，以最大程度降低面临的外汇风险；因外币交易和资产负责占本集团的交易和资产负债的比例
较低，于 2016 年度及 2015 年度，考虑成本效益本集团未签署重要的远期外汇合约或货币互换合
约。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和外币性金融负债折算成人民币详见附注
“五/（六十一）外币性项目”。如果人民币对所涉及各币种升值或贬值 5%，其他因素保持不变，
则本集团将增加或减少净利润约 41,272,593.85 元。
（3）其他价格风险
本集团持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本集团持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 98,304,905.97 106,312,773.43
可供出售金融资产 1,642,220,215.19 1,930,236,989.94
合计 1,740,525,121.16 2,036,549,763.37
于 2016 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌
20%，则本集团将增加或减少净利润 19,660,981.19 元、其他综合收益 328,444,043.04 元（2015
141
年 12 月 31 日：21,262,554.69 元、386,047,397.99 元）。管理层认为 20%合理反映了下一年度
权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司的管理层认为公司拥有充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，
与银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营的需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价值 第三层次公允价
合计
值计量 计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）以公允价值计量且 98,304,905.97 98,304,905.97
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产 98,304,905.97 98,304,905.97
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 98,304,905.97 98,304,905.97
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 224,835,860.83 1,417,384,354.36 1,642,220,215.19
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 224,835,860.83 1,417,384,354.36 1,642,220,215.19
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 323,140,766.80 1,417,384,354.36 1,740,525,121.16
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
142
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值是基于香港交易所 2016 年
6 月 30 日收盘价进行计量；可供出售金融资产期末公允价值是基于上海交易所和深圳交易所 2016
年 6 月 30 日收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
期末公允价 重要参数
项目 估值技术
值 定性信息 定量信息
以上海和深圳证券交易所每期末 期末估值＝最后 20 个交易日收盘
最后 20 个交易日收盘平均价为 平均价×35%＋最后 20 个交易日
限售股 基数，根据初始锁定日预计质押 收盘平均价×（1－35%）×（1－
可获贷比例及估值日剩余锁定交 估值日剩余锁定交易天数÷锁定
易天数计算期末公允价值。 期所含的交易天数）
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
建筑工程承
建工总公司 上海市 包、施工、设 30 亿元 31.68 31.68
计和装饰
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
143
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
兴一建有限公司 本公司之合营企业
上海地产园林发展有限公司 本公司之联营企业
上海建松预拌混凝土有限公司 本公司之联营企业
上海建工南航预拌混凝土有限公司 本公司之联营企业
上海斯美科汇建设工程咨询有限公司 本公司之联营企业
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 本公司之联营企业
上海爱思考建筑装饰工程有限公司 本公司之联营企业
上海建浩工程顾问有限公司 本公司之联营企业
上海斯美物业管理有限公司 本公司之联营企业
南昌盛恒建筑构件制品公司 本公司之联营企业
苏州建嘉建筑构件制品有限公司 本公司之合营企业
无锡建安建筑构件制品有限公司 本公司之合营企业
上海四和物业管理有限公司 本公司之联营企业
上海屹申房产开发有限公司 本公司之联营企业
上海地铁盾构设备工程有限公司 本公司之联营企业
上海建工集团宜屏翠屏建设有限公司 本公司之联营企业
北京钓鱼台装饰工程有限公司 本公司之联营企业
上海建工集团温州瓯江口建设有限公司 本公司之联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海建一实业有限公司 母公司的全资子公司
上海建二实业有限公司 母公司的全资子公司
上海建四实业有限公司 母公司的全资子公司
上海建五实业有限公司 母公司的全资子公司
上海益建建筑科技咨询公司 母公司的全资子公司
上海东庆建筑劳务有限公司 母公司的全资子公司
上海群利实业有限公司 母公司的全资子公司
上海建工交通工程建设发展有限公司 母公司的全资子公司
上海建工集团（香港）有限公司 母公司的全资子公司
上海城建物资有限公司 其他
上海枫景园林实业有限公司 母公司的全资子公司
上海市花木有限公司 母公司的控股子公司
上海建工医院 其他
上海诚杰华工程咨询有限公司 母公司的控股子公司
上海市工程建设咨询监理有限公司 母公司的控股子公司
中国上海外经（集团）有限公司 母公司的全资子公司
144
上海托博莱特房地产有限公司 母公司的全资子公司
