股票简称:莲花味精 股票代码:600186
河南莲花味精股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事张德勇先生因出差未能出席本次会议；独立董事王中杰先生因事未能出席本次会议，委托独立董事李正伦先生全权行使表决权。
1.3亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人郑献锋先生，主管会计工作负责人李先进先生，会计机构负责人（会计主管人员）王书苗女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 莲花味精
股票代码 600186
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 河南省项城市莲花大道18号
邮政编码 466200
公司国际互联网网址 http://www.chinalotus.com.cn
电子信箱 lianhua@chinalotus.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢清喜
联系地址 河南省项城市莲花大道18号
电话 0394-4298666
传真 0394-4298899
电子信箱 lh600186@sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,855,718,809.99 1,337,548,798.33 38.74 952,165,222.89
利润总额 21,359,432.94 7,061,483.52 202.48 4,686,968.21
净利润 21,359,432.94 9,724,125.35 119.65 4,604,955.22
扣除非经常性损益的净利润 -28,000,454.82 -21,269,138.13 -31.65 -18,281,531.01
经营活动产生的现金流量净
23,101,699.85 83,191,502.56 -72.23 -234,075,403.44
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 3,841,824,101.80 4,275,077,950.34 -10.13 4,487,676,890.81
股东权益（不含少数股东权
1,559,611,619.15 1,944,774,747.27 -19.81 1,935,050,621.92
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.02011 0.011 81.82 0.005
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.370 0.500 增加0.87个百分点 0.238
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-1.795 -1.094 减少0.701个百分点 -0.945
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.022 0.094 -76.60 -0.265
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.469 2.200 -33.23 2.189
调整后的每股净资产 1.427 2.155 -33.78 2.147
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 12,261,509.16
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-1,583,946.97
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 38,682,325.57
合计 49,359,887.76
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、未上市流通股份
1、发
起人
股份
其中：
国家
持有 490,987,872 55.54 245,493,936 -342,236,559 -96,742,623 394,245,249 37.12
股份
境内
法人
持有
股份
境外
法人
持有
股份
其他
2、募
集法
人股
份
3、内
部职
工股
4、优
先股
29,012,128 3.28 14,506,064 78,260,870 92,766,934 121,779,062 11.47
或其
他
未上
市流
通股 520,000,000 58.82 260,000,000 -263,975,689 -3,975,689 516,024,311 48.59
份合
计
二、已上市流通股份
1、人
民币
364,000,000 41.18 182,000,000 182,000,000 546,000,000 51.41
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
已上
市流
通股 364,000,000 41.18 182,000,000 182,000,000 546,000,000 51.41
份合
计
三、股
份总 884,000,000 100 1,062,024,311 100
数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 69,473
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
河南省莲花味精集 质押75,000,000
国有股东 23.30 247,462,215 247,462,215
团有限公司 冻结160,950,000
项城市天安科技有
其他 7.37 78,260,870 78,260,870 质押78,260,870
限公司
河南省农业综合开
国有股东 6.96 73,913,034 73,913,034 未知
发公司
中国长城资产管理
国有股东 6.86 72,870,000 72,870,000 未知
公司
北京祥恒科技有限
其他 4.10 43,518,192 43,518,192 未知
公司
新华都实业集团股
其他 0.40 4,269,618 未知
份有限公司
赵爱春 其他 0.28 3,015,890 未知
闫春英 其他 0.26 2,757,698 未知
北京承乾世博科技
其他 0.21 2,230,150 未知
投资有限公司
张丁 未知 0.18 1,910,082 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
新华都实业集团股份有限公司 4,269,618 人民币普通股
赵爱春 3,015,890 人民币普通股
闫春英 2,757,698 人民币普通股
北京承乾世博科技投资有限公司 2,230,150 人民币普通股
