上海贝岭股份有限公司
600171
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告 11
八、备查文件目录 11
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事袁欣、赵明先生因公务未能出席本次会议，分别委托吴亚军、方培琦董事行使董事权利。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人方培琦，主管会计工作负责人肖永吉及会计机构负责人（会计主管人员）王国荣声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海贝岭股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 公司法定中文名称缩写：上海贝岭 公司法定英文名称：Shanghai Belling Corp.,Ltd 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G贝岭 公司A股代码：600171 3、 公司注册地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 公司办公地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：http://www.belling.com.cn 公司电子信箱：bloffice@belling.com.cn 4、 公司法定代表人：方培琦 5、 董事会秘书：严海容 电话：64850700*157 传真：64854424 E-mail：bloffice@belling.com.cn 联系地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 公司证券事务代表：马丽 电话：64850700*157 传真：64854424 E-mail：bloffice@belling.com.cn 联系地址：上海市漕河泾开发区宜山路810号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海市漕河泾开发区宜山路810号董事会办公室 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 865,774,100. 932,594,090. -7.16
30 53
流动负债 142,841,048. 175,476,902. -18.60
21 16
总资产 2,000,462,70 2,043,674,62 -2.11
9.71 0.44
股东权益（不含少数股东 1,746,901,40 1,760,560,53 -0.78
权益） 4.81 7.41
每股净资产(元) 2.85 2.87 -0.70
调整后的每股净资产(元) 2.85 2.87 -0.70
本报告期 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 13,799,896.1 22,986,666.5 -39.97
7 8
扣除非经常性损益的净利 13,878,049.0 22,011,525.2 -36.95
润 4 1
每股收益(元) 0.023 0.038 -39.47
净资产收益率(%) 0.790 1.311 减少0.52个百分
点
经营活动产生的现金流量 -6,597,385.2 21,649,890.0 -130.47
净额 1 1
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -186,188.04
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 233,627.03
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 26,310.13
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -124,682.05
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 46,389.12
所得税影响数 7,639.94
少数股东权益影响数 -81,249.00
合计 -78,152.87
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持 3,100, 0.5 0 3,100, 0.
股 000 1 000 51
2、国有法 215,08 35. -44,750 -44,750 170,32 27
人持股 0,881 11 ,894 ,894 9,987 .8
0
3、其他内 144,78 23. -30,124 -30,124 114,66 18
资持股 5,680 64 ,894 ,894 0,786 .7
2
其中：境内 144,78 23. -30,124 -30,124 114,66 18
法人持股 5,680 64 ,894 ,894 0,786 .7
2
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 362,96 59. -74,875 -74,875 288,09 47
股份合计 6,561 26 ,788 ,788 0,773 .0
3
二、无限售条件流通股份
1、人民币 249,58 40. +74,875 +74,875 324,46 52
普通股 5,960 74 ,788 ,788 1,748 .9
7
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 249,58 40. 74,875, 74,875, 324,46 52
流通股份合 5,960 74 788 788 1,748 .9
计 7
三、股份总 612,55 100 612,55 10
数 2,521 2,521 0
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1、股份变动的批准情况 上海贝岭股份有限公司股权分置改革方案于2005年12月23日获得上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产【2005】893号《关于上海贝岭股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并经2005年12月29日召开的公司相关股东会议审议通过，2006年1月13日获得了商务部商资批〔2006〕102号《关于同意上海贝岭股份有限公司股权转让的批复》。 2、股份变动的过户情况 2006年1月19日登记在册的流通股股东通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司结算系统每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3股股票,原非流通股股东共计向流通股股东支付74,875,788股股票。2006年1月23日公司股票复牌，对价股份上市交易。 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 实施股权分置改革方案后，公司股东的持股数量和持股比例发生变动，但本公司总股本、资产、负债、所有者权益、净利润等财务指标均不会因股权分置改革方案的实施而发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 107,456户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告期内 持有有限 质押或
质 比例( 数 增减 售条件股 冻结的
%) 份数量 股份数
量
上海华虹（集 国有股 27.80 170,329 -44,750, 170,329, 0
团）有限公司 东 ,987 894 987
上海贝尔阿尔 其他 18.72 114,660 -30,124, 114,660, 0
卡特股份有限 ,786 894 786
公司
上海张江（集 国有股 0.51 3,100,0 0 3,100,00 冻结3,1
团）有限公司 东 00 0 00,000
全国社保基金 其他 0.28 1,745,0 +585,860 未知
零零二组合 60
中国人寿保险 其他 0.24 1,495,2 +1,057,0 未知
股份有限公司- 66 16
传统-普通保险
产品-005L-CT0
01沪
林君 其他 0.23 1,428,7 +1,212,3 未知
49 78
梁恩雄 其他 0.13 814,459 +638,059 未知
谈国方 其他 0.13 777,349 +589,349 未知
冯英勤 其他 0.12 721,531 +721,531 未知
卓武军 其他 0.10 625,400 +625,400 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
全国社保基金零零二组合 1,745,060 人民币普
通股
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险 1,495,266 人民币普
产品-005L-CT001沪 通股
林君 1,428,749 人民币普
通股
梁恩雄 814,459 人民币普
通股
谈国方 777,349 人民币普
通股
冯英勤 721,531 人民币普
通股
卓武军 625,400 人民币普
通股
博时裕富证券投资基金 603,993 人民币普
通股
上海彩虹房地产实业公司 521,884 人民币普
通股
孙宏 410,507 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司有限售条件股东不存在
关联关系或属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。未
知无限售条件股东存在关联
关系或属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 名称 有限售 市交易情况
条件股 可上市交易 新增可
份数量 时间 上市交
易股份
数量
1 上海华虹（集团 170,32 2008年1月24 自获得上市流通权
）有限公司 9,987 日 之日起，在24个月
内不上市交易或转
让。
2 上海贝尔阿尔卡 114,66 2007年1月24 自获得上市流通权
特股份有限公司 0,786 日 之日起，在12个月
内不上市交易或转
让。
3 上海张江（集团 3,100, 2007年1月24 自获得上市流通权
）有限公司 000 日 之日起，在12个月
内不上市交易或转
让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
方培琦 董事长 0 0
袁欣 副董事长 21,498 27,947 6,449 股改对价
肖永吉 董事、总裁 0 0
徐智群 董事 20,798 27,037 6,239 股改对价
赵明 董事 0 0
吴亚军 董事 0 0
钱佩信 独立董事 0 0
欧阳令南 独立董事 0 0
陈德 独立董事 0 0
顾晓春 监事长 0 0
冯来周 副监事长 0 0
王伟谷 监事 0 0
俞红 监事 0 0
孙巨澜 监事 20,798 27,037 6,239 股改对价
黄纪华 监事 0 0
秦岭 监事 20,798 27,037 6,239 股改对价
郭奕武 副总裁 20,798 27,037 6,239 股改对价
周卫平 副总裁 0 0
严海容 董事会秘书 0 0
王国荣 财务总监 0 0
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经2006年5月23日召开的上海贝岭股份有限公司2005年度股东大会审议通过，选举冯来周先生为公司监事，并经2006年5月23日召开的公司第三届监事会第六次会议表决通过，选举冯来周先生为公司第三届监事会副监事长。原公司副监事长周斌先生因退休原因辞去本公司监事职务。
经2006年3月23日召开的公司第三届董事会第五次会议审议通过，续聘肖永吉先生为上海贝岭股份有限公司总裁，任期与本届董事会任期一致。
经2006年3月23日召开的公司第三届董事会第五次会议审议通过，聘任王国荣先生为上海贝岭股份有限公司财务总监，任期与本届董事会任期一致。
五、管理层讨论与分析
报告期内整体经营情况的讨论与分析
本报告期内，公司充分发挥公司特色工艺和技术的优势，大力开发自主品牌产品，加大市场开发力度，加快新产品投放市场的速度，共有11项新产品投放市场，其中具有广阔市场前景并能充分发挥公司数模混合特色工艺优势的电源管理类IC产品和消费类IC产品已占有一定的市场，功率MOSFET产品研发取得突破性进展，公司集成电路产品销售收入比上年同期增长25.62％。目前，公司正在积极申报集成电路产业研究与开发专项资金，国家发改委技术进步与产业升级项目《700V BiCMOS工艺平台及高压集成电路产业化》已立项，上海市信息化专项资金项目《四路控制接口芯片QUAP9》已完成开发，准备验收。《电子标签（RFID）现代仓库管理系统》项目开发完成，报上海市经委对项目进行验收。该项目在3月份的专家鉴定会上获得了一致好评，电子标签所用的贝岭设计制造的芯片BL75R02也已经上海市科委鉴定验收。公司的“贝岭”商标今年又被授予为上海市著名商标。
本报告期公司实现销售收入31172.95万元、主营业务利润5334.97万元、营业利润1591.73万元，分别比去年同期增长16％、34％、13％。因与去年同期相比，补贴收入减少了1229万元，本报告期累计实现净利润1379.99万元，与去年同期相比下降39%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收 主营业务 主营 主营业 主营 主营业务
产品 入 成本 业务 务收入 业务 利润率比
利润 比上年 成本 上年同期
率(%) 同期增 比上 增减（%
减（％ 年同 ）
） 期增
减（
％）
分行业 集成电路
311,729,44 258,307,1 17.14 15.98 12.75 增加2.38
8.45 27.50 个百分点
分产品 集成电路及相关产品
