黑龙江黑化股份有限公司1999年年度报告
重要提示:本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
哈尔滨祥源会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对有关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
黑龙江黑化股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定名称:
中文:黑龙江黑化股份有限公司
英文:HeiLongJiang HeiHua Co.,Ltd
英文缩写:HH
2、公司法定代表人:阎树忠
3、公司董事会秘书:王宏伟
联系电话:0452-6817411
联系地址:黑龙江黑化股份有限公司证券部
联系电话:0452-6817998
传 真:0452-6817998
4、注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号
办公地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉尔基区向阳大街2号
邮政编码:161041
公司电子信箱:E-mail:HHGF@163.net
5、信息披露报刊名称:中国证券报 上海证券报
登载公司年度报告的网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:黑化股份
公司股票代码:600179
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成:(单位:人民币元)
利润总额: 70623070.96
净利润: 50872551.11
扣除非经营性损益后的净利润: 32129640.69
主营业务利润: 70218440.76
其他业务利润: 3496384.89
营业利润: 41712380.40
投资收益: -
补贴收入: 10773010.82
营业外收支净额: 18137379.74
经营活动产生的现金流量净额: -143723451.46
现金及现金等价物净增加额: -141914794.53
2、近三年主要会计数据和财务指标
项 目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入 (元)
778814533.39 737112006.85 737112006.85 807144431.69
净利润 (元)
50872551.11 59863977.62 39171614.92 50015273.39
总资产 (元)
2073589105.86 1762878811.83 1742186449.13 938386833.53
股东权益 (元)
825538343.88 795358155.47 774665792.77 325544946.20
每股收益 (元)(摊薄)
0.154 0.18 0.12 0.217
每股收益 (元)(加权)
0.154 0.22 0.14
每股收益(扣除非经营性损益后)
0.097 0.11 0.11
每股净资产 (元)
2.50 2.41 2.35 1.42
调整后每股净资产 (元)
2.49 2.41 2.35 -
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.435 0.074 0.074
净资产收益率(％)(摊薄)
6.16 7.53 5.06 15.36
净资产收益率(％)(加权)
6.16 13.07 8.55 -
注1:其中1999年度总股本按 33,000万股计算;
1998年度总股本按 33,000万股计算;
1997年度总股本按 23,000万股计算;
注2:财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注3:公司按照财政部财会字(1999)35号、49号文件的规定,采用追溯法调整了以前年度的有关会计数据。
注4:非经营性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益。本公司本年度非经营性损益18,742,910.42元,明细如下:
项 目 金 额(单位:人民币元)
滞纳金收入 16124113.95
募集资金利息摊销 2618796.47
合 计 18742910.42
三、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数59211户。
(2)报告期末本公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 所持股数(股) 占总股本比例(％)
1 黑化集团 230000000 69.70
2 张怀斌 355770 0.108
3 复华投资 335300 0.102
4 朱忠翠 320000 0.097
5 陈德方 310000 0.094
6 阎 红 283300 0.086
7 蒋凤金 270000 0.082
8 管永国 253000 0.077
9 复华北方 250000 0.076
10 贺 涛 227881 0.069
A、公司前十名股东之间不存在关联交易
B、持有本公司5％(含5％)以上股份的股东为黑龙江黑化集团有限公司,所持股份为国有法人股。其股份没有增减变动、冻结或质押的情况。
(3)持有股份10％(含10％)以上的法人股东为黑龙江黑化集团有限公司。
公司的法定代表人:阎树忠
公司的经营范围:氯碱产品;石油加工产品,炭黑,双氧水,二.三酸,可膨胀石墨,氢氧化钠试剂,阻聚剂、发泡剂等化工产品;按外贸部所批商品目录进行进出口业务,压力容器设计、制造,商标印制。
(4)报告期内公司控股股东未发生变更,仍为黑龙江黑化集团有限公司。
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况
公司1998年度股东大会于1999年5月26日在公司侧厅会议室召开。股东大会决议公告刊登在1999年5月27日的中国证券报,上海证券报上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
(1)本公司属于煤化工行业和石油冶炼加工行业,主要从事焦炭、焦化产品及石油加工产品的生产和销售。产品包括焦炭、硝酸铵、尿素、汽油和柴油等30余种。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
公司以生产、销售焦炭、化学肥料和汽、柴油为主,以焦化产品,聚氯乙烯,甲醇,多孔硝酸铵等其他化工产品为辅。
