河南莲花味精股份有限公司二00一年年度报告 河南莲花味精股份有限公司二00二年四月九日 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 年报目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司中文名称：河南莲花味精股份有限公司 公司英文名称：Henan Lianhua Gourmet Powder Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：LHGP 2、公司法定代表人：李怀清 3、公司董事会秘书：李国俭 董事会证券事务代表：谢清喜 联系地址：河南省项城市莲花大道18 号 电话：0394-4298666 0394-4298889 传真：0394-4298899 董事会秘书电子信箱：l_gj@sina.com 4、注册地址：河南省项城市莲花大道18 号 办公地址：河南省项城市莲花大道18 号邮政编码：466200 公司互联网址：http://www.lianhua.com.cn/ 公司电子信箱：hlwjjt@public2.zz.ha.cn 5、选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 公司指定信息披露的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年报备置地点：河南省项城市莲花大道18 号公司证券部 电话：0394-4298666 0394-4298889 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：莲花味精股票代码：600186 7、其他有关资料： 公司注册登记日期：1998 年7 月2 日 地点：河南省项城市莲花大道18 号 企业法人营业执照注册号：4100001004314 税务登记号：412702706784732 公司聘请的会计师事务所：亚太集团会计师事务所有限公司 办公地点：河南省郑州市红专路84 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标情况(单位：元) 项目 2001年度 利润总额： 147,653,862.95 净利润： 145,409,111.21 扣除非经常性损益后的净利润： 142,823,743.10 主营业务利润： 321,966,701.83 其他业务利润： 12,842,130.27 营业利润： 169,815,354.74 投资收益： -18,801,501.19 补贴收入： 0 营业外收支净额： -3,359,990.60 经营活动产生的现金流量净额： 37,135,653.75 现金及现金等价物净增加额： 387,114,612.86 注：2001 年扣除的非经常性损益的项目及构成如下： 项目 金额（单位：元） 收取资金使用费 7,218,748.98 营业外收支净额 -3,359,990.60 合计 3,858,758.38 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年度 主营业务收入 1,387,501,387.29 净利润 145,409,111.21 总资产 4,325,624,301.25 股东权益 2,065,057,701.17 每股收益（全面摊薄） 0.2138 每股收益（加权平均） 0.2160 每股收益（扣除非经常性损益） 0.2106 每股净资产 3.0368 调整后每股净资产 3.0206 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.0546 净资产收益率（全面摊薄）（%） 7.04 净资产收益率（扣除非经常性损益）（%） 6.93 净资产收益率（加权平均）（%） 6.71 项目 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入 1,310,420,579.65 1,310,420,579.65 净利润 171,820,687.55 171,820,687.55 总资产 3,048,140,310.25 3,101,705,633.68 股东权益 1,393,648,589.96 1,447,213,913.39 每股收益（全面摊薄） 0.2864 0.2864 每股收益（加权平均） 0.2864 0.2864 每股收益（扣除非经常性损益） 0.2830 0.2830 每股净资产 2.3227 2.4120 调整后每股净资产 2.2985 2.3878 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.1484 0.1484 净资产收益率（全面摊薄）（%） 12.33 11.87 净资产收益率（扣除非经常性损益）（%） 12.23 10.50 净资产收益率（加权平均）（%） 12.88 11.17 项目 1999年度 主营业务收入 1,253,467,253.63 净利润 168,567,976.86 总资产 2,518,917,125.39 股东权益 1,275,393,225.84 每股收益（全面摊薄） 0.2809 每股收益（加权平均） 0.3746 每股收益（扣除非经常性损益） 0.2109 每股净资产 2.1257 调整后每股净资产 2.05 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.27 净资产收益率（全面摊薄）（%） 13.22 净资产收益率（扣除非经常性损益）（%） 13.20 净资产收益率（加权平均）（%） 14.15 注：1999 年度和2000 年度总股本以6 亿股计算，2001 年度增发新股后总股本以6.8 亿股计算。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 600,000,000 444,371,877.94 59,963,713.10 本期增加 80,000,000 650,000,000.00 25,756,339.57 本期减少 0 0 0 期末数 680,000,000 1,094,371,877.94 81,720,052.67 变动原因 增发新股 股本溢价 本年提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 18,654,571.05 293,312,998.92 1,393,648,589.96 本期增加 8,585,446.52 119,652,771.64 875,409,111.21 本期减少 0 204,000,000.00 204,000,000.00 期末数 26,775,038.02 208,965,770.56 2,065,057,701.17 变动原因 本年提取 增加原因是本期 增加原因是利润 利润增加；减少 增加和增发新股 的原因分配股利 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 (数量单位：股) 本次变动前 一. 尚未流通股份 1.发起人股份 400,000,000.00 其中: 国家持有股份 400,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.公司职工股 4.优先股或其他 尚末流通股份合计 400,000,000.00 二、已流通股份 1 人民币普通股(A 股) 200,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 200,000,000.00 三、股份总数 600,000,000.00 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一. 尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.公司职工股 4.优先股或其他 尚末流通股份合计 二、已流通股份 1 人民币普通股(A 股) 80,000,000.00 80,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000.00 三、股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00 本次变动后 期末数 一. 尚未流通股份 1.发起人股份 400,000,000.00 其中: 国家持有股份 400,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.公司职工股 4.优先股或其他 尚末流通股份合计 400,000,000.00 二、已流通股份 1 人民币普通股(A 股) 80,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 280,000,000.00 三、股份总数 680,000,000.00 本期股份总数及结构变动情况说明：公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]217 号文批准，2001 年1 月5 日增发8000 万股A 股，发行价格为每股9.45 元，共筹集资金净额7.30 亿元人民币。2001 年1 月16 日增发结束。本次增发的8000 万股已经于2001 年2 月14 日全部上市流通。 （二）股东情况介绍 (1)报告期末股东总数为42,245 人，其中国家股股东1 户，社会公众股股东42,244 户。 (2)截止2001 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份类别 河南省莲花味精集团有限公司 400,000,000 58.82 国家股 渤海证券 33,787,653 4.97 流通股 医药集团 8,569,132 1.26 流通股 天发药业 6,782,515 1.00 流通股 鑫谊集团 5,426,793 0.80 流通股 津滨创业 3,837,972 0.56 流通股 津麦迪逊 3,484,567 0.51 流通股 金石资产 3,001,752 0.44 流通股 油漆技术 2,397,905 0.35 流通股 天津轻院 2,053,979 0.30 流通股 注: ①持股5％以上的股东只有国家股股东河南省莲花味精集团有限公司，其代表国家持有股份，共持有400,000,000 股国家股，年度内持有股份没有增减变动，亦未作任何抵押、质押、冻结情况。报告期内控股股东没有发生变更情况。 ②其他1-9 名股东均是社会流通股股东，河南省莲花味精集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其他9 名股东之间是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：河南省莲花味精集团有限公司 注册资本：5.5 亿元人民币 法定代表人： 李怀清 成立日期： 1997 年9 月11 日 经营范围：副食品（不含棉、烟、茧）、保健品（不含药品）、皮革及制品、饲料、机械设备、仪器仪表及零配件。 （四）公司控股股东河南省莲花味精集团有限公司的实际控制人是河南省项城市人民政府。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高级管理人员基本情况： 姓名 职务 年初持股 年末持股 性别 年龄 李怀清 董事长 20,000 20,000 男 62 申志勇 副董事长总经理 20,000 20,000 男 50 杨立 董事 0 0 男 44 高军 董事 10,000 10,000 男 37 付泳 董事 10,000 10,000 男 43 李国俭 董事董事会秘书 0 0 男 35 李先进 董事财务总监 0 0 男 31 陈淮 独立董事 0 0 男 50 席春迎 独立董事 0 0 男 38 赵洁川 独立董事 0 0 男 61 张桂兰 独立董事 0 0 女 68 田连芳 监事会召集人 10,000 10,000 男 56 聂本忠 监事 10,000 10,000 男 60 霍晓亭 监事 2,000 2,000 男 49 张丙堂 监事 10,000 10,000 男 45 孔令望 监事 0 0 男 45 王连登 副总经理 10,000 10,000 男 53 田维英 副总经理 10,000 10,000 女 48 石清友 副总经理 10,000 10,000 男 49 任孝伦 副总经理 10,000 10,000 男 59 张震副 总经理 10,000 10,000 男 44 姓名 任期(年) 年度报酬(元) 李怀清 2001/08/27- 2004/08/27 不受薪 申志勇 2001/08/27- 2004/08/27 120,000 杨立 2001/08/27- 2004/08/27 不受薪 高军 2001/08/27- 2004/08/27 80,000 付泳 2001/08/27- 2004/08/27 80,000 李国俭 2001/08/27- 2004/08/27 80,000 李先进 2001/08/27- 2004/08/27 80,000 陈淮 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 席春迎 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 赵洁川 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 张桂兰 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 田连芳 2001/08/27- 2004/08/27 80,000 聂本忠 2001/08/27- 2004/08/27 不受薪 霍晓亭 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 张丙堂 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 孔令望 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 王连登 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 田维英 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 石清友 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 任孝伦 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 张震副 2001/08/27- 2004/08/27 60,000 说明：（1）报告期内，董事、监事及高级管理人员持股数量没有发生变动。 （2）董事、监事在控股股东单位任职情况：董事长李怀清先生在公司控股股东河南省莲花味精集团公司（以下简称“集团公司”）担任董事长兼总经理；公司副董事长、总经理申志勇先生在集团公司担任党委书记；董事杨立先生在集团公司担任副总经理；高军先生在集团公司担任副总经理和总工程师；监事田连芳先生在集团公司担任副总经理；监事聂本忠先生和张丙堂先生均在集团公司担任党委委员。具体情况见2001 年7 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）现任董事监事及高级管理人员年度报酬情况： 现任董事监事和高级管理人员共有21 人，在公司领取报酬的有18 人，不在公司领取报酬的有董事长李怀清先生、董事杨立先生和监事聂本忠先生共3人在集团公司领取报酬。现任董事监事及高级管理人员年度报酬总额约为124万元。其中，10 万元以上年度报酬数额区间内有1 人，10-6 万元（不含6 万元）年度报酬数额区间内有5 人，6 万元以下年度报酬数额区间内有12 人。 金额最高的前三名董事的报酬总额为28 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为18 万元。独立董事的津贴为每年度6 万元。报酬确定依据是依照劳动人事部门的有关规定，参照有关岗位工资等级标准，以及公司经营业绩。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 1、2001 年3 月22 日公司第一届董事会第八次会议审议通过关于更换公司财务总监的议案。原财务总监李素苹女士因工作变动，经公司总经理提名，董事会审议同意由史克龙先生担任公司财务总监。 2、2001 年7 月24 日公司第一届董事会第九次会议和公司第一届监事会第七次会议经公司控股股东河南省莲花味精集团公司提名，提交了第二届董事会和监事会候选人名单。 3、2001 年8 月27 日公司2001 年度临时股东大会审议选举产生了第二届董事会（包括4 名独立董事）、监事会成员。经第二届董事会第一次会议选举，李怀清先生当选为第二届董事会董事长，申志勇先生当选为副董事长；经第二届监事会第一次会议选举，田连芳先生当选为第二届监事会召集人。在第二届董事会第一次会议上，经董事长提名，聘任申志勇先生为公司总经理，李国俭先生为公司董事会秘书；经总经理提名，聘任王连登先生、田维英女士、石清友先生、任孝伦先生、张震先生为副总经理，李先进先生为财务总监。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数 截止报告期末，公司有员工共计7966 人。其中生产人员6287 人，占总员工人数的78.92％；销售人员363 人，占4.56%；技术人员1185 人，占14.87%；财务人员84 人，占1.05%；行政人员47 人，占0.60%。 学历构成如下：；具有大专及其以上学历人员459 名，占总员工人数的5.80％；具有高中以上学历的有2488 名，占31.20%；具有高中以下学历的有5019 人，占63%。公司需承担费用的离退休职工人数为80 人，年费用总额约为50 万元。