集成电路生 120,415,94 84,748,51 29.62 25.62 16.77 增加5.34
产销售 8.07 6.18 个百分点
硅片加工 42,577,784 37,525,74 11.87 10.81 36.06 减少16.3
.76 6.06 5个百分
点
微电子贸易 138,430,26 129,788,1 6.24 3.22 0.86 增加2.19
1.11 65.10 个百分点
电子标签及 10,305,454 6,244,700 39.40 2,552. 2,258 增加7.56
指纹认证 .51 .16 67 .41 个百分点
合计 311,729,44 258,307,1 17.14 15.98 12.75 增加2.38
8.45 27.50 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 256,078,970.84 6.09
出口 55,650,477.61 103.13
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期内公司主营业务及其结构发生未发生重大变化。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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项目 本报告期（2006年1-6 前一报告期（2005年度） 变动幅
月） 度
金额 占利润 金额 占利润总
总额% 额%
主营业务利润 53,349,688. 338.68% 82,922,046. 231.53% 107.15
33 73 %
其他业务利润 473,083.82 3.00% 376,604.13 1.05% 1.95%
期间费用 37,905,492. 240.64% 48,078,235. 134.24% 106.40
23 17 %
投资收益 -87,819.53 -0.56% -12,286,595 -34.31% 33.75%
.21
补贴收入 233,627.03 1.48% 13,296,180. 37.12% -35.64
03 %
营业外收支净 -310,870.09 -1.97% -414,556.98 -1.16% -0.82%
额
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说明： 1、主营业务利润变化原因，主要系本报告期盈利性较强产品的销售量上升所致。 2、期间费用变化原因，主要系上年度报告期处置了积压库存，相应冲回存货跌价减值准备所致。 3、投资收益变化原因，主要系上年度报告期计提了华鑫证券有限责任公司长期投资减值准备所致。 4、补贴收入变化原因，主要是原集成电路行业增值税退税政策从2005年4月1日起取消。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、投资上海贝岭矽创微电子有限公司项目
公司2006年4月4日完成对于上海矽创微电子有限公司的收购，并更名为上海贝岭矽创微电子有限公司。该公司主营集成电路和电子应用产品设计、开发、测试领域内的“四技”服务及相关产品的销售，注册资本为人民币667万元，本公司以500万元现金加122.64万元实物资产出资，持有该公司85%的股权。上海贝岭矽创微电子有限公司设立后，公司将原MCU开发团队及业务与原上海矽创微电子有限公司进行了整合，上海贝岭矽创微电子有限公司2006年4-6月累计实现销售收入281.1万元，主营业务利润为89.63万元，净利润为-65.3万元。
2)、0.5um BiCMOS工艺技术平台项目
为实施公司IDM战略，建设贝岭核心工艺技术和制造能力、提升产品开发能力，三届六次董事会同意公司建设0.5um BiCMOS工艺技术平台项目，总投资为2073万美元，其中设备及技术投资为1885万美元。在公司领导和工程技术人员共同努力下，该项目建设期比可行性报告预计时间大大缩短，目前，该项目的设备都已经安装就位，调试完毕，工艺技术也已基本成形，已完成生产性试流片。今年第三季度“0.5umBICOMS工艺”（LDO）将进入质量认证，开始投入产品试生产。
(四)公司财务状况、经营成果分析
本报告期公司实现销售收入31172.95万元、主营业务利润5334.97万元、营业利润1591.73万元，分别比去年同期增长16％、34％、13％，基本完成了年初设定的经营计划，公司财务状况稳定。
下半年度公司将加快0.5um BiCMOS工艺技术平台项目建设，加快芯片生产线工艺技术和产能升级；提升主业竞争力，同时，加大电源管理电路及电子标签、电子电度表电路及专用存储芯片市场的开拓力度，预计公司2006年1-9月的净利润与去年同期相比没有大幅度的波动。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司坚持按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，履行信息披露义务，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。根据2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议审议通过并于2006年1月1日起实施的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会2006年3月16日发布的《上市公司章程指引》（2006年修订）、新修订的《上市公司股东大会规则》（证监发[2006]21号），公司三届六次董事会审议通过了公司对《章程》及《股东大会议事规则》进行了全面的修订的议案，2006年5月23日召开的公司2005年度股东大会审议并通过了新的《公司章程》及《股东大会议事规则》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月23日召开的上海贝岭股份有限公司2005年度股东大会审议并通过了如下利润分配方案：以公司2005年度末总股本612,552,521股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税）。公司于2006年6月6日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上刊登了分红派息实施公告，并于2006年6月15日完成了现金红利派发。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、证券交易结算资金诉讼 本公司起诉健桥证券股份有限公司证券代理纠纷一案，2005年11月1日上海市高级人民法院做出如下终审判决〔（2005）沪高民二（商）终字第199号〕：要求被告偿付公司客户证券交易结算资金人民币4890万元整和相关利息、违约金及依法应支付的延期履行期间的加倍债务利息、本案诉讼费用。2005年12月6日向上海市第一中级人民法院申请执行，同日法院立案执行（案号：（2005）沪一中执字第1078号）。 2006年4月5日，健桥证券股份有限公司在中国证监会指定报纸刊登了《行政清理工作小组公告》及《债权登记公告》。2006年4月17日公司收到上海市第一中级人民法院关于本案中止执行的民事裁定书，同日，公司向健桥证券股份有限公司行政清理工作小组进行了债权登记申报（编号：01JG0001），并在申报表备注栏注明：根据2004年11月中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合制定并发布的《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》的有关规定，本债权应属收购范围。目前健桥证券行政清理小组正在进行清理工作。
2、集成电路布图设计诉讼 2004年度，Analog Devices Inc公司分别在印度德里以及上海两地诉本公司侵犯其集成电路布图设计专有权版。公司委托上海森泰律师事务所以及印度Fox Mandal律师行代为辩护，以及反诉原告。现双方已申请印度及上海两地法院延期判决，双方正处于和解谈判过程之中。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交 关联交易 占同类交易 关联交易
内容 易定价 金额 金额的比例 结算方式
原则 (%)
上海华杰芯片 流片服务 协商定 7,906,637 43.34 现金结算
技术服务有限 价 .15
公司
上海华虹NEC 流片服务 协商定 1,158,134 6.36 现金结算
电子有限公司 价 .48
上海华虹集成 购买芯片 协商定 31,007.87 0.02 现金结算
电路有限责任 价
公司
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说明；以上交易属正常生产技术服务，有利于公司产品开发、生产。
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交 关联交易 占同类交易 关联交易
容 易定价 金额 金额的比例 结算方式
原则 (%)
上海贝尔阿 CLSI集成电 协商定 18,077,58 15.01 现金结算
尔卡特股份 路 价 7.80
有限公司
上海华虹NEC 原材料 协商定 13,800,21 9.97 现金结算
电子有限公 价 9.94
司
上海华虹电 微电子产品 协商定 163,682.0 0.12 现金结算
子进出口有 价 6
限公司
上海华杰芯 微电子产品 协商定 63,744.15 0.05 现金结算
片技术服务 价
有限公司
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说明；以上销售商品的关联交易有利于公司业务发展。
2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
供资金
向关联方 向关联方 关联方向 关联方向
提供资金 提供资金 上市公司 上市公司
发生额 余额 提供资金 提供资金
发生额 余额
上海贝尔阿尔卡 参股股东 2,115.08 2,033.09
特股份有限公司
上海华虹NEC电 母公司的 1,621.23 567.38
子有限公司 控股子公
司
上海华虹电子进 母公司的 19.15 26.10
出口有限公司 控股子公
司
上海华杰芯片技 母公司的 7.46 2.10
术服务有限公司 控股子公
司
上海新致软件有 联营公司 300 300
限公司
上海华杰芯片技 母公司的 925.08 196.21
术服务有限公司 控股子公
司
上海华虹NEC电 母公司的 135.50 119.82
子有限公司 控股子公
司
上海华虹集成电 母公司的 3.63 0
路有限责任公司 控股子公
司
合计 / 4062.92 2929.48 1064.21 316.03
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说明：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额16,478,363.95元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额5,955,786.22元人民币。关联债权债务形成原因：经营性业务往来款项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管情况
(七)承包情况
本报告期公司无承包情况 (八)租赁情况
本报告期公司无租赁情况。 (九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
鉴于上海华杰芯片技术服务有限公司（以下简称“华杰”）业务未能按照公司设立时的商业技术书有效推进，亏损日渐加剧，2006年6月7日公司与上海国泰产权经纪有限公司签署了股权出让委托合同，委托其通过上海联合产权所交易办理上市挂牌及产权交易手续，以华杰2006年2月28日经评估的净资产值为参照依据，以不低于187.61万元的价格出售所持有的华杰15%股权。日前上海联合产权交易所已出具产权交易凭证，预计在８月底之前完成股权转让工作。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海华虹（ 自获得上市流通权之日起，在24个 目前按照承诺处于禁售期
集团）有限 月内不上市交易或者转让；在前项
公司 承诺期期满后，通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占上海贝岭股份总数的比例在
12个月内不超过10%。
上海华虹（ 在2005、2006、2007年度上海贝岭 在公司2005年度利润分配
集团）有限 的利润分配议案中，提议分红比例 预案中，提议分红比例为
公司 不低于当年审计后可分配净利润的 当年审计后可分配净利润
50%，并赞成该议案。 的74％，并已在公司2005
年度股东大会上对该分配
方案投了赞成票。
上海贝尔阿 在2005、2006、2007年度上海贝岭 在公司2005年度利润分配
尔卡特股份 的利润分配议案中，提议分红比例 预案中，提议分红比例为
有限公司 不低于当年审计后可分配净利润的 当年审计后可分配净利润
50%，并赞成该议案。 的74％，并已在公司2005
年度股东大会上对该分配
方案投了赞成票。
上海张江（ 在2005、2006、2007年度上海贝岭 在公司2005年度利润分配
集团）有限 的利润分配议案中，提议分红比例 预案中，提议分红比例为
公司 不低于当年审计后可分配净利润的 当年审计后可分配净利润
50%，并赞成该议案。 的74％，并已在公司2005
年度股东大会上对该分配
方案投了赞成票。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
经2006年5月23日召开的上海贝岭股份有限公司2005年度股东大会审议通过，续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司2006年度审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期无公司、董事会、董事受处罚情况
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检
版面 索路径