1999年公司实现主营业务收入为778,814,533.39元,主营业务利润为70,218,440.76元;其中:焦炭实现收入为170,655,186.29元,占公司主营业务收入的21.91％;硝酸铵实现收入77,676,676.78元,占公司主营业务收入的9.97％;汽、柴油实现收入为352,142,212.24元,占公司主营业务收入的45.22％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司的生产经营遇到了前所未有的困难与压力。首先,受宏观经济形势的影响,大多数和我公司有业务往来的企业都在为生存而争扎,从而使货款拖欠严重;其次,受国际原油市场大幅波动的影响,公司原油供应极为紧张,价格一直呈上涨之势。面对这些不利因素,公司上下团结一致,奋力拚搏,努力降低产品成本,使公司经营业绩没有出现较大幅度下滑。
A、加大清欠力度,尽最大可能确保货款回收,以保证生产的稳定运行;
B、认真学习“亚星”经验,实行比价比质采购,降低材料采购成本;
C、开展科技攻关,提高管理水平,降低生产成本;
D、积极开发产品销售市场,扩大市场份额,有效地克服了产品销售不畅和部分产品价格降低对公司经济效益产生的不利影响。
(二)公司财务状况
1、主要财务指标
指标项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 2073589105.86 1742186449.13 19.02
长期负债 884358523.96 797753334.56 10.86
股东权益 825538343.88 774665792.77 6.57
主营业务利润 70218440.76 95044418.40 -26.12
净利润 50872551.11 39171614.92 29.87
变动的主要原因:
总资产增加表现为应收帐款及在建工程增加;
长期负债增加表现为长期借款增加;
股东权益增加表现为未分配利润增加;
主营业务利润下降表现为主营业务成本增加;
净利润增加表现为补贴收入及营业外收入增加。
2、对会计师事务所出具的有解释性说明所涉及事项的说明
对哈尔滨会计师事务所出具的有解释性说明所涉及事项,说明如下:
关于公司所属齐化分公司未能严格按照股份公司形式规范运作,在人员,资产及财务上未同集团公司彻底分开:
齐化分公司是黑化集团公司兼并齐齐哈尔化工总厂后经重组纳入本公司,本公司股票上市后,公司董事会一直努力工作,积极按股份公司的要求进行运作,并在近期使齐化分公司在人员、资产及财务上同集团公司彻底分开。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1998年9月22日发行10000A股,募集资金37,400万元,按照《招股说明书》的承诺,将全部用于化肥改扩建项目。截止1999年12月31日,募集资金投入使用22,864万元,尚结余14,536万元。结余的资金存在银行。
2、募集资金项目建设情况
募集资金投入的化肥改扩建项目尿素部分已按计划于1999年8月28日竣工并进行试生产,已生产出合格的尿素产品。但由于工程决算在报告期内没有办理完,影响了工程的移交,使该项目在本年度没有产生效益。
3、报告期内实际投资的项目没有发生变更。
4、报告期内无非募集资金投资的重大项目。
(四)中国加入WTO后对公司的影响
中国加入WTO后,由于化肥进口配额取消,大量的进口化肥将进入国内市场,对本公司的化肥产品有一定影响。但也存在机遇,本公司煤沥青等焦化产品的出口因关税壁垒的取消将使国际市场份额得以扩大。
(五)2000年公司业务发展计划
1、加紧办理化肥改扩建项目的移交工作,使其早日形成新的利润增长点,以回报广大投资者。
2、加强成本管理和质量控制,通过优化生产流程、降低物料消耗等方法降低制造成本和各项费用。同时本公司将继续坚持质量第一的竞争战略,加强质量检测,明确质量责任,保证产品质量。
3、本公司准备进一步加强专用肥的科研和生产能力,根据气候、土壤、作物的不同向不同农业区域销售专用化肥,提高产品竞争能力和盈利能力。
4、改进焦炭生产装置,生产高强度出口焦炭。
5、充分利用现有存量资产,加大科研力度,引进开发动力醇、硝酸钙、尿素硫等高附加值产品。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度公司共召开二次董事会,第一次会议于1999年4月22日在公司俱乐部会议室召开,讨论并通过了以下决议:
审议公司1998年年度报告及年度报告摘要;
审议公司1998年度董事会工作报告;
审议公司1998年度总经理工作报告;
审议公司1998年度财务决算;
审议公司1998年度利润分配预案;
决定于1999年5月26日(星期三)召开1998年度股东大会;
此次会议决议公告祥见1999年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》。
第二次会议于1999年8月3日在公司俱乐部会议室召开。讨论并通过了以下决议:
审议通过公司1999年度中期报告;
审议通过公司1999年度中期利润分配方案;
此次会议决议公告祥见1999年8月5日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、报告期内无利润分配方案和公积金转增股本方案实施。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
现任董事、监事及高级管理人员有关情况一览表
姓 名 性别 年龄 职务 任期起至日期 年度报 持股数量
酬(元) (年度内股
份未变动)
阎树忠 男 50 董事长 1998.10-2001.10 15678 9000
许文祥 男 47 副董事长 1998.10-2001.10 12865 6000
张宏宇 男 48 副董事长 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 6000
张学发 男 50 董事 1998.10-2001.10 12905 6000
李联余 男 56 董事 1998.10-2001.10 12600 6000
高永生 男 58 董事 1998.10-2001.10 13134 2100
朱勋绩 男 45 董事 1998.10-2001.10 12839 4000
林齐华 男 43 董事 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 4000
王义勇 男 53 董事 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 4000
吴 昊 男 45 董事 1998.10-2001.10 15774 3400
王宏伟 男 33 董事 1998.10-2001.10 9456 4000
田桂琴 女 43 董事 1998.10-2001.10 13867 2000
董喜会 男 44 董事 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 1900
邢玉武 男 49 监事会主席1998.10-2001.10 12436 6000