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际情况 公司严格按照《证券法》、《公司法》和有关法律法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》的要求,公司于2001 年先后两次对本公司的《公司章程》进行了修改，增加了有关独立董事的章节，并重新修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，董事会设立了专门委员会。这些规则符合《上市公司治理准则》的基本要求,以后公司将继续修订完善： 1、关于股东和股东大会： 公司依照有关法律法规和《公司章程》的规定,依照“公开、公正、公平”原则，充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,保障所有股东能够切实行使各自的权利；公司建立了股东大会的议事规则,并真正按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行使股东的表决权；公司根据市场经济下的平等、自愿、互利、有偿原则,签订有关关联交易协议,对关联交易的具体内容及履行情况予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 公司的控股股东行为规范,没有超越股东大会权限直接或间接干预公司的决策与经营活动；公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会： 公司按照《公司章程》的规定选举董事；公司的董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》,公司的各位董事能够认真出席董事会会议和股东大会,参加有关培训,忠实履行职责,维护公司利益；公司董事会成员中已有4 名独立董事。董事会已经设立了战略决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 4、关于监事和监事会： 公司监事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；并建立了《监事会议事规则》；公司监事会能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制： 公司高级管理人员的聘免符合法律法规和《公司章程》的有关规定。公司将充分发挥公司薪酬与考核委员会和提名委员会的作用，研究分析公司激励约束，进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。 7、关于信息披露和透明度： 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料。 （二） 独立董事履行职责的情况 本年度，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,在公司第一届董事会换届之际，聘任了4 名独立董事，超过董事会人数的三分之一。独立董事自任职以来,能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责,以认真负责的态度积极参加公司董事会会议。部分独立董事本着认真负责的态度，深入公司各个部门，进行较深入的实地调研。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： 1、人员分开方面：公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。 2、资产完整方面：公司资产完整，拥有独立的采购和销售系统、生产及辅助生产系统，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰；公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场供求状况决定。 3、财务独立方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 4、机构独立方面：公司设立了独立的组织机构。 5、业务分开情况：公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力。 （四） 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况： 2001年初公司对高级管理人员的考核主要依据年初制定的全年经营工作目标,根据各高级管理人员的具体分工进行细分,按照半年及年度进行检查与考核。2001 年公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》（需经股东大会审议通过），决定建立年度薪酬制度，完善公司的考评及激励机制。另外，公司正在探索新的激励约束机制，达到真正调动公司全体员工的工作积极性和创造性。 六、股东大会简介 （一）股东大会情况： 本报告期内公司共召开二次股东大会，具体会议事项如下：1、2001 年4 月24 日召开2000 年度股东大会，审议表决通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度总经理业务报告》、《关于聘请公司财务总监的议案》、《公司2000 年度报告及年度报告摘要》、《公司2000 年度财务决算、利润分配预案及2001 年度利润分配政策预计》、《关于计提四项资产减值准备金及损失处理的内部控制制度的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于河南漯周界高速公路有限责任公司股权投资帐务调整及后续资金来源的议案》，公告刊登于2001 年4 月25 日《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2001 年8 月27 日召开2001 年度临时股东大会，审议表决通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于董事会、监事会成员报酬及其支付方法的议案》，公告刊登于2001 年8 月28 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换产生董事、监事情况： 2001 年8 月27 日公司召开的2001 年度临时股东大会审议并通过了第二届董事会、监事会候选人名单，选举李怀清、申志勇、杨立、高军、付泳、李国俭、李先进为公司董事；选举陈淮、席春迎、张桂兰、赵洁川为公司独立董事；选举田连芳、聂本忠、霍晓亭为公司股东监事。职工代表大会选举张丙堂、孔令望先生为职工监事。 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况： （1）、本公司经营范围是味精和调味品的生产及销售；热力、电力的生产及销售；生物工程的科研与开发；环保产品、氨基酸、饲料的生产与销售。主要产品有“莲花”牌味精、谷朊粉、淀粉、“六月春”牌中高档食用面粉、热力和电力。 2001 年度主营业务收入和主营业务利润构成如下：（单位：元） 产品名称 主营业务收入 占公司主营业务收入的比例（%） 味精 1,212,065,445.68 87.36 电力、热力 175,435,941.61 12.64 合计 1,387,501,387.29 100.00 产品名称 主营业务利润 占公司主营业务利润的比例（%） 味精 272,179,990.98 84.54 电力、热力 49,786,710.85 15.46 合计 321,966,701.83 100.00 注：热力和电力产品的营业收入和营业利润数额是报表合并数，已经做了公司内部相互抵减处理。 （2）、公司的主要产品是“莲花”牌味精，味精产销量排名居全国第一位，2001 年公司的主要产品味精的销量为133,594 吨。 公司占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品是味精和热力电力，其销售情况如下： （ 单位：元） 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 味精 1,212,065,445.68 939,885,454.47 22.46 热力、电力 175,435,941.61 125,649,230.76 28.38 公司是中国最大的味精生产和出口基地，产品销售遍布全国除台湾地区以外的省、市、自治区，并出口东南亚、非洲、欧洲等国家和地区。2001 年度，公司出口味精16000 吨，创汇1900 万美元，同期相比分别增长23%和12%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况： （单位：万元） 公司名称 注册资本 总资产 主营业务收入 河南项城佳能热电有限公司 12,000 43,077 24,315 河南莲花生物工程有限公司 3,000 12,116 2,737 河南莲花味之素有限公司 25,704 61,565 40,825 公司名称 净利润 主要产品 权益比例 河南项城佳能热电有限公司 2,597 热力、电力 100% 河南莲花生物工程有限公司 -1,038 谷氨酸及副产品 95% 河南莲花味之素有限公司 -1,787 味精、鸡精及副产品 49% 公司参股河南漯周界高速公路有限公司32%的股权，主营高速公路收费及辅助业务，目前公司共投资14,000 万元。一期工程（漯河至周口段）在2001年12 月15 日开通，本年度尚未产生经济效益。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购的金额为70,509,908.69 元，占公司年度采购总额的7.81%。公司前五名客户的销售额为87,682,534.33，占公司销售总额的6.70%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案： 2001 年度公司生产经营面临的主要问题是：一方面味精市场竞争更加激烈，公司为了适应市场保持市场份额和竞争优势，较大幅度地调整了味精价格；另一方面，报告期内大部分增发项目处在建设中，部分项目虽然建成并投入试运营，但是尚未产生经济效益。 面对生产经营的情况，公司董事会为解决问题的根本办法在于加快公司的展，发展是硬道理。因此主要做了如下工作：一是加快增发新股项目的建设，进一步增强公司的核心竞争力。技术改造项目建成投产后，预计公司的主要生产技术指标将达到世界先进水平，味精生产能力将由目前的14 万吨逐步提高到28 万吨以上，且预计成本将大幅度下降，公司的核心竞争力将显著增强，为公司参与国际市场竞争打下坚实的基础。二是重新整合销售体系，改革销售管理机制，充分调动销售人员的积极性。公司在全国设立44 个销售分公司，新增200多名销售人员，整合、培训、充实销售队伍，建立健全市场服务体系，大力发展基础客户，从而巩固了已有的销售阵地的基础上，进一步提高了市场销售份额。同时，公司采取主动调整价格的竞争策略，抢占市场，进一步扩大市场份额，为技术改造完成后公司产量的大幅增加做好销售体制上的准备。三是强化内部管理，全员推行风险目标责任制，并拟对公司高级管理人员施行股权激励机制，尽早解决制约企业发展的体制性障碍，以充分调动公司全体员工的积极性和创造性。 5、2001 年度实现利润与增发新股盈利预测差距的解释说明： 2001 年初公司增发新股时，曾预测2001 年公司实现净利润2.58 亿元，2001年度实现净利润1.45 亿元，只完成了56%。主要原因是味精市场价格调整。在2000 年增发盈利预测报告中预计味精销售价格为10,999 元/吨，实际销售价格8,607 元/吨，实际销售价格比预测数下降21.75%；盈利预测报告中预测销售量为113,858 吨，2001 年度实际完成销售味精133,594 吨。味精销售价格调整对利润总额的影响数约为2.7 亿元，对净利润的影响数约为2.3 亿元。由于工艺技术改造项目产生了预期的效益，抵消了部分因味精市场价格调整对2001 年度实际净利润的影响。 做为国内味精生产和销售龙头企业，公司在味精市场上对销售价格的调整具有相当的影响力。味精销售价格调整的原因有两个方面：一是公司根据国内味精市场供求情况，从3 月份逐步调整了味精销售价格；二是为了进一步扩大国内市场份额的需要。因为技术改造完成后，公司味精生产能力将翻一番，即由14 万吨提高到28 万吨，必须抢先占领相应的市场份额，所以公司采取了主动调整销售价格的竞争策略，为技术改造完成后公司产量的大幅增加做好销售上的准备。 由于上述原因，致使本公司未实现《招股意向书》中的盈利预测目标，本公司董事会特向广大投资者表示歉意。 （二）、公司报告期内的投资情况： 1、2001 年增发新股募集资金的使用情况： 2001 年1 月16 日公司增发A 股8000 万股，募集资金净额7.3 亿元人民币，用于实施生态农业产业化一期工程的募股资金11 个项目，本年度内实际投资项目与承诺投资项目相比，实际投资项目没有发生变更事宜。部分项目在2001 年度内已经建成，并进入试运营阶段。具体项目投资情况见下表（单位:万元）： 承诺投资项目 承诺总投资 年初投资额 引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程 4,074.00 361.99 采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程 3,093.00 242.79 年产20 万吨小麦淀粉技术改造工程（替代玉米） 19,380.00 129.73 建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线（味精原料） 3,580.00 597.42 年产50 万吨饲料加工项目 15,800.00 0 牛胚胎移植（MOET）高技术产业化工程 4,361.00 130.98 利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高技术产业化 示范工程 3,274.00 0 利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化 示范工程 3,898.00 0 建设莲花购销网络工程 4,000.00 0 建设20 万个末端基本户销售市场技改项目 3,144.00 0 生物技术研究中心工程项目 3,144.00 0 合计 67,748 1,462.91 承诺投资项目 本年度增加 累计投资额 引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程 15,522.53 15,884.52 采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程 4,671.00 4,913.79 年产20 万吨小麦淀粉技术改造工程（替代玉米） 25,614.84 25,744.57 建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线（味精原料） 2,542.55 3,139.97 年产50 万吨饲料加工项目 2,660.09 2,660.09 牛胚胎移植（MOET）高技术产业化工程 184.85 315.83 利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高技术产业化 示范工程 129.40 129.40 利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化 示范工程 489.08 489.08 建设莲花购销网络工程 20.00 20.00 建设20 万个末端基本户销售市场技改项目 1,263.00 1,263.00 生物技术研究中心工程项目 3,268.79 3,268.79 合计 56,366.13 57,829.04 承诺投资项目 投资进度 引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程 试生产阶段，逐 步产生经济效益 采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程 试生产阶段，逐 步产生经济效益 年产20 万吨小麦淀粉技术改造工程（替代玉米） 试生产阶段，尚 未产生经济效益 建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线（味精原料） 试生产阶段，尚 未产生经济效益 年产50 万吨饲料加工项目 正在建设 牛胚胎移植（MOET）高技术产业化工程 正在建设 利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高技术产业化 示范工程 正在建设 利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化 示范工程 正在建设 建设莲花购销网络工程 逐步建设 建设20 万个末端基本户销售市场技改项目 逐步建设 生物技术研究中心工程项目 正在建设 注：年初投资额是在募股资金尚未到位时，用借款进行项目的前期投资所致。 2、尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的资金存放于银行。 3、项目进度及收益情况： （1）技术改造类项目，主要包括引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程、采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程、年产20 万吨小麦淀粉技术改造工程和建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线，这四个项目已经与2001 年9月建设完成，并投入试运营（具体见2001 年9 月4 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 截止2001 年底，引进国际CX-O 法谷氨酸提取工艺技术改造工程、采用国际下番连续结晶工艺技术改造工程运营基本正常，逐步产生经济效益。