张丁 1,910,082 人民币普通股
曹凤丽 1,751,370 人民币普通股
张宏亮 1,746,035 人民币普通股
孙平 1,732,334 人民币普通股
第4页共22页
河南莲花味精股份有限公司2006年度报告摘要
上海泛太工艺品有限公司 1,730,000 人民币普通股
陈发树 1,575,500 人民币普通股
公司第一大股东与其余股东之间不存在关联关系，本公司未知其余股东之间是
上述股东关联关系或一致行动关系的
否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
说明
规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：河南省莲花味精集团有限公司
法人代表：张文成
注册资本：550,000,000元
成立日期：1997年9月11日
主要经营业务或管理活动：经营副食品（不含棉、烟、茧）、保健品（不含药品）、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：河南省项城市人民政府
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年
变 报告期内从 是否在股东
初
性 年 年末持 动 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持
别 龄 股数 原 报酬总额(万 关联单位领
股
因 元)税前 取
数
2004年8月28日～2007年8月27
郑献锋 董事长 男 43 是
日
董事、 2005年4月28日～2007年8月27
高君 男 43 20 否
总经理 日
2004年8月28日～2007年8月27
郭保亮 董事 男 54 是
日
董事、
2004年8月28日～2007年8月27
杨立 常务副 男 49 20 否
日
总经理
董事、
2004年8月28日～2007年8月27
李先进 财务总 男 36 20 否
日
监
2004年8月28日～2007年8月27
申宏伟 董事 男 39 是
日
2004年8月28日～2007年8月27
张德勇 董事 男 48 否
日
独立董 2004年8月28日～2007年8月27
杨杜 男 52 6 否
事 日
独立董 2004年8月28日～2007年8月27
王中杰 男 44 6 否
事 日
独立董 2004年8月28日～2007年8月27
李正伦 男 42 6 否
事 日
独立董 2004年8月28日～2007年8月27
王家勤 女 74 6 否
事 日
2004年8月28日～2007年8月27
史克龙 监事 男 47 是
日
2004年8月28日～2007年8月27
王继学 监事 男 41 是
日
2004年8月28日～2007年8月27
牛文中 监事 男 41 20 否
日
2004年8月28日～2007年8月27
杨卫锋 监事 男 38 4 否
日
2004年8月28日～2007年8月27
张党生 监事 男 36 4 否
日
董事会 2005年4月28日～2007年8月27
谢清喜 男 34 20 否
秘书 日
副总经 2004年8月28日～2007年8月27
张震 男 52 13,000 20 否
理 日
副总经 2004年8月28日～2007年8月27
付泳 男 48 13,000 20 否
理 日
合计 / / / / 26,000 / 172 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
(1)报告期内公司总体经营情况
2006年本公司主要产品有“莲花”牌味精、小麦蛋白（谷朊粉）、淀粉、“六月春”牌中高档食用面粉、热力和电力。与去年相比，公司主导产品---味精的生产量、销售量和销售收入继续增长。报告期公司销售味精16.79万吨，比上年同期增长23.41%。而且国际市场发展迅猛，全年共完成出口味精5万吨，较去年增长了24.6%。为满足国际市场需求，莲花出口事业线四个生产车间全部启动，满负荷生产。目前，莲花味精的出口量占国内同行业出口总量的90%以上，味精销售的国际网络发展至美国、俄罗期、欧洲、东南亚、中亚、非洲等诸多国家和地区。市场区域不断扩大，客户网络得到稳固。
同时，公司面粉销售再创佳绩。2006年共生产商品面粉13.21万吨，收入2.13亿元，产量和收入都较去年大幅增长，实现了公司现金流的大幅度增加。
谷朊粉销售供不应求。随着国际国内市场对谷朊粉需求量的不断增加，莲花谷朊粉以其优良的品质，赢得了广大客户的信赖，销售供不应求，价格逐步上涨。2006年共生产谷朊粉1.12万吨，实现销售收入7078多万元，成为公司又一重要经济增长点。
环保实现效益化。工业用水继续稳定达标排放，污水处理系统运行平稳，管理水平进一步提高。在污水处理过程中，利用高浓度有机废水生产新型有机无机复合肥14.21万吨，实现销售收入9589万元，莲花实现了环保由投入型向效益型的根本性转变。
企业形象进一步提升。六月份，经世界品牌实验室评估，莲花品牌价值为13.75亿元，占中国品牌500强第363位,与去年相比，品牌价值上涨了5300万元，排名上升了4位。2006年，莲花还被中国轻工业联合会评选为味精“行业排头兵企业”，被中国品牌研究院评为味精“行业标志性品牌”,成为“河南十大经济名片”之一，被河南省商务厅评为“河南省出口名牌”产品。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业 主营业
主营业 务收入 务成本 主营业务利润
分行业或分产
主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 率比上年增减
品
率(%) 增减 增减 （%）
（％） （％）
行业
减少9.32个百
味精 1,795,813,892.16 1,616,092,677.34 10.00 87.93 109.62
分点
增加3.24个百
电力、热力 269,872,726.39 260,016,493.85 3.65 7.19 3.70
分点
增加0.48个百
面粉、谷朊粉等 323,280,331.94 341,743,578.30 -5.71 66.12 65.37
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为201.58万元。
(3)主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(％)
国内（味精） 1,429,845,295.46 75.31
国外（味精） 365,968,596.70 161.41
(4)主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 620,273,115.69 占采购总额比重 65.13%
前五名销售客户销售金额合计 44360472.87 占销售总额比重 2.39%
(5)公司资产构成状况
项目 2006年（元） 2005年（元） 增减变化(%)
应收票据 49,115,717.56 8,198,634.19 499.07