窦振才 男 54 监事 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 4000
王兰亭 男 52 监事 1998.10-2001.10 11362 2100
魏佑明 男 50 监事 1998.10-2001.10 10564 2000
李 圣 男 28 监事 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 2000
刘广宇 男 34 副总经理 1998.10-2001.10 未在本公
司领取薪酬 4000
金明达 男 49 副总经理 1998.10-2001.10 13509 4000
林永巨 男 48 副总经理 1998.10-2001.10 12660 2600
吴殿举 男 51 总会计师 1998.10-2001.10 11895 4000
杨春利 男 50 总经济师 1998.10-2001.10 10891 4000
注:公司董事、监事和高级管理人员持股系公司98年9月发行股票所致。本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份93,100股,占本公司总股本的0.028212％,报告期末没有发生增减变动。其所持的股份按照《中华人民共和国公司法》规定,在其任职期间不得转让(含离任后六个月内)。
2、报告期内公司未发生经理、董事会秘书解聘事项。
3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有离任变动情况。
(八)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
公司1999年度实现净利润50,872,551.11元,在提取10％法定公积金和5％法定公益金后,本年度结转后可供股东分配利润92,104,703.85元。鉴于公司化肥改扩建项目刚刚投产,需要大量的流动资金,为保证公司发展所需资金,董事会决定本年度利润不分配,也不进行资本公积转增股本。
(九)公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《上海证券报》。
六、监事会报告
黑龙江黑化股份有限公司监事会在报告期内,严格遵照《公司法》的精神,本着对全体股东负责的宗旨,以《公司章程》作为运作准则,认真履行监事会职责,开展了广泛而实效的监督工作:
(一)监事会会议情况
报告期内公司只召开了一次监事会。公司第一届监事会第二次会议于1999年4月22日上午10:30分在公司俱乐部会议室召开。应出席监事5人,实到监事5人,列席会议1人,达到法定人数。会议由监事会主席邢玉武主持,会议通过了如下决议:
审议并通过了公司1998年度监事会工作报告。提请公司年度股东大会审议;
此次会议决议公告祥见1999年4月26日《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)监事会独立意见
1、在报告期内,公司全体董事、经理及高级管理人员,在公司经营运作中,能够做到严履职责,勤勉工作,无违纪违法、违规行为,没有违反公司章程损害公司利益的行为。
2、公司募集资金实际投入项目与招股说明书所承诺的投资项目一致。
3、在报告期内,公司无重大收购和出售资产行为,公司没有发现任何内幕交易,也没有发生任何损害部分股东权益和导致公司资产流失的行为。
4、在报告期内,公司所涉及重大关联交易事项均符合市场公平交易原则,没有损害本公司利益。
5、对会计师事务所出具的有解释性说明所涉及事项的说明
对哈尔滨会计师事务所出具的有解释性说明所涉及事项,说明如下:
关于公司所属齐化分公司未能严格按照股份公司形式规范运作,在人员,资产及财务上未同集团公司彻底分开:
齐化分公司是黑化集团公司兼并齐齐哈尔化工总厂后经重组纳入本公司,本公司股票上市后,公司董事会一直努力工作,积极按股份公司的要求进行运作,并在近期使齐化分公司在人员、资产及财务上同集团公司彻底分开。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
(三)报告期内公司控股股东、公司董事会及其成员、总经理、董事会秘书均未发生变更。
(四)报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等重大事项。
(五)重大交易关联事项
与本公司存在关联交易的关联方为黑龙江黑化集团有限公司,该公司持有本公司69.72％的股份。该公司为本公司提供编织袋、水、电、蒸汽等,本公司为其提供氢气、空气等,交易价格依据关联双方签订关联交易合同。
上述关联交易详见《审计报告》附注。
(六)本公司齐化分公司与控股股东黑龙江黑化集团有限公司目前在人员、资产、财务上没有完全做到“三分开”。
(七)报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
(八)公司聘任会计师事务所情况
本公司聘用的审计机构哈尔滨会计师事务所已于1999年5月31日因改制,更名为哈尔滨祥源会计师事务所。报告期内,继续聘用该所为本公司的审计机构。
(九)报告期内公司不涉及重大合同(担保、租赁经营、委托经营)事项。
(十)报告期内公司没有更改名称及股票简称。
八、财务报告(见审计报告)
哈尔滨祥源会计师事务所
哈祥源上市审字(2000)第012号
审 计 报 告
黑龙江黑化股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和该年度经营成果以及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,我们注意到:贵公司所属齐化分公司未能严格按照股份公司形式规范运作,在人员,资产及财务上未同集团公司彻底分开。
哈尔滨祥源会计师事务所 中国注册会计师 张文胜
中国 哈尔滨 中国注册会计师 黄维兴
二零零零年三月二十一日
地址:哈尔滨市道里区东安街五号
电话:(0451)4642285 4650284
传真:(0451)4642213
会计报表注释
一、公司简介:
黑龙江黑化股份有限公司(以下简称本公司)是经黑龙江省人民政府黑政函(1998)57号文批准,由黑龙江黑化集团有限公司(以下简称集团公司)作为独家发起人,以其所属的焦化、炼油、硝酸铵和聚氯乙烯四个分厂及在建的化肥改扩建项目的经营性净资产作为发起人出资,并向社会公开发行股票以募集方式设立本公司。经国家财政部财国字(1998)466号文确认集团公司投入本公司的经营性净资产为33,827.45万元,经黑龙江省国有资产管理局黑国资企字(1998)第7号文批复,该部分净资产按67.99％的比例折成发起人股23000万股,由集团公司持有。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)241号和证监发字(1998)242号批准,本公司于1998年9月22日通过上海证券交易系统成功向社会公开发行每股面值为一元的人民币普通股 7,500万股,向证券投资基金配售每股面值为一元的人民币普通股1,500万股,另向公司职工配售1,000万股。发行后公司总股本为33,000万元。本公司于1998年10月10日召开创立大会,1998年10月30日经黑龙江省工商行政管理局批准领取法人营业执照,注册号码为2300001100459,注册资本为人民币33,000万元。经营范围是生产、销售焦炭及焦化产品,化学肥料,聚氯乙烯,多孔硝酸铵及石油化工产品。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计:
(1)会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法:发生外币业务时,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,月末将外币帐户余额按期末市场汇率进行调整,其差额记入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,本公司原按资产负债表期末应收账款余额3‰计提坏账准备,根据本公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,坏帐准备按期末应收帐款余额加其他应收款余额之和的5％计提 。改变计提比例后的坏账准备影响当年损益-8,804,543.02元,追溯调整以前年度未分配利润-17,588,508.30元。坏帐的确认标准为债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(8)存货核算方法:存货采用永续盘存制,包括原材料、自制半成品、产成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。原材料和产成品按实际成本入帐,领用与支出时按全月一次加权平均法计价 ;辅助材料采用计划价格核算,期末调整成本差异;低值易耗品于领用时一次摊销 。根据董事会决议,本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备,并按单项比较法计提存货跌价准备,按此方法计提的存货跌价准备影响当年损益147,745.42元,追溯调整以前年度未分配利润5,075,273.73元。
(9)短期投资核算方法:根据《企业会计准则--投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资按成本与市价孰低法计价,并按单项投资计算并确定所计提跌价准备,计入当期损益。
(10)长期投资核算方法:
A.长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益。
B.长期债券投资的溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
C.长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资中包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。
公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;
D.长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。
E.本公司长期投资按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。
截止到本会计期末,本公司尚无长期投资业务发生。
(11)固定资产计价和折旧方法:
固定资产采用实际成本和重置成本计价。固定资产的标准为:使用年限为一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用直线法计算 ,并按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率为原值的3％确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
(年) (％)
房屋及建筑物 15--40 2.43--6.47
通用设备 10--28 3.46--9.70
专用设备 14--15 6.47--6.93
运输工具 12 8.08
(12)在建工程核算方法:
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建筑期或安装期内为该工程发生的借款利息计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月估价转入固定资产,竣工结算后按工程的实际结算金额调整固定资产价值。
(13)收入确认原则:
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(14)所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项:
本公司适用的税种与税率:
税 种 税 率 计 税 依 据
增值税 13％ 、 17％
消费税 汽油277.60元/吨
柴油117.60元/吨
城建税 7％ 应纳增值税
5％ 应纳消费税
教育费附加 3％ 应纳增值税和消费税额
所得税
注:根据黑龙江省人民政府黑政函(1998)69号文件批准,本公司自上市后所得税按33％税率计征,再按18％返还给企业,实际税负为15％ 。
四、利润分配:
根据公司章程规定,公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配。
A.弥补亏损;
B.提取10％法定盈余公积金;
C.提取5％法定公益金;
D.提取任意盈余公积金;
E.支付股利。
本公司税后利润分配由公司董事会提出方案,股东大会审议通过后实施。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 12237.73
银行存款 287274772.65 145347740.39
合 计 287274772.65 145359978.12
注:货币资金期末比期初减少141,914,794.53元,主要原因系化肥改扩建项目投入及黑化集团有限公司欠款增加所致。
2、应收帐款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
195799529.11 100 307617222.99 99
1─2年 1552479.87 1
2─3年
3年以上
合 计
195799529.11 100 9789976.46 309169702.86 100 18595916.21
*本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
*本帐户期末余额中含应收滞纳金收入16,124,113.95元,其中金额较大的欠款单位名称如下:
单位名称 欠款金额
①抚顺新钢股份有限公司 3389828.46
②阿城市小岭钢铁厂 2654762.33
③大连集团大连化工股份有限公司 1663735.09
④吉林明城钢铁总厂 1662306.18
⑤哈尔滨铁厂 1632442.08
⑥辽原市钢铁厂 1323350.92
⑦哈尔滨化工二厂 1029873.22
*主要欠款单位欠款金额:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
①抚顺新钢股份有限公司 29,882,720.47 一年以内 货款
②哈尔滨铁厂 28,489,528.65 一年以内 货款
③阿城市小岭钢铁厂 23,736,817.88 一年以内 货款
④辽原市钢铁厂 20,802,895.89 一年以内 货款
⑤尚志帽儿山钢铁厂 19,425,830.12 一年以内 货款
3、其他应收款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
128290221.82 100 185828165.25 97
1─2年 5182745.00 3
2─3年
3年以上
合 计
128290221.82 100 6414511.09 191010910.25 100 6413114.36
*本帐户期末余额中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款金额为184,716,378.74元。
*主要欠款单位欠款金额:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
①黑化集团 184,716,378.74 一年以内 往来款
②黑化进出口公司 747,404.40 一年以内 往来款
注:其他应收款期末比期初增加62,720,688.43元,系应收黑化集团有限公司欠款所致。
4、预付帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 2175869.98 100 2094270.31 100
1─2年
2─3年
3年以上
合 计 2175869.98 100 2094270.31 100
*本帐户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
*主要欠款单位欠款金额:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
①鸡东县石油公司服务公司 927,840.00 一年以内 购货款
②双鸭山双发有限责任公司 422,132.55 一年以内 购货款
③西南化工研究设计院 320,000.00 一年以内 购货款
④七台河鹿山煤炭集团有限公司 212068.69 一年以内 购货款
⑤太原华贵金属有限公司 195,000.00 一年以内 购货款
5、应收补贴款
内容 金 额 批 件
所得税18％返还 10,666,783.78 黑政函(1998)69号
6、存货
项 目 期 初 数 期 末 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 34016930.64 1389106.03 41518482.04 768952.72
包装物
产成品 6418076665 3686167.70 96556817.34 4454066.43
库存商品
低值易耗品
材料成本差异
在产品及自制半成品
4984182.64 1242353.66
合 计 103181879.93 5075273.73 139317653.04 5223019.15
7、固定资产及累计折旧 单位:元
固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
固定资产原价
房屋及建筑物140980916.58 14836.17 140966080.41
通用设备 64423538.07 78380.00 64501918.07
专用设备 430057558.15 117095.05 430174653.20
运输设备 564160.00 564160.00
其它
合计 636026172.80 195475.05 14836.17 636206811.68
累计折旧
房屋及建筑物
48503559.50 3719178.84 52222738.34
通用设备 43205406.70 3984756.94 47190163.64
专用设备 155064112.12 6484849.68 161548961.80
运输设备 292163.94 45602.88 337766.82
其它
合计 247065242.26 14234388.34 261299630.60
固定资产净值
388960930.54 374907181.08
8、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度％
①化肥改扩建项目
655,604,324.42 269,546,231.99 925,150,556.41
银行贷款及 98.00
(其中:利息资本化金额)
126,008,908.01 28,300,788.91 154,309,696.92
自筹募股
②多孔销铵改造
216,254.14 216,254.14
自筹 95.00
③化肥氮气管线改造 13,163.71 13,163.71
自筹 95.00
④动力醇工程 135,523.09 135,523.09
自筹 95.00
⑤氢回收工程 172,170.70 172,170.70
自筹 95.00
合 计
655604324.42 270083343.63 925687668.05
注:该化肥改扩建项目是经国家计委计投(1995)2201号文件批准,是国家化肥行业的重点建设项目。
9、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
媒介物摊销 1766254.76 600000.00 1166254.76
10、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 10600000.00 10000000.00
担保借款 29450000.00 29450000.00
合 计 40050000.00 39450000.00
11、一年内到期的长期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
信用借款 14500000.00
12、应付帐款
期末余额为200,539,868.20元,本帐户中无应付持本公司5％(含5％)以上股东单位的款项。应付帐款期末比期初增加117,566,042.81元,系本期赊购增加所致。
13、预收货款
期末余额为 73,239,134.78元,本帐户中无预收持本公司5％(含5％)以上股东单位的款项。预收货款期末比期初增加43,436,045.98元,主要为预收款。