股权分置改 中国证券报》B22 2006年1月14 http://www.sse.com.cn
革获商务部 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
批复的公告 》C25版 栏查询
股权分置改 中国证券报》B13 2006年1月18 http://www.sse.com.cn
革方案实施 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
公告 》C6版 栏查询
2005年度报 中国证券报》C26 2006年3月25 http://www.sse.com.cn
告 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
》C13版 栏查询
三届五次董 中国证券报》C26 2006年3月25 http://www.sse.com.cn
事会决议公 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
告 》C13版 栏查询
三届四次监 中国证券报》C26 2006年3月25 http://www.sse.com.cn
事会决议公 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
告 》C13版 栏查询
2006年第一 《中国证券报》C1 2006年4月29 http://www.sse.com.cn
季度报告 2版、《上海证券 日 通过“上市公司资料”
报》B15版 栏查询
三届六次董 《中国证券报》C1 2006年4月29 http://www.sse.com.cn
事会决议公 2版、《上海证券 日 通过“上市公司资料”
告 报》B15版 栏查询
召开2005年 中国证券报》C12 2006年4月29 http://www.sse.com.cn
度股东大会 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
的通知 》B15版 栏查询
三届六次监 中国证券报》C12 2006年5月24 http://www.sse.com.cn
事会决议公 版、《上海证券报 日 通过“上市公司资料”
告 》B15版 栏查询
2005年度股 《中国证券报》C1 2006年5月24 http://www.sse.com.cn
东大会决议 2版、《上海证券 日 通过“上市公司资料”
公告 报》B15版 栏查询
2005年度分 《中国证券报》C0 2006年6月6日 http://www.sse.com.cn
红派息实施 3版、《上海证券 通过“上市公司资料”
公告 报》B15版 栏查询
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七、财务会计报告(未经审计，附后)
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、总经理、财务经理签名盖章的会计报表。 （二）报告期内公司在中国证监会指定报纸及网站公开披露的公告原稿及文件。 （三）董事、高管签署的对公司2006年中期报告的书面确认意见 （四）监事对公司2006年中期报告的书面审核意见
上海贝岭股份有限公司
董事长：方培琦
2006年8月19日
一、会计报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 上海贝岭股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 561,130,5 649,457,8 535,764, 627,788,8
77.20 97.79 971.61 11.58
短期投资
应收票据 2 15,070,20 11,163,87 15,070,2 10,547,73
9.50 0.22 09.50 2.67
应收股利 3 632,669.5 1,772,47
9 6.03
应收利息
应收账款 4 1 124,704,4 114,467,0 77,048,4 60,037,23
03.34 16.99 36.33 7.75
其他应收款 5 2 49,144,34 49,795,47 49,965,2 49,554,78
7.68 4.20 52.80 8.22
预付账款 6 3,153,640 4,910,822 2,919,69 2,346,094
.48 .44 9.27 .31
应收补贴款
存货 7 110,579,6 102,609,0 83,095,5 79,551,76
50.17 85.45 54.16 9.42
待摊费用 8 1,358,602 189,923.4 1,253,85 130,172.4
.34 4 1.32 2
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 865,774,1 932,594,0 766,890, 829,956,6
00.30 90.53 451.02 06.37
长期投资：
长期股权投资 9 3 837,614,4 836,933,8 869,967, 865,652,2
68.63 32.43 059.07 71.69
长期债权投资
长期投资合计 837,614,4 836,933,8 869,967, 865,652,2
68.63 32.43 059.07 71.69
其中：合并价差 5,723,962 4,838,258
.88 .25
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 10 718,088,4 718,538,8 713,961, 715,348,0
45.65 59.72 691.74 71.86
减：累计折旧 589,476,4 581,728,1 587,396, 580,125,7
86.41 09.23 056.54 85.10
固定资产净值 128,611,9 136,810,7 126,565, 135,222,2
59.24 50.49 635.20 86.76
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 128,611,9 136,810,7 126,565, 135,222,2
59.24 50.49 635.20 86.76
工程物资
在建工程 11 141,917,0 109,579,9 145,217, 112,880,7
51.54 13.99 919.14 81.59
固定资产清理
固定资产合计 270,529,0 246,390,6 271,783, 248,103,0
10.78 64.48 554.34 68.35
无形资产及其他
资产：
无形资产 12 24,056,74 24,982,21 22,874,7 23,631,70
7.05 3.60 54.71 9.43
长期待摊费用 13 2,488,382 2,773,819 1,504,09 1,844,492
.95 .40 7.20 .50
其他长期资产
无形资产及其他 26,545,13 27,756,03 24,378,8 25,476,20
资产合计 0.00 3.00 51.91 1.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,000,462 2,043,674 1,933,01 1,969,188
,709.71 ,620.44 9,916.34 ,148.34
流动负债：
短期借款 14 20,281,56 22,218,59 4,887,54 4,887,541
6.28 4.63 1.87 .87
应付票据 15 3,075,975 1,524,460 3,075,97 1,524,460
.00 .00 5.00 .00
应付账款 16 103,967,3 140,497,4 61,633,2 91,486,40
59.07 91.26 58.23 5.35
预收账款 17 5,417,356 4,564,978 4,039,37 3,450,241
.36 .51 3.02 .42
应付工资 2,926,305 3,177,828 2,836,25 3,237,249
.02 .64 2.49 .10
应付福利费 1,673,376 1,580,674 285,249. 264,585.7
.79 .96 10 6
应付股利
应交税金 18 -59,415.3 -1,467,14 1,523,45 890,625.3
8 4.10 7.65 6
其他应交款 7,344.51 6,499.93
其他应付款 19 1,448,703 3,024,577 1,042,99 1,341,625
.19 .06 2.29 .30
预提费用 20 4,102,477 348,941.2 3,971,99 22,457.98
.37 7 3.09
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 142,841,0 175,476,9 83,296,0 107,105,1
48.21 02.16 92.74 92.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 21 103,922,4 101,522,4 102,822, 101,522,4
18.79 18.79 418.79 18.79
其他长期负债
长期负债合计 103,922,4 101,522,4 102,822, 101,522,4
18.79 18.79 418.79 18.79
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 246,763,4 276,999,3 186,118, 208,627,6
67.00 20.95 511.53 10.93
少数股东权益 6,797,837 6,114,762
.90 .08
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 612,552,5 612,552,5 612,552, 612,552,5
本） 21.00 21.00 521.00 21.00
减：已归还投资
实收资本（或股 612,552,5 612,552,5 612,552, 612,552,5
本）净额 21.00 21.00 521.00 21.00
资本公积 22 703,064,8 705,820,6 703,064, 705,820,6
43.22 32.30 843.22 32.30
盈余公积 23 123,607,1 123,607,1 118,246, 118,246,4
62.26 62.26 462.62 62.62
其中：法定公益 39,415,48 39,415,48 39,415,4 39,415,48
金 7.54 7.54 87.54 7.54
未分配利润 24 4 307,676,8 318,580,2 313,037, 323,940,9
78.33 21.85 577.97 21.49
拟分配现金股利
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 1,746,901 1,760,560 1,746,90 1,760,560
股东权益）合计 ,404.81 ,537.41 1,404.81 ,537.41
负债和所有者权 2,000,462 2,043,674 1,933,01 1,969,188
益（或股东权益 ,709.71 ,620.44 9,916.34 ,148.34
）总计
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利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海贝岭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 司 数 数
一、主营业务收 25 5 311,729, 268,775,1 168,620, 142,936,
入 448.45 21.23 885.24 990.23
减：主营业务成 258,307, 229,103,2 127,018, 108,627,
本 127.50 69.65 837.69 254.10
主营业务税金及 72,632.6 3,873.17
附加 2
二、主营业务利 53,349,6 39,667,97 41,602,0 34,309,7
润（亏损以“- 88.33 8.41 47.55 36.13
”号填列）
加：其他业务利 473,083. 51,986.35 373,163. 39,510.8
润（亏损以“- 82 03 2
”号填列）
减:营业费用 8,346,99 5,865,905 3,577,69 3,416,97
4.08 .60 2.22 5.35
管理费用 33,840,1 28,388,04 26,933,7 25,998,7
75.06 5.29 35.49 13.98
财务费用 26 -4,281,6 -8,658,54 -4,530,5 -8,984,8
76.91 8.36 34.08 68.45
三、营业利润（ 15,917,2 14,124,56 15,994,3 13,918,4
亏损以“-”号 79.92 2.23 16.95 26.07
填列）
加：投资收益（ 27 6 -87,819. -1,564,86 -112,826 -1,492,9
损失以“-”号 53 0.33 .46 65.36
填列）
补贴收入 28 233,627. 12,525,72 12,484,6
03 8.69 07.39
营业外收入 41,584.0 6,498.94 39,500.0 6,498.94
0 0
减：营业外支出 29 352,454. 256,553.6 325,484. 252,214.
09 5 61 94
四、利润总额（ 15,752,2 24,835,37 15,595,5 24,664,3
亏损总额以“- 17.33 5.88 05.88 52.10
”号填列）
减：所得税 2,116,12 1,997,583 1,996,75 1,943,97
1.43 .81 2.02 7.10
减：少数股东损 -163,800 -148,874.
