上海贝岭股份有限公司

    600171

    2010 年半年度报告上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务会计报告..................................................................... 13

    八、备查文件目录..................................................................... 62上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

    载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)公司负责人姓名：赵贵武；主管会计工作负责人姓名：李智；会计机构负责人（会计主管人员）

    姓名：朱勇刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海贝岭股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 上海贝岭

    公司的法定英文名称 Shanghai Belling Corp.,Ltd

    公司法定代表人 赵贵武

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书

    姓名 严海容

    联系地址 上海市漕河泾开发区宜山路810 号

    电话 021-64850700*157

    传真 021-64850042

    电子信箱 bloffice@belling.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 上海市漕河泾开发区宜山路810 号

    注册地址的邮政编码 200233

    办公地址 上海市漕河泾开发区宜山路810 号

    办公地址的邮政编码 200233

    公司国际互联网网址 http://www.belling.com.cn

    电子信箱 bloffice@belling.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 上海贝岭 600171上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 1,900,651,448.55 1,840,517,159.52 3.27

    所有者权益（或股东权益） 1,680,823,220.87 1,672,630,441.04 0.49

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元／股）

    2.495 2.482 0.49

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 11,683,230.89 -48,913,798.24 不适用

    利润总额 12,153,690.09 -45,985,991.00 不适用

    归属于上市公司股东的净利润 7,488,971.34 -48,614,953.74 不适用

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益的净利润

    6,326,669.99 -51,661,973.92 不适用

    基本每股收益(元) 0.011 -0.072 不适用

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    0.0094 -0.0767 不适用

    稀释每股收益(元) 0.011 -0.072 不适用

    加权平均净资产收益率(%) 0.45 -2.79 增加3.23 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 50,834,790.54 -14,747,880.13 不适用

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    0.075 -0.022 不适用

    2、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -16,718.16 固定资产处置

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债

    产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产

    取得的投资收益

    233,276.18 交易性金融资产收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 330,253.28 应收账款转销坏账准备转回

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 487,177.36 主要为废料处理收入

    所得税影响额 136,428.16

    少数股东权益影响额（税后） -8,115.47

    合计 1,162,301.35

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况 单位：股

    报告期末股东总数 110,043 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有

    限售条

    件股份

    数量

    质押或

    冻结的

    股份数

    量

    中国电子信息产业集团 国有法人27.81 187,362,986 0 0 无上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    有限公司

    全国社保基金一一零组合 其他2.38 16,018,612 16,018,612 0 未知

    全国社保基金六零四组合 其他1.37 9,249,970 9,249,970 0 未知

    中国建设银行股份有限公

    司－博时策略灵活配置混

    合型证券投资基金

    其他0.59 3,999,933 3,999,933 0 未知

    中国工商银行－招商核心

    价值混合型证券投资基金

    其他0.31 2,120,720 2,120,720 0 未知

    刘鹏举 境内自然人0.31 2,056,196 2,056,196 0 未知

    卢珍 境内自然人0.27 1,829,241 1,829,241 0 未知

    中国建设银行股份有限公

    司－鹏华盛世创新股票型

    证券投资基金(LOF)

    其他0.27 1,799,944 1,799,944 0 未知

    裕阳证券投资基金 其他0.22 1,499,982 1,499,982 0 未知

    中国工商银行股份有限公

    司－广发中证500 指数证

    券投资基金(LOF)

    其他0.22 1,489,714 -434,600 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    中国电子信息产业集团有限公司 187,362,986 人民币普通股

    全国社保基金一一零组合 16,018,612 人民币普通股

    全国社保基金六零四组合 9,249,970 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－博时策略

    灵活配置混合型证券投资基金

    3,999,933 人民币普通股

    中国工商银行－招商核心价值混合型证

    券投资基金

    2,120,720 人民币普通股

    刘鹏举 2,056,196 人民币普通股

    卢珍 1,829,241 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－鹏华盛世

    创新股票型证券投资基金(LOF)

    1,799,944 人民币普通股

    裕阳证券投资基金 1,499,982 人民币普通股

    中国工商银行股份有限公司－广发中证

    500 指数证券投资基金(LOF)

    1,489,714 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司第一大股东中国电子信息产业集团有限公司与表中所

    列其他股东未发现存在关联关系，也不属于《上市公司持

    股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其

    他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动

    信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2010 年3 月6 日，袁欣先生辞去副董事长、董事职务，徐智群先生辞去董事职务。[详见2010

    年3 月6 日公司董事辞职公告（临2010-03）]

    2、2010 年3 月6 日，冯来周先生辞去副监事长、监事职务，孙巨澜女士因退休不再担任职工监

    事职务。[详见2010 年3 月6 日公司监事辞职公告（临2010-04）]

    3、2010 年4 月23 日，郭奕武先生因工作变动，辞去副总裁职务。[详见2010 年4 月27 日公司上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    第四届董事会第二十四次会议决议公告（临2010-10）]

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、公司整体经营回顾：

    在公司董事会明确的内控管理定指标、市场导向定成本、人才储备定发展的策略的指引下，公司

    经营管理层围绕年度工作确定的任务目标，在整合业务，改进项目管理机制的基础上，带领公司全员

    攻坚克难、降本增效,提高运营效率和效益；实现销售收入27,491.23 万元，实现净利润为970.88

    万元。

    产品研发：公司产品研发共立项13 个，已立项的项目中通过R0 释放7 个、通过R1 释放7 个，

    新产品销售额比上年同期增长18.87%。申请专利10 件，其中发明专利4 件，实用新型专利3 件，外

    观设计专利3 件；授权专利7 件，其中发明专利3 件，实用新型专利3 件，外观设计专利1 件；集成

    电路布图设计登记申请1 件，授权36 件。

    制造业务：公司制造生产任务相对饱和，线合格率比去年同期有所提高，外部质量损失比去年同

    期大幅下降。

    投资管理：公司完成了全资控股子公司上海岭创微电子有限公司的歇业工商登记；整合了控股子

    公司上海贝岭矽创微电子有限公司的业务；并按照四届二十六次董事会决议，正在落实出售非挥发存

    储器相关资产事宜。

    2、重点工作进展

    （1）公司积极采取措施，扩大产品市场，提升产品获利能力，加强风险管控，改善经营状况。

    （2）上海贝岭技术研发中心基建项目进展情况:完成投资额2,588 万元，累计完成投资3,379

    万元；完成基坑围护结构的90%工程量，完成全部工程桩施工，完成土方开挖和外运65%；完成了整

    个工程全部施工和规划的政府审批手续。

    （3）重大专项、国家项目申报情况:

    ·2009 年度电子信息产业发展基金“大尺寸TFT-LCD 屏的驱动电路的开发和产业化”项目资金

    到账100 万元。

    ·中央企业重大技术创新及产业化专项获得1,536 万元补助，该资金性质为资本性支出，用于上

    海贝岭企业技术中心建设项目。

    ·新一代宽带无线移动通信网科技重大专项2009 年课题：TD-SCDMA 增强型研发和产业化项目资

    金到账1,764 万元。

    ·国家发展改革委“2008 年新一代宽带及网络通信产业化专项”项目资金到账300 万元。

    ·2010 年电子信息产业发展基金“基于国家电网需求的集成电力线载波通讯的智能电表专用芯

    片”项目资金到账200 万元。

    ·01 专项 “嵌入式高速高位模/数、数/模转换IP 核”项目资金到账737 万元。

    (二)公司主营业务及其经营情况

    1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润

    率比上年

    同期增减

    (%)

    分行业

    集成电

    路生产

    及贸易

    272,248,614.94 217,593,881.80 20.08 25.63 2.91

    增加17.6

    个百分点

    分产品

    集成电

    路生产

    178,086,859.52 120,067,993.62 32.58 40.09 17.12

    增加13.22

    个百分点

    微电子

    贸易

    47,326,448.08 43,931,597.89 7.17 -33.49 -36.26

    增加4.04

    个百分点

    硅片加工 33,941,104.30 44,590,368.25 -31.38 88.20 12.09 增加89.21上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    个百分点

    电子标签 10,313,756.52 6,726,383.85 34.78 2,593.13 3,127.43

    减少10.80

    个百分点

    代理加工 2,580,446.52 2,277,538.19 11.74

    2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    中国 146,719,855.06 10.70

    东南亚 117,249,035.60 54.40

    其他 8,279,724.28 0.70

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 单位:元币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的

    投资收益

    占上市公司净利

    润的比重(%)