年产20万吨小麦淀粉技术改造工程和建设年产10 万吨淀粉专用面粉生产线项目仍处在试运营阶段。预计2002 年度各项技术指标将逐步达到预定目标，从而产生经济效益。 年产50 万吨饲料加工项目。该项目充分利用生产味精中的副产品和各种下脚料，深加工多种配合饲料。该项目的生产能力为年双班产50 万吨饲料。本报告期内该项目实际投资2,660.09 万元，正处于建设之中，预计2002 年可以实现经济效益。 （2）生物工程类项目，主要包括牛胚胎移植高技术产业化工程、利用胚胎生物技术快速繁育良种肉牛高技术产业化示范工程和利用胚胎生物技术快速繁育良种奶牛高技术产业化示范工程三个项目，报告期内正在建设之中，良种奶牛和良种肉牛产业化示范基地已经基本建成，胚胎移植已经成功，第一批胚胎移植母牛已经产犊。目前公司正在办理进口高品质奶牛的相关手续。由于客观原因，该等项目建设周期相对较长，本报告期内尚未产生经济效益（具体投资情况见上表）。 生物技术研究中心工程项目，该项目共需投资3,144 万元，主要由中心实验楼和中试楼组成，进行新工艺、新产品的研究与开发，开展生物工程技术在其他行业的推广和应用。本年度公司与多所高等院校和科研院所合作，建立“粮食深加工研究中心”，以此推动当地种植结构调整和粮食转化能力。目前，该项目已经投资3,268.79 万元，仍处于逐步建设中。 （3）市场建设类项目，包括建设20 万个末端基本户销售市场技改项目和建设莲花购销网络工程，目前正在逐步建设之中（具体投资情况见上表）。随着公司生产规模的扩大，主导产品和副产品产量和品种的增加，公司逐步增加产品配送中心和末端销售基本户数量，同时使区域布局更趋合理。项目建成后，公司将形成完善的销售体系，从而扩大公司产品的销售量，进一步降低销售费用。 4、报告期内非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内用非募集资金实施以下项目的投资： （1） 河南漯周界高速公路项目 本公司参股投资建设的河南漯周界高速公路（漯河—周口—界首）一期工程——漯河至周口段已于2001 年12 月15 日建成通车，本年度尚未产生经济效益。漯河至周口段高速公路全长49.07 公里，该段高速公路的建成通车对改善区域交通状况和本公司的运输条件具有重要意义。目前河南漯周界高速公路项目二期工程（周口—界首）正在建设之中，预计2002 年底建成通车（具体见2001年12 月26 日《中国证券报》《上海证券报》）。 （2）投资麦芽糖工程项目 该项目是利用原有的用玉米生产味精的设备，通过技术改造后，再利用其生产麦芽糖（食品添加剂），为公司增加一个新的利润增长点。本年度已经投资567.10 万元，资金来源为公司自有资金，该项目边投资边试运营，本年度尚未产生经济效益。 （3）年产30 万吨系列高等级专用面粉 为充分利用副产品谷朊粉的价值，公司在进行技术改造的同时，投资建设高等级面粉生产设施。本项目引进瑞士布勒公司制粉、配粉、着水设备，全部采用自动化工艺，生产能力为年产30 万吨系列高等级专用面粉。本年度项目实际投资1,248.70 万元，项目已经基本建成，投入试运营，本年度逐步产生经济效益（具体见2001 年9 月4 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 （4）节水工程 为了节约水资源，提高资源的综合利用率，公司在技术改造过程中采用了国际先进技术使发酵降温水闭路循环使用，这项环保工艺改造完成后，将使整个企业生产用水减少90%左右。不仅将大幅降低生产成本，增强了公司的核心竞争力，而且保护了地下水资源，体现了公司“可持续发展”的理念。预计该项目总投资约1500 万元，本年度共投资1829.88 万元，资金来源为公司自有资金。该项目正在建设之中，逐步发挥经济效益（具体见2001 年9 月4 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 （三）公司财务状况及其分析： 1、公司财务状况及其分析： （单位：万元） 项目 2001/12/31 2000/12/31（调整后） 增减幅度（%） 总资产 432,562.43 304,814.03 41.91 货币资金 87,404.18 48,692.71 79.50 应收票据 1,380.41 14,730.15 -90.63 应收帐款 78,339.47 55,917.18 40.10 存货 26,491.14 15,100.52 75.44 在建工程 45,553.82 8,166.39 457.84 固定资产 153,795.45 96,565.38 59.27 短期借款 37,114.00 24,542.40 51.23 应交税金 -331.15 1,416.91 -123.38 一年内到期的长期负债 17,555.65 19,422.79 -9.61 资本公积 109,437.19 44,437.19 146.27 股东权益 206,505.77 139,364.86 48.18 主营业务利润 32,196.67 35,690.70 -9.79 营业费用 3,910.06 5,041.67 -22.44 财务费用 6,996.62 4,264.93 64.07 投资收益 -1,880.15 -454.83 -313.37 营业外收入 36.72 359.12 -89.97 营业外支出 372.72 156.69 138.46 净利润 14,540.91 17,182.07 -15.37 项目 增减原因 总资产 流动资产增加，溢价增发 货币资金 借款增加 应收票据 期初应收票据到期 应收帐款 销售商付款不及时 存货 生产规模变大 在建工程 在建工程投入增加 固定资产 在建工程预转固定资产 短期借款 贷款增加 应交税金 减免农产品初加工所得税 一年内到期的长期负债 贷款归还 资本公积 增发溢价 股东权益 增发溢价 主营业务利润 产品价格调整 营业费用 运输成本降低 财务费用 借款增加 投资收益 河南莲花味之素公司亏损 营业外收入 河南项城佳能热电有限公司 上期收到政府奖励300万元 营业外支出 处理固定资产净损失 净利润 味精售价价格调整 说明：由于减免农产品初加工所得税1,001.99 万元，本期应交税金为-331.15万元（具体见会计报表附注） 2、本报告期内亚太集团会计师事务所出具了无保留意见审计报告。 （四）生产经营、宏观经济政策和法律法规变化对公司产生的影响： 我国入世界贸易组织（WTO），标志着我国对外开放进入一个新阶段。这对本公司来说，机遇和风险并存。我公司是中国最大的味精生产和出口基地，主要生产技术指标已达国际领先水平，有着较强的竞争力，加入WTO 后，有利于我公司实施大出口战略。同时，公司的主要原料小麦由于受国际市场价格的影响，价格有下降的趋势，有利于公司降低成本。当然，另一方面，国内市场的开放将使国内企业面临来自国际市场的激烈竞争。公司将以积极的姿态，在更大范围和更深程度上参与国际经济合作与竞争，积极利用外资，引进先进技术和现代化管理经验，来改进公司的“硬件”（设备、技术等）和“软件”（管理、人才等）。 （五）公司2002 年度的经营计划： 我国已加入世贸组织，意味着公司将面临日益激烈的市场竞争。我们必须加快公司国际化和市场化的步伐，加快内部管理机制的改革，加快科研和技术改造的步伐，提高公司的核心竞争力。2002 年，公司将工作重点放在解决制约企业发展的结构性矛盾和体制性障碍方面，大力推进公司内部管理制度改革，逐步建立与现代企业制度相适应的激励约束机制和风险控制机制。公司预计2002年主营业务收入将增长30%左右。2002 年公司将重点做好如下几个方面的工作。 1、全面推行风险目标责任制，充分调动全体员工的积极性。 公司实施风险目标责任制基本内容是：各个承包单位（各分厂、子公司、分公司、管理部门）以财务数据为依据，以税后利润或费用为主要考核指标，根据各承包单位员工承担的责任与风险的大小交纳责任风险金，年终根据利润完成或费用控制情况，确定收入分配。责任大、风险高、收入高；责任小、风险低、收入就低；有责任、无风险，只有基本收入。同时在财务、审计、纪检和法制等方面加大对各承包单位的监管力度,严防公司资产流失。 2、大力推进销售体制改革，加快市场建设步伐。 （1）继续推进市场销售网络建设和莲花购销网络工程建设。继续增加公司末端销售基本户的数量，适应公司产品种类和产量的增加，同时，从体制上保证加快公司资金周转，减少产品库存，快速收集市场信息，降低原材料采购成本。 （2）落实销售人员四级风险责任制，树立“客户就是市场、订单就是计划、价格就是利润、秩序就是信誉”的商业意识，坚持“把握市场价格、控制市场秩序、积极帮助代理商发展基础客户”三项原则。 （3）积极推进清欠工作，清欠责任要落实到人。针对公司应收帐款多的现象，公司专门成立清欠部门，专职专人推进清欠工作，运用行政、经济和法律手段集中精力进行清欠。 3、大力强化品牌意识，树立品牌形象，积极推进名牌产品的市场竞争战略。 公司一贯按照ISO9002 标准组织生产经营，注重提高质量效益。2001 年，莲花味精被国家质量监督检验检疫总局评为全国57 个“中国名牌产品”之一，同时获得“国家质量管理先进企业”称号，被中国食品工业协会评为中国食品工业20 大杰出企业、20 大著名品牌之一。2001 年据北京名牌资产评估事务所公布，莲花商标品牌价值达43.87 亿元。 随着公司产品品种的增多，除了主导产品味精外，小麦蛋白、淀粉和不同种类的高档食用面粉等将逐渐推向市场。公司将发挥品牌优势，积极开拓新市场，建立一个“复合型”市场局面。 4、加大科研开发能力，继续推进与科研院所的合作力度。 2001 年公司的FM00-187 谷氨酸菌种被列为省重大攻关项目，小麦深加工项目被列入国家“十五”攻关项目，“非蛋白饲料的开发”课题被列为国家农牧“十五”科技攻关项目。同时，公司与北京粮科院、国家小麦技术研究中心等科研院所联合组建专题科研组，深化对农副产品深加工的研究开发力度。2002年公司将继续加强科研联合的力度，达到依靠科技进步，大力发展高科技、高附加值的产品，在多元化、国际化上不断迈出新的步伐。 5、继续加快增发募股项目的投资建设步伐，积极推进公司生态农业产业化二期工程建设。 2001 年度公司增发的技术改造项目已经基本建成，并投入试运营，在此基础上，2002 年度将加快其他募股项目的投资进度，逐步达到降低成本，实现规模效益的预期目标。同时公司正在酝酿生态农业产业化二期工程的发展战略问题，进一步实施农副产品综合加工综合利用和公司的可持续发展战略。 （六）董事会日常工作情况： 报告期内公司董事会共召开4 次董事会会议： 1、公司第一届董事会第八次会议于2001 年3 月22 日召开,会议审议通过了《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《2000 年年度报告及年报摘要》、《2000 年年度财务决算、利润分配预案及2001 年度利润分配政策预计》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于计提四项资产减值准备及损失处理的内部控制制度的议案》、《关于河南漯周界高速公路有限责任公司股权投资帐务调整及后续资金来源的议案》、《关于召开2000 年度股东大会的决议》。此次董事会决议公告刊登于2001 年3 月24 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、公司第一届董事会第九次会议于2001 年7 月24 日召开，会议审议通过如下决议:审议通过了《公司2001 年度中期报告及摘要》、《公司2001 年度中期利润分配方案》、《关于计提固定资产减值准备等资产减值准备内部控制制度的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于召开2001 年临时股东大会的议案》。此次董事会决议公告刊登于2001 年7 月26 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、公司第二届董事会第一次会议于2001 年8 月27 日召开，会议审议通过如下决议:选举李怀清先生为董事长，申志勇先生为副董事长；经董事长提名，聘任申志勇先生为公司总经理，李国俭先生为公司董事会秘书；经总经理提名，聘任王连登先生、田维英女士、石清友先生、任孝伦先生、张震先生为副总经理，李先进先生为财务总监。审议通过了《关于高级管理人员报酬及其支付方法的议案》。此次董事会决议公告刊登于2001 年8 月28 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 4、公司第二届董事会第二次会议于2001 年11 月19 日召开，会议审议通过了公司《股东大会议事规则》、《关于调整部分募股项目的投资额度的议案》、《关于设立董事会专门委员会的议案》、《关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》、《关于授权公司董事会投资权限的议案》、《关于购买董事责任保险的议案》；审议修改了《公司董事会议事规则》、此次董事会决议公告刊登于2001 年11 月22 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （七）本年度利润分配预案 经亚太集团会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润145,409,111.21元，根据《公司章程》的规定，提取10%的法定公积金17,170,893.05 元，提取的法定公益金8,585,466.52 元， 加上上年度转入本年度可分配利润293,312,998.92 元，至此年末可供分配利润为412,965,770.56 元。按照2000年年报预计的分配政策，2001 年年度拟实施每10 股派发3 元（含税）现金的比例向全体股东派发股利，共计派发股利20,400 万元，本年度利润分配后结存未分配利润为208,965,770.56 元。另外2001 年度公司董事会拟实施用资本公积金每10 股转增3 股的分配预案。 （八）预计2002 年度的利润分配政策 公司预计拟在2002 年度结束后分配一次；公司2001 年度结存的未分配利润不用于股利分配，2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为不低于20%。2002 年度的利润分配将采取派发现金红利或送红股的形式。具体利润分配方案由董事会根据实际情况确定，董事会并可根据公司经营情况和发展情况做出相应的调整。 （九）其他报告事项 2001 年度公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。为了更好的发挥信息披露的深度和广度，实现信息披露的及时性和公平性，公司董事会决定2002 年度信息披露的指定报纸为《上海证券报》、《中国证券报》和《证券日报》三家。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内公司监事会共召开四次会议。 1、2001 年3 月22 日召开公司第一届监事会第六次会议，审议通过了《2000年度监事会工作报告》、《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度总经理业务报告》、《公司2000 年度报告及摘要》、《公司2000 年财务决算、利润分配方案》、《2001 年度预计利润分配方案》。 2、2001 年7 月24 日召开公司第一届监事会第七次会议，审议通过了《公司2001 年度中期报告及摘要》， 3、2001 年8 月27 日召开公司第二届监事会第一次会议，会议选举田连芳先生为第二届监事会召集人。 4、2001 年11 月19 日召开公司第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整部分募股项目的投资额度的议案》、《关于公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》、《股东大会议事规则》。 （二）监事会对公司2001 年度有关情况的独立意见：公司监事会成员列席了董事会所有会议，并在会上行使监督权力，发表独立意见，起到了应有的监督作用。 1、对公司依法运作情况进行监督。 2001 年度，公司监事会按照《公司法》和本公司《公司章程》赋予的权力，忠实地履行了其职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事会对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规规范运作；决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司并已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，公司的运作是健康有序的；公司的领导班子及高级管理人员执行董事会决议是严肃认真的，没有发生违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、对公司财务状况进行检查。 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司的财务制度是健全的，执行是有效的。通过对公司2001 年度财务报告的核查，认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的，反映了公司的财务状况和经营成果。亚太集团会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价是客观公正的。 3、对募股资金使用情况进行监督。 公司在2001 年初通过增发新股募集资金7.3 亿元，监事会通过把公司实际投资项目进展情况与招股意向书等资料对照，监事会认为公司募集资金按照预先承诺的投资项目进行投资，本年度内募集资金项目没有发生变更情况。