上海贝岭股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文名称:上海贝岭股份有限公司
英文名称:SHANGHAIBELLINGCO.,LTD.
2、公司法定代表人:张林俭
3、公司负责信息披露机构:董事会办公室
联系人:董倩、郁春豪
联系电话:021-64850700×157
传真:021-64854424
4、公司注册地址:上海市漕河泾开发区宜山路810号
公司办公地址:上海市漕河泾开发区宜山路810号
公司邮政编码:200233
公司网址:http://www.belling.com.cn
公司电子信箱:bloffice@belling.com.cn
5、公司年度报告备置地点:上海市漕河泾开发区宜山路810号公司证券部
6、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:上海贝岭
股票代码:600171
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额及构成(单位:人民币元)
利润总额 148513880.24
其中:净利润 133700046.02
主营业务利润 148816492.68
其他业务利润 6674210.28
投资收益 0
补贴收入 23672846.20
营业外收支净额 3892454.91
经营活动产生的现金流量净额 214942590.85
现金及现金等价物净增加额 636306291.26
(二)近三年主要会计数据和财务指标
指标栏目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 381877920.36 376170857.98 376687740.82
净利润(元) 133700046.02 109526633.65 109179130.01
总资产(元) 1282504356.21 590415580.98 547599097.55
股东权益(元) 1046374358.80 214180000.00 214172863.84
每股收益(元) 0.40 0.51 0.50
每股收益(加权)(元) 0.53
每股净资产(元) 3.13 1.00 1.00
调整后每股净资产(元) 3.11
净资产收益率 12.78％ 51.14％ 50.98％
净资产收益率(加权) 21.21％
每股收益=净利润÷年度末普通股股本总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=(净利润÷年度末股东权益)×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润÷[(发行前总股本×8+发行后总股本×4)÷12]
净资产收益率=净利润÷[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]× 100％
注:98年度公司新股发行时无效申购资金利息收入共计:22,310,940.37元,共分五年摊销。本年度将其中的4,462,188.07元计入收益。本年度扣除无效申购资金利息收入后,计算所得的各项财务指标如下:
净利润:129,237,857.95元
每股收益(全面摊薄):0.387元
(三)报告期内股东权益变动情况:(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 214180000.00 0 0 0
214180000.00
本期增加 120000000.00 648208502.25 17116928.49 5705642.83
46868928.06 832194358.80
本期减少 0 0 0 0
0 0
期末数 334180000.00 648208502.25 17116928.49 5705642.83
46868928.06 1046374358.80
股东权益变化原因:
1)股本变动是因为报告期内向社会公众发行人民币普通股12,000万股。
2)资本公积增加为98年发行股票溢价所致。
3)盈余公积增加是因为提取10％的法定盈余公积金和5％公益金。
4)未分配利润的增加是由于本年度实现的净利润。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况表数量单位:股
股份类别 期初数 本期增减(+、-) 期末数
一、未流通股份
1、发起人股 214180000 214180000
其中:
国家拥有股份 128508000 128508000
境内法人持有股份 85672000 85672000
外资法人持有股份
其它
2、募集法人股
3、内部职工股 7595000 7595000
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 214180000 7595000 221775000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 112405000 112405000
2、境内上市的外资股
3、境外上市外资股
4、其它
已流通股份合计 112405000 112405000
三、股份合计 214180000 120000000 334180000
股票发行与上市情况:
经中国证监会审核批准,本公司于1998年8月14日通过上海证券交易所上网定价发行人民币普通股12,000万股,每股发行价6.53元,扣除发行费用,实际募集76,812万元,公司11,240.5万股人民币普通股于9月24日在上海证券交易所挂牌上市交易。
公司于报告期内没有送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券、转股、减资、公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动
。公司现存759.5万股公司职工股,按中国证监会有关规定,已于1999年3月24日上市流通。
(二)股东情况介绍
1、至本报告期末,公司股东总数71,920户。其中国家股股东一户、法人股股东一户,社会公众股股东71,918户,其中公司职工股股东1,519户。
2、前十名股东持股情况(1998年12月31日)
名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
上海仪电控股(集团)公司 128508000 38.45
上海贝尔电话设备制造有限公司 85672000 25.64
裕阳基金 860511 0.26
高思连 636474 0.19
郭敏华 595792 0.18
君安证券 422400 0.13
姚若群 395000 0.12
白福云 340000 0.10
魏显明 333000 0.10
苏润辉 318300 0.09
3、持股10％以上股东简介:
上海仪电控股(集团)公司持有12,850.8万股,占总股本比例38.45％
法定代表人:张林俭
经营范围:上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理。上海仪电控股(集团)公司所持有的上海贝岭38.45％的国有法人股未作任何质押。
上海贝尔电话设备制造有限公司持有8,567.2万股,占总股本
25.64％
法定代表人:李大来
经营范围:数字程控交换机、移动通信产品、综合服务数字网、智能网络、分组交换、光交换系统、各相关的专用大规模集成电路以及其它电信产品的开发和制造、上述产品的工程设计、安装及维护等售后服务。上海贝尔电话设备制造有限公司所持有的上海贝岭25.64％的法人股未作任何质押。
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年度内股份增减(+-) 年末持股数
张林俭 董事长 0 10000 10000
李大来 副董事长 0 10000 10000
卢尔健 董事兼总经理 0 10000 10000
李林度 董事 0 10000 10000
盛 默 董事 0 10000 10000
马 迈 董事兼副总经理 0 10000 10000
高小雄 董事 0 10000 10000