    上海虹日国际电

    子有限公司

    电子产品仓储相

    关国际贸易

    8,500,581.92 2,167,648.39 22.33

    杭州中正生物认

    证技术有限公司

    指纹认证模块及

    系统集成

    5,957,620.91 1,401,828.20 14.44

    因全球电子行业日益回暖，上海虹日及杭州中正本期销售业务大幅提升，成本率相对下降，

    净利润同比有较大增长。

    (三)报告期财务数据发生重大变化及影响因素

    1、本报告期内资产构成同比发生重大变动的主要原因 单位:元 币种:人民币

    项目 本期末 上年末 变动幅度 原因说明

    应收票据 5,489,449.00 1,325,662.50 314.09% 收到票据增加

    应收利息 1,490,000.00 - - 定期存款利息增加

    在建工程 40,230,126.25 9,818,181.00 309.75% 技术研发中心项目投入增加

    预收款项 1,212,575.92 2,373,503.78 -48.91% 期初预收款项核销

    应付职工薪酬 6,002,864.25 10,114,566.98 -40.65% 提取的未付职工薪酬减少

    应交税费 -2,699,199.51 255,676.77 - 进项税增加

    其他非流

    动负债

    89,054,000.00 42,684,000.00 108.64% 收到政府补助增加

    2、本报告期内财务数据同比发生重大变动的原因 单位:元 币种:人民币

    项目 本期 上年同期 变动幅度 原因说明

    投资收益 3,098,944.28 -398,685.14 - 投资联营公司收益增加

    营业外收入 712,980.60 3,332,420.86 -78.60% 主要因本期确认补贴收入减少

    所得税费用 2,444,903.41 368,927.62 562.71% 子公司岭芯所得税费用增加

    3、本报告期内现金流量同比发生重大变动的原因 单位:元 币种:人民币

    项目 本期 上年同期 变动幅度 原因说明

    收到的税费返还 8,890,155.04 16,475,045.87 -46.04%

    08 年开始经营的子公司本

    期由按年退税改为按月出

    口退税影响退税减少

    收到其他与经营

    活动有关的现金

    49,867,048.16 11,131,969.14 347.96% 收到政府补助增加

    支付的各项税费 8,272,257.74 2,609,315.71 217.03%

    支付增值税及企业所得税

    增加

    支付其他与经营

    活动有关的现金

    14,086,819.16 23,077,709.08 -38.96% 费用现金支出减少

    投资支付的现金 29,558,480.00 - -

    本期新增新股申购业务，投

    资付款增加

    收回投资收

    到的现金

    30,241,088.00 229,005.00 13105.43%

    本期新增新股申购业务，收

    回投资款增加上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    购建固定资产、

    无形资产和其他

    长期资产支付

    的现金

    28,547,437.96 7,619,370.48 274.67%

    技术研发中心项目付款增

    加

    (四)公司主要控股子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

    1、香港海华有限公司(HYLINTEKLIMITED)成立于2003 年2 月21 日，该公司主要从事组织开发、

    设计和销售集成电路和相关产品、咨询服务、技术转让、投资集成电路设计、销售、应用及相关高科

    技产业。该公司注册资本为20 万美元，由本公司以自有外汇全额出资，为公司全资子公司。该公司

    报告期内实现销售收入约为4,890.15 万元人民币，净利润65.02 万元人民币。

    2、上海阿法迪智能标签系统技术有限公司(以下简称阿法迪)组建于2004 年10 月10 日，主营智

    能标签系统技术开发、软件开发、系统集成、技术服务和技术咨询、网络工程的设计、安装、维护运

    营。阿法迪公司期末注册资本为1,000 万元人民币，上海贝岭股份有限公司持有该公司80.18%的股

    权，上海贝岭微电子制造有限公司持有该公司股权5.15%。报告期内，该公司实现销售收入1,031.38

    万元，净利润-12.52 万元。

    3、上海贝岭矽创微电子有限公司成立于2001 年11 月1 日，该公司主营：集成电路和电子应用

    产品设计、开发、测试领域内的“四技”服务及相关产品的销售。目前该公司注册资本为727 万元人

    民币，本公司持有该公司77.99%的股权。报告期内，该公司实现销售收入为222.18 万元，净利润为

    -50.95 万元。由于该公司连续亏损，公司正在对其业务进行整合。

    4、上海岭芯微电子有限公司成立于2007 年11 月21 日，该公司主营集成电路、软件设计、开发、

    测试，销售自产产品，注册资本为1,000 万元人民币，本公司持有该公司70%的股权，该公司经营团

    队持有30%的股权。报告期内，该公司实现销售收入为6,714.44 万元，净利润为730.93 万元。

    5、上海贝岭微电子制造有限公司成立于2007 年8 月13 日，该公司主营集成电路及微电子器件

    的制造、代加工及技术服务和咨询，销售自产产品，注册资本为4,000 万人民币，上海贝岭股份有限

    公司持有该公司75%的股权，香港海华有限公司持有该公司25%的股权。报告期内，该公司实现销售

    收入为5,858.40 万元，净利润为-345.50 万元。

    6、上海岭创微电子有限公司成立于2008 年6 月2 日，该公司注册资本为1,000 万人民币。上海

    贝岭股份有限公司现持有该公司99%的股权，上海贝岭微电子制造有限公司持有该公司股权1%。报告

    期内，该公司未经营，实现销售收入为0 万元，净利润为4.79 万元,主要为利息收入。该公司于2010

    年5 月17 日完成工商注销。

    7、上海韬井微电子有限公司成立于2009 年1 月19 日，该公司主要经营集成电路、元器件及其

    相关产品的研制、测试、销售、技术咨询服务，注册资本为100 万人民币。上海贝岭微电子制造有限

    公司持有该公司股权60%。报告期内，该公司实现销售收入为287.55 万元，净利润为11.35 万元。

    (五)对公司未来发展的展望

    1、 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

    （1）行业发展趋势

    在国家一系列经济刺激政策的引导下，以及物联网、新能源、新材料应用的推动下，国内半导体

    产业快速回升。根据中国半导体行业协会统计，今年第一季度产业销售额已基本接近2008 年第一季

    度的规模，这表明国内集成电路产业已初步恢复到2008 年金融危机爆发前的正常水平。

    （2）面临的市场竞争格局

    我国半导体产业快速发展，市场需求持续增长，新的发展机遇吸引着新的企业不断加盟，市场竞

    争显得异常激烈。公司由于长期致力于集成电路产品的研发和应用，有较多的技术积累，产品种类不

    断丰富，以及有良好的市场形象和声誉，且自有资金储备充足，为在市场竞争中占有先机提供了保证。

    2．下半年度经营计划

    （1）营销工作

    加大客户开发力度，增加大客户数量；努力开拓海外业务，提升出口销售额。

    （2）运营工作

    降低采购成本和委外加工成本；进一步加快存货周转。

    （3）产品研发

    完善现有产品立项机制，产品立项满足公司战略发展需要；建立动态的研发项目管理机制，控制

    项目进度和决策；加大研发投入，完善项目奖励机制，优化现有团队。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    （4）制造

    加大市场营销力度，确保订单稳定；加大成本控制力度，提升盈利水平。

    3.经营中的问题与困难及解决方案

    在经济全面复苏缓慢、复杂、曲折的过程中，公司要平稳较快发展，仍将面临诸多矛盾和挑战。

    公司目前既是提升业绩的稳定期，也战略转型的调整期；既是改变发展模式的机遇期，也是各类矛盾

    纠结的凸显期；既是低成本挖潜的挑战期，也是提高质量的推进期；既是减层级缩链条可持续的发展

    期，也是加强人才建设提高研发效率的跨越期。

    为此，公司将重点采取深入挖潜增效，努力提高技术经济指标，全面加强精细管理，努力提升运

    行质量，努力开发创新，构建核心竞争优势。

    (1)提高研发效率，提升研发水平和产品质量，使产品结构不断优化，不断提高综合竞争实力。

    (2)充分发挥产、销、研一体化运行优势，深入市场调研，科学研判市场变化，以市场为导向，

    以效益为中心，建立与市场需求紧密相连的动态产能调整机制，优化产销平衡流程，坚持快速灵活的

    调价策略，准确进行市场定位。不断提高运营水平。

    (3)努力提升管理绩效，按照推进卓越绩效管理的要求，完善管理体制，建立健全关键绩效指标

    体系和标杆体系。同时，加强对标分析薄弱环节，加强各工序、职能部门的沟通与协调；积极开发多

    渠道采购，建立长期稳定的资源战略伙伴关系，实现系统成本管理，实现生产经营低成本高效益。

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况 单位:元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    技术研发中心项目 33,794,245.08 完成工程总量的28% 还未产生收益

    2008 年5 月26 日，公司召开的四届六次董事会审议通过“上海贝岭技术研发中心”项目，总投

    资21,668.98 万元人民币。

    (三) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

    示及说明

    预计年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，

    不断建立和完善公司法人治理结构，健全内部管理和控制制度，在发展中完善规范，在规范中促进发

    展，提高公司治理水平。

    报告期内，公司在组织机构设置调整的基础上，实施岗位竞聘，技术职称序列聘任和薪酬绩效系

    统完善等工作，伴随着职责的明细和优化，公司正在进行内部管理制度体系的重构、决策信息流程的

    梳理和规章制度的修订，推动经营决策的科学化、规范化在上新台阶。

    报告期内，公司组织员工对内控制度和业务流程进行讨论，并结合2010 年4 月份五部委颁布的

    《企业内部控制配套指引》，根据本公司经营特点和所处环境对员工进行培训，进一步促进公司内部

    控制制度的建立、健全和有效执行，保证公司实现内部控制目标。

    报告期内，公司四届二十三次董事会经审议通过了《上海贝岭股份有限公司对外信息报送和使用

    管理制度》、《上海贝岭股份有限公司内幕信息知情人管理制度》、《上海贝岭股份有限公司年报信

    息披露重大差错责任追究制度》。

    根据中国证监会关于“解决同业竞争、减少关联交易”的专项治理活动要求，公司对同业竞争情

    况进行了全面自查。确保公司运作合法合规。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    报告期内，未进行利润分配。

    (三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    经2010 年4 月20 日召开的2009 年度股东大会审议通过分配方案为：不进行利润分配和资本公

    积金转赠。

    (四) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司因2009 年度经营亏损，未进行利润分配。

    (五) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    承担连

    带责任

    方

    诉讼仲

    裁类型

    诉讼(仲

    裁)基本

    情况

    诉讼(仲

    裁)涉及

    金额

    诉讼(仲

    裁)进展

    诉讼(仲

    裁)审理

    结果及

    影响

    诉讼(仲

    裁)判决

    执行情

    况

    本公司

    健桥证券

    股份有限

    公司

    －

    证券交

    易结算

    资金诉

    讼

    法院已

    判决

    5,061.91 －

    已胜诉，

    无重大

    影响

    清理、还

    款过程

    中

    本公司

    四川百事

    佳国际房

    产有限公

    司

    重庆金

    峰旅游

    轮船有

    限公司

    商品房

    预售合

    同纠纷

    诉讼

    224.85 －

    经一审

    法院调

    解结案，

    无重大

    影响

    经一审

    法院调

    解结案，

    无重大

    影响

    本公司

    深圳明华

    澳汉科技

    有限公司

    －

    欠款纠

    纷仲裁

    389.87(未

    含利息等

    费用）

    －

    已裁决，

    无重大

    影响

    法院执

    行中

    （1）证券交易结算资金诉讼

    2010 年5 月18 日，公司以通信方式参加了健桥证券股份有限公司（以下简称"健桥证券"）第五

    次债权人会议。会上表决通过了健桥证券股份有限公司破产清算组（以下简称"清算组"）提议的健桥

    证券破产财产第三次分配方案：向债权人支付的破产财产分配比例为获得确认的债权金额的5％。公

    司获得确认的债权总计人民币50,619,092.00 元，扣除支付给清算组的报酬后，本次实际获得的现金

    分配为人民币2,277,859.14 元，并于2010 年7 月5 日到账。

    本次分配的金额加上2008 年2 月和2009 年12 月，公司已经收到的破产财产第一次和第二次分

    配款人民币10,123,818.4 元，累计为人民币12,401,677.54 元，占债权25%。

    破产管理人正对健桥证券及其所投资公司名下的各类资产继续进行清理，对清理出的房产、债权

    等各项资产进行确权、评估；而后进入转让、拍卖和追讨程序。就破产债权的清偿比例，破产管理人

    维持不少于30%的前期判断。

    （2）商品房预售合同纠纷诉讼

    公司2008 年半年度报告、2008 年年度报告、2009 年半年度报告及2009 年年度报告披露了公司

    起诉四川百事佳国际房地产开发有限公司（以下简称：四川百事佳）关于《商品房买卖合同》事项及

    其进展情况。

    报告期内，四川百事佳已经同意为公司办理系争房产的产权证。公司与四川百事佳多次沟通，要

    求其尽快办出系争房产的产权证。如果四川百事佳未能兑现其承诺，公司将请求武汉海事法院按照相

    关规定对小峰2 号旅游轮船依法进行拍卖。

    （3）欠款纠纷仲裁

    报告期内，公司于2010 年 1 月8 日收到法院汇出的对明华澳汉执行所得款项人民币295,000.00

    元，剩余欠款尚在继续强制执行中。

    鉴于明华澳汉一再拖延拒不执行裁决，公司已经向法院提出，要求对明华澳汉的法定代表人采取

    强制措施。

    (六) 破产重整相关事项

    子公司上海贝岭矽创微电子有限公司亏损严重，公司对其业务进行整合。

    (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    所持

    对象

    名称

    最初投资

    成本（元）

    持有数量

    （股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期损益

    （元）

    报告期所有

    者权益变动

    （元）

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    华鑫

    证券

    32,000,000 32,000,000 2 22,968,824.22 40,219,989.16 -280,659.64

    长期股

    权投资

    增资

    合计 32,000,000 32,000,000 / 22,968,824.22 40,219,989.16 -280,659.64 / /

    华鑫证券成立于2001 年3 月6 日，上海贝岭作为发起人，出资2,000 万元，占该公司股权比例

    为2%；华鑫证券于2008 年10 月30 日增资，上海贝岭增资1,200 万元，仍占该公司股权比例为2%。

    现该股权账面原值3,200.00 万元，减值准备903.12 万元，账面价值2,296.88 万元。

    (八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (九) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民