14、未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 -6063317.48
城建税 255589.90
房产税 45433.38
所得税 3454207.69 20251023.51
合 计 3454207.69 14488729.31
15、其他应付款
期末余额为20,676,330.01元,本帐户中无应付持本公司5％(含5％)以上股东单位的款项。
16、长期借款
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行齐市富拉尔基支行
9,000,000.00 98.7.14-2001.6.20 7.821％ 信用
工行齐市富拉尔基支行
8,000,000.00 98.7.15-2001.6.20 7.821％ 信用
工行齐市富拉尔基支行
8,500,000.00 98.7.17-2001.5.20 7.821％ 信用
亚洲开发银行
343,773,323.96 1994-2013 6％ 国际信用
国家开发银行
350,000,000.00 1996-2005 12.42％ 担保
农业银行齐市市区支行
86,392,000.00 1997-2003 9.15％ 信用
建行齐市昂昂溪支行
6,738,000.00 1997-2003 9.15％ 信用
交行齐市分行
45000000.00 1998.3-2003.3 7.05％
合 计
857403323.96
注:(1)亚洲开发银行借款系中华人民共和国与亚洲开发银行签定的化肥行业贷款的一部分,由黑龙江省人民政府转贷给本公司,贷款期限为20年。
(2)根据全国企业兼并破产和再就业领导小组(1997)2号文件精神和中国农业发展银行总行及齐齐哈尔农业银行市区支行、中国建设银行齐齐哈尔分行对黑龙江黑化集团有限公司申请免停被兼并企业所欠贷款利息的批复,减免两行1997年以前所欠贷款利息同时自1998年起以上两行借款予以停息。
17、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期限
期初应 本期应 期末应
付利息 计利息 付利息
企业债券 20,000,000.00 1997.2.17 20,000,000.00 3年
4249240.00 2705960.00 6955200.00
注:本债券根据中国人民银行黑龙江省分行银黑非银字(1997)第31号批准发行。
18、股本
数量单位:股 每股面值:1元
项 目
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积 其 他 小 计
股 股 金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
230000000.00 230000000.00
其中:
国家持有股份
230000000.00 230000000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
10000000.00 -10000000.00 -10000000.00
4、优先股及其他
尚未流通股份合计
240000000.00 -10000000.00 -10000000.00 230000000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股
90000000.00 10000000.00 10000000.00 100000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
90000000.00 10000000.00 10000000.00 100000000.00
三、股份总数
330000000.00 330000000.00
19、资本公积
项 目
期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数
股本溢价
387179868.75 38717986875
合 计
387179868.75 387179868.75
注:发起人股本溢价为108,274,408.59元,社会公众股股本溢价为278,905,460.16元。
20、盈余公积
项 目
期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数
法定盈余公积
5748592.41 5087255.12 10835847.53
公益金
2874296.20 2543627.55 5417923.75
任意盈余公积
合 计
8622888.61 7630882.67 16253771.28
注:因会计政策变更采用追溯调整法,导致法定盈余公积期初数减少3,103,854.40元;公益金期初数减少1,034,618.14元。
21、未分配利润为 92,104,703.85元,形成过程如下:
期初未分配利润 48,863,035.41元;
本年净利润为 50,872,551.11元;
减:本期提取法定盈余公积金 5,087,255.12元;
本期提取法定公益金 2,543,627.55元;
期末未分配利润为 92,104,703.85元。
注:因会计政策变更采用追溯调整法,导致期初未分配利润调减17,588,508.30元。
22、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5835197.05 7121496.00
手续费 7112.25 18786.46
贴 息 36346.20
减:
利息收入 3149237.19 970442.01
合 计 2693072.11 6206186.65
23、补贴收入
内容 金 额 批 件
所得税18％返还 10,773,010.82 黑政函(1998)69号
24、其他业务利润 本年发生数
①其他业务收入 7491421.78
减:②其他业务支出 3995036.89
合 计 3496384.89
25、营业外收入
类 别 金额
①滞纳金收入 16124113.95
②募股资金利息摊销 2618796.47
合 计 18742910.42
注:滞纳金收入系向主要欠款客户收取的应收帐款滞纳金,比率为日万分之五。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
A.(1)存在控制关系的关联方
企 业 名 称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
关系 表人
黑龙江黑化集
团有限公司
齐齐哈尔市富区 焦炭及焦化产品 母公司 有限公司 阎树忠
向阳大街2号 石油加工产品
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末数
黑龙江黑化集
团有限公司
774640000.00 774640000.00