益 .27 51
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 13,799,8 22,986,66 13,598,7 22,720,3
损以“-”号填 96.17 6.58 53.86 75.00
列）
加：年初未分配 318,580, 316,176,7 323,940, 320,472,
利润 221.85 88.70 921.49 322.02
其他转入
六、可供分配的 332,380, 339,163,4 337,539, 343,192,
利润 118.02 55.28 675.35 697.02
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及 201,142. 266,291.5
福利基金(合并 31 8
报表填列)
提取储备基金 266,291.5
8
提取企业发展基 798,874.7
金 4
利润归还投资
七、可供股东分 332,178, 337,831,9 337,539, 343,192,
配的利润 975.71 97.38 675.35 697.02
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 24,502,0 24,502,10 24,502,0 24,502,1
97.38 0.84 97.38 00.84
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 307,676, 313,329,8 313,037, 318,690,
(未弥补亏损以 878.33 96.54 577.97 596.18
“-”号填列)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海贝岭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 307,980,018 147,999,703.69
务收到的现金 .34
收到的税费返还 199,527.03
收到的其他与经营 30 7,932,589.7 7,774,350.73
活动有关的现金 3
现金流入小计 316,112,135 155,774,054.42
.10
购买商品、接受劳 256,651,532 110,261,320.14
务支付的现金 .36
支付给职工以及为 34,755,303. 29,267,651.03
职工支付的现金 39
支付的各项税费 11,181,085. 9,839,867.13
54
支付的其他与经营 31 20,121,599. 14,829,507.62
活动有关的现金 02
现金流出小计 322,709,520 164,198,345.92
.31
经营活动产生的现 -6,597,385. -8,424,291.50
金流量净额 21
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 26,310.14 26,310.14
到的现金
处置固定资产、无 39,959.00 39,500.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资 895,470.02
活动有关的现金
现金流入小计 961,739.16 65,810.14
购建固定资产、无 59,748,432. 59,269,668.35
形资产和其他长期 54
资产所支付的现金
投资所支付的现金 4,500,000.00
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 59,748,432. 63,769,668.35
54
投资活动产生的现 -58,786,693 -63,703,858.21
金流量净额 .38
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 16,361,173.
27
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 16,361,173.
27
偿还债务所支付的 18,798,201.
现金 62
分配股利、利润或 20,610,942. 19,915,665.94
偿付利息所支付的 05
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 39,409,143. 19,915,665.94
67
筹资活动产生的现 -23,047,970 -19,915,665.94
金流量净额 .40
四、汇率变动对现 104,728.40 19,975.68
金的影响
五、现金及现金等 -88,327,320 -92,023,839.97
价物净增加额 .59
补充材料
1、将净利润调节为
经营活动现金流量
：
净利润 13,799,896. 13,598,753.86
17
加：少数股东损益( -163,800.27
亏损以“-”号填列
)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 -2,443,041. -2,396,652.36
值准备 48
固定资产折旧 10,455,780. 10,204,530.00
71
无形资产摊销 925,466.55 756,954.72
长期待摊费用摊销 523,930.90 303,041.77
待摊费用减少（减 -1,123,678. -1,123,678.90
：增加） 90
预提费用增加（减 3,730,586.1 3,949,535.11
：减少） 0
处理固定资产、无 185,484.01 180,332.81
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失 704.03
财务费用 299,897.07 -19,975.68
投资损失（减：收 87,819.53 112,826.46
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -7,274,441. -4,623,184.74
增加） 82
经营性应收项目的 -12,632,674 -27,651,849.20
减少(减：增加) .82
经营性应付项目的 -12,969,312 -1,714,925.35
增加(减：减少) .99
其他
经营活动产生的现 -6,597,385. -8,424,291.50
金流量净额 21
2．不涉及现金收支
的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价
物净增加情况：
现金的期末余额 556,130,577 530,764,971.61
.20
减：现金的期初余 644,457,897 622,788,811.58
额 .79
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -88,327,320 -92,023,839.97
净增加额 .59
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二、会计报表附注
（一）公司基本情况
1.公司历史沿革 上海贝岭股份有限公司[以下简称“本公司”]是经上海市人民政府以沪府[1998]24号文《关于同意上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》批准，由上海仪电控股(集团)公司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起并经中国证券监督管理委员会以“证监发字(1998)217号”文批准，向社会公开募集股份设立的股份有限公司。1998年9月12日由国家工商行政管理局颁发了企业法人营业执照，注册号为企股沪总字第000289号。现公司法定代表人为方培琦。 本公司原注册资本为人民币334,180,000.00元，于1999年6月29日经1998年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，并经中国证监会上海证券监管办公室以沪证司(1999)101号文核准，以本公司1998年末总股本334,180,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，共转增股本人民币100,254,000元，变更后本公司的注册资本为人民币434,434,000.00元。 1999年根据财政部财管字[1999]150号文《关于变更上海贝岭股份有限公司国家股持股单位有关问题的批复》，原上海仪电控股(集团)公司持有的本公司38.45%国家股股权划拨给上海华虹(集团)有限公司。上海华虹(集团)有限公司成为本公司的第一大股东。 2002年4月10日，本公司2002年度股东大会决议通过了资本公积转增股本方案，以2001年末股本总额人民币434,434,000.00元为基数，向全体股东按每10股转增3股，共转增股本人民币130,330,200.00元，变更后本公司注册资本为人民币564,764,200.00元。 本公司经2003年度股东大会批准,并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]81号文核准，以2002年12月31日之总股本564,764,200股为基数，以10：2.307的比例进行配售，共计配售股份为47,788,321股，2003年8月配售后本公司的注册资本变更为人民币612,552,521.00元，经安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字(2003)第955号验资报告验证。 2.本公司所属行业性质和业务范围 本公司公司所处行业为微电子行业； 本公司经营范围：集成电路、分立器件、相关模块和多媒体信息系统配套产品的设计制造、技术服务与咨询；销售自产产品；电子专用设备及仪器的设计制造。 3.主要产品或提供的劳务 本公司的主要产品包括通讯类大规模集成CLSI电路，消费类电路(包括电子电度表电路、音频 视频遥控类电路、金卡电路、电话机电路等)，提供的劳务包括硅片加工及技术开发服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套慊懵式械髡⑸牟疃?损益)，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短(三个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。本公司本期无现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1) 短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
(1) 坏账的确认标准 ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收账款； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款，本公司按照账龄分析法计提坏账准备，具体方法为：账龄一年以内的，不计提坏账准备；账龄一至二年的，按其余额的15%计提；账龄二至三年的，按其余额的30%计提；账龄三年以上及账龄虽在三年之内但预计不可收回之应收款项，按其余额的100%计提。
9、存货核算方法：
(1) 本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、备品备件、在产品、自制半成品、委外加工半成品、产成品、库存商品； (2) 取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账； (3) 发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价； (4) 备品备件的摊销方法 备品备件于领用时采用一次摊销法； (5) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制； (6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
10、长期投资核算方法：
(1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2) 股权投资差额的摊销方法和期限：
对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。2004年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
(3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20/30年 10% 4.5/3%
动力设施 10年 10% 9%
专用电子设备 4/5年 10% 22.5/18%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 5/10年 10% 18/9%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产分类为：房屋及建筑物、动力设施、专用电子设备、运输设备和其他设备。 (3) 固定资产计价：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产减值准备按单项资产计提；每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。在建工程减值准备按单项资产计提，每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1) 无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按照各项目受益期平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的会计处理方法：
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、收入确认原则：
(1) 销售商品 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法：
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17%
营业税 应税营业额 5%
城建税 应纳营业税额、增值税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应纳营业税额、增值税额 3%
河道工程维检费 应纳营业税额、增值税额 5‰
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
根据国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》(财税[2002]70号)的规定：集成电路产品自2002年1月1日起至2010年末前按法定17%增值税税率征收增值税，对实际税负超过3%部分即征即退。根据国家发改委发布的公告，2005年4月1日起停止执行境内生产的集成电路产品内销增值税超过一定税负部分即征即退政策。 本公司系注册于上海市漕河泾新兴技术开发区的高新技术企业，所得税税率为15%； 上海虹日国际电子有限公司系注册于浦东新区之外商投资企业，适用所得税税率为15%。 杭州中正系注册于杭州市国家高新技术产业开发区的高新技术企业，所得税税率为15%。
(四)控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名 注册地 法定 注册 经营 投资额 权益比 是否合并
称 代表 资本 范围 直 间 例(%)
人 接 接
上海虹 上海市张杨 顾晓 USD50 电子 12,664 25 是
日国际 路838号 春 0万 产品 ,269 .5
电子有 的仓 0
限公司 储及
（上海 相关
虹日） 国际
贸易
香港海 FlatA,3/F. 郭奕 USD20 进出 1,655, 10 是
华有限 ,ChenYipIn 武 万 口贸 420 0
公司(香 dustrialBu 易
港海华) ilding,5La
iYipStreet
,NgauTauKo
k,Kowloon,
HongKong.
上海阿 上海浦东新 郭奕 RMB50 智能 3,250, 65 是
法迪智 区峨山路91 武 0万 标签 000
能标签 弄98号 系统
系统技 技术
术有限 开发
公司(上
海阿法
迪)
杭州中 杭州市西湖 郭奕 RMB10 指纹 13,892 58 是
正生物 区文三路90 武 36万 认证 ,000 .5
认证技 号27幢1301 模块 5
术有限 -1311室 及系
公司(杭 统集
州中正) 成
上海贝 上海市黄浦 周卫 RMB66 在集 6,226, 85 是
岭矽创 区北京东路 平 7万 成电 400
微电子 666B704 路和
有限公 电子
司(矽创 应用
微电子) 产品
设计
、开
发、
测试
领域
内的
“四
技”
服务
及相
关产
品的
销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、合并会计报表中包含的新收购的矽创微电子的收购日资产、负债及收入和成本情况如下： 项 目 2006-3-31 流动资产 8,415,363.40 长期投资 - 固定资产 317,183.20 无形资产 长期待摊费用 34,446.74 资产总计 8,766,993.34 流动负债 3,247,552.71 长期负债 1,100,000.00 负债总计 4,347,552.71 项目 2006年4-6月 主营业务收入 2,811,322.69 主营业务利润 895,892.55 利润总额 -652,949.67 所得税 - 净利润 -652,949.67
4、比例合并情况说明 本公司持有上海虹日国际电子有限公司(上海虹日)的25.50%股权，根据该公司章程中的有关规定，以及实际经营活动的控制情况，本公司对其实施共同控制，故采用比例合并方法将其2006年6月30日的资产负债表及2006年1-6月利润表和现金流量表按比例包括在本公司合并报表内。 （1）合并报表范围发生变更的内容和原因 本公司本报告期合并报表范围变更如下： 本公司于2006年3月31日新增持有矽创微电子85%股权，因此将其截止2006年6月30日资产负债表和2006年4-6月的利润表和现金流量表纳入合并报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算 人民币金额
率
现金 / / 67,872.23 / / 65,357.69
人民币 / / 67,872.23 / / 65,357.69
银行存 / / 560,694,51 / / 646,834,02
款 8.08 6.49
人民币 / / 537,815,85 / / 618,649,67
0.37 2.34
美元 2,311,619 7.9956 18,482,787 2,932,478 8.07 23,665,690
.87 .82 .79 02 .32
日元 54,343,16 0.0694 3,775,056. 57,133,54 0.06 3,926,217.