在建工程 1,257,287.74 9,225,507.96 -86.37
预收帐款 155,722,553.94 89,809,743.22 73.39
长期借款 104,400,000.00 259,320,720.01 -59.74
其他应付款 324,381,373.99 145,583,905.07 122.81
1）应收票据增加的主要原因是本期末收到银行汇票较多。
2）在建工程减少的主要原因是结转固定资产。
3）预收帐款增加的主要原因是本期大包装味精预收款增加。
4）长期借款减少的主要原因是一年内到期的长期借款增加所致。
5）其他应付款增加的主要原因是往来款项增加。
(6)期间费用及所得税状况
项目 2006年（元） 2005年（元） 增减变化(%)
营业费用 80,979,740.93 64,140,768.54 26.25
管理费用 52,365,590.29 62,929,544.81 -16.79
财务费用 48,332,455.00 51,222,579.88 -5.64
营业费用增加的主要原因是本期收入较上年度有较大幅度增长,引起营业费用同时增长；财务费用减少的主要原因是本期借款下降及对莲花集团占用资金收取了资金占用费。
(7)现金流量状况
增减变
项目 2006年（元） 2005年（元）
化(%)
经营活动产生的现金流量净额 23,101,699.85 83,191,502.56 -72.23
投资活动产生的现金流量净额 -6,900,534.92 1,240,537.75 -656.25
筹资活动产生的现金流量净额 -80,187,474.73 -111,331,354.83 27.97
1）经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是2006年采购原材料支付款项较多。
2）投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是2005年处置闲置资产变现资金较多。
(8)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
河南省项城佳能热
热电 热力、电力供应 12,000 39,144.58 -636.38
电有限责任公司
河南莲花面粉有限 面粉专用粉、谷朊
食品加工 10,000 248,98.54 -1,571.60
公司 粉、小麦油等
2、对公司未来发展的展望
(1)味精行业的发展前景
味精是第一代食品调味品，主要成分是谷氨酸钠，使用量最大的行业是食品工业。目前，由于其他主产地日本和韩国生产能源和劳动力成本的上升及当地对环境要求的逐渐提高，世界味精产能逐步向我国转移，中国成为世界味精的主产地。
从味精行业的情况来看，味精行业依然竞争激烈，规模小的企业正逐渐退出，行业产能集中正向具有规模优势、技术优势和品牌优势的企业集中。
(2)2007年度经营计划
1)实施“减负工程”与“诚信形象工程”，减轻企业负担，重树莲花诚信形象，苦练企业发展“内功”，积蓄莲花发展后劲，为企业发展打下坚实的基础。
2)实施市场开发工程。以味精主业为平台，积极开发新产品，推行“蓝海战略”，实施产品差异化，将莲花打造成味精、谷朊粉、素肉、葡萄糖四大产品的世界生产基地。
3)革新营销模式，推行销售联合体，充分挖掘渠道资源，做好网络通路，使莲花与一级经销商、二级经销商实现通力合作，互惠互利，共赢发展。
4)实施“三线战略”，即稳定麸酸线，扩大精制线，重点打造市场线，主做渠道和文化。
5)同步挖掘有形无形资源，实现产品外的增收。进一步提升莲花品牌价值，着力挖掘莲花品牌资源，推行双向OEM战略，实现莲花产品外资源的大幅度增长，把全面挖掘有形资源和无形资源同步进行，强力推进。
6)立足河南当地丰富的粮食资源，实施粮食深加工工程，推行“取之于农业，再反哺农业”的农业产业化封闭运行战略，实现地方工业、农业的和谐发展。
7)发展环保产业，实施环保工程，推行循环经济，打造味精行业第一家环保技术培训基地和全国清洁生产培训基地，把莲花先进的环保技术和管理经验推向社会，实现资源技术共享，在取得社会效益的同时实现良好的经济效益。
8)加强企业文化建设，奠定“百年莲花”的文化根基，注重管理人员意识形态的提升，推行“自我管理”战术，转变理念，创新文化，将莲花创建成员工满意、客户满意、政府满意、社会满意的和谐企业。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
按照现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税费用。按照新会计准则，公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，并以预计很可能获得的用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
效益体现在公司生产
技改工程 1,059,029.83 完工
经营中
效益体现在公司生产
喷浆造粒工程 122,180.00 完工
经营中
效益体现在公司生产
新技术改造 93,562.78 完工
经营中
效益体现在公司生产
麦芽糖工程 316,961.47 完工
经营中
效益体现在公司生产
二淀粉改造 52,033.00 完工
经营中
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司2006年度盈利数额不大，根据公司的实
际情况，从公司长远发展考虑，公司董事会决定 用于补充公司的流动资金。
2006年度不进行现金利润分配。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例(%) 比例(%)
河南天安食业有限公
43,534,971.75 2.42 237,166,465.65 100
司
河南省莲花味精集团
2,015,800.00 100
有限公司
合计 44,550,771.75 237,166,465.65
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,015,800.00元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
河南省莲花味精集团有
6,000,000 31,891,827.36
限公司
河南莲花天安食业有限
252,937,997.62 33,588,498.10
公司
合计 258,937,997.62 65,480,325.46
其中：报告期内上市公司与控股股东及其子公司经营性资金往来的发生额6,000,000元，余额31,891,827.36元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经
营性占用上市公司资金的
报告期清欠总额 清欠时间
余额（万元） 清欠方式 清欠金额（万元）
（万元） (月份)
期
期初
末
以资抵债清偿 587,568,021.85 8
1,057,234,295.80 0 1,057,234,295.80 以股抵债清偿 406,522,561.06 11