上海申纬建筑装饰工程有限公司 母公司的控股子公司
上海中宇工程建设技术有限公司 母公司的控股子公司
上海地久保安服务有限公司 母公司的全资子公司
上海国际招标有限公司 母公司的全资子公司
上海建工集团（美国）工程有限公司 母公司的全资子公司
上海建工锦江大酒店有限公司 母公司的全资子公司
上海金门进出口有限公司 母公司的控股子公司
上海悦辉投资发展有限公司 母公司的全资子公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海东庆建筑劳务有限公司 分包工程成本 569,823,074.32 660,263,553.85
上海城建物资有限公司 采购货物 100,296,746.45 58,728,454.41
上海群利实业有限公司 分包工程成本 54,877,873.45
上海麦斯特建工高科技建筑化工有限公司 采购货物 22,470,899.04 33,403,128.00
上海建松预拌混凝土有限公司 采购货物 20,712,242.12 6,640.00
上海地铁盾构设备工程有限公司 采购货物 2,904,820.00
上海金门进出口有限公司 采购货物 700,000.00
上海地久保安服务有限公司 保安纠察费 558,880.00 974,600.00
上海建工南航预拌混凝土有限公司 采购货物 78,914.01 9,091,984.25
北京钓鱼台装饰工程有限公司 分包工程成本 21,600.00
上海市花木有限公司 分包工程成本 6,660.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
建工总公司 分包工程收入 68,098,915.10 58,639,768.63
上海建工南航预拌混凝土有限公司 销售商品 19,499,279.21 3,591,829.46
上海建工医院 分包工程收入 14,620,264.11 591,675.00
上海屹申房产开发有限公司 分包工程收入 5,848,380.56
上海国际招标有限公司 分包工程收入 1,280,000.00
上海建二实业有限公司 提供劳务收入 692,167.65
上海建二实业有限公司 分包工程收入 449,182.15 1,640,346.40
建工总公司 工程管理收入 8,282,197.79
上海建工交通工程建设发展有限公司 分包工程收入 388,431.35
北京钓鱼台装饰工程有限公司 分包工程收入 100,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
145
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海建一实业有限公 办公楼 127,749.90 255,499.80
司
上海群利实业有限公 房屋 2,160.00 4,320.00
司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
建工总公司 土地使用权及房产 2,500,000.00
建工总公司 土地使用权及房产 2,184,000.00 2,184,000.00
上海建工医院 房屋 75,000.00 124,998.00
上海建工医院 房屋 124,999.98 50,000.00
建工总公司 房屋 60,544.00
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
建工总公司 914,203,981.41 2013 年 2019 年 3 月 24 日 否
建工总公司 1,560,983,038.88 2013 年 2018 年 12 月 31 日 否
建工总公司 1,231,645,410.56 2013 年 2019 年 6 月 5 日 否
建工总公司 860,452,394.47 2013 年 2018 年 12 月 30 日 否
建工总公司 895,745,021.90 2013 年 2018 年 8 月 31 日 否
建工总公司 550,689,080.06 2013 年 2022 年 3 月 1 日 否
建工总公司 902,431,015.34 2009 年 2017 年 11 月 17 日 否
建工总公司 1,081,028,301.95 2012 年 2019 年 1 月 20 日 否
建工总公司 83,154,212.14 2014 年 2018 年 7 月 23 日 否
建工总公司 458,254,581.94 2014 年 2018 年 6 月 30 日 否
建工总公司 5,475,847,091.34 2013 年 2034 年 6 月 25 日 否
建工总公司 701,265,600.00 2012 年 2017 年 8 月 21 日 否
146
建工总公司 429,342,212.14 2014 年 2018 年 5 月 26 日 否
建工总公司 4,364,300,000.00 2013 年 2028 年 7 月 18 日 否
建工总公司 560,060,000.00 2011 年 2026 年 3 月 13 日 否
建工总公司 500,000,000.00 2014 年 2019 年 9 月 25 日 否
建工总公司 618,500,000.00 2014 年 2022 年 8 月 20 日 否
建工总公司 1,030,000,000.00 2011 年 2020 年 7 月 10 日 否
建工总公司 504,770,681.00 2015 年 2016 年 8 月 1 日 否
建工总公司 2,100,000,000.00 2015 年 2018 年 9 月 1 日 否
建工总公司 26,716,708.50 2013 年 2017 年 6 月 30 日 否
建工总公司 176,245,104.88 2014 年 2018 年 1 月 15 日 否
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 604.7 1,398.3
(8). 其他关联交易
关联方委托贷款
关联方 期末余额 年初余额
短期借款
上海托博莱特房产有限公司 1,620,000,000.00 1,620,000,000.00
建工总公司 500,000,000.00 100,000,000.00
上海建一实业有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
一年内到期的非流动
负债
上海建一实业有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
长期借款
上海建工医院 60,000,000.00
合计
2,450,000,000.00 1,990,000,000.00
利息支出
对方单位 本期发生额 上期发生额
上海建一实业有限公司 7,289,333.33 8,145,000.00
147
建工总公司 11,641,993.32 2,711,983.33