2.71 67 48 7.00 872 35
欧元 3.45 10.131 34.95 0.04 9.57 0.4
3 97
港币 603,058.5 1.0294 620,788.46 569,495.4 1.04 592,446.08
4 1 03
其他货 / / 368,186.89 / / 2,558,513.
币资金 61
人民币 / / 168,308.90 / / 2,451,923.
36
美元 11,126.68 10.131 112,727.73 11,126.68 9.57 106,590.25
3 97
欧元 10,899.78 7.9956 87,150.26
合计 / / 561,130,57 / / 649,457,89
7.20 7.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
列示于现金流量表的现金及现金等价物为： 2006-6-30 2005-12-31 货币资金 561,130,577.20 649,457,897.79
减：质押用于借款的定期存款 5,000,000.00 5,000,000.00 现金及现金等价物 556,130,577.20 644,457,897.79
2、应收票据
(1) 应收票据分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 8,374,623.44 616,137.55
银行承兑汇票 6,695,586.06 10,547,732.67
合计 15,070,209.50 11,163,870.22
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本公司年末应收票据无质押或贴现情况。 年末应收票据中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项计人民币8,374,623.44元。
3、应收股利
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项目 期初数 本期增加数 期末数
上海新致软件有限 632,669.59 632,669.59
公司
合计 632,669.59 632,669.59
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4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例
例 额
一年以 120,197,41 93. 112,782,559. 93. 141,985.71
内 2.14 53 12 35
一至二 3,712,017. 2.8 384,276. 2,457,586.41 2.0 1,220,750.34
年 14 9 41 3
二至三 2,512,348. 1.9 1,333,09 1,140,247.16 0.9 550,639.65
年 35 5 7.88 4
三年以 2,094,345. 1.6 2,094,34 4,443,043.27 3.6 4,443,043.27
上 62 3 5.62 8
合计 128,516,12 100 3,811,71 120,823,435. 100 6,356,418.97
3.25 9.91 96
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本账户期末余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项为人民币11,956,253.55元，其明细资料在本附注七中披露。 本公司账龄在1年以内应收账款一般均处于信用期以内，坏账的可能性较小，因此除个别可收回存在较大疑问的应收款项外，未计提坏账准备。 本公司3年以上的应收账款回收可能性较小，因此按照账龄分析全额计提坏账准备。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币36,396,178.34元，占应收账款总额的比例为28.32%。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 转出数 合计
应收帐款坏帐 6,356,418 426,357. 2,971,057 2,971,057 3,811,719
准备 .97 97 .03 .03 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经上海贝岭股份有限公司第三届董事会第五次会议审议通过了公司核销已计提减值准备的三年以上的应收帐款计人民币2,944,325.16元，相应的坏帐准备也一并予以转销。
(3) 应收账款前五名欠款情况
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期末数 期初数
金额 比例（％ 金额 比例（％
） ）
前五名欠款单位合计及 36,396,178 28.32 34,564,263. 28.61
比例 .34 83
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(4) 本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏 欠款金额 计提坏
帐金额 帐金额
上海贝尔阿尔卡特股份有 11,956,253. 0 12,366,161.7 0
限公司 55 0
合计 11,956,253. 0 12,366,161.7 0
55 0
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5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 5,374,15 9.34 5,945,087.20 10.23
内 3.78
一至二 2,462,84 4.28 364,417 2,511,293.83 4.32 358,803.71
年 4.82 .67
二至三 48,912,5 84.98 7,340,7 49,032,394.39 84.42 7,374,718.
年 95.39 35.39 32
三年以 809,336. 1.4 709,430 599,967.19 1.03 559,746.38
上 93 .18
合计 57,558,9 100 8,414,5 58,088,742.61 100 8,293,268.
30.92 83.24 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司账龄在3年以上的其他应收款一般回收较难，因此除个别可回收性有保障的应收款项外，根据账龄计提100%的坏账准备。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 8,293,268.41 121,314.83 8,414,583.24
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 55,861,458.6 97 54,445,819.0 93
单位合计及 0 1
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
客户名称 2006-6-30 原因 账龄 证券交易结算资金 48,900,000.00 注1 2-3年 新致软件能源计量信息管理系统委托开发保证金 3,000,000.00 代垫款 1年以内 LanmaxinternationalLimited 2,100,712.01 应收股权转让款 1-2年
；其他应收款-证券交易结算资金系本公司存于健桥证券股份有限公司（健桥证券）的证券交易结算资金存款人民币4,890万元。本公司起诉健桥证券股份有限公司证券代理纠纷一案，2005年11月1日上海市高级人民法院做出如下终审判决〔（2005）沪高民二（商）终字第199号〕：要求被告偿付公司客户证券交易结算资金人民币4890万元整和相关利息、违约金及依法应支付的延期履行期间的加倍债务利息、本案诉讼费用。2005年12月6日向上海市第一中级人民法院申请执行，同日法院立案执行（案号：（2005）沪一中执字第1078号）。2006年4月5日，健桥证券股份有限公司在中国证监会指定报纸刊登了《行政清理工作小组公告》及《债权登记公告》。2006年4月17日公司收到上海市第一中级人民法院关于本案中止执行的民事裁定书，同日，公司向健桥证券股份有限公司行政清理工作小组进行了债权登记申报（编号：01JG0001），并在申报表备注栏注明：根据2004年11月中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合制定并发布的《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》的有关规定，本债权应属收购范围。 (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（％） 金额 比例（％）
一年以内 2,863,852.45 90.81 4,555,629.00 92.77
一至二年 36,557.73 1.16 355,193.44 7.23
二至三年 253,230.30 8.03
合计 3,153,640.48 100 4,910,822.44 100
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7、存货
(1) 存货分类
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材料 9,932,79 490,394. 9,442,39 9,368,67 490,394 8,878,280
2.99 81 8.18 5.45 .81 .64
库存商 17,959,1 292,390. 17,666,7 16,512,7 312,047 16,200,67
品 67.18 42 76.76 18.07 .67 0.40
在产品 26,025,3 26,025,3 25,788,6 25,788,67
59.70 59.70 73.57 3.57
产成品 38,374,0 8,891,39 29,482,6 29,842,3 8,891,3 20,950,93
56.62 0.45 66.17 25.18 90.45 4.73
备品备 8,090,82 2,713,43 5,377,38 9,771,96 2,713,4 7,058,531
件 1.80 2.80 9.00 4.00 32.80 .20
自制半 19,472,3 1,191,42 18,280,9 17,015,5 1,191,4 15,824,10
成品 92.97 4.49 68.48 31.57 24.49 7.08
委外加 4,304,09 4,304,09 7,907,88 7,907,887
工半成 1.88 1.88 7.83 .83
品
合计 124,158, 13,579,0 110,579, 116,207, 13,598, 102,609,0
683.14 32.97 650.17 775.67 690.22 85.45
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本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工等。上述存货期末余额中无作为债务担保的情况。
8、待摊费用
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类别 期初数 本期增 本期摊 期末数 期末结存原因
加数 销数
保险费 14,832. 717,219 归属于2006年7月-2007年6
63 .74 月费用
软件维 50,548. 526,631 归属于2006年7月-2007年6
护费 78 .58 月费用
其他 124,542 114,751 归属于2006年7月-2007年6
.03 .02 月费用
合计 189,923 1,358,6 /
.44 02.34
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9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 7,496,250. 7,496,250.0
00 0
对子公司投资 3,408,284. 1,427,435 355,212.5 4,480,507.6
76 .46 9 3
对合营公司投资 1,429,973. 186,518.2 1,243,455.2
49 4 5
对联营公司投资 11,851,086 656,557.9 861,626.3 11,646,018.
.45 4 7 02
其他股权投资 825,865,46 825,865,465
5.27 .27
合计 850,051,05 2,083,993 1,403,357 850,731,696
9.97 .40 .20 .17
减：长期股权投资减 13,117,227 13,117,227.