其它 70,094,208.83 12
（1）2006年7月13日公司召开第三届董事会第七次会议，通过了关于
大股东及其附属企业非经
控股股东莲花集团以资抵债的议案，经公司申请，中国证监会上市部批
营性占用上市公司资金及
准了《关于同意河南莲花味精股份有限公司将有关解决资金占用方案提
清欠情况的具体说明
交股东大会审议的函》（监管函[2006]73号），贵公司于2006年8月2
日召开本年度第一次临时股东大会，通过了以资抵债的议案。
议案主要内容：因莲花集团无力以现金偿还占用贵公司的资金，经双方
协商，拟以莲花集团拥有的房屋、设备等资产经评估作价共计
587,568,021.85元，抵偿莲花集团在2003年8月31日之前占用的贵公
司部分非经营性资金。
（2）2006年9月10日公司与莲花集团签署了《河南省莲花集团有限公
司与河南莲花味精股份有限公司的以转增股权抵债和以股抵协议》，协
议约定莲花集团以获得转增的股权（24,265万股）和原有的部分存量股
权（57,475,689股）抵偿对公司的欠款；2006年11月13日双方签署《以
股抵债补充协议》，补充协议约定将用于抵债的转增股份的数量由24,265
万股变更为20,650万股；以上抵债股份数量共计为263,975,689股，抵
债股份的价格为每股1.54元，本次抵债总额为人民币406,522,561.06
元。
（3）莲花集团将持有的河南莲花面粉有限公司10%的股权和河南省项城
佳能热电有限责任公司5%的股权，以2005年12月31日经审计的净资
产作价，共计18,044,397.24元转让给本公司，股权交接手续于2006年
6月已办理完毕。
（4）公司与莲花集团达成协议，将70,094,208.83元债务转移给莲花集
团。
经过上述等项清偿措施，截至2006年12月31日，莲花集团非经营性资
金占用全部清理完毕。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
亚会审字(2007)55号
河南莲花味精股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南莲花味精股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日的合并资产负债表，2006年度的合并利润表、合并股东权益变动表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。亚太(集团)会计师事务所有限公司
中国注册会计师：赵强、党惠如
河南省郑州市农业路22号兴业大厦
2007年4月22日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 28,211,283.51 92,197,593.31 8,386,334.35 90,458,604.71
短期投资
应收票据 49,115,717.56 8,198,634.19 7,440,100.72 6,532,434.19
应收股利
应收利息
应收账款 735,789,227.86 699,030,942.70 695,153,717.93 661,651,464.07
其他应收款 515,804,858.33 1,253,508,370.04 491,251,229.02 1,236,701,018.96
预付账款 348,763,277.29 272,864,851.98 277,441,649.25 253,221,738.03
应收补贴款
存货 282,036,226.82 250,722,765.11 221,840,795.14 207,833,889.90
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,959,720,591.37 2,576,523,157.33 1,701,513,826.41 2,456,399,149.86
长期投资：
长期股权投资 102,488,141.67 102,421,667.28 339,340,655.91 345,835,665.11
长期债权投资
长期投资合计 102,488,141.67 102,421,667.27 339,340,655.91 345,835,665.11
其中：合并价差(贷差以“-”号表
-370,528.05 -379,350.17
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 2,214,511,514.04 2,140,698,933.74 1,643,746,175.20 1,571,804,531.91
减：累计折旧 1,018,671,190.45 905,748,371.01 725,049,599.69 639,461,910.44
固定资产净值 1,195,840,323.59 1,234,950,562.73 918,696,575.51 932,342,621.47
减：固定资产减值准备 6,515,341.07 6,515,341.07 6,515,341.07 6,515,341.07
固定资产净额 1,189,324,982.52 1,228,435,221.66 912,181,234.44 925,827,280.40
工程物资 36,930.90 36,930.90
在建工程 1,257,287.74 9,225,507.96 1,257,287.74 9,225,507.96
固定资产清理
固定资产合计 1,190,582,270.26 1,237,697,660.52 913,438,522.18 935,089,719.26
无形资产及其他资产：
无形资产 589,033,098.50 358,435,465.22 553,542,046.16 322,094,332.88
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 589,033,098.50 358,435,465.22 553,542,046.16 322,094,332.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,841,824,101.80 4,275,077,950.34 3,507,835,050.66 4,059,418,867.11
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 863,809,580.23 1,128,781,826.81 777,827,280.23 921,999,526.81
应付票据 13,000,000.00 15,230,000.00 15,230,000.00
应付账款 497,512,974.85 514,443,224.90 396,654,588.59 442,233,132.78
预收账款 155,722,553.94 89,809,743.22 95,056,744.66 89,030,486.22