公司第二届董事会第二次会议对于部分增发项目发生实际投资金额超出承诺金额的情况进行了及时的说明和披露，对此，公司第二届监事会第二次会议给予了充分认可，认为公司董事会调整部分项目的资金使用情况，是从公司的实际情况出发，有利于公司的发展和项目建设，董事会做到了能够做到及时、公正的信息披露有关项目投资进展情况。 4、报告期内公司无资产的收购及出售、吸收合并等事项。 5、对关联交易进行检查。 公司的关联交易主要是与集团公司的各分公司进行的产品供销关系。经检查，供销均有合同，价格由合同双方严格按照市场原则协商签订，交易是公平合理的，没有损害本公司的利益。 6、亚太集团会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告出具了无解释性说明、无保留意见的审计报告。 2001 年初公司增发新股时，曾预测2001 年公司实现净利润2.58 亿元，2001年度实际实现净利润1.45 亿元，只完成了56%。公司第二届董事会第三次会议进行了较为详细的说明。公司全体监事会成员认为，公司董事会根据公司面临的实际情况，做出的解释是实事求是的，希望公司董事会和管理人员在认清市场形势的前提下，千方百计降低成本，扩大销量，实现公司利润的持续增长。 九、重要事项 （一）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内的重大关联交易事项。 1、公司向关联方购买商品发生的关联交易： （单位：万元） 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金 额的比例（%） 河南莲花味之素有限公司 味精 26,274.02 55.16 河南莲花生物工程有限公司 麸酸 5,289.30 11.19 河南莲花味精集团液氨分厂 液氨 3,829.11 8.03 2、公司向关联方销售货物发生的关联交易： （单位：万元） 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易 金额的比例 河南莲花味精集团进出口公司 味精 16,933.11 32.90 河南莲花味之素有限公司 原材料和辅助材料 14,779.29 28.70 河南莲花生物工程有限公司 原材料和辅助材料 7,685.88 14.95 河南莲花味精集团液氨分厂 原材料和辅助材料 4,156.60 8.08 3、关联方应收应付款余额： （单位：万元） 关联方名称 科目 期末余额 占同类交易金额 的比例（%） 河南莲花味精集团进出口公司 预付帐款 11,000.00 8.47 河南莲花生物工程有限公司 其他应收款 4,565.03 3.52 本公司同关联企业之间依照市场价格进行公平交易，具体的关联交易情况详见财务报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内公司的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项如下： 报告期内，公司经营性出租饲料设备共计固定资产帐面价值为53,152,984.90元给河南省莲花味精集团有限公司经营，之间签定了《租赁协议》等协议，2001年度共收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00 元。 2、报告期内公司没有重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有发生委托贷款事项。 （五）报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）公司聘任的会计师事务所及其报酬支付情况： 2001 年度，公司聘任的会计师事务所是亚太集团会计师事务所有限公司。2002 年度继续聘任其担任本公司的审计工作。 依据河南省物价局有关规定及公司的实际情况， 2001 年度公司支付给亚太集团会计师事务所有限公司年度财务审计费用共计70 万元，支付财务审计以外的其他费用— 增发新股验资费用6 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项。 （1）公司的控股股东河南莲花味精集团有限公司是农业部等八部委确定的农业产业化国家重点龙头企业之一。根据国家税务总局[2001]124 号文《关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知》，重点龙头企业所属的直接控股比例超过50%的控股子公司可以享受相应的税收优惠政策。由于河南莲花味精集团有限公司持有本公司58.82%的股份，因此本公司具备了享受重点龙头企业税收优惠政策（减免所得税）的条件。公司按照规定程序向主管税务机关申请办理相应的税收减免手续。经河南省地方税务局豫地税所减免（2002）5号文，减免农产品初加工所得税10,019,933.00 元。（有关政策见2001 年12 月26 日《中国证券报》《上海证券报》）。 （2）根据财政部2000 年7 月4 日财会（2000）3 号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，本公司收到的50,028,500.00 元所得税返还冲减了本年“所得税”科目。 十、财务会计报告 1、审计报告 审计报告 亚会审字(2002)61 号 河南莲花味精股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 亚太集团会计师事务所有限公司中国注册会计师:朱玉霞 中国.北京中国注册会计师:党惠如 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司简介 河南莲花味精股份有限公司(以下简称本公司)是经河南省人民政府豫股批字[1998]19 号文批准，由河南莲花味精集团有限公司(以下简称莲花集团)独家发起并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司。本公司成立于1998 年7 月，注册地址：河南省项城市莲花大道18 号，1998 年8 月在上交所上市。本公司注册登记号： 豫工商企4100001004314； 注册资本： 人民币68,000 万元； 法定代表人： 李怀清；经营范围：味精及相关副产品的生产及销售；热力、电力供应。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历年制，即1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则： 记账基础“权责发生制”； 计价原则“历史成本法”。 5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损溢记入财务费用；汇兑损溢与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、应收款项坏账核算方法： 本公司对因债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款， 下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务， 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。坏账损失采用备抵法核算,按除有确凿依据证明不需计提坏帐准备的应收款项余额外的5％计提。 8、存货核算方法： (1)存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 (2)存货的取得采用实际成本计价， 存货的发出采用加权平均法计算。生产用低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销， 非生产用低值易耗品于领用时采用五五摊销法摊销。存货盘存采用永续盘存制度。 (3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法， 期末对存货进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资： 投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资占被投资单位表决权资本总额的20％ 以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算。 (2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。 (3)长期股权投资差额的摊销方法： 对河南莲花味之素有限公司的股权投资差额自1998 年1 月1 日起按46 年平均摊销；对河南省项城佳能热电有限责任公司的股权投资差额自1999 年1 月1 日起按50 年平均摊销。 (4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备， 预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、固定资产计价及折旧方法：本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算， 按月提取， 提取方法如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％ ) 年折旧率(％ ) 房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85 通用设备 10-15 3 6.46-9.70 专用设备 13-18 3 5.38-7.46 运输工具 5-10 3 9.70-19.40 其他 5-10 3 9.70-19.40 固定资产减值准备计提方法：固定资产减值准备采用逐项计提法。根据本公司董事会决议，从2001 年1 月1 日起，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产， 按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法：按实际支出确认在建工程；工程借款利息及汇兑损失， 在固定资产尚未交付使用之前发生的， 计入在建工程，之后的计入当期损益；工程完工交付使用时， 确认为固定资产。在建工程减值准备计提方法：在建工程减值准备采用逐项计提法。根据本公司董事会决议，从2001 年1 月1 日起，在建工程按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，具体计提标准为： (1)长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； 13、无形资产计价和摊销方法：购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产， 按实际支出数确认， 在受益期内按照直线法平均摊销。 无形资产减值准备计提方法：无形资产减值准备采用逐项计提法。根据本公司董事会决议，从2001 年1 月1 日起，无形资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，具体计提标准为： (1)已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形； 14、长期待摊费用：按预计受益期间平均摊销。 15、收入确认原则： (1)销售商品： 本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制， 并且与交易相关的经济利益能够流入公司， 与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认； (2)提供劳务： 本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成， 在完成劳务时确认收入； 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； (3)他人使用本企业资产： 他人使用本企业资产， 在与交易相关的经济利益能够流入企业， 且收入的金额能够可靠地计量时， 收入予以确认。 16、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。 17、合并会计报表的编制方法： (1)合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上(不包括半数) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳入本公司合并范围；按照财政部会计司财会字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定， 本公司视其情况予以执行。 (2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。 18、会计政策变更： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关问题的规定的通知》、财政部财会[2000]7 号《关于印发<企业会计准则-无形资产>等八项准则的通知》等文件规定，公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （1） 期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （ 2） 期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （ 3） 期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备； （ 4） 开办费原按五年摊销， 现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入当月损益的核算方法； 2001年计提以前年度的固定资产减值准备48,815,918.15 元，计提以前年度的无形资产减值准备4,749,405.28 元，本期采用追溯调整法对期初留存收益及相关项目进行了调整， 累计影响数为53,565,323.43 元。其中河南莲花生物工程有限公司计提以前年度的固定资产减值准备31,208,447.20 元， 计提以前年度的无形资产减值准备1,410,300.00 元。 三、税项： 1、增值税：味精、电力为17%，热力13％； 2、城建税及教育费附加：城建税税率为流转税额的7％；教育费附加为流转税额的3％； 3、所得税： 所得税税率为33 ％ 。本公司原执行河南省人民政府豫政文[1997]244 号文件，享受实行照章纳税，财政返还，实际税负为15％的所得税优惠政策。按照财政部[2000]99 号文件， 执行先征后返的所得税优惠政策到2001 年12 月31 日止。 根据国家税务总局国税发[2001]124 号文，本公司享受家产品初加工免征所得税的优惠政策。本公司经河南省地方税务局豫地税所减免（2002）5 号文批准，减免农产品初加工所得税10,019,933.00 元。 四、控股子公司及合营企业 (1)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司的概况如下： 公司名称 注册地点 注册资本 河南省项城佳能热电有限责任公司 河南省项城市 12,000万元 河南莲花生物工程有限公司 河南省汤阴县 3,000万元 酸及相关副产品 公司名称 投资金额 所占权益比例 经营范围 河南省项城佳能热电有限责任公司 12,958万元 100％ 热力、电力供应 河南莲花生物工程有限公司 2,850万元 95％ 生产、销售谷氨 酸及相关副产品 (2)2001 年度合并报表范围：本公司对河南省项城佳能热电有限责任公司予以合并；按照财政部会计司财会字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，河南莲花生物工程有限公司2001年度会计报表未予以合并。 五、会计报表主要项目注释 (一)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项目 期初数 期末数 现金 9,179,593.14 436,320.18 银行存款 476,986,212.68 873,605,433.77 其他货币资金 761,335.27 合 计 486,927,141.09 874,041,753.95 (1)货币资金上升主要原因是本期增发A 股资金到位和短期借款增加。 (2)银行存款期末余额中有银行承兑保证金存款30,048,630.30 元。 2、应收票据： 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 147,301,532.15 13,804,056.30 (1) 应收票据下降主要原因是期初应收票据到期。 (2)期末无贴现、抵押的应收票据。 3、应收账款： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 559,741,002.24 95.09% 27,987,050.11 1－2年 24,810,432.34 4.22% 1,240,521.62 2－3年 3,127,645.71 0.53% 156,382.29 3年以上 922,809.49 0.16% 46,140.47 合计 588,601,889.78 100.00% 29,430,094.49 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 706,312,617.53 85.65% 35,315,630.88 1－2年 90,378,254.49 10.96% 4,518,912.72 2－3年 24,169,225.80 2.93% 1,208,461.29 3年以上 3,765,860.78 0.46% 188,293.03 合计 824,625,958.60 100.00% 41,231,297.92 (1)应收帐款上升主要原因是本期客户付款不及时。 (2)无持有5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 (3)应收账款前五名金额合计68,829,689.23 元，占应收账款总金额的比例为8.35％。 (4)本年度实际冲销应收账款702,635.92 元，因为客户破产、注销而冲销，款项性质为味精销售款。 4、其他应收款： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 65,825,333.94 89.38% 4,332,274.72 1－2年 2,839,161.31 3.85% 141,958.07 2－3年 2,837,334.00 3.85% 141,866.69 3年以上 2,148,559.78 2.92% 107,427.99 合计 73,650,389.03 100.00% 4,723,527.47 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 199,668,328.12 97.25% 9,983,416.40 1－2年 1,190,950.10 0.58% 59,547.50 2－3年 341,836.52 0.17% 17,091.83 3年以上 4,110,250.67 2.00% 205,512.53 合计 205,311,365.41 100.00% 10,265,568.26 (1)其他应收款上升主要原因是往来款项增加。 (2) 本公司第一大股东河南莲花味精集团有限公司欠款3,628,094.09 元。 (3)其他应收款前五名金额合计103,355,212.21 元，占其他应收款总金额的比例为50%. (4)由于本公司3 年以上的应收款项金额较小，且及时清理坏帐，按照本公司董事会决定的坏帐准备提取比例，应收款项按5%提取坏帐准备。 (5)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 金额 原因 河南莲花生物工程有限公司 45,650,311.67 往来款项 武汉周东莲花公司 19,174,020.51 往来款项 河南莲花集团纸箱分厂 18,960,969.38 往来款项 杞县周杞莲花公司 12,220,134.85 往来款项 中英莲花英糖药业公司 7,349,775.80 往来款项 5、预付账款： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 286,670,907.19 93.16% 309,180,187.20 96.80% 1－2年 3,871,671.31 1.26% 6,533,462.01 2.05% 2－3年 16,920,691.13 5.50% 2,702,281.69 0.85% 3 年以上 259,164.80 0.08% 942,308.55 0.30% 合计 307,722,434.43 100.00% 319,358,239.45 100.00% (1)其中有预付本公司第一大股东河南莲花味精集团有限公司1500 万元购地款。 (2)帐龄超过一年以上未收回的主要原因是双方正在清算中。 6、存货： 项目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产成品 28,448,486.19 47,232,124.17 原材料 75,133,732.04 96,830,487.80 在产品 22,707,134.34 40,629,339.87 自制半成品 24,715,805.22 80,219,444.55 合 计 151,005,157.79 264,911,396.39 存货上升主要原因是本期产量增加。 7、待摊费用： 类别 期初数 期末数 结存原因 期初存货进项税 175,431.63 大修理费用 8,807,126.22 5,629,365.55 一年内摊销 销售订货会费 236,598.48 945,000.00 一年内摊销 租赁费 929,166.67 411,187.01 一年内摊销 合计 10,148,323.00 6,985,552.56 待摊费用下降的主要原因是期初待摊费用在本期摊销。 8、待处理流动资产净损失 类别 期初数 期末数 待处理味精运输净损失 1,503,205.83 - 待处理流动资产净损失下降的主要原因是本期的待处理流动资产净损失计入当期损益。 9、长期投资： (1)长期投资明细项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 河南莲花味之素 有限公司 153,549,870.50 12,438,050.05 -8,754,799.74 188,531.08 河南省漯周界高 速公路有限公司 140,000,000.00 河南莲花生物工 程有限责任公司 28,500,000.00 -9,866,992.47 合并价差 -423,460.71 8,822.10 合计 321,626,409.79 12,438,050.05 -18,612,970.11 188,531.08 项目 期末数 金额 减值准备 河南莲花味之素 有限公司 144,606,539.68 12,438,050.05 河南省漯周界高 速公路有限公司 140,000,000.00 河南莲花生物工 程有限责任公司 18,633,007.53 合并价差 -414,638.61 合计 302,824,908.60 12,438,050.05 (2) 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 初始投资金额 注册资本比例 河南莲花味之素有限公司 46年 49％ 125,950,334.83 河南省漯周界高速公路有限公司 50年 32％ 140,000,000.00 河南莲花生物工程有限责任公司 50年 95％ 28,500,000.00 被投资单位名称 被投资单位本 被投资单位累 期权益增减额 计权益增减额 河南莲花味之素有限公司 -8,754,799.74 10,737,899.50 河南省漯周界高速公路有限公司 河南莲花生物工程有限责任公司 -9,866,992.47 -9,866,992.47 (3)长期股权投资差额 被投资单位名称 河南省项城佳能热电有 河南莲花味之素有限公司 限责任公司 股权投资差额初始金额 -372,918.55 8,672,429.67 形成原因折价购买溢价投资 摊销期限 50年 46年 本期摊销额 -8,822.10 188,531.08 摊余金额 -414,638.61 7,918,305.35 10、固定资产及累计折旧： 项目 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 349,277,031.72 21,348,134.75 专用设备 788,648,576.95 259,483,977.97 通用设备 160,791,411.76 993,292.02 运输工具 18,035,712.28 6,081,037.84 其他 4,177,029.72 1,126,679.40 合计 1,320,929,762.43 289,033,121.98 累计折旧 房屋建筑物 58,649,019.15 11,724,646.45 专用设备 295,535,618.87 60,519,651.24 通用设备 60,891,701.01 13,744,261.22 运输工具 4,194,473.76 1,657,431.22 其他 721,881.40 878,861.74 合计 419,992,694.19 88,524,851.87 固定资产净值 900,937,068.24 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 通用设备 1,332,859.47 运输工具 其他 829,296.96 合计 17,607,470.95 固定资产净额 883,329,597.29 项目 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 370,625,166.47 专用设备 4,542,058.58 1,043,590,496.34 通用设备 24,189.00 161,760,514.78 运输工具 24,116,750.12 其他 3,000.00 5,300,709.12 合计 4,569,247.58 1,605,393,636.83 累计折旧 房屋建筑物 70,373,665.60 专用设备 1,549,128.16 354,506,141.95 通用设备 970,901.57 73,665,060.66 运输工具 5,851,904.98 其他 1,600,743.14 合计 2,520,029.73 505,997,516.33 固定资产净值 1,099,396,120.50 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 通用设备 1,332,859.47 运输工具 其他 829,296.96 合计 17,607,470.95 固定资产净额 1,081,788,649.55 (1)本期在建工程转入固定资产261,077,303.37 元。 (2)本期经营性租出固定资产帐面价值为53,152,984.90 元。 11、在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 4万吨谷氨酸钠生产 线技改 28,898,445.19 18,958,603.34 47,106,499.49 水电汽技改配套工程 13,518,287.96 引进国际CX-O法谷氨 酸提取工艺技术改造 工程 3,619,858.75 154,602,288.70 158,222,147.45 采用国际下番连续结 晶工艺技术改造工程 2,427,867.84 56,386,522.27 40,515,583.40 年产20万吨小麦淀粉 技术改造工程 1,297,299.24 256,148,392.00 年产10万吨淀粉专用 面粉生产线 5,974,151.69 33,045,959.66 年产50万吨饲料加工 项目 21,276,411.87 2,377,742.00 牛胚胎移植高技术产 业化工程 1,309,839.11 2,912,289.61 利用胚胎生物技术快 速繁育良种奶牛高技 术产业化示范工程 99,710.51 生物技术研究中心工 程项目 32,687,858.86 麦芽糖浆工程 5,671,023.82 预付工程款 24,455,663.54 70,924,981.03 12,584,462.73 其他 162,500.00 109,368.30 270,868.30 合计 81,663,913.32 652,823,409.97 261,077,303.37 工程名称 本期其他减少数 期末数 4万吨谷氨酸钠生产 线技改 750,549.04 - 水电汽技改配套工程 13,518,287.96 引进国际CX-O法谷氨 酸提取工艺技术改造 工程 - 采用国际下番连续结 晶工艺技术改造工程 18,298,806.71 年产20万吨小麦淀粉 技术改造工程 257,445,691.24 年产10万吨淀粉专用 面粉生产线 39,020,111.35 年产50万吨饲料加工 项目 18,898,669.87 牛胚胎移植高技术产 业化工程 4,222,128.72 利用胚胎生物技术快 速繁育良种奶牛高技 术产业化示范工程 99,710.51 生物技术研究中心工 程项目 32,687,858.86 麦芽糖浆工程 5,671,023.82 预付工程款 3,602,960.04 79,193,221.80 其他 1,000.00 合计 17,871,797.04 455,538,222.88 工程名称 资金来源 预算数 项目进度 4万吨谷氨酸钠生产 线技改 募集 158,300,000.00 完工 水电汽技改配套工程 募集 65,800,000.00 完工 引进国际CX-O法谷氨 酸提取工艺技术改造 工程 募集 40,740,000.00 完工 采用国际下番连续结 晶工艺技术改造工程 募集 30,930,000.00 在建 年产20万吨小麦淀粉 技术改造工程 募集 193,800,000.00 在建 年产10万吨淀粉专用 面粉生产线 募集 35,800,000.00 在建 年产50万吨饲料加工 项目 募集 158,000,000.00 在建 牛胚胎移植高技术产 业化工程 募集 43,610,000.00 在建 利用胚胎生物技术快 速繁育良种奶牛高技 术产业化示范工程 募集 38,980,000.00 在建 生物技术研究中心工 程项目 募集 31,440,000.00 在建 麦芽糖浆工程 自筹 在建 (1)在建工程上升的主要原因是募股资金投资项目实施。 (2)预付工程款中预付募集资金项目工程款金额为73,962,211.75 元。 (3)上述部分募集资金项目实际投入金额已超过预算数,本公司2001 年第二届董事会第二次全体会议审议通过了《关于调整部分募股项目的投资额额度的议案》。 12、无形资产： 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 42,504,348.00 40,591,650.34 850,198.00 商誉 4,173,881.60 3,339,105.28 合 计 46,678,229.60 43,930,755.62 850,198.00 类别 期末数 剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 39,741,452.34 47年 评估 商誉 3,339,105.28 8年 购买 合 计 43,080,557.62 无形资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 计提原因 商誉 3,339,105.28 3,339,105.28 不能创造效益 13、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 质押借款 10,000,000.00 担保借款 235,423,959.05 371,140,000.00 信用借款 合计 245,423,959.05 371,140,000.00 (1) 短期借款上升的主要原因是流动资金贷款增加。 (2)截止2001 年12 月31 日上述短期借款中19,100,000.00 元已逾期，明细列示如下： 借款单位 逾期金额 年利率(％) 逾期原因 项城市财政局经济开发公司 6,300,000.00 8.28% 未办理展期手续 周口人民城市信用社 5,000,000.00 8.10% 未办理展期手续 工行项城市支行 4,800,000.00 7.02% 未办理展期手续 建行项城市支行 2,000,000.00 7.56% 未办理展期手续 工行项城市支行 1,000,000.00 7.56% 未办理展期手续 合计 19,100,000.00 14、应付票据： 类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 66,500,000.00 105,950,000.00 (1)应付票据上升主要原因是本期购货增加银行承兑汇票。 (2)无欠持有股份公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 15.应付账款： 期初数 期末数 283,162,595.40 578,283,070.82 (1)应付帐款上升主要原因是本期购货增加。 (2)无欠持有股份公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款： 期初数 期末数 45,843,777.46 12,797,097.94 (1)预收账款下降的主要原因是本期客户预付货款的情况减少。 (2)无欠持有股份公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利： 股东单位名称 期末数 原因 河南莲莲花味精集团 有限公司 120,000,000.00 董事会决议2001 年利润分配 社会公众股 84,000,000.00 同上 合计 204,000,000.00 18、应交税金： 项目 期初数 期末数 增值税 -2,327,801.58 6,491,119.26 城市维护建设税 -272,016.41 958,990.13 所得税 17,349,076.43 -12,194,294.45 其他 -580,120.79 1,432,666.95 合计 14,169,137.65 -3,311,518.11 说明：期末应交所得税为负数系2002 年3 月河南省地方税务局减免本公司2001 年度农产品初加工所得税。 19、其他应交款： 其他应交款期末428,831.16 元系本期欠交的教育费附加。 20、其他应付款： 期初数 期末数 150,800,445.28 185,540,553.74 (1) 无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 (2) 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 原因 宝光公司 8,042,966.01 往来款项 职工教育经费 7,245,872.49 计提 工会经费 5,034,113.50 计提 21、预提费用： 类别 期初数 期末 数说明 借款利息 4,893,428.67 7,008,087.56 计提的借款利息尚未支付 分装费 168,640.00 437,211.58 计提的沈阳、成都分装厂费用 电费差价 1,300,000.00 1,291,417.56 计提的电费差价尚未支付 养老保险金 455,186.00 销售人员工资 1,605,100.00 计提的外聘销售人员工资 其它 210,000.00 合计 6,817,254.67 10,551,816.70 预提费用上升的主要原因是计提的借款利息增加。 