    币

    关联交

    易方

    关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    上海虹

    日国际

    电子有

    限公司

    联营

    公司

    销售

    商品

    电话机

    电路等

    协商

    定价

    3,596,717.92 14.06

    上海华

    虹NEC

    电子有

    限公司

    其他

    销售

    商品

    集成电

    路

    协商

    定价

    20,730,464.73 43.80

    上海虹

    日国际

    电子有

    限公司

    联营

    公司

    购买

    商品

    集成电

    路

    协商

    定价

    15,196,505.28 38.17

    上海华

    虹NEC

    电子有

    限公司

    其他

    接受

    劳务

    流片服

    务

    协商

    定价

    20,321,503.87 42.64

    合计 / / 59,845,191.80 / / /

    本公司与上述关联公司因购销而形成的日常持续性关联交易，符合公司战略发展的需要，有利于

    公司业务的持续发展，提高盈利资产配置，在配合公司主业的发展同时，进一步提高公司的运行效率

    及效益,有利于共享资源。

    上海虹日长期从事国际电子贸易业务，尤其是在日本等海外市场具有广泛的销售渠道和市场，向

    虹日公司提供集成电路产品，将有助于拓展公司产品的应用市场。华虹NEC 具有本公司产品所需的亚

    微米技术FOUNDRY 业务的能力，能最大限度的满足公司产品开发的需要。

    2、关联债权债务往来 单位：元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    杭州中正生物认证技术

    有限公司

    联营公司 11,759.56 11,759.56

    关联债权债务形成原因 代垫个别员工社保金等

    关联债权债务清偿情况 每三月结算一次

    关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无重大影响上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    3、其他重大关联交易

    经2009 年11 月16 日公司2009 年第二次临时股东大会决议批准，公司与关联方财务公司中国电

    子财务有限责任公司(简称中电财务)签署了《金融服务协议》，授权经营层在规定额度内按照《上海

    贝岭股份有限公司在中国电子财务有限责任公司存款风险应急处置预案》办理存取款等资金结算业

    务。报告期末，公司在中电财务存款为人民币5,000 万元，利息收入43 万元。

    通过此项交易，公司可以获取长期、稳定、可靠的融资渠道，并对今后公司财务成本的降低、综

    合经济效益的提升、持续稳定地发展提供有利的保障。

    (十) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本报告期公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    2010 年1 月，本公司就技术研发中心基建项目与中国二十冶建设有限公司签订《建设工程施工

    合同》，金额为8,773.96 万元。（详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2010 年1 月15

    日上海贝岭公告）

    (十一) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    收购报告书或权益

    变动报告书中所作

    承诺

    中国电子信息产业集团公司于2009 年3 月23

    日签署的《上海贝岭股份有限公司详式权益变动报

    告书》中承诺：

    1.中国电子目前尚无在未来12 个月内继续增

    持上海贝岭股份的计划。

    2.中国电子目前尚无在未来12 个月内处置所

    持有上海贝岭股份的计划。

    截止2010 年3 月22

    日承诺期满，股东按前述

    承诺内容履行。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    上海贝岭关于完成上海先

    进半导体制造股份有限公

    司股份过户的公告

    《中国证券报》D012 2010 年1 月6 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    关于上海贝岭技术研发中

    心工程项目进展情况公告

    《中国证券报》C07 2010 年1 月15 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    董事辞职公告 《中国证券报》C003 2010 年3 月6 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    监事辞职公告 《中国证券报》C003 2010 年3 月6 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第四届董事会第二十三次

    会议决议暨召开2009 年度

    股东大会通知的公告

    《中国证券报》C028 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第四届监事会第十一次会

    议决议公告

    《中国证券报》C028 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于会计前期差错更正的

    公告

    《中国证券报》C028 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于2010 年度日常关联交

    易的公告

    《中国证券报》C028 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海贝岭2009 年度股东大

    会的会议决议公告

    《中国证券报》B07 2010 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海贝岭第四届董事会第

    二十四次会议决议公告

    《中国证券报》D011 2010 年4 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海贝岭第四届董事会第

    二十五次会议决议公告

    《中国证券报》B003 2010 年6 月8 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海贝岭召开2010 年第一

    次临时股东大会通知

    《中国证券报》B003 2010 年6 月8 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海贝岭2010 年第一次临

    时股东大会决议公告

    《中国证券报》B015 2010 年6 月25 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    七、财务会计报告

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海贝岭股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七、(六)、1 549,154,963.22 526,198,076.96

    交易性金融资产 七、(六)、2 276,190.00

    应收票据 七、(六)、3 5,489,449.00 1,325,662.50

    应收账款 七、(六)、6 135,980,698.08 134,003,350.36

    预付款项 七、(六)、8 4,448,755.52 4,368,033.77

    应收利息 七、(六)、5 1,490,000.00

    应收股利 七、(六)、4 3,062,961.41 3,062,961.41

    其他应收款 七、(六)、7 11,660,201.01 15,333,847.22

    存货 七、(六)、9 112,872,634.26 102,204,536.36

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 七、(六)、10 337,535.50 119,354.03

    流动资产合计 824,497,198.00 786,892,012.61

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、(六)、12 869,799,158.73 866,229,682.14

    投资性房地产

    固定资产 七、(六)、13 129,059,256.90 139,071,585.39

    在建工程 七、(六)、14 40,230,126.25 9,818,181.00

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 七、(六)、15 18,551,944.76 18,061,214.13

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 七、(六)、17 1,004,192.57 1,222,407.75

    递延所得税资产 七、(六)、18 17,509,571.34 19,222,076.50

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,076,154,250.55 1,053,625,146.91

    资产总计 1,900,651,448.55 1,840,517,159.52

    流动负债：

    短期借款

    应付票据 七、(六)、20 25,440,599.99 31,792,705.09

    应付账款 七、(六)、21 85,816,179.95 67,902,295.71

    预收款项 七、(六)、22 1,212,575.92 2,373,503.78上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    应付职工薪酬 七、(六)、23 6,002,864.25 10,114,566.98

    应交税费 七、(六)、24 -2,699,199.51 255,676.77

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 七、(六)、25 1,150,835.24 553,452.85

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 七、(六)、26 2,086,313.34 2,298,961.61

    流动负债合计 119,010,169.18 115,291,162.79

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 七、(六)、18 300,389.07 667,701.60

    其他非流动负债 七、(六)、27 89,054,000.00 42,684,000.00

    非流动负债合计 89,354,389.07 43,351,701.60

    负债合计 208,364,558.25 158,642,864.39

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 七、(六)、28 673,807,773.00 673,807,773.00

    资本公积 七、(六)、29 807,124,589.31 806,420,780.82

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 七、(六)、30 126,727,468.64 126,727,468.64

    一般风险准备

    未分配利润 七、(六)、31 73,163,389.92 65,674,418.58

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,680,823,220.87 1,672,630,441.04

    少数股东权益 11,463,669.43 9,243,854.09

    所有者权益合计 1,692,286,890.30 1,681,874,295.13

    负债和所有者权益总计 1,900,651,448.55 1,840,517,159.52

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海贝岭股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 491,636,164.94 458,817,718.07

    交易性金融资产 104,085.00

    应收票据 2,927,070.00 1,015,662.50

    应收账款 七、(十二)、1 398,242,614.46 394,358,251.86

    预付款项 5,097,017.30 6,179,377.56

    应收利息 1,490,000.00

    应收股利 3,062,961.41 3,062,961.41

    其他应收款 七、(十二)、2 23,796,349.19 25,705,803.82

    存货 64,068,108.57 49,828,066.29

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 323,190.40 18,938.33

    流动资产合计 990,643,476.27 939,090,864.84

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 七、(十二)、3 922,465,746.73 928,796,270.14

    投资性房地产

    固定资产 57,927,382.59 61,980,655.15

    在建工程 38,671,743.06 8,844,046.29

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 17,404,306.94 17,659,670.30

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 470,495.64 571,492.82

    递延所得税资产 16,809,303.86 18,261,415.98

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,053,748,978.82 1,036,113,550.68

    资产总计 2,044,392,455.09 1,975,204,415.52

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据 25,440,599.99 31,792,705.09

    应付账款 84,469,504.30 64,939,306.66上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    预收款项 777,968.73 1,879,618.61

    应付职工薪酬 3,752,788.33 5,972,717.18

    应交税费 -3,671,602.13 -106,503.08

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 938,505.94 473,879.09

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 524,475.42 1,970,691.33

    流动负债合计 112,232,240.58 106,922,414.88

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 88,734,000.00 42,364,000.00

    非流动负债合计 88,734,000.00 42,364,000.00

    负债合计 200,966,240.58 149,286,414.88

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 673,807,773.00 673,807,773.00

    资本公积 807,859,864.27 807,156,055.78

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 126,727,468.64 126,727,468.64

    一般风险准备

    未分配利润 235,031,108.60 218,226,703.22

    所有者权益（或股东权益）合计 1,843,426,214.51 1,825,918,000.64

    负债和所有者权益（或股东权益）

    总计

    2,044,392,455.09 1,975,204,415.52

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 274,912,345.05 216,966,899.68

    其中：营业收入 七、(六)、32 274,912,345.05 216,966,899.68

    二、营业总成本 266,328,058.44 265,482,012.78

    其中：营业成本 七、(六)、32 218,562,394.33 211,486,632.33

    营业税金及附加 七、(六)、33 342,926.65 29,885.67

    销售费用 12,013,752.90 13,097,178.39

    管理费用 38,237,661.10 43,650,526.18

    财务费用 -2,498,423.26 -2,782,209.79

    资产减值损失 七、(六)、35 -330,253.28

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、(六)、34 3,098,944.28 -398,685.14

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    2,865,668.10 -437,700.14

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,683,230.89 -48,913,798.24

    加：营业外收入 七、(六)、36 712,980.60 3,332,420.86

    减：营业外支出 七、(六)、37 242,521.40 404,613.62

    其中：非流动资产处置损失 74,798.22

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,153,690.09 -45,985,991.00

    减：所得税费用 七、(六)、38 2,444,903.41 368,927.62

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,708,786.68 -46,354,918.62

    归属于母公司所有者的净利润 7,488,971.34 -48,614,953.74

    少数股东损益 2,219,815.34 2,260,035.12

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 七、(六)、39 0.011 -0.072

    （二）稀释每股收益 七、(六)、39 0.011 -0.072

    七、其他综合收益 七、(六)、40 703,808.49

    八、综合收益总额 10,412,595.17 -46,354,918.62

    归属于母公司所有者的综合收益总额 8,192,779.83 -48,614,953.74

    归属于少数股东的综合收益总额 2,219,815.34 2,260,035.12

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 七、(十二)、4 202,587,830.73 180,411,503.70

    减：营业成本 七、(十二)、4 163,164,228.78 173,787,248.52

    营业税金及附加 195,931.55 690.61

    销售费用 7,647,504.35 7,165,402.75

    管理费用 26,684,222.60 29,064,297.88

    财务费用 -2,586,318.79 -2,337,865.90

    资产减值损失 -330,253.28

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 七、(十二)、5 9,937,668.67 -398,685.14

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    2,865,668.10 -437,700.14

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,750,184.19 -27,666,955.30

    加：营业外收入 624,961.84 3,007,504.62

    减：营业外支出 118,628.53 394,247.87

    其中：非流动资产处置损失 19,928.53

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,256,517.50 -25,053,698.55

    减：所得税费用 1,452,112.12 -48,844.57

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,804,405.38 -25,004,853.98

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.025 -0.037

    （二）稀释每股收益 0.025 -0.037

    六、其他综合收益 703,808.49

    七、综合收益总额 17,508,213.87 -25,004,853.98

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 225,464,707.26 191,396,782.85

