河南莲花味精股份有限公司一九九八年度中期财务报告1998-09-01
河南莲花味精股份有限公司一九九八年度中期财务报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、基本情况
1.公司名称:河南莲花味精股份有限公司
2.股票简称:莲花味精
3.股票代码:600186
4.发行日期:1998年6月15日
5.上市日期:1998年8月25日
6.总股本:30000万股
7.社会公众股 10000万股
其中:内部公司职工股 1000万股
(详见1998年8月24日《中国证券报》、《上海证券报》)
二、主要财务指标
项目 1998年6月30日
净利润(元) 52635422.50
股东权益(元) 1073783991.06
含申购新股冻 扣除新股申购
结资金利息 冻结资金利息
每股收益(元) 0.1755 0.1569
净资产收益率(％) 4.9019 4.3845
每股净资产(元) 3.5793 3.5608
调整后每股净资产 3.5680 3.5276
注1:含新股申购冻结资金利息5555659.25元
2:本期财务指标股本以30000万股为基数计算
计算方法:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-递延资产)/报告期末普通股股份总数
三、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
资产负债表、利润表、利润分配表
(二)会计报表附注:
1.公司编制中期报表按《股份制企业会计制度》执行。未提取存货跌价准备、长期投资减值准备。本期财务报告采用的会计政策和会计核算方法与上年度采用的会计政策相同。
2.本期财务报告未经审计。
(三)关联方关系及其交易的披露
1.关联企业 单位:(RMB)
关联企业名称 法人代表 注册地址 注册资本 企业性质
河南莲花味精集团公司
李怀清 项城市莲花 55000万元 国有企业
大道北段
河南莲花味之素有限公司
李怀清 项城市水新 2976万美元 中外合资
路北段西侧 企业
周口莲花金水装潢有限公司
李怀清 河南项城市 3500万元 中外合资
莲花大道北段
河南莲花包装有限公司
李怀清 河南项城市 4038万元 中外合资
集团纸箱厂
祁玉军 项城市莲花 1234万元 国有企业
大道北侧
关联企业名称 主营业务 与本企业关系
河南莲花味精集团公司
味精、副食品 母公司
河南莲花味之素有限公司
谷氨酸、味精 49％股权的子公司
周口莲花金水装潢有限公司
味精包装袋等 受同一母公司控制
河南莲花包装有限公司
编织袋等 受同一母公司控制
集团纸箱厂
包装纸箱 受同一母公司控制
2.关联事项发生额 单位:元
关联企业名称 1998.1-6发生额 关联交易内容
河南莲花味之素有限公司 135512831 向公司提供成品
河南金心莲花装潢有限公司 24588408 向公司提供包装物
河南莲花包装有限公司
集团纸箱厂 23379586 向公司提供包装物
3.关联科目期末余额
关联明细科目名称 会计科目 1998.06.30余额
河南莲花味之素有限公司 应付账款 82245438.02
河南金心莲花装潢有限公司 应付账款 13714044.43
河南莲花包装有限公司
集团纸箱厂 应付账款 5293476.46
(四)会计报表注释
1.货币资金:截止1998年6月30日,货币资金余额743864237.15元,比年初数上升1367.86％。明细项目列示如下:
项目 98.06.30
库存现金 720.77
银行存款 717475196.60
其他货币资金 26381832.78
合计 743864237.15
说明:1998年6月30日货币资金余额比年初数上升较大的原因为:募集资金到位。
2.应收账款:截止1998年6月30日,应收账款净额340915923.76元,比年初数上升18.34％。应收账款账龄分析如下:
账龄 1998.06.30 比例(％)
1年以内 303033299.48 91.48
1-2年 27443452.80 8.02
2-3年 1710938.45 0.50
应收账款合计: 342187690.73 100
减:坏账准备 1271766.97
应收账款净额: 340915923.76
3.其他应收款:截止1998年6月30日,其他应收款26198949.00元,比年初上升5.11％。其他应收款账龄分析如下:
账龄 1998.06.30 比例
1年以内 22617552.67 86.33
1-2年 3306307.36 12.62
2-3年 275088.97 1.05
合计 26198949.00 100
4.存货:截止1998年6月30日,存货余额121800667.73,比年初数上升8.08％。明细列示如下:
类别 1998.06.30
原材料 41035971.38
包装物 579878.54
低值易耗品 1318067.27
在产品 18770867.56
自制半成品 9142615.97
产成品 50953267.01
合计 121800667.73
5.待摊费用:截止1998年6月30日,待摊费用余额3395952.60元,比年初数下降65.91％。其明细项目列示如下:
项目 1998.06.30
期初进项税 3395952.60
合计 3395952.60
说明:1.期初存货进项税额每年报税务机关批准后按比例抵扣。
6.长期股权投资:截止1998年6月30日,长期投资余额155404349.61元。其明细项目列示如下:
(1)项目
项目 金额
股票投资
其他股权投资 155404349.61
(2)其他股权投资
被投资公司名称 占被投资公司 投资金额
的股权比例
莲花味之素公司 49.00％ 155404349.61
7.固定资产及累计折旧:截止1998年6月30日,固定资产原值487735388.04元,比年初增长18.03％;累计折旧181544683.26,比年初数上升69.52％;固定资产净值306190704.78元,比年初数增长0.01％。明细项目列示如下:
资产类别及原值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋
82509562.25 12454120.19 94963682.44
构筑物 35906491.13 202603.64 35703887.49
专用设备 208824252.81 59849404.35 268673657.16
通用设备 82556507.31 1217817.63 83774324.94