22、一年内到期的长期负债： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 担保借款 194,227,912.00 175,556,470.00 信用借款 合计 194,227,912.00 175,556,470.00 23、长期借款： (1)明细列示如下： 借款类别 期初数 期末数 质押借款 担保借款 603,943,450.00 574,862,307.90 信用借款 合计 603,943,450.00 574,862,307.90 (2) 截止2001 年12 月31 日上述长期借款中有24,696,470.00 元已逾期，明细列示如下： 借款单位 逾期金额 年利率(％) 逾期原因 建行项城市支行 15,000,000.00 7.56% 未办理展期手续 中行安阳支行 3,226,470.00 免息 未办理展期手续 中行汤阴支行 3,470,000.00 免息 未办理展期手续 经济技术开发公司 3,000,000.00 8.28% 未办理展期手续 合计 24,696,470.00 24、股本： 股份公司股份变动情况表 数量单位：万股 本期变动增减(＋,－) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 40,000 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 40,000 二、已流通股份 1、境内上市人民币普 通股 20,000 8,000 8,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 20,000 8,000 8,000 三、股份总数 60,000 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 40,000 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 40,000 二、已流通股份 1、境内上市人民币普 通股 28,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 28,000 三、股份总数 68,000 2000 年9 月11 日，本公司临时股东大会通过了公募增发不超过8000 万股股票的议案，2000 年12 月20 日，该议案经中国证监会证监公司字[2000]217号文件批准，截止2001 年1 月16 日, 本公司公募增发8000 万股A 股股票所募集资金73,821 万元已到位，并业经亚太集团会计师事务所亚会验字(2001）18号验证，资本公积-股本溢价增加650,000,000 元。 25、资本公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 444,371,877.94 650,000,000.00 1,094,371,877.94 资本公积增加系本期增发A 股形成的股本溢价。 26、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 37,309,142.05 17,170,893.05 54,480,035.10 公益金 18,654,571.05 8,585,446.52 27,240,017.57 任意盈余公积 合计 55,963,713.10 25,756,339.57 81,720,052.67 本公司按税后净利润的15％提取盈余公积，其中10％为法定盈余公积，5％为公益金。 27、未分配利润： 项目 金额 年初未分配利润 293,312,998.92 加：本期净利润 145,409,111.21 减：提取法定盈余公积 17,170,893.05 减：提取公益金 8,585,466.52 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 204,000,000.00 期末未分配利润 208,965,770.56 28、主营业务收入、主营业务成本： 行 业 营业收入 本期数 上期数 味精 1,212,065,445.68 1,174,687,382.37 电力 124,918,823.76 99,861,317.53 热力 118,233,648.65 96,186,534.62 公司内合并抵减 67,716,530.80 60,314,654.87 合计 1,387,501,387.29 1,310,420,579.65 行 业 营业成本 本期数 上期数 味精 932,110,448.44 855,840,203.61 电力 97,977,225.53 75,851,898.98 热力 93,111,415.03 72,691,160.02 公司内合并抵减 67,716,530.80 60,314,654.87 合计 1,055,482,558.20 944,068,607.74 前五名客户销售收入总金额为87,682,534.33 元，占公司全部销售收入的比例为6.70%. 29、主营业务税金及附加 项目 税率 本期数 上期数 城建税 7％ 7,036,489.38 6,611,495.50 教育费附加 3％ 3,015,637.88 2,833,497.07 合 计 10,052,127.26 9,444,992.57 30、管理费用： 项目 本期数 上期数 管理费用 55,926,696.81 37,000,628.54 管理费用上升的主要原因是期末计提坏帐准备增加。 31、财务费用： 项目 本期数 上期数 利息支出 86,420,820.75 49,123,826.14 减：利息收入 17,565,336.21 8,224,197.13 汇兑损失 10,530.00 减：汇兑收益 其他 1,110,667.19 1,739,173.45 合计 69,966,151.73 42,649,332.46 财务费用上升主要原因是借款增加。 32、投资收益： 项目 本期数 上期数 期末调整被投资单位所 有者权益净增减金额 -18,621,792.21 -4,368,577.70 股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98 合计 -18,801,501.19 -4,548,286.68 投资收益下降主要原因是河南莲花味之素有限公司本期技改导致其生产成本及费用增加。 33、营业外收入： 项目 本期数 上期数 营业外收入 367,198.95 3,591,207.47 营业外收入本年下降的主要原因是河南省项城佳能热电有限责任公司上期收到政府奖励款300 万元。 34、所得税： 项目 本期数 上期数 所得税 2,244,751.74 61,951,814.98 所得税本年下降的主要原因是获得所得税返还和农产品初加工减免税。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 存款利息 10,645,586.14 其他 4,330,703.43 合计 14,976,289.57 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 支付备用金 16,401,995.26 销售费用支出 46,362,860.93 管理费用支出 11,008,146.23 其他 3,389,098.85 合计 77,162,101.27 37、支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 金额 股票发行费用 5,085,987.05 手续费 786,558.60 合计 5,872,545.65 (二)、母公司会计报表主要项目注释 38、应收账款： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 535,906,827.86 94.90% 26,795,341.40 1－2年 24,810,432.34 4.40% 1,240,521.62 2－3年 3,056,698.02 0.54% 152,834.90 3年以上 922,809.49 0.16% 46,140.47 合计 564,696,767.71 100.00% 28,234,838.39 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 659,719,121.13 84.80% 32,985,956.06 1－2年 90,378,254.49 11.62% 4,518,912.72 2－3年 24,169,225.80 3.11% 1,208,461,29 3年以上 3,694,911.20 0.47% 184,745.56 合计 777,961,512.62 100.00% 38,898,075.63 39、其他应收款： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 61,506,374.59 94.11% 4,116,326.75 1－2年 2,377,882.79 3.64% 118,894.14 2－3年 1,473,336.30 2.25% 73,666.81 3年以上 合计 65,357,593.68 100.00% 4,308,887.70 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 193,055,727.42 98.79% 9,652,786.37 1－2年 900,000.00 0.46 45,000.00 2－3年 3年以上 1,471,100.00 0.75 73,555.00 合计 195,426,827.42 100.00% 9,771,341.37 40、长期投资： (1)长期投资明细项目如下： 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 河南莲花味之素 有限公司 153,549,870.50 12,438,050.05 -8,754,799.74 河南省漯周界高 速公路 140,000,000.00 河南莲花生物工 程有限责任公司 28,500,000.00 -9,866,992.47 河南省项城佳 能热电有限责 任公司 152,078,062.78 25,974,175.83 合计 474,127,933.28 12,438,050.05 7,352,383.62 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 河南莲花味之素 有限公司 188,531.08 144,606,539.68 12,438,050.05 河南省漯周界高 140,000,000.00 速公路 河南莲花生物工 程有限责任公司 18,633,007.53 河南省项城佳 能热电有限责 任公司 20,634,004.04 157,418,234.57 合计 20,822,535.12 460,657,781.78 12,438,050.05 (2) 长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资 初始投资金额 单位注册 资本比例 河南莲花味之素有限 公司 46年 49％ 125,950,334.83 河南省漯周界高速公 路有限公司 50年 32％ 140,000,000.00 河南莲花生物工程有 限责任公司 50年 95％ 28,500,000.00 河南省项城佳能热 电有限责任公司 50年 100％ 129,956,328.74 被投资单位名称 被投资单位本期 分得的红利额 被投资单位累计 权益增减额 权益增减额 河南莲花味之素有限 公司 -8,754,799.74 10,737,899.50 河南省漯周界高速公 路有限公司 河南莲花生物工程有 限责任公司 -9,866,992.47 -9,866,992.47 河南省项城佳能热 电有限责任公司 25,974,175.83 20,642,826.14 27,876,544.44 (3)长期股权投资差额 被投资单位名称 河南省项城佳能热电有 河南莲花味之素有限公司 限责任公司 股权投资差额初始金额 -372,918.55 8,672,429.67 形成原因折价购买溢价投资 摊销期限 50年 46年 本期摊销额 -8,822.10 188,531.08 摊余金额 -414,638.61 7,918,305.35 41、固定资产及累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋建筑物 231,609,724.61 13,645,706.62 专用设备 475,234,810.56 247,299,756.79 1,649,401.00 通用设备 160,791,411.76 993,292.02 24,189.00 运输工具 14,297,489.79 5,955,577.10 其他 4,177,029.72 1,126,679.40 3,000.00 合计 886,110,466.44 269,021,011.93 1,676,590.00 累计折旧 房屋建筑物 42,718,049.84 8,440,105.23 专用设备 186,977,842.94 34,095,191.79 1,549,128.16 通用设备 60,891,701.01 13,386,595.38 13,763.71 运输工具 3,098,190.31 1,657,431.22 其他 721,881.40 878,861.74 合计 294,407,665.50 58,458,185.36 1,562,891.87 固定资产净值 591,702,800.94 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 通用设备 1,332,859.47 运输工具 其他 829,296.96 合计 17,607,470.95 固定资产净额 574,095,329.99 项目 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 245,255,431.23 专用设备 720,885,166.35 通用设备 161,760,514.78 运输工具 20,253,066.89 其他 5,300,709.12 合计 1,153,454,888.37 累计折旧 房屋建筑物 51,158,155.07 专用设备 219,523,906.57 通用设备 74,264,532.68 运输工具 4,755,621.53 其他 1,600,743.14 合计 351,302,958.99 固定资产净值 802,151,929.38 固定资产减值准备 房屋建筑物 专用设备 15,445,314.52 通用设备 1,332,859.47 运输工具 其他 829,296.96 合计 17,607,470.95 固定资产净额 784,544,458.43 42、主营业务收入、主营业务成本： 项目 营业收入 营业成本 上期数 本期数 上期数 本期数 味精 1,174,687,382.37 1,212,065,445.68 855,840,203.61 932,110,448.44 43、投资收益： 项目 本期数 上期数 期末调整被投资单位所 有者权益净增减金额 7,352,383.62 9,735,746.22 股权投资差额摊销 -179,708.98 -179,708.98 合计 7,172,674.64 9,556,037.24 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)、存在控制关系的关联方情况 A、存在控制关系的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 河南莲花味精集团 有限公司 项城市莲花大道 味精、副食品 控股母公司 河南省项城佳能热 电有限责任公司 项城市工业路 热力、电力供应 全资子公司 河南莲花生物工程 有限公司 河南省汤阴县 谷氨酸及相关副产品 占其95%股权 关联企业名称 经济性质 法人代表 河南莲花味精集团 有限公司 国有 李怀清 河南省项城佳能热 电有限责任公司 有限公司 郭宝亮 河南莲花生物工程 有限公司 有限公司 李怀清 B、存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联企业名称 期初数 本期增加数 河南莲花味精集团有限公司 550,000,000 河南省项城佳能热电有限责任公司 120,000,000 河南莲花生物工程有限公司 30,000,000 关联企业名称 本期减少数 期末数 河南莲花味精集团有限公司 550,000,000 河南省项城佳能热电有限责任公司 120,000,000 河南莲花生物工程有限公司 30,000,000 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 股份变化 企业名称 期初数 期末数 河南莲花味精集团有限公司 66.67% 58.82% 河南省项城佳能热电有限责任公司 100.00% 100.00% 河南莲花生物工程有限公司 95.00% 95.00% (2)、不存在控制关系的关联方情况 关联企业名称 注册地址 主营业务 河南莲花味之素有限公司 项城市水新 谷氨酸、味精占 路北段西侧 其49%股权 周口莲花金水装潢有限公司 项城市莲花 味精包装袋 大道北段 河南莲花味精集团化塑编织袋厂 项城市莲花 编织袋 大道中段 河南莲花味精集团纸箱厂项 城市莲花 包装纸箱 大道北段 杞县莲花周杞味精有限公司 河南省开封 麸酸 市杞县 武汉周东莲花味精有限公司 湖北省武汉 麸酸 市东西湖 河南莲花味精集团液氨分厂 项城市莲花 液氨 大道北段 河南莲花生态环保产业有限公司 项城市环城 复合肥生产与销售 东段8 号 河南莲花英糖药业有限公司 项城市二环 葡萄糖粉及副产品 路东段 生产与销售 河南莲花味精集团进出口公司 项城市莲花 外贸 大道北段 关联企业名称 与股份公司的关系 