B.不存在控制关系的关联方
(1)黑化劳服公司复合肥厂
(2)富龙公司
(3)黑化进出口公司
(4)黑化集团中美碧碧肥有限公司
2、关联交易事项
(1)黑化集团所生产的编织袋是本公司产品外包装的重要材料,
现将本公司向黑化集团购入明细列示如下:
项目 数量(条) 金额(元)
编织袋 2459469.00 3216913.10
(2)本公司所生产的氢气、空气是黑化集团生产双氧水的重要材料,现将本公司本期向黑化集团销售明细列示如下:
项目 数量(立方米) 金额(元)
氢气 5221426.00 4177140.80
空气 960000.00
合计 5137140.80
(3)本期黑化集团向本公司提供水电费、蒸汽费明细列示如下:
项目 99年度
水电费 30722493.68
蒸汽费 9114040.00
合 计 39836533.68
(4)本期黑化集团占用本公司资金184,716,378.74元。
本公司已与黑化集团签定《综合服务协议》,保证双方在材料、水电气供应及后期服务等方面,遵照公平、公正的市场原则进行财务核算业务往来。
七、或有事项
本公司应收帐款期末余额中含应收帐款滞纳金16,124,113.95元,公司已与客户签定欠款确认书,客户并已承诺付款,但目前仍未见回款,存在成为坏帐损失的可能性。
八、其他重要事项
根据2000年3月21日公司第一届第四次董事会决议,公司一九九九年度分配预案为:按税后利润50,872,551.11元,提取10％法定盈余公积5,087,255.12元 、提取5％法定公益金2,543,627.55元,可供股东分配利润为92,104,703.85元。经董事会研究决定,本年不进行分配,也不进行资本公积转增股本,以上决议经股东大会审议通过后实施。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1998年10月30日
注册地点:黑龙江省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:2300001100459
3、税务登记号码:230206702847417
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司。
5、公司聘请的会计师事务所:哈尔滨祥源会计师事务所
会计师事务所办公地址为:哈尔滨市道里区东安街5号
十、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、公司总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有哈尔滨祥源会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
黑龙江黑化股份有限公司
二○○○年三月二十二日
现金流量表
1999年度
编制单位:黑龙江黑化股份有限公司 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 298134760.61
收到的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 2284909.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7 280548465.80
现金流入小计 8 580968135.41
购买商品、接受劳务支付的现金 9 202453347.69
经营租赁所支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 11 28408000.88
支付的增值税款 12 5039488.82
支付的所得税款 13 2870000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14 52180568.31
支付的其他与经营活动有关的现金 17 433740181.17
现金流出小计 18 724691586.87
经营活动产生的现金流量净额 19 -143723451.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 20
分得股利或利润所收到的现金 21
取得债券利息收入所收到的现金 22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
28 384690692.60
权益性投资所支付的现金 29
债权性投资所支付的现金 30
支付的其他与投资活动有关的现金 33
现金流出小计 34 384690692.60
投资活动产生的现金流量净额 35 -384690692.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 36
发行债券所收到的现金 37
借款所收到的现金 38 424301600.05
收到的其他与筹资活动有关的现金 41 3148556.18
现金流入小计 42 427450156.23
偿还债务所支付的现金 43 1060000.00
发生筹资费用所支付的现金 44
分配股利或利润所支付的现金 45
偿付利息所支付的现金 46 30343705.45
融资租赁所支付的现金 47
减少注册资本所支付的现金 48
支付的其他与筹资活动有关的现金 51 7101.25
现金流出小计 52 40950806.70
筹资活动产生的现金流量净额 53 386499349.53
四、汇率变动对现金的影响额 54
五、现金及现金等价物净增加额 55 -141914794.53
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 0.00
以固定资产偿还债务 56
以投资偿还债务 57
以固定资产进行投资 58
以存货偿还债务 59
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 62 50872551.11
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 8804543.02
计提的存货跌价准备 64 147745.42
固定资产折旧 65 14234388.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 2693072.11
投资损失(减:收益) 69
递延税款贷项(减:借项) 70
存货的减少(减:增加) 71 -36234811.74
经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -237911981.74
经营性应付项目的增加(减:减少) 73 59734359.50
增值税增加净额(减:减少) 74 -6063317.48
经营活动产生的现金流量净额 75 -143723451.46