上海建工医院 1,163,750.00 2,292,300.00
上海托博莱特房产有限公司 17,813,250.00 24,435,000.00
合计 37,908,326.65 37,584,283.33
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海建工交通工程建设 60,948,988.00 2,547,338.75 60,948,988.00 2,547,338.75
发展有限公司
建工总公司 32,951,808.83 649,640.31 41,499,254.17 1,680,466.32
上海建工南航预拌混凝 19,499,279.21
土有限公司
上海屹申房产开发有限 3,631,383.50 181,569.18 21,328,218.95 1,066,410.95
公司
上海建一实业有限公司 760,000.00
上海地铁盾构设备工程 400,000.00 20,000.00 591,700.00 29,585.00
有限公司
上海建工锦江大酒店有 316,620.00
限公司
上海建工医院 273,526.80 16,411.61
上海建松预拌混凝土有 27,795.00 1,389.79 27,795.00 1,389.79
限公司
上海托博莱特房地产有 22,300.00 1,115.00 22,300.00 1,115.00
限公司
预付账款
上海麦斯特建工高科技 73,700.31 14,900.00
建筑化工有限公司
上海建工医院 83,333.34
其他应收款
上海建工集团温州瓯江 55,000,000.00
口建设有限公司
上海建工集团宜宾屏屏 20,247,998.05 1,012,399.90 1,247,998.05 62,399.90
建设有限公司
上海建工南航预拌混凝 9,228,002.77
土有限公司
上海建松预拌混凝土有 8,602,829.23
限公司
上海建工交通工程建设 4,466,312.00 223,315.60 3,966,312.00 198,315.60
发展有限公司
上海地铁盾构设备工程 2,500,000.00 150,000.00 2,500,000.00 150,000.00
148
有限公司
上海国际招标有限公司 560,000.00 28,000.00 200,000.00 10,000.00
兴一建有限公司 506,811.97 25,334.30
上海建四实业有限公司 486,109.59 486,109.59
上海诚杰华工程咨询有 230,000.00 11,500.00
限公司
苏州建嘉建筑构件制品 83,067.60
有限公司
南昌盛恒建筑构件制品 69,647.44
公司
无锡建安建筑构件制品 46,824.70
有限公司
上海枫景园林实业有限 2,642,440.00
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
上海城建物资有限公司 255,012,366.51 246,781,363.14
上海东庆建筑劳务有限公司 136,253,422.06 89,828,994.62
上海麦斯特建工高科技建筑化工有 73,059,501.16 97,574,848.01
限公司
上海建松预拌混凝土有限公司 23,001,789.62 11,607,853.11
上海地铁盾构设备工程有限公司 4,908,265.00 2,003,445.00
上海申纬建筑装饰工程有限公司 4,530,000.00 4,530,000.00
上海建工集团（香港）有限公司 3,203,260.47 2,621,056.88
上海建工南航预拌混凝土有限公司 2,736,308.96 8,139,664.70
上海群利实业有限公司 2,672,231.02 2,473,356.02
上海地久保安服务有限公司 1,283,200.00 724,320.00
上海建五实业有限公司 883,770.00 883,770.00
上海市工程建设咨询监理有限公司 836,709.20 2,031,114.00
上海中宇工程建设技术有限公司 621,700.00 621,700.00
上海诚杰华工程咨询有限公司 516,940.00 516,940.00
北京钓鱼台装饰工程有限公司 332,042.41 495,299.04
上海金门进出口有限公司 200,000.00
上海建一实业有限公司 121,794.00 121,794.00
上海爱思考建筑装饰工程有限公司 98,714.91 98,714.91
上海市花木有限公司 53,330.00 387,580.40
上海建浩工程顾问有限公司 21,000.00 21,000.00
上海地产园林发展有限公司 2,059,977.72
上海益建建筑科技咨询公司 267,402.03
应付票据
上海群利实业有限公司 900,000.00 28,051.00
上海城建物资有限公司 800,000.00
上海建松预拌混凝土有限公司 18,400,000.00
其他应付款
149
上海建四实业有限公司 351,221,507.21 391,589,564.69
建工总公司 256,400,511.64 253,775,445.26
中国上海外经（集团）有限公司 175,104,914.87 175,421,305.55
上海东庆建筑劳务有限公司 69,297,329.24 90,914,846.79
上海屹申房产开发有限公司 65,000,000.00 58,610,800.00
上海斯美物业管理有限公司 33,519,716.99 33,519,716.99
上海斯美科汇建设工程咨询有限公 16,848,912.65 4,698,912.65
司
上海建工集团（美国）工程有限公 1,491,393.75 22,839,564.89
司
上海群利实业有限公司 329,677.52 1,796,417.00
上海悦辉投资发展有限公司 230,000.00 230,000.00
上海爱思考建筑装饰工程有限公司 51,000.00 51,000.00
上海建工南航预拌混凝土有限公司 9,683,476.78
上海建松预拌混凝土有限公司 4,647,960.28
上海建工医院 862,093.00
上海城建物资有限公司 580,202.00
上海建五实业有限公司 150,152.00
上海地产园林发展有限公司 130,000.00
上海地久保安服务有限公司 43,352.28
上海四和物业管理有限公司 30,000.00
预收账款
上海建工集团温州瓯江口建设有限 480,000,000.00 480,000,000.00
公司
7、 关联方承诺
详见本报告“承诺事项履行情况”。
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
150
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资产质押情况
资产科目 质押物名称 质押物账面金额 借款金额 借款期限