    处置交易性金融资产净增加额

    收到的税费返还 8,890,155.04 16,475,045.87

    收到其他与经营活动有关的现金 七、(六)、41 49,867,048.16 11,131,969.14

    经营活动现金流入小计 284,221,910.46 219,003,797.86

    购买商品、接受劳务支付的现金 161,988,297.38 162,914,122.14

    支付给职工以及为职工支付的现金 49,039,745.64 45,150,531.06

    支付的各项税费 8,272,257.74 2,609,315.71

    支付其他与经营活动有关的现金 七、(六)、41 14,086,819.16 23,077,709.08

    经营活动现金流出小计 233,387,119.92 233,751,677.99

    经营活动产生的现金流量净额 50,834,790.54 -14,747,880.13

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 30,241,088.00 229,005.00

    取得投资收益收到的现金 233,276.18 39,015.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    6,640.00 30,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 30,481,004.18 298,020.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    28,547,437.96 7,619,370.48

    投资支付的现金 29,558,480.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 58,105,917.96 7,619,370.48

    投资活动产生的现金流量净额 -27,624,913.78 -7,321,350.48

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -252,990.50 -151,468.62

    五、现金及现金等价物净增加额 22,956,886.26 -22,220,699.23

    加：期初现金及现金等价物余额 526,198,076.96 491,638,852.18

    六、期末现金及现金等价物余额 549,154,963.22 469,418,152.95

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 142,161,930.49 125,671,308.94

    收到的税费返还 8,088,713.57 12,857,276.15

    收到其他与经营活动有关的现金 51,050,452.62 10,663,979.32

    经营活动现金流入小计 201,301,096.68 149,192,564.41

    购买商品、接受劳务支付的现金 117,694,303.71 126,055,119.37

    支付给职工以及为职工支付的现金 27,809,725.18 25,212,722.91

    支付的各项税费 2,711,247.41 190,038.85

    支付其他与经营活动有关的现金 9,458,173.17 7,818,274.48

    经营活动现金流出小计 157,673,449.47 159,276,155.61

    经营活动产生的现金流量净额 43,627,647.21 -10,083,591.20

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 38,162,810.00 229,005.00

    取得投资收益收到的现金 7,072,000.57 39,015.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    140.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 45,234,950.57 268,020.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    27,677,240.06 6,490,884.91

    投资支付的现金 28,158,725.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 55,835,965.06 6,490,884.91

    投资活动产生的现金流量净额 -10,601,014.49 -6,222,864.91

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    筹资活动产生的现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -208,185.85 -137,762.48上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    五、现金及现金等价物净增加额 32,818,446.87 -16,444,218.59

    加：期初现金及现金等价物余额 458,817,718.07 423,181,554.76

    六、期末现金及现金等价物余额 491,636,164.94 406,737,336.17

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    673,807,773.00 806,420,780.82 126,727,468.64 65,674,418.58 9,243,854.09 1,681,874,295.13

    加：会计政

    策变更

    前期差错更

    正

    其他

    二、本年年

    初余额

    673,807,773.00 806,420,780.82 126,727,468.64 65,674,418.58 9,243,854.09 1,681,874,295.13

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    703,808.49 7,488,971.34 2,219,815.34 10,412,595.17

    （一）净利

    润

    7,488,971.34 2,219,815.34 9,708,786.68

    （二）其他

    综合收益

    703,808.49 703,808.49

    上述（一）

    和（二）小

    计

    703,808.49 7,488,971.34 2,219,815.34 10,412,595.17

    （三）所有

    者投入和减

    少资本上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项

    储备

    1．本期提取

    2．本期使用上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    四、本期期

    末余额

    673,807,773.00 807,124,589.31 126,727,468.64 73,163,389.92 11,463,669.43 1,692,286,890.30

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    673,807,773.00 706,991,681.84 126,727,468.64 250,928,087.59 2,928,752.58 1,761,383,763.65

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    673,807,773.00 706,991,681.84 126,727,468.64 250,928,087.59 2,928,752.58 1,761,383,763.65

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -48,614,953.74 2,260,035.12 -46,354,918.62

    （一）净利润 -48,614,953.74 2,260,035.12 -46,354,918.62

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和

    （二）小计

    -48,614,953.74 2,260,035.12 -46,354,918.62

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    （四）利润分配

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    673,807,773.00 706,991,681.84 126,727,468.64 202,313,133.85 5,188,787.70 1,715,028,845.03

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 673,807,773.00 807,156,055.78 126,727,468.64 218,226,703.22 1,825,918,000.64

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 673,807,773.00 807,156,055.78 126,727,468.64 218,226,703.22 1,825,918,000.64

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    703,808.49 16,804,405.38 17,508,213.87

    （一）净利润 16,804,405.38 16,804,405.38

    （二）其他综合收益 703,808.49 703,808.49

    上述（一）和（二）

    小计

    703,808.49 16,804,405.38 17,508,213.87

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 673,807,773.00 807,859,864.27 126,727,468.64 235,031,108.60 1,843,426,214.51

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 673,807,773.00 707,556,055.78 126,727,468.64 269,700,357.95 1,777,791,655.37

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 673,807,773.00 707,556,055.78 126,727,468.64 269,700,357.95 1,777,791,655.37

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    -25,004,853.98 -25,004,853.98

    （一）净利润 -25,004,853.98 -25,004,853.98

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）

    小计

    -25,004,853.98 -25,004,853.98

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 673,807,773.00 707,556,055.78 126,727,468.64 244,695,503.97 1,752,786,801.39

    法定代表人：赵贵武 主管会计工作负责人：李智 会计机构负责人：朱勇刚(二) 公司概况

    上海贝岭股份有限公司（以下简称"本公司"）是根据上海市人民政府以沪府[1998]24 号文《关于

    同意上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》，由上海仪电控股(集团)公

    司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起并经中国证券监督管理委员会以"证监发字(1998)217

    号"文批准，向社会公开募集股份设立的股份有限公司，领取国家工商行政管理局核发的企股沪总字第

    000289 号企业法人营业执照，注册资本33,418.00 万元，注册地址：上海市漕河泾开发区宜山路810

    号，现任法定代表人：赵贵武。

    公司原注册资本为人民币334,180,000.00 元，于1999 年6 月29 日经1998 年度股东大会决议通

    过了资本公积转增股本方案，并经中国证监会上海证券监管办公室以沪证司(1999)101 号文核准，以

    公司1998 年末总股本334,180,000 股为基数，向全体股东每10 股转增3 股，共转增股本人民币

    100,254,000.00 元，变更后公司的注册资本为人民币434,434,000.00 元。

    1999 年根据财政部财管字[1999]150 号文《关于变更上海贝岭股份有限公司国家股持股单位有关

    问题的批复》，原上海仪电控股(集团)公司持有的公司38.45%国家股股权划拨给上海华虹(集团)有限

    公司。上海华虹(集团)有限公司成为本公司的第一大股东。

    2002 年4 月10 日，公司2002 年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，以2001 年末股

    本总额人民币434,434,000.00 元为基数，向全体股东按每10 股转增3 股，共转增股本人民币

    130,330,200.00 元，变更后公司注册资本为人民币564,764,200.00 元。

    公司经2003 年度股东大会批准, 并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]81 号文核准，

    以2002 年12 月31 日之总股本564,764,200 股为基数，以10：2.307 的比例进行配售，共计配售股份

    为47,788,321 股，2003 年8 月配售后公司的注册资本变更为人民币612,552,521.00 元，经安永大华

    会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2003)第955 号验资报告验证在案。

    2005 年12 月23 日，公司股权分置改革方案获得上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产

    (2005)893 号《关于上海贝岭股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准，并经2005 年12 月

    29 日召开的公司相关股东会议审议通过，于2006 年1 月13 日获得商务部商资批[2006]102 号《关于

    同意上海贝岭股份有限公司股权转让的批复》批准。公司非流通股股东上海华虹(集团)有限公司和上

    海贝尔阿尔卡特股份有限公司按照双方的股权比例承担向流通股股东支付对价，以换取其持有的非流

    通股的上市流通权。方案实施股权登记在册的流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付

    的3 股股票，非流通股股东共计向流通股股东支付74,875,788 股股票。并于2006 年1 月19 日完成有

    关对价支付之证券过户手续。

    2008 年4 月25 日，公司2007 年度股东大会决议通过了未分配利润转增股本方案，以2007 年末

    股本总额人民币612,552,521.00 元为基数，向全体股东按每10 股送红股1 股，共转增股本人民币

    61,255,252.00 元，变更后公司注册资本为人民币673,807,773.00 元,经上海上会会计师事务所有限

    责任公司以上会师报字(2008)第1900 号验资报告验证在案。

    2009 年3 月23 日，经本公司原第一大股东上海华虹（集团）有限公司股东会研究决定，同意将

    上海华虹（集团）有限公司将其持有的本公司187,362,986 股流通股（占本公司已发行股份总数的

    27.81%），全部变动由中国电子信息产业集团有限公司（以下简称"中国电子"）持有，2009 年5 月22

    日国务院国有资产委员会批准该事项，2009 年7 月29 日进行股权过户，并获中国证券登记结算有限

    责任公司上海分公司确认。至此中国电子成为本公司第一大股东。本次权益变动前后，本公司的实际

    控制人未发生变化，均为中国电子。

    本公司属集成电路设计企业，经营范围包括：集成电路、分立器件、相关模块和多媒体信息系统

    配套产品的设计制造，电子专用设备及仪器的设计制造，技术服务与咨询，销售自产产品，从事货物

    及技术进出口业务。

    公司的主要产品包括通讯类大规模集成CLSI 电路，消费类电路(包括电子电度表电路、音频视频

    遥控类电路、金卡电路、电话机电路等)，提供的劳务包括硅片加工及技术开发服务。

    本公司的母公司及最终控制人为中国电子。

    本公司属高新技术企业。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的

    账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差

    额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，

    合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成

    本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，

    合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的

    部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允

    价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报

    表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资

    产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。

    (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处

    理方法

    公司暂无此类事项，暂未制订相关政策。

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算：

    （1）外币交易

    本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折

    合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间

    价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，应当予以

    资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

    发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。

    （2）外币财务报表折算

    本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合

    营企业、联营企业、分支机构等)，折算为人民币财务报表进行编报。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间

    价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇

    交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外

    汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目

    下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折

    算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    9、金融工具：上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出

    售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持

    有能力。

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得

    时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告

    但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该

    等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的

    公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差

    额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    (2)应收款项

    本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务

    人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担

    人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏

    账损失。

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，

    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的

    应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应

    收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    本公司将单项金额期末余额占总余额5%或余额大于250 万元人民币的应收账款，确定为单项金额

    重大的应收账款。

    应收款项以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：

    账龄 计提比例(%)

    1 年以内(含1 年)的应收账款 0

    1－2 年(含2 年)的应收账款 15

    2－3 年(含3 年)的应收账款 30

    3 年以上的应收账款 100

    本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当

    债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处

    理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。

    本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    (3)持有至到期投资

    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资

    产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的

    价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期

    间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，

    在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

    未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损

    失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    转回日的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类

    为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的

    差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益

    (4)可供出售金融资产

    指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价

    款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出

    售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则

    根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计

    提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损

    失”。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依

    据

    公司尚未到期的持有至到期投资能够成为可供出售金融资产时，公司根据客观需要和资金审批权

    限，经审核批准后可将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    本公司将单项金额期末余额占总余额5%的应收

    账款，确定为单项金额重大的应收账款。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收

    款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，

    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    确定减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据

    同类型债务单位偿还债务的履约情况、财务状况和支付能力，同类

    型债权历年实际坏账损失比例

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    其他

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产

    过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、

    低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，

    对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，

    提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售

    费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格

    约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地

    区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并

    计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    12、长期股权投资：上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    (1) 初始投资成本确定