冯大慈 董事 0 10000 10000
赵彭年 董事 0 10000 10000
袁 欣 董事 0 10000 10000
徐智群 董事 0 10000 10000
魏怡华 监事长 0 10000 10000
周斌副 监事长 0 10000 10000
许绿荫 监事 0 10000 10000
徐善荣 监事 0 10000 10000
蒉鸿强 监事 0 10000 10000
周志和 监事 0 10000 10000
郭奕武 监事 0 10000 10000
孙巨澜 监事 0 10000 10000
秦 岭 监事 0 10000 10000
董 倩 董事会秘书 0 10000 10000
本次董事、监事和高级管理人员的股份数变动系认购公司职工股所致。以上人员所持股份已经按有关规定锁定。
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的股东大会情况
上海贝岭股份有限公司于1998年8月28日在上海影城举行了上海贝岭股份有限公司创立大会暨第一届股东大会,大会实到股东174人,持有股份215,054,450股,占公司总股本64.35％,符合公司法的规定,本次股东大会由上海市万国律师事务所现场见证,本次大会以投票方式通过以下决议:
1、上海贝岭股份有限公司筹建工作报告;
2、关于创立上海贝岭股份有限公司的议案;
3、关于上海贝岭股份有限公司社会公众股票在上海证券交易所上市的议案;
4、上海贝岭股份有限公司章程;
5、关于发起人用于抵作股款的财产作价情况的报告;
6、关于上海贝岭股份有限公司募集资金投向的议案;
7、关于确认公司筹建工作的行为和已签署的有关法律文件有效性的议案;
8、关于上海贝岭股份有限公司设立费用的报告;
9、关于授权董事会办理与公司设立及A股上市有关的全部事宜的议案;
10、关于聘请上海市万国律师事务所为上海贝岭股份有限公司常年法律顾问的议案;
11、关于聘请大华会计师事务所为上海贝岭股份有限公司本年度会计师事务所的议案;
12、选举张林俭、李大来、卢尔健、马迈、李林度、盛默、高小雄、冯大慈、赵彭年、袁欣、徐智群为贝岭股份有限公司第一届董事会董事,任期三年。
13、选举魏怡华、许绿荫、徐善荣、蒉鸿强、周志和、周斌为公司第一届监事会监事,上述监事与由公司职工民主选举产生的监事郭奕武、孙巨澜、秦岭共同组成公司第一届监事会,任期三年。
(二)现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
张林俭 董事长 男 53 3 不在公司领取
李大来 副董事长 男 66 3 不在公司领取
卢尔健 董事兼总经理 男 60 3 8.1万元
李林度 董事 男 59 3 不在公司领取
盛 默 董事 男 49 3 不在公司领取
马 迈 董事兼副总经理 男 50 3 不在公司领取
高小雄 董事 男 52 3 不在公司领取
冯大慈 董事 男 64 3 不在公司领取
赵彭年 董事 男 69 3 不在公司领取
袁 欣 董事 男 36 3 不在公司领取
徐智群 董事 男 41 3 不在公司领取
魏怡华 监事长 女 57 3 不在公司领取
周斌副 监事长 男 55 3 不在公司领取
许绿荫 监事 女 54 3 不在公司领取
徐善荣 监事 男 54 3 不在公司领取
蒉鸿强 监事 男 36 3 不在公司领取
周志和 监事 男 62 3 不在公司领取
郭奕武 监事 男 40 3 6.5万元
孙巨澜 监事 女 44 3 6.5万元
秦 岭 监事 男 42 3 5.5万元
报告期内无董事、监事离任情况发生。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)上海贝岭股份有限公司第一届第一次董事会会议于1998年8月28在上海影城举行。公司全体董事出席了本次会议,会议经表决通过如下决议:
全体董事一致选举张林俭先生为第一届董事会董事长,李大来先生为副董事长,任期三年。
聘任卢尔健先生为公司总经理,聘任常仲元先生为公司副总经理,任期三年。
聘任董倩女士为公司董事会秘书,任期三年。
2)上海贝岭股份有限公司第一届第二次董事会会议于1998年11月11日在公司会议室召开,出席董事9名,7名监事及部分高级管理人员列席了本次会议。会议讨论通过了关于聘任马迈先生为公司副总经理的议案。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
第一届第一次董事会聘任卢尔健先生为公司总经理,常仲元先生为公司副总经理,董倩女士为公司董事会秘书。
第一届第二次董事会聘任马迈先生为公司副总经理。
3、本年度会计师事务所出具的审计报告无保留意见和解释性说
明。
4、公司本年度税后净利润为133,700,046.02元,扣除股票无效申购冻结资金利息4,462,188.07元后的税后净利润为129,237,857.95元。公司预测数为114,423,467.69元,实现数比预测数增长12.95％。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
按招股说明书有关股利分配政策,1998年1-3月份的利润共计19,587,189.47元归两家发起人所有。4-12月份实现利润计114,112,856.55元归公司全体股东共享。在提取10％法定盈余公积和5％的公益金共计17,116,928.49元后,1998年度实际可供全体股东分配的利润共计96,995,928.06元。利润分配预案为:以公司年度末总股本334,180,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),预计支付红利50,127,000.00元,尚余46,868,928.06元结转下一次分
配。
1998年度公司资本公积金为648,208,502.25元,拟以公司1998年末总股本334,180,000股为基数,向全体股东每10股转增3股,共计转增股本100,254,000股,转增后资本公积金余额为547,954,502.25元。
该分配预案尚需经股东大会通过。
六、监事会工作报告
(一)上海贝岭股份有限公司第一届监事会会议于1998年8月28日在上海影城举行。公司全体监事出席了本次会议,会议通过了如下决议:
全体监事一致选举魏怡华女士为第一届监事会监事长,周斌先生为副监事长,任期三年。
(二)监事会认为公司董事会成员、高级管理人员在执行公司职务时严于律己、勤勉尽责,没有发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
(三)本年度会计师事务所出具的审计报告无保留意见和解释性说
明。
(四)公司本年度税后净利润为133,700,046.02元,扣除股票无效申购冻结资金利息4,462,188.07元后的税后净利润为129,237,857.95元。公司预测数为114,423,467.69元,实现数比预测数增长12.95％。
七、业务报告摘要
(一)报告年度经营情况
1、主营业务业绩
贝岭公司是我国设计、生产和销售大规模集成电路的高新技术企业,属该行业国家六大骨干企业之一,自1993年以来连续五年进入全国电子排行100强。作为中国具有标志性的微电子企业,贝岭公司于1998年改制上市,使企业获得了新的发展机遇。在过去的一年中,尽管企业的外部生存条件不尽理想,但公司在董事会的领导下,进行机制改革,强化内部管理,积极拓展市场,仍然取得了较好的经营管理业绩。公司当年实现主营业务收入38,188万元,主营业务利润14,882万元,净利润13,370万元。其中,作为公司主导产品的通讯类大规模集成电路实现销售额30,368万元、民用消费类集成电路实现销售额5,061万元。1998年,公司被评为上海市建设工业新高地争先创优优秀单位;通讯用大规模集成电路和电子电度表用集成电路两项产品列入上海名牌产品50强。
2、公司财务状况及经营情况:(单位:万元)
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 增减(±％)
总资产 128250 59042 117.22
长期负债 3429 1511 126.94
股东权益 104637 21418 388.55
主营业务利润 14882 12159 22.39