经济性质 河南莲花味之素有限公司 中外合资 周口莲花金水装潢有限公司 同一母公司 中外合资 河南莲花味精集团化塑编织袋厂 同一母公司 国有企业 河南莲花味精集团纸箱厂项 同一母公司 国有企业 杞县莲花周杞味精有限公司 同一母公司 有限公司 武汉周东莲花味精有限公司 同一母公司 有限公司 河南莲花味精集团液氨分厂 同一母公司 有限公司 河南莲花生态环保产业有限公司 同一母公司 有限公司 河南莲花英糖药业有限公司 同一母公司 有限公司 河南莲花味精集团进出口公司 同一母公司 有限公司 2、关联方交易 单位：元 项目 本期数 上期数 交易价格 销售货物： 河南莲花味之素有限公司 147,792,889.22 94,116,852.32 市价 河南莲花味精集团有限公司 27,342,725.38 34,236,971.45 市价 河南莲花味精集团进出口公司 169,331,067.97 75,810,783.47 市价 河南莲花味精集团液氨分厂 41,566,053.98 37,092,928.95 市价 河南莲花生态环保产业有限公司 29,252,279.25 市价 河南莲花生物工程有限公司 76,858,758.87 市价 周口莲花金水装潢有限公司 1,949,537.52 市价 其他企业 19,740,418.78 1,902,122.80 市价 采购货物： 河南莲花味之素有限公司 262,740,186.03 207,549,590.55 市价 河南莲花味精集团有限公司 12,849,842.47 2,585,375.86 市价 河南莲花味精集团进出口公司 10,282,122.23 9,350,332.13 市价 河南莲花味精集团液氨分厂 38,291,099.28 53,774,902.95 市价 河南莲花生态环保产业有限公司 4,619,794.04 市价 河南莲花生物工程有限公司 52,893,000.31 市价 周口莲花金水装潢有限公司 23,382,054.32 市价 武汉周东莲花味精有限公司 26,621,979.13 市价 其他企业 44,596,048.78 101,437,733.12 市价 3、关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 单位：元 关联单位 科目 期初数 河南莲花味之素有限公司 预付帐款 28,354,944.86 应收帐款 9,799,220.00 河南莲花味精集团液氨分厂 预付帐款 6,940,891.18 河南莲花味精集团有限公司 其他应付款 16,543,951.79 河南莲花味精集团进出口公司 其他应付款 3,068,571.90 预付帐款 135,647,632.86 河南莲花集团纸箱厂 应付帐款 4,121,480.97 武汉周东莲花味精有限公司 预付帐款 7.852,699.60 周口莲花金水装潢有限公司 预付帐款 9,315,583.72 河南莲花味精化塑编织袋厂 应付帐款 634,713.29 杞县莲花周杞味精有限公司 预付帐款 3,090,317.49 河南莲花生物工程有限公司 其他应收款 52,893,000.31 河南莲花生态环保产业公司 其他应收款 461,014.21 河南莲花英糖药业有限公司 其他应收款 7,348,890.84 关联单位 科目 期末数 河南莲花味之素有限公司 其他应付款 2,297,543.41 河南莲花味精集团液氨分厂 其他应付款 725,593.37 河南莲花味精集团有限公司 其他应收款 3,628,094.49 预付帐款 15,000,000.00 应付股利 120,000,000.00 河南莲花味精集团进出口公司 其他应收款 6,779,378.3211 预付帐款 10,000,000.00 河南莲花集团纸箱厂 其他应收款 18,960,969.38 武汉周东莲花味精有限公司 其他应收款 19,174,020.51 周口莲花金水装潢有限公司 其他应付款 463,227.43 河南莲花味精化塑编织袋厂 其他应收款 277,901.92 杞县莲花周杞味精有限公司 其他应收款 12,220,134.85 河南莲花生物工程有限公司 其他应收款 45,650,311.67 河南莲花生态环保产业公司 河南莲花英糖药业有限公司 4.其他应披露的事项： (1) 按照本公司与河南莲花味精集团有限公司签定的《租赁协议》等协议，2001 年度本公司收取饲料加工设备租赁费8,000,000.00 元、收取供水服务费3,773,584.91 元、收取资金使用费7,218,748.98 元。 (2) 按照本公司与河南莲花味之素有限责任公司(以下简称味之素)签定的《味精委托销售有关结算事项的协议》，本公司2001 年度分摊给味之素营业费用17,495,439.12 元。 (3) 按照本公司与河南莲花味精集团进出口公司签定的《委托加工协议》等协议，2001 年度本公司向河南莲花味精集团进出口公司收取了加工费1,500,275.40 元、预付了1.1 亿元购买进口小麦、支付了145,929,755.09 元设备款及代理手续费。 七、或有事项 本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 九、期后事项 1、根据公司董事会2002 年第二届董事会第三次会议决议通过的《公司2001年度利润分配预案》，每10 股送红利3 元，用资本公积金每10 股转增3 股。 2、本公司经河南省地方税务局豫地税所减免（2002）5 号文，减免农产品初加工所得税10,019,933.00 元。 十、资产负债表日后的非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。 十一、其他重要事项 根据财政部2000 年7 月4 日财会（2000）3 号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，本公司收到的50,028,500.00 元所得税返还冲减了本年“所得税”科目。 十一、备查文件 包括下列文件： （一） 载有董事长亲笔签名、公司盖章的年度报告文本； （二） 载有法定代表人、财务总监及财务部负责人的年度报告文本； （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四） 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； （五） 公司章程。 文件存放地：公司证券部 河南莲花味精股份有限公司 二零零二年四月九日 合并资产负债表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 资产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 1 874,041,753.95 486,927,141.09 短期投资 应收票据 2 13,804,056.30 147,301,532.15 应收股利 应收利息 应收帐款 3 783,394,660.68 559,171,795.29 其他应收款 4 195,045,797.15 68,926,861.56 预付帐款 5 319,358,239.45 307,722,434.43 应收补贴款 存货 6 264,911,396.39 151,005,157.79 待摊费用 7 6,985,552.56 10,148,323.00 待处理流动资产净损失 8 1,503,205.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,457,541,456.48 1,732,706,451.14 长期投资: 长期股权投资 9 290,386,858.55 309,188,359.74 长期债权投资 长期投资合计 290,386,858.55 309,188,359.74 其中：合并价差 9 -414,638.61 -423,460.71 固定资产: 固定资产原价 10 1,605,393,636.83 1,320,929,762.43 减: 累计折旧 10 505,997,516.33 419,992,694.19 固定资产净值 10 1,099,396,120.50 900,937,068.24 减：固定资产减值准备 10 17,607,470.95 17,607,470.95 固定资产净额 1,081,788,649.55 883,329,597.29 工程物资 627,661.45 526,456.90 在建工程 11 455,538,222.88 81,663,913.32 固定资产清理 133,881.52 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,537,954,533.88 965,653,849.03 无形资产及其他资产: 无形资产 12 39,741,452.34 40,591,650.34 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 39,741,452.34 40,591,650.34 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,325,624,301.25 3,048,140,310.25 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人：李先进 会计机构负责人：王书苗 合并资产负债表(续) 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 13 371,140,000.00 245,423,959.05 应付票据 14 105,950,000.00 66,500,000.00 应付帐款 15 578,283,070.82 283,162,595.40 预收帐款 16 12,797,097.94 45,843,777.46 应付工资 6,820,801.71 应付福利费 44,767,969.93 37,316,761.67 应付股利 17 204,000,000.00 应交税金 18 -3,311,518.11 14,169,137.65 其他应交款 19 428,831.16 -534,374.60 其他应付款 20 185,540,553.74 150,800,445.28 预提费用 21 10,551,816.70 6,817,254.67 一年内到期的长期负债 22 175,556,470.00 194,227,912.00 其他流动负债 流动负债合计 1,685,704,292.18 1,050,548,270.29 长期负债: 长期借款 23 574,862,307.90 603,943,450.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 574,862,307.90 603,943,450.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,260,566,600.08 1,654,491,720.29 所有者权益: 股本 24 680,000,000.00 600,000,000.00 其中：国有法人股 400,000,000.00 400,000,000.00 其他法人股 内部职工股 社会公众股 280,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 25 1,094,371,877.94 444,371,877.94 盈余公积 26 81,720,052.67 55,963,713.10 其中：公益金 26 27,240,017.57 18,654,571.05 未分配利润 27 208,965,770.56 293,312,998.92 股东权益合计 2,065,057,701.17 1,393,648,589.96 负债及股东权益合计 4,325,624,301.25 3,048,140,310.25 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司2001年12月31日单位：(RMB)元 项目 期初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 34,153,621.96 18,055,319.25 其中：应收帐款 29,430,094.49 12,513,278.46 其他应收款 4,723,527.47 5,542,040.79 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05 其中：长期股权投资 12,438,050.05 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,607,470.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,607,470.95 六、无形资产减值准备 3,339,105.28 其中：专利权 商誉 3,339,105.28 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 712,075.03 51,496,866.18 其中：应收帐款 712,075.03 41,231,297.92 其他应收款 10,265,568.26 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05 其中：长期股权投资 12,438,050.05 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,607,470.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,607,470.95 六、无形资产减值准备 3,339,105.28 其中：专利权 商誉 3,339,105.28 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：李怀清主管会计工作负责人:李先进会计机构负责人：王书苗 合并利润及利润分配表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 科目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 28 1,387,501,387.29 1,310,420,579.65 减：主营业务成本 28 1,055,482,558.20 944,068,607.74 主营业务税金及附加 29 10,052,127.26 9,444,992.57 二、主营业务利润 321,966,701.83 356,906,979.34 加：其他业务利润 12,842,130.27 9,451,133.31 减：营业费用 39,100,628.82 50,411,669.51 管理费用 30 55,926,696.81 37,000,628.54 财务费用 31 69,966,151.73 42,649,332.46 三、营业利润 169,815,354.74 236,296,482.14 加：投资收益 32 -18,801,501.19 -4,548,286.68 补贴收入 营业外收入 33 367,198.95 3,591,207.47 减：营业外支出 3,727,189.55 1,566,900.40 四、利润总额 147,653,862.95 233,772,502.53 减：所得税 34 2,244,751.74 61,951,814.98 五、净利润 145,409,111.21 171,820,687.55 加：年初未分配利润 293,312,998.92 147,081,280.12 六、可分配的利润 438,722,110.13 318,901,967.67 减：提取法定盈余公积 17,170,893.05 17,059,312.50 提取法定公益金 8,585,446.52 8,529,656.25 七、可供股东分配的利润 412,965,770.56 293,312,998.92 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 204,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 208,965,770.56 293,312,998.92 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人：李先进 会计机构负责人：王书苗 合并利润表附表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 2001年12月31日单位：(RMB)元 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 主营业务利润 15.59% 0.4735 15.08% 0.4782 营业利润 8.22% 0.2497 7.95% 0.2522 净利润 7.04% 0.2138 6.81% 0.2160 扣除非经常性损 益后的净利润 6.93% 0.2106 6.71% 0.2127 法定代表人：李怀清主管会计工作负责人：李先进会计机构负责人：王书苗 合并现金流量表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 2001年度 单位：(RMB)元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,128,785,815.82 收到的税费返还 50,028,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 35 14,976,289.57 现金流入小计 1,193,790,605.39 购买商品、接受劳务支付的现金 764,439,047.51 支付给职工以及为职工支付的现金 112,346,816.55 支付各项税款费 202,706,986.31 支付的其他与经营活动有关的现金 36 77,162,101.27 现金流出小计 1,156,654,951.64 经营活动产生的现金流量净额 37,135,653.