    本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资。

    1) 对子公司的投资

    本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价。对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并

    中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付

    的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

    收益。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合

    并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合

    并成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本

    仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    2) 对合营企业、联营企业的投资

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资

    的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的

    初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

    额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    3) 其他长期股权投资

    本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    成本法和权益法核算

    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对被投资

    单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。对全部子公司合并其财务报表。

    收益确认方法

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获

    得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利

    超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被

    投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或

    发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。公司在确认应享有被投资单

    位净利润的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的

    净利润进行调整后确认。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值和其他对被

    投资单位的长期权益减记至为零为限。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，

    作为当期投资收益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财

    务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控

    制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，

    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影

    响的，被投资单位为其联营企业。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹

    象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的

    现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，

    将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

    应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    13、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    法)提取折旧。

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-30 5-10 3.00-4.75

    机器设备 10 5-10 9.00-9.50

    电子设备 4-5 5-10 18.00-23.75

    运输设备 5 5-10 18.00-19.00

    其他设备 5-10 5-10 9.00-19.00

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低

    于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，

    同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资

    租赁。

    在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

    值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入

    租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公

    司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    (5) 其他说明

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

    资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    14、在建工程：

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所

    发生的必要支出构成。本公司的在在建工程包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到

    预定可使用状态前所发生的必要支出，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；

    待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额

    低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建

    工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    15、借款费用:

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化

    条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

    定资产、投资性房地产和存货等资产。

    同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生

    产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；(2)借款

    费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专

    门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了

    一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

    化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的

    利息金额。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或

    者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

    售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。

    16、无形资产：上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允

    的，按公允价值确定实际成本。

    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。

    研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。

    开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出

    新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：(1)完成该无形资产以使其能够使

    用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济

    利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

    将在内部使用的，应当证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资

    产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列

    示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资

    产。

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿

    命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊

    销方法如下：

    类别 使用寿命 摊销方法 备注

    土地使用权 50 年 直线法

    CLSI 许可费 10 年 直线法

    计算机软件 5-8 年 直线法

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使

    用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金

    额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损

    失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    17、长期待摊费用：

    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其摊销方法

    如下：

    类别 摊销方法 摊销年限 备注

    管理软件 直接法 5 年

    18、预计负债：

    本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：(1)

    该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(3)该义务的金额

    能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

    行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进

    行调整以反映当前最佳估计数。

    19、收入：

    （1）销售商品

    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认

    销售商品收入：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)既没有保留通常与所有权

    相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相

    关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公

    允价值确定销售商品收入金额。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    （2）提供劳务

    在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同

    的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

    收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分

    能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务

    处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分

    和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

    （3）让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资

    产使用权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协

    议约定的收费时间和方法计算确定。

    20、政府补助：

    政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有

    者投入的资本。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允

    价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(人民币1 元)计量。

    与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期

    损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在

    确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损

    益。

    已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

    入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    21、递延所得税资产/递延所得税负债：

    本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，

    按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，按照税法规定计算的预

    期应交纳(或返还)的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照

    预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减

    的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，

    不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳

    税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间

    且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资

    相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可

    能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳

    税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认

    的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期

    损益。

    22、经营租赁、融资租赁：

    如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资

    租赁，其他租赁则为经营租赁。

    （1）本公司作为出租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和

    的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的

    融资收入。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，

    计入当期损益。

    （2）本公司作为承租人

    融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期

    的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

    经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生

    的初始直接费用，计入当期损益。

    23、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    24、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    (四) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    增值税销项税扣除可抵扣进项

    税等的差额

    17%

    营业税 应税收入5% 5%

    城市维护建设税 流转税额7% 0，7%

    企业所得税 应纳税所得额 15%，25%

    教育费附加 应缴纳的增值税、营业税 0，3%

    房产税 房产原值的80% 1.2%

    香港海华有限公司注册地为中国香港，根据香港税法规定按17.5％的税率缴纳利得税。

    上海贝岭股份有限公司、上海阿法迪电子标签系统有限公司、上海贝岭矽创微电子有限公司：15%。

    上海岭芯微电子有限公司、上海贝岭微电子制造有限公司、上海韬井微电子有限公司、上海岭创

    微电子有限公司：25%。

    2、税收优惠及批文

    增值税：本公司出口销售的增值税实行免抵退政策，出口产品退税率17%。

    上海贝岭系高新技术企业，根据上海市徐汇区国家税务局、上海市地方税务局徐汇区分局[沪税徐

    税发(2009)8 号]减免税通知书，2008 年1 月至2010 年12 月企业所得税实际减按15%的税率缴纳。

    上海阿法迪被认定为高新技术企业，实际执行企业所得税率15%。

    贝岭矽创被认定为高新技术企业，实际执行企业所得税率15%。

    上海岭芯企业所得税法定税率为25%，根据上海市徐汇区国家税务局、上海市地方税务局徐汇区

    分局[沪税徐税发(2009)10 号]减免税通知书，享受软件企业免征企业所得税二免三减半的优惠政策，

    2008 年1 月至2009 年12 月免征企业所得税，2010 年1 月至2012 年12 月减半征收企业所得税。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务性

    质

    注册资本

    经营范

    围

    期末实际出资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司期初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    香港海

    华有限

    公司

    全资

    子公

    司

    香港

    进出口

    贸易

    200,000 美元

    进出口

    贸易

    200,000 美元100.00 100.00 是

    上海阿

    法迪智

    能标签

    系统技

    术有限

    公司

    控股

    子公

    司

    上海

    市宜

    山路

    智能标

    签系统

    技术开

    发

    10,000,000.00

    智能标

    签系统

    技术开

    发

    8,533,000.00 85.33 85.33 是750,871.850 18,372.47

    上海岭

    芯微电

    子有限

    公司

    控股

    子公

    司

    上海

    市宜

    山路

    集成电

    路

    10,000,000.00

    集成电

    路

    7,000,000.00 70.00 70.00 是10,147,917.170

    上海贝

    岭微电

    子制造

    有限公

    司

    全资

    子公

    司

    上海

    市宜

    山路

    微电子

    器件及

    专用集

    成电路

    40,000,000.00

    微电子

    器件及

    专用集

    成电路

    40,000,000.00 100.00 100.00 是

    上海韬

    井微电

    子有限

    公司

    控股

    子公

    司的

    控股

    子公

    司

    上海

    市浦

    东新

    区德

    州路

    集成电

    路技术

    开发、

    技术转

    让、咨

    询

    1,000,000.00

    集成电

    路技术

    开发、

    技术转

    让、咨

    询

    600,000.00 60.00 60.00 是564,880.410

    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务性

    质

    注册资本

    经营范

    围

    期末实际出资

    额

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者

    权益冲减子公司

    少数股东分担的

    本期亏损超过少

    数股东在该子公

    司期初所有者权

    益中所享有份额

    后的余额

    上海贝

    岭矽创

    微电子

    有限公

    司

    控股

    子公

    司

    上海

    黄浦

    区北

    京东

    路

    单片机

    芯片及

    专用集

    成电路

    7,270,000.00

    单片机

    芯片及

    专用集

    成电路

    5,670,000.00 77.99 77.99 是

    2、合并范围发生变更的说明

    根据公司发展战略，本公司全资子公司上海岭创微电子有限公司已于5 月份予以注销，后续工作

    截止6 月30 日还在办理之中，7 月份全部办理完毕。

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金 单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额

    折算

    率

    人民币金额 外币金额

    折算

    率

    人民币金额

    现金： / / 61,642.66 / / 53,860.20

    人民币 / / 60,860.82 / / 53,078.36

    美元 115.13 6.7909 781.84 114.5 6.8282 781.84

    银行存款： / / 534,072,962.31 / / 518,123,858.51

    人民币 / / 509,519,143.75 / / 504,467,833.42

    美元 2,984,111.07 6.7909 20,264,748.98 1,544,277.15 6.8282 10,544,633.23上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    港元 4,732,292.69 0.8724 4,128,452.05 3,365,754.75 0.8805 2,963,547.06

    欧元 19,419.36 8.2710 160,617.53 15,090.67 9.7971 147,844.80

    其他货币资

    金：

    / / 15,020,358.25 / / 8,020,358.25

    人民币 / / 15,020,358.25 / / 8,020,358.25

    合计 / / 549,154,963.22 / / 526,198,076.96

    2、交易性金融资产：

    (1) 交易性金融资产情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资 276,190.00

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 276,190.00

    3、应收票据：

    (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑 5,489,449.00 1,325,662.50

    合计 5,489,449.00 1,325,662.50

    4、应收股利： 单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加本期减少期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄一年以上

    的应收股利

    3,062,961.41 3,062,961.41

    其中：

    上海新致软件

    有限公司

    3,062,961.41 3,062,961.41

    投资公司

    流动资金

    不足

    合计 3,062,961.41 3,062,961.41 / /

    应收股利期末余额为其他股权投资上海新致软件有限公司2006 至2008 年度宣告分配的股利。

    5、应收利息

    (1) 应收利息 单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    应收存款利息 1,490,000.00 1,490,000.00

    合计 1,490,000.00 1,490,000.00

    6、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    42,637,948.91 28.87 1,303,909.50 3.06 35,167,247.80 24.05 1,303,909.50 3.71

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    11,677,915.45 7.91 10,369,505.95 88.80 11,086,329.55 7.58 10,922,872.55 98.53上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    其他不

    重大应

    收账款

    93,354,221.17 63.22 15,972.00 0.02 99,992,527.06 68.37 15,972.00 0.02

    合计 147,670,085.53 / 11,689,387.45 / 146,246,104.41 / 12,242,754.05 /

    单项金额重大的应收账款指：单项金额期末余额占总余额5%或单项余额250 万元人民币以上。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指：期末余额低于重大标

    准，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    1 2,435,466.59 2,435,466.59 100 3 年以上

    2 1,162,532.94 1,162,532.94 100 3 年以上

    3 795,555.02 795,555.02 100 3 年以上

    4 602,350.00 602,350.00 100 3 年以上

    5 357,298.18 357,298.18 100

    2 年以上、无法收

    回

    其他 6,336,184.72 6,336,184.72 100 账龄长、风险重大

    合计 11,689,387.45 11,689,387.45 / /

    应收账款账龄表： 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以

    内

    125,199,353.42 84.78 372,314.09 124,078,594.65 84.84 372,314.09

    1 至2 年 11,832,677.58 8.01 2,485,755.97 12,759,361.57 8.72 2,485,755.97

    2 至3 年 1,611,688.92 1.09 1,242,849.45 1,266,313.65 0.87 1,242,849.45

    3 年以

    上

    9,026,365.61 6.12 7,588,467.94 8,141,834.54 5.57 8,141,834.54

    合计 147,670,085.53 100 11,689,387.45 146,246,104.41 100 12,242,754.05

    (3) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易

    产生

    1 货款 295,000.00 诉讼执行所得 否

    2 货款 178,566.60 清帐协议 否

    3 货款 42,400.00 清帐协议 否

    4 货款 35,000.00 清帐协议 否

    5 货款 2,400.00 清帐协议 否

    合计 / 553,366.60 / /

    上述第一笔为法院对深圳明华澳汉科技有限公司执行款，其余四笔因逾期都在三年以上，原已全

    额计提坏账准备，本期经过再次催收，已收到部分并达成清账协议，故核销。

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    (5) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    1 非关联方 6,256,387.17 一年以内 4.24