净利润 13370 10953 22.07
增减情况说明:
1)总资产增加的主要原因为发行股票溢价;
2)长期负债增加主要系待摊无效申购资金收入;
3)股东权益增加系发行股票溢价和本年利润增加;
3、经营中出现的问题、困难及解决方案
公司改制上市后,内部组织体制和运行机制尚需按上市公司要求加以完善和适应,尤其是公司民用消费类产品的开发和销售跟不上国内市场需求。对此,公司按照董事会要求,采取了以下措施:
1)进行内部机制调整。98年初,公司将原新品开发中心改制成独立核算的产品公司,其功能包括产品开发设计,产品工程,市场应用和服务、营销等,初步建立了事业部制管理经营模式,并自99年初开始虚拟运行。公司在运营中进一步完善和优化了财务核算体系、考核制度、激励与淘汰制度,同时还扩展了营销网络,使产品逐步走向国际市场。
2)加强产品开发力度,扩大开发手段,形成特色产品,以良好的性能/价格比积极参与市场竞争,通过完善产品开发与设计的系统管理,提高合格率,降低成本,以及优良的售后服务来保持和扩大市场份额,下半年已取得明显效果。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
本公司于1998年度8月份发行12,000万股A股,共募集资金76,812万元。按招股说明书的承诺,其资金投向的具体情况如下:
单位:万元
承诺投资项目 计划总投资 98年预计 截至98年 预计完成 预计完成
投资 底实际投资 年度 产生年利润
1.建设通信产品用 16600 5400 5895 2001 5000
IC生产基地
2.建设金卡工程IC 24070 2450 3035 2000 2250
芯片生产基地
3.增添6英寸亚 24900 10750 0 2000
微米生产线设备
4.模糊控制专用 597.6 348.6 424 1999 1500
IC芯片技术开发
5.改造扩建公司 24900 13600 0 2000
净化厂房
6.发展兼并后的上海 1050 1050 0 1998
华旭微电子公司封装分厂
7.流动资金配套 11150 8000 1700
合计 103267.6 41598.6 11054
投资项目进展:
1)根据招股说明书的承诺,公司98年投资计划为41,598万元,实际完成11,054万元,主要是由于公司募集资金到位时间为98年第四季度,故开始投入期比预期时间延迟。
2)建设通信产品用集成电路生产基地项目已经按计划顺利实施。98年公司与阿尔卡特微电子公司联合设计新一代用户接口电路,已于年底前开发成功并将在99年通过技术鉴定;为巨龙公司程控交换机配套专用集成电路已完成设计,将在99年通过技术鉴定;新一代电话机拨号电路系列产品即将部分投入市场;通用型电路CODEC已开发成功并部分提供用户使用。
3)由于公司在募集资金到位前已经对建设金卡工程集成电路芯片生产基地进行了大量前期投资。募集资金到位后除了归还一部分贷款外,已按实际计划进行了投入。至报告期末,金卡工程基地一期工程已通过上海市项目验收,金卡基地初步形成;主要产品2K位存储卡芯片已形成批量生产,并将于99年一季度大量投放市场。8K位存储卡集成电路已经开发成功,将于99年通过鉴定;16K位存储卡集成电路于年底前出样;铁电体存储器非接触卡芯片被市经委推荐为国家级重点开发产品,正在开发之中。
4)模糊控制专业技术集成电路芯片系在原已完成开发的MCU单元的基础上追加投资进行应用技术开发,于年底前通过鉴定,现正进行软件固化,将于99年投放家用电器市场。电子电度表电路98年实现销售收入3,000万,市场占有率达到95％。
5)98年国际微电子行业大环境不景气,生产能力出现阶段性供大于求的状况。公司领导层在详细研究了当前和未来市场需求,考虑到微电子设备的投资、生产环境的建设应该和当前集成电路产品市场的需求相适配,从降低投资成本,获取最大收益出发,慎重研究了6英寸亚微米生产线设备的改造和扩建净化厂房这两个项目的实施方案和投资方式,目前正积极和有关合作方进行洽谈。
6)公司托管华旭微电子公司及兼并封装分厂后,即对该厂实施资产重组、经营重整、人员分流和财务接轨等一系列措施。
7)公司尚未投入使用的募集资金目前暂存银行。
2、报告期内非募集资金投资项目情况。
1998年11月,上海贝岭股份有限公司以增资扩股的形式与深圳新泰达公司共同组建“贝岭-新泰达通信电源有限公司”。新公司注册资本为人民币900万元。贝岭公司现金出资人民币463万元,持股51％。公司主要开发和生产智能型系列通信电源,广泛用于通信、电力、铁路等直流电源供电系统,已有四大系列,五十多个品种的通信电源投入市场。1998年11月,国家科技部、税务总局、经贸部、计监总局和环保总局向新泰达生产的48/500开关电源颁发了“国家重点新产品”证书。
(三)新年度的经营计划。
1999年是上海贝岭上市后第一个完整的会计年度。从98年底始,国际微电子市场呈现出整体回暖的态势,国内随着信息产业的高速发展,对微电子产品的需求量也日益增大,公司将抓住这一有利时机,按照“审时度势、组织资源、积累优势、创造效益”的经营方针,围绕重点领域,加强开发设计,把满足市场需求放在首位,扩大生存空间,加快发展步伐。
1、加快产品公司的工作进度,进一步拓宽市场销售渠道,完善销售网络,提高新产品的市场占有率,99年争取民用消费类产品销量翻番。
2、依靠科技进步,坚持技术创新,引进消化吸收国外先进技术,突破产品和工艺关键技术,完成国家级技术中心的建设;在BiCMOS、CMOS、EEPROM工艺和通信类产品、金卡类产品方面成为国内最大的产品供应
商。
3、开发具于市场热点的新产品,研制引导未来潜在市场的产品,不断形成新的经济增长点。
4、开展以预算为核心的财务控制、贯彻实施目标管理和成本管理,优化财务结构,推行ERP管理系统,创造良好的营运机制,为公司的长远发展打下良好的基础。
5、99年将是公司募集资金投入量最大的一年,公司将本着对投资者负责的精神,对各项目建立完善的运行和监控机制,用好募集资金,加快项目投资和资本运作,一业为主、多元化经营,努力实现投资回报最大
化。
6、加强企业管理,建设以人为本的企业文化,建设学习型的企业组织。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。(详见业务报告)
(三)重大关联交易事项。(详见财务报告附注)
(四)公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)公司第一届股东大会通过决议聘请大华会计师事务所为上海贝岭股份有限公司本年度会计师事务所。
(六)其他重大合同情况
根据《中华人民共和国城市房地产管理法》以及沪府发(1995)60号文《关于进行盘活工商企业国有房地产试点的实施意见》,上海贝岭股份有限公司与上海仪电控股(集团)公司经过友好协商,决定以人民币2,714万元的总价于1999年1月29日将徐汇区宜山路810号地块(共计21,800平方米)50年使用权转让给上海贝岭股份有限公司。
(七)公司计算机2000年问题
1、在公司高层领导的直接关心下,98年公司成立了以CAM部门为主,各使用部门负责工程师共同组成的Y2K问题小组,全面负责解决计算机Y2K问题。
2、公司的生产制造设备、生产管理信息系统、财务管理信息系统、CAD等可能受到Y2K问题的影响。
3、公司解决Y2K问题的步骤为:A、调查B、分类C、测试
D、汇总E、实施F、评估
4、98年12月底已经完成了第一至第四阶段的工作,并制定了具体的实施方案,同时已经和软件供应商和设备供应商达成了初步的升级维修计划,400万预算经费也已经落实。
5、预计系统升级完毕和Y2K问题就绪的时间为99年10月份。
九、财务报告
(一)审计意见
上海大华会计师事务所出具了华业字(99)第558号无保留意见的审计报告。经办的注册会计师为徐逸星、袁勇敏。
(二)会计报表附后
(三)会计报表附注
一、公司简介:
1.上海贝岭股份有限公司以下[简称公司]是经上海市人民政府以沪府[1998]24号文《上海市人民政府关于同意上海贝岭微电子制造有限公司变更为上海贝岭股份有限公司的批复》批准,由上海仪电控股(集团)公司和上海贝尔电话设备制造有限公司共同发起,并经中国证券监督管理委员会以“证监发字(1998)217号”文批准,向社会公开募集股份设立的股份有限公司。1998年9月12日由国家工商行政管理局颁发了企业法人营业执照,注册号为企股沪总字第000289号,法人代表张林俭。公司注册资本为人民币334,180,000.00元。