值准备 .54 54
长期股权投资净值合 836,933,83 / / 837,614,468
计 2.43 .63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股票投资
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被投资公 股份类 股票数 占被投资公 初始投 投资金额 帐面净额
司名称 别 量 司注册资本 资成本
比例(%)
广东风华 有限售 1,750, 0.25 7,496,2 7,496,25 7,496,25
高新科技 条件股 000 50.00 0.00 0.00
股份有限 份
公司
合计 / / 7,496,25 7,496,25
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”）于2006年4月5日完成股权分置，方案为：以资本公积转赠股份，流通股股东每十股获送8股。股权分置完成后，风华高科总股本由原来的530,330,952元增加到690,966,312元，股权分置完成后，贝岭持有风华高科的投资比例由原来的0.33%减少为0.25%。鉴于本公司在股权分置公告中承诺：持有的股份可上市流通的期限在G+12个月之后，故目前该股份类别为有限售条件股份。
(3) 其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
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被投 与母 占被 投资 期初余 本期 分得的 累计增 期末余 核
资单 公司 投资 成本 额 增减 现金红 减额 额 算
位名 关系 公司 额 利 方
称 注册 法
资本
比例
(%)
上海 联营 20.2 3,194 9,561, 656, 632,669 6,390, 9,585, 权
新致 企业 7 ,735. 518.58 557. .59 671.24 406.93 益
软件 69 94 法
有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投资 投资期限 投资成 期初余 期末余额 核算
名称 公司注册 本 额 方法
资本比例
(%)
上海先进半 7.76 ～ 76,077, 76,077, 76,077,7 成本
导体制造股 715.27 715.27 15.27 法
份有限公司
上海长丰智 0.51 1996-05～ 500,000 500,000 500,000. 成本
能卡有限公 2015-05 .00 .00 00 法
司
华鑫证券有 2 2001-03～ 20,000, 20,000, 20,000,0 成本
限责任公司 2051-03 000.00 000.00 00.00 法
上海华杰集 15 2002-04～ 6,207,7 6,207,7 6,207,75 成本
成电路有限 2022-04 50.00 50.00 0.00 法
公司
上海集成电 8.7 2002-12～ 10,000, 10,000, 10,000,0 成本
路研发中心 2022-12 000.00 000.00 00.00 法
有限公司
华虹半导体 11.22 ～ 712,080 712,080 712,080, 成本
有限公司 ,000.00 ,000.00 000.00 法
天水华天科 0.91 ～ 1,000,0 1,000,0 1,000,00 成本
技股份有限 00.00 00.00 0.00 法
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
上海新致软件有限公司
上海先进半导体制造股份有限公司
上海长丰智能卡有限公司
华鑫证券有限责任公司 9,031,175.78 9,031,175.78
上海华杰集成电路有限公司 4,086,051.76 4,086,051.76
上海集成电路研发中心有限公司
华虹半导体有限公司
天水华天科技股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2006年3月31日新增投资上海贝岭矽创微电子有限公司（以下简称“矽创微电子”），投资额为人民币6,226,400.00元，持有股权比例为85%。 本公司投资变现本期无重大限制。
(4) 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初金 初始余 本期增 摊销 期末余 形成 摊销
位名称 额 额 加 金额 额 原因 年限
上海虹日 1,429,9 3,730,3 186,5 1,243,4 溢价 10
国际电子 73.49 64.95 18.24 55.25 购买
有限公司
上海新致 2,289,5 3,685,2 228,9 2,060,6 溢价 10
软件有限 67.87 64.31 56.78 11.09 出资
公司
上海贝岭 1,427,4 1,427,4 35,68 1,391,7 溢价 10
矽创微电 35.46 35.46 5.89 49.57 出资
子有限公
司
杭州中正 3,408,2 6,364,5 319,5 3,088,7 溢价 10
生物认证 84.76 04.63 26.70 58.06 出资
技术有限
公司
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(5) 累计投资占期末净资产的比例47.95%
10、固定资产
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 718,538,859 2,835,619. 3,286,033. 718,088,445
.72 05 12 .65
其中：房屋及建筑 46,360,459. 1,422,643. 47,783,103.
物 80 25 05
机器设备 0
电子设备 0
运输设备 5,803,367.9 5,803,367.9
4 4
动力设施 70,600,353. 145,000.00 199,226.24 70,546,127.
64 40
专用电子设备 582,026,342 1,249,613. 2,916,877. 580,359,077
.59 09 80 .88
其他设备 13,748,335. 18,362.71 169,929.08 13,596,769.
75 38
二、累计折旧合计 581,728,109 10,808,263 3,059,886. 589,476,486
： .23 .26 08 .41
其中：房屋及建筑 20,074,898. 1,149,877. 21,224,776.
物 13 92 05
机器设备 0
电子设备 0
运输设备 4,845,991.1 92,234.01 4,938,225.1
3 4
动力设施 49,016,401. 2,796,994. 191,257.19 51,622,139.
60 64 05
专用电子设备 497,749,277 6,512,993. 2,716,539. 501,545,732
.66 96 57 .05
其他设备 10,041,540. 256,162.73 152,089.32 10,145,614.
71 12
三、固定资产净值 136,810,750 128,611,959
合计 .49 .24
其中：房屋及建筑 26,285,561. 26,558,327.
物 67 00
机器设备
电子设备
运输设备 957,376.81 865,142.80
动力设施 21,583,952. 18,923,988.
04 35
专用电子设备 84,277,064. 78,813,345.
93 83
其他设备 3,706,795.0 3,451,155.2
4 6
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额 136,810,750 128,611,959
合计 .49 .24
其中：房屋及建筑 26,285,561. 26,558,327.
物 67 00
机器设备
电子设备
运输设备 957,376.81 865,142.80
动力设施 21,583,952. 18,923,988.
04 35
专用电子设备 84,277,064. 78,813,345.
93 83
其他设备 3,706,795.0 3,451,155.2
4 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)固定资产及累计折旧的本期增减变动原因分析： 固定资产原值 2005-12-31 718,538,859.72 本期增加： 在建工程转入 1,767,711.25 本期购入子公司增加669,665.75 购置 398,242.05 本期增加小计 2,835,619.05 本期减少： 报废和出售 3,286,033.12 本期减少小计 3,286,033.12 2006-6-30718,088,445.65 累计折旧 2005-12-31 581,728,109.23 本期增加： 计提 10,455,780.71 本期购入子公司增加352,482.55 小计 10,808,263.26 本期减少： 报废和出售3,059,886.08 小计 3,059,886.08 2006-6-30 589,476,486.41
(5)期末固定资产的账面价值中,已提足折旧仍继续使用的固定资产为人民币50,191,249.87元。
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 141,917,0 141,917,0 109,579,9 109,579,9
程 51.54 51.54 13.99 13.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预算 期初数 本期增加 本 转入固定 工 资 期末数
名称 数 期 资产 程 金
减 投 来
少 入 源
占
预
算
比
例
IC项 24,0 9,615,77 1,680,08 100 募 7,935,695
目 70 6.93 1.25 股 .68
资
金
0.5Bi 21,2 94,958,8 29,801,3 59 募 124,760,1
CMOS 91 21.50 70.83 股 92.33
工艺6 资
寸线 金
项目 及
自
筹
其他 5,005,31 4,303,47 87,630.0 9,221,163
5.56 7.97 0 .53
合计 109,579, 34,104,8 0 1,767,71 / / 141,917,0
913.99 48.80 1.25 51.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 24,056,7 24,056,7 24,982,21 24,982,21
产 47.05 47.05 3.60 3.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 实际成本 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊销
销 期限
土地使 23,376,3 19,702,57 255,36 3,929,08 19,447,2 38.3年
用权 03.00 7.18 3.36 9.18 13.82
CLSI许 10,031,8 3,929,132 501,59 6,604,28 3,427,54 3.5年
可费 26.55 .25 1.36 5.66 0.89
计算机 1,969,01 1,350,504 168,51 787,026. 1,181,99 19-41月
软件 8.42 .17 1.83 08 2.34
合计 35,377,1 24,982,21 925,46 11,320,4 24,056,7 /
47.97 3.60 6.55 00.92 47.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 加 销 销 摊销
期限
软件维 2,587,0 1,738,7 68,376 303,04 1,082,9 1,504,09 22-42
护使用 74.32 62.89 .08 1.77 77.12 7.20 月
费
其他 4,058,4 1,035,0 170,11 220,88 3,074,2 984,285. 13-54
96.53 56.51 8.37 9.13 10.78 75 月
合计 6,645,5 2,773,8 238,49 523,93 4,157,1 2,488,38 /
70.85 19.40 4.45 0.90 87.90 2.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款 (1) 短期借款分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 4887541.87（注） 4,887,541.87
担保借款 7,244,024.41 5,144,752.50
信用借款 8,150,000.00 7,086,300.26
委托贷款 5,100,000.00
合计 20,281,566.28 22,218,594.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司于2005年11月18日以人民币500万元定期存单质押取得该项一年期借款
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 3,075,975.00 1,524,460.00
合计 3,075,975.00 1,524,460.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应付票据期末余额均将于2006年会计年度内到期。其中无应付给持公司5%(含5%)以上表决权股份股东的票据。 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 本项目期末中无应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份股东的款项，无账龄超过3年的大额应付账款。
17、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄 本项目期末中无预收持公司5％(含5％)以上表决权股份股东的款项。
18、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -870,027 -1,924,895 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税
.03 .82 额后的差额
营业税 3,615.69 10,395.32 应税营业额
所得税 100,880. -239,906.7 应纳税所得额
10 2
个人所得 693,262. 669,789.23
税 96
城建税 12,852.9 17,473.89 应纳营业税额、增值税额
0
合计 -59,415. -1,467,144 /
38 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄 本项目余额中无应付给持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
20、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
利息费用 79,707.31 119,123.29
基板加工费 1,373,188.65
维修费 999,999.96
技术服务费 803,130.00
销售质量换货费 433,198.05
模具费 172,500.00
租金 207,360.00
其他 240,753.40 22,457.98
合计 4,102,477.37 348,941.27 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
国家拨入的具有专门用途拨款 103,922,418.79 101,522,418.79
合计 103,922,418.79 101,522,418.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款乃为本公司收到国债专项资金贴息款人民币99,600,000.00元和新产品拨款人民币4,322,418.79元。
22、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 704,921,073. 2,755,789.0 702,165,283.
00 8 92
股权投资准备 797,509.67 797,509.67
其他资本公积 102,049.63 102,049.63
合计 705,820,632. 2,755,789.0 703,064,843.
30 8 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本溢价本期减少：系由于母公司发生的股权分置费用的转入。
23、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,191,674.7 84,191,674.7
2 2
法定公益金 39,415,487.5 39,415,487.5
4 4
合计 123,607,162. 123,607,162.
26 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 13,799,896.17
加：年初未分配利润 318,580,221.85
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 201,142.31
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利 24,502,097.38
未分配利润 307,676,878.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经上海贝岭股份有限公司2006年5月23日召开的2005年度股东大会审议通过，上海贝岭股份有限公司2005年度利润分配方案为：以公司2004年度末总股本612,552,521股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元，共计支付现金红利24,502,097.38元。 25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
微电子行业
集成电路生产销 120,415,948 84,748,516. 95,855,052. 72,578,853.
售 .07 18 31 61
硅片加工 42,577,784. 37,525,746. 38,424,183. 27,579,580.