应付工资 10,600,630.37 7,721,491.77 9,146,886.01 7,260,612.39
应付福利费 1,652,967.20 5,526,532.15 2,988,229.05
应付股利
应交税金 -55,356,066.70 -58,469,615.22 -54,144,914.37 -59,167,384.41
其他应交款 888,607.58 872,762.75 810,775.35 729,250.10
其他应付款 324,381,373.99 145,583,905.07 337,654,512.35 303,802,140.53
预提费用 71,671,343.72 30,337,214.37 49,916,749.62 18,473,755.03
预计负债
一年内到期的长期负债 293,928,517.47 173,101,000.00 293,928,517.47 173,101,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,177,812,482.65 2,052,938,085.82 1,906,851,139.91 1,915,680,748.50
长期负债：
长期借款 104,400,000.00 259,320,720.01 47,000,000.00 201,920,720.01
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 104,400,000.00 259,320,720.01 47,000,000.00 201,920,720.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,282,212,482.65 2,312,258,805.83 1,953,851,139.91 2,117,601,468.51
少数股东权益(合并报表填列) 18,044,397.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,062,024,311.00 884,000,000.00 1,062,024,311.00 884,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 1,062,024,311.00 884,000,000.00 1,062,024,311.00 884,000,000.00
资本公积 305,825,005.88 890,371,877.94 305,825,005.88 890,371,877.94
盈余公积 89,796,253.09 89,796,253.09 80,472,825.89 80,472,825.89
其中：法定公益金 29,932,084.37
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
未分配利润 101,966,049.18 80,606,616.24 105,661,767.98 86,972,694.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填
列)
股东权益合计 1,559,611,619.15 1,944,774,747.27 1,553,983,910.75 1,941,817,398.60
负债和股东权益总计 3,841,824,101.80 4,275,077,950.34 3,507,835,050.66 4,059,418,867.11
公司法定代表人:郑献锋先生 主管会计工作负责人:李先进先生 会计机构负责人:王书苗女士
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,855,718,809.99 1,337,548,798.33 1,383,734,009.70 1,206,069,608.17
减：主营业务成本 1,660,699,522.71 1,164,194,386.93 1,206,069,608.17 915,089,427.09
主营业务税金及附加 5,821,832.64 4,713,108.27 4,497,211.23 3,339,653.03
二、主营业务利润（亏损以“-”
189,197,454.64 168,641,303.13 173,167,190.30 160,383,313.88
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
15,357,237.10 12,737,387.64 15,156,534.76 12,026,171.16
号填列）
减:营业费用 80,979,740.93 64,140,768.54 64,464,967.97 60,448,117.61
管理费用 52,365,590.29 62,929,544.81 37,326,622.75 50,938,499.13
财务费用 48,332,455.00 51,222,579.88 40,937,948.71 35,856,222.76
三、营业利润（亏损以“-”号填
22,876,905.52 3,085,797.54 45,594,185.63 25,166,645.54
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
66,474.39 15,741,703.83 -25,539,406.45 -14,596,576.47
列）
补贴收入
营业外收入 3,784,210.93 4,023,802.08 3,653,127.46 3,739,430.69
减：营业外支出 5,368,157.90 15,789,819.93 5,018,833.43 5,610,356.56
四、利润总额（亏损总额以“-”
21,359,432.94 7,061,483.52 18,689,073.21 8,699,143.20
号填列）
减：所得税
减：少数股东损益(合并报表填列) -2,662,641.83
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 21,359,432.94 9,724,125.35 18,689,073.21 8,699,143.20
加：年初未分配利润 80,606,616.24 70,882,490.89 86,972,694.77 78,273,551.57
其他转入
六、可供分配的利润 101,966,049.18 80,606,616.24 105,661,767.98 86,972,694.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 101,966,049.18 80,606,616.24 105,661,767.98 86,972,694.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 101,966,049.18 80,606,616.24 105,661,767.98 86,972,694.77