2.公司所属行业:工业
3.生产经营的概况:公司是国内设计、生产和销售大规模集成电路的高新技术企业,属该行业国家六大骨干企业之一。目前,公司拥有符合国际标准生产条件的10级至1000级净化厂房2,053M2,具有3.0-2.4[M、1.2-1.0]M的CMOS、NMOS、高电压BiCMOS和E2PROM工艺技术、4英寸硅片的年生产能力为16万片。其主要产品为程控交换机用大规模集成电路、通信用大规模集成电路、民用消费集成电路等。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:股份有限公司会计制度
2.会计年度:自公历1月1日至12月31日
3.记帐本位币:人民币
4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,调整后记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额计入财务费用-汇兑损益。
6.合并会计报表的编制方法
合并报表的范围及采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)第2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。子公司与母公司采用的会计政策一致。
7.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(从购买之日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
8.坏帐核算方法:
公司确认坏帐标准:a.因债务人破产或死亡,在以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的;b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后作为坏帐。
坏帐损失核算采用直接转销法。
9.存货核算方法
存货分类为:原材料、低值易耗品、备品备件、在产品、自制半成品、委外加工半成品、产成品、库存商品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;
存货日常核算采用实际成本核算,存货的领用与发出采用加权平均法计价;
备品备件、低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
公司年末未计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的股利或利息入帐;短期投资除股票在宣布发放现金股利时,委托贷款在中期期末/年终应计利息收入时即作为收益实现外,其余在转让或到期兑付时超过成本的价格部份才作为投资收益的实现,中期期末或年终按成本法计
价。
11.长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债务利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(4)公司年末未提取长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法:
固定资产标准为:①使用期限在1年以上,单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、专用电子设备、运输设备和其他设备。
固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率,固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济 年折旧率 预计残值率
使用年限
房屋建筑物 20年 4.8％ 4％
机器设备 5年 19.2％ 4％
专用电子设备 4年 24％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 10年 9.6％ 4％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并于实际交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期损益。
14.无形资产核算方法:
按购入的实际支出计价,并按各项目受益期平均摊销。
场地使用权从1988年起采用直线法按10年摊销。
15.开办费和长期待摊费用摊销方法:
开办费从1998年9月年起采用直线法按5年摊销;
计算机软件费从1998年起采用直线法按4年摊销。
16.收入确认原则:
销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权或对已售出的商品实施控制,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品的相关收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足:与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠地计量。
17.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
18.会计政策、会计估计及合并报表范围的变更
会计政策本年未变更;
会计估计变更:公司自改制以后,固定资产预计残值率由原来的10％调整为4％。
本年度合并报表范围增加了深圳贝岭新泰达通讯电源有限公司,公司于1998年11月30日增资控股该单位,因此合并报表中包括了深圳贝岭新泰达通讯电源有限公司1998年12月31日的资产负债表及1998年12月的利润及利润分配表和1998年12月的现金流量表。
三、税项:
(1)本公司适用的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 应税销售额
营业税 5％ 应税营业额
城建税 1％ 应纳营业税、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税、增值税额
义优金 3‰ 应纳营业税、增值税额
公司系注册于漕河泾新兴技术开发区的高新技术企业,1998年的所得税税率为15％,根据中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则第七十条第八点,1998年度实际税率为10％;
四、控股子公司及合营企业
1.公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 实际投资额 母公司 是否
持股比例 合并
①深圳贝岭新泰达
开发、生产、经营高频开 RMB900万 4633031.90 51.48％ 是
通讯电源有限公司关电源、UPS、直流焊机、
电子通讯产品、计算机
五、报表项目注释:
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币683,811,526.23元,其中:
项目 年初数 年末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 4262.35 39984.81
银行存款-美元
730897.65 8.27 986051686.36 247614.12 8.27 872049922.52
银行存款-港元
558824.24 1.06 81596880.17 513529.96 1.06 78548348.88
银行存款-人民币 40852406.09 681173270.02
合计 47505234.97 683811526.23
货币资金年末余额较年初余额上升了1339.44％,主要系本年度公司发行新股募集资金所致。
2.短期投资1998年12月31日余额为人民币100,000,000.00元,均为债券投资.