76 06 94 53
微电子贸易 138,430,261 129,788,165 134,107,391 128,680,051
.11 .10 .67 .09
电子标签及指纹 10,305,454. 6,244,700.1 388,493.31 264,784.42
认证 51 6
合计 311,729,448 258,307,127 268,775,121 229,103,269
.45 .50 .23 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期本公司向前五名客户的收入总额为人民币55,104,810.10元，占本公司全部销售收入的比例为17.68%。
26、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 404,625.47 337,201.91
减：利息收入 4,798,126.52 9,175,047.18
汇兑损失 101,097.01 1,706,621.74
减：汇兑收益 233,961.51 1,799,639.71
其他 244,688.64 272,314.88
合计 -4,281,676.91 -8,658,548.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其中：股票投资收益 22,652.55
债权投资收益 569,119.63
短期投资收益跌价准备 -2,648,242.40
其他短期投资收益 26,310.14 244,734.51
其中：按权益法确认收益 656,557.94 541,150.90
按成本法核算的被投资单位 9,465.58
分派利润
长期股权投资差额摊销 -770,687.61 -303,741.10
合计 -87,819.53 -1,564,860.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益汇回无重大限制。
28、补贴收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 收入来源
增值税退税（注1 12,484,607.39 主管财税
）
增加值补贴（注2 41,121.30 财政补贴
）
项目扶持资金（ 212,865.92 财政补贴
注3）
其他 20,761.11
合计 233,627.03 12,525,728.69 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展税收政策的通知》(财税[2002]70号)的规定：集成电路产品自2002年1月1日起至2010年末前按法定17%增值税税率征收增值税，对实际税负超过3%部分即征即退。根据财政部、国家税务总局发布的《关于停止集成电路增值税退税政策的通知》(财税[2004]174号)，2005年4月1日起停止执行境内生产的集成电路产品内销增值税超过一定税负部分即征即退政策。 注2：上海虹日国际电子有限公司根据浦财经第4614100819号文收到的上海市浦东新区财政局按照增加值给予的财政补贴，期限自2001年1月1日至2005年12月31日。 注3：杭州中正生物认证技术有限公司收到的杭州市财政局集成电路扶持资金。
29、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产损失 225,688.04 194,531.37
捐赠支出 85,651.80
罚款及滞纳金 20,000.00
其他 21,114.25 62,022.28
合计 352,454.09 256,553.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 4,798,126.52
合计 7,932,589.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
研发费用 5,616,253.17
运费 1,414,086.95
保险费 740,737.64
差旅费 881,120.15
诉讼费 390,181.00
合计 20,121,599.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金 比例
额
一年以 73,412,92 91.0 57,934,015.8 87.5
内 0.30 3 6 8
一至二 2,984,577 3.70 447,686. 3,035,404.72 4.59 1,220,750.3
年 .13 57 4
二至三 2,431,723 3.02 1,333,09 839,207.16 1.27 550,639.65
年 .35 7.88
三年以 1,815,681 2.25 1,815,68 4,343,043.27 6.56 4,343,043.2
上 .62 1.62 7
合计 80,644,90 100 3,596,46 66,151,671.0 100 6,114,433.2
2.40 6.07 1 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经上海贝岭股份有限公司第三届董事会第五次会议审议通过了公司核销已计提减值准备的三年以上的应收帐款计人民币2,944,325.16元，相应的坏帐准备也一并予以转销。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 母公司本期增 母公司本期减少数 期末余额
加数 转出数 合计
应收帐款坏 6,114,43 426,357.97 2,944,32 2,944,325 3,596,46
帐准备 3.26 5.16 .16 6.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 34,167,275.4 42.37 25,888,059.8 39.13
单位合计及 5 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐 欠款金额 计提坏帐
金额 金额
上海贝尔阿尔卡特股份 11,956,253 0 12,366,161 0
有限公司 .55 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（ 金额 比例（
%） %）
一年以 6,514,161 11.17 6,023,825 10.42
内 .31 .76
一至二 2,210,860 3.79 331,629.0 2,168,603 3.75 326,015.1
年 .58 9 .28 3
二至三 48,909,80 83.86 7,337,940 49,019,80 84.82 7,371,922
年 0.00 .00 0.00 .93
三年以 689,438.3 1.18 689,438.3 580,251.7 1.01 539,754.5
上 0 0 4 0
合计 58,324,26 100 8,359,007 57,792,48 100 8,237,692
0.19 .39 0.78 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司账龄在3年以上的其他应收款一般回收较难，根据账龄计提100%的坏账准备。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 母公司本期增加 期末余额
数
其他应收款坏帐准备 8,237,692.56 121,314.83 8,359,007.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款 57,007,932.5 97.74 54,445,819.0 94.21
单位合计及 5 1
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
客户名称 2006-6-30 原因 账龄 证券交易结算资金 48,900,000.00 注 2-3年 新致软件能源计量信息管理系统委托开发保证金 3,000,000.00 代垫款 1年以内 LanmaxinternationalLimited 2,100,712.01 应收股权转让款 1-2年
注：；其他应收款-证券交易结算资金系本公司存于健桥证券股份有限公司（健桥证券）的证券交易结算资金存款人民币4,890万元。本公司起诉健桥证券股份有限公司证券代理纠纷一案，2005年11月1日上海市高级人民法院做出如下终审判决〔（2005）沪高民二（商）终字第199号〕：要求被告偿付公司客户证券交易结算资金人民币4890万元整和相关利息、违约金及依法应支付的延期履行期间的加倍债务利息、本案诉讼费用。2005年12月6日向上海市第一中级人民法院申请执行，同日法院立案执行（案号：（2005）沪一中执字第1078号）。2006年4月5日，健桥证券股份有限公司在中国证监会指定报纸刊登了《行政清理工作小组公告》及《债权登记公告》。2006年4月17日公司收到上海市第一中级人民法院关于本案中止执行的民事裁定书，同日，公司向健桥证券股份有限公司行政清理工作小组进行了债权登记申报（编号：01JG0001），并在申报表备注栏注明：根据2004年11月中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合制定并发布的《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》的有关规定，本债权应属收购范围。 (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 母公司本期 母公司本期 期末数
增加 减少
股票投资 7,496,250. 7,496,250.
00 00
对子公司投资 727,034,36 5,726,108.7 355,212.59 732,405,25
1.26 3 7.40
对合营公司投资 18,602,336 475,284.35 1,326,324. 17,751,295
.25 68 .92
对联营公司投资 11,851,086 656,557.94 861,626.37 11,646,018
.45 .02
其他股权投资 113,785,46 113,785,46
5.27 5.27
合计 878,769,49 6,857,951.0 2,543,163. 883,084,28
9.23 2 64 6.61
减：长期股权投资 13,117,227 13,117,227
减值准备 .54 .54
长期股权投资净值 865,652,27 / / 869,967,05
合计 1.69 9.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股票投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 股份 股票数 占被投资公 初始投 投资金额 帐面净额
名称 类别 量 司注册资本 资成本
比例(%)
广东风华高 有限 1,750, 0.25 7,496,2 7,496,25 7,496,25
新科技股份 售条 000 50.00 0.00 0.00
有限公司 件股
份
合计 / / 7,496,2 7,496,25 7,496,25
50.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”）于2006年4月5日完成股权分置，方案为：以资本公积转赠股份，流通股股东每十股获送8股。股权分置完成后，风华高科总股本由原来的530,330,952元增加到690,966,312元，股权分置完成后，贝岭持有风华高科的投资比例由原来的0.33%减少为0.25%，本公司持有的股份可上市流通的期限在G+12个月之后，故目前该股份类别为有限售条件股份。
(3) 其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 与 占 投资成 期初余 母公 分得 累计增 期末余 核
资单 母 被 本 额 司本 的现 减额 额 算
位名 公 投 期增 金红 方
称 司 资 减额 利 法
关 公
系 司
注
册
资
本
比
例(
%)
上海 合 25. 8,933, 17,172, 475,2 1,139 7,573,9 16,507, 权
虹日 营 5 904.05 362.76 84.35 ,806. 36.62 840.67 益
企 44 法
业
新致 联 20. 3,194, 9,561,5 656,5 632,6 6,390,6 9,585,4 权
软件 营 27 735.69 18.58 57.94 69.59 71.24 06.93 益
企 法
业
上海 子 65 3,250, 1,594,3 -545, -2,201, 1,048,8 权
阿法 公 000.00 03.28 442.4 139.16 60.84 益
迪 司 4 法
杭州 子 58. 7,007, 7,424,7 321,8 739,278 7,746,5 权
中正 公 55 307.90 48.93 37.07 .10 86.00 益
司 法
香港 子 100 713,73 714,607 278,3 1,149,9 714,885 权
海华 公 5,420. ,024.29 21.32 25.61 ,345.61 益
司 00 法
矽创 子 85 4,798, 4,243 -555,00 4,243,9 权
微电 公 964.54 ,957. 7.22 57.32 益
子 司 32 法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 占被投资公 投资期 投资成本 期初余额 期末余 核算
名称 司注册资本 限 额 方法
比例(%)
上海先进半 7.76 ～ 76,077,7 76,077,7 76,077, 成本
导体制造股 15.27 15.27 715.27 法
份有限公司
上海长丰智 0.51 1996-0 500,000. 500,000. 500,000 成本
能卡有限公 5～201 00 00 .00 法
司 5-05
华鑫证券有 2 2001-0 20,000,0 20,000,0 20,000, 成本
限责任公司 3～205 00.00 00.00 000.00 法
1-03
上海华杰集 15 2002-0 6,207,75 6,207,75 6,207,7 成本
成电路有限 4～202 0.00 0.00 50.00 法
公司 2-04
上海集成电 8.7 2002-1 10,000,0 10,000,0 10,000, 成本
路研发中心 2～202 00.00 00.00 000.00 法
有限公司 2-12
天水华天科 0.91 ～ 1,000,00 1,000,00 1,000,0 成本
技股份有限 0.00 0.00 00.00 法
公司
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3)股权投资减值准备
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被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
华鑫证券有限责任公司 9,031,175.78 9,031,175.78
上海华杰集成电路有限公司 4,086,051.76 4,086,051.76
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本公司于2006年3月31日新增投资上海贝岭矽创微电子有限公司（以下简称“矽创微电子”），投资额为人民币6,226,400.00元，持有股权比例为85%。 本公司投资变现本期无重大限制。
(4) 股权投资差额
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被投资单 期初金额 初始余 母公司本 摊销金 期末余 形 摊
位名称 额 期增加 额 额 成 销
原 年
因 限
上海虹日 1,429,97 3,730,3 186,518 1,243,4 溢 10
国际电子 3.49 64.95 .24 55.25 价
有限公司 购
买
上海新致 2,289,56 3,685,2 228,956 2,060,6 溢 10
软件有限 7.87 64.31 .78 11.09 价
公司 出
资
上海贝岭 1,427,4 1,427,435 35,685. 1,391,7 溢 10
矽创微电 35.46 .46 89 49.57 价
子有限公 出
司 资
杭州中正 3,408,28 6,364,5 319,526 3,088,7 溢 10
生物认证 4.76 04.63 .70 58.06 价
技术有限 出
公司 资
合计 / /
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(5) 累计投资占期末净资产的比例49.80% 4、未分配利润：
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项目 期末数
净利润 13,598,753.86
加：年初未分配利润 323,940,921.49
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 24,502,097.38
未分配利润 313,037,577.97
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5、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
集成电路生产 120,415,948 84,748,516. 95,855,052. 72,578,853.