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:郑献锋先生 主管会计工作负责人:李先进先生 会计机构负责人:王书苗女士
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,540,480,736.19 1,058,375,293.43
收到的税费返还 10,048,417.81 10,048,417.81
收到的其他与经营活动有关的现金 37,071,887.11 18,632,239.60
经营活动现金流入小计 1,587,601,041.11 1,087,055,950.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,339,504,468.94 919,614,084.94
支付给职工以及为职工支付的现金 129,147,883.44 101,560,467.13
支付的各项税费 35,357,302.11 14,992,079.63
支付的其他与经营活动有关的现金 60,489,686.77 42,223,794.24
经营活动现金流出小计 1,564,499,341.26 1,078,390,425.94
经营活动产生的现金流量净额 23,101,699.85 8,665,524.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
75,310.29 66,160.29
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 75,310.29 66,160.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
5,975,845.21 4,637,066.15
支付的现金
投资所支付的现金 1,000,000.00 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,975,845.21 6,637,066.15
投资活动产生的现金流量净额 -6,900,534.92 -6,570,905.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 30,230,000.00 30,230,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,487,526.67
筹资活动现金流入小计 36,717,526.67 30,230,000.00
偿还债务所支付的现金 85,335,151.60 83,902,337.11
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,954,107.09 20,880,560.41
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 9,615,742.71 9,613,991.88
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 116,905,001.40 114,396,889.40
筹资活动产生的现金流量净额 -80,187,474.73 -84,166,889.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,986,309.80 -82,072,270.36
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,359,432.94 18,689,073.21
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -36,747,651.54 -37,325,812.57
固定资产折旧 113,625,975.56 86,222,660.04
无形资产摊销 10,412,075.72 9,561,995.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 41,334,129.35 31,442,994.59
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
4,342,983.13 4,357,618.46
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 48,332,455.00 40,937,948.71
投资损失（减：收益） -66,474.39 25,539,406.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -31,313,461.71 -14,006,905.24
经营性应收项目的减少(减：增加) -375,862,760.80 -139,825,580.40
经营性应付项目的增加(减：减少) 227,684,996.59 -16,927,874.07
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 23,101,699.85 8,665,524.90
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 28,211,283.51 8,386,334.35
减：现金的期初余额 92,197,593.31 90,458,604.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -63,986,309.80 -82,072,270.36
公司法定代表人:郑献锋先生 主管会计工作负责人:李先进先生 会计机构负责人:王书苗女士
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司和河南莲花面粉有限公司及河南莲花食贸有限公司予以合并。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,559,611,619.15
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 370,528.05
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 27,884,141.08
14 少数股东权益
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,587,866,288.28
公司法定代表人:郑献锋先生 主管会计工作负责人:李先进先生 会计机构负责人:王书苗女
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