债券投资 投资金额 年末市价
国债投资 100000000.00 101797208.16
短期投资较年初余额增加了100,000,000.00元,主要系本年增加了国债投资所致。
3.应收票据1998年12月31日余额为人民币1,983,612.66元,其中无抵押、贴现的票据。
4.应收帐款1998年12月31日余额为人民币145,606,308.93元,按帐龄分析:
年初数 年末数
帐龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 234056168.02 94.66％ 131648205.42 90.41％
1-2年 8045527.24 3.25％ 10043149.34 6.90％
2-3年 5164873.73 2.09％ 2008403.45 1.38％
3年以上 1906550.72 1.31％
合计 247266568.99 100.00％ 145606308.93 100.00％
本帐户年末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有95,549,829.61元,其明细资料在本附注七中披露。
应收帐款年末余额较年初余额下降了41.11％,主要系本年收回货款增加所致。
年末余额中三年以上的应收帐款由于尚不符合公司有关确认为坏帐的条件,因此未予转销。
5.预付货款1998年12月31日余额为人民币2,452,788.26元,按帐龄分析:
年初数 年末数
帐龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 452190.03 100.00％ 2145071.46 87.45％
1-2年 248705.24 10.14％
2-3年 59011.56 2.41％
合计 452190.03 100.00％ 2452788.26 100.00％
6.其他应收款1998年12月31日余额为人民币19,979,064.29元,按帐龄分析:
年初数 年末数
帐龄 金额 占总金额比例 金额 占总金额比例
1年以内 1034256.72 8.25％ 7710826.06 38.60％
1-2年 35367.03 0.28％ 823148.76 4.12％
2-3年 11457645.97 91.40％ 4443.50 0.02％
3年以上 8810.00 0.07％ 11440645.97 57.26％
合计 12536079.72 100.00％ 19979064.29 100.00％
本帐户年末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款的欠款有2,000,000.00元,其明细资料在本附注七中披露。
其他应收款中年末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 性质及内容 金额
深圳蛇口先达实业公司 往来款暂借款 2968011.10
公司员工 暂借款及备用金 1874987.41
上海闵行供电局 预付供电贴费 11344000.00
其他应收款年末余额较年初余额上升了59.37％,主要系本年度合并报表中包括了子公司深圳贝岭新泰达通讯电源有限公司的各个办事处的周转备用金及其与深圳蛇口先达实业公司的往来款所致。
7.存货1998年12月31日余额为人民币131,181,940.46元,其中:
类别 年初数 年末数
原材料 20512790.20 21673810.67
备品备件 30993538.63 28165530.30
在产品 15946837.15 24223892.13
自制半成品 9882838.30 23040817.62
委外加工半成品 5209528.22 15791225.18
产成品 15406231.66 16255975.75
库存商品 538399.19 2030688.81
合计 98490163.35 131181940.46
存货年末余额较年初余额上升了33.19％,主要系委外加工半成品增加以及金卡的产量增加所致。
8.待摊费用1998年12月31日余额为人民币32,872.50元,其中:
类别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
装修费 36525.00 36525.00 3652.50 32872.50
9.长期投资1998年12月31日余额为人民币509,810.00元。
(1)明细项目
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额
长期股权投资 500000.00 500000.00
长期债权投资 9810.00 9810.00
合计 509810.00 509810.00
(2)长期股权投资
持股比例在20％以下,及虽在20％(含20％)以上,但公司对其没有重大影响的被投资单位有:
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 实际投资额 备注
册资本比例
上海长丰智能卡有限公司 20年 0.78％ 500000.00
(3)债券投资1998年12月31日余额为人民币9,810.00元,其明细内容为:
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
煤气建设债券
9000.00 3％ 9000.00 2000.06.30 810.00
10.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币631,699,796.15元和456,322,648.67元,其中明细内容如下:
固定资产分类 年初价值 本期增加 本期减少 年末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物 24166449.21 3188881.44 27355330.65
机器设备 418568.90 418568.90
专用电子设备476318299.42 119123425.88 1354946.47 594086778.83
注1
运输设备 4613312.90 766638.32 96415.38 5283535.84
其他设备 4506401.93 49180.00 4555581.93
合计 509604463.46 123546694.54 1451361.85 631699796.15
(2)累计折旧
房屋建筑物 7428578.31 1111656.62 8540234.93
机器设备 244767.50 244767.50
专用电子设备340714543.17 102206349.05 806953.80 442113938.42
注1
运输设备 2792782.32 901461.56 86773.84 3607470.04
其他设备 1398519.22 417718.56 1816237.78
合计 352334423.02 104881953.29 893727.64 456322648.67
(3)净值 157270040.44 175377147.48
注1:公司本年度以承担债务方式零收购上海华旭微电子公司封装分厂的经营性资产,使得公司本年度固定资产原值及累计折旧分别增加了71,519,600.00元和54,170,202.76元。
11.在建工程1998年12月31日余额为人民币15,922,295.60元,无利息资本化情况。
项目名称
年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 年末数
综合楼加层
2021971.40 1191910.04 3188881.44 25000.00 0.00
硅片部扩大
生产项目
3662359.03 12438388.28 13723104.08 522252.10 1855391.13
成品部扩大
生产项目
2568923.76 2217221.18 4380445.52 405699.42 0.00
IC项目
5810557.94 7045006.32 9966006.18 2889558.08
MCU项目
0.00 1288819.92 1288819.92 0.00
通信项目
0.00 15762134.45 5147374.13 10614760.32
R＆D项目 0.00 1530179.19 1530179.19 0.00
其他
7932123.45 1196815.63 8566353.01 562586.07
合计
21995935.58 42670475.01 47791163.47 952951.52 15922295.60
项目名称 预算数 资金来源 项目进度
综合楼加层自筹
硅片部扩大生产项目 2000万 自筹 80％
成品部扩大生产项目 600万 自筹 80％
IC项目 24070万 募股资金 12％
MCU项目 597.6万 募股资金 70％
通信项目 16600万 募股资金 30％
R＆D项目 415万 募股资金 80％
其他 1000万 自筹 90％
12.无形资产1998年12月31日余额为人民币0.00元,其中:
种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
场地使用权 2139312.00 142621.00 142621.00 0.00
13.开办费1998年12月31日余额为人民币2,084,115.48元,其中:
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
开办费 2232981.00 2232981.00 148865.52 2084115.48
14.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币3,562,874.32元,其中:
种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