.07 18 31 61
硅片加工 42,577,784. 37,525,746. 38,424,183. 27,579,580.
76 06 94 53
微电子贸易 5,627,152.4 4,744,575.4 8,657,753.9 8,468,819.9
1 5 8 6
合计 168,620,885 127,018,837 142,936,990 108,627,254
.24 .69 .23 .10
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6、投资收益
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项目 本期数 上年同期数
其中：股票投资收益 22,652.55
债权投资收益 569,119.63
短期投资收益跌价准备 -2,648,242.40
其他短期投资收益 26,310.14 244,734.51
其中：按权益法确认收益 631,551.01 613,045.87
按成本法核算的被投资单位分 9,465.58
派利润
长期股权投资差额摊销 -770,687.61 -303,741.10
合计 -112,826.46 -1,492,965.36
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本公司投资收益汇回无重大限制。
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名 注册地址 主营业务 与本公 经济 法人
称 司关系 性质 代表
上海华虹( 浦东金桥开发区 电子信息产品的开 控股股 有限 张文
集团)有限 46号地块 发/设计/制造与销 东 责任 义
公司 售，咨询服务/实业 公司
投资/资产管理/产
权交易/国内贸易/
进出口贸易/房地产
开发及经营。
香港海华 FlatA,3/F.,Che 贸易 全资子 有限 郭奕
有限公司 nYipIndustrial 公司 责任 武
Building,5LaiY 公司
ipStreet,NgauT
auKok,Kowloon,
HongKong.
杭州中正 杭州市西湖区文 技术开发、技术咨 控股子 有限 郭奕
生物认证 三路90号27幢13 询、技术服务、成 公司 责任 武
技术有限 01-1311室 果转让、应用、制 公司
公司 造
上海阿法 上海浦东新区峨 智能标签系统技术 控股子 有限 郭奕
迪智能标 山路91弄98号 开发 公司 责任 武
签系统技 公司
术有限公
司
上海贝岭 上海市黄浦区北 在集成电路和电子 控股子 有限 周卫
矽创微电 京东路666B704 应用产品设计、开 公司 责任 平
子有限公 发、测试领域内的 公司
司 “四技”服务及相
关产品的销售
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
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关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期
初数 减 末数
上海华虹(集团)有限公司 4,870,000,0 4,870,000,0
00 00
香港海华有限公司 USD200000 USD200000
杭州中正生物认证技术有限公司 10,362,700 10,362,700
上海阿法迪智能标签系统技术有 5,000,000 5,000,000
限公司
上海贝岭矽创微电子有限公司 6,670,000 6,670,000
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方 关联方所 关联 关联方所 关联方 关联方所
所持股 持股份比 方所 持股份增 所持股 持股份比
份期初 例期初数 持股 减比例（ 份期末 例期末数
数 （％） 份增 ％） 数 （％）
减
上海华虹(集 35.11 -7.31 27.8
团)有限公司
香港海华有限 100 100
公司
杭州中正生物 58.55 58.55
认证技术有限
公司
上海阿法迪智 65 65
能标签系统技
术有限公司
上海贝岭矽创 85 85
微电子有限公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
上海贝尔阿尔卡特股份有限公司 参股股东
上海华虹NEC电子有限公司 母公司的控股子公司
上海虹日国际电子有限公司 合营公司
上海新致软件有限公司 联营公司
上海华虹集成电路有限责任公司 母公司的控股子公司
上海华杰芯片技术服务有限公司 母公司的控股子公司
上海华虹电子进出口有限公司 母公司的控股子公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
上海华杰芯 流片 协商定 7,906,63 43.34 459,827 0.32
片技术服务 服务 价 7.15 .14
有限公司
上海华虹NEC 流片 协商定 1,158,13 6.36 3,374,6 23.31
电子有限公 服务 价 4.48 63.87
司
上海华虹集 购买 协商定 31,007.8 0.02
成电路有限 芯片 价 7
责任公司
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
上海贝尔阿 CLSI 协商定 18,077,5 15.01 28,166,2 29.38
尔卡特股份 集成 价 87.80 84.43
有限公司 电路
上海华虹NE 原材 协商定 13,800,2 9.97 2,898,77 2.16
C电子有限 料 价 19.94 2.33
公司
上海华虹电 微电 协商定 163,682. 0.12
子进出口有 子产 价 06
限公司 品
上海华杰芯 微电 协商定 63,744.1 0.05
片技术服务 子产 价 5
有限公司 品
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6、关联方应收应付款项
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应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收票据 上海贝尔阿尔卡特股份有限 0 8,374,623.4
公司 4
应收帐款 上海贝尔阿尔卡特股份有限 12,366,161. 11,956,253.
公司 70 55
应收帐款 上海华虹NEC电子有限公司 4,924,690.4 5,607,762.2
1
应收帐款 上海华虹电子进出口有限公 193,657.63 261,025.26
司
应收帐款 上海华杰芯片技术服务有限 0 20,980.80
公司
预付帐款 上海华虹NEC电子有限公司 0 66,017.95
应付帐款 上海华虹集成电路有限责任 1,497,306.9 0
公司 6
应付帐款 上海华杰芯片技术服务有限 666,826.87 1,962,109.9
公司 0
应付帐款 上海华虹NEC电子有限公司 196,186.58 1,198,199.0
6
其他应收款 上海新致软件有限公司 0 3,000,000.0
0
其他应收款 上海华虹电子进出口有限公 20,125.22 0
司
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(八)或有事项：
1、其他或有负债及其财务影响:
定期存单抵押 2005年11月，公司以存放于中国建设银行上海市第四支行500万元定期存单质押获取一年期美元短期贷款。
(九)承诺事项：
资本性承诺-生产线改造及购买设备 2006-6-30 已经签约但尚未拨备28,639,627.01 已经批准但尚未签约 59,513,210.74 合计 88,152,837.75 经营性租赁 不可撤销经营租约于未来下列期间内最低限度支付之承诺: 一年内 1,144,697.93 第二年至第五年 2,707,648.00 合计 3,852,345.93
(十)资产负债表日后事项：无
(十一)其他重要事项：无
补充资料：
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海贝岭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原因 合计
价值回 转出数
升转回
数
坏账准备合 14,649,6 547,67 2,971,05 2,971,0 12,226,3
计 87.38 2.80 7.03 57.03 03.15
其中：应收 6,356,41 426,35 2,971,05 2,971,0 3,811,71
账款 8.97 7.97 7.03 57.03 9.91
其他应收款 8,293,26 121,31 8,414,58
8.41 4.83 3.24
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 13,598,6 19,657.2 19,657. 13,579,0
备合计 90.22 5 25 32.97
其中：库存 312,047. 19,657.2 19,657. 292,390.
商品 67 5 25 42
原材料 490,394. 490,394.
81 81
备品备件 2,713,43 2,713,43
2.80 2.80
在产品
自制半成品 1,191,42 1,191,42
4.49 4.49
产成品 8,891,39 8,891,39
0.45 0.45
长期投资减 13,117,2 13,117,2
值准备合计 27.54 27.54
其中：长期 13,117,2 13,117,2
股权投资 27.54 27.54
长期债权投
资
固定资产减
值准备合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 41,365,6 547,67 0 2,990,71 2,990,7 38,922,5
计 05.14 2.80 4.28 14.28 63.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海贝岭股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初 本期 本期减少数 期末余额
余额 增加 因 其他 合计
数 资 原因
产 转出
价 数
值
回
升
转
回
数
坏账准备 14,35 547, 0 2,944 2,944 11,955,473.46
合计 2,125 672. ,325. ,325.
.82 80 16 16
其中：应 6,114 426, 2,944 2,944 3,596,466.07
收账款 ,433. 357. ,325. ,325.
26 97 16 16
其他应收 8,237 121, 8,359,007.39
款 ,692. 314.
56 83
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 13,28 0 0 0 0 13,286,642.55
准备合计 6,642
.55
其中：库 0
存商品
原材料 490,3 490,394.81
94.81
备品备件 2,713 2,713,432.80
,432.
80
在产品
自制半成 1,191 1,191,424.49
品 ,424.
49
产成品 8,891 8,891,390.45
,390.
45
长期投资 13,11 13,117,227.54
减值准备 7,227
合计 .54
其中：长 13,11 13,117,227.54
期股权投 7,227
资 .54
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 40,75 547, 0 2,944 2,944 38,359,343.55
合计 5,995 672. ,325. ,325.
.91 80 16 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.054 3.018 0.087 0.087
营业利润 0.911 0.901 0.026 0.026
净利润 0.790 0.781 0.023 0.023
扣除非经常性损益后的净利润 0.794 0.785 0.023 0.023
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━