存货 库存商品 7,611,795.00 7,611,795.00 2016-3-23~2019-9-28
扎拉矿业位于厄立特里亚国北部的
无形资产 koka 金矿 2 张采矿权证及 Zara 地区 700,160,328.52 709,874,549.19 2013-7-10~2020-3-20
6 张探矿权证
长期应收款 应收融资租赁款 13,612,500.00 8,500,000.00 2015-11-25~2018-11-19
长期应收款 7,002,040,836.00
昆山市中环快速化改造工程项下投
一年内到期 4,100,300,000.00 2013-7-19~ 2028-7-18
资协议项下的全部收益
的非流动资 241,186,648.00
产
南京奥和房地产开发有限公司 100%
1,760,000,000.00 2014-9-10~2017-9-9
股权
信用证 71,950,481.97 2016-3-23~2016-9-22
资产抵押情况
资产科目 抵押物名称 抵押物账面金额 借款金额 借款期限
上海市东大名路 666 号 9-14 层及地
固定资产 423,635,520.15 490,000,000.00 2015-2-15 至 2030-2-14
下两层车位房屋建筑物
松江区佘山北大型居住社区（一期）
存货 34A-03A 地块的土地使用权及在建 440,784,408.96 224,459,953.55 2015-5-29 至 2018-5-29
工程
松江区佘山北大型居住社区（一期）
存货 51A-04A 地块（市属经济适用房）项 225,255,363.60 47,026,060.60 2015-5-29 至 2018-5-29
目
存货 松江区佘山镇 18 街坊 38/3 丘项目 536,849,117.80 200,000,000.00 2016-3-21 至 2021-3-21
周康航拓展基地 C-05-11、C-06-16
存货 384,019,689.41 500,000,000.00 2015-9-30 至 2018-9-30
地块
周浦镇 30 街坊 3/1 丘国有建设用地
存货 228,473,264.14 700,000,000.00 2014-1-2 至 2016-12-5
使用权
存货 55,000,000.00 2015-8-31 至 2016-12-30
存货 39,701,950.00 2015-8-31 至 2017-5-31
苏州 B-42 商办地块土地使用权 538,293,390.81
存货 40,000,000.00 2015-12-14 至 2017-5-31
存货 130,000,000.00 2015-12-16 至 2017-5-31
投资性房地
佳木斯路 488 号房产 4,857,090.92
产 49,481,250.00 2014-2-28 至 2023-12-31
151
投资性房地
营口路 578 号、营口路 588 号房产 17,946,892.44
产
投资性房地
营口路 606 号房产 8,353,386.40
产
3,412,500.00 2014-2-28 至 2016-12-21
佳木斯路 282、284、286、288-294、
投资性房地 306、308、310、312-318、328、330、
7,364,835.14
产 332、334、338、340、342、350 号
房产
青浦区朱家角镇孟将堂路 188 弄土
存货 1,334,805,947.40 250,000,000.00 2015-5-21 至 2018-5-20
地使用权及在建工程
投资性房地
嘉定区北和公路 255 号房产 100,638,323.79 153,500,000.00 2015-3-19 至 2026-12-18
产
存货 周浦镇 30 街坊 36/5、3、6 丘的项目 1,128,325,406.82 245,239,876.00 2016-02-02 至 2018-11-28
存货 239,290,000.00 2016-01-28 至 2019-01-10
存货 142,080,000.00 2016-01-28 至 2030-02-14
南京河西奥体新城 B-3 地块项目 2,404,862,730.79
存货 188,700,000.00 2016-01-28 至 2030-02-14
存货 188,700,000.00 2016-01-28 至 2030-02-14
存货 南京河西南 G52 地块项目土地 1,787,920,535.56 700,000,000.00 2016-03-24 至 2019-03-24
在建工程 MIMA ONE 在建工程 1,898,731,959.68 1,403,446,027.13 2015-12-21~2018-12-21
长期应收款 融资租赁租出资产 250,881,940.00 146,232,922.44 2015-9-11~2019-03-30
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
五建集团与上海申谢物资有限公司诉讼事项
2015 年 1 月 21 日上海申谢物资有限公司（以下简称“申谢公司”）向上海市闵行区人民法
院提起民事诉讼，主要事项为：自 2012 年 9 月 14 日始，被告五建集团为完成普天科技二期工程
施工，与原告签订了一份《钢材供销合同》。截止到诉讼日，原告申谢公司称共供应钢材 29,837.746
吨，合计货款本金 119,785,294.97 元，扣除被告已付部分，五建集团应付未付钢材款合计
41,153,116.59 元，同时，依据合同五建集团应支付逾期付款违约金及利息 19,746,358.46 元（暂
计至 2014 年 12 月 31 日），合计诉讼金额为 60,899,475.05 元。2015 年 2 月 2 日申谢公司向上
海市闵行区人民法院提出财产保全的申请，要求冻结五建集团银行存款人民币 60,899,475.05 元
或查封、扣押相应价值的财产。2015 年 2 月 4 日上海市闵行区人民法院作出（2015）闵民二（商）
初字第 337 号裁定书，同意冻结五建集团银行存款人民币 60,899,475.05 元。2015 年 2 月 11 日
五建集团向上海市闵行区人民法院提出管辖权异议。2015 年 4 月 8 日闵行区人民法院作出（2015）
闵民二（商）初字第 337 号裁定书，裁定将本案移送上海市普陀区人民法院管辖。截止到 2016
年 6 月 30 日，本案仍在一审审理中。管理层基于对该事项的认知，判断认为无需就该诉讼事项计
提预计负债。
152
3、 其他
建工房产的部分购房客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买商品房时，根据银行发放个
人购房抵押贷款的要求，建工房产分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带
