中准会计师事务所有限公司

    Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.

    关于包头华资实业股份有限公司2009 年度

    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    中准审字[2010] 6045－1 号

    包头华资实业股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了包头华资实

    业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009 年12 月31

    日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2009 年度的合并利润表和母

    公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表

    和母公司股东权益变动表以及财务报表附注。本所于2010 年4 月27 日出

    具了标准无保留意见的审计报告（ 中准审字[2010]6045 号）。

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关

    于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》

    （证监发[2003]56 号，以下简称“ 56 号文”）的要求，贵公司编制了本专

    项说明所附的2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以

    下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司

    的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时

    所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重

    大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009 年度财务报表审计中所

    执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之

    用，不得用作任何其他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关

    联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审会计报表一并阅读。

    附：上市公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况

    汇总表

    中准会计师事务所 中国注册会计师：

    有限公司 中国注册会计师：

    中国·北京 二○ 一○ 年四月二十七日

    地址：北京市海淀区首体南路22 号国兴大厦4 层 邮编：100044 电话：010-88354836

    Add: 4th Floor, Guoxing Building, No.22 Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code. 100044 Tel: 010-88354836单位名称：包头华资实业股份有限公司单位：元

    非经营性资金

    占用

    资金占用方名称

    占用方与上市公司的

    关联关系

    上市公司核算的

    会计科目

    2009年期初占用

    资金余额

    2009年度占用累计发生金

    额（不含占用资金利息）

    2009年度占用

    资金的利息

    2009年度偿还累

    计发生金额

    2009年度期末占

    用资金余额

    占用形成原因占用性质

    小计 - - - -

    - - -

    小计 - - - - - - -

    总计 - - - -

    包头草原糖业（集团）有限责任公司母公司其他应付款20,800,000.00 20,800,000.00 非经营性占用

    包头市北普实业有限公司控股股东其他应付款40,000,000.00 40,000,000.00 非经营性占用

    小计 - 60,800,000.00 60,800,000.00 -

    小计

    总计 - 60,800,000.00 60,800,000.00 -

    小计 - - -

    小计

    小计

    总计 - - -

    注1：上市公司与关联方之间的往来，均为先收取关联方单位的款项，然后偿还给关联方单位。

    公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    性质

    控股股东及其

    附属企业

    2009年度担保累计发生余额2009年度解除担保累计发生金额2009年度期末担

    保余额

    被担保方名称往来形成原因

    被担保方与上市公司

    的关联关系

    上市公司核算的

    会计科目

    2009年期初担保

    余额

    上市公司的子

    公司及其附属

    企业

    对关联方提供

    担保

    控股股东及其

    附属企业

    2009年期初往来

    资金余额

    2009年度往来累计发生金额

    （不含占用资金利息）

    2009年度往来

    资金的利息

    其他关联资金

    往来

    资金往来方名称

    往来方与上市公司的

    关联关系

    上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金占用情况汇总表

    现控股股东及

    其附属企业

    前控股股东及

    其附属企业

    往来形成原因往来性质2009年度偿还累计

    发生金额

    2009年度期末往

    来资金余额

    上市公司核算的

    会计科目

    -

    -

    上市公司的子

    公司及其附属

    企业

    关联自然人及

    其控制的法人