    2 非关联方 5,377,607.34 一年以内 3.64

    3 非关联方 4,702,671.17 一年以内 3.18

    4 非关联方 4,542,607.94 一年以内 3.08

    5 非关联方 4,414,030.00 一年以内 2.99

    合计 / 25,293,303.62 / 17.13

    (6) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    上海华虹NEC 电子有限

    公司

    其他 18,489,763.51 12.52

    上海虹日国际电子有限

    公司

    联营公司 1,411,719.48 0.96

    合计 / 19,901,482.99 13.48

    7、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    39,547,931.60 84.88 34,230,000.00 86.55 39,547,931.60 78.68 34,230,000.00 86.55

    其他不重

    大的其他

    应收款

    7,042,286.07 15.12 700,016.66 9.94 10,715,932.28 21.32 700,016.66 6.53

    合计 46,590,217.67 / 34,930,016.66 / 50,263,863.88 / 34,930,016.66 /

    其他应收账款单项金额重大的标准为：单项余额50 万元以上。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    健桥证券股份有

    限公司

    38,776,181.60 34,230,000.00 88.28 单项测试

    四川百事佳国际

    房地产开发有限

    公司

    982,297.77 单项测试

    合计 39,758,479.37 34,230,000.00 / /

    其他应收款账龄表：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 4,778,160.08 10.26 9,256,287.16 18.42

    1 至2 年 2,066,332.48 4.44 76,278.33 1,497,819.97 2.98 76,278.33

    2 至3 年 235,968.36 0.50 156,909.74 0.31 47,072.92

    3 年以上 39,509,756.75 84.80 34,853,738.33 39,352,847.01 78.29 34,806,665.41

    合计 46,590,217.67 100 34,930,016.66 50,263,863.88 100 34,930,016.66

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    健桥证券股份有

    限公司

    非关联单位 38,776,181.60 3-4 年 83.23

    1 非关联单位 2,266,447.66 1 年以内 4.86

    2 非关联单位 982,297.77 1-2 年 2.11

    3 非关联单位 432,185.50 1 年以内 0.93

    4 非关联单位 270,900.00 1 年以内 0.58

    合计 / 42,728,012.53 / 91.71

    (5) 应收关联方款项 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    杭州中正生物认证技术有限公司 联营公司 11,759.56 0.03

    合计 / 11,759.56 0.03

    8、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 4,110,043.92 92.39 3,940,351.43 90.21

    1 至2 年 162,484.54 3.65 201,650.06 4.62

    2 至3 年 176,227.06 3.96 222,032.28 5.08

    3 年以上 4,000.00 0.09

    合计 4,448,755.52 100.00 4,368,033.77 100

    (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    1 非关联方 1,692,675.64 一年以内 38.05

    2 非关联方 641,400.00 一年以内 14.42

    3 非关联方 584,169.32 一年以内 13.13

    4 非关联方 250,000.00 一年以内 5.62

    5 非关联方 109,795.85 一年以内 2.47

    合计 / 3,278,040.81 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    9、存货：

    (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币

    项期末数 期初数

    目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材

    料

    31,314,240.99 9,689,749.81 21,624,491.18 27,293,961.62 9,867,027.76 17,426,933.86

    在产

    品

    29,843,538.42 2,882,645.15 26,960,893.27 25,922,561.13 2,882,645.15 23,039,915.98

    库存

    商品

    15,289,493.23 1,098,891.75 14,190,601.48 13,968,515.91 1,098,891.75 12,869,624.16

    周转

    材料

    1,775,657.22 1,775,657.22 1,809,456.76 1,809,456.76

    半成

    品

    28,337,259.88 13,386,720.09 14,950,539.79 27,847,422.93 13,721,359.29 14,126,063.64

    委外

    加工

    物资

    9,768,977.33 9,768,977.33 7,408,283.83 178,859.78 7,229,424.05

    产成40,685,878.46 17,084,404.47 23,601,473.99 44,714,616.28 19,011,498.37 25,703,117.91上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    品

    合计 157,015,045.53 44,142,411.27 112,872,634.26 148,964,818.46 46,760,282.10 102,204,536.36

    (2) 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 9,867,027.76 177,277.95 9,689,749.81

    在产品 2,882,645.15 2,882,645.15

    库存商品 1,098,891.75 1,098,891.75

    半成品 13,721,359.29 334,639.20 13,386,720.09

    委外加工物

    资

    178,859.78 178,859.78

    产成品 19,011,498.37 1,927,093.90 17,084,404.47

    合计 46,760,282.10 2,617,870.83 44,142,411.27

    10、其他流动资产： 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保险费 315,422.51 18,938.33

    领用备件待摊 14,462.99 100,415.70

    养路费 7,650.00

    合计 337,535.50 119,354.03

    11、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位名

    称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    本企

    业持

    股

    比例

    (%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末资产总额期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    上海

    虹日

    国际

    电子

    有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    上

    海

    顾

    晓

    春

    电子产

    品仓储

    相关国

    际贸易

    5,000,000 美

    元

    25.50 25.50 559,595,735.77 477,623,063.57 81,972,672.20 1,225,108,173.00 9,670,277.04

    杭州

    中正

    生物

    认证

    技术

    有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    杭

    州

    李

    健

    指纹认

    证模块

    及系统

    集成

    31,332,600.00 23.53 23.53 78,367,439.69 24,533,685.31 53,833,754.38 36,150,150.16 3,235,102.90

    12、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算： 单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    华虹半导

    体有限公

    司

    712,080,000.00 712,080,000.00 712,080,000.00 11.22 11.22

    上海先进

    半导体制

    造有限公

    司

    77,548,213.68 77,548,213.68 77,548,213.68 5.78 5.78

    上海长丰500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.51 0.51上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    智能卡有

    限公司

    华鑫证券

    有限责任

    公司

    32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 9,031,175.78 2.00 2.00

    上海集成

    电路研发

    中心有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 3.20 3.20

    上海新致

    软件有限

    公司

    9,705,238.26 9,705,238.26 9,705,238.26 13.78 13.78

    按权益法核算： 单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    上海虹日

    国际电子

    有限公司

    12,664,269.00 18,735,270.58 2,167,648.39 20,902,918.97 25.50 25.50

    杭州中正

    生物认证

    技术有限

    公司

    15,565,683.70 14,692,135.40 1,401,828.20 16,093,963.60 23.53 23.53

    13、固定资产:

    (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计：

    923,002,439.96 1,733,013.15 3,746,288.79 920,989,164.32

    其中：房屋及建筑

    物

    73,429,345.30 1,401,259.94 72,028,085.36

    机器设备 839,181,603.74 1,733,013.15 2,345,028.85 838,569,588.04

    运输工具 3,504,006.84 3,504,006.84

    其他设备 6,887,484.08 6,887,484.08

    二、累计折旧合

    计：

    714,056,575.34 8,699,695.41 700,642.56 722,055,628.19

    其中：房屋及建筑

    物

    34,062,382.55 2,311,852.72 48,107.02 36,326,128.25

    机器设备 674,419,558.04 5,934,116.42 652,535.54 679,701,138.92

    运输工具 2,285,982.03 123,103.49 2,409,085.52

    其他设备 3,288,652.72 330,622.78 3,619,275.50

    三、固定资产账面

    净值合计

    208,945,864.62 -6,966,682.26 3,045,646.23 198,933,536.13

    其中：房屋及建筑

    物

    39,366,962.75 -2,311,852.72 1,353,152.92 35,701,957.11

    机器设备 164,762,045.70 -4,201,103.27 1,692,493.31 158,868,449.12

    运输工具 1,218,024.81 -123,103.49 1,094,921.32

    其他设备 3,598,831.36 -330,622.78 3,268,208.58

    四、减值准备合计 69,874,279.23 69,874,279.23

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备 69,874,279.23 69,874,279.23上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    运输工具

    其他设备

    五、固定资产账面

    价值合计

    139,071,585.39 -6,966,682.26 3,045,646.23 129,059,256.90

    其中：房屋及建筑

    物

    39,366,962.75 -2,311,852.72 1,353,152.92 35,701,957.11

    机器设备 94,887,766.47 -4,201,103.27 1,692,493.31 88,994,169.89

    运输工具 1,218,024.81 -123,103.49 1,094,921.32

    其他设备 3,598,831.36 -330,622.78 3,268,208.58

    本期折旧额：8,699,695.41 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为：392,690.58 元。

    14、在建工程：

    (1) 在建工程情况 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 40,230,126.25 40,230,126.25 9,818,181.00 9,818,181.00

    (2) 重大在建工程项目变动情况 单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加

    转入固定

    资产

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    资金来

    源

    期末数

    购置设备及预

    付定金

    1,039,291.71 4,342,700.57 392,690.58 自筹 4,989,301.70

    技术研发中心

    项目

    216,689,800.00 7,916,558.30 25,877,686.78 15.60 自筹 33,794,245.08

    4"特气房一般

    性特气改造项

    目

    762,330.99 584,248.48 自筹 1,346,579.47

    6 寸线调度与

    仿真系统研发

    项目

    100,000.00 自筹 100,000.00

    合计 216,689,800.00 9,818,181.00 30,804,635.83 392,690.58 / / 40,230,126.25

    15、无形资产：

    (1) 无形资产情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 25,068,508.00 850,640.00 25,919,148.00

    1、土地使用权 23,376,303.00 23,376,303.00

    2、软件 1,692,205.00 821,080.00 2,513,285.00

    3、商标 5,500.00 5,500.00

    4、布图等专利 24,060.00 24,060.00

    二、累计摊销合计 7,007,293.87 359,909.37 7,367,203.24

    1、土地使用权 5,716,632.70 255,363.36 5,971,996.06

    2、软件 1,290,661.17 103,902.01 1,394,563.18

    3、商标 46.00 46.00

    4、布图等专利 598.00 598.00

    三、无形资产账面

    净值合计

    18,061,214.13 490,730.63 18,551,944.76

    1、土地使用权 17,659,670.30 -255,363.36 17,404,306.94

    2、软件 401,543.83 717,177.99 1,118,721.82

    3、商标 5,454.00 5,454.00

    4、布图等专利 23,462.00 23,462.00上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面

    价值合计

    18,061,214.13 490,730.63 18,551,944.76

    1、土地使用权 17,659,670.30 -255,363.36 17,404,306.94

    2、软件 401,543.83 717,177.99 1,118,721.82

    3、商标 5,454.00 5,454.00

    4、布图等专利 23,462.00 23,462.00

    本期摊销额：359,909.37 元。

    16、商誉: 单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    非同一控制取得矽创

    股权形成的商誉

    1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46

    合计 1,427,435.46 1,427,435.46 1,427,435.46

    17、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    软件使用费 651,991.13 114,413.54 537,577.59

    ERP 项目费(SAP

    服务费)

    379,166.62 81,250.00 297,916.62

    项目技术服务费 191,250.00 10,170.94 32,722.58 168,698.36

    合计 1,222,407.75 10,170.94 228,386.12 1,004,192.57

    18、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 13,161,466.97 13,256,298.30

    可抵扣亏损 3,647,836.89 4,971,129.30

    未实现内部销售利润形成 700,267.48 699,045.20

    其他 295,603.70

    小计 17,509,571.34 19,222,076.50

    递延所得税负债：

    未实现内部销售亏损形成 300,389.07 667,701.60

    小计 300,389.07 667,701.60

    19、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额

    本期

    增加 转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 47,172,770.71 553,366.60 46,619,404.11

    二、存货跌价准备 46,760,282.10 2,617,870.83 44,142,411.27

    三、可供出售金融资产减值准

    备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 9,031,175.78 9,031,175.78

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 69,874,279.23 69,874,279.23

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 172,838,507.82 3,171,237.43 169,667,270.39

    20、应付票据： 单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 25,440,599.99 31,792,705.09