运输工具 2556516.33 815042.62 3371558.95
其他 894009.29 399526.13 45258.36 1248277.06
固定资产小计
413247339.12 74735910.92 247862.00 487735388.03
房屋 15852923.74 11915164.29 27768088.03
构筑物 6027130.92 21191.39 6005939.53
通用设备 56708795.62 60278393.29 116987188.91
专用设备 27624895.49 2042151.65 29667047.41
运输工具 797088.59 268034.82 1065123.41
其他 82155.39 30859.15 51296.24
累计折旧小计
107092989.75 74503744.05 52050.54 181544683.26
固定资产净值
306154349.37 306190704.78
8.在建工程:截止1998年6月30日,在建工程余额10532935.08元,比年初数上升348.55％。
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金 工程
来源 进度
发酵厂发酵罐改造
3800000.00 - 2748975.00 2748975.00 自筹 72％
固体发酵工程
3200000.00 - 2275465.00 2275465.00 自筹 71％
双向提取工程
2200000.00 - 1745876.00 1745876.00 自筹 79％
混合饲料技改
1700000.00 - 1245673.00 1245673.00 自筹 73％
其它 - 2516946.08 2516946.08 自筹
合计 10900000.00 - 10532935.08 10532935.08
说明:1、1998.06.30在建工程比年初数增长较大的原因是:年初在建工程各项目大部分完工验收并交付使用,本期为新增项目。
2、本期在建工程无利息资本化
9.短期借款:截止1998年6月30日,短期借款余额121500000.00元,比年初数上升10.45％,明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率‰ 备注
银行借款
其中:抵押
担保 110000000.00 121500000.00 12个月 6.435-12
信用
非银行金融机构借款
其他单位借款
合计 110000000.00 121500000.00
10.应付帐款:截止1998年6月30日,应付账款余额331140036.54元,比年初数下降7.56％。无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
11.预收账款:截止1998年6月30日,预收货款余额44167628.47元,比年初数上升184.19％。无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
12.其他应付款:截止1998年6月30日,其他应付款余额17924080.03元,比年初数下降75.36％。主要原因为原在本科目核算的欠缴电汽费调入应付账款核算。该科目无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13.未交税金:截止1998年6月30日,未交税金11499171.97元。明细项目列示如下;
税项 1998.06.30
增值税 5487266.33
所得税 7758603.97
其他 -1746698.33
合计 11499171.97
说明:1998.06.30未交税金比年初增长较大的原因是;欠缴增值税增加。
14.一年内到期长期负债:截止1998年6月30日,一年内到期长期负债余额70000000.00元,明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
银行借款 70000000.00 70000000.00 6年 13.05
其中:抵押 70000000.00 70000000.00
合计
15.股本:1998年6月30日股本余额300000000.00元。股本结构列示如下: 单位:万股
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 *20000 20000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1000 1000 1000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20000 1000 1000 21000
二、已流通股份
1.境内上市的人民 9000 9000 9000
币流通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 9000 9000 9000
三、股份总数 20000 10000 10000 10000
*经亚太资产评估事务所对发起人1997年7月31日投入本公司的资产进行评估,并经财政部财国字[1998]44号文确认,莲花集团投入净资产30427.08万元,按65.73％比例折为20000万股国有法人股。
16.资本公积:截止1998年6月30日,资本公积余额684282268.73元。账面余额及增减变动列示如下:
项目 1998.06.30
年初数 104270868.73
本期增加 601000000.00
本期减少 20988600.00
期末数 684282268.73
17.主营业务收入:1998年1-6月主营业务收入560910633.13。主营业务收入明细列示如下:
产品名称 98年1-6月
味精 517917647.15
副产品 36492080.86
自制半成品 6500905.12
合计 560910633.13
18.财务费用:1998年1-6月财务费用12872777.92元,主要项目列示如下:
类别 1998年1-6月
利息净支出 12763820.92
金融机构手续费 108957.00
汇兑净损失
合计 12872777.92
19.投资收益:1998年1-6月投资收益-1923926.55元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 *-1923926.55 -1923926.55