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 38,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 38,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 376,353,334.67 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 376,353,334.67 投资活动产生的现金流量净额 -376,315,334.67 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 738,138,420.64 借款所收到的现金 765,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,244.68 现金流入小计 1,503,167,665.32 偿还债务所支付的现金 691,313,959.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,686,866.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 5,872,545.65 现金流出小计 776,873,371.54 筹资活动产生的现金流量净额 726,294,293.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 387,114,612.86 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人:李先进 会计机构负责人：王书苗 合并现金流量表附注 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 2001年度 单位：(RMB)元 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 145,409,111.21 加：计提的资产减值准备 17,343,244.22 固定资产折旧 86,961,082.95 无形资产摊销 850,198.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 3,162,770.44 预提费用的增加（减：减少） 3,734,562.03 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减收益) 38,000.00 固定资产报废损失 财务费用 69,966,151.73 投资损失(减收益) 18,801,501.19 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -116,854,113.47 经营性应收项目的减少(减增加) -361,361,102.27 经营性应付项目的增加(减减少) 169,084,247.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,135,653.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 874,041,753.95 减：现金的期初余额 486,927,141.09 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 387,114,612.86 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人:李先进 会计机构负责人：王书苗 合并资产减值准备明细表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司2001年12月31日单位：(RMB)元 项目 期初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 34,153,621.96 18,055,319.25 其中：应收帐款 29,430,094.49 12,513,278.46 其他应收款 4,723,527.47 5,542,040.79 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05 其中：长期股权投资 12,438,050.05 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,607,470.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,607,470.95 六、无形资产减值准备 3,339,105.28 其中：专利权 商誉 3,339,105.28 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 712,075.03 51,496,866.18 其中：应收帐款 712,075.03 41,231,297.92 其他应收款 10,265,568.26 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,438,050.05 其中：长期股权投资 12,438,050.05 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,607,470.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 17,607,470.95 六、无形资产减值准备 3,339,105.28 其中：专利权 商誉 3,339,105.28 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：李怀清主管会计工作负责人:李先进会计机构负责人：王书苗 资产负债表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 资产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 871,391,233.12 474,964,344.25 短期投资 应收票据 11,704,056.30 146,901,532.15 应收股利 应收利息 应收帐款 38 739,063,436.99 536,461,929.32 其他应收款 39 185,655,486.05 61,048,705.98 预付帐款 311,861,140.88 307,722,434.43 应收补贴款 存货 257,204,723.87 140,824,925.62 待摊费用 6,985,552.56 9,972,891.37 待处理流动资产净损失 1,503,205.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,383,865,629.77 1,679,399,968.95 长期投资: 长期股权投资 40 448,219,731.73 461,689,883.23 长期债权投资 长期投资合计 448,219,731.73 461,689,883.23 固定资产: 固定资产原价 41 1,153,454,888.37 886,110,466.44 减: 累计折旧 41 351,302,958.99 294,407,665.50 固定资产净值 802,151,929.38 591,702,800.94 减：固定资产减值准备 41 17,607,470.95 17,607,470.95 固定资产净额 41 784,544,458.43 574,095,329.99 工程物资 627,661.45 526,456.90 在建工程 455,007,222.88 69,055,249.32 固定资产清理 133,881.52 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,240,179,342.76 643,810,917.73 无形资产及其他资产: 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,072,264,704.26 2,784,900,769.91 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人：李先进 会计机构负责人：王书苗 资产负债表（续） 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 300,000,000.00 180,000,000.00 应付票据 105,950,000.00 66,500,000.00 应付帐款 548,793,728.46 276,627,425.67 预收帐款 12,797,097.94 45,843,777.46 应付工资 6,820,801.71 应付福利费 43,852,435.84 36,846,560.53 应付股利 204,000,000.00 应交税金 -5,880,843.71 7,858,779.08 其他应交款 392,898.40 -116,577.67 其他应付款 127,450,240.31 59,132,498.27 预提费用 6,902,814.22 1,813,342.64 一年内到期的长期负债 146,616,470.00 191,227,912.00 其他流动负债 流动负债合计 1,490,874,841.46 872,554,519.69 长期负债: 长期借款 517,362,307.90 520,053,450.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 517,362,307.90 520,053,450.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,008,237,149.36 1,392,607,969.69 所有者权益: 股本 680,000,000.00 600,000,000.00 其中：国有法人股 400,000,000.00 400,000,000.00 其他法人股 内部职工股 社会公众股 280,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 1,094,371,877.94 444,371,877.94 盈余公积 77,823,926.30 55,963,713.10 其中：公益金 25,941,308.78 18,654,571.05 未分配利润 211,831,750.66 291,957,209.18 股东权益合计 2,064,027,554.90 1,392,292,800.22 负债及股东权益合计 4,072,264,704.26 2,784,900,769.91 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人：李先进 会计机构负责人：王书苗 利润及利润分配表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 单位：(RMB)元 科目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 42 1,212,065,445.68 1,174,687,382.37 减：主营业务成本 42 932,110,448.44 855,840,203.61 主营业务税金及附加 7,775,006.26 7,437,323.57 二、主营业务利润 272,179,990.98 311,409,855.19 加：其他业务利润 12,661,260.27 9,131,183.77 减：营业费用 39,100,628.82 50,411,669.51 管理费用 46,994,330.58 29,688,369.36 财务费用 56,917,543.73 26,761,931.20 三、营业利润 141,828,748.12 213,679,068.89 加：投资收益 43 7,172,674.64 9,556,037.24 补贴收入 营业外收入 333,498.95 561,507.46 减：营业外支出 1,024,369.17 480,085.60 四、利润总额 148,310,552.54 223,316,527.99 减：所得税 2,575,797.86 52,723,403.01 五、净利润 145,734,754.68 170,593,124.98 加：年初未分配利润 291,957,209.18 146,953,052.95 六、可分配的利润 437,691,963.86 317,546,177.93 减：提取法定盈余公积 14,573,475.47 17,059,312.50 提取法定公益金 7,286,737.73 8,529,656.25 七、可供股东分配的利润 415,831,750.66 291,957,209.18 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 204,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 211,831,750.66 291,957,209.18 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人：李先进 会计机构负责人：王书苗 现金流量表 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 2001年度 单位：(RMB)元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,014,440,875.82 收到的税费返还 39,320,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 14,106,380.25 现金流入小计 1,067,867,256.07 购买商品、接受劳务支付的现金 708,519,947.39 支付给职工以及为职工支付的现金 94,878,196.80 支付各项税款费 156,992,339.97 支付的其他与经营活动有关的现金 74,716,325.44 现金流出小计 1,035,106,809.60 经营活动产生的现金流量净额 32,760,446.47 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 370,236,351.75 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 370,236,351.75 投资活动产生的现金流量净额 -370,236,351.75 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 738,138,420.64 借款所收到的现金 749,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,487,138,420.64 偿还债务所支付的现金 680,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,783,080.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,872,545.65 现金流出小计 753,235,626.49 筹资活动产生的现金流量净额 733,902,794.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 396,426,888.87 法定代表人：李怀清 主管会计工作负责人:李先进 会计机构负责人：王书苗 现金流量表附注 编制单位：河南莲花味精股份有限公司 2001年度 单位：(RMB)元 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 145,734,754.68 加：计提的资产减值准备 16,125,690.91 固定资产折旧 56,894,416.44 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 2,987,338.81 预提费用的增加（减：减少） 5,089,471.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 56,917,543.73 投资损失(减收益) -7,172,674.64 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -119,327,673.12 经营性应收项目的减少(减增加) -334,153,895.74 经营性应付项目的增加(减减少) 209,665,473.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 32,760,446.47 2、不涉及现金收支的投屎统镒驶疃? 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 871,391,233.12 减：现金的期初余额 474,964,344.25 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 396,426,888.87 法定代表人：李怀清 主管工作负责人:李先进 会计机构负责人：王书苗