计算机软件费 4201964.68 4201964.68 639090.36 3562874.32
15.短期借款1998年12月31日余额为人民币67,603,857.20元,其中:
借款类别 年初数 年末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
其中:信用
美元 5000000 41399000.00 美元 5556000 45996457.20
担保
人民币 40000000.00 人民币 19507400.00
非银行借款
其中:担保 人民币 2100000.00
合计 81399000.00 67603857.20
16.应付帐款1998年12月31日余额为人民币20,215,506.71元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
17.预收货款1998年12月31日余额为人民币5,667,998.24元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
18.应付股利1998年12月31日余额为人民币66,950,137.76元,其中:
股份类别 金额
法人股 48950137.76
社会公众股 18000000.00
应付股利年末余额较年初余额下降了66.31％,主要系本年度支付股利所致。
19.未交税金1998年12月31日余额分别为人民币12,977,780.08元,其中:
税种 年末欠(溢)交额
增值税 7640881.58
营业税 293452.75
城建税 35571.98
所得税 4728693.99
个人所得税 279179.78
合计 12977780.08
20.其他应付款1998年12月31日余额为人民币11,961,709.15元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项,其中应付给关联方的往来款项为人民币2,725,774.05元,其明细资料在本附注七中披露。
其他应付款1998年12月31日余额中欠款数额较大的非关联往来款项内容:
主要债权人 性质及内容款项 金额
外方员工 应付工资余额 5270021.35
上海市财政局 模糊技术专项拨款 780000.00
京山村 房租 972945.00
建行深圳分行南山支行 利息 608365.68
21.一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为人民币0.00元,其中:
借款类别 年初数 年末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
担保 人民币 40000000.00 人民币 0.00
22.长期借款1998年12月31日余额为人民币8,000,000.00元,其中:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行深圳市分行 8000000.00 1997.12.31～ 10.017％ 担保
南山支行 2000.12.30
23.其他长期负债1998年12月31日余额为17,848,752.30元,其中:
项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 备注
待转销汇兑收益 9619407.24 9619407.24 0.00
无效申购利息收入 22310940.37 4462188.07 17848752.30
24.股本1998年12月31日余额为人民币334,180,000.00元,每股面值1元,其股本结构均为普通股A股,其中:
本年增减变动(+、-)
期初数 比例 募股 送股 公积 其他 小计 期初数 比例
一、尚未流通部分/配股 金转股
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
214180000 100％ 214180000 64.09％
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
214180000 100％ 214180000 64.09％
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股
120000000 120000000 120000000 35.91％
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 120000000 120000000 120000000 35.91％
三、股份总数
214180000 100％ 120000000 334180000 100.00％
25.资本公积1998年12月31日余额为人民币648,208,502.25元,均为股本溢价。
26.盈余公积1998年12月31日余额为人民币17,116,928.49元,其明细内容如下:
项目 年初数 本期增加 本期减 少年末数
法定盈余公积 11411285.66 11411285.66
公益金 5705642.83 5705642.83
合计 17116928.49 17116928.49
27.未分配利润1998年12月31日余额为人民币46,868,928.06元,其中:
1998年初未分配利润 0.00
加:1998年合并净利润 133700046.02
盈余公积转入数
减:提取法定盈余公积 11411285.66
提取法定公益金 5705642.83
提取任意盈余公积
减:预分1998年股利注 169714189.47
1998年12月31日未分配利润余额 46868928.06
注1:按招股说明书有关股利分配政策,1998年1-3月的利润人民币19,587,189.47元归两家发起人所有,1998年4-12月实现利润人民币114,112,856.55元归公司全体股东共享。
报告期利润分配比例:按1998年4-12月的税后利润的10％,5％分别提取法定盈余公积金和公益金后,按董事会有关利润分配预案决议,以公司年末总股本334,180,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),共计人民币50,127,000.00元。
28.其他业务利润1998年度发生额为人民币6,674,210.28元,其中无收入占利润总额10％(含10％)的款项。
29.财务费用1998年度发生额为人民币-3,858,829.27元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
利息支出 12078788.98 12858030.49
减:利息收入 2730155.97 7043971.89
汇兑损失 230838.34 1377738.31
减:汇兑收益 9619407.23 11261351.12
其他 269503.06 210724.94
合计 229567.18 -3858829.27
财务费用较上年下降了人民币4,088,396.45元,主要系本年度利息收入增加所致。
30.补贴收入1998年度发生额为人民币23,672,846.20元,其中:
项目 本年度
金额 来源 依据
增值税退税收入 23672846.20 外商投资企业 财预字[1998]278号
超税负返还 沪税外(1994)71号
31.营业外收入1998年度的发生额为人民币4,672,892.65元。其中主要为无效申购的锁定资金利息收入。
32.营业外支出1998年度的发生额为人民币780,437.74元。
33.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币32,864,157.49元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
部分制造费用 26376856.68
部分管理费用 4188371.44
34.支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币1,427,802.77元,主要为住房周转金支出。
35.其他1998年度发生额为人民币-4,462,188.07,系本年计入营业外收入的无效申购的锁定资金利息收入。
六、分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
通信电路 376170857.98 376317758.69 254576948.17 229947346.42
121593909.81 146370412.27
通讯电源 5560161.67 2971793.34
2588368.33
公司内行业
间相互抵减
合计 376170857.98 381877920.36 254576948.17 232919139.76
121593909.81 148958780.60
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册资本 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
上海仪电(控 185580万元 上海市肇嘉 上海市国资委授权范围
浜路746号 内国有资产经营与管理
股)集团公司 母公司 国有企业 张林俭
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
上海仪电控股(集团)公司 185580万元 185580万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
上海仪电控股(集团)公司 60.00％ 21.55％ 38.45％
4.存在控制关系的关联方交易
1998年度公司受上海仪电控股集团公司委托,管理上海华旭微电子公司而向上海仪电控股集团公司收取托管费2,000,000.00元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
上海贝尔电话设备制造有限公司 第二大股东
上海华旭微电子公司 受同一母公司控制