合计 -1923926.55
对河南莲花味之素有限公司49％股权投资按权益法核算投资收益。
(五)期后事项
自1998年6月30日至本报告日到期的应收(应付)票据均已如期收回(支付)。
(六)或有负债
本公司目前不存在或有负债。
河南莲花味精股份有限公司
一九九八年八月三十一日
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利润表
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
1998年1-6月 单位:元
项 目 1998.1-6.
一、主营业务收入 560910633.13
减:折扣与折让
主营业务收入净额 560910633.13
减:主营业务成本 465979519.85
主营业务税金及附加 3019366.80
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 91911746.48
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1214954.62
减:存货跌价损失
营业费用 15819963.77
管理费用 6421582.14
财务费用 12872777.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 58012377.27
加:投资收益(损失以"-"号填列) -1923926.55
补贴收入
营业外收入 6323975.75
减:营业外支出 488400.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 61924026.47
减:所得税 9288603.97
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 52635422.50
利润分配表
本年实际 上年实际
一、净利润 52635422.50
加:年初未分配利润 36866299.83
盈余公积转入数
二、可分配利润 89501722.33
减:提取法定公益金
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 89501722.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 89501722.33
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资产负债表
编制单位:河南莲花味精股份有限公司
1998年6月30日 单位:元
1998.06.30 1997.12.31
流动资产
货币资金
743864237.15 50676656.15
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
23431905.46 23628778.91
应收股利
应收利息
应收帐款
342187690.73 289527537.46
减:坏帐准备
1271766.97 2719404.62
应收帐款净额
340915923.76 286808132.84
预付帐款
7171103.87 64527475.15
应收补贴款
其他应收款
26198949.00 20568197.98
存货
121900667.73 126931061.61
减:存货跌价准备
存货净额
121800667.73 126931061.61
待摊费用
3395952.60 9961460.96
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1266778739.57 583101763.60
长期投资
长期股权投资
155404349.61 157328276.16
长期债权投资
长期投资合计
155404349.61 157328276.16
减:长期投资减值准备
长期投资净额
155404349.61 157328276.16
固定资产:
固定资产原价
487735388.04 490122399.25
减:累计折旧
181544683.26 180477973.28
固定资产净值
306190704.78 309644425.97
工程物资
在建工程
10532935.08 2348233.88
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
316723639.86 311992659.85
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项递延税款借项
资产总计
1738906729.04 1052422699.61
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
121500000.00 110000000.00
应付票据
42200000.00 66220000.00
应付帐款
331140036.54 358206566.03
预收帐款
44167628.47 15541462.05
代销商品款
应付工资
3630696.58 3630696.58
应付福利费
22135212.81 22786036.40
应付股利
应交税金
11499171.97 -9552749.02
其他应交款
925911.58 252057.53
其他应付款
17924080.03 72730084.24
预提费用
1471377.24
一年内到期的长期负债
70000000.00
其他流动负债
流动负债合计
665122737.98 641285531.05
长期负债:
长期借款
70000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
70000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
665122737.98 711285531.05
股东权益:
股本
300000000.00 200000000.00
资本公积
684282268.73 104270868.73
盈余公积
其中:公益金
未分配利润
89501722.33 36866299.83
股东权益合计
1073783991.06 341137168.56
负债及所有者权益总计
1738906729.04 1052422699.61