责任保证担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后
解除。截至 2016 年 6 月 30 日，借款人尚未到期的贷款余额为人民币 2,720,416,594.00 元。
（截止 2015 年 12 月 31 日，贷款余额为人民币 1,727,302,506.00 元）。
项目名称 本期金额 上期金额
浦江镇 125-1 地块(翠御） 7,350,000.00 32,790,000.00
浦江镇 125-2 地块（璞御） 6,380,000.00 49,010,000.00
浦江镇 128-2 地块（尚院） 347,812,000.00 194,630,000.00
浦江镇 128-3 地块（晶寓） 347,212,000.00 346,758,506.00
徐州汉源国际丽城 4,120,000.00 380,000.00
徐州汉源国际华城 12,310,000.00 16,000,000.00
海韵茗庭 18,840,000.00 335,995,000.00
汇豪国际商务广场 380,000,000.00
朱家角 A3 地块（颐湾丽庭） 25,480,000.00
南京河西南部 21-12 招商地块 597,123,000.00 243,959,000.00
朱家角 B2B2 地块 133,400,000.00 102,300,000.00
南京河西南部 21-11 朗诗地块 660,599,594.00
奥和海玥名都 585,270,000.00
合计 2,720,416,594.00 1,727,302,506.00
中国光大银行为购买华建公司所生产或销售的机械产品且符合贷款条件的借款人发放
按揭贷款，若借款人未能按时、足额归还贷款本息，则由华建公司和建工总公司共同承担
担保责任。截至 2016 年 6 月 30 日，借款人尚未到期的贷款余额为人民币 93,748,327.07
元。（截止 2015 年 12 月 31 日，贷款余额为人民币 162,661,432.70 元）。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
153
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
（1）机施集团与漳州盛宇、信阳恒宇诉讼事项
机施集团于 2014 年 4 月 7 日就“漳州人民广场欢乐城项目”工程款 1.8 亿元拖欠纠纷起诉漳州盛
宇、信阳恒宇，并于 2014 年 4 月 28 日提交财产保全申请，又于 2014 年 5 月 15 日追加武汉朕宇为被
告，并据此更改诉讼请求及追加财产保全。机施集团已向福建省高院提出对所建工程的工程优先受偿
权主张及申请查封共同被告名下财产。2014 年 12 月 3 日，福建省高院作出（2014）闵民初字第 38 号
民事判决，要求漳州盛宇支付拖欠的工程款 18,163.4379 万元及利息；同意机施集团在工程款
18,163.4379 万元的金额内对“漳州人民广场欢乐城项目”工程折价或拍卖享有优先受偿权；判决武汉
朕宇对漳州盛宇支付拖欠的工程款 18,163.4379 万元及利息承担连带清偿责任。因上诉人没有按时交纳
上诉费用，最高人民法院裁定被告自动撤回上诉，一审判决生效。机施集团于 2016 年 3 月 15 日向福
建省高级人民法院申请强制执行。2016 年 4 月 18 日，机施集团申请续封武汉朕宇被查封资产，同时
申请由福建省三明市尤溪县人民法院执行。目前，本案正在执行中。截止 2016 年 6 月 30 日，机施集
团账面应收账款余额 180,834,379 元，计提坏账准备 9,081,718.95 元。管理层基于对该事项的认知，认
为相应的会计处理是适当的。
（2）一建集团与昆山湖庭实业投资有限公司诉讼事项
2014 年 10 月 28 日，一建集团向苏州市中级人民法院提起民事诉讼，主要事项为：自 2003 年 9
月 29 日始，一建集团为完成被告昆山湖庭实业投资有限公司（以下简称“昆山湖庭”）昆山市淀山湖
镇“东方港湾”项目工程，先后签订四份“建设工程施工合同”。截止诉讼日，一建集团已完成工程
造价为人民币 107,725,887 元，昆山湖庭实际支付 59,125,887 元，依据双方协议，应付未付工程款为
48,600,000 元；同时，依据双方协议，昆山湖庭因故未于 2009 年 3 月 31 日前付清前期工程费用，则
自该日起，按实际欠付款项承担同期银行贷款利息；又因昆山湖庭于 2009 年 11 月 30 日前仍未付清应
付前期工程费用，则自该日起，按实际所欠款项同时承担双倍的银行贷款利息。截止到诉讼日，利息
合计 32,606,500 元；故合计诉讼金额为 81,206,500 元。2014 年 11 月 10 日一建集团向苏州市中级人民
法院提出财产保全的申请，要求冻结昆山湖庭银行存款人民币 81,206,500 元或查封、扣押相应价值的
财产。2014 年 12 月 8 日苏州市中级人民法院作出（2014）苏中民初字第 0157 号民事裁定书，同意查
封昆山湖庭价值 81,206,500 元的资产。2015 年 10 月 22 日，苏州中院再次开庭审理，于 2015 年 11 月
11 日作出（2014）苏中民初字第 0157 号民事判决书：1、昆山湖庭于判决生效之日起 10 日内支付一
建集团工程余款 4810 万元。2、昆山湖庭于判决生效之日起 10 日内支付一建集团总包管理费 50 万元。
3、昆山湖庭于判决生效之日起 10 日内支付一建集团逾期利息 2288.35 万元以及按下列标准计算的逾
期付款利息：以 4810 万元为基数，自 2014 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止，按中国人民银行同
期同档贷款基准利率计算；以 4810 万元为基数，自 2015 年 1 月 1 日起至实际返还之日止，按中国人
民银行同期同档贷款基准利率的双倍计算；以 50 万元为基数，自 2014 年 10 月 30 日起至实际返还之
日止，按中国人民银行同期同档贷款基准利率的 1.3 倍计算。案件受理费 447833 元，财产保全费 5000
154
元，合计 452833 元，由昆山湖庭负担。一建集团及昆山湖庭公司均不服一审判决，均向江苏省高级人
民法院提起上诉。江苏省高院于 2016 年 6 月 24 日作出（2016）苏民终 326 号判决书，判决如下：1、
维持昆山湖庭于判决生效之日起 10 日内支付一建集团工程余款 4810 万元判决。2、维持昆山湖庭于判
决生效之日起 10 日内支付一建集团总包管理费 50 万元判决；3、变更苏州中院（2014）苏中民初字第
00157 号民事判决书第三项为：昆山湖庭于判决生效之日起 10 日内支付一建集团逾期利息 2288.35 万
元以及按下列标准计算的逾期付款利息：以 4810 万元为基数，自 2014 年 1 月 1 日起至实际返还之日