2.不存在控制关系的关联方交易
(1)销售货物
本企业1998年度及1997年度向关联方-上海贝尔电话设备制造有限公司销售货物的有关明细资料如下:
年份 占总销售额比例 定价原则
1998年度 79.52％ 协商定价
1997年度 81.30％ 协商定价
1998年5月公司与上海贝尔电话设备制造有限公司签订了有关关联交易合同。
(2)提供劳务
1998年度上海贝尔电话设备制造有限公司委托公司开发有关通讯电路新一代用户接口电路,公司收取技术转让费4,800,000.00元。
(3)接受劳务
本企业1998年1-6月及1997年度接受上海华旭微电子公司的加工服务的有关明细资料如下:
企业名称 金额 计价标准
1998年1-6月上海华旭微电子公司 2,523,864.53 协商定价
1997年度上海华旭微电子公司 6,682,038.69 协商定价
3.关联方应收应付款余额
关联方应收应付款(单位:元)
项目 年末余额 年初余额
应收帐款:
上海贝尔电话设备制造有限公司 95549829.61 207512476.98
3.本公司与关联方的其他应收款、其他应付款余额
项目 年末余额 年初余额
其他应收款
上海仪电控股集团公司 2000000.00
其他应付款:
上海华旭微电子公司 2725774.05
八、或有事项
公司下属子公司深圳贝岭新泰达通讯电源有限公司对外担保截止1998年12月31日的总金额为人民币4,500,000.00元。
九、承诺事项的说明
根据公司与上海仪电控股(集团)公司签订了土地使用权租赁合同,上海仪电控股(集团)公司将位于上海市宜山路810号的面积为32.7亩的土地以年租金每年每亩人民币72,845.00元租给公司(筹)使用,1999年度将要支付的租金为人民币2,382,031.50元。
十、资产负债表日后事项的说明
公司无需要说明的重大资产负债表日后事项。
十一、其他有必要说明的事项
根据第一届董事会第三次会议决议,公司以年末总股本334,180,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增股本100,254,000股。
十、公司其它有关资料
(一)公司首次注册日期:1998年9月22日
(二)企业法人营业执照注册号:企股沪总字第000289号
(三)税务登记号码:310046607220587
(四)公司未流通股票的托管机构:上海中央登记结算中心
(五)公司报告期内证券主承销机构名称:海通证券有限公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
大华会计师事务所
法定代表人:石人瑾
办公地点:上海市昆山路146号
十一、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本及财务报表;
4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海贝岭股份有限公司
一九九九年四月八日
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上海市股份有限公司一九九八年度会计报告
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：上海贝岭股份有限公司 会股地年01表
金额单位：元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
47505234.97 47505234.97 682706917.90 683811526.23
短期投资 100000000.00 100000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 100000000.00 100000000.00
应收票据
4012665.23 4012665.23 1983612.66 1983612.66
应收股利
应收利息
应收帐款
247266568.99 247266568.99 122867645.10 145606308.93
减：坏帐准备
应收帐款净额
247266568.99 247266568.99 122867645.10 145606308.93
预付帐款
452190.03 452190.03 873694.97 2452788.26
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
12536079.72 12536079.72 14786359.08 19979064.29
存货
98490163.35 98490163.35 122602464.85 131181940.46
减：存货跌价准备
存货净额
98490163.35 98490163.35 122602464.85 131181940.46
待摊费用 32872.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
410262902.29 410262902.29 1045820694.56 1085048113.33
长期投资：
长期股权投资
500000.00 500000.00 5133590.89 500000.00
长期债权投资
9810.00 9810.00 9810.00 9810.00
长期投资合计
509810.00 509810.00 5143400.89 8509810.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价
509604463.46 509604463.46 630014573.58 631699796.15
减：累计折旧
352334423.02 352334423.02 455439586.95 456322648.67
固定资产净值
15727040.44 157270040.44 174574986.63 175377147.48
工程物资
在建工程
21995935.58 21995935.58 15922295.60 15922295.60
固定资产清理 234271.67 234271.67
待处理固定资产损失
固定资产合计
179500247.69 179500247.69 190497282.23 191299443.08
无形资产及其他资产：
无形资产
142621.00 142621.00
开办费 2084115.48 2084115.48
长期待摊费用 3562874.32 2562874.32
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
142621.00 142621.00 5646989.80 5646989.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计
590415580.98 590415580.98 1247108367.48 1282504356.21
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
81399000.00 81399000.00 60303857.20 67603857.20
应付票据
应付帐款
8611994.61 8611994.61 16356587.71 20215506.71
预收帐款
513578.16 513578.16 406642.15 5667998.24
代销商品款
应付工资
2895563.54 2895563.54 2984746.35 2984746.35
应付福利费
18319615.84 18319615.84 8635367.80 8978354.93
应付股利
198720449.28 198720449.28 66950137.76 66950137.76
应交税金
6605328.41 6605328.41 9481658.30 12977780.08
其他应交款
24.04 24.04 21727.97 128443.91
其他应付款
1061890.56 4061890.56 9299315.31 11961709.15
预提费用
一年内到期的长期负债
40000000.00 40000000.00
其他流动负债
流动负债合计
361127444.44 361127444.44 174440040.55 197468534.33
长期负债：
长期借款 8000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
5488729.30 5488729.30 8445215.83 8445215.83
其他长期负债
9619407.24 9619407.24 17848752.30 17848752.30
长期负债合计
15108136.54 15108136.54 26293968.13 34293968.13
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
376235580.98 376235580.98 200734008.68 231762502.46
少数股东权益 4367494.95
股东权益
股本
214180000.00 214180000.00 334180000.00 334180000.00
资本公积 648208502.25 648208502.25
盈余公积 17116928.49 17116928.49
其中：公益金 5705642.83 5705642.83
未分配利润 46868928.06 46868928.06
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
214180000.00 214180000.00 1046374358.80 1046374358.80
负债及股东权益总计
590415580.98 590415580.98 1247108367.48 1282504356.21