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额: 76 145359978.12
减:现金的期初余额 77 287274772.65
加:现金等价物的期末余额 78
减:现金等价物的期初余额 79
现金及现金等价物净增加额 80 -141914794.53
利润表
1999年度
编制单位:黑龙江黑化股份有限公司 单位:元
项目 行次 上年数 本年数
一、主营业务收入 1 737112006.85 778814533.39
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 737112006.85 778814533.39
减:主营业务成本 4 603041230.97 655369343.10
主营业务税金及附加 5 39026357.48 53226749.53
二、主营业务利润 6 95044418.40 70218440.76
加:其他业务利润 7 5873275.20 3496384.89
减:存货跌价损失 8 5075273.73 147745.42
营业费用 9 6219904.00 5050348.16
管理费用 10 44268985.04 24111279.56
财务费用 11 6206186.65 2693072.11
三、营业利润 12 39147344.18 41712380.40
加:投资收益 13
补贴收入 14 2178681.96 10773010.82
营业外收入 15 2618796.47 18742910.42
减:营业外支出 16 605230.68
四、利润总额 17 43944822.61 70623070.96
减:所得税 18 4773207.69 19750519.85
减:少数股东损益 19
五、净利润 20 39171614.92 50872551.11
加:年初未分配利润 21 15567162.73 48863035.41
减:其它转出数 22
六、可供分配的利润 23 54738777.65 99735586.52
减:提取法定盈余公积 24 3917161.50 5087255.12
提取法定公益金 25 1958580.74 2543627.55
七、可供股东分配的利润
26 48863035.41 92104703.85
八、未分配利润 27 48863035.41 92104703.85
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:黑龙江黑化股份有限公司 单位:元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 287274772.65 145359978.12
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 2596600.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 195799529.11 309169702.86
其他应收款 9 128290221.82 191010910.25
减:坏帐准备 10 16204487.55 25009030.57
应收款项净额 11 307885263.38 475171582.54
预付帐款 12 2175869.98 2094270.31
应收补贴款 13 2178681.96 10666783.78
存货 14 103181879.93 139317653.04
减:存货跌价准备 15 5075273.73 5223019.15
存货净额 16 98106606.20 134094633.89
待摊费用 17 1844153.33
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 20
流动资产合计 21 697621194.17 771828001.97
长期投资: 22
长期股权投资 23
长期债权投资 24
长期投资合计 25
减:长期投资减值准备 26
长期投资净额 27
固定资产: 28
固定资产原价 29 636026172.80 636206811.68
减:累计折旧 30 247065242.26 261299630.60
固定资产净值 31 388960930.54 374907181.08
工程物资 32
在建工程 33 655604324.42 925687668.05
固定资产清理 34
待处理固定资产净损失
固定资产合计 36 1044565254.96 1300594849.13
无形资产及其他资产:
无形资产 38
开办费 39
长期待摊费用 40 1166254.76
其他长期资产 41
无形资产及其他资产合计
42 0.00 1166254.76
递延税项: 43
递延税款借项 44
资产总计 45 1742186449.13 2073589105.86
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 46 40050000.00 39450000.00
应付票据 47
应付帐款 48 82973825.39 200539868.20
预收帐款 49 29803088.80 73239134.78
代销商品款 50
应付工资 51
应付福利费 52 328086.81 328086.81
应付股利 53
应交税金 54 3454207.69 14488729.31
其他应交款 55 470088.91
其他应付款 56 13158113.11 20676330.01
预提费用 57
一年内到期的长期负债
58 14500000.00
其他流动负债
流动负债合计 60 169767321.80 363692238.02
长期负债: 61
长期借款 62 773504094.56 857403323.96
应付债券 63 24249240.00 26955200.00
长期应付款 64
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 67 797753334.56 884358523.96
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 70 967520656.36 1248050761.98
少数股东权益
股东权益:
股本 73 330000000.00 330000000.00
资本公积 74 387179868.75 387179868.75
盈余公积 75 8622888.61 16253771.28
其中:公益金 76 2874296.20 5417923.75
未分配利润 77 48863035.41 92104703.85
股东权益合计 78 774665792.77 825538343.88
负债及股东权益总计 79 1742186449.13 2073589105.86