止，按中国人民银行同期同档贷款基准利率的双倍计算；以 50 万元为基数，自 2014 年 10 月 30 日起
至实际返还之日止，按中国人民银行同期同档贷款基准利率的 1.3 倍计算。如未按本判决指定期限履
行付款义务，应当按照法律加倍支付迟延履行期间的债务利息。截止到 2016 年 6 月 30 日，一建集团
账面“应收账款”余额 47,900,000.00 元，计提坏账准备 14,370,000.00 元。管理层基于对该事项的认知，
认为相应的会计处理是适当的。
（3）基础集团与太原市城市建设管理中心等诉讼事项
2015 年 1 月 20 日基础集团向上海市第二中级人民法院提起民事诉讼，后因管辖权异议，本案于
2015 年 3 月 5 日移送至山西省高级人民法院审理，主要事项为：自 2007 年 12 月 1 日始，原告基础集
团为完成太原市火炬桥桥梁及两侧立交道路工程（下称“火炬桥工程”），与被告太原市城市建设管
理中心（下称“建管中心”）签订《太原市火炬桥桥梁及两侧立交道路工程施工合同》（下称“《施
工合同》”）。2010 年 10 月 15 日竣工，原告将工程交付被告使用。2011 年 12 月竣工结算，结算总
价为人民币 562,604,729 元。截至到诉讼日，被告应付未付工程款（含保修金）66,483,916.3 元，应付
逾期付款违约金暂计 33,520,000 元，合计诉讼金额 100,003,916.3 元。同时，根据《太原市城市基础设
施建设项目委托建设框架协议》、《太原市城市基础设施项目委托建设三方协议》，基础集团将太原
市龙城发展投资有限公司（下称“龙城公司”）也同时列为被告，并追加太原市财政局为本案被告。
在案件审理期间，龙城公司于 2015 年 2 月 2 日向原告支付人人民币 5,000,000.00 元。2016 年 1 月 19
日，山西高院已裁定追加太原市财政局为第三被告。截止到 2016 年 6 月 30 日，本案仍在一审审理中。
截止 2016 年 6 月 30 日，基础集团账面“应收账款”余额 61,409,396.30 元，计提坏账准备 3,070,469.82
元。管理层基于对该事项的认知，认为相应的会计处理是适当的。
（4） 成套集团与重庆中集物流有限公司诉讼事项
2011 年 10 月成套集团与重庆中集物流有限公司（重庆中集物流）建立仓储关系，截至 2015 年 12
月 31 日，成套集团存放在重庆中集物流仓库的铜杆被法院查封无法提取。2015 年 10 月成套集团向上
海市第二中级人民法院提请诉讼，申请：1、依法判令重庆中集物流承担损害赔偿责任 5894.42 万元；
并按同期银行贷款利率赔偿利息暂计 681.54 万元；2、本案诉讼费由重庆中集物流承担。重庆中集物
流提出管辖异议申请，法院出具裁定书驳回重庆仓库管辖异议，重庆中集物流再向上海市高级人民法
院提起上诉，上海高院驳回上诉即为管辖权终审裁定。本案在目前正在一审审理中。 截止 2016 年 6
月 30 日，成套集团已计提 30%的坏账准备，管理层基于对该事项的认知，认为相应的会计处理是适当
的。
（5）上海华谊集团建设有限公司与上海新东房地产经营公司诉讼事项
于 2006 年 12 月，上海新东房地产经营公司向法院提起诉讼，要求华谊建设(2012 年 4 月 16 日因
被安装公司收购 60%的股权成为安装公司之子公司)就其违反与之签订的合作开发天伦公寓房地产项
目的协议，赔偿其损失共计人民币 1.14 亿元并将长宁路 1488 弄南块土地使用权变更至其名下。于 2012
年 6 月，法院做出改判，改判华谊建设赔偿上海新东房地产经营公司人民币 1.04 亿元，并于改判生效
之日起两个月内办妥土地使用权变更手续。华谊建设因对该判决不服，于 2012 年提起上诉。上海市高
级人民法院自收到华谊建设上诉状后，对案件进行了再审，于 2013 年 4 月 1 日作出(2012)沪高民一（民）
终第 32 号判决：维持原判决中的第二项，即华谊建设办妥长宁路 1488 弄南块土地使用权证至新东公
司名下之手续；撤销原判决中的第一项，即华谊建设支付新东公司损失赔偿费 1.04 亿元；驳回新东公
司的其它诉讼请求。华谊建设针对上述判决已于 2013 年 5 月 16 日向最高人民法院提起申诉，2013 年
6 月 24 日最高人民法院的已受理此案。截止 2015 年 12 月 31 日，本案已判决，判决继续履行联建合
同，赔偿金额在联建合同履行完毕后由原告另行主张权利。 2016 年 5 月 24 日，长宁路 1488 弄南块
土地使用权证已办至新东公司名下。截止到 2016 年 6 月 30 日，本案无其他变化。
155
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 1,387,579,892.31 100 85,072,212.54 6.13 1,302,507,679.77 1,761,281,677.04 100.00 91,577,629.62 5.20 1,669,704,047.42
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 9,056.61 9,056.61 100. 9,056.61 9,056.61 100.00
重大但单独 00
计提坏账准
备的应收账
款
合计 1,387,588,948.92 / 85,081,269.15 / 1,302,507,679.77 1,761,290,733.65 / 91,586,686.23 / 1,669,704,047.42
156
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 1,011,218,813.98 50,789,089.16 5.02
1 年以内小计 1,011,218,813.98 47,425,213.83 4.69
1至2年 375,989,298.33 37,598,929.83 10
2至3年 380,836.61 57,125.49 15
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,387,588,948.92 85,081,269.15 6.13
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,505,417.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
上海绿地集团山东置业有限公司 152,003,177.50 10.95 7,600,158.88
上海世博发展（集团）有限公司 96607319.95 6.96 4,830,366.00
大连国贸中心大厦股份有限公司 87,556,767.37 6.31 4,377,838.37
山东鑫苑置业有限公司 70,779,921.00 5.10 7,077,992.10
上海东翼房产有限公司 58,616,262.00 4.22
157