上海市股份有限公司一九九八年度会计报告
利润及利润分配表
1998年12月31日
编制单位：上海贝岭股份有限公司 会股地年02表
金额单位：元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
376170857.98 376170857.98 376317758.69 381877920.36
减：折扣与折让
主营业务收入净额
376170857.98 376170857.98 376317758.69 381877920.36
减：主营业务成本
254576948.17 254576948.17 229947346.42 323919139.76
主营业务税金及附加 142287.92
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列
121593909.81 121593909.81 146370412.27 148816792.68
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2284890.18 2284890.18 6673526.52 6674210.28
减：存货跌价损失
营业费用
2908049.56 2908049.56 2378538.19 2564487.16
管理费用
31153798.20 31153798.20 34189195.46 35836465.94
财务费用
229567.18 229567.18 -4567951.58 -3858829.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
89587385.05 89587385.05 121044156.72 5120948579.13
加：投资收益(损失以"-"号填列)
810.00 810.00 558.99
期货收益（损失以“－”号填一）
补贴收入
28851619.29 28851619.29 23672846.20 23672846.20
营业外收入
340920.17 340920.17 4576129.22 4672892.65
减：营业外支出
330314.13 330314.13 780337.74 780437.74
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
118450420.38 118450420.38 148513353.39 148513880.24
减：所得税
8923786.73 8923786.73 14813307.37 14813307.37
减少数股东损益（合并报表填列、亏损以“－”号填列） 526.85
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
109526633.65 109526633.65 133700046.02 1337000463.02
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
109526633.65 109526633.65 133700046.02 133700046.02
减：提取法定盈余公积 11411285.66 11411285.66
提取法定公益金 5705642.83 5705642.83
职工奖福基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业项目）
5291238.89 5291238.89
七、可供股东分配的利润
104235394.76 104235394.76 116583117.53 116583117.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
104228258.60 104228258.60 69714189.47 69714189.47
转作股本的普通股股利
7136.16 7136.16
八、未分配利润 46868928.06 46868928.06
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
上海市股份有限公司一九九八年度会计报告
现金流量表
1998年
编制单位：上海贝岭股份有限公司 会股地年02表
金额单位：元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 483306020.81 486315803.81
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 23672846.20 23672846.20
收到的其他与经营活动有关的现金 7778613.90 7921763.76
现金流入小计 514757480.91 517910413.77
购买商品、接受劳务支付的现金 168380987.71 170487159.49
经营租赁所支付的现金 11332.80 105322.80
支付给职工以及为职工支付的现金 43946600.37 44166290.96
支付的增值税款 39429389.99 39526153.42
支付的所得税款 14113996.59 14113996.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费1702325.54 1704742.17
支付的其他与经营活动有关的现金 32067511.72 32864157.49
现金流出小计 299652144.72 302967822.92
经营活动产生的现金流量净额 215105336.19 214942590.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3203378.80
现金流入小计 3203378.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
49451663.35 49453543.35
权益性投资所支付的现 4633031.90 4633031.90
债权性投资所支付的现金 100000000.00 100000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 154084695.25 154086575.25
投资活动产生的现金流量净额 -154084695.25 -150883196.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 770430421.70 770430421.70
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 130000000.00 130000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 22310940.37 22310940.37
现金流入小计 922741362.07 922741362.07
偿还债务所支付的现金 210400000.00 211545700.00
发生筹资费用所支付的现金 2009888.80 2009888.80
分配股利或利润所支付的现金 122940624.20 122940624.20
其中：子公司依法减资支储给少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 11780271.85 12568717.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1427802.77 1427802.77
现金流出小计 348558587.65 350492732.78
筹资活动产生的现金流量净额 574182774.42 572248629.29
四、汇率变动对现金的影响 -1732.43 -1732.43
五、现金及现金等价物净增加额 635201682.93 636306291.26
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 133700046.02 133700046.02
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 526.85
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 3763534.53 4984254.91
固定资产折旧 50890814.57 50994690.61
无形资产摊销 930576.88 930576.88
待摊费用减少 3652.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
844170.03 844170.03
固定资产报废损失
财务费用 2587648.40 3300933.28
投资损失(减收益) -558.99
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -19500539.89 -19712844.75
经营性应收项目的减少(减增加) 46308978.34 52002558.97
经营性应付项目的增加(减减少) 42854.37 -7643786.38
预提费用的增加（减：减少）
其他 -4462188.07 -4462188.07
经营活动产生的现金流量净额 215105336.19 214942590.85
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 682706917.90 683811526.23
减:货币资金的期初余额 47505234.97 47505234.97
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 635201682.93 636306291.26