    合计 25,440,599.99 31,792,705.09

    21、应付账款：

    (1) 应付账款情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    购货款 85,816,179.95 67,902,295.71

    合计 85,816,179.95 67,902,295.71

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、预收账款：

    (1) 预收账款情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    预付货款 1,212,575.92 2,373,503.78

    合计 1,212,575.92 2,373,503.78

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 9,281,093.97 34,338,084.91 37,653,298.74 5,965,880.14

    二、职工福利费 9,865.00 2,943,662.37 2,921,788.92 31,738.45

    三、社会保险费 2,206.01 7,453,386.07 7,445,363.97 10,228.11

    医疗保险费 2,408,714.20 2,407,083.48 1,630.72

    基本养老保险费 2,206.01 4,440,815.54 4,437,566.53 5,455.02

    失业保险费 402,569.73 400,180.30 2,389.43

    工伤保险费 100,643.33 100,282.20 361.13

    生育保险费 100,643.27 100,251.46 391.81

    四、住房公积金 414.00 1,466,229.00 1,471,625.45 -4,982.45

    五、辞退福利 820,988.00 45,476.00 866,464.00

    六、其他 28,702.19 28,702.19

    合计 10,114,566.98 46,275,540.54 50,387,243.27 6,002,864.25

    工会经费和职工教育经费金额52,188.12 元，因解除劳动关系给予补偿866,464.00 元。

    24、应交税费： 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -3,349,330.54 -291,190.37

    营业税 183,576.55 122,337.50

    企业所得税 317,455.010 -1,243.37

    个人所得税 137,133.070 378,792.88

    城市维护建设税 1,113.670 10,602.81

    教育费附加 477.290 4,544.06

    其他税费 10,375.440 31,833.26

    合计 -2,699,199.51 255,676.77

    25、其他应付款：上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    (1) 其他应付款情况 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    代扣代付社保等款项 1,150,835.24 553,452.85

    合计 1,150,835.24 553,452.85

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    26、其他流动负债 单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    预提运费、设计费及其他费用 2,061,837.92 1,196,879.87

    应收出口退税款 773,811.46

    其他 24,475.42 328,270.28

    合计 2,086,313.34 2,298,961.61

    27、其他非流动负债： 单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    递延收益 89,054,000.00 42,684,000.00

    合计 89,054,000.00 42,684,000.00

    28、股本： 单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    股份总数 673,807,773.00 673,807,773.00

    29、资本公积： 单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 702,893,942.20 702,893,942.20

    其他资本公积 103,526,838.62 703,808.49 104,230,647.11

    合计 806,420,780.82 703,808.49 807,124,589.31

    30、盈余公积： 单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 126,727,468.64 126,727,468.64

    合计 126,727,468.64 126,727,468.64

    31、未分配利润： 单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 65,674,418.58 /

    调整后 年初未分配利润 65,674,418.58 /

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,488,971.34 /

    期末未分配利润 73,163,389.92 /

    32、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 272,248,614.94 216,700,846.10

    其他业务收入 2,663,730.11 266,053.58

    营业成本 218,562,394.33 211,486,632.33

    (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    集成电路 272,248,614.94 217,593,881.80 216,700,846.10 211,432,328.64

    合计 272,248,614.94 217,593,881.80 216,700,846.10 211,432,328.64上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    集成电路生产 178,086,859.52 120,067,993.62 127,127,230.08 102,519,669.54

    微电子贸易 47,326,448.08 43,931,597.89 71,156,394.17 68,923,483.30

    硅片加工 33,941,104.30 44,590,368.25 18,034,256.04 39,780,763.02

    电子标签 10,313,756.52 6,726,383.85 382,965.81 208,412.78

    代理加工 2,580,446.52 2,277,538.19

    合计 272,248,614.94 217,593,881.80 216,700,846.10 211,432,328.64

    (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中国(除港澳台) 146,719,855.06 112,105,843.91 132,542,920.28 131,932,209.25

    东南亚 117,249,035.60 98,639,311.46 75,936,053.66 71,733,390.01

    其他 8,279,724.28 6,848,726.43 8,221,872.16 7,766,729.38

    合计 272,248,614.94 217,593,881.80 216,700,846.10 211,432,328.64

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    1 11,369,295.45 4.18

    2 9,103,762.53 3.34

    3 6,605,749.86 2.43

    4 6,477,539.96 2.38

    5 5,756,456.42 2.11

    合计 39,312,804.22 14.44

    33、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 255,219.35 18,790.61 应税收入5%

    城市维护建设税 61,395.11 7,766.54 流转税额7%

    教育费附加 26,312.19 3,328.52 流转税额3%

    合计 342,926.65 29,885.67 /

    34、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 39,015.00

    权益法核算的长期股权投资收益 2,865,668.10 -437,700.14

    处置交易性金融资产取得的投资收益 233,276.18

    合计 3,098,944.28 -398,685.14

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    杭州中正生物认证技术有限公司 698,019.71 -715,741.51 本期盈利增加

    上海虹日国际电子有限公司 2,167,648.39 278,041.37 本期盈利增加

    合计 2,865,668.10 -437,700.14 /

    35、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -330,253.28

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -330,253.28

    36、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 58,080.06 63,378.51

    其中：固定资产处置利得 58,080.06 63,378.51

    政府补助 13,922.56 3,202,255.00

    废料处理 640,977.98 66,787.35

    合计 712,980.60 3,332,420.86

    (2) 政府补助明细 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    帮困补贴 13,922.56 200,000.00

    新产品研发补贴 3,000,000.00

    专利补贴 2,255.00

    合计 13,922.56 3,202,255.00 /

    37、营业外支出： 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 74,798.22 364,247.87

    其中：固定资产处置损失 74,798.22 364,247.87

    对外捐赠 98,500.00 30,000.00

    废料处理 59,978.18 10,365.75

    其他 9,245.00

    合计 242,521.40 404,613.62

    38、所得税费用： 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 1,099,710.78 365,147.93

    递延所得税调整 1,345,192.63 3,779.69

    合计 2,444,903.41 368,927.62

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    (1)基本每股收益=P÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (2)稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]

    (S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    40、其他综合收益 单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    703,808.49

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 703,808.49

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    合计 703,808.49

    41、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    政府拨款 46,489,482.56

    利息收入 2,736,587.62

    其他 640,977.98

    合计 49,867,048.16

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    技术开发费用 3,515,568.09

    运费 2,901,352.05

    差旅费 1,852,675.26

    交际费 797,885.81

    审计费 573,672.00

    广告宣传及展览费 371,290.40

    水电费 105,650.28

    其他 3,968,725.27

    合计 14,086,819.16

    42、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 9,708,786.68 -46,354,918.62

    加：资产减值准备 -330,253.28上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    8,699,695.41 25,913,876.80

    无形资产摊销 359,909.37 923,741.85

    长期待摊费用摊销 650,188.55 245,790.25

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    9,749.41 -63,728.51

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 69,508.69 364,247.87

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 609,102.26 321,078.23

    财务费用（收益以“－”号填列）

    投资损失（收益以“－”号填列） -3,098,944.28 -398,685.14

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,345,192.63 -365,147.93

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -10,668,097.90 29,072,190.18

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,980,201.23 -3,612,674.38

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,460,154.23 -20,793,650.73

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 50,834,790.54 -14,747,880.13

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 549,154,963.22 469,418,152.95

    减：现金的期初余额 526,198,076.96 491,638,852.18

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 22,956,886.26 -22,220,699.23

    (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 549,154,963.22 526,198,076.96

    其中：库存现金 61,642.66 53,860.20

    可随时用于支付的银行存款 534,072,962.31 518,123,858.51

    可随时用于支付的其他货币资金 15,020,358.25 8,020,358.25

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 549,154,963.22 526,198,076.96

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务性质 注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    中国电

    子信息

    产业集

    团有限

    公司

    国有企

    业（全民

    所有制

    企业）

    北京 熊群力

    电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、

    电子整机产品、电子应用产品与应用系

    统、电子专用设备、配套产品、软件的科

    研、开发、设计、制造、产品配套销售；

    电子应用系统工程、建筑工程、通讯工程、

    水处理工程的总承包与组织管理；环保和

    节能技术的开发、推广、应用；房地产开

    7,930,222,000 27.81 27.81

    中国电

    子信息

    产业集

    团有限

    公司

    10001024-9上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    发、经营；汽车、汽车配件、五金交电、

    照像器材、建筑材料、装饰材料、服装的

    销售；承办展览；房屋修缮业务；咨询服

    务、技术服务及转让；家用电器的维修和

    销售

    2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币

    子公司全

    称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构

    代码

    香港海华

    有限公司

    有限责任

    公司

    香港 李智

    进出口贸

    易

    200,000 美元100 100

    上海阿法

    迪智能标

    签系统技

    术有限公

    司

    有限责任

    公司

    上海市

    宜山路

    李智

    智能标签

    系统技术

    开发

    10,000,000.00 85.33 85.33 76790948X

    上海贝岭

    矽创微电

    子有限公

    司

    有限责任

    公司

    上海北

    京东路

    李智

    单片机芯

    片及专用

    集成电路

    7,270,000.00 77.99 77.99 733344484

    上海岭芯

    微电子有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海市

    宜山路

    李智 集成电路10,000,000.00 70 70 66940949X

    上海贝岭

    微电子制

    造有限公

    司

    有限责任

    公司

    上海市

    宜山路

    赵贵武

    微电子器

    件及专用

    集成电路

    40,000,000.00 100 100 664359235

    上海岭创

    微电子有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海市

    宜山路

    李智

    集成电路

    技术开

    发、技术

    转让、咨

    询

    10,000,000.00 100 100 676247492

    上海韬井

    微电子有

    限公司

    有限责任

    公司

    上海浦

    东新区

    德州路

    李金明

    集成电路

    技术开

    发、技术

    转让、咨

    询

    600,000.00 60 60 684050411

    3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    上海虹

    日国际

    电子有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 顾晓春

    电子产

    品仓储

    相关国

    际贸易

    5,000,000 美

    元

    25.50 25.50 667373639

    杭州中

    正生物

    认证技

    术有限

    公司

    有限责

    任公司

    杭州 李健

    指纹认

    证模块

    及系统

    集成

    31,332,600.00 23.53 23.53 720056686上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    二、联营企业