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
合计 465,563,447.82 23886355.35
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
158
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 9,073,268,704.99 100 11,595,707.72 0.13 9,061,672,997.27 7,668,530,212.03 100.00 7,519,549.45 0.10 7,661,010,662.58
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 9,073,268,704.99 / 11,595,707.72 / 9,061,672,997.27 7,668,530,212.03 / 7,519,549.45 / 7,661,010,662.58
159
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 7,524,596,039.94 9,454,404.62 0.13
1 年以内小计 7,524,596,039.94 9,454,404.62 0.13
1至2年 1,477,852,620.16 1,270,861.01 0.09
2至3年 63,588,954.42 508,887.57 0.80
3 年以上 5
3至4年 7,231,090.47 361,554.52 5
4至5年
5 年以上
合计 9,073,268,704.99 11,595,707.72 0.13
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,076,158.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
企业间往来款 8,850,463,201.83 7,536,282,574.76
保证金、押金 178,369,369.08 107,130,605.40
其他 44,436,134.08 25,117,031.87
合计 9,073,268,704.99 7,668,530,212.03
160
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
建工三凌公司 关联方往来款 1,520,000,000.00 2 年以内 16.75
建工诚闵房产 关联方往来款 1,150,000,000.00 2 年以内 12.67
建工房产公司 关联方往来款 1,000,000,000.00 2 年以内 11.02
爱利特房产公司 关联方往来款 900,000,000.00 2 年以内 9.92
浩江房产 关联方往来款 600,000,000.00 2 年以内 6.61
合计 / 5,170,000,000.00 / 56.97
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司 14,857,183,272.53 14,857,183,272.53 15,257,143,272.53 15,257,143,272.53
投资
对联营、 139,864,732.61 139,864,732.61 141,774,901.71 141,774,901.71
合营企业
投资
合计 14,997,048,005.14 14,997,048,005.14 15,398,918,174.24 15,398,918,174.24
161
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值
本期计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末
余额
上海建工一建集团有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海建工二建集团有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海建工四建集团有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海建工五建集团有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海建工七建集团有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海市建筑装饰工程集团有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海市建工设计研究院有限公司 62,500,000.00 62,500,000.00
上海同三高速公路有限公司 498,960,000.00 498,960,000 0
上海建工房产有限公司 1,241,019,533.97 1,241,019,533.97
上海市安装工程集团有限公司 446,782,623.08 446,782,623.08
上海市机械施工集团有限公司 415,085,073.89 415,085,073.89
上海市基础工程集团有限公司 412,013,442.48 412,013,442.48
上海建工材料工程有限公司 1,269,204,860.84 1,269,204,860.84
上海园林（集团）有限公司 192,193,782.45 192,193,782.45
上海市政建设有限公司 109,630,150.98 109,630,150.98
上海华东建筑机械厂有限公司 271,984,504.14 271,984,504.14
上海建工无锡有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00
常州沪建客站建设有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海建工常州武进中吴大道建设有限公司 126,000,000.00 126,000,000.00
上海建工常州武进高架建设有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
上海建工南京南站建设有有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
上海建工集团大连建筑工程有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
上海市政工程设计研究总院（集团）有限公司 1,322,980,428.40 1,322,980,428.40
上海外经集团控股有限公司 344,883,645.48 20,000,000 364,883,645.5
上海建工集团无锡杨胡路建设管理有限公司 100,500,000.00 100,500,000.00
162
上海建工昆山中环建设有限公司 2,415,000,000.00 2,415,000,000.00
上海建工无锡北中路建设管理有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
上海建工(美国)有限公司 18,861,400.00 18,861,400.00
珠海市申海建筑工程有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
上海建工集团江西九龙湖市政建设 42,000,000.00 42,000,000.00
上海建工集团泰州田许路建设有限 180,000,000.00 180,000,000.00
上海建工金坛金武路建设有限公司 224,000,000.00 224,000,000.00
上海建工海外(控股)有限公司 997,616.00 997,616.00
上海建工（加拿大）有限公司 583,918.24 583,918.24
上海国际旅游度假区工程建设有限公司 236,359,052.35 236,359,052.35
上海建工常州武进金武路建设有限公司 126,000,000.00 126,000,000.00
上海建工集团南昌前湖建设有限公司 403,800,000.00 403,800,000.00
上海新晃空调设备股份有限公司 157,999,238.17 157,999,238.17
上海建工（江苏）钢结构有限公司（原：冠达尔钢结构 198,500,750.00 198,500,750.00
（江苏）有限公司）
上海久创建设管理有限公司 15,836,756.96 15,836,756.96
上海建工装备工程有限公司 8,250,348.23 8,250,348.23
上海建工集团宜宾大溪口建设有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
上海建工集团投资有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00
上海建工（加勒比）有限公司 6,361,300.00 6,361,300.00
上海上安物业管理有限公司 14,854,846.87 14,854,846.87
上海建工电子商务有限公司 30,000,000 30,000,000
上海建工集团成都建设工程有限公司 49,000,000 49,000,000
合计 15,257,143,273 99,000,000.00 498,960,000.00 14,857,183,273
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
投资 期初 期末
追加 减少 权益法下确认 其他综 其他 宣告发放现金股 计提减 其 备期末
单位 余额 余额
投资 投资 的投资损益 合收益 权益 利或利润 值准备 他 余额
163
调整 变动
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京钓鱼台装饰工 20,344,844.02 1,335,886.93 19,008,957.09
程有限公司
上海建工集团宜宾 2,592,463.80 -490,810.57 2,101,653.23
翠屏建设有限公司
上海建工集团温州 99,543,355.12 -83,471.60 99,459,883.52
瓯江口建设有限公
司
上海麦斯特建工高 19,294,238.77 19,294,238.77
科技建筑化工有限
公司
小计 141,774,901.71 -574,282.17 1,335,886.93 139,864,732.61
合计 141,774,901.71 -574,282.17 1,335,886.93 139,864,732.61
其他说明：
164
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 14,046,441,792.99 13,916,843,299.13 14,336,297,532.53 14,158,194,768.21
其他业务 164,195,011.66 5,256,803.80 172,938,470.42 2,304,185.26
合计 14,210,636,804.65 13,922,100,102.93 14,509,236,002.95 14,160,498,953.47
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 832,804,400.00 258,916,116.60
权益法核算的长期股权投资收益 -574,282.17 -389,524.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 46,733,052.80 20,028,451.20
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 878,963,170.63 278,555,042.98
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,557,841.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 96,467,495.88
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
165
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 -13,923.51
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,762,951.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -8,687,507.35
少数股东权益影响额 -25,647,114.05
合计 86,439,744.09
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.20 0.15 0.15
利润
扣除非经常性损益后归属于 4.77 0.14 0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
166
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
上海建工集团股份有限公司
董事长：徐征
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 29 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
167