    上海虹

    日国际

    电子有

    限公司

    559,595,735.77 477,623,063.57 81,972,672.20 1,225,108,173.00 9,670,277.04

    杭州中

    正生物

    认证技

    术有限

    公司

    78,367,439.69 24,533,685.31 53,833,754.38 36,150,150.16 3,235,102.90

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海华虹NEC 电子有限公司 其他 607374607

    中国电子财务有限责任公司 母公司的控股子公司 102090836

    本公司的控股子公司香港海华有限公司参股华虹NEC 的控股股东华虹半导体有限（香港）公司，

    本公司与华虹NEC 之间的交易形成关联交易。

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    上海虹日

    国际电子

    有限公司

    销售

    商品

    电话机电

    路等

    协商定价 3,596,717.92 14.06 2,136,529.14 1.05

    上海华虹

    NEC 电子

    有限公司

    销售

    商品

    集成电路 协商定价 20,730,464.73 43.80 14,332,975.52 19.90

    上海虹日

    国际电子

    有限公司

    购买

    商品

    集成电路 协商定价 15,196,505.28 38.17 15,701,361.33 22.50

    上海华虹

    NEC 电子

    有限公司

    接受

    劳务

    流片服务 协商定价 20,321,503.87 42.64 15,787,667.61 51.95

    6、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减

    值金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应收账款

    上海虹日国际电

    子有限公司

    1,411,719.48 1,603,522.18

    应收账款

    上海华虹NEC 电

    子有限公司

    18,489,763.51 7,771,297.06

    应收账款

    杭州中正生物认

    证技术有限公司

    60,000.47

    其他应收款

    杭州中正生物认

    证技术有限公司

    11,759.56上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应付账款

    上海华虹NEC

    电子有限公司

    2,485,248.71 1,446,659.59

    应付账款

    上海虹日国际

    电子有限公司

    6,515,963.09 5,970,907.26

    (八) 股份支付：

    无

    (九) 或有事项：

    无

    (十) 承诺事项：

    1、前期承诺履行情况

    中国电子信息产业集团公司于2009 年3 月23 日签署的《上海贝岭股份有限公司详式权益变动报

    告书》中承诺：

    (1)中国电子目前尚无在未来12 个月内继续增持上海贝岭股份的计划。

    (2)中国电子目前尚无在未来12 个月内处置所持有上海贝岭股份的计划。

    报告期内，股东已按前述承诺内容履行。

    (十一) 其他重要事项：

    1、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提的

    减值

    期末金额

    金融资产

    1、以公允价值计量且

    其变动计入当期损益

    的金融资产（不含衍

    生金融资产）

    276,190.00

    2、衍生金融资产

    3、可供出售金融资产

    上述合计 276,190.00

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    356,366,653.04 94.53 325,387,480.99 80.32

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    10,222,004.05 2.50 10,222,004.05 100 10,770,870.65 2.65 10,770,870.65 100

    其他不重大应41,875,961.42 2.97 68,975,270.87 17.03 4,500.00 0.007上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    收账款

    合计 408,464,618.51 / 10,222,004.05 / 405,133,622.51 / 10,775,370.65 /

    单项金额重大的应收账款指：单项金额期末余额占总余额5%或单项余额250 万元人民币以上。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指：期末余额低于重大标准，

    采用个别认定法计提坏账准备的应收账款。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    1 2,435,466.59 2,435,466.59 100 3 年以上

    2 1,162,532.94 1,162,532.94 100 3 年以上

    3 795,555.02 795,555.02 100 3 年以上

    4 602,350.00 602,350.00 100 3 年以上

    5 357,298.18 357,298.18 100

    2 年以上、无法收

    回

    其他 4,868,801.32 4,868,801.32 100 账龄长、风险重大

    合计 10,222,004.05 10,222,004.05 / /

    应收账款账龄表：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 377,122,799.98 92.33 362,830.09 394,588,648.12 97.40 362,830.09

    1 至2 年 20,763,359.90 5.08 1,049,952.47 1,173,922.10 0.29 1,049,952.47

    2 至3 年 1,564,777.82 0.38 1,156,313.62 1,241,902.55 0.31 1,233,438.35

    3 年以上 9,013,680.81 2.21 7,652,907.87 8,129,149.74 2.00 8,129,149.74

    合计 408,464,618.51 100 10,222,004.05 405,133,622.51 100 10,775,370.65

    (3) 本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易

    产生

    1 货款 295,000.00 诉讼执行所得 否

    2 货款 178,566.60 清帐协议 否

    3 货款 42,400.00 清帐协议 否

    4 货款 35,000.00 清帐协议 否

    5 货款 2,400.00 清帐协议 否

    合计 / 553,366.60 / /

    上述第一笔为法院对深圳明华澳汉科技有限公司执行款，其余四笔因逾期都在三年以上，原已全

    额计提坏账准备，本期经过再次催收，已收到部分并达成清账协议，故核销。

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海贝岭微电子制造有限公司 子公司 266,550,194.80 1-2 年 65.26

    香港海华有限公司 子公司 31,544,278.86 1 年以内 7.72

    上海岭芯微电子有限公司 子公司 13,162,828.71 1 年以内 3.22

    上海阿法迪电子标签系统有限公司 子公司 10,080,767.07 1 年以内 2.47

    上海岭创微电子有限公司 子公司 6,395,883.80 1 年以内 1.57

    合计 / 327,733,953.24 / 80.24上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    (6) 应收关联方账款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总额的比例(%)

    上海贝岭微电子制造有限公司 子公司 266,550,194.80 65.26

    香港海华有限公司 子公司 31,544,278.86 7.72

    上海岭芯微电子有限公司 子公司 13,162,828.71 3.22

    上海阿法迪电子标签系统有限公司 子公司 10,080,767.07 2.47

    上海岭创微电子有限公司 子公司 6,395,883.80 1.57

    上海虹日国际电子有限公司 联营公司 1,411,719.48 0.34

    合计 / 329,145,672.72 80.58

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露 单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    49,976,767.84 85.10 34,230,000.00 68.49 53,279,521.72 87.87 34,230,000.00 64.25

    其他不重

    大的其他

    应收款

    8,749,598.01 14.90 700,016.66 8.00 7,356,298.76 12.13 700,016.66 9.52

    合计 58,726,365.85 / 34,930,016.66 / 60,635,820.48 / 34,930,016.66 /

    其他应收账款单项金额重大的标准为：单项余额100 万以上。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    健桥证券股份有限公司 38,776,181.60 34,230,000.00 88.28

    四川百事佳国际房地产

    开发有限公司

    982,297.77

    合计 39,758,479.37 34,230,000.00 / /

    其他应收款账龄表：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 8,772,157.53 14.94 19,635,243.76 32.38

    1 至2 年 10,370,392.95 17.66 76,278.33 1,490,819.97 2.46 76,278.33

    2 至3 年 230,968.36 0.39 47,072.92 156,909.74 0.26 47,072.92

    3 年以上 39,352,847.01 67.01 34,806,665.41 39,352,847.01 64.9 34,806,665.41

    合计 58,726,365.85 100 34,930,016.66 60,635,820.48 100 34,930,016.66

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占其他应收账款总

    额的比例(%)

    健桥证券股份有限公司 非关联单位 38,776,181.60 3-4 年 66.03

    上海贝岭微电子制造有限公司 子公司 8,848,479.60 1-2 年 15.07

    上海岭芯微电子有限公司 子公司 4,540,725.63 1 年以内 7.73

    上海阿法迪电子标签系统有限公司 子公司 1,014,871.84 1 年以内 1.73

    四川百事佳国际房地产开发有限公司 非关联单位 982,297.77 1-2 年 1.67

    合计 / 54,162,556.44 / 92.23上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收账款总

    额的比例(%)

    上海贝岭微电子制造有限公司 子公司 8,848,479.60 15.07

    上海岭芯微电子有限公司 子公司 4,540,725.63 7.73

    上海阿法迪电子标签系统有限公司 子公司 1,014,871.84 1.73

    香港海华有限公司 子公司 213,397.03 0.36

    上海贝岭矽创微电子有限公司 子公司 146,555.84 0.25

    杭州中正生物认证技术有限公司 联营公司 11,759.56 0.02

    合计 / 14,775,789.50 25.16

    3、长期股权投资

    按成本法核算 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额 减值准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海先进半导体

    制造有限公司

    77,548,213.68 77,548,213.68 77,548,213.68 5.78 5.78

    上海长丰智能卡

    有限公司

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.51 0.51

    华鑫证券有限责

    任公司

    32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 9,031,175.78 2.00 2.00

    上海集成电路研

    发中心有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 3.20 3.20

    上海新致软件有

    限公司

    9,705,238.26 9,705,238.26 9,705,238.26 13.78 13.78

    香港海华有限公

    司

    713,735,420.00 713,735,420.00 713,735,420.00 100.00 100.00

    上海阿法迪智能

    标签系统技术有

    限公司

    5,700,200.00 7,784,768.00 7,784,768.00 80.18 80.18

    上海贝岭矽创微

    电子有限公司

    6,226,400.00 6,226,400.00 6,226,400.00 77.99 77.99

    上海岭芯微电子

    有限公司

    7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 70.00

    上海贝岭微电子

    制造有限公司

    12,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 75.00 75.00

    按权益法核算 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    现金

    红利

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    上海虹日国际电

    子有限公司

    12,664,269.00 18,735,270.58 2,167,648.39 20,902,918.97 25.50 25.50

    杭州中正生物认

    证技术有限公司

    15,565,683.70 14,692,135.40 1,401,828.20 16,093,963.60 23.53 23.53

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 197,766,199.73 180,399,891.45

    其他业务收入 4,821,631.00 11,612.25

    营业成本 163,164,228.78 173,787,248.52上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    集成电路生产及贸易 197,766,199.73 163,103,928.78 180,399,891.45 173,786,727.67

    合计 197,766,199.73 163,103,928.78 180,399,891.45 173,786,727.67

    (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    集成电路生产 165,123,921.37 131,479,048.79 144,847,421.26 137,220,848.88

    微电子贸易 30,061,831.84 29,347,341.80 33,897,491.58 33,798,645.14

    硅片加工 2,580,446.52 2,277,538.19 1,654,978.61 2,767,233.65

    合计 197,766,199.73 163,103,928.78 180,399,891.45 173,786,727.67

    (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    中国 114,289,688.60 94,258,256.75 121,571,977.53 117,249,064.47

    东南亚 75,364,486.85 62,155,433.60 50,607,180.29 48,773,506.64

    其他 8,112,024.28 6,690,238.43 8,220,733.63 7,764,156.56

    合计 197,766,199.73 163,103,928.78 180,399,891.45 173,786,727.67

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况 单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    1 33,087,953.96 16.73

    2 11,369,295.45 5.75

    3 9,103,762.53 4.60

    4 5,756,456.42 2.91

    5 5,370,296.26 2.72

    合计 64,687,764.62 32.71

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细 单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 7,000,000.00 39,015.00

    权益法核算的长期股权投资收益 2,865,668.10 -437,700.14

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 72,000.57

    合计 9,937,668.67 -398,685.14

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海岭芯微电子有限公司 7,000,000.00 本期分红

    合计 7,000,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    杭州中正生物认证技术有限公司 698,019.71 -715,741.51 本期盈利增加

    上海虹日国际电子有限公司 2,167,648.39 278,041.37 本期盈利增加

    合计 2,865,668.10 -437,700.14 /

    6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 16,804,405.38 -25,004,853.98

    加：资产减值准备 -330,253.28上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,880,130.52 3,250,715.40

    无形资产摊销 255,363.36 756,954.72

    长期待摊费用摊销 522,799.61 121,484.93

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    18,789.53 -6,253.51

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,139.00 364,247.87

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 431,201.38 691,829.19

    财务费用（收益以“－”号填列）

    投资损失（收益以“－”号填列） -9,937,668.67 -398,685.14

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,452,112.12 48,844.56

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -14,240,042.28 33,972,797.13

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,494,122.28 5,142,107.05

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 50,263,792.82 -29,022,779.42

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 43,627,647.21 -10,083,591.20

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 491,636,164.94 406,737,336.17

    减：现金的期初余额 458,817,718.07 423,181,554.76

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 32,818,446.87 -16,444,218.59

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -16,718.16 固定资产处置

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债

    产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产

    取得的投资收益

    233,276.18 交易性金融资产收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 330,253.28 应收账款转销坏账准备转回

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 487,177.36 主要为废料处理收入

    所得税影响额 136,428.16

    少数股东权益影响额（税后） -8,115.47

    合计 1,162,301.35

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.45 0.011 0.011

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.38 0.0094 0.0094上海贝岭股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人赵贵武先生签名的2010 年半年度报告；

    2、载有法定代表人赵贵武先生、主管会计工作负责人李智先生、会计机构负责人朱勇刚先生签名

    并盖章的会计报表；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：赵贵武

    上海贝岭股份有限公司

    2010 年8 月26 日